Приговор № 1-554/2019 от 21 июля 2019 г. по делу № 1-554/2019

Дело №1№ДД.ММ.ГГГГ

ДД.ММ.ГГГГ


П Р И Г О В О Р

ИФИО1

ДД.ММ.ГГГГ <адрес>

Ленинский районный суд <адрес> в составе:

председательствующего судьи Фетисовой Е.А.,

при секретаре ФИО4,

с участием помощников Новосибирского транспортного прокурора ФИО5, ФИО14,

подсудимого ФИО2,

его защитника – адвоката коллегии адвокатов «ЮВЭД» <адрес> коллегии адвокатов ФИО6,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина <данные изъяты>, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

у с т а н о в и л:

ФИО2 предоставил документ, удостоверяющий личность, и выдал доверенность для внесения сведений о подставном лице в единый государственный реестр юридических лиц.

Преступления совершены им в <адрес> при следующих обстоятельствах.

Эпизод №.

В июне 2017 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, неустановленные лица, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, находясь в автомобиле марки «Volkswagen Touareg», государственный регистрационный знак в ходе предварительного следствия не установлен, припаркованном на площади Калинина в <адрес>, с целью создания юридического лица через подставное лицо предложили ФИО2 предоставить документ, удостоверяющий личность последнего – паспорт гражданина Российской Федерации для внесения в единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту - ЕГРЮЛ) сведений о подставном лице, которое, не имея цели управления создаваемым юридическим лицом, в последующем должен будет стать единственным учредителем, участником и номинальным единоличным исполнительным органом указанного юридического лица, за что неустановленные лица выплатят за ФИО2 иным неустановленным лицам его долг в размере 30 000 рублей.

ФИО2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, заведомо зная, что он формально будет являться единственным учредителем, участником и номинальным единоличным исполнительным органом образуемого юридического лица, при этом не имея цели управления данным юридическим лицом, находясь в том же автомобиле марки «Volkswagen Touareg», передал неустановленным лицам свой паспорт гражданина № №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>, с которого неустановленные лица изготовили копии для подготовки пакета документов, предоставляющих право государственной регистрации юридического лица в налоговый орган.

В июне 2017 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, неустановленные лица в неустановленном месте, используя копию паспорта ФИО2, подготовили пакет документов для внесения сведений в ЕГРЮЛ на общество с ограниченной ответственностью «Вектор-Н» (далее ООО «Вектор-Н»), и ДД.ММ.ГГГГ возле здания Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> (далее по тексту МИФНС), расположенного по адресу: <адрес>, пл. Труда, <адрес>, передали их ФИО2 вместе с денежными средствами в размере 4 000 рублей, необходимыми для оплаты госпошлины, взимаемой за государственную регистрацию юридического лица в налоговый орган.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь в том же месте, подписал переданный ему неустановленными лицами пакет документов, установленный законодательством Российской Федерации, для создания юридического лица, подготовленный с использованием его паспортных данных, подтвердив свою осведомлённость о предоставлении в регистрирующий орган недостоверных сведений, оплатил в налоговый орган денежными средствами в размере 4 000 рублей, переданными ему неустановленными лицами, госпошлину, взимаемую за государственную регистрацию юридического лица.

После чего ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, не имея цели управления юридическим лицом, т.е. являясь подставным лицом, лично, как орган управления данного юридического лица (директор), предоставил в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, пл. Труда, <адрес>, для государственной регистрации юридического лица ООО «Вектор-Н», следующие документы: заявление о создании юридического лица по форме <данные изъяты>, документ об оплате государственной пошлины, решение о создании юридического лица, устав юридического лица, гарантийное письмо, доверенность на имя Свидетель №1

ДД.ММ.ГГГГ пакет документов, установленных законодательством Российской Федерации, о создании ООО «Вектор-Н», приняла специалист 1 разряда отдела по работе с заявлениями МИФНС России № по НСО, расположенной по адресу: <адрес>, пл. Труда, <адрес>, ФИО7 (вх. №А).

ДД.ММ.ГГГГ на основании представленных документов, установленных законодательством Российской Федерации, сотрудниками МИФНС России № по НСО осуществлена государственная регистрация юридического лица ООО «Вектор-Н» за основным государственным регистрационным номером № и присвоен идентификационный номер налогоплательщика № с внесением соответствующих записей в ЕГРЮЛ, в том числе содержащих сведения о ФИО2, как о единственном учредителе и единоличном исполнительном органе данного юридического лица (директоре), у которого отсутствовала цель управления данным юридическим лицом.

ДД.ММ.ГГГГ документы, подтверждающие государственную регистрацию данной организации, в МИФНС России № по НСО, расположенной по адресу: <адрес>, пл. Труда, <адрес>, по доверенности от ФИО2 получил Свидетель №1, не осведомленный о преступных намерениях ФИО2, после чего передал документы неустановленным лицам.

После регистрации ООО «№) ФИО2 участия в его деятельности и руководстве не принимал.

Эпизод №.

В августе 2017 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, неустановленные лица, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, находясь в автомобиле марки «Volkswagen Touareg», государственный регистрационный знак в ходе предварительного следствия не установлен, припаркованном на площади Калинина в <адрес>, с целью создания юридического лица через подставное лицо предложили ФИО2 предоставить документ, удостоверяющий личность последнего – паспорт гражданина Российской Федерации для внесения в единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту - ЕГРЮЛ) сведений о подставном лице, которое, не имея цели управления создаваемым юридическим лицом, в последующем должен будет стать единственным учредителем, участником и номинальным единоличным исполнительным органом указанного юридического лица, за что неустановленные лица выплатят за ФИО2 иным неустановленным лицам его долг в размере 30 000 рублей.

