Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

г. Москва

Дело № А40-147175/17

62-1374 

13 февраля 2018 г.

Резолютивная часть решения объявлена 29 января 2018 года

Полный текст решения изготовлен 13 февраля 2018 года

Арбитражный суд города Москвы в составе:

Судьи Жежелевской О.Ю. единолично

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1

рассмотрев в судебном заседании дело 

по исковому заявлению ФИО2

к 1) ФИО3, 2) ПАО «Восточный экспресс банк»

при участии третьего лица АО «НЭО Центр»

о взыскании денежной суммы в размере 2 933 604 руб.;

об обращении взыскания на предмет залога – на 3005 акций АО «НЭО Центр» с целью удовлетворения требования ФИО2 к ФИО3 о выплате денежной суммы в размере 2 933 604 руб.

и приложенные к исковому заявлению документы, 

В судебное заседание явились: 

От истца – ФИО4 по доверенности от 22.06.2017

От ответчика 1 – ФИО5 по доверенности от 26.09.2017

От ответчика 2 – ФИО6 по доверенности от 18.12.2017

От третьего лица –  ФИО7 по доверенности от 04.12.2017

УСТАНОВИЛ:

ФИО2 обратилось в суд с иском к ответчикам 1) ФИО3, 2) ПАО «Восточный экспресс банк», при участии третьего лица АО «НЭО Центр» о взыскании денежной суммы в размере 2 933 604 руб.; об обращении взыскания на предмет залога – на 3005 акций АО «НЭО Центр» с целью удовлетворения требования ФИО2 к ФИО3 о выплате денежной суммы в размере 2 933 604 руб.

Определением от 05.10.2017 г. в порядке ст. 51 АПК РФ к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора привлечено АО «НЭО Центр» (ОГРН: 

<

***>, адрес: 119017, 

<

...>)

Определением от 20.11.2017 г. в порядке ст. 46 АПК РФ к участию в деле в качестве соответчика, привлечено ПАО «Восточный экспресс банк» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, адрес: 675000, 

<

...>; место нахождения московского филиала: 119034, 

<

...>).

Определением от 18.12.2017 г. в порядке ст. 132 АПК РФ принял к производству встречное исковое заявление ФИО3 к ФИО2 о 2 признании недействительным п.п.1.22. и 1.3. договора купли-продажи акций № 2 от 24.06.2016, поступившее в Арбитражный суд г. Москвы 20.11.2017.

Первоначальные исковые требования мотивированы ненадлежащим исполнением ответчиком своих обязательств по договору купли-продажи акций АО «НЭО Центр» № 2 от 24.0.2016 г.

Встречный иск мотивирован тем, что спорная сделка является недействительной как не отвечающей п. 9 ст. 226 НК РФ.

В судебном заседании истец заявленные требования по первоначальному иску поддержал, в удовлетворении встречного иска просил отказать по доводам письменного отзыва на иск.

Ответчик, ФИО3, заявленные требования по первоначальному иску не признал, по доводам письменного отзыва на иск. Встречный иск просил удовлетворить.

Ответчик 2 возражал против удовлетворения первоначального иска, разрешение встречного иска оставил на усмотрение суда.

Третье лицо, возражало против удовлетворения первоначальных исковых требований. Встречное исковое заявление оставил на усмотрение суда.

Выслушав представителей истца, ответчиков 1, 2 , третьего лица, изучив материалы дела, оценив представленные доказательства с позиции статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд пришел к выводу об отказе в удовлетворении первоначального и встречного исков по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, 24.06.2016 между ФИО3 (покупатель) и ФИО2 (продавец) был заключен договор купли-продажи акции Акционерного общества «НЭО Центр» № 2, в соответствии с которым продавец обязуется предать в собственность покупателя, а покупатель обязуется принять и оплатить на условиях договора следующие ценные бумаги

.Эмитент: Акционерное общество «НЭО Центр» (сокращенное наименование – АО «НЭО Центр»), ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***> зарегистрировано МИФНС РФ № 46 по городу Москве 16.04.2013 года;

Вид, категория, тип, форма выпуска: акции обыкновенные именные бездокументарные;

Государственный регистрационный номер выпуска: 1-01-15446-А;

Дата регистрации выпуска: 13 июня 2013 года;

Номинальная стоимость: 1 (один) рубль;

Реестр владельцев именных ценных бумаг АО «НЭО Центр» ведет АО «Реестр» (далее – регистратор), адрес: 129090, г. Москва. Большой Балканский переулок, д.20/1;

Количество акций: 3 005 (три тысячи пять) шт. (п.1.1.) Сумма сделки – цена за акции, продаваемые по настоящему договору (п.1.2.). Рублевый эквивалент 300 560 (триста тысяч пятьсот шестьдесят) долларов США, которые выплачиваются покупателем продавцу по курсу 65,32 за один доллар США (П.1.2.1),  2 933 604 рубля, которые выплачиваются при условии предоставления продавцом:

1.2.2.1 копии декларации о доходах за 2016 год, в т.ч. с указанием дохода, полученного в 2016 г. от продажи акций по настоящему договору и отметкой ИФНС о принятии.

1.2.2.2. платежного поручения с отметкой банка об исполнении, подтверждающего оплату продавцом начисленных указанных в налоговой декларации за 2016 год налогов на доходы физического лица.

В обоснование своих требований, истец указывает на то, что свои обязательства по передаче акций истец исполнил надлежащим образом, акции в количестве 3 005 штук были переданы истцом ответчику, право собственности ответчика на указанные акции было зарегистрировано регистратором - АО «Реестр».

В п. 1.3. Договора, во избежание неоднозначного толкования, Истец и Ответчик особо оговорили, что денежная сумма в размере 2 933 604 рубля, предусмотренная пунктом 1.2.2. Договора является составной частью общей цены за отчуждаемые акции.

В соответствии с п. 3.1.2. Ответчик обязался выплатить Истцу денежную сумму в размере 19 632 579 рублей 20 копеек (пункт 1.2.1. Договора) в дату заключения Договора. Указанная денежная сумма была выплачена Ответчиком Истцу в полном объеме в оговоренный срок.

В соответствии с п. З.1.З., п. 1.2.2.1. и п. 1.2.2.2. денежная сумма в размере 2 933 604 рубля должна была быть выплачена Ответчиком Истцу в срок не позднее 5 календарных дней с момента предоставления Истцом Ответчику следующих документов:

1. Копии декларации о доходах за 2016 год, в том числе с указанием дохода, полученного в 2016 году от продажи акций Ответчику.

2. Платежного поручения с отметкой об исполнении, подтверждающего оплату Истцом указанных в декларации за 2016 год налогов на доходы физического лица.

05 июля 2017 года Истец ценным письмом с описью вложения отправил Ответчику письмо о выплате Ответчиком Истцу денежных средств в размере 2 933 604 рубля с приложением вышеуказанных документов, предусмотренных Договором.

Из информации, содержащейся на официальном сайте Почты России, видно, что вышеуказанное письмо было получено Ответчиком 07 июля 2017 года.

Следовательно, денежная сумма в размере 2 933 604 рубля должна была быть выплачена Ответчиком Истцу в срок не позднее 12 июля 2017 года.

Однако указанная денежная сумма выплачена Ответчиком не была.

Пунктами 1.2., 1.2.1., 1.2.2., 3.1.2., 3.1.3. договора купли-продажи акций Акционерного общества «НЭО Центр» № 2 (далее - Договор) была установлена рассрочка уплаты цены приобретенных Ответчиком акций.

В силу того, что Ответчик не исполнил своего обязательства по уплате Истцу денежной суммы в размере 2 933 604 рубля, при этом 3005 акций АО «НЭО Центр» до их полной оплаты находятся в залоге у Истца и между Истцом и Ответчиком не заключено соглашение о внесудебном обращении взыскания на акции, обращение взыскания на 3005 акций АО «НЭО Центр» может быть осуществлено по решению суда.

Возражая против удовлетворения заявленных требований, ФИО3 заявил о недействительности договора как нарушающего положения п. 9 ст. 226 НК РФ.

Согласно п. 1 ст. 226 НК РФ, Российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в Российской Федерации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в пункте 2 настоящей статьи, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 224 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей. Налог с доходов адвокатов исчисляется, удерживается и уплачивается коллегиями адвокатов, адвокатскими бюро и юридическими консультациями

ФИО2 самостоятельно, лично и из собственных средств осуществил оплату налога на доходы физических лиц, что подтверждается налоговой декларацией и чеком-ордером на уплату налога, имеющимися в материалах дела.

При заключении Договора, Стороны договорились о предоставлении ФИО2 ФИО3 рассрочки, выразившейся в том, что часть цены акций в размере 2 933 604 рубля, должна быть выплачена Ответчиком по первоначальному иску с отсрочкой и при условии предоставления согласованных сторонами документов, что и нашло свое отражение в п. 1.2.2. Договора, а также подтверждено п. 1.3. Договора. Установление указанных условий прямо допускается ГК РФ, а именно ст. 489 ГК РФ и ст. 327.1 ГК РФ.

Следовательно, положения пунктов 1.2.2. и 1.3. Договора не только не противоречат действующему законодательству РФ, но их допустимость прямо предусмотрена действующим законодательством РФ, в связи с чем в удовлетворении встречного искового заявления суд отказывает.

