АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

Дело № А32-9649/2021

г. Краснодар

19 апреля 2021 года

Резолютивная часть решения суда объявлена 15.04.2021. 

Полный и мотивированный текст решения суда изготовлен 19.04.2021.

Арбитражный суд в составе судьи А.В. Лесных, при ведении протокола помощником судьи Поповской А.И., рассмотрев в судебном заседании заявление 

ООО «Водоснабжение и Канализация», ст. Новотитаровская Краснодарский край 

к Центральному Банку Российской Федерации в лице Южного Главного Управления 

об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности от 19.02.2021 № 21-249/3110-1

При участии в заседании:

от заявителя: ФИО1 – доверенность,

от заинтересованного лица: ФИО2 - доверенность,

УСТАНОВИЛ:

ООО «Водоснабжение и Канализация», ст. Новотитаровская Краснодарский край (далее – заявитель) обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением к Центральному Банку Российской Федерации в лице Южного Главного Управления (далее – заинтересованное лицо) об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности от 19.02.2021 № 21-249/3110-1. 

Представитель заявителя в судебном заседании присутствовал, изложил доводы, указанные в заявлении, настаивал на удовлетворении заявленных требований, заявил устное ходатайство об объявлении перерыва, которое отклоняется судом, так как приведет к затягиванию судебного процесса.

Представители заинтересованного лица в судебном заседании присутствовал, против удовлетворения заявленных требований возражал, поддержал доводы, изложенные в отзыве.

Изучив материалы дела, суд установил следующее.

Южным ГУ Банка России по результатам проведенной проверки за соблюдением прав акционеров ОАО «Водоснабжение и Канализация» при проведении процедуры реорганизации в форме преобразования в общество с ограниченной ответственностью выявлены нарушения подпункта 3 пункта 3 статьи 20 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», пункта 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, ограничивающие права акционеров общества на получение ими долей в уставном капитале создаваемого в результате такой реорганизации общества с ограниченной ответственностью. 

По информации, представленной ОАО «Водоснабжение и Канализация» (исх. от 02.10.2020 № 14), годовом общем собрании акционеров общества по итогам 2019 года было принято решение о реорганизации общества в форме преобразования в общество с ограниченной ответственностью (протокол от 04.08.2020 № 1/2020). На собрании был определен порядок и условия реорганизации ОАО «Водоснабжение и Канализация» (пункт 6 повестки дня собрания), согласно которым акционеры, голосовавшие «за» по вопросу о реорганизации акционерного общества в форме преобразования, становятся участниками общества с ограниченной ответственностью. При этом акционеры, голосовавшие «против» или «воздержался» по указанному вопросу или не принимавшие участия в голосовании, участниками создаваемого юридического лица не становятся. 

Таким образом, решение ОАО «Водоснабжение и Канализация» о распределении долей в уставном капитале вновь создаваемого юридического лица только среди акционеров, голосовавших «за» по вопросу о реорганизации акционерного общества в форме преобразования, фактически направлено на исключение акционеров, голосовавших «против», «воздержался» или не принимавших участия в голосовании, что противоречит нормам Гражданского кодекса Российской Федерации и требованиям Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

Согласно информации, опубликованной налоговым органом на сайте www.nalog.ru, ОАО «Водоснабжение и Канализация» с 10.08.2020 находилось в процессе реорганизации в форме преобразования (запись ГРН в ЕГРЮЛ от 10.08.2020 № 2202306334085). 

В целях устранения указанных нарушений в адрес ОАО «Водоснабжение и Канализация» выдано предписание от 03.11.2020 № Т3-11-2-2/27635, обязывающее общество в срок не позднее 30 рабочих дней с даты получения предписания:

1. Принять меры, направленные на устранение и недопущение нарушений прав акционеров общества в связи с принятием на собрании решений, противоречащих требованиям законодательства Российской Федерации.

2. Предоставить в Южное ГУ Банка России отчет об исполнении настоящего предписания с приложением копий подтверждающих документов.

Ввиду того, что предписание контролирующего органа обществом в срок до 23.12.2020 (включительно) не исполнено, Южным главным управлением Центрального банка Российской Федерации в отношении заявителя составлен протокол об административном правонарушении от 09.02.2021 № ТУ-03-ЮЛ-21-249/1020-1, на основании которого 19.02.2021 вынесено постановление № 21-249/3110-1 о назначении заявителю административного наказания по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 500 000 рублей.

Общество, не согласившись с указанным постановлением, обратился в арбитражный суд с требованием о признании его незаконным и отмене.

Принимая решение по данному делу, суд руководствовался следующим.

Частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлено, что невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Согласно статье 15 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» общество может быть добровольно реорганизовано в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом. Особенности реорганизации общества - субъекта естественной монополии, более 25 процентов акций которого закреплено в федеральной собственности, определяются федеральным законом, устанавливающим основания и порядок реорганизации такого общества.

Пунктом 3 части 3 статьи 20 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» общее собрание акционеров реорганизуемого в форме преобразования общества по вопросу о реорганизации общества в форме преобразования принимает решение о реорганизации, которое должно содержать порядок обмена акций общества на доли участников в уставном капитале общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью или паи членов производственного кооператива в случае, если осуществляется преобразование общества в общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью или производственный кооператив, либо порядок определения состава имущества или стоимости имущества, которое при выходе или исключении из некоммерческого партнерства его члена либо при ликвидации некоммерческого партнерства вправе получить его член, являвшийся акционером общества, преобразованного в это некоммерческое партнерство;

В соответствии с часть 2 статьи 9 Гражданского кодекса Российской Федерации отказ граждан и юридических лиц от осуществления принадлежащих им прав не влечет прекращения этих прав, за исключением случаев, предусмотренных законом.

Согласно частям 6 и 7 статьи 2.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при преобразовании юридического лица одного вида в юридическое лицо другого вида к административной ответственности за совершение административного правонарушения привлекается вновь возникшее юридическое лицо.

В случаях, указанных в частях 3 - 6 настоящей статьи, административная ответственность за совершение административного правонарушения наступает независимо от того, было ли известно привлекаемому к административной ответственности юридическому лицу о факте административного правонарушения до завершения реорганизации.

Общество не выполнило в установленный срок предписание от 03.11.2020 № Т3-11-2-2/27635.

Указанное бездействие ООО «Водоснабжение и Канализация», выразившееся в невыполнении обществом в установленный срок законного предписания, образует состав административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Местом совершения административного правонарушения: место нахождения ООО «Водоснабжение и Канализация», адрес: Краснодарский край, м. р-н Динской, с.п. Новотитаровское, ст-ца Новотитаровская, ул. Гоголя, д. 54.

Время совершения административного правонарушения: 24.12.2020 - день, следующий за последним днем срока, в течение которого должно быть исполнено предписание.

Событие административного правонарушения: невыполнение ООО «Водоснабжение и Канализация» законного предписания от 03.11.2020 № ТЗ-11-2-2/27635 в установленный срок.

Вина ООО «Водоснабжение и Канализация» в совершенном административном правонарушении подтверждается протоколом об административном правонарушении от 09.02.2021 № ТУ-03-ЮЛ-21-249/1020-1, предписанием Банка России от 03.11.2020 № ТЗ-11-2-2/27635 и иными материалами дела.

ООО «Водоснабжение и Канализация» обязано осуществлять свою деятельность в соответствии с действующим законодательством и предвидеть последствия совершения или не совершения ими юридически значимых действий.

ООО «Водоснабжение и Канализация» обязано осуществлять свою деятельность в соответствии с действующим законодательством и предвидеть последствия совершения или не совершения ими юридически значимых действий.