ФИО2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, заведомо зная, что он формально будет являться единственным учредителем, участником и номинальным единоличным исполнительным органом образуемого юридического лица, при этом не имея цели управления данным юридическим лицом, находясь в том же автомобиле марки «Volkswagen Touareg», передал неустановленным лицам свой паспорт гражданина РФ № №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>, с которого неустановленные лица изготовили копии для подготовки пакета документов, предоставляющих право государственной регистрации юридического лица в налоговый орган.

В августе 2017 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, неустановленные лица в неустановленном месте, используя копию паспорта гражданина РФ серии 5008 №, выданного ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>, подготовили пакет документов для внесения сведений в ЕГРЮЛ на общество с ограниченной ответственностью «СИЭВ» (далее ООО «СИЭВ»), и ДД.ММ.ГГГГ возле здания Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> (далее по тексту МИФНС), расположенного по адресу: <адрес>, пл. Труда, <адрес>, передали их ФИО2 вместе с денежными средствами в размере 4 000 рублей, необходимыми для оплаты в налоговый орган пошлины, взимаемой за государственную регистрацию юридического лица.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь в том же месте, подписал переданный ему неустановленными лицами пакет документов, установленный законодательством Российской Федерации, для создания юридического лица, подготовленный с использованием его паспортных данных, подтвердив свою осведомлённость о предоставлении в регистрирующий орган недостоверных сведений, оплатил госпошлину денежными средствами в размере 4 000 рублей, переданными ему неустановленными лицами, взимаемую за государственную регистрацию юридического лица в налоговый орган.

После чего ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, являясь подставным лицом, не имея цели управления юридическим лицом, действуя умышленно, лично, как орган управления данного юридического лица (директор), предоставил в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, пл. Труда, <адрес>, для государственной регистрации юридического лица ООО «СИЭВ», не имея цели управления данным юридическим лицом, следующие документы: заявление о создании юридического лица по форме <данные изъяты> документ об оплате государственной пошлины, решение о создании юридического лица, устав юридического лица, гарантийное письмо.

ДД.ММ.ГГГГ (вх. №А) пакет документов, установленных законодательством Российской Федерации, о создании ООО «СИЭВ», приняла специалист - эксперт отдела по работе с заявлениями МИФНС России № по НСО, расположенной по адресу: <адрес>, пл. Труда, <адрес>, Свидетель №2

ДД.ММ.ГГГГ на основании представленных документов, установленных законодательством Российской Федерации, сотрудниками МИФНС России № по НСО осуществлена государственная регистрация юридического лица ООО «СИЭВ» за основным государственным регистрационным номером 1175476089678 и присвоен идентификационный номер налогоплательщика № внесением соответствующих записей в ЕГРЮЛ, в том числе содержащих сведения о ФИО2, как о единственном учредителе и руководителе (директоре) данного юридического лица.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 получил документы, подтверждающие государственную регистрацию данной организации, в МИФНС России № по НСО, расположенной по адресу: <адрес>, пл. Труда, <адрес>, после чего передал указанные документы неустановленным лицам.

После регистрации ООО «СИЭВ» №) ФИО2 участия в его деятельности и руководстве не принимал.

В судебном заседании подсудимый ФИО2 вину в совершении указанных преступлений по эпизодам № и № признал полностью и показал, что в 2017 году у него образовался долг в размере 30000 рублей перед кредитной организацией по кредитному обязательству, долгое время указанную сумму отдать он не мог. В начале июня 2017 года ему в очередной раз позвонили по поводу возврата долга. Он сказал, что погасить долг не может, по телефону сказали, что ему позвонят люди, через которых можно будет заработать денег. Он согласился. Через 2-3 дня ему на мобильный телефон позвонил мужчина, с которым договорились о встрече на площади Калинина. На встречу к нему на автомобиле «Фольстваген Таурег» приехали двое мужчин, которые представились как Артур и Александр. Мужчины сказали, что можно заработать, существует фирма, владелец которой находится за границей, у этой фирмы стоит работа, на 2 месяца надо переписать данную фирму на его имя, чтобы завершить какие-то дела, а потом обратно переписать фирму на владельца. За данные его действия погасят его долг. При этом ему самому работать в этой фирме не нужно. Он сказал, что подумает. Ему перезвонили на следующий день, он ответил, что согласен на переоформление фирмы на него. В тот же день встретился с Александром и Артуром на площади Калинина, передал им свой паспорт, поехал вместе с ними к нотариусу в районе цирка, где подписал доверенность, которую не читал. И они поехали в МФЦ на площади Труда. В салоне автомобиля ему передали документы в папке на фирму «Вектор-Н», которые он подписал, провели инструктаж, куда зайти, что сказать. Он пошел в налоговую инспекцию к налоговому инспектору, на вопрос которой, чем занимается фирма, ответил, что консервами. Документы у него приняли, сказали, когда необходимо будет забрать их из налоговой инспекции. Александр и Через некоторое время ему позвонили Александр или Артур и сказали, что из налоговой инспекции ему пришел отказ. Недели через три они ему позвонили и сказали, что надо оформить документы на другую фирму «СИЭВ», открыть счет в Сбербанке и просто сидеть в офисе, предложили за оформление 20 000 рублей, пообещали, что потом прилетит директор, и фирму переоформят на него. Примерно через месяц также встретился с мужчинами на площади Калинина, подписал документы и сдал в налоговую инспекцию в МФЦ на площади Труда, через неделю получил документы о регистрации фирмы, передал их в автомобиле Александру и Артуру, потом открыл счет в Сбербанке. Артур пояснили, что оплатили за него долг, деньги ему в руки не передавали. Недели через две он стал звонить Александру и Артуру, но они не отвечали. Тогда он заблокировал счет в Сбербанке. В двух этих случаях ему объясняли, что надо «побыть» директором месяца два в этих организациях, никаких действий он не производил, директором не работал. Месяца через два с ним связался налоговый инспектор, которому он пояснил, при каких обстоятельствах на него открыты две фирмы

Помимо показаний подсудимого ФИО2 его вина подтверждается показаниями свидетелей Свидетель №3, Свидетель №4, Свидетель №1, Свидетель №2, Свидетель №5, оглашенных в судебном заседании на основании ч.3 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, а также материалами дела.

По эпизоду №.

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №3 (до замужества ФИО8), работавшей специалистом 1 разряда Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № по <адрес> по адресу: <адрес>, пл. Труда, <адрес> мая 2015 года по ДД.ММ.ГГГГ, в ее должностные обязанности входило: прием документов для государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в том числе изменения, реорганизация и ликвидация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

В соответствии с ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» для государственной регистрации создания юридического лица в регистрирующий орган (специализированный налоговый орган либо единый регцентр) предоставляются заявление по форме Р11001, решение о создании, учредительные документы (2 экземпляра) и оплачивается государственная пошлина в размере 4 000 рублей. По рассмотрению пакета указанных документов в срок 3 рабочих дня регистрирующий орган принимает решение о регистрации либо об отказе в регистрации. При принятии положительного решения заявителю до января 2017 года выдавались свидетельство о государственной регистрации юридического лица, учредительные документы с отметкой регистрирующего органа, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения и лист записи, в котором отражаются сведения, внесенные в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРЮЛ). С января 2017 года при принятии положительного решения заявителю выдается такой же пакет документов, только без свидетельства о регистрации. ЕГРЮЛ ведется на бумажном и электронном носителях. Электронный вариант ЕГРЮЛ является федеральной базой, при внесении записи в ЕГРЮЛ, не связанной с созданием юридического лица, ей присваивается государственный регистрационный номер, а при внесении записи о создании юридического лица присваивается основной государственный регистрационный номер (ОГРН). Непосредственно запись о создании юридического лица вносится специалистом регистрирующего органа по месту обращения на 3 рабочий день с момента принятия указанных документов при положительном решении, после чего сведения о данном юридическом лице становятся общедоступными. В ЕГРЮЛ содержатся сведения о самих записях, вносимых в ЕГРЮЛ на юридическое лицо, а также сведения о наименовании юридического лица, юридическом адресе, уставном капитале, об учредителях (участниках), лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица и т.д.

По предъявленным следователем документам регистрационного дела ООО «Вектор-Н» (№) поясняет, что ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС России № по адресу: <адрес>, пл. Труда, <адрес> рабочее время, на основании автоматической электронной очереди, к ней обратился Свидетель №1, действовавший по доверенности от директора ООО «Вектор-Н» ФИО2, который изъявил желание зарегистрировать юридическое лицо ООО «Вектор-Н». При приеме документов на регистрацию ООО «Вектор-Н» от Свидетель №1 установила личность по предъявленному паспорту, проверила комплектность документов, которые приняла на регистрацию у Свидетель №1, сформировала в электронном виде расписку о приеме документов в двух экземплярах, одна оставалась в регистрационном деле, вторая была передана Свидетель №1 В расписке указывается дата, когда можно получить документы о регистрации юридического лица.

Документы для государственной регистрации ООО «Вектор-Н» были переданы в отдел ведения и хранения регистрационных дел, после их обработки архивом решение о государственной регистрации юридического лица или об отказе в регистрации принимается правовым отделом. Согласно расписки о получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица, дата выдачи регистрирующим органом документов, предусмотренных законодательством о государственной регистрации, указана как ДД.ММ.ГГГГ.

Представитель по доверенности Свидетель №1 представил в МИФНС № по НСО следующие документы: заявление о создании юридического лица формы <данные изъяты>, доверенность от директора ООО «Вектор-Н» ФИО2, гарантийное письмо, решение №, документ об оплате государственной пошлины и устав юридического лица.

На ФИО19 заявления страница 3 ФИО2 - директор ООО «Вектор-Н» расписался за предупреждение об ответственности, установленной законодательством РФ, за предоставление в регистрирующий орган недостоверных сведений, образование юридического лица через подставных лиц (том №, л.д. 154-157).

Из показаний свидетеля Свидетель №1 следует, что в 2017 году он работал менеджером в транспортной компании «Автопортал», директором которой был Дмитрий ФИО3, фамилию которого он не знает. В начале июня 2017 года директор позвонил ему по телефону и сказал, что ему необходимо оформить доверенность, по которой ему необходимо будет получить в налоговой инспекции документы о регистрации юридического лица, директор которого ФИО2 не может забрать документы в налоговой инспекции, так как уезжает в <адрес>. Дмитрий ФИО3 пояснил, что ему для оформления доверенности необходимо проехать к нотариусу, офис которого расположен в районе цирка. ДД.ММ.ГГГГ в дневное время он приехал к нотариусу, куда также зашел ФИО20, нотариусу отдали свои паспорта. Через некоторое время нотариус изготовила доверенность от ФИО20 на его имя, согласно оформленной доверенности он имел право быть представителем ФИО20 как директора ООО «Вектор-Н» в организациях, осуществляющих государственную регистрацию юридических лиц, в том числе в МИФНС России № по НСО. Примерно через неделю ему снова по телефону позвонил ФИО23 ФИО3 и сказал, что нужно в налоговой инспекции, расположенной по адресу: <адрес>, ил. Труда, <адрес>, забрать документы по регистрации ООО «Вектор-Н» по доверенности, которую он оформил у нотариуса.

