Арбитражный суд Волгоградской области

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А12-16608/2021

23 августа 2021 года

город  Волгоград

Арбитражный суд Волгоградской области в составе  судьи  Т.В. Двояновой,  рассмотрев в порядке упрощенного производства дело по заявлению Кредитного потребительского кооператива «Альбатрос» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к отделению по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности

без вызова сторон

                                                                        у с т а н о в и л:

Кредитный потребительский кооператив «Альбатрос» (далее-КПК «Альбатрос», заявитель, кооператив) обратился в Арбитражный суд Волгоградской области с заявлением об оспаривании постановления отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее-административный орган, Отделение Волгоград) №21-1697/3110-1 от 03.06.2021 о привлечении к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ об административной ответственности и назначении административного наказания в виде административного штрафа в размере 50 000 рублей.

Заявитель по существу не оспаривает факт совершенного правонарушения, просит отменить постановления и освободить кооператив от административной ответственности в силу малозначительности деяния. 

Определением Арбитражного суда Волгоградской области от 23 июня 2021 года заявление Кредитного потребительского кооператива «Альбатрос» принято к производству для рассмотрения в порядке упрощенного производства.

Административный орган представил копии материалов административного дела и отзыв, в котором просил в удовлетворении заявления отказать.

Рассмотрев материалы дела, оценив доводы заявителя, возражения административного органа, суд приходит к выводу о наличии в действиях Кредитного потребительского кооператива «Альбатрос» состава административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ.

            Как следует из материалов дела, в соответствии со ст. 4 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в рамках осуществления контроля и надзора за соблюдением некредитными финансовыми организациями законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, Отделением по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации в адрес Кредитного потребительского кооператива «Альбатрос» был направлен запрос от 03.03.2021 № Т318-9-15/1448ДСП о представлении копий документов, подтверждающих проведение кооперативом в период с 01.01.2020 во исполнение подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, во исполнение пункта 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, и направление в Росфинмониторинг  информации о результатах указанных проверок.

КПК «Альбатрос» письмами от 10.03.2021 №09/2021 (вх. №3-20894 от 15.03.2021), от 16.03.2021 № 10/2021 (вх. №3-21651 от 16.03.2021), от 20.04.2021 № 25/2021 (вх. № 3-34310 от 21.04.2021) в Отделение Волгоград, в частности, представлены:

-копия Справки о проведении КПК «Альбатрос» 17.06.2020 в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в соответствии с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения (далее - Справка о проведении проверки от 17.06.2020);

-копия формализованного электронного сообщения (далее - ФЭС) «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20200617_001.xml» (номер записи «2020_

<

***>_345901001_00000005») от 17.06.2020, направленного кооперативом 17.06.2020 в уполномоченный орган о результатах Проверки, Проверки ФРОМУ, проведенных 17.06.2020;

-копия квитанции Росфинмониторинга от 17.06.2020 о принятии ФЭС «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20200617_001.xml» (номер записи «2020_

<

***>_345901001 00000005») от 17.06.2020;

-копия Справки о проведении КПК «Альбатрос» 15.09.2020 в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в соответствии с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения (далее - Справка о проведении проверки от 15.09.2020);

-копия ФЭС «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20200915_001 .xml» (номер записи «2020_

<

***>_345901001_00000006») от 15.09.2020, направленного  кооперативом 15.09.2020 в уполномоченный орган о результатах Проверки, Проверки ФРОМУ, проведенных 15.09.2020;

-копия квитанции Росфинмониторинга от 15.09.2020 о принятии ФЭС «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20200915_001 .xml» (номер записи «2020_

<

***>_345901001_00000006») от 15.09.2020;

-копия Справки о проведении КПК «Альбатрос» 11.12.2020 в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в соответствии с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения (далее - Справка о проведении проверки от 11.12.2020);

-копия ФЭС «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20201211_001 .xml» (номер записи «2020_

<

***>_345901001_00000007») от 11.12.2020, направленного  кооперативом 11.12.2020 в уполномоченный орган о результатах Проверки, Проверки ФРОМУ, проведенных 11.12.2020;

-копия квитанции Росфинмониторинга от 11.12.2020 о принятии ФЭС «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20201211_001.хт1» (номер записи «2020_

<

***>_345901001_00000007») от 11.12.2020;

-копия скорректированного ФЭС (тип записи в ФЭС: «З»), «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20210305_001.xmb» (номер записи «2020_

<

***>_345901001_00000007») от 05.03.2021, направленного кооперативом 05.03.2021 в уполномоченный орган о результатах Проверки, Проверки ФРОМУ, проведенных 11.12.2020;

-копия квитанции Росфинмониторинга от 05.03.2021 о принятии скорректированного ФЭС (тип записи в ФЭС: «3»), «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20210305_001 .xml» (номер записи «2020_

<

***>_345901001_00000007») от 05.03.2021;

-копия Справки о проведении КПК «Альбатрос» 05.03.2021 в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в соответствии с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения (далее - Справка о проведении проверки от 05.03.2021);

-копия ФЭС «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20210305_002.хт1» (номер записи «2021_

<

***>_345901001_00000008») от 05.03.2021, направленного кооперативом 05.03.2021 в уполномоченный орган о результатах Проверки, Проверки ФРОМУ, проведенных 05.03.2021;

-копия квитанции Росфинмониторинга от 05.03.2021 о принятии ФЭС «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20210305_002.xml» (номер записи «2021_

<

***>_345901001_00000008») от 05.03.2021;

-копия приказа председателя правления КПК «Альбатрос» ФИО1 от 31.03.2020 № 7 об утверждении Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

-    копия выписки из Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденных приказом председателя правления КПК «Альбатрос» ФИО1 от 31.03.2020 № 7 (далее - ПВК от 31.03.2020);

-копия приказа председателя правления КПК «Альбатрос» ФИО2 от 30.06.2020 № 16 об утверждении Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

-копия выписки из Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденных приказом председателя правления КПК «Альбатрос» ФИО2 от 30.06.2020 № 16 (далее - ПВК от 30.06.2020);

-копия приказа председателя правления КПК «Альбатрос» ФИО2 от 16.10.2020 № 23 об утверждении Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

-копия выписки из Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденных приказом председателя правления КПК «Альбатрос» ФИО2 от 16.10.2020 № 23 (далее - ПВК от 16.10.2020);

-копия приказа председателя правления КПК «Альбатрос» ФИО2 от 19.01.2021 № 1 об утверждении Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

-    копия выписки из Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденных приказом председателя правления КПК «Альбатрос» ФИО2 от 19.01.2021 № 1 (далее - ПВК от 19.01.2021);

-копия Устава КПК «Альбатрос», утвержденного общим собранием членов (учредителей) КПК «Альбатрос» (протокол № 4 от 17.10.2019).

По результатам рассмотрения поступивших писем административный орган пришел к выводу о неисполнении КПК «Альбатрос» законодательства о противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части осуществления внутреннего контроля, выразившееся в нарушении установленных Указанием Банка России N 4937-У требований к порядку представления сведений в уполномоченный орган.

По факту выявленного нарушения должностным лицом Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации в отношении КПК «Альбатрос» составлен протокол N ТУ-18-ЮЛ-21-1697/1020-1 от 18.05.2021 об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Постановлением Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального Банка России от 03.06.2021 N 21-1697/3110-1 КПК «Альбатрос» признан виновным в совершении правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП, с назначением административного наказания в виде штрафа в размере 50 000 рублей.

03.06.2021 КПК «Альбатрос» выдано представление N ТУ -18 -ЮЛ-21/1697/3130-1 об устранении допущенных нарушений.

Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ установлена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Объектом указанного правонарушения является установленный законом порядок контроля финансирования, хранения и представления информации, подлежащих контролю (внешнему и внутреннему) организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом.

Объективной стороной правонарушения является неисполнение организацией требований названного законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Нормы, регулирующие защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предусмотрены Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ).

В соответствии со статьей 5 Федерального закона № 115-ФЗ кооперативы относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, которые, согласно подпункту 7 пункта 1 статьи 7, пункту 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения (далее - проверки), и информировать о результатах таких проверок уполномоченный орган в порядке, установленном Банком России.

Банк России установил данный порядок Указанием банка России от 17.10.2018 № 4937-У «О порядке предоставления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган  сведений и информации в соответствии со статьями 7,7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Указание Банка России № 4937-У.  

Согласно пункту 4 Указания Банка России № 493 7-У информация о результатах проверок в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7, пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ должна направляться некредитной финансовой организацией в уполномоченный орган не позднее 3 рабочих дней после дня окончания каждой из этих проверок.

Согласно пункту 2 Указания Банка России № 4937-У информация о результатах проверки подлежит направлению в уполномоченный орган в составе ФЭС, которое должно быть сформировано в соответствии с установленным на основании статьи 76.6 Федерального закона № 86-ФЗ и размещенным на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» порядком составления информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ (далее - «Порядок составления информации в электронной форме»).

В соответствии с «Порядком составления информации в электронной форме» в ФЭС:

-        в показателе «Населенный пункт» («Пункт») подлежит отражению наименование населенного пункта (города, поселка городского типа, сельского населенного пункта и тому подобное) в составе внесенного в ЕГРЮЛ адреса (места нахождения) юридического лица;

-    в показателе «Дата проведения предыдущей проверки» («ДатаПредПров») подлежит отражению дата окончания проведения предыдущей проверки;

-       в показателе «Дата проведения текущей проверки» («ДатаТекПров») подлежит отражению дата окончания проведения текущей проверки.

Согласно пунктам 16.6.1, 17.9.1 ПВК от 31.03.2020, пунктам 16.6.1, 17.9.1 ПВК от 30.06.2020, пунктам 16.6.1, 17.9.1 ПВК от 16.10.2020, пунктам 16.6.1, 17.9.1 ПВК от 19.01.2021 кооператив обязан не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения.

В соответствии с пунктами 16.7.1, 17.10.1 ПВК от 31.03.2020, пунктами 16.7.1, 17.10.1 ПВК от 30.06.2020, пунктами 16.7.1, 17.10.1 ПВК от 16.10.2020, пунктами 16.7.1, 17.10.1 ПВК от 19.01.2021 КПК «Альбатрос» обязан направлять в уполномоченный орган сведения и информацию в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ с 29.04.2019 наименование населенного пункта в составе адреса КПК «Альбатрос»: город Волгоград.

В нарушение пункта 2 Указания Банка России № 4937-У в ФЭС «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20200617_001.xml» (номер записи «2020_

<

***>_345901001_00000005»), направленном кооперативом 17.06.2020 в Росфинмониторинг о результатах Проверки, Проверки ФРОМУ, проведенных 17.06.2020, отражены недостоверные сведения:

-       в показателе «Населенный пункт» («Пункт») указано «Вологоград г» (следовало указать «Волгоград г».

В нарушение пункта 2 Указания Банка России № 4937-У в ФЭС «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20200915_001 .xml» (номер записи «2020_

<

***>_345901001_00000006»), направленном кооперативом 15.09.2020 в Росфинмониторинг о результатах Проверки, Проверки ФРОМУ, проведенных 15.09.2020, отражены недостоверные сведения:

-       в показателе «Населенный пункт» («Пункт») указано «Вологоград г» (следовало указать «Волгоград г».

В нарушение пункта 2 Указания Банка России № 4937-У в ФЭС «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20201211 001 .xml» (номер записи «2020_

<

***>_345901001_00000007»), направленном кооперативом 11.12.2020 в Росфинмониторинг о результатах Проверки, Проверки ФРОМУ, проведенных 11.12.2020, отражены недостоверные сведения:

-       в показателе «Населенный пункт» («Пункт») указано «Вологоград г» (следовало указать «Волгоград г».

-в показателе «Дата проведения предыдущей проверки» («ДатаПредПров») ошибочно указано, что дата окончания проведения предыдущих Проверки, Проверки ФРОМУ: «17/06/2020» (согласно Справке о проведении проверки от 15.09.2020, дата окончания проведения предыдущих Проверки, Проверки ФРОМУ: «15/09/2020»);

-        в показателе «Дата проведения текущей проверки» («ДатаТекПров») ошибочно указано, что дата окончания проведения текущих Проверки, Проверки ФРОМУ: «15/09/2020» (согласно Справке о проведении проверки от 11.12.2020, дата окончания проведения текущих Проверки, Проверки ФРОМУ: «11/12/2020»).

Указанные нарушения частично устранены путем направления кооперативом 05.03.2021 в уполномоченный орган скорректированного ФЭС. 

В скорректированном ФЭС (тип записи в ФЭС: «З») «SNF03484_04_

<

***>_345901001 _20210305_001 .xml» (номер записи «2020_

<

***>_345901001_00000007»), направленном кооперативом 05.03.2021 в Росфинмониторинг о результатах Проверки, Проверки ФРОМУ, проведенных 11.12.2020:

-    в показателе «Дата проведения предыдущей проверки» («ДатаПредПров») указаны достоверные сведения о дате окончания проведения предыдущих Проверки, Проверки ФРОМУ: «15/09/2020» (согласно Справке о проведении проверки от 15.09.2020, дата окончания проведения предыдущих Проверки, Проверки ФРОМУ: «15/09/2020»);

- в показателе «Дата проведения текущей проверки» («ДатаТекПров») указаны достоверные сведения о дате окончания проведения текущих Проверки, Проверки ФРОМУ: «11/12/2020» (согласно Справке о проведении проверки от 11.12.2020. дата окончания проведения текущих Проверки, Проверки ФРОМУ: «11/12/2020»).

В нарушение пункта 2 Указания Банка России № 4937-У в скорректированном ФЭС (тип записи в ФЭС: «З») «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20210305_001 .xml» (номер записи «2020_

<

***>_345901001_00000007»), направленном кооперативом  05.03.2021 в Росфинмониторинг о результатах Проверки, Проверки ФРОМУ, проведенных 11.12.2020, отражены недостоверные сведения:

-в показателе «Населенный пункт» («Пункт») указано «Вологоград г» (следовало указать «Волгоград г», так как согласно выписке из ЕГРЮЛ с 29.04.2019 наименование населенного пункта в составе адреса КПК «Альбатрос»: город Волгоград).

В нарушение пункта 2 Указания Банка России № 4937-У в ФЭС «SNF03484_04_

<

***>_345901001_20210305_002.xml» (номер записи «2021_

<

***>_345901001_00000008»), направленном кооперативом 05.03.2021 в Росфинмониторинг о результатах Проверки, Проверки ФРОМУ, проведенных 05.03.2021, отражены недостоверные сведения:

-в показателе «Населенный пункт» («Пункт») указано «Вологоград г» (следовало указать «Волгоград г», так как согласно выписке из ЕГРЮЛ с 29.04.2019 наименование населенного пункта в составе адреса КПК «Альбатрос»: город Волгоград).

Указанные нарушения образуют событие административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Обстоятельства нарушения вышеприведенных требований законодательства установлены судом, подтверждаются представленными в материалы дела доказательствами.

Доказательств, свидетельствующих о принятии Кооперативом необходимых и достаточных мер по соблюдению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по недопущению правонарушения и невозможности его предотвращения, в материалах дела не имеется, что свидетельствует о наличии вины общества во вмененном правонарушении применительно к части 2 статьи 2.1 КоАП РФ.

Оценив собранные по делу доказательства в их совокупности и взаимосвязи, суд приходит к выводу  о наличии в действиях КПК «Альбатрос»  состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Отражение Кооперативом недостоверных сведений, в том числе ввиду допущенных опечаток, направленных в уполномоченный орган, образуют состав правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Последующее устранение допущенных нарушений не свидетельствует об отсутствии вины заявителя и не исключает его ответственности за допущенные нарушения.

Процессуальных нарушений в ходе привлечения КПК «Альбатрос» к административной ответственности не установлено, срок давности привлечения к административной ответственности, установленный статьей 4.5 КоАП РФ, соблюден.

Доводы заявителя сводятся к необходимости признания совершенного правонарушения малозначительным, поскольку нарушения носят формальный характер, относятся к недостаткам (опечаткам), выявленным в ходе анализа документов, которые не повлекли к предоставлению недостоверных сведений и не могут рассматриваться в качестве нарушений ст. 15.27 КоАП РФ.

