Дело № 5-403/25

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

13 ноября 2025 года г. Калининград

<

АДРЕС>

Мировой судья 4-го судебного участка Московского судебного района г. Калининграда ФИО1, рассмотрев материал об административном правонарушении в отношении ООО «КОР», ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>, юридический адрес

<

АДРЕС>, по факту административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7 КоАП РФ, У С Т А Н О В И Л : ООО «КОР» в срок до 15 августа 2025 года не представил в УФНС по Калининградскойобласти документы и информацию согласно запроса 

<

НОМЕР> от 

<

ДАТА3>, чем совершило административное правонарушение, предусмотренное ст. 19.7 КоАП РФ.

В судебное заседание представитель ООО «КОР». не явился, о времени и месте рассмотрения дела извещен надлежащим образом.

Исследовав письменные материалы дела, суд пришел к следующему. В соответствии со ст. 19.7 КоАП РФ непредставление или несвоевременное представление в государственный орган (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) государственный контроль (надзор), государственный финансовый контроль, муниципальный контроль, муниципальный финансовый контроль, сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление в государственный орган (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) государственный контроль (надзор), государственный финансовый контроль, муниципальный контроль, муниципальный финансовый контроль, таких сведений (информации) в неполном объеме или в искаженном виде, за исключением случаев, предусмотренных ст. 6.16, ч. ч. 1, 2 и 4 ст. 8.28.1, ч. 2 ст. 6.31, ч. 4 ст. 14.28, ст. ст. 19.7.1, 19.7.2,19.7.2.1, 19.7.3, 19.7.5, 19.7.5.1, 19.7.5.2, 19.7.7, 19.7.8, 19.7.9, 19.7.12, 19.8, 19.8.3 КоАП РФ, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от трех тысяч до пяти тысяч рублей. Согласно п. 3 ч. 1 ст. 23 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Федеральный закон от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ) органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса. Частью 4 указанной статьи предусмотрен перечень документов (копий документов), связанных с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов, необходимых для осуществления валютного контроля. На основании п. 1 ч. 2 ст. 24 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию в случаях, предусмотренных названным Федеральным законом. В судебном заседании установлено, что УФНС по Калининградской области в адрес ООО «КОР» был направлен запрос от 17 июля 2025 года с требованием об предоставлении в течении 15 рабочих дней с момента его получения документы, заверенные надлежащим образом подтверждающие выплату денежных средств нерезедентам- ФИО2, ФИО3 Данный запрос получен ООО «КОР» 25 июбля 2025 года, что подтверждается квитанцией о приеме электронного документооборота, однако в срок до 15 августа 2025 года (включительно) ответ на данный запрос ООО «КОР» в УФМС по Калининградской области не представил, предоставив его с опозданием лишь 22 августа 2025 года. В отношении ООО «КОР» был составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.7 КоАП РФ.Приведенные обстоятельства подтверждаются протоколом об административном правонарушении от 

<

ДАТА7>, который составлен в отсутствии представителя ООО «КОР».; запросом должностного лица УФНС по 

<

АДРЕС> области N 

<

НОМЕР> от 

<

ДАТА3>.

Таким образом суд находит вину ООО «КОР» доказанной. Действия ООО «КОР» суд квалифицирует по ст. 19.7 КоАП РФ как непредставление в орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) государственный контроль (надзор), сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности.

Сроки давности привлечения к административной ответственности, установленные ст. 4.5 КоАП РФ, на момент вынесения настоящего постановления не истекли, следовательно, ФИО4 может быть подвергнут административному наказанию. При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного правонарушения, обстоятельства его совершения, учитывает, то ранее юридическое лицо не привлекалось к административной ответственности и считает возможным назначить минимальное наказание, предусмотренное санкцией статьи.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 19.7, 29.9 КоАП РФ.

ПОСТАНОВИЛ:

Признать ООО «КОР» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7 КоАП РФ и назначить наказание в виде административного штрафа в размере 3000 рублей. Реквизиты для уплаты штрафа: Код ОКТМО 27701000 Наименование получателя платежа: УФК по Калининградской обл. (Агентство ОДМС КО, 04352021400 ) ИНН 

<

***> КПП 390601001 Наименование банка: р/с 

<

***> в ОКЦ № 7 ГУ Банка РОССИИ по Центральному федеральному округу номер счета получателя: 03100643000000013500 БИК: 012748051 Код бюджетной классификации: 13111601203019000140 УИН: 0411114439001850040320251 Постановление может быть обжаловано в Московский районный суд г. Калининградав течение 10 дней через мирового судью.

Мировой судья: