Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

191124, Санкт-Петербург, ул. Смольного, д.6

http://www.spb.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А56-62445/2023

29 сентября 2023 года

г.Санкт-Петербург

 

Резолютивная часть решения объявлена  14 сентября 2023 года.

Полный текст решения изготовлен  29 сентября 2023 года.

 

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области в составе:судьи  Душечкина А.И.,

 

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании дело по иску:

истец: Общество с ограниченной ответственностью «Отраслевые сервисные технологии» (192102, 

<

...> литер А, вх. 17-Н пом. №19,49 оф. 430-2, ОГРН: 

<

***>)

ответчик: Общество с ограниченной ответственностью «Си Беринг Сервис» (192102, 

<

...> литер А, вх.17-Н пом.№19, ОГРН: 

<

***>)

об истребовании документов

 

при участии

- от истца: ФИО2, по доверенности от 25.01.2023

- от ответчика: не явился, извещен 

 

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «Отраслевые сервисные технологии» (далее – истец) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственности «Си Беринг Сервис» (далее – ответчик) об истребовании заверенных копий следующих документов за 1 квартал 2023 года:

1. Копии действующих лицензий, сертификатов, разрешения на выпуск продукции (клеймо);

2. Справка из Инспекции ФНС России об открытых счетах;

3. Копии договоров, соглашений, контрактов, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за 1-й кв. 2023 года;

4. Копии выданных доверенностей за период с 01.01.23 г. по 31.03.23 г.

5. Бухгалтерская отчетность с отметкой налоговой инспекции о принятии:

- отчет о прибылях и убытках за 3 мес. 2023 года;

- копию учетной политики с описанием применяемого режима налогообложения.

6. В случае применения обычной системы налогообложения - копии налоговых деклараций (с отметкой налоговой инспекции о принятии):

- по налогу на добавленную стоимость за 1-й кв. 2023 г., а также книги покупок, книги продаж, счетов-фактур за 1-й кв. 2023 г.;

- по налогу на прибыль поквартально за 1-й кв. 2023 г.;

- отчетность за 1-й кв. 2023 г. по ЕСН и подоходному налогу.

7. Главная книга или оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам бухгалтерского учёта поквартально за 1-й кв. 2023 г.;

8. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности с оборотами (бухгалтерские счета 60, 62, 76) в разрезе контрагентов поквартально за 1-й кв. 2023 г.;

9. Выписки из банков по операциям по расчетному счету, заверенные банком, за период с 01.01.2023 г. по 31.03.2023 г.;

10. Расшифровка всех операций по расчетным счетам и кассе организации (бухгалтерские счета 50, 51), помесячно с 01.01.2023 г. по 31.03.2023 г.;

11. Выручка, с расшифровкой реализованной номенклатуры и количества, помесячно с 01.01.2023 г. по 31.03.2023 г.;

12. Расшифровка основных средств организации (бухгалтерские счета 01, 08) с указанием балансовой стоимости на 31.03.2023 г.;

13. Расшифровка фактических выплат по заработной плате (бухгалтерский счет 70) и расчетов с подотчетными лицами (бухгалтерский счет 71) по каждому сотруднику, включая руководителя, помесячно за период с 01.01.2023 г. по 31.03.2023 г.;

14. Расшифровка материалов, товаров, готовой продукции (бухгалтерские счета 10, 41, 43) с указанием балансовой стоимости на 31.03.2023 г.;

Все предоставляемые документы должны быть заверены подписью Генерального директора ООО «СБС».

На случай неисполнения решения суда установить судебную неустойку и взыскивать с ответчика в пользу истца по 10 000 рублей за каждый день нарушения решения суда со дня его вступления в законную силу до дня полного исполнения решения суда. 

В судебное заседание представитель истца явился, заявленные требования поддержал в полном объеме. В судебном заседании представитель истца не  поддержал заявление о взыскании судебных расходов на представителя.

Ответчик, надлежащим образом извещенный о времени и месте судебного разбирательства не явился, ходатайств о рассмотрение в его отсутствие не представил.

