Решение № 2-17098/2023 2-3892/2024 2-3892/2024(2-17098/2023;)~М-16426/2023 М-16426/2023 от 21 февраля 2024 г. по делу № 2-17098/2023

Дело № 2-3892/2024

50RS0031-01-2023-022821-53


Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

21 февраля 2024 года г. Одинцово

Одинцовский городской суд Московской области в составе:

председательствующего судьи Васиной Д.К.,

при ведении протокола помощником судьи Зориковой Е.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по исковому заявлению Одинцовской городской прокуратуры в интересах Российской Федерации в лице Министерства финансов Российской Федерации в лице Управления федерального казначейства по Московской области к ООО «Патриция», ФИО1 о признании сделки по переводу денежных средств ничтожной, признании решения недействительным,

У С Т А Н О В И Л:

Представитель истца обратился в суд с исковыми требованиями к ответчикам о признании решения № 1 от 31.10.2022 и выданное на основании него удостоверение № 1 от 16.11.2022 комиссии по трудовым спорам ООО «Патриция» недействительными; сделки по переводу 28.11.2022 денежных средств в размере 9 998 920 руб. со счета ООО «Патриция» № на счет ФИО1 Э№ ничтожной; о применении последствия недействительности ничтожных сделок в отношении сделки по переводу 28.11.2022 денежных средств в размере 9 998 920 руб. со счета ООО «Патриция» № на счет ФИО1 № о взыскании с ООО «Патриция» и ФИО1 денежных средств в размере 9 998 920 руб. в доход государства.

В обоснование требований указано, что городской прокуратурой проведена проверка соблюдения требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем при использовании решения комиссии по трудовым спорам ООО «Патриция» (ИНН №) в целях обналичивания денежных средств. Проверкой установлено, что согласно сведениям Центрального Банка Российской Федерации (письмо от 27.06.2023 № 08-12/5602) по результатам мониторинга и анализа платежной системы Банка России, а также информации, полученной в ходе реализации надзорных полномочий, Банком России выявлены сомнительные операции с использованием удостоверений (решений) комиссий по трудовым спорам, осуществлявшиеся в ноябре 2022 – марте 2023 года 118 компаниями. Схема осуществления сомнительных операций заключалась в том, что на счета должников, имеющих признаки технических компаний, от большого количества контрагентов зачислялись денежные средства по различным основаниям (СМР, строительные материалы, оборудование и т.д.), предусматривающим уплату НДС. Далее в течение непродолжительного периода времени поступившие денежные средства практически в полном объеме списывались со счетов на основании УКТС, выданных по итогам рассмотрения споров о взыскании заработной платы, в пользу физических лиц с последующим их обналичиванием. При этом НДФЛ и страховые взносы указанными организациями не уплачивались. Иные признаки ведения должниками реальной хозяйственной деятельности также не усматриваются.

Лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, извещены о времени и месте судебного заседания.

Суд, в силу положений ст. 167 ГПК РФ, счел возможным рассмотреть дело в отсутствии лиц, извещенных о времени и месте судебного заседания.

Изучив материалы гражданского дела, суд приходит к выводу об удовлетворении исковых требований по следующим основаниям.

Городской прокуратурой проведена проверка соблюдения требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем при использовании решения комиссии по трудовым спорам ООО «Патриция» (ИНН №) в целях обналичивания денежных средств.

Статьей 15 ТК РФ определено, что трудовые отношения - отношения, основанные на соглашении между работником и работодателем о личном выполнении работником за плату трудовой функции (работы по должности в соответствии со штатным расписанием, профессии, специальности с указанием квалификации; конкретного вида поручаемой работнику работы) в интересах, под управлением и контролем работодателя, подчинении работника правилам внутреннего трудового распорядка при обеспечении работодателем условий труда, предусмотренных трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами, трудовым договором.

В соответствии со ст. 16 ТК РФ трудовые отношения возникают между работником и работодателем на основании трудового договора, заключаемого ими в соответствии с настоящим Кодексом.

На основании статьи 384 ТК РФ комиссии по трудовым спорам образуются по инициативе работников (представительного органа работников) или работодателя (организации, индивидуального предпринимателя) из равного числа представителей работников и работодателя. Комиссия по трудовым спорам имеет свою печать. Организационно-техническое обеспечение деятельности комиссии по трудовым спорам осуществляется работодателем.

Согласно статье 385 ТК РФ комиссия по трудовым спорам является органом по рассмотрению индивидуальных трудовых споров, за исключением споров, по которым настоящим кодексом и иными федеральными законами установлен другой порядок их рассмотрения.

В силу статьи 388 ТК РФ комиссия по трудовым спорам принимает решение тайным голосованием простым большинством голосов присутствующих на заседании членов комиссии. В решении комиссии по трудовым спорам указываются обязательные сведения, перечисленные в названной статье.

Копии решения комиссии по трудовым спорам, подписанные председателем комиссии или его заместителем и заверенные печатью комиссии, вручаются работнику и работодателю или их представителям в течение трех дней со дня принятия решения.

