МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ

от 29 июля 2011 г. N ММВ-7-6/476@

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ

ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ ДОКУМЕНТОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ПРИЕМЕ ПО ТКС

ЗАЯВЛЕНИЯ О ВВОЗЕ ТОВАРОВ И УПЛАТЕ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ

РОССИЙСКИХ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ

На основании Приказа ФНС России от 18.01.2011 N ММВ-7-2/19@ и в целях совершенствования программных средств, обеспечивающих прием по ТКС от российских налогоплательщиков заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, приказываю:

1. Утвердить:

1.1. Формат квитанции о приеме в электронном виде согласно приложению N 1 к настоящему Приказу;

1.2. Формат сообщения об отзыве в электронном виде согласно приложению N 2 к настоящему Приказу;

1.3. Формат сообщения о результатах проверки в электронном виде согласно приложению N 3 к настоящему Приказу;

1.4. Формат сообщения о несоответствиях в электронном виде согласно приложению N 4 к настоящему Приказу.

2. Управлению информатизации (В.Г. Колесников), ФГУП ГНИВЦ ФНС России (Р.В. Филимошин) доработать программные средства, обеспечивающие обмен информацией в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в соответствии с форматами, утвержденными п. 1 настоящего Приказа.

3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы А.С. Петрушина.

Руководитель

Федеральной налоговой службы

М.В.МИШУСТИН

Приложение N 1

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" ______ ____ г. N ____

ФОРМАТ КВИТАНЦИИ О ПРИЕМЕ

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи квитанции о приеме.

2. Номер версии настоящего формата 5.01.

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс R принимает значение KV (принадлежность передаваемых сведений к квитанции о приеме); T - принимает значение префикса полученного файла (префикс полученного файла без разделителя для форматов версии 4.0, 5.0);

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя квитанции о приеме - участнике информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который сформирована квитанция о приеме <*>;

--------------------------------

<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.

идентификаторы A и K имеют вид:

для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);

для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);

O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид:

для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с СОНО);

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла обмена должна иметь следующий вид:

<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

KV_TS_2_430_16_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.

Расширение имени файла - xsd.

4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.13 настоящего Формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.

Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.

Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".

Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.

              ┌──────────────┐

              │┌─┐           │

            ┌─┤│+│ attributes│

            │ │└─┘           │

            │ └──────────────┘                   ┌───────────────┐                 ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

            │                                    │┌─┐            │                  ОтпрПол

            │                                   ┌┤│+│ attributes │                 │                                           │

            │                                   ││└─┘            │                                    ┌──────────┐

            │                                   │└───────────────┘                 │                  │         ┌┴┐            │

            │                                   │                                                   ┌─┤ ОтпрЮЛ  │+│

            │                                   │                                  │                │ │         └┬┘            │

            │                                   │                                                   │ └──────────┘

            │                                   │                                  │                │  Отправитель             │

            │                                   │                                                   │  (получатель)

            │                                   │                                  │                │  организация             │

            │                                   │

            │                                   │                 ┌──────────────┐ │  /─────────\   │ ┌────────────┐           │

            │                                   │                 │             ┌┴┐  │    /.──┐ ├─┐ │ │           ┌┴┐

            │                                   │               ┌─┤СвПолДок     │-├──┤──-/ .──┼─│-├─┼─┤ОтпрФЛ     │+│          │

            │                                   │               │ │             └┬┘  │     .──┘ ├─┘ │ │           └┬┘

            │                                   │               │ └──────────────┘ │  \─────────/   │ └────────────┘           │

            │                                   │               │  Сведения о                       │  Отправитель

            │                                   │               │  получателе      │                │  (получатель) физическое │

            │                                   │               │  документа                        │  лицо (в т.ч.

            │                                   │               │                  │                │  индивидуальный          │

            │                                   │               │                                   │  предприниматель)

            │                                   │               │                  │                │ ┌────────────┐           │

            │                                   │               │                                   │ │           ┌┴┐

            │                                   │               │                  │                └─┤ОтпрНО     │+│          │

            │                                   │               │                                     │           └┬┘

            │                                   │               │                  │                  └────────────┘           │

            │                                   │               │                                      Отправитель

            │                                   │               │                  │                   (получатель)            │

            │                                   │               │                                      налоговый

            │                                   │               │                  │                   орган                   │

            │                                   │               │

            │                                   │               │                  └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

┌───────┐   │                                   │               │

│      ┌┴┐  │                                   │               │

│ Файл │-├──┤                                   │               │                      ┌───────────────┐

│      └┬┘  │                                   │               │                      │┌─┐            │

└───────┘   │                                   │               │                     ┌┤│+│ attributes │

 Квитанция  │                                   │               │                     ││└─┘            │

 о приеме   │                                   │               │ ┌──────────────┐    │└───────────────┘

            │                                   │               │ │             ┌┴┐   │

            │                                   │               ├─┤СвКвит       │-├───┤

            │                                   │               │ │             └┬┘   │

            │                                   │               │ └──────────────┘    │               ┌───────────────┐

            │                                   │               │  Сведения           │              ┌┤ИмяПринятФайла │┐

            │                                   │               │  квитанции          │              │└─┬─────────────┘│

            │                                   │               │                     │  /───────\   │  └─────────\────┘

            │                                   │               │                     │  │       ├─┐ │             \/

            │                                   │               │                     └ ─┤-.-.-.-│-├─┤                ┌─┐

            │                                   │               │                        │       ├─┘              1.. │ │

            │                                   │               │                        \───────/   │                └─┘

            │                                   │               │                                      Имя принятого файла

            │                                   │               │                                    │

            │                                   │               │                                        ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─\    ┌───────────────┐

            │                                   │               │                                    │                 ┌┴─┐  │┌─┐            │

            │ /───────\    ┌─────────────────┐  │               │                                    └─ ─┤Ошибки       │- ├──┤│+│ attributes │

            │ │       ├─┐  │                ┌┴┐ │               │                                                      └┬─┘  │└─┘            │

            └─┤-.-.-.-│-├──┤Документ        │-├─┤               │                                        └┬─ ─ ─ ─ ─ \─ ┘│   └───────────────┘

              │       ├─┘  │                └┬┘ │               │                                          ─ ─  ─ ─ ─ \/─

              \───────/    └─────────────────┘  │               │                                                      ┌─┐

                            Состав и структура  │               │                                                  0.. │ │

                            документа           │               │                                                      └─┘

                                                │               │                                         Сведения об ошибках

                                                │               │                                         в документе

                                                │               │

                                                │               │                   ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

                                                │               │                    ОтпрПол

                                                │               │                   │                                           │

                                                │               │                                      ┌──────────┐

                                                │               │                   │                  │         ┌┴┐            │

                                                │               │                                    ┌─┤ ОтпрЮЛ  │+│

                                                │               │                   │                │ │         └┬┘            │

                                                │               │                                    │ └──────────┘

                                                │               │                   │                │  Отправитель             │

                                                │               │                                    │  (получатель)

                                                │               │                   │                │  организация             │

                                                │               │                                    │

                                                │   /─────\     │ ┌──────────────┐  │  /────────┬──\ │ ┌────────────┐           │

                                                │   │     ├─┐   │ │             ┌┴┐    │   /.──┐├─┐ ││ │           ┌┴┐

                                                └───┤     │ │   ├─┤СвОтпрДок    │-├─┤──┤──/ .──┼│-├─┼┼─┤ОтпрФЛ     │+│          │

                                                    │-.-.-├ ├───┤ │             └┬┘    │    .──┘├─┘ ││ │           └┬┘

                                                    │     ├─┘   │ └──────────────┘  │  \────────┴──/ │ └────────────┘           │

                                                    \─────/     │  Сведения об                       │  Отправитель

                                                                │  отправителе      │                │  (получатель) физическое │

                                                                │  документа                         │  лицо (в т.ч.

                                                                │                   │                │  индивидуальный          │

                                                                │                                    │  предприниматель)

                                                                │                   │                │ ┌────────────┐           │

                                                                │                                    │ │           ┌┴┐

                                                                │                   │                └─┤ОтпрНО     │+│          │

                                                                │                                      │           └┬┘

                                                                │                   │                  └────────────┘           │

                                                                │                                       Отправитель

                                                                │                   │                   (получатель)            │

                                                                │                                       налоговый

                                                                │                   │                   орган                   │

                                                                │

                                                                │                   └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

                                                                │

                                                                │ ┌ ─ ── ── ── ─ ┐  ┌───────────────┐

                                                                │               ┌┴┐ │┌─┐            │

                                                                ├─┤НОПром       │-├─┤│+│ attributes │

                                                                │               └┬┘ │└─┘            │

                                                                │ └ ─ ── ── ── ─ ┘  └───────────────┘

                                                                │  Сведения о

                                                                │  налоговом  органе,

                                                                │  через который

                                                                │  отправлен документ

                                                                │

                                                                │

                                                                │

                                                                │

                                                                │

                                                                │                                    ┌──────────────┐    ┌───────────────┐

                                                                │                                    │             ┌┴┐   │┌─┐            │

                                                                │                                   ┌┤ЮЛ           │-├───┤│+│ attributes │

                                                                │                                   ││             └┬┘   │└─┘            │

                                                                │                                   │└──────────────┘    └───────────────┘

                                                                │ ┌──────────────┐    /----------\  │ Организация                               ┌───────────────┐

                                                                │ │             ┌┴┐  │    /.──┐ ├─┐ │                                           │┌─┐            │

                                                                │─┤СвНП         │-├──┤───/ .──┼─│-├─┤                                      ┌────┤│+│ attributes │

                                                                │ │             └┬┘  │     .──┘ ├─┘ │ ┌──────────────┐                     │    │└─┘            │

                                                                │ └──────────────┘    \----------/  │ │             ┌┴┐                    │    └───────────────┘

                                                                │  Сведения о                       └─┤ФЛ           │-├────────────────────┤                                                     ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ┐

                                                                │  налогоплательщике                  │             └┬┘                    │                                                         ФИОТип

                                                                │                                     └──────────────┘                     │                                                     │                   │

                                                                │                                      Физическое лицо                     │   /───────\     ┌──────────────┐                      ┌───────────────┐

                                                                │                                      (в т.ч. индивидуальный              │   │       ├─┐   │             ┌┴┐                   │ │┌─┐            │ │

                                                                │                                      предприниматель)                    └───┤-.-.-.-│-├───┤ФИО          │-├───────────────────┼─┤│+│ attributes │

                                                                │                                                                              │       ├─┘   │             └┬┘                     │└─┘            │ │

                                                                │                                                                              \───────/     └──────────────┘                    │ └───────────────┘

                                                                │                                                                                             Фамилия, имя,                      └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘

                                                                │                     ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐                                                   отчество

                                                                │                       ФИОТип                                                                физического лица

                                                                │                     │                   │

                                                                │ ┌──────────────┐      ┌───────────────┐

                                                                │ │             ┌┴┐   │ │┌─┐            │ │

                                                                └─┤ФИОДолж      │-├───┼─┤│+│ attributes │

                                                                  │             └┬┘     │└─┘            │ │

                                                                  └──────────────┘    │ └───────────────┘

                                                                  Руководитель        └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘

                                                                  организации

                                                                  (индивидуальный

                                                                  предприниматель,

                                                                  физическое лицо,

                                                                  уполномоченный

                                                                  представитель,

                                                                  должностное лицо

                                                                  налогового органа)

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 4.1

Квитанция о приеме (Файл)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Идентификатор │   ИдФайл     │   А    │T(1-150)│    О    │               │

│файла         │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Версия        │  ВерсПрог    │   А    │T(1-40) │    О    │               │

│передающей    │              │        │        │         │               │

│программы     │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Версия формата│  ВерсФорм    │   А    │ T(1-5) │    О    │Принимает      │

│              │              │        │        │         │значение: 5.01 │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Состав и      │  Документ    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│структура     │              │        │        │         │представлен в  │

│документа     │              │        │        │         │табл. 4.2      │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код формы по  │    КНД       │   А    │ T(=7)  │    О    │Типовой элемент│

│КНД           │              │        │        │         │<КНДТип>.      │

│              │              │        │        │         │Принимает      │

│              │              │        │        │         │значение:      │

│              │              │        │        │         │1169001        │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения о    │  СвПолДок    │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│получателе    │              │        │        │         │<ОтпрПол>.     │

│документа     │              │        │        │         │Состав элемента│

│              │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.9      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения      │   СвКвит     │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│квитанции     │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.3      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения об   │  СвОтпрДок   │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│отправителе   │              │        │        │         │<ОтпрПол>.     │

│документа     │              │        │        │         │Состав элемента│

│              │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.9      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения о    │   НОПром     │   С    │        │    Н    │Состав элемента│

│налоговом     │              │        │        │         │представлен в  │

│органе, через │              │        │        │         │табл. 4.5      │

│который       │              │        │        │         │               │

│отправлен     │              │        │        │         │               │

│документ      │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения о    │    СвНП      │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│налогоплатель-│              │        │        │         │представлен в  │

│щике          │              │        │        │         │табл. 4.6      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Руководитель  │   ФИОДолж    │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│организации   │              │        │        │         │<ФИОТип>.      │

│(индивидуаль- │              │        │        │         │Состав элемента│

│ный предпри-  │              │        │        │         │представлен в  │

│ниматель,     │              │        │        │         │табл. 4.13     │

│физическое    │              │        │        │         │               │

│лицо,         │              │        │        │         │               │

│уполномоченный│              │        │        │         │               │

│представитель,│              │        │        │         │               │

│должностное   │              │        │        │         │               │

│лицо налогово-│              │        │        │         │               │

│го органа)    │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.3

Сведения квитанции (СвКвит)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата принятия │   ДатаПрин   │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│документа     │              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│(заявления)   │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Вид документа │     КНД      │   А    │ T(=7)  │    О    │Типовой элемент│

│(Код формы по │              │        │        │         │<КНДТип>.      │

│КНД)          │              │        │        │         │Принимает      │

│              │              │        │        │         │значение:      │

│              │              │        │        │         │1110017        │

│              │              │        │        │         │Код документа в│

│              │              │        │        │         │соответствии с │

│              │              │        │        │         │Классификатором│

│              │              │        │        │         │налоговой      │

│              │              │        │        │         │документации   │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │  НаимВидДок  │   А    │T(1-500)│    О    │               │

│вида документа│              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата          │   ДатаНапр   │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│направления   │              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│документа     │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Время         │   ВремНапр   │   А    │  T(=8) │    О    │Типовой элемент│

│направления   │              │        │        │         │<ВремяТип>     │

│              │              │        │        │         │Время          │

│              │              │        │        │         │указывается в  │

│              │              │        │        │         │диапазоне      │

│              │              │        │        │         │00.00.00 -     │

│              │              │        │        │         │23.59.59       │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата          │   ДатаПост   │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│поступления   │              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│документа     │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Номер         │  НомерДокНП  │   А    │ T(1-12)│    О    │               │

│заявления,    │              │        │        │         │               │

│указанный     │              │        │        │         │               │

│налогопла-    │              │        │        │         │               │

│тельщиком     │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата          │  ДатаДокНП   │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│заявления,    │              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│указанная НП  │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Регистраци-   │    РегНом    │   А    │ T(1-18)│    О    │               │

│онный номер   │              │        │        │         │               │

│заявления,    │              │        │        │         │               │

│присвоенный   │              │        │        │         │               │

│налоговым     │              │        │        │         │               │

│органом       │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Имя принятого │ИмяПринятФайла│   П    │T(1-150)│   ОМ    │Имя принятого  │

│файла         │              │        │        │         │файла без      │

│              │              │        │        │         │расширения     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения об   │    Ошибки    │   С    │        │   НМ    │Состав элемента│

│ошибках в     │              │        │        │         │представлен в  │

│документе     │              │        │        │         │табл. 4.4      │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.4

Сведения об ошибках в документе (Ошибки)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сокращенное   │  СокрНаим    │   А    │ T(1-30)│    Н    │               │

│наименование  │              │        │        │         │               │

│реквизита,    │              │        │        │         │               │

│по которому   │              │        │        │         │               │

│определена    │              │        │        │         │               │

│ошибка        │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код ошибки    │   КодОшиб    │   А    │ T(1-20)│    Н    │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Текст сообще- │  ТекстОшиб   │   А    │T(1-500)│    О    │               │

│ния об ошибке │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.5

Сведения о налоговом органе, через который отправлен

документ (НОПром)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код налогового│    КодНО     │   А    │ T(=4)  │   ОК    │Типовой элемент│

│органа        │              │        │        │         │<СОНОТип>      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │    НаимНО    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│налогового    │              │        │ 1000)  │         │               │

│органа        │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.6

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Организация | │      ЮЛ      │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│              │              │        │        │         │представлен    │

│              │              │        │        │         │в табл. 4.7    │

│Физическое    │      ФЛ      │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│лицо (в т.ч.  │              │        │        │         │представлен    │

│индивидуальный│              │        │        │         │в табл. 4.8    │

│предпринима-  │              │        │        │         │               │

│тель)         │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.7

Организация (ЮЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │   НаимОрг    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│организации   │              │        │ 1000)  │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННЮЛ     │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│организации   │              │        │        │         │<ИННЮЛТип>     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│КПП           │     КПП      │   А    │ T(=9)  │    О    │Типовой элемент│

│              │              │        │        │         │<КППТип>       │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.8

Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный

предприниматель) (ФЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННФЛ     │   А    │ T(=12) │    Н    │Типовой        │

│физического   │              │        │        │         │элемент        │

│лица          │              │        │        │         │<ИННФЛТип>     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Фамилия, имя, │     ФИО      │   С    │        │    О    │Типовой        │

│отчество      │              │        │        │         │элемент        │

│физического   │              │        │        │         │<ФИОТип>.      │

│лица          │              │        │        │         │Состав         │

│              │              │        │        │         │элемента       │

│              │              │        │        │         │представлен    │

│              │              │        │        │         │в табл. 4.13   │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.9

Сведения об участнике электронного обмена (ОтпрПол)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Отправитель   │    ОтпрЮЛ    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│(получатель)  │              │        │        │         │представлен в  │

│организация | │              │        │        │         │табл. 4.10.    │

│              │              │        │        │         │Реализуется в  │

│              │              │        │        │         │СвПолДок. В    │

│              │              │        │        │         │СвОтпрДок не   │

│              │              │        │        │         │используется   │

│Отправитель   │    ОтпрФЛ    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│(получатель)  │              │        │        │         │представлен в  │

│физическое    │              │        │        │         │табл. 4.11.    │

│лицо (в т.ч.  │              │        │        │         │Реализуется в  │

│индивидуаль-  │              │        │        │         │СвПолДок. В    │

│ный           │              │        │        │         │СвОтпрДок не   │

│предпринима-  │              │        │        │         │используется   │

│тель) |       │              │        │        │         │               │

│Отправитель   │    ОтпрНО    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│(получатель)  │              │        │        │         │представлен в  │

│налоговый     │              │        │        │         │табл. 4.12.    │

│орган         │              │        │        │         │Реализуется в  │

│              │              │        │        │         │СвОтпрДок. В   │

│              │              │        │        │         │СвПолДок не    │

│              │              │        │        │         │используется   │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.10

Отправитель (получатель) организация (ОтпрЮЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │   НаимОрг    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│организации   │              │        │ 1000)  │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННЮЛ     │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│организации   │              │        │        │         │<ИННЮЛТип>     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│КПП           │     КПП      │   А    │ T(=9)  │    О    │Типовой элемент│

│              │              │        │        │         │<КППТип>       │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.11

Отправитель (получатель) физическое лицо

(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННФЛ     │   А    │ T(=12) │    Н    │Типовой элемент│

│физического   │              │        │        │         │<ИННФЛТип>     │

│лица          │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Фамилия, имя, │     ФИО      │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│отчество      │              │        │        │         │<ФИОТип>.      │

│физического   │              │        │        │         │Состав элемента│

│лица          │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.13     │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.12

Отправитель (получатель) налоговый орган (ОтпрНО)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код налогового│    КодНО     │   А    │ T(=4)  │   ОК    │Типовой элемент│

│органа        │              │        │        │         │<СОНОТип>      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │    НаимНО    │   А    │  T(1-  │         │               │

│налогового    │              │        │ 1000)  │    О    │               │

│органа        │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.13

Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Фамилия       │   Фамилия    │   А    │T(1-60) │    О    │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Имя           │     Имя      │   А    │T(1-60) │    О    │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Отчество      │   Отчество   │   А    │T(1-60) │    Н    │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Приложение N 2

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" ______ ____ г. N ____

ФОРМАТ СООБЩЕНИЯ ОБ ОТЗЫВЕ

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи сообщения об отзыве.

