Решение от 30 июня 2023 г. по делу № А47-19620/2022

1220/2023-132013(2)



АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Краснознаменная, д. 56, г. Оренбург, 460024 http: //www.Orenburg.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А47-19620/2022
г. Оренбург
30 июня 2023 года
Резолютивная часть решения объявлена 27 июня 2023 года В полном объеме решение изготовлено 30 июня 2023 года

Арбитражный суд Оренбургской области в составе судьи Евдокимовой Е.В. при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1

рассмотрел в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению акционерного общества «Специализированный застройщик «Управление капитального строительства», г. Оренбург

(ИНН <***>, ОГРН <***>) к ФИО2, г. Оренбург об истребовании документов.

В судебное заседание явились:

от истца: ФИО3, представитель по доверенности от 14.05.2022 сроком на 1 год, предъявлено удостоверение адвоката.

В соответствии со ст. 163 АПК РФ судом 20 июня 2023 года в судебном заседании Арбитражного суда Оренбургской области по делу № А47- 19620/2022 объявлен перерыв до 27 июня 2023 года до 11 час. 20 мин.

Акционерное общество «Специализированный застройщик «Управление капитального строительства» обратилось в суд с исковым заявлением к ФИО2 - бывшему руководителю общества, об истребовании документации о деятельности общества, а именно:

-документы, подтверждающие права АО «СЗ «УКС» на недвижимое имущество, земельные участки, сооружения, транспортные средства, технические паспорта;


-документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (формы № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции, внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии),

-налоговые декларации; -книги учета доходов и расходов; -документы по банку; -кассовые книги;

-расшифровки расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

-расшифровки авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

-расшифровки краткосрочных финансовых вложений; -учетную политику и документы утвердившие ее;

-последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

-расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения;

-сведения о кредиторах, требования которые не связаны с обстоятельствами при осуществлении предпринимательской деятельности, а также о кредиторах, требования которые неразрывно связаны с личностью кредитора, с указанием размера задолженности, даты возникновения их почтового адреса;

-приказы и распоряжения генерального директора;

-договоры, соглашения, контракты, заключенные АО «СЗ «УКС» со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности;

-номера расчетного и иных счетов АО «СЗ «УКС», наименование и реквизиты обслуживающих банков;

-документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении АО «СЗ «УКС» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

-справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией); •

-лицензии; -сертификаты;

-сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

-сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы;


-сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и проч.);

-сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и проч.;

-сведения о фактической численности работников в форме справки;

-сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи доверенностей:

-сведения об АО «СЗ «УКС» и функционирования службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

-судебные решения по гражданским и уголовным делам с участием АО «СЗ «УКС»;

-акты уничтожения документов (при наличии);

-претензионная переписка с физическими и юридическими лицами; -бухгалтерская и иная документацию должника.

В судебном заседании истец заявил ходатайство в соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации об уточнении исковых требований, просит:

Подпункт 1 пункта 1 исковых требований изложить в следующей редакции:

-документы, подтверждающие права АО «СЗ «УКС» на недвижимое имущество помимо переданных свидетельств о регистрации права от 08.07.2014 г. 56-АВ № 381854, от 08.07.2014 г. 56-АВ № 379811, от 08.07.2014 г. 56-АВ № 428924 за период с 2016 по 2021 г. (5 лет), а также документы (ПТС,СТС) на транспортные средства, находившиеся в собственности общества за период с 2016 по 2021 г., кроме переданных документов по акту приема-передачи от 19.04.2021 г. в отношении автомобиля Renault Logan.

-подпункт 19 пункта 1 искового заявления изложить в следующей редакции: все имеющиеся лицензии в обществе за период с 2016 по 2021 г. кроме переданной по акту приема-передачи от 19.04.2021 г. лицензии на осуществление предпринимательской деятельности по управлению многоквартирным домом № 00229 от 16.08.2016 г.

-подпункт 25 пункта 1 изложить в следующей редакции: все кадровые документы за период с 2016 по 2021 г. (приказы по сотрудникам, штатное расписание, трудовые договоры, договоры ГПХ, коллективные договоры и т.д.).

-подпункт 31 пункта 1 искового заявления изложить в следующей редакции: иные документы, предусмотренные ФЗ «Об акционерных обществах» уставом общества, внутренними документами общества,


решениями общего собрания акционеров, совета директоров общества, органов общества за период с 2016 по 2021 г.

- в части требований, изложенных в подпункте 20-21 пункта 1, истец отказывается.

Истец поддержал исковые требования с учетом принятых уточнений.

Учитывая, что ходатайство истца соответствует требованиям указанной процессуальной нормы, суд считает его подлежащим удовлетворению.

Часть 1 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации предоставляет истцу право при рассмотрении дела в арбитражном суде первой инстанции до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, изменить основание или предмет иска, увеличить или уменьшить размер исковых требований.

Иск рассматривается с учетом принятого судом уточнения исковых требований.

Стороны не заявили ходатайства о необходимости предоставления дополнительных доказательств. При таких обстоятельствах суд рассматривает дело, исходя из совокупности имеющихся в деле доказательств, с учетом положений статьи 65 АПК РФ.

При рассмотрении материалов дела, судом установлены следующие обстоятельства.

В период с 15.04.2019г. по 19.04.2021г. генеральным директором Акционерного общества «Специализированный застройщик «Управление капитального строительства» являлся ФИО2 (трудовой договор от 15.04.2019 № 2,приказ о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) № 17-к от 31.03.2021).