ДД.ММ.ГГГГ он приехал в МИНФНС №, предъявил доверенность и паспорт, ему под расписку выдали документы, представленные при государственной регистрации юридического лица. После чего он позвонил Дмитрию ФИО3, который сказал, что нужно передать полученные документы мужчине, данные которого не называл, в кофейне на <адрес> у кольца на цирке. Он встретился с мужчиной и передал документы (том №, л.д. 165-167).

Согласно оглашенным в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон показаниям свидетеля Свидетель №4 - генерального директора ООО «Перспектива», ООО «Перспектива» на праве аренды владеет офисными помещениями, расположенными по адресу: <адрес>, в том числе офисом №. В начале июня 2017 года по его объявлению на сайтах «НГС» и «Авито» он разместил объявления о сдаче в субаренду офисных помещений по вышеуказанному адресу, в том числе офиса №. По данному объявлению по телефону к нему обратился представитель ООО «Вектор-Н» для оформления договора субаренды офисного помещения. При встрече с представителем ООО «Вектор-Н» он передал два экземпляра договора субаренды для подписания директором и оригинал гарантийного письма, адресованного МИФНС России № по <адрес>, согласно которого ООО «Перспектива» в его лице, как генерального директора, гарантировало ООО «Вектор-Н» в лице директора ФИО2 предоставление во временное владение и пользование офисное помещение, расположенное по адресу: <адрес>, офис №, и заключение на указанный адрес договора субаренды после государственной регистрации общества. Второй экземпляр договора субаренды представитель ООО «Вектор-Н» не вернул ему до настоящего времени. Арендную плату за офис ООО «Вектор-Н» не производило. Фактически по адресу: <адрес>, офис №, 000 «Вектор-Н» не размещалось, деятельность не осуществляло. Лично он с директором ООО «Вектор-Н» ФИО2 не знаком (том №, л.д. 158-160).

Вину ФИО2 в совершении преступления также подтверждают следующие доказательства.

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ, у начальника отдела ведения и хранения регистрационных дел МИФНС России № по НСО ФИО10 изъято регистрационное юридическое дело № «Вектор-Н» № (том№,л.д. 142-144).

Согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ (том №, л.д. 145-148), осмотрено регистрационное юридическое дело № ООО «№ на 41 листе в прошитом и пронумерованном виде, со следующими содержащимися в нем документами:

- внутренняя опись (лист 41);

- лист записи единого государственного реестра юридических лиц форма №, в котором указано наименование юридического лица - общество с ограниченной ответственностью «Вектор-Н», основной государственный регистрационный номер (ОГРН): № внесены в ЕГРЮЛ сведения о недостоверности сведений о юридическом лице за государственным регистрационным номером№ и сведения о недостоверности сведений о физическом лице - ФИО2 (лист 40);

- уведомление исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, направленное МИФНС России № по НСО, ФИО2 по месту жительства и по месту нахождения организации ООО «Вектор-Н» о необходимости представления достоверных сведений. Согласно данного уведомления, в МИФНС России № по НСО поступила информация о недостоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, об участнике - физическом лице и о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Вектор-Н» - ФИО2 (лист 39);

- уведомление исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, направленное МИФНС России № по НСО, ФИО2 по месту жительства и по месту нахождения организации ООО «Вектор-Н» о необходимости представления достоверных сведении. Согласно данного уведомления, в МИФНС России № по НСО поступила информация о недостоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, об участнике - физическом лице и о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Вектор-Н» ФИО2 (лист 38);

- лист записи Единого государственного реестра юридических лиц форма № Р50007. Согласно данного документа в ЕГРЮЛ в отношении юридического лица ООО «Вектор-Н», ОГРН №, внесена запись о регистрации юридического лица в качестве страхователя в исполнительном органе Фонда социального страхования РФ за государственным регистрационным номером № ДД.ММ.ГГГГ. Запись содержит сведения о регистрации юридического лица в качестве страхователя в исполнительном органе Фонда социального страхования Российской Федерации, внесенные в ЕГРЮЛ: регистрационный №, дата регистрации - ДД.ММ.ГГГГ, код фонда социального страхования -№, наименование органа - филиал № Государственного учреждения - Новосибирского регионального отделения Фонда социального страхования РФ (лист 37);

- лист записи Единого государственного реестра юридических лиц форма № №, согласно которого в ЕГРЮЛ в отношении юридического лица ООО «Вектор-Н», №, внесена запись о регистрации юридического лица в качестве страхователя в территориальном органе Пенсионного фонда РФ за государственным регистрационным номером № от ДД.ММ.ГГГГ. Запись содержит сведения о регистрации юридического лица в качестве страхователя в территориальном органе Пенсионного Фонда РФ, внесенные в ЕГРЮЛ: регистрационный №, дата регистрации - ДД.ММ.ГГГГ, код территориального органа Пенсионного фонда- №, наименование органа - Государственное учреждение - Управление Пенсионного фонда РФ в <адрес> (лист 36);

- лист записи Единого государственного реестра юридических лиц форма № № согласно которого в ЕГРЮЛ в отношении юридического лица ООО «№ внесена запись об учете юридического лица в налоговом органе за государственным регистрационным номером № от ДД.ММ.ГГГГ. Запись содержит сведения об учете юридического лица в налоговом органе, внесенные в ЕГРЮЛ: ИНН - №, код причины постановки на учет (КПП) - №, дата постановки на учет - ДД.ММ.ГГГГ, причина постановки на учет - постановка на учет в налоговом органе рос. организ. в качестве налогоплательщика по месту ее нахождения, наименование налогового органа - инспекция Федеральной налоговой службы по <адрес> (лист 35);

- лист записи Единого государственного реестра юридических лиц форма № №. Согласно данного документа внесена запись о создании юридического лица ДД.ММ.ГГГГ за государственным регистрационным номером - № Сведения о наименовании юридического лица, внесенные в ЕГРЮЛ: ООО «Вектор-Н», ИНН - №, почтовый адрес: 630017, <адрес>, кор. 1, офис 8/6, уставной капитал 10000 рублей, сведения о состоянии юридического лица - действующее, наименование регистрирующего органа, которым внесена запись в ЕГРЮЛ - Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № по НСО, количество учредителей (участников) - 1, данные учредителя (участника) - ФИО2, ИНН: №, причина внесения сведений - возложение полномочий юридического лица, основной вид деятельности - торговля оптовая неспециализированная и различные наименования дополнительных видов деятельности, сведения о заявителях при данном виде регистрации - ФИО2, сведения о документах, представленных для внесения данной записи в ЕГРЮЛ (на бумажных носителях): заявление о создании юридического №, доверенность <адрес>6 на имя Свидетель №1, гарантийное письмо, решение №, документ об оплате государственной пошлины, устав юридического лица (лист 34-32);

- лист учета выдачи документов вх. № ДД.ММ.ГГГГ, в котором указан основной государственный регистрационный №, ИНН - №, сведения о выданных документах при государственной регистрации в отношении юридического лица: свидетельство о постановке на учет ФИО1 организации в налоговом органе, № от ДД.ММ.ГГГГ, лист записи ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ, устав юридического лица. Вышеуказанные документы получены по доверенности Свидетель №1 ДД.ММ.ГГГГ (лист 31);

- решение о государственной регистрации форма № № от ДД.ММ.ГГГГ №А, согласно которого МИФНС № по НСО принято решение о государственной регистрации юридического лица ООО «Вектор-Н» на основании представленных для государственной регистрации документов, полученных регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ (лист 30);

- расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица, согласно которой МИФНС № по НСО ДД.ММ.ГГГГ вх. №A получил от Свидетель №1 документы: заявление о создании юридического лица Р №, доверенность <адрес>6 Свидетель №1, гарантийное письмо, решение №, документ об оплате государственной пошлины, устав юридического лица. Документы приняла специалист 1 разряда ФИО7 Расписку получил Свидетель №1 ДД.ММ.ГГГГ (лист 29);

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании форма № Р11001. В заявлении указано наименование юридического лица - ООО «Вектор-Н», № ИНН <***>, сведения о рождении - ДД.ММ.ГГГГ, место рождения - <адрес>, данные документа, удостоверяющего личность - паспорт серии № №, выдан ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>, адрес места жительства - <адрес>, должность - директор. Далее указаны сведения об основном и дополнительном виде деятельности. ФИО19 страницы 3 заявления - подтверждение ФИО2 о том, что представленные документы соответствуют установленным законодательством РФ требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы; сведения, содержащиеся в этих учредительных документах, иных представленных для государственной регистрации документах, заявлении о государственной регистрации, достоверны. ФИО2 предупрежден об ответственности в случае предоставления в регистрирующий орган недостоверных сведений, образования юридического лица через подставных лиц, предоставление документа, удостоверяющего личность для создания юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом (лист 28-19);

- устав ООО «Вектор-Н», утвержденный решением № единственного участника ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данного устава, целью деятельности ООО «Вектор-Н» является осуществление активной и эффективной экономической деятельности в сфере производства продукции, выполнения работ и оказания услуг для удовлетворения общественных потребностей населения и извлечения прибыли при наиболее полном удовлетворении интересов его участников (лист 17-5);

- решение № единственного участника ООО «Вектор-Н» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО2, паспорт серии № №, выдан ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>, зарегистрированный по адресу: <адрес>, как единственный участник ООО «Вектор-Н» принял решение о создании коммерческой организации в форме ООО, об утверждении юридического адреса общества: <адрес>, офис 8/6, о назначении на должность директора ФИО2 (лист 4);

- чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ об оплате госпошлины в размере 4 000 рублей, плательщик ФИО2 (лист 3);

- доверенность <адрес>6 от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО2 Свидетель №1 быть представителем ФИО2 в любых учреждениях, организациях, осуществляющих государственную регистрацию юридических лиц, в том числе в МИФНС России № по НСО, по вопросу государственной регистрации юридического лица ООО «Вектор-Н» и иное (лист 2);

- гарантийное письмо в МИФНС России № по НСО, согласно которого ООО «Перспектива» в лице генерального директора Свидетель №4 гарантирует ООО «Вектор-Н» в лице директора ФИО2 предоставление во временное владение и пользование офисного помещения, расположенного по адресу: 630017, <адрес>, офис 8/6, и заключение на указанный адрес договора субаренды после государственной регистрации общества (лист 1).

Постановлением следователя регистрационное юридическое дело № ООО № на 41 листе в прошитом и пронумерованном виде признано вещественным доказательством и приобщено к уголовному делу ( том №, л.д. 149).

