Арбитражный суд Московской области

   107053, проспект Академика Сахарова, д. 18, г. Москва 

http://asmo.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело №А41-31737/23

07 сентября 2023 года

г.Москва

Резолютивная часть объявлена 30 августа 2023

Полный текст решения изготовлен 07 сентября 2023

Арбитражный суд Московской области в составе судьи О.В. Анисимовой при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Гавриковой В.А., рассмотрев в судебном заседании дело по иску по иску БАНКА РОССИИ 

к АО "КАПС", ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7 о ликвидации юридического лица и возложении обязанностей по осуществлению ликвидации юридического лица, 

третье лицо – Межрайонная ИФНС № 23 по Московской области

при участии в судебном заседании представителей - согласно протоколу

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации в лице ГУ Банка России по Центральному федеральному округу (далее – истец, Банк) обратился в Арбитражный суд Московской области с иском к Акционерному обществу «Кашираагропромстрой» (далее – общество, АО «КАПС», ответчик), ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7 (далее – участники общества, ответчики) о ликвидации Акционерного «Кашираагропромстрой» и возложении обязанности по осуществлению ликвидации общества на его участников - ответчиков.

В качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 23 по Московской области.

Представитель Банка в судебном заседании заявленные требования поддержал. 

Ответчики и третье лицо в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного разбирательства в силу статьи 123 АПК РФ извещены надлежащим образом.

Дело рассмотрено в прядке ст. 156 АПК РФ в отсутствие надлежащим образом извещенных участников процесса.

Изучив материалы дела в объеме представленных доказательств, выслушав представителя истца, арбитражный суд находит исковые требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России), осуществляющий в соответствии с пунктом 10.1 статьи 4, статьями 6, 76.2 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» регулирование, контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах и являющийся в соответствии с пунктами 10, 20 ст. 42 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон о рынке ценных бумаг) органом, уполномоченным на обращение в суд с заявлением о ликвидации юридических лиц, нарушивших требования законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, в лице начальника Юридического управления ГУ Банка России по Центральному федеральному округу                       П.М. Бахуна, действующего на основании доверенности от 31.03.2021, заявляет следующее.

Акционерное общество «Кашираагропромстрой» зарегистрировано Московской областной регистрационной палатой 22.01.1999 и является действующим юридическим лицом, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) и содержащейся на сайте налогового органа информацией, предоставленной сервисом «Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года».

Согласно сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ и программном комплексе «Межведомственное электронное взаимодействие», мажоритарным акционером общества является ФИО1. Из представленного АО ВТБ Регистратор реестра акционеров общества следует, что его акционерами также являются: ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7.

В ходе мониторинга соблюдения акционерными обществами требований законодательства о рынке ценных бумаг Банком России были выявлены факты нарушения обществом законодательства о рынке ценных бумаг.

Согласно п. 1 ст. 66.3 ГК РФ публичным является акционерное общество, акции которого и ценные бумаги которого, конвертируемые в его акции, публично размещаются (путем открытой подписки) или публично обращаются на условиях, установленных законами о ценных бумагах. Правила о публичных обществах применяются также к акционерным обществам, устав и фирменное наименование которых содержат указание на то, что общество является публичным.

Кроме того, в соответствии с ч. 11 ст. 3 Федерального закона от 05.05.2014 № 99-ФЗ «О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» публичным акционерным обществом признается акционерное общество, созданное до 01.09.2014 и отвечающее признакам публичного акционерного общества, установленным п. 1 ст. 66.3 ГК РФ, за исключением случаев, если на 01.09.2014 такое акционерное общество являлось закрытым акционерным обществом или открытым акционерным обществом, которое погасило все акции или ценные бумаги, конвертируемые в акции, которые публично размещались (путем открытой подписки) или публично обращались на условиях, установленных законами о ценных бумагах, либо получило в установленном порядке освобождение от обязанности раскрывать информацию в соответствии со ст. 30 Закона о рынке ценных бумаг.

Как следует из эмиссионного дела, АО «КАПС» создано в процессе приватизации в соответствии с планом приватизации, утвержденным приватизации Комитетом по управлению имуществом администрации Каширского района Московской области 26.08.1992 (далее - План приватизации).

Главным финансовым управлением администрации Московской области 06.10.1992 зарегистрирован выпуск обыкновенных привилегированных типа Б акций Общества с присвоением выпуску государственного регистрационного номера 1146435-1Π-61.

Комитетом по финансам и налоговой политике администрации Московской области 28.07.1996 зарегистрирован дополнительный выпуск акций Общества с присвоением государственного регистрационного номера 48-1-1864 с одновременной регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг. Способом размещения акций являлось размещение дополнительных акций путем распределения среди акционеров.

Банком России 12.01.2018 аннулированы государственные регистрационные номера выпусков акций 1146435-1П-61 и 48-1-1864. Указанным выпускам обыкновенных акций присвоен государственный регистрационный номер 1-01-03475-A.

Согласно п. 14 Положения о коммерциализации государственных предприятий с одновременным преобразованием в акционерные общества открытого типа (действовало на дату утверждения Плана приватизации общества), утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 01.07.1992 № 721 «Об организационных мерах по преобразованию государственных предприятий, добровольных объединений государственных предприятий в акционерные общества», план приватизации предприятия, утвержденный соответствующим комитетом по управлению имуществом, является проспектом эмиссии его акций.

План приватизации общества предусматривал размещение акций по закрытой подписке, а также отчуждение акций мелким инвесторам путем их свободной продажи на коммерческом конкурсе.

Исходя из имеющейся в ГУ Банка России по Центральному федеральному округу информации, общество не имеет акций и иных ценных бумаг, конвертируемых в акции, допущенных к организованным торгам на бирже.

Решением ГУ Банка России по Центральному федеральному округу от 28.10.2016                     № ВН-48-6-13/6868 АО «КАПС» освобождено от обязанности осуществлять раскрытие информации в соответствии со ст. 30 Закона о рынке ценных бумаг.

Учитывая изложенное, общество не обладает признаками, установленными п. 1                 ст. 66.3 ГК РФ, и является непубличным акционерным обществом с числом акционеров более 50 (согласно представленному Письмом АО ВТБ Регистратор от 24.11.2022 № ЦО-10713-241122/2 списку владельцев ценных бумаг АО «КАПС»).

Пунктом 1.1 ст. 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-Φ3 «Об акционерных обществах» (далее - Закон об акционерных обществах) и пунктом 56.6 Положения Банка России от 27.03.2020 № 714-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» предусмотрено, что непубличное акционерное общество с числом акционеров более 50, не осуществившее (не осуществляющее) публичное размещение облигации или иных ценных бумаг, обязано раскрывать: годовой отчет непубличного акционерного общества; годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность непубличного акционерного общества вместе с аудиторским заключением о ней; сведения о приобретении непубличным акционерным обществом более 20 процентов голосующих акций другого общества.

Согласно п. 1.6 Положения № 714-П при опубликовании информации в сети «Интернет», за исключением публикации в ленте новостей, эмитент должен использовать страницу в сети «Интернет», предоставляемую одним из аккредитованных агентств.

В соответствии с п. 2.11 Положения Банка России от 13.10.2014 № 435-П                          «Об аккредитации информационных агентств, которые проводят действия по раскрытию информации о ценных бумагах и об иных Финансовых инструментах» сведения об аккредитованных агентствах являются общедоступными и размещаются на официальном сайте Банка России в сети «Интернет».

Согласно информации, размещенной на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» по веб-адресу аккредитованным агентствам относятся: http://www.cbr.ru/registries/rcb, к аккредитованным агентствам относятся:

1) АНО «Ассоциация защиты информационных прав инвесторов»;

2) АО «Агентство экономической информации «ПРАЙМ»;

3) АО «Система комплексного раскрытия информации 4) ЗАО «Анализ, Консультации и ультации и Маркетинг»; и новостей»; 5) ООО «Интерфакс-Центр раскрытия корпоративной информации».

По результатам контрольных мероприятий Банком России установлено, что на сайтах уполномоченных агентств в сети «Интернет» страница, используемая АО «КАПС» для раскрытия информации, отсутствует, и общество не раскрывает информацию и документы в соответствии с требованиями Положения № 714-П.

В связи с выявлением нарушений требований законодательства Российской Федерации в части нераскрытия информации, предусмотренной Положением Банка России от 30.12.2014 № 454-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» (действовавшего до 30.09.2021 включительно), в форме: текста годовой бухгалтерской отчетности за 2020 год вместе с аудиторским заключением, выражающим в установленной форме мнение аудиторской организации о е о ее достоверности, банковских реквизитов расчетного счета (счетов) эмитента для оплаты расходов по изготовлению копий документов и размера (порядка определения размера) таких расходов, в адрес общества было направлено письмо Банка России по вопросу соблюдения требований законодательства Российской Федерации от 15.06.2021 № T1-50-3-16/46842 со сроком                60 рабочих дней с даты получения.

