ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №А56-18859/2023

02 февраля 2024 года

г. Санкт-Петербург

/истр.1

Резолютивная часть постановления объявлена     22 января 2024 года

Постановление изготовлено в полном объеме  02 февраля 2024 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Серебровой А.Ю.

судей  Кротова С.М., Морозовой Н.А.

при ведении протокола судебного заседания:  секретарем ФИО1 

при участии:  

от ФИО2 – представитель ФИО3 (по доверенности от 19.05.2023), 

 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер  13АП-40834/2023)  ФИО2

на определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 09.11.2023 по делу № А56-18859/2023/истр.1 (судья  Курлышева Н.О.), принятое по заявлению временного управляющего ФИО4 об истребовании у ФИО2 документов должника в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «КАРИНТИЯ»

 

об удовлетворении заявления,

установил:

в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области (далее – арбитражный суд, суд первой инстанции) поступило заявление публичного акционерного общества «Сбербанк России» (далее – ПАО Сбербанк, Банк) о признании общества с ограниченной ответственностью «КАРИНТИЯ» (далее – ООО «КАРИНТИЯ», должник) несостоятельным (банкротом). 

Определением арбитражного суда от 12.05.2023 заявление ПАО Сбербанк признано обоснованным, в отношении ООО «КАРИНТИЯ» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО4, член Ассоциации арбитражных управляющих «Центр финансового оздоровления предприятий агропромышленного комплекса». 

Указанная информация опубликована в газете «Коммерсантъ» от 20.05.2023 № 88 (7533).

В арбитражный суд поступило заявление временного управляющего ФИО4 об истребовании у ФИО2 (далее – ответчик) документов должника, а именно:

1.         учредительные документы;

2.         свидетельство ИНН;

3.         свидетельство ОГРН;

4.         список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров;

5.         документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо имеющих возможность иным образом определять его действия;

6.         сведения об аффилированных лицах должника;

7.         документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

8.         протоколы и решения собраний органов управления должника;

9.         свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

10.       лицензии и сертификаты, выданные должнику;

11.       сведения о наличии филиалов, представительств, дочерних и зависимых хозяйственных обществ с указанием места нахождения, доли участия в их уставном капитале;

12.       выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

13.       реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам;

14.       список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

15.       приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 10.03.2020 по настоящее время;

16.       сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей;

17.       учетную политику и документы, утвердившие ее;

18.       документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 10.03.2020 по настоящее время;

19.       бухгалтерскую отчетность (форма № 1,2) за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

20.       отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

21.       налоговую отчетность;

22.       расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

23.       расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

24.       расшифровку финансовых вложений;

25.       оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

26.       книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

27.       список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

28.       список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

29.       справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

30.       сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

31.       сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

32.       последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

33.       отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

34.       заключения профессиональных аудиторов за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

35.       утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

36.       приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), трудовые договоры с работниками;

37.       сведения о материально ответственных лицах; 

38. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 10.03.2020 по настоящее время;

39.       сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

40.       сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

41.       список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

42.       полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

43.       документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

44.       сведения о наличии обременении имущества должника;

45.       сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

46.       сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

47.       сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с 10.03.2020 по настоящее время;

48.       иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом.

Определением суда первой инстанции от 09.11.2023 заявление временного управляющего удовлетворено в полном объеме.

Не согласившись с определением арбитражного суда от 09.11.2023,      ФИО2 обратился с апелляционной жалобой в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд, в которой просит отменить обжалуемое определение.

В обоснование апелляционной жалобы ее податель ссылается, что 12.07.2023 направил временному управляющему письмо с просьбой согласовать порядок место и время передачи документов и 18.07.2023 ФИО2 передал временному управляющему заверенные копии запрашиваемых документов, что подтверждается описью приема-передачи документов, которая была приобщена в материалы дела. Также, 18.07.2023 вместе с вышеупомянутыми документами временному управляющему было передано письмо о готовности оказывать любое содействие и просьбой в случае необходимости предоставления дополнительных документов сообщить об этом ответчику. Кроме того временному управляющему были предоставлены дополнительные документы, однако опись приема-передачи данных документов у ФИО2 не сохранилась. Таким образом, по мнению ответчика, он добросовестно исполнял свои обязанности и передал временному управляющему все необходимые документы. Более того 15.11.2023 ООО «КАРИНТИЯ» было признано банкротом и открыта процедура конкурсного производства в связи с чем ответчиком уже подготовлена вся документация и имущество должника для передачи конкурсному управляющему, а также направлено письмо управляющему с просьбой согласовать порядок и место и время передачи документов.

В судебном заседании представитель ответчика поддержал доводы апелляционной жалобы, а также заявил ходатайство о приобщении к материалам дела описи о передаче документов от 16.01.2024.

В силу части 2 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дополнительные доказательства принимаются арбитражным судом апелляционной инстанции, если лицо, участвующее в деле, обосновало невозможность их представления в суд первой инстанции по причинам, не зависящим от него, и суд признает эти причины уважительными.

Таким образом, в силу действующего процессуального законодательства суд апелляционной инстанции вправе принять в качестве дополнительных только те доказательства, которые существовали на момент рассмотрения дела судом первой инстанции, но не были ему представлены по объективным причинам.

Представленный ответчиком в суд апелляционной инстанции документ не отвечает указанному критерию, поскольку на момент рассмотрения дела судом первой инстанции не существовал и является фактически новым доказательством, в связи с чем у суда апелляционной инстанций отсутствуют правовые основания для приобщения описи о передаче документов к материалам дела.

Информация о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы опубликована на официальном сайте Тринадцатого арбитражного апелляционного суда. Надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного разбирательства иные лица, участвующие в деле, своих представителей в судебное заседание не направили,  в связи с чем, в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено в их отсутствие.

Законность и обоснованность обжалуемого определения проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела, обращаясь в суд с настоящим заявлением, временный управляющий указал, что согласно выписке из ЕГРЮЛ в отношении должника на дату введения процедуры наблюдения генеральным директором  ООО «КАРИНТИЯ» является ФИО2 Временный управляющий должника во исполнение требований Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 №127-ФЗ почтовым отправлением 18.05.2023 и 02.06.2023 на юридический адрес должника направил уведомление-запрос руководителю о введении процедуры наблюдения и необходимости передать документацию должника.

ФИО2 по состоянию на дату подачи заявления не передал временному управляющему бухгалтерскую и иную документацию должника, в связи с чем временный управляющий обратился с настоящим заявлением в суд первой инстанции.

Арбитражный суд удовлетворил заявление временного управляющего в полном объеме в связи с отсутствием доказательств передачи документов.

Исследовав и оценив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в порядке статей 266–272 АПК РФ правильность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В силу положений, содержащихся в абзаце седьмом пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве, арбитражный управляющий вправе запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну. 

В свою очередь физические лица, юридические лица, государственные органы, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы (абзац десятый пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве). 

Пунктом 2 статьи 20.3 Закона о банкротстве установлена обязанность арбитражного управляющего принимать меры по защите имущества должника.

Пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве предусмотрено, что не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

В пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» указано, что в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

В соответствии с частью 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

В силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему (пункт 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве»).

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Как следует из статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. Руководитель экономического субъекта обязан возложить ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера или иное должностное лицо этого субъекта либо заключить договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета, если иное не предусмотрено законом.

Исходя из вышеприведенных нормативных положений, на ФИО2, как руководителя должника, осведомленного о составе и содержании его документации и заинтересованного в исключении рисков субсидиарной ответственности, возлагается обязанность обеспечить передачу документов и имущества должника арбитражному управляющему. В случае невозможности передачи – оказать всестороннее содействие в восстановлении документов, розыске имущества, истребовании от третьих лиц документов и ценностей в судебном порядке или путем обращения в правоохранительные органы по факту неправомерных действий. 

Из содержания статьи 16 АПК РФ и статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) следует необходимость суда исследовать вопрос о фактическом нахождении всех истребуемых документов у лица, к которому предъявлено требование об их передаче. Судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости. Вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку иначе он не будет соответствовать части 1 статьи 16 АПК РФ и может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение (в частности, в случае взыскания в пользу кредитора неустойки в соответствии со статьей 308.3 ГК РФ).

Конституционный Суд Российской Федерации неоднократно отмечал, что общеправовой принцип правовой определенности предполагает стабильность правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений (постановление от 30.07.2001 №13-П, постановление от 05.02.2007 №2-П); судебные акты должны быть исполнимы реально и безусловно.

Таким образом из приведенных выше норм права следует, что обращаясь с заявлением об истребовании документов, заявителю необходимо доказать наличие данных документов у лица, к которому заявлены требования, а также невозможность их самостоятельного получения.

Материалами дела подтверждается, что на момент введения процедуры наблюдения ФИО2 являлся руководителем должника.

Следовательно, именно на ФИО2 лежит обязанность по передаче арбитражному управляющему документации, материальных и иных ценностей должника.

Допустимых доказательств, достоверно подтверждающих утрату документов ООО «КАРИНТИЯ» в материалы дела не представлено, как не представлено документов, подтверждающих принятие мер к восстановлению бухгалтерской и иной документации.

Доказательств, свидетельствующих о передаче ФИО2 документов должника временному управляющему в полном объеме, материалы дела также не содержат в связи с чем доводы апеллянта об их передаче временному управляющему до рассмотрения заявления по существу отклоняются.

В соответствии с частью 1 статьи 65 АПК РФ, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Эффективность действий арбитражного управляющего по ведению процедуры банкротства напрямую зависит от момента получения им от должника бухгалтерской и иной документации.

Таким образом, бездействие руководителя должника по передаче истребуемой в настоящем заявлении документации и имущества, влечет невозможность исполнения временным управляющим полномочий, возложенных на него законом.

Исследовав и оценив по правилам статьи 71 АПК РФ доказательства, поступившие от участников обособленного спора, суд первой инстанции установил обстоятельства, входящие в предмет исследования при решении вопроса об обязании руководителя предоставить временному управляющему не переданную ему документацию касающуюся деятельности должника, пришел к обоснованному выводу о наличии оснований для удовлетворения заявления.

Между тем, судом первой инстанции не учтено, что согласно представленной описи документов от 18.07.2023 (л.д.6) временному управляющему ФИО5 от ответчика были переданы учредительные документы должника, свидетельство ИНН, свидетельство ОГРН и список участников должника.

Таким образом, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о необходимости изменения определения суда первой инстанции от 09.11.2023 по делу №А56-18859/2023/истр.1, исключив из перечня документов, подлежащих передаче временному управляющему, пункты 1, 2, 3, 4.

В остальной части обжалуемое определение является законным и обоснованным в связи с чем отмене не подлежит.

Руководствуясь статьями 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

постановил:

Определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 09.11.2023 по делу №А56-18859/2023/истр.1 изменить, исключив из резолютивной части определения из перечня документов, подлежащих передаче временному управляющему, пункты 1, 2, 3, 4.

В указанной части в удовлетворении заявленных требований отказать.

В оставшейся части обжалуемый судебный акт оставить без изменения, -апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление  может быть  обжаловано  в  Арбитражный  суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

 

Председательствующий

 

А.Ю. Сереброва

 

Судьи

 

С.М. Кротов

 

 Н.А. Морозова