Согласно рапорту об обнаружении признаков преступления оперуполномоченного ОРО Новосибирской таможни ФИО11 от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установлено, что в июне 2017 года ФИО2 поступило предложение от незнакомых ему лиц о регистрации на его имя юридического лица (без фактического осуществления соответствующих полномочий) в счет погашения финансовой задолженности, на что ФИО2 согласился и предоставил свой паспорт для подготовки документов, связанных с организацией юридического лица и внесением соответствующей записи о ней в ЕГРЮЛ как о директоре и единственном учредителе. В июне 2017 года в МИФНС России № по НСО представлено заявление о государственной регистрации юридического лица при создании, а также устав ООО «Вектор-Н» и решение единственного участника ООО «Вектор-Н» № от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ специалистами МИФНС России № по НСО на основании представленных документов и заявления осуществлена запись в ЕГРЮЛ о создании юридического лица ООО «Вектор-Н», ОРГН: №. ФИО2 участия в деятельности и руководстве ООО «Вектор-Н» не принимал, зарегистрировал данное юридическое лицо без цели управления в счет погашения финансовой задолженности и передал документы на вновь образованное юридическое лицо неизвестным лицам (том №,л.д. 33-34).

Согласно справке оперуполномоченного ОРО Новосибирской таможни ФИО11 от ДД.ММ.ГГГГ, в результате проведенных мероприятий установлено, что ФИО2 является номинальным директором ООО «Вектор-Н», №, которое оформил по просьбе неустановленного лица, испытывая финансовые трудности (том №, л.д. 38).

По эпизоду №

Из показаний свидетеля Свидетель №2 главного специалиста эксперта Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № по <адрес>, расположенной по адресу: <адрес>, пл. Труда, <адрес>, следует, что в ее должностные обязанности входит прием документов для государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в том числе изменения, реорганизация и ликвидация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

В соответствии с ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» для государственной регистрации создания юридического лица в регистрирующий орган (специализированный налоговой орган либо единый регистрационный центр) предоставляется заявление по форме Р11001, решение о создании, учредительные документы (2 экземпляра) и оплачивается государственная пошлина в размере 4 000 рублей. Срок регистрации составляет 3 рабочих дня. По рассмотрению пакета указанных документов регистрирующий орган принимает решение о регистрации либо об отказе в регистрации. При принятии положительного решения заявителю выдаются учредительные документы с отметкой регистрирующего органа, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения и лист записи, в котором отражаются сведения, внесенные в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРЮЛ). С января 2017 года при принятии положительного решения заявителю свидетельство о регистрации не выдается. ЕГРЮЛ ведется на бумажном и электронном носителях. Электронный вариант ЕГРЮЛ является федеральной базой, при внесении записи в ЕГРЮЛ о создании юридического лица присваивается основной государственный регистрационный номер (ОГРН). Непосредственно запись о создании юридического лица вносится специалистом регистрирующего органа по месту обращения на 3 рабочий день с момента принятия указанных документов при положительном решении, после чего сведения о данном юридическом лице становятся общедоступными. В ЕГРЮЛ содержатся сведения о самих записях, вносимых в ЕГРЮЛ на юридическое лицо, а также сведения о наименовании юридического лица, о юридическом адресе, об уставном капитале, об учредителях (участниках), о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица и т.д.

При создании нового юридического лица, если заявитель обращается лично в регистрирующий орган, то он может не обращаться к нотариусу для заверения заявления формы № Р11001. В таком случае сотрудник МИФНС России № по <адрес>, который принимает документы, удостоверяется в личности заявителя, согласно предъявленного заявителем паспорта, о чем ставится отметка на последнем листе заявления формы№РП001.

По предъявленным следователем документам регистрационного дела ООО «СИЭВ» (№) пояснила, что ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС России № по адресу: <адрес>, пл. Труда, <адрес> рабочее время на основании автоматической электронной очереди к ней обратился ФИО2, который изъявил желание зарегистрировать юридическое лицо ООО «СИЭВ». При приеме документов для государственной регистрации юридического лица ООО «СИЭВ» от ФИО2 установила личность, проверила комплектность предоставленных документов, после чего ФИО2 подписал в ее присутствии заявление формы № Р № о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «СИЭВ». Она приняла документы на регистрацию у ФИО2, сформировала в электронном виде расписку о приеме документов в двух экземплярах, один экземпляр расписки остался в регистрационном деле, второй экземпляр передан ФИО2 ФИО2, в ее присутствии подписал расписку в двух экземплярах и покинул здание. В расписке указана дата ДД.ММ.ГГГГ, когда можно получить документы о регистрации юридического лица. Сопровождал ли ФИО2 кто-нибудь, она не помнит.

После принятия документов для государственной регистрации ООО «СИЭВ», документы переданы в отдел ведения и хранения регистрационных дел. После того, как данные документы обработаны архивом, решение о государственной регистрации юридического лица или об отказе в регистрации принимается правовым отделом.

Директор ООО «СИЭВ» ФИО2 представил в МИФНС № по НСО заявление о создании юридического лица, гарантийное письмо, решение №, документ об оплате государственной пошлины и устав юридического лица.

На ФИО19 заявления страница 3 ФИО2 расписался за предупреждение об ответственности, установленной законодательством РФ, за предоставление в регистрирующий орган недостоверных сведений, образование юридического лица через подставных лиц (том №,л.д. 150-153).