Суд исходит из следующего.

В пункте 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

По смыслу статьи 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Поэтому административные органы обязаны установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния.

Вышеуказанная норма не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренных КоАП РФ.

При этом необходимо учитывать, что предусмотренный статьей 2.9 КоАП РФ механизм освобождения лица, совершившего административное правонарушение, от административной ответственности не подлежит безосновательному применению.

Состав административного правонарушения, указанный в части 1 статьи 15.27 КоАП РФ, является формальным, то есть не предусматривает материально-правовых последствий содеянного, как обязательной составляющей объективной стороны правонарушения. Правонарушение считается оконченным независимо от наступления вредных последствий.

Правила внутреннего контроля должны разрабатываться кооперативом с учетом требований, утверждаемых Центральным банком Российской Федерации.

В данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий, а в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей.

Кооператив не проявил необходимую степень заботливости и осмотрительности, не предпринял всех необходимых мер для соблюдения законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма в части организации внутреннего контроля. Указанные заявителем обстоятельства сами по себе не являются основаниями для признания совершенного правонарушения малозначительным и освобождения от административной ответственности.

Объектом совершенного Кооперативом административного правонарушения выступают экономические интересы государства, выражающиеся в защите прав и законных интересов граждан, общества и государства в целом путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Соблюдение требований федерального законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма находится под особым государственным контролем, и направлено на защиту прав и свобод человека и гражданина, обеспечение национальной безопасности охрану экономических интересов России. Невыполнение требований законодательства представляет существенную угрозу установленному законом правопорядку в сфере борьбы с терроризмом и преступностью.

Более того, заявляя о малозначительности нарушения, Кооператив не привело достаточных доказательств исключительности рассматриваемого случая и возможности освобождения его от административной ответственности.

Оснований для применения к заявителю наказания в виде предупреждения судом также не установлено.

Санкция части 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусматривает для юридических лиц наказание в виде предупреждения или административного штрафа в размере от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Предупреждение - мера административного наказания, выраженная в официальном порицании физического или юридического лица, которое выносится в письменной форме (часть 1 статьи 3.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях).

Частью 2 статьи 3.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях определено, что предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Предупреждение не может быть назначено в связи с наличием отягчающих обстоятельств совершения административного правонарушения привлекаемым лицом, а также в связи с наличием причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда.

В соответствии с ч. 3.5 ст. 4.1 КоАП РФ административное наказание в виде предупреждения назначается в случаях, если оно предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Согласно оспариваемому постановлению, при назначении наказания административный орган исходил из того, что Кооператив ранее привлекался к административной ответственности за аналогичные правонарушения постановлением заместителя управляющего Отделением Волгоград от 04.02.2020  N ТУ-18-ЮЛ-19-29794/3120-1 по делу об административном правонарушении, которое вступило в законную силу 22.02.2020.

Таким образом, административное правонарушение, совершенное Кооперативом, не является впервые совершенным административным правонарушением.

Совершенное Кооперативом правонарушение несет существенную угрозу охраняемым общественным отношениям.

Суд принимает во внимание, что в рассматриваемом случае кооперативом не исполнялась одна из фундаментальных обязанностей, возложенных на него законодательством о противодействии легализации преступных доходов и финансирования терроризма - обязанность организации внутреннего контроля.

В рассматриваемом случае оснований для применения административного наказания в виде предупреждения не имеется.

Руководствуясь  статьями 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд       

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении заявления Кредитного потребительского кооператива «Альбатрос» об оспаривании постановления отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации №21-1697/3110-1 от 03.06.2021 о привлечении к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ об административной ответственности и назначении административного наказания в виде административного штрафа в размере 50 000 рублей, отказать.

Решение может быть обжаловано в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в течение пятнадцати дней с даты его принятия, через Арбитражный суд Волгоградской области.

Настоящее решение выполнено в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью судьи, в связи с чем, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети «Интернет».

По ходатайству указанных лиц копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Судья                                                                                                          Т.В. Двоянова