Письмо было направлено по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, однако отправление не было востребовано и было возвращено в ГУ Банка России по Центральному федеральному округу.

Кроме того, Банком России по адресу общества, указанному в ЕГРЮЛ, было направлено Предписание от 02.11.2022 № T1-50-3-13/86172 о представлении документов общества об утверждении годового отчета за 2021 год, объяснений в случае отсутствия каких-либо документов, со сроком исполнения 15 рабочих дней с даты получения.

Предписание не было востребовано и было возвращено отправителю. До настоящего времени выявленное в деятельности общества нарушение не устранено. 

Кроме того, АО «КАПС» не соблюдается установленный действующим законодательством порядок ведения реестра владельцев ценных бумаг общества.

Пунктом 1 ст. 44 Закона об акционерных обществах предусмотрена обязанность акционерного общества по обеспечению ведения и хранения реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации.

На основании п. 2 ст. 149 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) ведение записей по учету прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляется лицом, имеющим усмотренную законом лицензию.

Согласно положениям абз. 3 п. 1 ст. 8 и п. 1, п. 6 ст. 39 Закона о рынке ценных бумаг деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг относится к профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, которая осуществляется на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

На основании подп. «д» п. 1 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» сведения о держателе реестра акционеров содержатся в ЕГРЮЛ.

В ходе проведенного Банком России мониторинга на предмет соблюдения акционерными обществами запрета на самостоятельное ведение реестра владельцев ценных бумаг было установлено, что согласно сведениям из ЕГРЮЛ, полученным на официальном сайте Федеральной налоговой службы, держателем реестра акционеров является АО ВТБ Регистратор.

Вместе с тем в соответствии со сведениями, размещенными на официальном сайте АО ВТБ Регистратор, реестр акционеров общества находится у регистратора на хранении.

Кроме того, письмом от 24.11.2022 № ЦО-10713-241122/2 АО ВТБ Регистратор подтвердило, что им осуществлялось ведение реестра владельцев ценных бумаг АО «КАПС» в период с 16.02.2016 по 11.04.2019, договор был расторгнут в одностороннем порядке с 11.04.2019.

В связи с этим Банком России по адресу Общества, указанному в ЕГРЮЛ, были направлены письма от 11.08.2020 №1-50-1-08/62447, от 13.11.2020 № T1-50-1-08/91402 о представлении документов, подтверждающих факт передачи ведения реестра владельцев ценных бумаг лицу, имеющему предусмотренную законом лицензию, либо возобновления договора с регистратором, со сроком исполнения 45 и 30 рабочих дней с даты получения соответственно.

Письма были получены адресатом 15.08.2020 и 23.11.2020, но в установленные в письмах сроках требования надзорного органа не были исполнены.

Письма Банка России от 28.01.2021 № T1-50-1-08/5583 и от 26.05.2021 № T1-50-1-08/40158 по вопросу соблюдения требований законодательства Российской Федерации и о представлении документов, подтверждающих факт передачи ведения реестра владельцев ценных бумаг лицу, имеющему предусмотренную законом лицензию, либо возобновления договора с регистратором, со сроком исполнения 30 и 45 рабочих дней с даты получения соответственно, были направлены обществу по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, однако отправления не были востребованы и были возвращены в ГУ Банка России по Центральному федеральному округу.

Кроме этого, Банком России в отношении общества было вынесено Предписание               от 17.03.2022 № Т1-50-1-08/22055 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации в части передачи ведения реестра владельцев ценных бумаг лицу, имеющему предусмотренную законом лицензию, и предоставлении отчета об исполнении предписания со сроком исполнения 30 рабочих дней с даты получения.

Предписание было направлено по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, однако отправление не было востребовано и было возвращено в ГУ Банка России по Центральному федеральному округу.

Кроме того, согласно сведениям, размещенным на официальном сайте АО ВТБ регистратор по состоянию на 17.01.2023, реестр акционеров АО «КАПС» находится у регистратора только на хранении. При этом в Перечне реестров, находящихся у регистратора на обслуживании, реестр акционеров АО «КАПС» не значится. 