Из показаний свидетеля Свидетель №5 следует, что он имеет доверенность № <адрес>3 от ДД.ММ.ГГГГ, выданную ему индивидуальным предпринимателем ФИО12, на право представления интересов ФИО12 по всем вопросам, связанным с деятельностью ИП «ФИО12». Видом деятельности ИП «ФИО12» является сдача в аренду нежилых помещений, в которую входят офисные и торговые помещения, принадлежащие ФИО12 на праве собственности. По размещенному им на сайте «НГС» объявлению о сдаче в аренду офисных помещений, принадлежащих ФИО12, расположенных по адресу: <адрес>, подъезд 2, в августе 2017 году к нему по телефону обратился представитель ООО «СИЭВ» по имени Алексей по поводу аренды рабочего места в офисном помещении. На тот период времени аренда рабочего места в офисном помещении составляла 2500 рублей в месяц. ДД.ММ.ГГГГ он составил гарантийное письмо, адресованное руководителю МИНФНС № по <адрес>, за подписью ФИО12, в котором прописано, что ИП «ФИО12» гарантировало вновь создаваемому юридическому лицу ООО «СИЭВ» заключить договор аренды в отношении части нежилого помещения, расположенного по адресу: <адрес>, подъезд 2, офис 401-2, и предоставить рабочее место в нем после прохождения ООО «СИЭВ» государственной регистрации. Оригинал данного гарантийного письма получил представитель ООО «СИЭВ», был ли это Алексей, с которым он общался по телефону, или это был директор ООО «СИЭВ» ФИО2, ему не известно. Он лично не знаком с мужчиной с данными ФИО2. Фактически сотрудники ООО «СИЭВ» не работали на арендованном месте в офисе, оргтехнику не привозили. Договор аренды между ИП «Зоркин» и ООО «СИЭВ» в настоящее время не сохранился. По заключенному договору от ООО «СИЭВ» поступило два или три арендных платежа. Задаток он получил в виде наличных денежных средств, остальные платежи, возможно, были перечислены на счет ФИО12 С конца осени 2017 года ООО «СИЭВ» не оплачивало аренду рабочего места. Он звонил представителю организации Алексею, который говорил, что из-за финансовых трудностей оплата будет произведена позже, и так на протяжении нескольких месяцев. Впоследствие общение с представителем ООО «СИЭВ» прекратилось.

ДД.ММ.ГГГГ он подал заявление о недостоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ в МИНФНС № по <адрес>. К данному заявлению в качестве приложения предоставлял уведомление, адресованное ООО «СИЭВ», о прекращении взаимоотношений в связи с неуплатой арендной платы (том №, л.д. 161-163).

Вину ФИО2 в совершении преступления также подтверждают следующие доказательства.

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в отделе ведения и хранения регистрационных дел МИФНС России № по НСО изъято регистрационное юридическое дело № ООО «СИЭВ» ОГРН: № на 53 листах в прошитом и пронумерованном виде (том №, л.д. 142-144).

Согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, осмотрено регистрационное юридическое дело № ООО «СИЭВ» ОГРН: № <***> на 53 листах в прошитом и пронумерованном виде, со следующими содержащимися в нем документами:

- внутренняя опись (лист 53);

- лист записи единого государственного реестра юридических лиц форма № №. В данном документе указано наименование юридического лица - общество с ограниченной ответственностью «СИЭВ», основной государственный регистрационный номер (ОГРН): № Согласно данного документа, ДД.ММ.ГГГГ внесены в ЕГРЮЛ сведения о недостоверности сведений о юридическом лице за государственным регистрационным номером: № и сведения о недостоверности сведений о физическом лице - ФИО2 (лист 52);

- уведомление исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, направленное МИФНС России № по НСО, ФИО2 по месту жительства и по месту нахождения организации ООО «СИЭВ» о необходимости представления достоверных сведении. Согласно данного уведомления, в МИФНС России № по НСО поступила информация о недостоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, об участнике - физическом лице и о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «СИЭВ» ФИО2 (лист 51);

- уведомление исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, направленное МИФНС России № по НСО, ФИО2 по месту жительства и по месту нахождения организации ООО «СИЭВ» о необходимости представления достоверных сведений, согласно которому в МИФНС России № по НСО поступила информация о недостоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, об участнике - физическом лице и о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «СИЭВ» ФИО2 (лист 50);

- лист записи Единого государственного реестра юридических лиц форма № Р50007, согласно которому в ЕГРЮЛ в отношении юридического лица ООО «СИЭВ», №, внесены сведения о недостоверности сведений о юридическом лице (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) за государственным регистрационным номером № ДД.ММ.ГГГГ. Причина внесения сведений - юридическое лицо не располагается по адресу, указанному при государственной регистрации - <адрес>А, офис 401-2 (лист 49);

- расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица, согласно которой МИФНС № по НСО ДД.ММ.ГГГГ вх. №А получила от Свидетель №5 следующие документы№ заявление заинтересованного лица о недостоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, свидетельство, уведомление, опись, доверенность (лист 48);

- заявление заинтересованного лица Свидетель №5 о недостоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ форма № №, согласно которого заявление представлено в связи с недостоверностью сведений об адресе юридического лица: <адрес>А, офис 401-2 (лист 47-42);

- уведомление о прекращении правоотношений № от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное директору ООО «СИЭВ» ФИО2, согласно которого ИП ФИО12, являясь собственником нежилого помещения, расположенного по адресу: <адрес>А, офис 401-2, уведомляет о расторжении договора аренды нежилого помещения по инициативе арендодателя ввиду неоднократного неисполнения обязанностей, предусмотренных договором (лист 41);

- свидетельство о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ на адрес: <адрес> (лист 40);

- доверенность <адрес>3, выданная Свидетель №5 от ФИО12 на представление его интересов (лист 39-38);

- опись почтового отправления о направлении уведомления о прекращении правоотношений, отправитель ИП ФИО12 (лист 37);