В данном случае общество не предприняло все возможные и зависящие от него меры для соблюдения норм и правил действующего законодательства, не проявило необходимой внимательность, заботливости и осмотрительности при осуществлении своей деятельности. Доказательств наличия обстоятельств, объективно препятствующих своевременному выполнению требований законодательства, обществом не представлено.

При назначении административного наказания должностным лицом Банка России, уполномоченным рассматривать дела об административных правонарушениях, был учтен характер совершенного административного правонарушения, и все обстоятельства рассматриваемого дела и назначен штраф в минимальном размере 500 000 рублей.

Кроме того, в заявлении общество указывает на тот факт, что произвело недостаточный контроль за надлежащим направлением ответа на вынесенное предписание.

Оценив представленные в материалы дела документальные доказательства, суд приходит к выводу о том, что бездействие ООО «Водоснабжение и Канализация», выразившееся в несвоевременном исполнении предписания, образует состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Согласно части 1 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух месяцев со дня совершения административного правонарушения. При длящемся административном правонарушении сроки, предусмотренные частью 1 настоящей статьи, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения (часть 2 статьи 4.5).

В своей жалобе ООО  «Водоснабжение и Канализация» указывает, что Южным ГУ Банка России были допущены процессуальные нарушения при составлении протокола об административном правонарушении № ТУ-03-ЮЛ-21-249/1020-1 от 09.02.2021.

 ООО «Водоснабжение и Канализация» указывает, что протокол № ТУ-03-ЮЛ-21-249/1020-1 составлен Южным ГУ Банка России в отсутствии надлежащего уведомления.

В соответствии с частью 4.1 статьи 28.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в случае неявки физического лица, или законного представителя физического лица, или законного представителя юридического лица, в отношении которых ведется производство по делу об административном правонарушении, если они извещены в установленном порядке, протокол об административном правонарушении составляется в их отсутствие.

Телеграмма на составление протокола от 01.02.2021 № ТЗ-13-3-1/2076 была направлена 01.02.2021 по адресу места нахождения ООО «Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», указанному в Едином государственном реестре юридических лиц.

Согласно отчету телеграфа, полученному 05.02.2021, «телеграмма не доставлена, закрыто, адресат по извещению за телеграммой не является».

В силу подпункта «в» пункта 1 статьи 5 Федерального закона от 08.08.2001 №. 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» адрес постоянно действующего исполнительного органа юридического лица отражается в Едином государственном реестре юридических лиц для целей осуществления связи с юридическим лицом.

В соответствии с частью 3 статьи 54 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо несет риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, доставленных по адресу, указанному в едином государственном реестре юридических лиц, а также риск отсутствия по указанному адресу своего органа или представителя. Сообщения, доставленные по адресу, указанному в едином государственном реестре юридических лиц, считаются полученными юридическим лицом, даже если оно не находится по указанному адресу.

В силу вышеуказанного, неполучение извещения на составление протокола по юридическому адресу Общества, относится к рискам самого юридического лица.

Таким образом, при надлежащей организации в ООО «Водоснабжение и Канализация» деятельности по своевременному получению юридически значимых сообщений, поступивших по его адресу, указанному в Едином государственном реестре юридических лиц, Общество имело бы возможность присутствовать на составлении протокола об административном правонарушении и выразить свою позицию по факту правонарушения.

Также стоит отметить, что в адрес Южного ГУ Банка России ходатайство об отложении составления протокола об административном правонарушении от 15.02.2021 поступило позднее срока составления протокола (09.02.2021).

 Копия протокола об административном правонарушении направлена ООО «Водоснабжение и Канализация» заказным письмом с уведомлением о вручении от 09.02.2021 № ТУ-03-ЮЛ-21-249/1020-1 в порядке статьи 28.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях по адресу указанному в ЕГРЮЛ (№ почтового идентификатора 35093145578967).

Копия протокола не была получена привлекаемым лицом и возвращена отправителю. Определение о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении от 11.02.2021 № ТУ-ОЗ-ЮЛ-21-249/3020-1 направлена по адресу, указанному в ЕГРЮЛ. Определение не было получено адресатом и возвращено отправителю.