Исходя из сведений, размещенных на официальных сайтах регистраторов, по состоянию на 17.01.2023 общество отсутствует в списках клиентов, реестры которых находятся на обслуживании у регистраторов, что подтверждается актом осмотра страниц регистраторов информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» от 17.01.2023 o AT-1-50-3/602.

Таким образом, до настоящего времени выявленное в деятельности общества нарушение не устранено.

В силу положений п. 1 ст. 29, абз. 3 п. 1 ст. 8 и п. 1, п. 6 ст. 39 Закона о рынке ценных бумаг право на эмиссионную ценную бумагу переходит к приобретателю с даты внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя держателем реестра, т.е. лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра ценных бумаг.

Исходя из изложенной нормы, непередача ведения реестра лицу, имеющему лицензию, влечёт дальнейшие нарушения законодательства, а также создаёт угрозу нарушения прав акционеров и потенциальных инвесторов при заключении договоров купли-продажи акций такого акционерного общества.

Вышеизложенное свидетельствует о длительном и грубом нарушении АО «КАПС» требований п. 2 ст. 149 ГК РФ, Закона об акционерных обществах, выразившемся в непередаче обществом ведения реестра лицу, имеющему соответствующую лицензию, нераскрытии информации, предусмотренной п 1.1 ст. 92 Федерального закона № 208- ФЗ,                   ст. 30 Закона о рынке ценных бумаг, п.п 1.6, 58.2, 58.3 Положения 10 № 714-П, а также неисполнении законных предписаний Банка России об устранении нарушений.

Совершенные нарушения, по мнению истца, указывают на пренебрежительное отношение АО «КАПС» к соблюдению требований действующего законодательства о рынке ценных бумаг и препятствуют осуществлению Банком России надзорных функций, возложенных на него ст. 76.2 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

В соответствии с пунктом 20 статьи 42 Закона "О рынке ценных бумаг" Банк России имеет право на обращение в суд с требованием о ликвидации юридического лица, нарушившего требования законодательства о ценных бумагах.

Согласно пункту 1 статьи 21 Закона об акционерных обществах акционерное общество может быть ликвидировано по решению суда по основаниям, предусмотренным ГК РФ.

На то обстоятельство, что ликвидация юридического лица в судебном порядке является мерой юридической ответственности (санкцией), указано и в Постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от 18.07.2003 № 14-П.

Согласно пункту 3 статьи 61 ГК РФ принудительная ликвидация юридического лица возможна по решению суда, в том числе, по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В соответствии с пунктом 5 статьи 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Как разъяснено в пункте 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ                            от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации», в случае возложения арбитражным судом обязанности по ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении арбитражного суда о ликвидации должны указываться сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Согласно ч. 3.1 ст. 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

В соответствии со ст. 9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Обстоятельства допущенных обществом нарушений подтверждены представленными в материалы дела доказательствами и ответчиками не оспариваются.

Также суд учитывает, что выявленные Банком нарушения обществом законодательства о ценных бумагах и акционерных обществах не устраняются длительное время, даже после получения предписания Банка России. Доказательств обратного суду не представлено.

Вышеуказанные обстоятельства в силу положений ст. 61 ГК РФ являются основанием для ликвидации общества в связи с осуществлением деятельности с грубым нарушением закона или иных правовых актов.

При таких условиях исковые требования подлежат удовлетворению как законные и обоснованные. 

На основании статьи 110 АПК РФ государственная пошлина в размере 6 000 руб. относится на ответчика - АО «КАПС»  и подлежит взысканию в доход федерального бюджета.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Ликвидировать Акционерное общество «Кашираагропромстрой» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>).

Возложить обязанности по осуществлению ликвидации Акционерного общества «Кашираагропромстрой»  на его учредителей (участников):

- ФИО1 

<

...>;

- ФИО2 

<

...>;

- ФИО3 

<

...>;

- ФИО4 

<

...>;

- ФИО5 

<

...>;

- ФИО6 

<

...>;

- ФИО7 

<

...>.

Установить срок представления в суд утвержденного ликвидационного баланса и отчёта о результатах проведённой ликвидационной процедуры, не превышающий шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.

Взыскать с Акционерного общества «Кашираагропромстрой» в доход федерального бюджета 6 000 госпошлины.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Десятый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме).

СудьяО.В. Анисимова