В этой связи, далее, рассматривая требования по первоначальному иску возникающим из оспариваемого ответчиком по встречному иску договора купли-продажи акций № 2 от 24.06.2016 г. , суд приходит к следующему:

24.06.2016г. между КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) (правопредшественник ПАО КБ «Восточный») и ФИО3 был заключен договор потребительского кредита №82-16/Кр, в соответствии с которым ФИО3 был предоставлен кредит в размере 2 500 000,00 долларов США с взиманием 9 % процентов годовых от суммы задолженности по кредиту в первый год кредитования, 8% годовых от суммы задолженности по кредиту во второй год кредитования, со сроком погашения 22 июня 2018г. Цель кредита - приобретение акций, указанных в п. 10 Договора. В обеспечение договора потребительского кредита был заключен договор залога №82-16/3 от 24.06.2016г с ФИО3, в соответствии с которым были заложены, принадлежащие ему на праве собственности следующие акции:

Эмитент: Акционерное общество «НЭО Центр» (сокращенное наименование АО «НЭО Центр»), ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, зарегистрировано МИФНС РФ №46 по городу Москве 16.04.2013г; Вид, категория, тип, форма выпуска: акции обыкновенные именные бездокументарные; государственный регистрационный номер выпуска: 1-01-15486-А: дата регистрации выпуска: 13 июня 2013г; общая номинальная стоимость акций: 24 995 рублей; реестр владельцев именных ценных бумаг АО «НЭО Центр» ведет АО «Реестр», адрес: 129090, 

<

...>; количество акций: 24 995 штук, что составляет 24,995 % от общего числа выпущенных и размещенных акций АО «НЭО Центр». В связи с неисполнением ФИО3 обязательств по договору потребительского кредита и образовавшейся задолженностью Банк обратился в Тверской районный суд г. Москвы с исковым заявлением о взыскании задолженности по кредитному договору и обращении взыскания на заложенные акции (гд №2-4605/2017). В рамках рассмотрения дела по существу между истцом и ответчиком с целью урегулирования спора заключено Соглашение об отступном от 25 августа 2017г, по которому должник ФИО3 в качестве отступного передает в собственность Банку 24 995 штук (24,995 % доля в уставном капитале) обыкновенных именных бездокументарных акций (государственный регистрационный номер выпуска:1-01-15486-А; дата регистрации выпуска: 13 июня 2013г), эмитентом которых является АО «НЭО Центр», которые находятся в залоге у Банка, по цене 2 634 644,96 долларов США, а Банк погашает задолженность должника ФИО3 по кредитному договору.

Истец основывает свои требования об обращении взыскания на акции положениями и. 5 ст. 488 ГК РФ, в соответствии с которым если иное не предусмотрено договором купли- продажи, с момента передачи товара покупателю и до его оплаты товар, проданный в кредит, признается находящимся в залоге у продавца для обеспечения исполнения покупателем его обязанности по оплате товара.

Между тем, в соответствии со ст. 2 Федерального закона от 22.04.1996 №39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» акция является именной ценной бумагой. Именные эмиссионные ценные бумаги - ценные бумаги, информация о владельцах которых должна быть доступна эмитенту в форме реестра владельцев ценных бумаг, переход прав на которые и осуществление закрепленных ими прав требуют обязательной идентификации владельца. Согласно ст. 16 Федерального закона от 22.04.1996 №39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» именные эмиссионные ценные бумаги могут выпускаться только в бездокументарной форме, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Согласно ст. 26 вышеуказанного федерального закона Права владельцев на эмиссионные ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются записями на лицевых счетах у держателя реестра. Таким образом, к операциям с бездокументарными ценными бумагами применяется особый порядок.

Так согласно п. 3 ст. 149 ГК РФ распоряжение, в том числе передача, залог, обременение другими способами бездокументарных ценных бумаг, а также ограничения распоряжения ими могут осуществляться только посредством обращения к лицу, осуществляющему учет прав на бездокументарные ценные бумаги, для внесения соответствующих записей. Согласно п. 3 ст. 149.2 ГК РФ залог, обременение другими способами бездокументарных ценных бумаг, а также ограничения распоряжения ими возникают после внесения лицом, осуществляющим учет прав, соответствующей записи о залоге, обременении или ограничении по счету правообладателя либо в установленных законом случаях по счету иного лица.

К отношениям, связанным с залогом бездокументарных ценных бумаг или с обременением их иным способом, положения ГК РФ применяются с учетом особенностей, установленных статьей 51.6 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ. Согласно гг 2 ст. 51.6 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» обременение бездокументарных ценных бумаг возникает с момента внесения держателем реестра записи об обременении по лицевому счету владельца...». В случаях, установленных федеральным законом, обременение ценных бумаг возникает с момента их зачисления на лицевой счет (счет депо), на котором учитываются права на обремененные ценные бумаги.