2. Номер версии настоящего формата 5.01.

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимает значение OZ_TS;

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя сообщения об отзыве) <*>;

--------------------------------

<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.

идентификаторы A и K имеют вид:

для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);

для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);

O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид:

для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с СОНО);

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла обмена должна иметь следующий вид:

<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

OZ_TS_2_430_17_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.

Расширение имени файла - xsd.

4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.11 настоящего Формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.

Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.

Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".

Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.

              ┌──────────────┐

              │┌─┐           │

            ┌─┤│+│ attributes│

            │ │└─┘           │

            │ └──────────────┘                   ┌───────────────┐                 ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

            │                                    │┌─┐            │                  ОтпрПол

            │                                   ┌┤│+│ attributes │                 │                                           │

            │                                   ││└─┘            │                                    ┌──────────┐

            │                                   │└───────────────┘                 │                  │         ┌┴┐            │

            │                                   │                                                   ┌─┤ ОтпрЮЛ  │+│

            │                                   │                                  │                │ │         └┬┘            │

            │                                   │                                                   │ └──────────┘

            │                                   │                                  │                │  Отправитель             │

            │                                   │                                                   │  (получатель)

            │                                   │                                  │                │  организация             │

            │                                   │

            │                                   │                 ┌──────────────┐ │  /─────────\   │ ┌────────────┐           │

            │                                   │                 │             ┌┴┐  │    /.──┐ ├─┐ │ │           ┌┴┐

            │                                   │               ┌─┤СвПолДок     │-├──┤───/ .──┼─│-├─┼─┤ОтпрФЛ     │+│          │

            │                                   │               │ │             └┬┘  │     .──┘ ├─┘ │ │           └┬┘

            │                                   │               │ └──────────────┘ │  \─────────/   │ └────────────┘           │

            │                                   │               │  Сведения о                       │  Отправитель

            │                                   │               │  получателе      │                │  (получатель) физическое │

            │                                   │               │  документа                        │  лицо (в т.ч.

            │                                   │               │                  │                │  индивидуальный          │

            │                                   │               │                                   │  предприниматель)

            │                                   │               │                  │                │ ┌────────────┐           │

            │                                   │               │                                   │ │           ┌┴┐

            │                                   │               │                  │                └─┤ОтпрНО     │+│          │

            │                                   │               │                                     │           └┬┘

            │                                   │               │                  │                  └────────────┘           │

            │                                   │               │                                      Отправитель

            │                                   │               │                  │                   (получатель)            │

            │                                   │               │                                      налоговый

            │                                   │               │                  │                   орган                   │

            │                                   │               │

            │                                   │               │                  └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

┌───────┐   │                                   │               │

│      ┌┴┐  │                                   │               │

│ Файл │-├──┤                                   │               │

│      └┬┘  │                                   │               │

└───────┘   │                                   │               │

 Сообщение  │                                   │               │

 об отзыве  │                                   │               │ ┌──────────────┐    ┌────────────────┐

            │                                   │               │ │             ┌┴┐   │┌─┐             │

            │                                   │               ├─┤СвОтзыв      │-├───┤│+│ attributes  │

            │                                   │               │ │             └┬┘   │└─┘             │

            │                                   │               │ └──────────────┘    └────────────────┘

            │                                   │               │  Сведения сообщения

            │                                   │               │  об отзыве

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │ /───────\    ┌─────────────────┐  │               │

            │ │       ├─┐  │                ┌┴┐ │               │

            └─┤-.-.-.-│-├──┤Документ        │-├─┤               │

              │       ├─┘  │                └┬┘ │               │

              \───────/    └─────────────────┘  │               │

                            Состав и структура  │               │

                            документа           │               │

                                                │               │

                                                │               │

                                                │               │

                                                │               │                   ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

                                                │               │                    ОтпрПол

                                                │               │                   │                                           │

                                                │               │                                      ┌──────────┐

                                                │               │                   │                  │         ┌┴┐            │

                                                │               │                                    ┌─┤ ОтпрЮЛ  │+│

                                                │               │                   │                │ │         └┬┘            │

                                                │               │                                    │ └──────────┘

                                                │               │                   │                │  Отправитель             │

                                                │               │                                    │  (получатель)

                                                │               │                   │                │  организация             │

                                                │               │                                    │

                                                │               │ ┌──────────────┐  │  /───────-──\  │ ┌────────────┐           │

                                                │               │ │             ┌┴┐ │ │   /.──┐├─┐ │ │ │           ┌┴┐

                                                │               ├─┤СвОтпрДок    │-├─┤─┤──/ .──┼│-├─┼─┼─┤ОтпрФЛ     │+│          │

                                                │               │ │             └┬┘ │ │    .──┘├─┘ │ │ │           └┬┘

                                                │               │ └──────────────┘  │  \───────-──/  │ └────────────┘           │

                                                │               │  Сведения об                       │  Отправитель

                                                │   /──────\    │  отправителе      │                │  (получатель) физическое │

                                                │   │      ├─┐  │  документа                         │  лицо (в т.ч.

                                                └───┤      │ ├──┤                   │                │  индивидуальный          │

                                                    │ -.-.-│-│  │                                    │  предприниматель)

                                                    │      ├─┘  │                   │                │ ┌────────────┐           │

                                                    \──────/    │                                    │ │           ┌┴┐

                                                                │                   │                └─┤ОтпрНО     │+│          │

                                                                │                                      │           └┬┘

                                                                │                   │                  └────────────┘           │

                                                                │                                       Отправитель

                                                                │                   │                   (получатель)            │

                                                                │                                       налоговый

                                                                │                   │                   орган                   │

                                                                │

                                                                │                   └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

                                                                │

                                                                │ ┌──────────────┐  ┌───────────────┐

                                                                │ │             ┌┴┐ │┌─┐            │

                                                                ├─┤НОПром       │-├─┤│+│ attributes │

                                                                │ │             └┬┘ │└─┘            │

                                                                │ └──────────────┘  └───────────────┘

                                                                │  Сведения о

                                                                │  налоговом  органе,

                                                                │  через который

                                                                │  отправлен документ

                                                                │

                                                                │

                                                                │

                                                                │

                                                                │

                                                                │                                    ┌──────────────┐    ┌───────────────┐

                                                                │                                    │             ┌┴┐   │┌─┐            │

                                                                │                                   ┌┤ЮЛ           │-├───┤│+│ attributes │

                                                                │                                   ││             └┬┘   │└─┘            │

                                                                │                                   │└──────────────┘    └───────────────┘

                                                                │ ┌──────────────┐    /─────────\   │ Организация                               ┌───────────────┐

                                                                │ │             ┌┴┐  │    /.──┐ ├─┐ │                                           │┌─┐            │

                                                                │─┤СвНП         │-├──┤───/ .──┼─│-├─┤                                      ┌────┤│+│ attributes │

                                                                │ │             └┬┘  │     .──┘ ├─┘ │ ┌──────────────┐                     │    │└─┘            │

                                                                │ └──────────────┘    \─────────/   │ │             ┌┴┐                    │    └───────────────┘

                                                                │  Сведения о                       └─┤ФЛ           │-├────────────────────┤                                                     ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ┐

                                                                │  налогоплательщике                  │             └┬┘                    │                                                         ФИОТип

                                                                │                                     └──────────────┘                     │                                                     │                   │

                                                                │                                      Физическое лицо                     │   /───────\     ┌──────────────┐                      ┌───────────────┐

                                                                │                                      (в т.ч. индивидуальный              │   │       ├─┐   │             ┌┴┐                   │ │┌─┐            │ │

                                                                │                                      предприниматель)                    └───┤-.-.-.-│-├───┤ФИО          │-├───────────────────┼─┤│+│ attributes │

                                                                │                                                                              │       ├─┘   │             └┬┘                     │└─┘            │ │

                                                                │                                                                              \───────/     └──────────────┘                    │ └───────────────┘

                                                                │                                                                                             Фамилия, имя,                      └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘

                                                                │                     ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐                                                   отчество

                                                                │                       ФИОТип                                                                физического лица

                                                                │                     │                   │

                                                                │ ┌──────────────┐      ┌───────────────┐

                                                                │ │             ┌┴┐   │ │┌─┐            │ │

                                                                └─┤ФИОДолж      │-├───┼─┤│+│ attributes │

                                                                  │             └┬┘     │└─┘            │ │

                                                                  └──────────────┘    │ └───────────────┘

                                                                  Руководитель        └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘

                                                                  организации

                                                                  (индивидуальный

                                                                  предприниматель,

                                                                  физическое лицо,

                                                                  уполномоченный

                                                                  представитель,

                                                                  должностное лицо

                                                                  налогового органа)

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 4.1

Сообщение об отзыве (Файл)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Идентификатор │   ИдФайл     │   А    │T(1-150)│    О    │Содержит (пов- │