Уведомление телеграфом от 11.02.2021 № ТЗ-13-3-1/3201 о рассмотрении административного дела направлено по адресу, указанному в ЕГРЮЛ.

Дело об административном правонарушении рассмотрено с участием защитника ООО «Водоснабжение и Канализация» ФИО1

Копия постановления от 19.02.2021 № 21-249/3110-1 направлено по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, была получена 27.02.2021 по доверенности «Вишневской».

Таким образом, Центральным банком Российской Федерации в лице Южного ГУ Банка России соблюдены процессуальные требования законодательства об административных правонарушениях.

Полагаем, что порядок привлечения данного юридического лица к административной ответственности не нарушен. Протокол об административном правонарушении составлен уполномоченным должностным лицом в соответствии с действующими нормами законодательства об административных правонарушениях. Полномочия должностного лица Южного ГУ Банка России, составившего протокол об административном правонарушении, предусмотрены Приказом Южного ГУ Банка России от 24.11.2020 № ОДТЗ-1300.

Административным органом, предприняты все необходимые и достаточные меры для обеспечения возможности заявителю воспользоваться правами, предусмотренными статьей 28.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, на всех стадиях процесса.

Нарушений процедуры привлечения общества к административной ответственности судом не установлено, санкция применена в минимально возможном размере.

Оценив представленные в дело доказательства, характер совершенного правонарушения, суд не усматривает в действиях заявителя малозначительности рассматриваемого правонарушения ввиду следующего.

В соответствии со статьей 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Согласно пункту 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» при квалификации правонарушения как малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

По смыслу статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административныхправонарушениях оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству.

В данном случае суд считает необходимым руководствоваться пунктом 18.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10, в соответствии с которым квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях. 

В рассматриваемом случае правонарушение посягает на установленный законом порядок исполнения законного предписания государственного органа, при этом по указанному правонарушению существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении лица к исполнению своих обязанностей. 

Исходя из конкретных обстоятельств совершения правонарушения, оценив представленные доказательства, характер и степень общественной опасности, суд считает, что в данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей, к формальным требованиям публичного права.

Доказательств исключительности обстоятельств совершения правонарушения в материалы дела не представлено.

Указанные обстоятельства позволяют суду сделать вывод о том, что применительно к данному делу оснований для признания совершенного обществом правонарушения малозначительным не имеется.

В свою очередь возможность замены административного штрафа предупреждением в данном случае отсутствует, поскольку частью 2 статьи 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлено, что административное наказание в виде административного штрафа не подлежит замене на предупреждение в случае совершения административного правонарушения, предусмотренного статьями 14.31 - 14.33, 19.3, 19.5, 19.5.1, 19.6, 19.8 - 19.8.2, 19.23, частями 2 и 3 статьи 19.27, статьями 19.28, 19.29, 19.30, 19.33 настоящего Кодекса.

Правовые основание для снижения административного штрафа у суда отсутствуют ввиду следующего.

При наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей (часть 3.2 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях).

В соответствии с частью 3.3 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса.

Частью 3 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлено, что при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Из материалов дела следует, что обществу оспариваемым постановлением назначено наказание в минимальном размере, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях - 500 000 рублей.

Вместе с тем, исключительные обстоятельства, связанные с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, отсутствуют. Документальные доказательства, подтверждающие тяжелое имущественное и финансовое положение привлекаемого к административной ответственности юридического лица заявителем в материалы дела не представлены.

Учитывая изложенное, заявленные обществом требования удовлетворению не подлежат.

Руководствуясь статьями 167-170, 210-211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Ходатайство заявителя об объявлении перерыва отклонить.

В удовлетворении заявленных требований - отказать.

Решение суда может быть обжаловано в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня его принятия.  

Судья                                                                                                              А.В. Лесных