Внесение записей о залоге производится на основании распоряжения правообладателя (п. 3 ст. 149.2 ГК РФ). Согласно п. 2 Порядка учета в реестре владельцев ценных бумаг залога именных эмиссионных ценных бумаг и внесения в реестр изменений, касающихся перехода прав на заложенные именные эмиссионные ценные бумаги, утвержденного Приказом ФСФР России от 28.06.2012 №12-52/пз-н фиксация права залога осуществляется путем внесения записи об обременении заложенных ценных бумаг на лицевом счете залогодателя, на котором они учитываются. Для отражения информации о залоге ценных бумаг реестродержатель открывает залогодержателю в реестре владельцев именных ценных бумаг счет залогодержателя.

Таким образом, если стороны не подали необходимые документы регистратору для фиксации права залога, право залога в данном случае не возникает. Истцом не представлено доказательств наличия записи о залоге акций. Кроме того, в соответствии с п. 1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 г. № 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", оценивая действия сторон как добросовестные или недобросовестные, следует исходить из поведения, ожидаемого от любого участника гражданского оборота, учитывающего права и законные интересы другой стороны, содействующего ей, в том числе в получении необходимой информации.

Если будет установлено недобросовестное поведение одной из сторон, суд в зависимости от обстоятельств дела и с учетом характера и последствий такого поведения отказывает в защите принадлежащего ей права полностью или частично, а также применяет иные меры, обеспечивающие защиту интересов добросовестной стороны или третьих лиц от недобросовестного поведения другой стороны (пункт 2 статьи 10 ГК РФ), например, признает условие, которому недобросовестно воспрепятствовала или содействовала эта сторона соответственно наступившим или ненаступившим (пункт 3 статьи 157 ГК РФ). Стороны Договора купли-продажи акций от 24.06.2016г действовали недобросовестно, не предприняв действий к внесению записи о залоге акций, о чем ПАО «Восточный экспресс банк» не знал и не мог знать, приобретя акции по Соглашению об отступном, свободными от прав третьих лиц.

Кроме того, согласно ст. 29 Федерального закона от 22.04.1996 №39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» права, закрепленные эмиссионной ценной бумагой, переходят к их приобретателю с момента перехода прав на эту ценную бумагу. Переход прав, закрепленных именной эмиссионной ценной бумагой, должен сопровождаться уведомлением держателя реестра, или депозитария, или номинального держателя ценных бумаг. Согласно уведомлению об операции, проведенной по счету от 24.06.2016г на основании Договора купли-продажи акций от 24.06.2016г №2, заключенного между ФИО3 и ФИО2 и передаточного распоряжения вх. №118/2784-1 от 24.06.2016г осуществлен переход права собственности к ФИО3 на обыкновенные именные акции в количестве 3005 шт. № гос. регистрации выпуска 1-01-15486-А. Согласно Выписке из реестра по лицевому счету владельца ФИО3 по состоянию на 24.06.2016г, а также приложению к выписке (сведения о залогах) акции, находящиеся на его счете, находились в залоге только у КБ «Юниаструм Банк» (ООО) (на основании Договора залога №82-16/3 от 24.06.2016), иными обязательствами не обременены. В связи с заключением между ПАО КБ «Восточный» и ФИО3 Соглашения об отступном от 25.08.2017г обыкновенные именные акции № гос. регистрации выпуска ЦБ 1-01-15486- А в количестве 24995 шт. 30.08.2017г перешли в собственность Банка, что подтверждается уведомлением регистратора АО «Реестр» об операции, проведенной по счету от 30.08.2017г, а также выпиской из реестра от 30.08.2017г по лицевому счету владельца ПАО «Восточный экспресс банк».

В связи с чем, оснований к удовлетворению первоначального иска не имеется.

В соответствии со статьёй 101 АПК РФ судебные расходы состоят из государственной пошлины и судебных издержек, связанных с рассмотрением дела арбитражным судом. 

Согласно ст. 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. 

Расходы по оплате госпошлины относятся судом в порядке ст. 110 АПК РФ на стороны.

На основании изложенного, руководствуясь Федеральным законом от 22.04.1996 №39-Ф3 «О рынке ценных бумаг», ст. 8, 9, 11, 12, 149, 157, 488 ГК РФ, ст. 4, 64-68, 70-71, 101-103, 110, 123, 132, 137, 156, 167-171, 176, 225.1 АПК РФ арбитражный суд 

 

РЕШИЛ:

Первоначальные исковые требования оставить без удовлетворения.

В удовлетворении встречных исковых требований отказать.

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья:

О.Ю. Жежелевская