│файла         │              │        │        │         │торяет) имя    │

│              │              │        │        │         │файла (без     │

│              │              │        │        │         │расширения)    │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Версия        │  ВерсПрог    │   А    │ T(1-40)│    О    │               │

│передающей    │              │        │        │         │               │

│программы     │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Версия формата│  ВерсФорм    │   А    │ T(1-5) │    О    │Принимает      │

│              │              │        │        │         │значение: 5.01 │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Состав и      │  Документ    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│структура     │              │        │        │         │представлен в  │

│документа     │              │        │        │         │табл. 4.2      │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код формы по  │    КНД       │   А    │ T(=7)  │    О    │Типовой элемент│

│КНД           │              │        │        │         │<КНДТип>.      │

│              │              │        │        │         │Принимает      │

│              │              │        │        │         │значение:      │

│              │              │        │        │         │1169003        │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения о    │  СвПолДок    │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│получателе    │              │        │        │         │<ОтпрПол>.     │

│документа     │              │        │        │         │Состав элемента│

│              │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.8      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения      │   СвОтзыв    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│сообщения об  │              │        │        │         │представлен в  │

│отзыве        │              │        │        │         │табл. 4.3      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения об   │  СвОтпрДок   │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│отправителе   │              │        │        │         │<ОтпрПол>.     │

│документа     │              │        │        │         │Состав элемента│

│              │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.8      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения о    │   НОПром     │   С    │        │    Н    │Состав элемента│

│налоговом     │              │        │        │         │представлен в  │

│органе, через │              │        │        │         │табл. 4.4      │

│который       │              │        │        │         │               │

│отправлен     │              │        │        │         │               │

│документ      │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения о    │    СвНП      │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│налогоплатель-│              │        │        │         │представлен в  │

│щике          │              │        │        │         │табл. 4.5      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Руководитель  │  ФИОДолж     │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│организации   │              │        │        │         │<ФИОТип>.      │

│(индивидуаль- │              │        │        │         │Состав элемента│

│ный           │              │        │        │         │представлен в  │

│предпринима-  │              │        │        │         │табл. 4.12     │

│тель,         │              │        │        │         │               │

│физическое    │              │        │        │         │               │

│лицо,         │              │        │        │         │               │

│уполномоченный│              │        │        │         │               │

│представитель,│              │        │        │         │               │

│должностное   │              │        │        │         │               │

│лицо налого-  │              │        │        │         │               │

│вого органа)  │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.3

Сведения сообщения об отзыве (СвОтзыв)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Номер заявле- │  НомерДокНП  │   А    │ T(1-12)│    О    │               │

│ния, указанный│              │        │        │         │               │

│налогоплатель-│              │        │        │         │               │

│щиком         │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата заявле-  │  ДатаДокНП   │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│ния, указанная│              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│НП            │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Регистрацион- │   РегНомДок  │   А    │ T(1-18)│    О    │               │

│ный номер за- │              │        │        │         │               │

│явления, при- │              │        │        │         │               │

│своенный нало-│              │        │        │         │               │

│говым органом │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата регистра-│  ДатаРегБум  │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│ции в НО заяв-│              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│ления на бу-  │              │        │        │         │               │

│мажном носите-│              │        │        │         │               │

│ле            │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата регистра-│  ДатаРегЭл   │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│ции в НО заяв-│              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│ления в элект-│              │        │        │         │               │

│ронном виде   │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата служебной│ ДатаОснОтз   │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│записки - ос- │              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│нования отзыва│              │        │        │         │               │

│заявления     │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код страны    │КодСтранПрод1 │   А    │  T(=3) │    ОК   │Типовой элемент│

│продавца      │              │        │        │         │<ОКСМТип>      │

│              │              │        │        │         │Код в соответ- │

│              │              │        │        │         │ствии с класси-│

│              │              │        │        │         │фикатором стран│

│              │              │        │        │         │мира           │

│              │              │        │        │         │Принимает зна- │

│              │              │        │        │         │чение:         │

│              │              │        │        │         │112 - Беларусь|│

│              │              │        │        │         │398 - Казахстан│

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Причина замены│   ПричЗам    │   А    │  T(=3) │    НК   │Принимает      │

│заявления     │              │        │        │         │значение:      │

│              │              │        │        │         │001 | 002      │

│              │              │        │        │         │001 - по ини-  │

│              │              │        │        │         │циативе налого-│

│              │              │        │        │         │плательщика    │

│              │              │        │        │         │002 - по иници-│

│              │              │        │        │         │ативе налогово-│

│              │              │        │        │         │го органа      │

│              │              │        │        │         │Код по справоч-│

│              │              │        │        │         │нику PRICHZAM  │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.4

Сведения о налоговом органе, через который отправлен

документ (НОПром)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код налогового│    КодНО     │   А    │ T(=4)  │   ОК    │Типовой элемент│

│органа        │              │        │        │         │<СОНОТип>      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │    НаимНО    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│налогового    │              │        │ 1000)  │         │               │

│органа        │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.5

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Организация | │      ЮЛ      │   С    │        │    О    │Состав         │

│              │              │        │        │         │элемента       │

│              │              │        │        │         │представлен    │

│              │              │        │        │         │в табл. 4.6    │

│Физическое    │      ФЛ      │   С    │        │    О    │Состав         │

│лицо (в т.ч.  │              │        │        │         │элемента       │

│индивидуальный│              │        │        │         │представлен    │

│предпринима-  │              │        │        │         │в табл. 4.7    │

│тель)         │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.6

Организация (ЮЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │   НаимОрг    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│организации   │              │        │ 1000)  │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННЮЛ     │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│организации   │              │        │        │         │<ИННЮЛТип>     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│КПП           │     КПП      │   А    │ T(=9)  │    О    │Типовой элемент│

│              │              │        │        │         │<КППТип>       │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.7

Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный

предприниматель) (ФЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННФЛ     │   А    │ T(=12) │    Н    │Типовой элемент│

│физического   │              │        │        │         │<ИННФЛТип>     │

│лица          │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Фамилия, имя, │     ФИО      │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│отчество      │              │        │        │         │<ФИОТип>.      │

│физического   │              │        │        │         │Состав элемента│

│лица          │              │        │        │         │представлен    │

│              │              │        │        │         │в табл. 4.12   │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.8

Сведения об участнике электронного обмена (ОтпрПол)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Отправитель   │    ОтпрЮЛ    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│(получатель)  │              │        │        │         │представлен в  │

│организация | │              │        │        │         │табл. 4.9.     │

│              │              │        │        │         │Реализуется в  │

│              │              │        │        │         │СвПолДок. В    │

│              │              │        │        │         │СвОтпрДок не   │

│              │              │        │        │         │используется   │

│Отправитель   │    ОтпрФЛ    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│(получатель)  │              │        │        │         │представлен в  │

│физическое    │              │        │        │         │табл. 4.10.    │

│лицо (в т.ч.  │              │        │        │         │Реализуется в  │

│индивидуаль-  │              │        │        │         │СвПолДок. В    │

│ный           │              │        │        │         │СвОтпрДок не   │

│предпринима-  │              │        │        │         │используется   │

│тель) |       │              │        │        │         │               │

│Отправитель   │    ОтпрНО    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│(получатель)  │              │        │        │         │представлен в  │

│налоговый     │              │        │        │         │табл. 4.11.    │

│орган         │              │        │        │         │Реализуется в  │

│              │              │        │        │         │СвОтпрДок. В   │

│              │              │        │        │         │СвПолДок не    │

│              │              │        │        │         │используется   │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.9

Отправитель (получатель) организация (ОтпрЮЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │   НаимОрг    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│организации   │              │        │ 1000)  │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННЮЛ     │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│организации   │              │        │        │         │<ИННЮЛТип>     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│КПП           │     КПП      │   А    │ T(=9)  │    О    │Типовой элемент│

│              │              │        │        │         │<КППТип>       │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.10

Отправитель (получатель) физическое лицо

(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННФЛ     │   А    │ T(=12) │    Н    │Типовой элемент│

│физического   │              │        │        │         │<ИННФЛТип>     │

│лица          │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Фамилия, имя, │     ФИО      │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│отчество      │              │        │        │         │<ФИОТип>.      │

│физического   │              │        │        │         │Состав элемента│

│лица          │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.12     │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.11

Отправитель (получатель) налоговый орган (ОтпрНО)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код налогового│    КодНО     │   А    │ T(=4)  │   ОК    │Типовой элемент│

│органа        │              │        │        │         │<СОНОТип>      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │    НаимНО    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│налогового    │              │        │ 1000)  │         │               │

│органа        │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.12

Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Фамилия       │   Фамилия    │   А    │T(1-60) │    О    │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Имя           │     Имя      │   А    │T(1-60) │    О    │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Отчество      │   Отчество   │   А    │T(1-60) │    Н    │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Приложение N 3

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" ______ ____ г. N ____

ФОРМАТ СООБЩЕНИЯ О РЕЗУЛЬТАТАХ ПРОВЕРКИ

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи сообщения о результатах проверки.

2. Номер версии настоящего формата 5.01.

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимает значение RP_TS;

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя сообщения о результатах проверки <*>);

--------------------------------

<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.

идентификаторы A и K имеют вид:

для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);

для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);

O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид:

для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с СОНО);

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день.

N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков; Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла обмена должна иметь следующий вид:

<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

RP_TS_2_430_18_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.

Расширение имени файла - xsd.

4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.13 настоящего Формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.

Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.

Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".

Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.

              ┌──────────────┐

              │┌─┐           │

            ┌─┤│+│ attributes│

            │ │└─┘           │

            │ └──────────────┘                   ┌───────────────┐                 ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

            │                                    │┌─┐            │                  ОтпрПол

            │                                   ┌┤│+│ attributes │                 │                                           │

            │                                   ││└─┘            │                                    ┌──────────┐

            │                                   │└───────────────┘                 │                  │         ┌┴┐            │

            │                                   │                                                   ┌─┤ ОтпрЮЛ  │+│

            │                                   │                                  │                │ │         └┬┘            │

            │                                   │                                                   │ └──────────┘

            │                                   │                                  │                │  Отправитель             │

            │                                   │                                                   │  (получатель)

            │                                   │                                  │                │  организация             │

            │                                   │

            │                                   │                 ┌──────────────┐ │  /----------\  │ ┌────────────┐           │

            │                                   │                 │             ┌┴┐  │    /.──┐ ├─┐ │ │           ┌┴┐

            │                                   │               ┌─┤СвПолДок     │-├──┤───/ .──┼─│-├─┼─┤ОтпрФЛ     │+│          │

            │                                   │               │ │             └┬┘  │     .──┘ ├─┘ │ │           └┬┘

            │                                   │               │ └──────────────┘ │  \----------/  │ └────────────┘           │

            │                                   │               │  Сведения о                       │  Отправитель

            │                                   │               │  получателе      │                │  (получатель) физическое │

            │                                   │               │  документа                        │  лицо (в т.ч.

            │                                   │               │                  │                │  индивидуальный          │

            │                                   │               │                                   │  предприниматель)

            │                                   │               │                  │                │ ┌────────────┐           │

            │                                   │               │                                   │ │           ┌┴┐

            │                                   │               │                  │                └─┤ОтпрНО     │+│          │

            │                                   │               │                                     │           └┬┘

            │                                   │               │                  │                  └────────────┘           │

            │                                   │               │                                      Отправитель

            │                                   │               │                  │                   (получатель)            │

            │                                   │               │                                      налоговый

            │                                   │               │                  │                   орган                   │

            │                                   │               │

            │                                   │               │                  └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

┌───────┐   │                                   │               │

│      ┌┴┐  │                                   │               │

│ Файл │-├──┤                                   │               │

│      └┬┘  │                                   │               │

└───────┘   │                                   │               │

 Сообщение  │                                   │               │

 о          │                                   │               │ ┌──────────────┐    ┌────────────────┐

 результате │                                   │               │ │             ┌┴┐   │┌─┐             │

 проверки   │                                   │               ├─┤СвПроверка   │-├───┤│+│ attributes  │

            │                                   │               │ │             └┬┘   │└─┘             │

            │                                   │               │ └──────────────┘    └────────────────┘

            │                                   │               │  Сведения сообщения

            │                                   │               │  о результате

            │                                   │               │  проверки

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │                                   │               │

            │ /───────\    ┌─────────────────┐  │               │

            │ │       ├─┐  │                ┌┴┐ │               │

            └─┤-.-.-.-│-├──┤Документ        │-├─┤               │

              │       ├─┘  │                └┬┘ │               │

              \───────/    └─────────────────┘  │               │

                            Состав и структура  │               │

                            документа           │               │

                                                │               │

                                                │               │

                                                │               │

                                                │               │                   ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

                                                │               │                    ОтпрПол

                                                │               │                   │                                           │

                                                │               │                                      ┌──────────┐

                                                │               │                   │                  │         ┌┴┐            │

                                                │               │                                    ┌─┤ ОтпрЮЛ  │+│

                                                │               │                   │                │ │         └┬┘            │

                                                │               │                                    │ └──────────┘

                                                │               │                   │                │  Отправитель             │

                                                │               │                                    │  (получатель)

                                                │               │                   │                │  организация             │

                                                │               │                                    │

                                                │               │ ┌──────────────┐  │  /----------\  │ ┌────────────┐           │

                                                │               │ │             ┌┴┐ │ │   /.──┐├─┐ │ │ │           ┌┴┐

                                                │               ┼─┤СвОтпрДок    │-├─┤─┤──/ .──┼│-├─┼─┤─│ОтпрФЛ     │+│          │

                                                │               │ │             └┬┘ │ │    .──┘├─┘ │ │ │           └┬┘

                                                │               │ └──────────────┘  │  \----------/  │ └────────────┘           │

                                                │               │  Сведения об                       │  Отправитель

                                                │               │  отправителе      │                │  (получатель) физическое │

                                                │   /──────\    │  документа                         │  лицо (в т.ч.

                                                │   │      ├─┐  │                   │                │  индивидуальный          │

                                                └───┤      │ ├──┤                                    │  предприниматель)

                                                    │ -.-.-│-│  │                   │                │ ┌────────────┐           │

                                                    │      ├─┘  │                                    │ │           ┌┴┐

                                                    \──────/    │                   │                └─┤ОтпрНО     │+│          │

                                                                │                                      │           └┬┘

                                                                │                   │                  └────────────┘           │

                                                                │                                       Отправитель

                                                                │                   │                   (получатель)            │

                                                                │                                       налоговый

                                                                │                   │                   орган                   │

                                                                │

                                                                │                   └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

                                                                │

                                                                │ ┌──────────────┐  ┌───────────────┐

                                                                │ │             ┌┴┐ │┌─┐            │

                                                                ├─┤НОПром       │-├─┤│+│ attributes │

                                                                │ │             └┬┘ │└─┘            │

                                                                │ └──────────────┘  └───────────────┘

                                                                │  Сведения о

                                                                │  налоговом  органе,

                                                                │  через который

                                                                │  отправлен документ

                                                                │

                                                                │

                                                                │

                                                                │

                                                                │

                                                                │                                    ┌──────────────┐    ┌───────────────┐

                                                                │                                    │             ┌┴┐   │┌─┐            │

                                                                │                                   ┌┤ЮЛ           │-├───┤│+│ attributes │

                                                                │                                   ││             └┬┘   │└─┘            │

                                                                │                                   │└──────────────┘    └───────────────┘

                                                                │ ┌──────────────┐    /----------\  │ Организация                               ┌───────────────┐

                                                                │ │             ┌┴┐  │    /.──┐ ├─┐ │                                           │┌─┐            │

                                                                │─┤СвНП         │-├──┤───/ .──┼─│-├─┤                                      ┌────┤│+│ attributes │

                                                                │ │             └┬┘  │     .──┘ ├─┘ │ ┌──────────────┐                     │    │└─┘            │

                                                                │ └──────────────┘    \----------/  │ │             ┌┴┐                    │    └───────────────┘

                                                                │  Сведения о                       └─┤ФЛ           │-├────────────────────┤                                                     ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ┐

                                                                │  налогоплательщике                  │             └┬┘                    │                                                         ФИОТип

                                                                │                                     └──────────────┘                     │                                                     │                   │

                                                                │                                      Физическое лицо                     │   /───────\     ┌──────────────┐                      ┌───────────────┐

                                                                │                                      (в т.ч. индивидуальный              │   │       ├─┐   │             ┌┴┐                   │ │┌─┐            │ │

                                                                │                                      предприниматель)                    └───┤-.-.-.-│-├───┤ФИО          │-├───────────────────┼─┤│+│ attributes │

                                                                │                                                                              │       ├─┘   │             └┬┘                     │└─┘            │ │

                                                                │                                                                              \───────/     └──────────────┘                    │ └───────────────┘

                                                                │                                                                                             Фамилия, имя,                      └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘

                                                                │                     ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐                                                   отчество

                                                                │                       ФИОТип                                                                физического лица

                                                                │                     │                   │

                                                                │ ┌──────────────┐      ┌───────────────┐

                                                                │ │             ┌┴┐   │ │┌─┐            │ │

                                                                └─┤ФИОДолж      │-├───┼─┤│+│ attributes │

                                                                  │             └┬┘     │└─┘            │ │

                                                                  └──────────────┘    │ └───────────────┘

                                                                  Руководитель        └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘

                                                                  организации

                                                                  (индивидуальный

                                                                  предприниматель,

                                                                  физическое лицо,

                                                                  уполномоченный

                                                                  представитель,

                                                                  должностное лицо

                                                                  налогового органа)

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 4.1

Сообщение о результате проверки (Файл)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Идентификатор │   ИдФайл     │   А    │T(1-150)│    О    │Содержит (пов- │

│файла         │              │        │        │         │торяет) имя    │

│              │              │        │        │         │сформированного│

│              │              │        │        │         │файла (без     │

│              │              │        │        │         │расширения)    │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Версия        │  ВерсПрог    │   А    │ T(1-40)│    О    │               │

│передающей    │              │        │        │         │               │

│программы     │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Версия формата│  ВерсФорм    │   А    │ T(1-5) │    О    │Принимает      │

│              │              │        │        │         │значение: 5.01 │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Состав и      │  Документ    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│структура     │              │        │        │         │представлен в  │

│документа     │              │        │        │         │табл. 4.2      │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код формы по  │    КНД       │   А    │ T(=7)  │    О    │Типовой элемент│

│КНД           │              │        │        │         │<КНДТип>.      │

│              │              │        │        │         │Принимает      │

│              │              │        │        │         │значение:      │

│              │              │        │        │         │1169002        │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения о    │  СвПолДок    │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│получателе    │              │        │        │         │<ОтпрПол>.     │

│документа     │              │        │        │         │Состав элемента│

│              │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.8      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения сооб-│  СвПроверка  │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│щения о ре-   │              │        │        │         │представлен в  │

│зультате про- │              │        │        │         │табл. 4.3      │

│верки         │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения об   │  СвОтпрДок   │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│отправителе   │              │        │        │         │<ОтпрПол>.     │

│документа     │              │        │        │         │Состав элемента│

│              │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.8      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения о    │   НОПром     │   С    │        │    Н    │Состав элемента│

│налоговом     │              │        │        │         │представлен    │

│органе, через │              │        │        │         │в табл. 4.4    │

│который       │              │        │        │         │               │

│отправлен     │              │        │        │         │               │

│документ      │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения о    │    СвНП      │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│налогоплатель-│              │        │        │         │представлен    │

│щике          │              │        │        │         │в табл. 4.5    │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Руководитель  │  ФИОДолж     │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│организации   │              │        │        │         │<ФИОТип>.      │

