АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Учебная, д. 51, г. Омск, 644024; тел./факс (3812) 31-56-51/53-02-05; http://omsk.arbitr.ru, http://my.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

№ дела

А46-230/2019

19 апреля 2019 года

город Омск

Резолютивная часть решения объявлена 18 апреля 2019 года.

Решение в полном  объёме изготовлено 19 апреля 2019 года.

Арбитражный суд Омской области в составе судьи Яркового С.В., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Рейтер М.А., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Ломбард на Герцена» (ИНН 

<

***>) к Отделению по Омской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации об оспаривании постановления № ТУ-52-ЮЛ-18-21389/3110-1 от 26.12.2018, в судебном заседании приняли участие:

от заявителя – не явились, извещены,

от заинтересованного лица – ФИО1, по доверенности от 07.12.2017, личность удостоверена паспортом,

У С Т А Н О В И Л:

общество с ограниченной ответственностью «Ломбард на Герцена» (далее - заявитель, ООО «Ломбард на Герцена», Общество) обратилось в Арбитражный суд Омской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Центрального банка Российской Федерации (Отделение по Омской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации) (далее - заинтересованное лицо, административный орган) № ТУ-52-ЮЛ-18-21389/3110-1 от 26.12.2018. 

В открытом судебном заседании представитель заинтересованного лица указал на законность оспариваемого акта.

Заявитель, извещенный надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, явку представителя не обеспечил. Принимая во внимание положения части 3 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, согласно которым неявка лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, не является препятствием для рассмотрения дела, суд счел возможным провести судебное заседание в отсутствие представителя заявителя.

Рассмотрев материалы дела, выслушав представителей сторон, суд установил следующие обстоятельства.

Согласно мотивированному заключению от 23.11.2018 № 0336 о выявлении признаков административного правонарушения в части порядка составления и представления отчетности, полученному от Центра по обработке отчетности г. Тверь Центрального банка Российской Федерации, установлено, что Банком России в лице Центра по обработке отчетности г. Тверь по результатам проверки представленного отчета по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за девять месяцев 2018 года (далее-Отчет), представленного Обществом в соответствии с Указанием № 3927-У установлены нарушения порядка составления  Отчета.  В  адрес Общества направлено Предписание Банка России об устранении нарушений от 06.11.2018 № Т128-99-2/47611   (далее - Предписание) с требованием устранить нарушения, выявленные при проверке Отчета в срок не позднее 5 рабочих дней с даты получения Предписания.

Предписание Банка России было размещено в личном кабинете ООО «Ломбард на Герцена» 06.11.2018, считается полученным Обществом 07.11.2018 и, соответственно, исправленный Отчет за девять месяцев 2018 года и ответ на предписание должны были быть представлены Обществом в Банк России не позднее 14.11.2018 (срок исполнения Предписания Банка России).

По результатам мероприятий, проводимых в рамках осуществления Банком России контроля за выполнением Предписания Банка России, установлено, что по состоянию на 15.11.2018 корректирующий Отчет за девять месяцев 2018 года по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» в Банк России через личный кабинет участника информационного обмена представлен (ТР-2018-01559096 от 13.11.2018), но нарушения, указанные в предписании, устранены частично. По данному факту в адрес Общества Банком России в личный кабинет участника информационного обмена было направлено уведомление от 15.11.2018 № Т128-99-2/51374 о неснятии предписания с контроля.

Таким образом, административным органом установлено, что Обществом не исполнено законное предписание Банка России от 06.11.2018 № Т128-99-2/47611, не устранены нарушения порядка заполнения Отчета о деятельности ломбарда за девять месяцев 2018 года в установленный срок, что является нарушением пункта 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О Ломбардах».

По факту нарушения в отношении Общества составлен протокол об административном правонарушении № ТУ-52-ЮЛ-18-21389/1020-1 от 10.12.2018. Постановлением о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-52-ЮЛ-18-21389/3110-1 от 26.12.2018 заявитель привлечён к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее по тексту - КоАП РФ) в виде административного штрафа в размере 500 000 рублей.

Не оспаривая обстоятельства совершения административного правонарушения и виновность, Общество обратилось в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением. В обоснование заявления ссылается на карательный характер административного наказания, просит применить положения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) и отменить административное наказание в виде штрафа, ограничившись устным замечанием.

Исследовав и оценив обстоятельства дела, имеющиеся в деле доказательства, арбитражный суд находит требование заявителя подлежащим удовлетворению в части, исходя из следующего.

В соответствии с частями 6, 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюдён ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объёме.

Согласно статье 1.1 КоАП РФ законодательство об административных правонарушениях состоит из настоящего Кодекса и принимаемых в соответствии с ним законов субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях. В силу статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. 

Как следует из материалов дела, Общество привлечено к административной ответственности в соответствии с частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Часть 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа, что влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Объектом данного правонарушения выступают общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления государственного контроля (надзора).