Согласно правовой позиции, изложенной в постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23 июня 2015 года N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", и содержащей толкование положений статьи 165.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, юридически значимое сообщение, адресованное гражданину, осуществляющему предпринимательскую деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, или юридическому лицу, направляется по адресу, указанному соответственно в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей или в едином государственном реестре юридических лиц либо по адресу, указанному самим индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом. При этом необходимо учитывать, что гражданин, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо несут риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, доставленных по адресам. Сообщения, доставленные по названным адресам, считаются полученными, даже если соответствующее лицо фактически не проживает (не находится) по указанному адресу (пункт 63).

Бремя доказывания факта направления (осуществления) сообщения и его доставки адресату лежит на лице, направившем сообщение. Юридически значимое сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено, но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним. Например, сообщение считается доставленным, если адресат уклонился от получения корреспонденции в отделении связи, в связи с чем она была возвращена по истечении срока хранения (пункт 67).

Арбитражный суд, руководствуясь частью 4 статьи 137 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), завершил предварительное судебное заседание и начал рассмотрение дела в судебном заседании арбитражного суда первой инстанции.

Исследовав материалы дела и заслушав позицию представителя истца,  суд установил следующее.

22 мая 2023 года истец направил ответчику «Требование на предоставление информации о деятельности общества» за 1 квартал 2023 года. Им запрошены следующие документы ответчика:

1. Копии действующих лицензий, сертификатов, разрешения на выпуск продукции (клеймо);

2. Справка из Инспекции ФНС России об открытых счетах;

3. Копии договоров, соглашений, контрактов, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за 1-й кв. 2023 года;

4. Копии выданных доверенностей за период с 01.01.23 г. по 31.03.23 г.

5. Бухгалтерская отчетность с отметкой налоговой инспекции о принятии:

- отчет о прибылях и убытках за 3 мес. 2023 года;

- копию учетной политики с описанием применяемого режима налогообложения.

6. В случае  применения  обычной системы  налогообложения  - копии  налоговых деклараций (с отметкой налоговой инспекции о принятии):

- по налогу на добавленную стоимость за 1-й кв. 2023 г., а также книги покупок, книги продаж, счетов-фактур за 1-й кв. 2023 г.;

- по налогу на прибыль поквартально за 1-й кв. 2023 г.;

- отчетность за 1-й кв. 2023 г. по ЕСН и подоходному налогу.

7. Главная книга или оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам бухгалтерского учёта поквартально за 1-й кв. 2023 г.;

8. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности с оборотами (бухгалтерские счета 60, 62, 76) в разрезе контрагентов поквартально за 1-й кв. 2023 г.;

9. Выписки из банков по операциям по расчетному счету, заверенные банком, за период с 01.01.2023 г. по 31.03.2023 г.;

10. Расшифровка всех операций по расчетным счетам и кассе организации (бухгалтерские счета 50, 51), помесячно с 01.01.2023 г. по 31.03.2023 г.;

11. Выручка, с расшифровкой реализованной номенклатуры и количества, помесячно с 01.01.2023 г. по 31.03.2023 г.;

12. Расшифровка основных средств организации (бухгалтерские счета 01, 08) с указанием балансовой стоимости на 31.03.2023 г.;

13. Расшифровка фактических выплат по заработной плате (бухгалтерский счет 70) и расчетов с подотчетными лицами (бухгалтерский счет 71) по каждому сотруднику, включая руководителя, помесячно за период с 01.01.2023 г. по 31.03.2023 г.;

14. Расшифровка материалов, товаров, готовой продукции (бухгалтерские счета 10, 41, 43) с указанием балансовой стоимости на 31.03.2023 г.;

Все предоставляемые документы должны быть заверены подписью Генерального директора ООО «СБС».

22 июня 2023 года - ответчик получил указанное требование.

Однако до настоящего времени никакого ответа на указанное требование истец не получил. Запрошенные документы истцу не представлены, что явилось основанием для обращения в суд с настоящим иском.

Согласно статье 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) участник общества имеет право на получение информации о деятельности общества и ознакомление с его бухгалтерскими книгами и иной документацией.

Статьей 8 Закона N 14-ФЗ предусмотрено право участника общества на получение информации о деятельности общества и ознакомление его с бухгалтерскими книгами и иной документацией. Данное право участника связано с обязанностью общества хранить соответствующие документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или ином месте, известном и доступном участникам общества.

В силу статьи 50 Закона N 14-ФЗ общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с пунктом 3 статьи 50 Закона N 14-ФЗ в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 указанной статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию его участника обязано предоставить копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Исходя из буквального содержания названных правовых норм, требование о предоставлении документов должно быть заявлено участником в адрес общества и неисполнение обществом правомерного требования участника в пятидневный срок является допустимым поводом для судебной защиты права.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо N 144), из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона N 14-ФЗ следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

В соответствии с абзацем вторым пункта 2 Информационного письма N 144 в связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.

В пункте 7 Информационного письма N 144 разъяснено, что Закон предусматривает две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником, при этом его право требовать предоставления копий документов не обусловлено необходимостью первоначально прибыть по месту нахождения хозяйственного общества и ознакомиться с документами.

Таким образом, действующее законодательство предусматривает для участника общества право выбора, снимать необходимые копии самому или попросить сделать их обществу с пересылкой по соответствующему адресу.

Согласно пункту 10 Информационного письма N 144 при рассмотрении споров, связанных с отказом хозяйственного общества в предоставлении информации, судам надлежит учитывать, что из содержания положений пункта 4 статьи 11, пункта 3 статьи 52 и пунктов 2 и 3 статьи 91 Закона об акционерных обществах, а также пункта 3 статьи 12, пункта 3 статьи 36 и пункта 4 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что общество не вправе отказывать участнику в предоставлении копий документов на том основании, что он не произвел предварительную оплату расходов на их изготовление, если иное не предусмотрено уставом общества.

В рассматриваемом случае факт направления истцом ответчику требования о предоставлении документов, подтверждается материалами дела и сторонами не оспаривается.

Из материалов дела также следует, что полученное Обществом требование последним исполнено не было (доказательств обратного ответчиком в нарушение части 1 статьи 65 АПК РФ в материалы дела не представлено), соответственно, право истца на предоставление информации о деятельности Общества в данном случае нарушено.

 Таким образом, ответчик нарушает указанные нормы законодательства, Устав Общества, а также корпоративные права истца. Нарушенные права участника общества могут быть защищены в судебном порядке путём истребования запрошенных, но неправомерно не предоставленных у ответчика документов.

В соответствии с ст. 308.3 ГК РФ «Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1)».

В соответствии с п. 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 «На основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка)».

По смыслу положений части 4 статьи 174 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, с учетом указанных разъяснений, целью судебной неустойки является стимулирование должника к исполнению судебного акта, а не восстановление имущественного положения истца в связи с неисполнением судебного акта об исполнении обязательства в натуре. Исходя из этого судебная неустойка не может быть взыскана в случае, когда обязанность уже исполнена. Ретроспективное взыскание неустойки за период до момента ее присуждения также противоречит смыслу указанных норм права.

Таким образом, действующее гражданское законодательство позволяет взыскателю требовать компенсации за ожидание исполнения судебного акта.

Как следует из разъяснений, изложенных в пункте 31 Постановления N 7, суд судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

Судебная неустойка не носит компенсационного характера за допущенное неисполнение судебного акта, а по своей правовой природе является дополнительным способом понуждения к исполнению судебного акта.

Согласно разъяснениям, приведенным в пункте 32 Постановления N 7, удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и(или) порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Согласно правовой позиции, сформулированной в Определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 05.06.2018 N 305-ЭС15-9591, соразмерность судебной неустойки в отличие от соразмерности, оцениваемой при снижении неустойки по правилам статьи 333 Гражданского кодекса Российской Федерации, определяется исходя из степени сопротивления должника в исполнении обязательства, и, соответственно, присуждается в целях преодоления имеющегося сопротивления и побуждения к исполнению.

Целью судебной неустойки не является восстановление имущественного положения истца в связи с неисполнением судебного акта об исполнении обязательства в натуре (абзац второй пункта 28 Постановления N 7).

Таким образом, судебная неустойка не может быть взыскана за неисполнение судебного акта до момента ее присуждения. Присуждение судебной неустойки в случае, когда обязательство уже исполнено должником, не допускается. Соответствующая правовая позиция сформулирована в определениях Верховного Суда Российской Федерации от 15.03.2018 N 305-ЭС17-17260, от 19.10.2018 N 303-ЭС18-9206.

Суд учитывает общие принципы справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из недобросовестного поведения, необходимость соблюдения баланса интересов участвующих в деле лиц, конкретные обстоятельства дела, и определяет размер неустойки в виде компенсации за ожидание исполнения решения суда  в размере 5000 руб. за каждый день до дня фактического исполнения решения суда.

При принятии решения арбитражный суд распределяет судебные расходы. В соответствии со статьей 101 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в состав судебных расходов входит государственная пошлина. 

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт взыскиваются арбитражным судом со стороны пропорционально удовлетворенным требованиям

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  

 

решил:

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Си Беринг Сервис» передать обществу с ограниченной ответственностью «Отраслевые сервисные технологии» заверенные копии следующих документов за 1 квартал 2023 года:

1. Копии действующих лицензий, сертификатов, разрешения на выпуск продукции (клеймо);

2. Справка из Инспекции ФНС России об открытых счетах;

3. Копии договоров, соглашений, контрактов, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за 1-й кв. 2023 года;

4. Копии выданных доверенностей за период с 01.01.23 г. по 31.03.23 г.

5. Бухгалтерская отчетность с отметкой налоговой инспекции о принятии:

- отчет о прибылях и убытках за 3 мес. 2023 года;

- копию учетной политики с описанием применяемого режима налогообложения.

6. В случае применения обычной системы налогообложения - копии налоговых деклараций (с отметкой налоговой инспекции о принятии):

- по налогу на добавленную стоимость за 1-й кв. 2023 г., а также книги покупок, книги продаж, счетов-фактур за 1-й кв. 2023 г.;

- по налогу на прибыль поквартально за 1-й кв. 2023 г.;

- отчетность за 1-й кв. 2023 г. по ЕСН и подоходному налогу.

7. Главная книга или оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам бухгалтерского учёта поквартально за 1-й кв. 2023 г.;

8. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности с оборотами (бухгалтерские счета 60, 62, 76) в разрезе контрагентов поквартально за 1-й кв. 2023 г.;

9. Выписки из банков по операциям по расчетному счету, заверенные банком, за период с 01.01.2023 г. по 31.03.2023 г.;

10. Расшифровка всех операций по расчетным счетам и кассе организации (бухгалтерские счета 50, 51), помесячно с 01.01.2023 г. по 31.03.2023 г.;

11. Выручка, с расшифровкой реализованной номенклатуры и количества, помесячно с 01.01.2023 г. по 31.03.2023 г.;

12. Расшифровка основных средств организации (бухгалтерские счета 01, 08) с указанием балансовой стоимости на 31.03.2023 г.;

13. Расшифровка фактических выплат по заработной плате (бухгалтерский счет 70) и расчетов с подотчетными лицами (бухгалтерский счет 71) по каждому сотруднику, включая руководителя, помесячно за период с 01.01.2023 г. по 31.03.2023 г.;

14. Расшифровка материалов, товаров, готовой продукции (бухгалтерские счета 10, 41, 43) с указанием балансовой стоимости на 31.03.2023 г.;

Все предоставляемые документы должны быть заверены подписью Генерального директора ООО «СБС».

На случай неисполнения решения суда установить судебную неустойку и взыскивать с ответчика в пользу истца по 5 000 рублей за каждый день нарушения решения суда со дня его вступления в законную силу до дня полного исполнения решения суда, в остальной части отказать.

Взыскать общества с ограниченной ответственностью «Си Беринг Сервис» в пользу общества с ограниченной ответственностью «Отраслевые сервисные технологии» судебные расходы по оплате госпошлины в размере 6 000 руб.

В удовлетворении остальной части требований отказать.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия.

 

 

Судья                                                                            Душечкина А.И.