│(индивидуаль- │              │        │        │         │Состав элемента│

│ный предприни-│              │        │        │         │представлен в  │

│матель, физи- │              │        │        │         │табл. 4.12     │

│ческое лицо,  │              │        │        │         │               │

│уполномоченный│              │        │        │         │               │

│представитель,│              │        │        │         │               │

│должностное   │              │        │        │         │               │

│лицо налого-  │              │        │        │         │               │

│вого органа)  │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.3

Сведения сообщения об результате проверки (СвПроверка)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Номер заявле- │  НомерДокНП  │   А    │ T(1-12)│    О    │               │

│ния, указанный│              │        │        │         │               │

│налогоплатель-│              │        │        │         │               │

│щиком         │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата заявле-  │  ДатаДокНП   │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│ния, указанная│              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│НП            │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Регистрацион- │   РегНомДок  │   А    │ T(1-18)│    О    │               │

│ный номер за- │              │        │        │         │               │

│явления, при- │              │        │        │         │               │

│своенный нало-│              │        │        │         │               │

│говым органом │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата регистра-│  ДатаРегБум  │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│ции в НО за-  │              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│явления на    │              │        │        │         │               │

│бумажном носи-│              │        │        │         │               │

│теле          │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата регистра-│  ДатаРегЭл   │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│ции в НО за-  │              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│явления в     │              │        │        │         │               │

│электронном   │              │        │        │         │               │

│виде          │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Отметка о про-│   Отметка    │   А    │  T(=1) │    ОК   │Принимает зна- │

│верке заявле- │              │        │        │         │чение: 1|2|3   │

│ния налоговым │              │        │        │         │1 - проставлена│

│органом       │              │        │        │         │отметка налого-│

│              │              │        │        │         │вого органа об │

│              │              │        │        │         │уплате косвен- │

│              │              │        │        │         │ных налогов в  │

│              │              │        │        │         │полном объеме; │

│              │              │        │        │         │2 - проставлена│

│              │              │        │        │         │отметка налого-│

│              │              │        │        │         │вого органа об │

│              │              │        │        │         │уплате косвен- │

│              │              │        │        │         │ных налогов в  │

│              │              │        │        │         │полном объеме  │

│              │              │        │        │         │(освобождение  │

│              │              │        │        │         │от налогообло- │

│              │              │        │        │         │жения НДС и    │

│              │              │        │        │         │(или) акциза-  │

│              │              │        │        │         │ми);           │

│              │              │        │        │         │3 - принято    │

│              │              │        │        │         │решение об от- │

│              │              │        │        │         │казе в простав-│

│              │              │        │        │         │лении отметки  │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Номер уведом- │ НомерУведОткз│   А    │T(1-16) │    Н    │Обязателен     │

│ления об отка-│              │        │        │         │при            │

│зе в простав- │              │        │        │         │Отметка = 3    │

│лении отметки │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата уведомле-│ДатаУведОткз  │   А    │ T(=10) │    Н    │Типовой элемент│

│ния об отказе │              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│в проставлении│              │        │        │         │Обязателен при │

│отметки       │              │        │        │         │Отметка = 3    │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.4

Сведения о налоговом органе, через который отправлен

документ (НОПром)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код налогового│    КодНО     │   А    │ T(=4)  │   ОК    │Типовой элемент│

│органа        │              │        │        │         │<СОНОТип>      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │    НаимНО    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│налогового    │              │        │ 1000)  │         │               │

│органа        │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.5

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Организация | │      ЮЛ      │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│              │              │        │        │         │представлен    │

│              │              │        │        │         │в табл. 4.6.   │

│Физическое    │      ФЛ      │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│лицо (в т.ч.  │              │        │        │         │представлен    │

│индивидуальный│              │        │        │         │в табл. 4.7    │

│предпринима-  │              │        │        │         │               │

│тель)         │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.6

Организация (ЮЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │   НаимОрг    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│организации   │              │        │ 1000)  │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННЮЛ     │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│организации   │              │        │        │         │<ИННЮЛТип>     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│КПП           │     КПП      │   А    │ T(=9)  │    О    │Типовой элемент│

│              │              │        │        │         │<КППТип>       │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.7

Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный

предприниматель) (ФЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННФЛ     │   А    │ T(=12) │    Н    │Типовой элемент│

│физического   │              │        │        │         │<ИННФЛТип>     │

│лица          │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Фамилия, имя, │     ФИО      │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│отчество      │              │        │        │         │<ФИОТип>.      │

│физического   │              │        │        │         │Состав элемента│

│лица          │              │        │        │         │представлен    │

│              │              │        │        │         │в табл. 4.12   │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.8

Сведения об участнике электронного обмена (ОтпрПол)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Отправитель   │    ОтпрЮЛ    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│(получатель)  │              │        │        │         │представлен в  │

│организация | │              │        │        │         │табл. 4.9      │

│              │              │        │        │         │Реализуется в  │

│              │              │        │        │         │СвПолДок. В    │

│              │              │        │        │         │СвОтпрДок не   │

│              │              │        │        │         │используется.  │

│Отправитель   │    ОтпрФЛ    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│(получатель)  │              │        │        │         │представлен в  │

│физическое    │              │        │        │         │табл. 4.10     │

│лицо (в т.ч.  │              │        │        │         │Реализуется в  │

│индивидуаль-  │              │        │        │         │СвПолДок. В    │

│ный           │              │        │        │         │СвОтпрДок не   │

│предпринима-  │              │        │        │         │используется.  │

│тель) |       │              │        │        │         │               │

│Отправитель   │    ОтпрНО    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│(получатель)  │              │        │        │         │представлен в  │

│налоговый     │              │        │        │         │табл. 4.11     │

│орган         │              │        │        │         │Реализуется в  │

│              │              │        │        │         │СвОтпрДок. В   │

│              │              │        │        │         │СвПолДок не    │

│              │              │        │        │         │используется.  │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.9

Отправитель (получатель) организация (ОтпрЮЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │   НаимОрг    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│организации   │              │        │ 1000)  │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННЮЛ     │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│организации   │              │        │        │         │<ИННЮЛТип>     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│КПП           │     КПП      │   А    │ T(=9)  │    О    │Типовой элемент│

│              │              │        │        │         │<КППТип>       │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.10

Отправитель (получатель) физическое лицо

(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │              │        │        │         │Типовой элемент│

│физического   │    ИННФЛ     │   А    │ T(=12) │    Н    │<ИННФЛТип>     │

│лица          │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Фамилия, имя, │     ФИО      │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│отчество      │              │        │        │         │<ФИОТип>.      │

│физического   │              │        │        │         │Состав элемента│

│лица          │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.12     │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.11

Отправитель (получатель) налоговый орган (ОтпрНО)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код налогового│    КодНО     │   А    │ T(=4)  │   ОК    │Типовой элемент│

│органа        │              │        │        │         │<СОНОТип>      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │              │        │  T(1-  │         │               │

│налогового    │    НаимНО    │   А    │ 1000)  │    О    │               │

│органа        │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.12

Фамилия, имя,отчество физического лица (ФИОТип)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Фамилия       │   Фамилия    │   А    │T(1-60) │    О    │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Имя           │     Имя      │   А    │T(1-60) │    О    │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Отчество      │   Отчество   │   А    │T(1-60) │    Н    │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Приложение N 4

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" ______ ____ г. N ____

ФОРМАТ СООБЩЕНИЯ О НЕСООТВЕТСТВИЯХ

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи сообщения о несоответствиях.

2. Номер версии настоящего формата 5.01.

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимает значение NS_TS;

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя сообщения о несоответствиях <*>);

--------------------------------

<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.

идентификаторы A и K имеют вид:

для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);

для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);

O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид:

для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с СОНО);

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день.

N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков; Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла обмена должна иметь следующий вид:

<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

NS_TS_2_430_19_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.

Расширение имени файла - xsd.

4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.13 настоящего Формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.

--------------------------------

<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.

Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.

Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".

Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.

              ┌──────────────┐

              │┌─┐           │

            ┌─┤│+│ attributes│

            │ │└─┘           │

            │ └──────────────┘                   ┌───────────────┐                 ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

            │                                    │┌─┐            │                  ОтпрПол

            │                                   ┌┤│+│ attributes │                 │                                           │

            │                                   ││└─┘            │                                    ┌──────────┐

            │                                   │└───────────────┘                 │                  │         ┌┴┐            │

            │                                   │                                                   ┌─┤ ОтпрЮЛ  │+│

            │                                   │                                  │                │ │         └┬┘            │

            │                                   │                                                   │ └──────────┘

            │                                   │                                  │                │  Отправитель             │

            │                                   │                                                   │  (получатель)

            │                                   │                                  │                │  организация             │

            │                                   │

            │                                   │                 ┌──────────────┐ │  /----------\  │ ┌────────────┐           │

            │                                   │                 │             ┌┴┐  │    /.──┐ ├─┐ │ │           ┌┴┐

            │                                   │               ┌─┤СвПолДок     │-├──┤──-/ .──┼─│-├─┼─┤ОтпрФЛ     │+│          │

            │                                   │               │ │             └┬┘  │     .──┘ ├─┘ │ │           └┬┘

            │                                   │               │ └──────────────┘ │  \----------/  │ └────────────┘           │

            │                                   │               │  Сведения о                       │  Отправитель

            │                                   │               │  получателе      │                │  (получатель) физическое │

            │                                   │               │  документа                        │  лицо (в т.ч.

            │                                   │               │                  │                │  индивидуальный          │

            │                                   │               │                                   │  предприниматель)

            │                                   │               │                  │                │ ┌────────────┐           │

            │                                   │               │                                   │ │           ┌┴┐

            │                                   │               │                  │                └─┤ОтпрНО     │+│          │

            │                                   │               │                                     │           └┬┘

            │                                   │               │                  │                  └────────────┘           │

            │                                   │               │                                      Отправитель

            │                                   │               │                  │                   (получатель)            │

            │                                   │               │                                      налоговый

            │                                   │               │                  │                   орган                   │

            │                                   │               │

            │                                   │               │                  └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

┌───────┐   │                                   │               │

│      ┌┴┐  │                                   │               │

│ Файл │-├──┤                                   │               │                      ┌───────────────┐

│      └┬┘  │                                   │               │                      │┌─┐            │

└───────┘   │                                   │               │                     ┌┤│+│ attributes │

 Сообщение  │                                   │               │                     ││└─┘            │

 о несоот-  │                                   │               │ ┌──────────────┐    │└───────────────┘

 ветствиях  │                                   │               │ │             ┌┴┐   │

            │                                   │               ├─┤СвНесоответ  │-├───┤

            │                                   │               │ │             └┬┘   │               ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─\           ┌───────────────┐

            │                                   │               │ └──────────────┘    │                             ┌┴─┐         │┌─┐            │

            │                                   │               │  Сведения сообщения │              ┌┤ОшибкиФЛК    │- ├─────────┤│+│ attributes │

            │                                   │               │  о несоответствиях  │                             └┬─┘         │└─┘            │

            │                                   │               │                     │  /───────\   │└┬─ ─ ─ ─ ─ \─ ┘│          └───────────────┘

            │                                   │               │                     │  │       ├─┐    ─ ─  ─ ─ ─ \/─

            │                                   │               │                     └ ─┤-.-.-.-│-├─┤                ┌─┐

            │                                   │               │                        │       ├─┘              0.. │ │

            │                                   │               │                        \───────/   │                └─┘

            │                                   │               │                                      Сведения об ошибках ФЛК

            │                                   │               │                                    │ в документе

            │                                   │               │                                        ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─\         ┌───────────────┐

            │                                   │               │                                    │                 ┌┴─┐       │┌─┐            │

            │ /───────\    ┌─────────────────┐  │               │                                     ─ ─┤ОшибкиИД     │- ├───────┤│+│ attributes │

            │ │       ├─┐  │                ┌┴┐ │               │                                                      └┬─┘       │└─┘            │

            └─┤-.-.-.-│-├──┤Документ        │-├─┤               │                                        └┬─ ─ ─ ─ ─ \─ ┘│        └───────────────┘

              │       ├─┘  │                └┬┘ │               │                                          ─ ─  ─ ─ ─ \/─

              \───────/    └─────────────────┘  │               │                                                      ┌─┐

                            Состав и структура  │               │                                                  0.. │ │

                            документа           │               │                                                      └─┘

                                                │               │                                         Сведения об ошибках

                                                │               │                                         идентификации

                                                │               │

                                                │               │                   ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐

                                                │               │                    ОтпрПол

                                                │               │                   │                                           │

                                                │               │                                      ┌──────────┐

                                                │               │                   │                  │         ┌┴┐            │

                                                │               │                                    ┌─┤ ОтпрЮЛ  │+│

                                                │               │                   │                │ │         └┬┘            │

                                                │               │                                    │ └──────────┘

                                                │               │                   │                │  Отправитель             │

                                                │               │                                    │  (получатель)

                                                │               │                   │                │  организация             │

                                                │               │                                    │

                                                │   /──────\    │ ┌──────────────┐  │  /-----------\ │ ┌────────────┐           │

                                                │   │      ├─┐  │ │             ┌┴┐    │   /.──┐├─┐ ││ │           ┌┴┐

                                                └───┤      │ │  ├─┤СвОтпрДок    │-├─┤──┤──/ .──┼│-├─┼┼─┤ОтпрФЛ     │+│          │

                                                    │ -.-.-│-├──┤ │             └┬┘    │    .──┘├─┘ ││ │           └┬┘

                                                    │      ├─┘  │ └──────────────┘  │  \-----------/ │ └────────────┘           │

                                                    \──────/    │  Сведения об                       │  Отправитель

                                                                │  отправителе      │                │  (получатель) физическое │

                                                                │  документа                         │  лицо (в т.ч.

                                                                │                   │                │  индивидуальный          │

                                                                │                                    │  предприниматель)

                                                                │                   │                │ ┌────────────┐           │

                                                                │                                    │ │           ┌┴┐

                                                                │                   │                └─┤ОтпрНО     │+│          │

                                                                │                                      │           └┬┘

                                                                │                   │                  └────────────┘           │

                                                                │                                       Отправитель

                                                                │                   │                   (получатель)            │

                                                                │                                       налоговый

                                                                │                   │                   орган                   │

                                                                │

                                                                │                   └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

                                                                │

                                                                │ ┌──────────────┐  ┌───────────────┐

                                                                │ │             ┌┴┐ │┌─┐            │

                                                                ├─┤НОПром       │-├─┤│+│ attributes │

                                                                │ │             └┬┘ │└─┘            │

                                                                │ └──────────────┘  └───────────────┘

                                                                │  Сведения о

                                                                │  налоговом  органе,

                                                                │  через который

                                                                │  отправлен документ

                                                                │

                                                                │

                                                                │

                                                                │

                                                                │

                                                                │                                    ┌──────────────┐    ┌───────────────┐

                                                                │                                    │             ┌┴┐   │┌─┐            │

                                                                │                                   ┌┤ЮЛ           │-├───┤│+│ attributes │

                                                                │                                   ││             └┬┘   │└─┘            │

                                                                │                                   │└──────────────┘    └───────────────┘

                                                                │ ┌──────────────┐    /----------\  │ Организация                               ┌───────────────┐

                                                                │ │             ┌┴┐  │    /.──┐ ├─┐ │                                           │┌─┐            │

                                                                │─┤СвНП         │-├──┤───/ .──┼─│-├─┤                                      ┌────┤│+│ attributes │

                                                                │ │             └┬┘  │     .──┘ ├─┘ │ ┌──────────────┐                     │    │└─┘            │

                                                                │ └──────────────┘    \----------/  │ │             ┌┴┐                    │    └───────────────┘

                                                                │  Сведения о                       └─┤ФЛ           │-├────────────────────┤                                                     ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ┐

                                                                │  налогоплательщике                  │             └┬┘                    │                                                         ФИОТип

                                                                │                                     └──────────────┘                     │                                                     │                   │

                                                                │                                      Физическое лицо                     │   /───────\     ┌──────────────┐                      ┌───────────────┐

                                                                │                                      (в т.ч. индивидуальный              │   │       ├─┐   │             ┌┴┐                   │ │┌─┐            │ │

                                                                │                                      предприниматель)                    └───┤-.-.-.-│-├───┤ФИО          │-├───────────────────┼─┤│+│ attributes │

                                                                │                                                                              │       ├─┘   │             └┬┘                     │└─┘            │ │

                                                                │                                                                              \───────/     └──────────────┘                    │ └───────────────┘

                                                                │                                                                                             Фамилия, имя,                      └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘

                                                                │                     ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐                                                   отчество

                                                                │                       ФИОТип                                                                физического лица

                                                                │                     │                   │

                                                                │ ┌──────────────┐      ┌───────────────┐

                                                                │ │             ┌┴┐   │ │┌─┐            │ │

                                                                └─┤ФИОДолж      │-├───┼─┤│+│ attributes │

                                                                  │             └┬┘     │└─┘            │ │

                                                                  └──────────────┘    │ └───────────────┘

                                                                  Руководитель        └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘

                                                                  организации

                                                                  (индивидуальный

                                                                  предприниматель,

                                                                  физическое лицо,

                                                                  уполномоченный

                                                                  представитель,

                                                                  должностное лицо

                                                                  налогового органа)

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 4.1

Сообщение о несоответствиях (Файл)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Идентификатор │   ИдФайл     │   А    │T(1-150)│    О    │Содержит (пов- │

│файла         │              │        │        │         │торяет) имя    │

│              │              │        │        │         │сформированного│

│              │              │        │        │         │файла (без     │

│              │              │        │        │         │расширения)    │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Версия        │  ВерсПрог    │   А    │ T(1-40)│    О    │               │

│передающей    │              │        │        │         │               │

│программы     │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Версия формата│  ВерсФорм    │   А    │ T(1-5) │    О    │Принимает      │

│              │              │        │        │         │значение: 5.01 │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Состав и      │  Документ    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│структура     │              │        │        │         │представлен в  │

│документа     │              │        │        │         │табл. 4.2      │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код формы по  │    КНД       │   А    │ T(=7)  │    О    │Типовой элемент│

│КНД           │              │        │        │         │<КНДТип>.      │

│              │              │        │        │         │Принимает      │

│              │              │        │        │         │значение:      │

│              │              │        │        │         │1169004        │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения о    │  СвПолДок    │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│получателе    │              │        │        │         │<ОтпрПол>.     │

│документа     │              │        │        │         │Состав элемента│

│              │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.10     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения сооб-│ СвНесоответ  │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│щения о не-   │              │        │        │         │представлен в  │

│соответствиях │              │        │        │         │табл. 4.3      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения об   │  СвОтпрДок   │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│отправителе   │              │        │        │         │<ОтпрПол>.     │

│документа     │              │        │        │         │Состав элемента│

│              │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.10     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения о    │   НОПром     │   С    │        │    Н    │Состав элемента│

│налоговом     │              │        │        │         │представлен в  │

│органе, через │              │        │        │         │табл. 4.6      │

│который       │              │        │        │         │               │

│отправлен     │              │        │        │         │               │

│документ      │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения о    │    СвНП      │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│налогоплатель-│              │        │        │         │представлен    │

│щике          │              │        │        │         │в табл. 4.7    │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Руководитель  │  ФИОДолж     │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│организации   │              │        │        │         │<ФИОТип>.      │

│(индивидуаль- │              │        │        │         │Состав элемента│

│ный предприни-│              │        │        │         │представлен в  │

│матель, физи- │              │        │        │         │табл. 4.14     │

│ческое лицо,  │              │        │        │         │               │

│уполномоченный│              │        │        │         │               │

│представитель,│              │        │        │         │               │

│должностное   │              │        │        │         │               │

│лицо налого-  │              │        │        │         │               │

│вого органа)  │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.3

Сведения сообщения о несоответствиях (СвНесоответ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Номер заявле- │  НомерДокНП  │   А    │ T(1-12)│    О    │               │

│ния, указанный│              │        │        │         │               │

│налогоплатель-│              │        │        │         │               │

│щиком         │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата заявле-  │  ДатаДокНП   │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│ния, указанная│              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│НП            │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Регистрацион- │   РегНомДок  │   А    │ T(1-18)│    О    │               │

│ный номер за- │              │        │        │         │               │

│явления, при- │              │        │        │         │               │

│своенный нало-│              │        │        │         │               │

│говым органом │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата регистра-│  ДатаРегБум  │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│ции в НО за-  │              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│явления на    │              │        │        │         │               │

│бумажном носи-│              │        │        │         │               │

│теле          │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата регистра-│  ДатаРегЭл   │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│ции в НО за-  │              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│явления в     │              │        │        │         │               │

│электронном   │              │        │        │         │               │

│виде          │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код страны    │КодСтранПРод1 │   А    │  T(=3) │    ОК   │Типовой элемент│

│продавца      │              │        │        │         │<ОКСМТип>      │

│              │              │        │        │         │Код в соответ- │

│              │              │        │        │         │ствии с Обще-  │

│              │              │        │        │         │российским     │

│              │              │        │        │         │классификатором│

│              │              │        │        │         │стран мира     │

│              │              │        │        │         │Принимает зна- │

│              │              │        │        │         │чение:         │

│              │              │        │        │         │112 - Беларусь|│

│              │              │        │        │         │398 - Казахстан│

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Тип протокола │    ТипПр     │   А    │  T(=1) │    ОК   │Принимает зна- │

│об ошибках    │              │        │        │         │чение: 1|2|3   │

│              │              │        │        │         │1 - протокол   │

│              │              │        │        │         │ошибок ФЛК     │

│              │              │        │        │         │(умолчание);   │

│              │              │        │        │         │2 - ошибки     │

│              │              │        │        │         │идентификации; │

│              │              │        │        │         │3 - оба вариан-│

│              │              │        │        │         │та ошибок      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Имя файла про-│    ИмяФЛК    │   А    │T(1-100)│    Н    │Обязателен при │

│токола ФЛК    │              │        │        │         │ТипПр = 1 или  │

│              │              │        │        │         │ТипПр = 3.     │

│              │              │        │        │         │Содержит имя   │

│              │              │        │        │         │файла без точ- │

│              │              │        │        │         │ки, расширения │

│              │              │        │        │         │имени файла    │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата протокола│   ДатаФЛК    │   А    │ T(=10) │    Н    │Типовой элемент│

│ФЛК           │              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│              │              │        │        │         │Обязателен при │

│              │              │        │        │         │ТипПр = 1 или  │

│              │              │        │        │         │ТипПр = 3      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Дата ошибок   │   ДатаИД     │   А    │ T(=10) │    Н    │Типовой элемент│

│идентификации │              │        │        │         │<ДатаТип>      │

│              │              │        │        │         │Обязателен при │

│              │              │        │        │         │ТипПр = 2 или  │

│              │              │        │        │         │ТипПр = 3      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения об   │ ОшибкиФЛК    │   С    │        │    НМ   │Состав элемента│

│ошибках ФЛК   │              │        │        │         │представлен в  │

│в документе   │              │        │        │         │табл. 4.4      │

│              │              │        │        │         │Обязателен при │

│              │              │        │        │         │ТипПр = 1 или  │

│              │              │        │        │         │ТипПр = 3      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сведения об   │   ОшибкиИД   │   С    │        │    НМ   │Состав элемента│

│ошибках       │              │        │        │         │представлен    │

│идентификации │              │        │        │         │в табл. 4.5    │

│              │              │        │        │         │Обязателен при │

│              │              │        │        │         │ТипПр = 2 или  │

│              │              │        │        │         │ТипПр = 3      │

│              │              │        │        │         │               │

│              │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.4

Сведения об ошибках ФЛК в документе (ОшибкиФЛК)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Сокращенное   │ НаимРеквОш   │   А    │ T(1-30)│    Н    │               │

│наименование  │              │        │        │         │               │

│реквизита,    │              │        │        │         │               │

│по которому   │              │        │        │         │               │

│определена    │              │        │        │         │               │

│ошибка        │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код ошибки    │   КодОшиб    │   А    │ T(1-20)│    Н    │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Текст сообще- │  ТекстОшиб   │   А    │T(1-500)│    О    │               │

│ния об ошибке │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.5

Сведения об ошибках идентификации (ОшибкиИД)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН (УНП, ИИН)│  ИдНомПрод1  │   А    │ T(1-50)│    Н    │               │

│продавца      │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Комментарий   │   Коммент    │   А    │ T(=18) │    О    │Принимает зна- │

│              │              │        │        │         │чение: не      │

│              │              │        │        │         │идентифицирован│

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.6

Сведения о налоговом органе, через который отправлен

документ (НОПром)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код налогового│    КодНО     │   А    │ T(=4)  │   ОК    │Типовой элемент│

│органа        │              │        │        │         │<СОНОТип>      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │    НаимНО    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│налогового    │              │        │ 1000)  │         │               │

│органа        │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.7

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Организация | │      ЮЛ      │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│              │              │        │        │         │представлен    │

│              │              │        │        │         │в табл. 4.8    │

│Физическое    │      ФЛ      │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│лицо (в т.ч.  │              │        │        │         │представлен    │

│индивидуальный│              │        │        │         │в табл. 4.9    │

│предпринима-  │              │        │        │         │               │

│тель)         │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.8

Организация (ЮЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │   НаимОрг    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│организации   │              │        │ 1000)  │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННЮЛ     │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│организации   │              │        │        │         │<ИННЮЛТип>     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│КПП           │     КПП      │   А    │ T(=9)  │    О    │Типовой элемент│

│              │              │        │        │         │<КППТип>       │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.9

Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный

предприниматель) (ФЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННФЛ     │   А    │ T(=12) │    Н    │Типовой элемент│

│физического   │              │        │        │         │<ИННФЛТип>     │

│лица          │              │        │        │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Фамилия, имя, │     ФИО      │   С    │        │    О    │Типовой элемент│

│отчество      │              │        │        │         │<ФИОТип>.      │

│физического   │              │        │        │         │Состав элемента│

│лица          │              │        │        │         │представлен    │

│              │              │        │        │         │в табл. 4.14   │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.10

Сведения об участнике электронного обмена (ОтпрПол)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Отправитель   │    ОтпрЮЛ    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│(получатель)  │              │        │        │         │представлен в  │

│организация | │              │        │        │         │табл. 4.11     │

│              │              │        │        │         │Реализуется в  │

│              │              │        │        │         │СвПолДок. В    │

│              │              │        │        │         │СвОтпрДок не   │

│              │              │        │        │         │используется.  │

│Отправитель   │    ОтпрФЛ    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│(получатель)  │              │        │        │         │представлен в  │

│физическое    │              │        │        │         │табл. 4.12     │

│лицо (в т.ч.  │              │        │        │         │Реализуется в  │

│индивидуаль-  │              │        │        │         │СвПолДок. В    │

│ный           │              │        │        │         │СвОтпрДок не   │

│предпринима-  │              │        │        │         │используется.  │

│тель) |       │              │        │        │         │               │

│Отправитель   │    ОтпрНО    │   С    │        │    О    │Состав элемента│

│(получатель)  │              │        │        │         │представлен в  │

│налоговый     │              │        │        │         │табл. 4.13     │

│орган         │              │        │        │         │Реализуется в  │

│              │              │        │        │         │СвОтпрДок. В   │

│              │              │        │        │         │СвПолДок не    │

│              │              │        │        │         │используется.  │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.11

Отправитель (получатель) организация (ОтпрЮЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │   НаимОрг    │   А    │  T(1-  │    О    │               │

│организации   │              │        │ 1000)  │         │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННЮЛ     │   А    │ T(=10) │    О    │Типовой элемент│

│организации   │              │        │        │         │<ИННЮЛТип>     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│КПП           │     КПП      │   А    │ T(=9)  │    О    │Типовой элемент│

│              │              │        │        │         │<КППТип>       │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.12

Отправитель (получатель) физическое лицо

(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ИНН           │    ИННФЛ     │   А    │ T(=12) │    Н    │Типовой        │

│физического   │              │        │        │         │элемент        │

│лица          │              │        │        │         │<ИННФЛТип>     │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Фамилия, имя, │     ФИО      │   С    │        │    О    │Типовой        │

│отчество      │              │        │        │         │элемент        │

│физического   │              │        │        │         │<ФИОТип>.      │

│лица          │              │        │        │         │Состав         │

│              │              │        │        │         │элемента       │

│              │              │        │        │         │представлен в  │

│              │              │        │        │         │табл. 4.14     │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.13

Отправитель (получатель) налоговый орган (ОтпрНО)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Код налогового│    КодНО     │   А    │ T(=4)  │   ОК    │Типовой элемент│

│органа        │              │        │        │         │<СОНОТип>      │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Наименование  │              │        │  T(1-  │         │               │

│налогового    │    НаимНО    │   А    │ 1000)  │    О    │               │

│органа        │              │        │        │         │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Таблица 4.14

Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)

┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐

│ Наименование │ Сокращенное  │Признак │ Формат │Признак  │Дополнительная │

│   элемента   │ наименование │  типа  │элемента│обяза-   │  информация   │

│              │(код) элемента│элемента│        │тельности│               │

│              │              │        │        │элемента │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Фамилия       │   Фамилия    │   А    │T(1-60) │    О    │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Имя           │     Имя      │   А    │T(1-60) │    О    │               │

├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│Отчество      │   Отчество   │   А    │T(1-60) │    Н    │               │

└──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