АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А15-201/2017

17 апреля 2017 года

г. Махачкала

Резолютивная часть решения объявлена 10 апреля  2017  года.

Полный текст  решения изготовлен   17 апреля 2017 года.     

 

Арбитражный суд Республики Дагестан в составе председательствующего  судьи Лачинова Ф.С.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению Центрального Банка России в лице Отделения по Ставропольскому краю Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации к обществу с ограниченной ответственностью  «Ломбард «Аванс» и к ФИО2 о ликвидации общества с ограниченной ответственностью  «Ломбард «Аванс»,

при участии в судебном заседании:

от  ИФНС России по Ленинскому району г. Махачкалы -  представитель ФИО3 (доверенность),

в отсутствие других лиц, участвующих в деле, 

УСТАНОВИЛ:

Центральный Банк России в лице Отделения по Ставропольскому краю Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации обратился в Арбитражный суд Республики Дагестан с заявлением к обществу с ограниченной ответственностью  «Ломбард «Аванс» и к ФИО2 о ликвидации общества с ограниченной ответственностью  «Ломбард «Аванс».

          Определением суда от 23.01.2017 заявление принято к производству и судебное заседание по делу назначено на 03.03.2017. 

          К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, на стороне ответчика суд привлек Инспекцию ФНС России по Ленинскому району г.Махачкалы.

          Определением суда от 03.03.2017 рассмотрение заявления отложено на 10.04.2017.

Сведения о движении дела размещены в разделе «Картотека арбитражных дел» на официальном сайте (http://kad.arbitr.ru/).

В судебном заседании представитель ИФНС России по Ленинскому району г.Махачкалы ФИО3 возражения по исковому заявлению не представил.

Другие лица, участвующие в деле, уведомленные надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, представителей в судебное заседание не направили, в связи с чем дело рассмотрено в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее- АПК РФ).

Выслушав представителя ИФНС России по Ленинскому району г. Махачкалы ФИО3, исследовав и оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в совокупности все материалы дела, суд приходит к выводу, что заявленные требования следует удовлетворить по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, общество с ограниченной ответственностью  «Ломбард «Аванс» (далее- ООО «Ломбард «Аванс») зарегистрировано Инспекцией ФНС по Ленинскому району г.Махачкалы 03.02.2011 по адресу: 368608, 

<

...>, является некредитной финансовой организацией - ломбардом.

Согласно сведениям, содержащимся в выписке из ЕГРЮЛ от 02.08.2016 №5108697В-1/2016, учредителем ООО «Ломбард «Аванс» является ФИО2 (зарегистрированного по адресу: 

<

...>).

В соответствии со статьей 2.4. Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее- Федеральный закон № 196-ФЗ), ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов (далее- отчетность).

Формы и сроки представления ломбардами отчетности в Банк России определяются: Указанием Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание Банка России № 3355-У) (до 13 марта 2016 года), Указанием Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее- Указание Банка России № 3927-У).

Согласно Указаний Банка России № 3355-У, № 3927-У ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе, через информационно- телекоммуникационную сеть «Интернет» (www.cbr.ru).

Для представления отчетности установлены следующие сроки: отчет о деятельности ломбарда за первый квартал; полугодие; девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, а за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года; отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

В результате осуществления надзорных мероприятий Отделением Ставрополь было установлено, что в нарушение требований статьи 2.4 Федерального закона № 196- ФЗ, Указания № 3355-У и Указания № 3927-У по состоянию на 18.11.2016 ООО «Ломбард «Аванс» не представил в Банк России:

-отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2014 года;

-отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда;

-отчеты о деятельности ломбарда за 2014 год;

-отчет о деятельности ломбарда за 1 квартал 2015 года;

-отчет о деятельности ломбарда за полугодие 2015 года;

-отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2015 года;

-отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда;

-отчеты о деятельности ломбарда за 2015 года;

-отчет о деятельности за 1 квартал 2016 года;

-отчет о деятельности ломбарда за полугодие 2016 года;

-отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2016 года.

Факт неисполнения ломбардом обязанности по предоставлению отчетов о деятельности ломбарда и отчетов о персональном составе руководящих органов ломбарда подтверждается актом визуального осмотра интернет-сайта, содержащего информацию о предоставленной отчетности ООО «Ломбард «Аванс» от 18.11.2016 и скриншотом страницы «Подробная статистика по пакетам - Федеральная Служба по Финансовым Рынкам» http://172.16.0.203/Home/Packages.

В целях устранения нарушения требований Федерального закона № 86-ФЗ (статья 76.6), а также Федерального закона № 196-ФЗ (статья 2.4), устанавливающих обязанность ломбардов представлять отчетность в Банк России, в адрес ООО «Ломбард «Аванс» были направлены Предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 24.11.2014 № 8-3-8/15129 и от 20.03.2016 № 8-3-7/6381 (далее- Предписание Банка России), обязывающие ООО «Ломбард «Аванс» в срок не позднее 30 календарных дней, с даты получения Предписания Банка России: - устранить нарушения законодательства Российской Федерации, в части представления Отчетности; - принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушения законодательства Российской Федерации.

Однако в установленный срок Предписания Банка России ООО «Ломбард «Аванс» не были исполнены.

Неисполнение ООО «Ломбард «Аванс» в течение длительного времени, начиная с 2014 года, предусмотренных законом обязанностей по представлению отчетности свидетельствует о неоднократном нарушении ломбардом требований действующего законодательства и нормативных актов Банка России. 

Последствия данных нарушений имеют существенный характер, учитывая их длительность и неоднократность, они не только влекут невозможность осуществления контроля и надзора за соблюдением ООО «Ломбард «Аванс» требований законодательства, предъявляемых к его деятельности, но и создают реальную угрозу нарушения прав третьих лиц - потребителей услуг ломбарда.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения Банка России в суд с заявлением о ликвидации ООО «Ломбард «Аванс».

Согласно ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (далее- Закон № 86-ФЗ), Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. 

В соответствии с п. 18 ст. 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ некредитными финансовыми организациями признаются, в том числе лица, осуществляющие деятельность ломбардов. 

По смыслу п. 1 ст. 358 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее- ГК РФ) деятельность ломбарда заключается в принятии специализированными организациями от граждан в залог движимого имущества, предназначенного для личного потребления, в обеспечение краткосрочных кредитов. 

Согласно п. 1 ст. 2 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее- Закон № 196-ФЗ) ломбардом является юридическое лицо – специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей. 

В соответствии с требованиями ч. 8 ст. 2 Закона № 196-ФЗ ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России. 

В соответствии со ст. 2.4 Закона № 196-ФЗ, ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. 

Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России. 

Согласно п. п. 2.1 п. 2 Указания Банка России от 05.08.2014 года № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее- Указание № 3355-У), отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода. 

Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и о персональном составе руководящих органов ломбарда, представляются в Банк России в форме электронного документа с электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно- телекоммуникационную сеть «Интернет» (п. 4 Указания № 3355-У).

Согласно статьи 57 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Федеральный закон № 14-ФЗ) общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации (далее- ГК РФ), с учетом требований Федерального закона № 14-ФЗ и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным ГК РФ.

Согласно пункту 2 статьи 61 ГК РФ юридическое лицо может быть ликвидировано по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, а также в иных случаях, предусмотренных законом.

Требование о ликвидации юридического лица по основаниям, указанным в пункте 2 статьи 61 ГК РФ может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом (пункт 3 статьи 61 ГК РФ).

На основании подпункта 6 пункта 4 статьи 2.3 Федерального закона № 196-ФЗ и статьи 6 Федерального закона № 86-ФЗ Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случае неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок, а также неоднократного нарушения ломбардом Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», других федеральных законов, нормативных актов Банка России.

В силу пункта 5 статьи 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

В пункте 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании пункта 3 статьи 61 ГК РФ суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Однако, до настоящего времени допущенные нарушения ООО «Ломбард «Аванс» не устранены, указанные отчеты в Банк России не представлены. 

Устранение выявленных нарушений, отраженных в предписаниях Банка России, не произведено. 

Таким образом, ООО «Ломбард «Аванс» неоднократно допущены нарушения требований части 8 статьи 2, статьи 2.4 Закона № 196-ФЗ, выразившиеся в непредставлении в ЦБ РФ в течение длительного времени, начиная с 2014 года, предусмотренных законом обязанностей по представлению отчетности. 

Доказательств, опровергающих доводы заявителя о непредставлении документов по предписаниям ЦБ РФ ООО «Ломбард «Аванс» и его участниками (учредителями) материалы дела не содержат. 

Установленные обстоятельства свидетельствуют о длительном, неоднократном, грубом нарушении ООО «Ломбард «Аванс» гражданского законодательства, в связи с чем, на основании статьи 61 ГК РФ, ООО «Ломбард «Аванс» подлежит ликвидации.

Обязанность по ликвидации ООО «Ломбард «Аванс» следует возложить на его учредителя ФИО2, проживающего по адресу: 

<

...>.

Государственная пошлина в размере 6000 руб. подлежит взысканию с ответчика в доход федерального бюджета в порядке ст. 110 АПК РФ, поскольку истец освобожден от ее уплаты в силу ст.33.35 НК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 110, 167-170, 176, 177 Арбитражного процессуального кодекса РФ, суд

Р Е Ш И Л:

ликвидировать общество с ограниченной ответственностью  «Ломбард «Аванс» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), зарегистрированное по адресу: 368608, 

<

...>.

          Обязанности по ликвидации общества с ограниченной ответственностью  «Ломбард «Аванс» возложить на учредителя ФИО2.

Установить ФИО2 срок для ликвидации общества с ограниченной ответственностью  «Ломбард «Аванс» шесть месяцев со дня вступления решения в законную силу.

Взыскать с ФИО2, проживающего по адресу: 

<

...> доход федерального бюджета государственную пошлину в сумме 6000 руб.

Исполнительный лист выдать после вступления решения в законную силу.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Республики Дагестан в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия (изготовления его в полном объеме).

Судья                                                                                                         Ф.С. Лачинов