В соответствии со статьей 389 ТК РФ решение комиссии по трудовым спорам подлежит исполнению в течение трех дней по истечении десяти дней, предусмотренных на обжалование. В случае неисполнения решения комиссии по трудовым спорам указанная комиссия выдает работнику удостоверение, являющееся исполнительным документом. На основании удостоверения, выданного комиссией по трудовым спорам и предъявленного не позднее трехмесячного срока со дня его получения, судебный пристав приводит решение комиссии по трудовым спорам в исполнение в принудительном порядке.

Согласно ст. 10 ГК РФ не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

В п. 1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23 июня 2015 года №25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» разъяснено, что поведение одной из сторон может быть признано недобросовестным не только при наличии обоснованного заявления другой стороны, но и по инициативе суда, если усматривается очевидное отклонение действий участника гражданского оборота от добросовестного поведения.

В соответствии со ст. 169 ГК РФ сделка, совершенная с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна и влечет последствия, установленные статьей 167 настоящего Кодекса. В случаях, предусмотренных законом, суд может взыскать в доход Российской Федерации все полученное по такой сделке сторонами, действовавшими умышленно, или применить иные последствия, установленные законом.

Согласно ст. 170 ГК РФ мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна.

В Определении от 8 июня 2004 года № 226-0 Конституционный Суд РФ указал, что статья 169 ГК Российской Федерации указывает, что квалифицирующим признаком антисоциальной сделки является ее цель, т.е. достижение такого результата, который не просто не отвечает закону или нормам морали, а противоречит - заведомо и очевидно для участников гражданского оборота - основам правопорядка и нравственности.

В силу ст. 3 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» доходы, полученные преступным путем, - денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления; легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления; операции с денежными средствами или иным имуществом - действия физических и юридических лиц с денежными средствам!^ или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Согласно ст. 1 ГК РФ при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно.

Проверкой установлено, что согласно сведениям Центрального Банка Российской Федерации (письмо от 27.06.2023 № 08-12/5602) по результатам мониторинга и анализа платежной системы Банка России, а также информации, полученной в ходе реализации надзорных полномочий, Банком России выявлены сомнительные операции с использованием удостоверений (решений) комиссий по трудовым спорам (далее - УКТС), осуществлявшиеся в ноябре 2022 - марте 2023 года 118 компаниями.

Схема осуществления сомнительных операций заключалась в том, что на счета должников, имеющих признаки технических компаний, от большого количества контрагентов зачислялись денежные средства по различным основаниям (СМР, строительные материалы, оборудование и т.д.), предусматривающим уплату НДС. Далее в течение непродолжительного периода времени поступившие денежные средства практически в полном объеме списывались со счетов на основании УКТС, выданных по итогам рассмотрения споров о взыскании заработной платы, в пользу физических лиц с последующим их обналичиванием. При этом НДФЛ и страховые взносы указанными организациями не уплачивались. Иные признаки ведения должниками реальной хозяйственной деятельности также не усматриваются.

Кроме того, из информации Федеральной службы по финансовому мониторингу РФ (письмо от 19.04.2023 № 12-00-20/9285-дсп) следует, что в период с 01.01.2022 рядом юридических лиц, являющихся исполнителями и субисполнителями по государственным оборонным заказам, государственным контрактам в рамках реализации национальных проектов, перечислены полученные бюджетные средства в адрес более 590 физических лиц с назначениями платежей «выплата по УКТС», «перечисление заработной платы» и т.д., общая сумма которых составила более 2,7 млрд. руб. По информации кредитных организаций, обслуживающих физических лиц-получателей, перечисленные в их адрес денежные средства выводились в наличный оборот.

Так, по информации Банка России 28.11.2022 с банковского счета ООО «Патриция» № открытого 24.10.2022 в ПАО «Сбербанк», переведены денежные средства в размере 9 998 920 руб. в пользу ФИО1 на принадлежащий ей банковский счет №, открытый в АО «Юникредит Банк» 18.08.2022, на основании удостоверения КТС № 1 от 16.11.2022, выданного ООО «Патриция» по решению КТС № 1 от 31.10.2022.

Городской прокуратурой установлено, что ООО «Патриция» зарегистрировано 21.10.2022 в МИФНС России № 23 по Московской области на поднадзорной городской прокуратуре территории по адресу: АДРЕС На налоговом учете состоит в МИФНС России № 22 по Московской области.

С привлечением сотрудников УМВД России по Одинцовскому городскому округу осуществлен выезд в адрес регистрации юридического лица с целью вызова генерального директора организации в городскую прокуратуру для дачи объяснений по существу проверки и истребования документов. Однако в ходе выезда установлено, что фактически деятельность по указанному адресу организация не осуществляет.

В соответствии с информацией Межрайонной ИФНС России № 22 по Московской области ООО «Патриция» сведения по форме 2-НДФЛ работников ООО «Патриция» отсутствуют, отчетность по форме «Сведения о застрахованных лицах» от ООО «Патриция» не подавалась.

Следовательно, в трудовых отношениях с ООО «Патриция» в 2022 году физические лица не состояли.

Анализом расширенной выписки из ЕГРЮЛ установлено, что генеральным директором и учредителем ООО «Патриция» является ФИО2, который зарегистрирован по адресу: АДРЕС, паспорт гражданина ..... серии № № выдан .....

Городской прокуратурой посредством взаимодействия с прокуратурой г. Миасса Челябинской области получены объяснения ФИО3, который пояснил, что генеральным директором ООО «Патриция» не является и никогда не являлся, о данной организации ранее ничего не знал, заявления в регистрирующие налоговые органы о регистрации юридического лица и внесении в ЕГРЮЛ сведений о нем в качестве учредителя и генерального директора не подавал, доверенности в этих целях никому не выдавал.

В связи с этим материалы проверки в отношении ООО «Патриция» в части номинальности генерального директора направлены для решения вопроса об уголовном преследовании неустановленного лица по факту выявленных признаков преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.1 УК РФ в СУ УМВД России по Одинцовскому г.о.

Кроме того, в рамках взаимодействия с прокуратурой Кунашского района Челябинской области получены сведения о том, что получатель денежных средств ФИО1 по адресу регистрации не проживает. Однако посредством УУП ОМВД России по Кунашскому району Челябинской области получен номер телефона ФИО1, которая в ходе телефонного разговора уклонилась от явки в прокуратуру для опроса.

ФИО1 является также фигурантом указанных схем обналичивания денежных средств с использованием решения комиссии по трудовым спорам ООО «Прогрессия» (ИНН №), в котором ФИО1 является генеральным директором. Ранее городской прокуратурой предъявлены аналогичные исковые требования к ООО «Прогрессия» в Одинцовском городском суде Московской области.

Таким образом, обстоятельства, установленные в ходе проверки, в том числе незначительный срок, прошедший между государственной регистрацией ООО «Патриция» (21.10.2022) и принятием 31.10.2022 решения комиссией по трудовым спорам о взыскании в пользу ФИО1 образованной за период с 21.10.2022 по 29.10.2022 (5 рабочих дней) задолженности по заработной плате в неоправданно крупном размере 9 998 980 руб., отсутствие юридического лица и его единоличного исполнительного органа по месту регистрации, отсутствие сведений о какой-либо реальной хозяйственной деятельности, которую ведет ООО «Патриция», объяснения ФИО2, согласно которым генеральным директором организации он никогда не являлся, негативная характеристика Банка России и Росфинмониторинга в отношении ООО «Патриция» как «технической компании», участвующей в неправомерных операциях по обналичиванию денежных средств, информация налогового органа и органа, свидетельствующая о том, что в отношении ФИО1 не отчислялись НДФЛ и страховые взносы, дают основания полагать о совершении незаконных финансовых операциях, осуществляемых с использованием правового института комиссии по трудовым спорам, в связи с чем вынесение решения комиссии по трудовым спорам не соответствует положениям ст. 381 Трудового кодекса РФ и свидетельствует о совершении сделки по перечислению денежных средств, являющейся заведомо противной основам правопорядка.

Учитывая, что стороны сделки в данном случае действовали умышленно с целью неправомерного завладения денежными средствами, квалифицировать спорное правоотношение необходимо как подпадающее под правовое регулирование статьей 169 Гражданского кодекса РФ, а поскольку сделка была исполнена, то полученные ФИО1 денежные средства в размере 9 998 920 руб. подлежат взысканию в доход Российской Федерации, в соответствии со ст. 46 Бюджетного кодекса РФ.

В силу вышеизложенного, суд приходит к выводу об удовлетворении исковых требований Одинцовского городского прокурора.

Руководствуясь ст.ст. 194-199 ГПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Исковые требования Одинцовской городской прокуратуры в интересах Российской Федерации в лице Министерства финансов Российской Федерации в лице Управления федерального казначейства по Московской области к ООО «Патриция», ФИО1 о признании сделки по переводу денежных средств ничтожной, признании решения недействительным, удовлетворить.

Признать решение № 1 от 31.10.2022 и выданное на основании него удостоверение № 1 от 16.11.2022 комиссии по трудовым спорам ООО «Патриция» недействительными.

Признать сделку по переводу 28.11.2022 денежных средств в размере 9 998 920 руб. со счета ООО «Патриция» № № на счет ФИО1 № № ничтожной.

Применить последствия недействительности ничтожных сделок в отношении сделки по переводу 28.11.2022 денежных средств в размере 9 998 920 руб. со счета ООО «Патриция» № на счет ФИО1 №.

Взыскать солидарно с ООО «Патриция» и ФИО1 денежные средства в размере 9 998 920 руб. в доход государства.

Решение может быть обжаловано в Московский областной суд через Одинцовский городской суд в течение одного месяца со дня составления мотивированного решения.

Судья Д.К. Васина