СудАкт в соцсетях

Указание Банка России от 08.10.2018 N 4927-У (ред. от 22.09.2022) О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2018 N 52992) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2023)

Приложение 1. Формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации

Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает постановку на учет контракта (кредитного договора) в уполномоченном банке (Код формы по ОКУД 0409665 (месячная)). - Утратил силу

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает постановку на учет контракта (кредитного договора) в уполномоченном банке". - Утратил силу

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409701 "Отчет об операциях на валютных и денежных рынках"

Глава 1. Общие положения

Глава 2. Составление Отчета по операциям на валютных рынках

Глава 3. Составление Отчета по операциям на денежных рынках

Глава 4. Составление Отчета по операциям с процентными деривативами

Глава 5. Дополнительные требования к составлению и представлению Отчета

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409702 "Информация о неисполненных сделках"

Глава 1. Общие положения

Глава 2. Виды сделок, включаемых в Отчет

Глава 3. Составление Отчета

Раздел 1. Информация о значениях показателей

Раздел 2. Информация о величине (величинах) гипотетического капитала

Раздел 3. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам и связанным лицам

Раздел 4. Информация о нарушении значений коэффициента

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409703 "Сведения о деятельности квалифицированного центрального контрагента и сведения о концентрации кредитного риска центрального контрагента"

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409704 "Информация о долговой нагрузке заемщиков - физических лиц"

Раздел 1. Внебиржевые сделки покупки и продажи ценных бумаг (кроме сделок репо)

Подраздел 1.1. Сведения о сделках, за исключением сделок, заключенных через вышестоящего брокера

Подраздел 1.2. Сведения о сделках, заключенных через вышестоящего брокера

Раздел 2. Внебиржевые сделки репо

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409706 "Сведения об объемах внебиржевых сделок"

Раздел 1. Сведения о брокерской деятельности

Раздел 2. Сведения об осуществлении деятельности по доверительному управлению

Подраздел 2.1. Сведения о количестве клиентов по доверительному управлению и стоимости их инвестиционных портфелей

Подраздел 2.2. Сведения о стандартных стратегиях управления

Раздел 3. Сведения о депозитарной деятельности

Раздел 4. Сведения о деятельности по инвестиционному консультированию

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409707 "Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и инвестиционному консультированию"

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409708 "Сведения о работниках кредитной организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, клиринговой деятельности или репозитарной деятельности"

Сведения о коллективном клиринговом обеспечении (Код формы по ОКУД 0409709 (месячная)). - Утратили силу

Порядок составления и представления отчета по форме 0409709 "Сведения о коллективном клиринговом обеспечении". - Утратил силу

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409710 "Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга"

Раздел 1. Операции с ценными бумагами

Подраздел 1.1. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо номинального держателя

Подраздел 1.2. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария

Подраздел 1.2.1. Объем проведенных депозитарных операций с учитываемыми ценными бумагами

Подраздел 1.3. Ценные бумаги, принадлежащие кредитной организации на праве собственности или иных правах

Подраздел 1.4. Сведения об оценке стоимости вложений в эмиссионные ценные бумаги и инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов (включая переданные кредитной организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление)

Раздел 2. Операции с векселями

Подраздел 2.1. Учтенные кредитной организацией векселя

Подраздел 2.2. Выпущенные кредитной организацией векселя

Подраздел 2.3. Векселя (кроме выпущенных самой кредитной организацией), принадлежащие третьим лицам и находящиеся в кредитной организации на различных основаниях

Раздел 3. Операции с ценными бумагами (кроме векселей), переданными кредитной организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятыми кредитной организацией на возвратной основе (репо, заем)

Раздел 4. Операции с цифровыми правами

Подраздел 4.1. Цифровые свидетельства, выданные депозитарием

Подраздел 4.2. Утилитарные цифровые права, цифровые финансовые активы и иные цифровые права, учитываемые на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария

Подраздел 4.2.1. Объем проведенных депозитарных операций с учитываемыми утилитарными цифровыми правами, цифровыми финансовыми активами и иными цифровыми правами

Подраздел 4.3. Утилитарные цифровые права, цифровые финансовые активы и иные цифровые права, принадлежащие кредитной организации

Подраздел 4.4. Операции с утилитарными цифровыми правами, цифровыми финансовыми активами и иными цифровыми правами, переданными кредитной организацией контрагентам на возвратной основе, принятыми кредитной организацией на возвратной основе

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409711 "Отчет по ценным бумагам и цифровым правам"

Глава 1. Общие положения

Глава 2. Составление Отчета

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409712 "Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах, открытых кредитной организацией - профессиональным участником рынка ценных бумаг"

Раздел 1. Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам

Раздел 2. Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409713 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам и фактах нераскрытая номинальным держателем данных о своих депонентах"

Раздел 1. Сведения об обязательствах перед клиентами (депонентами) кредитной организации - профессионального участника

Раздел 2. Сведения о достаточности имущества для удовлетворения требований клиентов

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409714 "Справка о требованиях и обязательствах кредитной организации, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг"

Раздел 1. Сведения об исполнении обязательств перед клиентами

Раздел 2. Сведения о количестве клиентов, обязательства перед которыми исполнены полностью либо частично

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409715 "Отчет о прекращении кредитной организацией обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг"

Порядок составления и представления отчета по форме 0409716 "Сведения кредитной организации, осуществляющей клиринговую деятельность, об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу"

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409717 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики кредитной организации"

Раздел 1. Результаты стресс-тестирования рисков центрального контрагента

Раздел 2. Справочно

Раздел 3. Отдельные показатели и коэффициенты кредитного риска

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409720 "Сведения о результатах стресс-тестирования рисков центрального контрагента"

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409721 "Сведения о результатах оценки точности модели центрального контрагента"

Раздел 1. Отдельные показатели деятельности центрального контрагента, используемые для расчета обязательных нормативов

Раздел 2. Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов

Раздел 3. Значения обязательных нормативов центрального контрагента

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409722 "Сведения об обязательных нормативах и о выделенном капитале центрального контрагента"

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409723 "Сведения об оценке непрерывности деятельности центрального контрагента"

Раздел I. Состав участников банковской группы

Раздел "Справочно"

Раздел II. Вложения участников банковской группы в уставный капитал головной кредитной организации банковской группы

Раздел III. Вложения в паи паевых инвестиционных фондов

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской группы и вложениях кредитной организации в паи паевых инвестиционных фондов"

Раздел "Справочно"

Подраздел 1. Сведения о сформированных резервах на возможные потери и оценочных резервах под ожидаемые убытки

Подраздел 2. Сведения о величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409802 "Консолидированный балансовый отчет"

Раздел I. Прибыли и убытки

Раздел II. Прочий совокупный доход

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409803 "Консолидированный отчет о финансовых результатах"

Раздел I. Собственные средства

Раздел II. Расшифровки отдельных балансовых счетов и показатели деятельности для расчета обязательных нормативов

Раздел III. Отдельные показатели деятельности банковской группы, используемые для расчета обязательных нормативов

Раздел IV. Значения обязательных нормативов

Раздел V. Обязательный норматив краткосрочной ликвидности банковской группы (Н26)

Подраздел V.I. Значение обязательного норматива краткосрочной ликвидности банковской группы (Н26)

Подраздел V.II. Отдельные показатели деятельности банковской группы, используемые для расчета обязательного норматива краткосрочной ликвидности банковской группы (Н26)

Раздел VI. Надбавки к нормативам достаточности капитала банковской группы

Подраздел "Справочно"

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409805 "Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы"

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)"

Разработочная таблица для составления бухгалтерского баланса (публикуемой формы)

Раздел 1. Прибыли и убытки

Раздел 2. Прочий совокупный доход

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409807 "Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма)"

Разработочная таблица для составления Отчета о финансовых результатах (публикуемой формы)

Раздел 1. Информация об уровне достаточности капитала

Раздел 1.1. Информация об уровне достаточности капитала

Раздел 2. Сведения о величине кредитного, операционного и рыночного рисков, покрываемых капиталом

Подраздел 2.1. Кредитный риск

Подраздел 2.2. Операционный риск

Подраздел 2.3. Рыночный риск

Раздел 3. Сведения о величине отдельных видов активов, условных обязательств кредитного характера и сформированных резервов на возможные потери

Подраздел 3.1. Информация о величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам

Подраздел 3.2. Сведения об активах и условных обязательствах кредитного характера, классифицированных на основании решения уполномоченного органа управления (органа) кредитной организации в более высокую категорию качества, чем это вытекает из формализованных критериев оценки кредитного риска

Подраздел 3.3. Информация о ценных бумагах, права на которые удостоверяются депозитариями, резервы на возможные потери по которым формируются в соответствии с Указанием Банка России N 2732-У

Подраздел 3.4. Сведения об обремененных и необремененных активах

Раздел 4. Основные характеристики инструментов капитала

Раздел "Справочно"

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409808 "Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков (публикуемая форма)"

4.1. Таблица для составления разделов 1 и 1.1

4.2. Таблица для составления раздела 2

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409810 "Отчет об изменениях в капитале кредитной организации (публикуемая форма)"

Раздел 1. Сведения об основных показателях деятельности кредитной организации (банковской группы)

Раздел 2. Информация о расчете норматива финансового рычага (Н1.4)

Подраздел 2.1. Расчет размера балансовых активов и внебалансовых требований под риском для расчета норматива финансового рычага (Н1.4)

Подраздел 2.2. Расчет норматива финансового рычага (Н1.4)

Раздел 3. Информация о расчете норматива краткосрочной ликвидности

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409813 "Сведения об обязательных нормативах, нормативе финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности (публикуемая форма)"

Разработочная таблица для заполнения строк 1 - 20 раздела 1 Отчета

Разработочная таблица для составления раздела 3 Отчета

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409814 "Отчет о движении денежных средств (публикуемая форма)"

Разработочная таблица для составления Отчета о движении денежных средств (публикуемой формы)

Таблица корректировок

Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса (Код формы по ОКУД 0409906 (годовая)). - Утратил силу

Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса (Код формы по ОКУД 0409907 (годовая)). - Утратил силу

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409906 "Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса" и по форме 0409907 "Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса". - Утратил силу

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409908 "Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе"

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409909 "Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых Федеральному казначейству и его территориальным органам, финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям бюджетных средств, государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям, государственным (муниципальным) унитарным предприятиям и государственным корпорациям (компаниям) в кредитных организациях"

Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых Федеральному казначейству и его территориальным органам, финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям бюджетных средств, государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям, государственным (муниципальным) унитарным предприятиям и государственным корпорациям (компаниям) в кредитных организациях (Код формы по ОКУД 0409910 (годовая)). - Утратила силу

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409910 "Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых Федеральному казначейству и его территориальным органам, финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям бюджетных средств, государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям, государственным (муниципальным) унитарным предприятиям и государственным корпорациям (компаниям) в кредитных организациях". - Утратил силу

Приложение 2. Перечень форм отчетности и другой информации, представляемых кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации