Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А40-304170/2024-104-1841

г. Москва

16 мая 2025 года

Резолютивная часть решения объявлена 17 апреля 2025 г.

Решение в полном объеме изготовлено 16 мая 2025 г.                                                     

Арбитражный суд города Москвы в составе: 

Председательствующего судьи Бушмариной Н.В. (единолично), 

при ведении протокола секретарем судебного заседания Кузьминым А.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело 

по иску ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТБ-ЛИЗИНГ" (117420, Г.МОСКВА, УЛ. ПРОФСОЮЗНАЯ, Д. 57, ЭТ 6 П I К 30 ОФ 603, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 01.11.2007, ИНН: 

<

***>, КПП: 772801001)

к ФИО1

об истребовании 

при участии: 

от истца –  ФИО2 по дов. от 11.04.2025 г., диплом

от ответчика –  не явился, извещен,

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «АТБ-ЛИЗИНГ» (далее – истец)  обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к бывшему генеральному директору ООО «АТБ-ЛИЗИНГ» ФИО1         (далее – ответчик) об обязании истребовать у ответчика следующие документы: 

1. Все печати, штампы Общества;

2. Документы, подтверждающие права Общества на недвижимое имущество, земельный участок, технический паспорт;

3. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма №1,2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии за период с 06.02.2024 по 31.10.2024;

4. Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

5. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

6. Расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

7. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике;

8. Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

9. Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения.

10. Внутренние документы Общества, подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

11. Приказы и распоряжения директора за период с 06.02.2024 по 31.10.2024;

12. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года;

13. Договоры, соглашения, контракты, заключенные с Обществом со всеми юридическими и физическими лицами за период с 06.02.2024 по 31.10.2024;

14. Номера расчетного и иных счетов Общества, наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;

15. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении Обществом денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

16. Справку о задолженности Обществом перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией);

17. Лицензии;

18. Сертификаты;

19. Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

20. Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в формате таблицы;

21. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

22. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, налоговых органов и т.п.;

23. Сведения о внутренней структуре Общества, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

24. Сведения о фактической численности работников Общества в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

25. Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи доверенностей;

26. Наименование и адреса организаций, в которых Общество является учредителем (участником), сведения о доле участия;

27. Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся Общества, его функций и видов деятельности;

28. Сведения об Обществе, и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

В случае неисполнения решения суда в течение 10 рабочих дней с даты вступления настоящего решения в законную силу взыскать с ответчика в пользу истца в порядке ст. 308.3 ГК РФ судебную неустойку  в размер 10 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня фактического исполнения решения суда.

Ответчик в заседание суда не явился, надлежащим образом извещен о дате, времени и месте рассмотрения дела. Делая вывод о надлежащем извещении ответчика, суд исходит из направления ответчиком судебной процессуальной корреспонденции к судебному заседанию от 27.02.2025.

Дело рассматривается в порядке ст. ст. 123, 156 АПК РФ, в отсутствие не явившихся представителей ответчика.

Ответчик иск не оспорил, отзыв на иск не представил.                     

Лица, участвующие в деле, несут риск наступления неблагоприятных последствий в результате непринятия мер по получению информации о движении дела, если суд располагает информацией о том, что указанные лица надлежащим образом извещены о начавшемся процессе (ч. 6 ст. 121 АПК РФ).

В соответствии с ч. 2 ст. 9 АПК РФ каждому лицу, участвующему в деле, гарантируется право представлять доказательства арбитражному суду и другой стороне по делу, обеспечивается право заявлять ходатайства, высказывать свои доводы и соображения, давать объяснения по всем возникающим в ходе рассмотрения дела вопросам, связанным с представлением доказательств. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Ответчик, надлежащим образом извещенный о начавшемся процессе, не оспоривший требования истца, не представивший отзыв на иск и доказательства по делу, несет риск наступления неблагоприятных последствий.     

Изучив все материалы дела, в том числе предмет и основание заявленного иска, исследовав и оценив все представленные по делу доказательства по правилам ст. 71 АПК РФ, суд считает, что исковые требования подлежат частичному удовлетворению  в связи со следующим. 

Как следует из материалов дела, 01.11.2007 в качестве юридического лица зарегистрировано ООО «АТБ-ЛИЗИНГ», с 20.11.2024 единственным участником Общества, владеющим 100% долей уставного капитала Общества является ФИО3. В период с 06.02.2024  по 31.10.2024 ответчик  являлась генеральным директором ООО «АТБ-ЛИЗИНГ».

Решением единственного участника ООО «АТБ-ЛИЗИНГ» от 24.10.2024 нотариально удостоверенным ФИО4 временно исполняющим обязанности нотариуса города Москвы ФИО5 прекращены полномочия генерального директора ООО «АТБ-ЛИЗИНГ» ФИО1, на должность генерального директора Общества избрана ФИО6, о чем в ЕГРЮЛ внесена соответствующая запись.

Истец в адрес ответчика 12.11.2024 направил требование о передаче действующему генеральному директору Общества документов, согласно прилагаемому списку.

Ответчиком требования истца о предоставлении документом не исполнены до настоящего времени, что послужило основанием для обращения с данным иском в суд.

Согласно п. 4 ст. 32, ст. 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества – генеральным директором.

На основании положений Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее – Закон №402-ФЗ), Налогового кодекса Российской Федерации, а также Закона № 14-ФЗ при освобождении от должности генерального директора ответчик обязан передать Обществу документы, касающиеся его деятельности.

Согласно правовой позиции, сформированной в Определении Верховного Суда Российской Федерации от 09.08.2022 №307-ЭС22-5640, именно на бывшем руководителе хозяйствующего субъекта лежит обязанность дать пояснения относительно причин отсутствия у него тех или иных документов.

В момент нахождения ответчика в должности генерального директора ООО «АТБ-ЛИЗИНГ», Обществом в лице генерального директора ФИО1 совершались юридически значимые действия, так, заключались и расторгались договоры, подписывались соглашения, издавались приказы по Обществу и так далее.

Таким образом, в обязанность ответчика как генерального директора ООО «АТБ-ЛИЗИНГ»  входило обеспечение сохранности всех документов,  имеющих отношение к Обществу, и передача их Обществу в случае освобождения от обязанностей генерального директора.

Как усматривается из материалов дела, ответчик свои обязанности по передаче Обществу документов, касающиеся его деятельности не исполнил.

Доказательств обратного суду не представлено.

Согласно п. 1 ст. 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;  документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;  документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета)  общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы,  предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

При этом, в силу п. 2 ст. 50 названного Федерального закона Общество хранит документы, предусмотренные п. 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам Общества.

При таких обстоятельствах, в обязанность ответчика как генерального директора ООО «АТБ-ЛИЗИНГ» входило обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к Обществу.

Доказательств, свидетельствующих о передаче бывшим генеральным директором ООО  «АТБ-ЛИЗИНГ» ФИО1 Обществу истребуемых истцом документов, суду не представлено.

Ответчик в судебное заседание не явился, возражений не представил.

Удержание ответчиком данных документов противоречит требованиям Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Согласно ст. 29 Закона № 402-ФЗ первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Согласно п. 2 ст. 1 Закона № 402-ФЗ бухгалтерский учет – это формирование документированной систематизированной информации об объектах,  предусмотренных Законом о бухгалтерском учете, в соответствии с требованиями, установленными названным Законом, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности.

В силу ст. 5 Закона № 402-ФЗ объектами бухгалтерского учета экономического субъекта являются: факты хозяйственной жизни; активы;  обязательства; источники финансирования его деятельности; доходы; расходы; иные объекты в случае, если это установлено федеральными стандартами.

Положениями ст. 3 Закона № 402-ФЗ, определяющей основные понятия, используемые в данном законе, установлено, что факт хозяйственной жизни - это сделка, событие, операция, которые оказывают или способны оказать влияние на финансовое положение экономического субъекта, финансовый результат его деятельности и (или) движение денежных средств (пункт 8).

В силу положений ст. 9 Закона № 402-ФЗ каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом, содержащим перечень предусмотренных названной нормой реквизитов и составленным по форме, определенной руководителем экономического субъекта.

При этом понятие «документ бухгалтерского учета» в Законе об обществах с ограниченной ответственностью применяется в более широком смысле по сравнению с понятием «первичный учетный документ», используемым в Законе о бухгалтерском учете. Соответственно,  бухгалтерские документы согласно Закону об обществах с ограниченной ответственностью - это любые документы, имеющие существенное значение для правильного ведения бухгалтерского учета, в том числе к ним относятся и гражданско-правовые договоры, которые в неразрывной связи с первичными учетными документами формируют бухгалтерский учет.

Статья 17 Федерального закона от 22.10.2004 №125-ФЗ «Об архивном деле в Российской Федерации» устанавливает общую обязанность по обеспечению сохранности документов, в том числе документов по личному составу, для любого субъекта хозяйственной деятельности: государственных органов, органов местного самоуправления, организаций и граждан, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также перечнями документов.

Согласно ст. 29 Закона № 402-ФЗ первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Подпунктом 6 пункта 2 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации установлен пятилетний срок хранения данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов.

Согласно п. 1 ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Ответчик не представил доказательств передачи истцу истребуемых им документов.

Оценивая все представленные в материалы дела доказательства во взаимной связи и совокупности, суд считает исковые требования в части истребования документов  подлежат удовлетворению в части.

Так, истец просит истребовать у ответчика номера расчетного и иных счетов Общества, наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков.

Однако, данная информация, может быть получена обществом в банке и налоговом органе, где общество стоит на учете. Истец не представил доказательств, подтверждающих, что ему было отказано в предоставлении данной информации.

Как следует из материалов дела, полномочия генерального директора Общества ФИО1 прекращены 31.10.2024, в связи с чем ответчик не может получить данные из налогового органа и кредитных учреждений по счетам общества, директором которого она уже не является.

Истец также просит предоставить сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в формате таблицы.

Однако предоставление данных сведений в форме таблицы нормами действующего законодательства не предусмотрено, то есть данные сведения могут быть  предоставлены в произвольной форме.

Также истец просит предоставить нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся Общества, его функций и видов деятельности.

В п. 19 прилагаемого списка истец уже истребует данные документы.

Кроме того, истцом заявлено о предоставлении сведений об Обществе, и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

Однако истец в п. 11 прилагаемого списка уже истребует вышеуказанные документы.

Истец также просит суд в случае неисполнения решения суда в течение 10 рабочих дней с даты вступления настоящего решения в законную силу взыскать с   ответчика в пользу истца в порядке ст. 308.3 ГК РФ судебную неустойку в размере 10 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня фактического исполнения решения суда.

Согласно ст. 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено названным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (п. 1 ст. 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определенном судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (п. 4 ст. 1 ГК РФ).

Защита кредитором своих прав в соответствии с п. 1 названной статьи не освобождает должника от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства (гл. 25).

В п. 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее – Постановление Пленума ВС РФ № 7) разъяснено, что на основании п. 1 ст. 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержания должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (ст. 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее – судебная неустойка). Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (п.2 ст. 308 ГК РФ).

Также согласно разъяснениям п. 31 Постановления Пленума ВС РФ № 7 судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (ч.1 и 2.1 ст. 324 АПК РФ).

В соответствии с п. 33 Постановления Пленума ВС РФ № 7 факт неисполнения или ненадлежащего исполнения решения суда устанавливается судебным приставом-исполнителем.

Исходя из обстоятельств дела, суд считает, что имеются в наличии препятствия к надлежащему и своевременному исполнению судебного акта, следовательно, требование истца о взыскании судебной неустойки подлежит частичному удовлетворению. 

Определяя размер судебной неустойки, суд исходит из следующего.

Как разъяснено в п. 32 Постановления Пленума ВС РФ № 7  удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения. Размер судебной неустойки  определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (п.4 ст. 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

При этом суд учитывает, что судебная неустойка не может заменять установленную законом (раздел VII АПК РФ) процедуру принудительного исполнения судебного акта посредством надлежащего выполнения своих обязанностей должностными лицами службы судебных приставов-исполнителей, в ходе которой взыскателю предоставлена возможность контролировать процесс исполнения судебного акта и принимать необходимые меры реагирования (ст. ст. 329, 330 АПК РФ).

С учетом изложенного, принимая во внимание правовые позиции, изложенные в Постановлении Пленума ВС РФ № 7, характер подлежащего исполнению судебного акта, суд признает обоснованным присуждение заявителю судебной неустойки в виде денежной суммы в размере 1 000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта с даты вступления в законную силу решения суда по настоящему делу  до даты фактического исполнения решения суда.

Во взыскании остальной части судебной неустойки суд отказывает.

Расходы по оплате государственной пошлины по иску распределяются в порядке ст. 110 АПК РФ, в данном случае расходы по оплате государственной пошлины возлагаются на ответчика.

Руководствуясь ст. ст. 4, 9, 27, 41,  63-65, 69, 71, 110, 112, 121, 122, 123, 156, 167-171, 176, 180, 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Обязать ФИО1 передать ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТБ-ЛИЗИНГ" следующие документы:

1. Все печати, штампы Общества;

2. Документы, подтверждающие права Общества на недвижимое имущество, земельный участок, технический паспорт;

3. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма №1,2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии за период с 06.02.2024 по 31.10.2024;

4. Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

5. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

6. Расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

7. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике;

8. Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

9. Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения.

10. Внутренние документы Общества, подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

11. Приказы и распоряжения директора за период с 06.02.2024 по 31.10.2024;

12. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года;

13. Договоры, соглашения, контракты, заключенные с Обществом со всеми юридическими и физическими лицами за период с 06.02.2024 по 31.10.2024;

14. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении Обществом денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

15. Справку о задолженности Обществом перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией);

16. Лицензии;

17. Сертификаты;

18. Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

19. Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок);

20. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

21. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, налоговых органов и т.п.;

22. Сведения о внутренней структуре Общества, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

23. Сведения о фактической численности работников Общества в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

24. Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи доверенностей;

25. Наименование и адреса организаций, в которых Общество является учредителем (участником), сведения о доле участия;

В случае неисполнения решения суда в течение 10 дней с даты вступления решения суда в законную силу взыскать с ФИО1 в пользу ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТБ-ЛИЗИНГ" судебную неустойку в размере 1 000 (одна тысяча) рублей за каждый день просрочки исполнения решения до даты его исполнения, расходы по оплате государственной пошлины в размере 50 000 (пятьдесят тысяч) рублей.

В остальной части иска отказать.

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

СУДЬЯ:                                                                                                Н.В. Бушмарина