Объективной стороной правонарушения является невыполнение в установленный срок законного предписания или отдельных пунктов законного предписания уполномоченного на контроль органа.

Субъектом административного правонарушения в данном случае выступает юридическое лицо, не выполнившее в установленный срок законное предписание.

Субъективная сторона может выражаться в форме, как умысла, так и неосторожности.

Состав данного правонарушения является формальным, и для привлечения лица к административной ответственности достаточно установления факта его совершения, вне зависимости от наступивших последствий.

В соответствии со статьями 76.1, 76.5, 76.6 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры. Банк России устанавливает обязательные   для   некредитных   финансовых   организаций   сроки   и   порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

В соответствии с пунктом 1 части 3 статьи 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее - Федеральный закон № 196-ФЗ) Банк России принимает в пределах своей компетенции нормативные акты, регулирующие деятельность ломбардов.

Согласно пункту 3 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание № 3927-У) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 30 календарных дней после окончании календарного года или даты изменения сведений.

В силу пункта 4 Указания № 3927-У документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с Указанием Банка России от 21.12.2015 № 3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета» (далее - Указание № 3906-У).

Согласно статьи 2.4 Федерального закона № 196-ФЗ ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов установлены Указанием Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание № 3927-У).

Из материалов дела следует, что обществом не представлен отчет по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за девять месяцев 2018 года, на что указано в предписании, направленном в адрес Общества.

В силу норм действующего законодательства, предписания Банка России являются обязательными для исполнения эмитентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также их саморегулируемыми организациями.

Вместе с тем, в установленный срок предписание Отделения Управления обществом исполнено не было.

При этом, как это следует из обстоятельств рассматриваемого спора, объективные препятствия для своевременного исполнения предписания у общества отсутствовали.

С учетом изложенного, суд приходит к выводу о наличии правовых оснований для привлечения заявителя к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Проверив порядок привлечения заявителя к административной ответственности, суд не выявил нарушений требований законодательства, являющихся основанием для отмены вынесенного Управлением постановления.

Оснований для применения статьи 2.9 КоАП РФ и квалификации правонарушения в качестве малозначительного, судом не установлено.

Между тем, оценив имеющиеся в материалах дела доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд пришел к выводу о том, что имеются основания для изменения вынесенного постановления и состоявшегося по делу судебного в части назначенного обществу наказания.

Так, согласно оспариваемому постановлению обществу назначено наказание в пределах санкции части 9 статьи 19.5 КоАП РФ в минимальном размере - 500 000 руб.

Пунктом 1 статьи 4.1 КоАП РФ предусмотрено, что административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом.

В силу пункта 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

Суд, принимая во внимание изложенные положения, оценив обстоятельства по делу, учитывая характер совершенного нарушения, принципы справедливости, неотвратимости, целесообразности и законности административной ответственности, отсутствие существенных негативных последствий в результате допущенного обществом правонарушения, выразившемся исключительно в нарушении срока исполнения предписания по предоставлению информации, не предоставление административным органом доказательств обратного, приходит к выводу, что назначенное заявителю наказание в виде административного штрафа в размере 500 000 руб. не соответствует тяжести совершенного правонарушения, в связи с чем, подлежит снижению до 250 000 руб. По убеждению суда, означенный размер наказания является адекватным и соразмерным допущенному заявителем правонарушению.

Учитывая изложенное, а также то, что оспариваемое постановление банка на момент рассмотрения дела в суде обществом не исполнено полностью, обратного материалы дела не содержат, суд усматривает основания для изменения постановления административного органа от 26.12.2018 в части назначения административного штрафа в размере 500 000 руб., снизив административный штраф до 250 000 руб.

Возможность снижения размера административного наказания при аналогичных обстоятельствах дела подтверждается сложившейся судебной практикой, в частности Постановлением Восьмого арбитражного апелляционного суда от 19.01.2017 по делу № А46-14371/2016.

Таким образом, постановление Отделения Банка России № ТУ-52-ЮЛ-18-21389/3110-1 от 26.12.2018, являясь законным по существу, подлежит признанию недействительным лишь в части назначения административного штрафа в сумме, превышающей 250 000 руб.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

заявление общества с ограниченной ответственностью «Ломбард на Герцена» (ИНН 

<

***>) удовлетворить частично.

Признать незаконным и отменить постановление Отделения по Омской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации № ТУ-52-ЮЛ-18-21389/3110-1 от 26.12.2018 в части назначения обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард на Герцена» административного наказания за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере, превышающем 250 000 рублей.

В удовлетворении заявления общества с ограниченной ответственностью «Ломбард на Герцена» в остальной части требований об оспаривании законности привлечения к административной ответственности отказать.

Настоящее решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия и может быть обжаловано в течение этого срока лицами, участвующими в деле, путем подачи апелляционной жалобы.

Информация о движении дела может быть получена путем использования сервиса «Картотека арбитражных дел» http://kad.arbitr.ru в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Судья                                                                                                С.В. Ярковой