19.04.2021г. внеочередным заседанием Совета директоров генеральным директором АО «Специализированный застройщик «Управление капитального строительства» была избрана ФИО4.

В обоснование исковых требований истец указал, что при смене руководства, акционерное общество «Специализированный застройщик «Управление капитального строительства» не обеспечена передача документации о деятельности общества.

В связи с неисполнением обязанности по передаче документов общества, акционерное общество «Специализированный застройщик «Управление капитального строительства» обратилось в арбитражный суд с рассматриваемым иском.


Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства с позиции относимости, допустимости, достоверности каждого доказательства в отдельности, а также достаточности и взаимной связи доказательств в их совокупности в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с нормами статьи 53 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ) юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами. Согласно пункту 3 статьи 53 ГК РФ лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Согласно пункту 4 статьи 32 Федерального закона от 08.02.1998 № 40-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об обществах с ограниченной ответственностью) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

В статье 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью предусмотрено, что единоличным исполнительным органом общества является директор. В пункте 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью перечислены документы, которые обязано хранить общество, а пунктом 2 указанной статьи определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ 6 А07-15384/2022 «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. При этом по смыслу названных положений непосредственно руководитель организации документацию не хранит. В соответствии с требованиями Закона о бухгалтерском учете руководитель организации несет ответственность только за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.


Согласно пунктам 1, 3 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, который обязан возложить ведение учета на главного бухгалтера или иное должностное лицо этого субъекта либо заключить договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета, либо, в случае применения упрощенных способов ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность - принять ведение бухгалтерского учета на себя.

Согласно части 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. Пунктом 8 части 1 статьи 23 Налогового кодекса РФ установлена обязанности налогоплательщиков обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета в течение пяти лет.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, в случае смены единоличного исполнительного органа общества учредительные документы, бухгалтерская отчетность, а также иные документы, подлежащие хранению в обществе и необходимые для осуществления деятельности общества, подлежат передаче вновь избранному исполнительному органу общества.

В пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений ГК РФ об ответственности за нарушение обязательств» разъяснено, что согласно пункту 1 статьи 308.3, статье 396 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

При этом следует учитывать, что в соответствии со статьями 309 и 310 ГК РФ должник не вправе произвольно отказаться от надлежащего исполнения обязательства.

При предъявлении кредитором иска об исполнении должником обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела,


определяет, является ли такое исполнение объективно возможным. Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанность в натуре, суд учитывает не только положения ГК РФ, иного закона или договора, но и существо соответствующего обязательства.

Исходя из смысла приведенных разъяснений, при разрешении данной категории споров суды должны исследовать и давать оценку по существу заявленным ответчиком возражениям об объективной невозможности предоставления им истребуемой документации. Согласно части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В рассматриваемом случае общество должно представить доказательства того, что истребуемые документы находились у бывшего руководителя в период исполнения им полномочий директора общества и на момент рассмотрения спора, а ответчик должен доказать передачу им указанных документов новому директору общества либо факт выбытия документации из его владения помимо его воли.

Данная позиция нашла отражение в Определении СК по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 09.08.2022 г. № 307- ЭС22-5640 по делу № А26-507/2021.

В рассматриваемом случае факт передачи документации подтверждается имеющимся в материалах дела актом приема-передачи от 19.04.2021, на котором присутствует подпись генерального директора общества ФИО4 и печать организации. Документы приняты без каких-либо замечаний.

В свою очередь, ФИО4 как генеральный директор общества, действуя разумно и добросовестно, должна была проверить комплектность остальных документов при принятии их и зафиксировать выявленные недостатки.

Истцом не представлено доказательств того, что в распоряжении ФИО2 имеются какие-либо еще документы, кроме тех, что уже были переданы.

При этом, как уже было отмечено, ФИО4 вступила в должность генерального директора 19.04.2021 (протокол № 12).

Как усматривается из материалов дела и установлено судом, часть требований истца носит неисполнимый характер. Так, истец требует передать документы и отчетность, начиная с 2016 года, то есть задолго до вступления ответчика в должность директора.

При вынесении решения суд учитывает тот факт, что требования предъявлены к ФИО2 19.04.2021, акт приема-передачи учредительных документов общества составлен 19.04.2021, при этом повторное требование датировано 22.08.2022, спустя, более чем через


год , с момента вступления ФИО4 в должность генерального директора (19.04.2021). То есть, на протяжении указанного периода времени отсутствие истребуемых документов не препятствовало осуществлению указанным лицом своих функций.

Действуя разумно и добросовестно, участники спорных отношений, должны были предпринять все зависящие от них допустимые меры к обеспечению надлежащего оформления передачи документации, которое не вызовет в последующем разногласий.

Расходы по оплате государственной пошлины в связи с отказом в удовлетворении исковых требований, возлагаются на истца в соответствии со статьей 110 АПК РФ в сумме 6000 руб.

Руководствуясь статьями 110, 167-171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении исковых требований отказать.

Взыскать с акционерного общества «Специализированный

застройщик «Управление капитального строительства» в доход

федерального бюджета государственную пошлину в размере 6000 руб.

Решение арбитражного суда первой инстанции, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд (город Челябинск) в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Оренбургской области.

Судья Е.В. Евдокимова

Электронная подпись действительна.Данные ЭП:Удостоверяющий центр Казначейство РоссииДата 10.03.2023 8:30:00

Кому выдана Евдокимова Елена Викторовна