- уведомление исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, направленное МИФНС России № по НСО ФИО2 по месту жительства и по месту нахождения организации ООО «СИЭВ» о необходимости представления достоверных сведении. Согласно данного уведомления, в МИФНС России № по НСО поступила информация о недостоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, об участнике - физическом лице и о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «СИЭВ» ФИО2 (лист 36);

- лист записи Единого государственного реестра юридических лиц форма № №. Согласно данного документа в ЕГРЮЛ в отношении юридического лица ООО «СИЭВ», ОГРН № внесена запись о регистрации юридического лица в качестве страхователя в исполнительном органе Фонда социального страхования РФ за государственным регистрационным номером № ДД.ММ.ГГГГ. Запись содержит сведения о регистрации юридического лица в качестве страхователя в исполнительном органе Фонда социального страхования Российской Федерации, внесенные в ЕГРЮЛ: регистрационный №, дата регистрации - ДД.ММ.ГГГГ, код фонда социального страхования - 5401, наименование органа - филиал № Государственного учреждения - Новосибирского регионального отделения Фонда социального страхования РФ (лист 35);

- лист записи Единого государственного реестра юридических лиц форма № №. Согласно данного документа в ЕГРЮЛ в отношении юридического лица ООО «СИЭВ», ОГРН № внесена запись о регистрации юридического лица в качестве страхователя в территориальном органе Пенсионного фонда РФ за государственным регистрационным номером № от ДД.ММ.ГГГГ. Запись содержит сведения о регистрации юридического лица в качестве страхователя в территориальном органе Пенсионного Фонда РФ, внесенные в ЕГРЮЛ: регистрационный №, дата регистрации - ДД.ММ.ГГГГ, код территориального органа Пенсионного фонда- № наименование органа - Государственное учреждение - Управление Пенсионного фонда РФ в <адрес> (лист 34);

- лист записи Единого государственного реестра юридических лиц форма № Р50007. Согласно данного документа в ЕГРЮЛ в отношении юридического лица ООО «СИЭВ», ОГРН № внесена запись об учете юридического лица в налоговом органе за государственным регистрационным номером № от ДД.ММ.ГГГГ. Запись содержит сведения об учете юридического лица в налоговом органе, внесенные в ЕГРЮЛ: ИНН №, код причины постановки на учет (КПП) №, дата постановки на учет - ДД.ММ.ГГГГ, причина постановки на учет - постановка на учет в налоговом органе ФИО1 организаций в качестве налогоплательщика по месту ее нахождения, наименование налогового органа - инспекция Федеральной налоговой службы по <адрес> (лист 33);

- лист записи Единого государственного реестра юридических лиц форма № № Согласно данного документа внесена запись о создании юридического лица ДД.ММ.ГГГГ за государственным регистрационным номером - №. Сведения о наименовании юридического лица, внесенные в ЕГРЮЛ: ООО «СИЭВ», ИНН - №, почтовый адрес: 630091, <адрес> А, офис 401-2, уставной капитал 30000 рублей, сведения о состоянии юридического лица - действующее, наименование регистрирующего органа, которым внесена запись в ЕГРЮЛ - Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № по НСО, количество учредителей (участников) - 1, данные учредителя (участника) - ФИО2, ИНН: № причина внесения сведений - возложение полномочий юридического лица, основной вид деятельности - строительство жилых и нежилых зданий и различные наименования дополнительных видов деятельности, сведения о заявителях при данном виде регистрации - ФИО2, сведения о документах, представленных для внесения данной записи в ЕГРЮЛ (на бумажных носителях): заявление о создании юридического лица Р №, гарантийное письмо, решение №, документ об оплате государственной пошлины, устав юридического лица (лист 32-31);

- лист учета выдачи документов вх. № ДД.ММ.ГГГГ. В документе указан основной государственный регистрационный №, ИНН - №, сведения о выданных документах при государственной регистрации в отношении юридического лица: свидетельство о постановке на учет ФИО1 организации в налоговом органе, № от ДД.ММ.ГГГГ, лист записи ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ, устав юридического лица. Вышеуказанные документы получены ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ (лист 30);

- решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ №А, согласно которого МИФНС № по НСО принято решение о государственной регистрации юридического лица ООО «СИЭВ» на основании представленных для государственной регистрации документов, полученных регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ (лист 29);

- расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица, согласно которой МИФНС № по НСО ДД.ММ.ГГГГ вх. №А получил от ФИО2 следующие документы: заявление о создании юридического лица №, гарантийное письмо, решение №, документ об оплате государственной пошлины, устав юридического лица. Документы приняла специалист-эксперт Свидетель №2. Расписку получил ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ (лист 28);

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании форма № Р11001. В заявлении указано наименование юридического лица - ООО «СИЭВ», местонахождение юридического № № сведения о рождении - ДД.ММ.ГГГГ, место рождения - <адрес>, данные документа, удостоверяющего личность - паспорт серии № №, выдан ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>, адрес места жительства - <адрес>, должность - директор. Далее указаны сведения об основном и дополнительном виде деятельности. ФИО19 страницы 3 заявления - подтверждение ФИО2 о том, что представленные документы соответствуют установленным законодательством РФ требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы; сведения, содержащиеся в этих учредительных документах, иных представленных для государственной регистрации документах, заявлении о государственной регистрации, достоверны. ФИО2 предупрежден об ответственности в случае предоставления в регистрирующий орган недостоверных сведений, образования юридического лица через подставных лиц, предоставления документа, удостоверяющего личность для создания юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом (лист 27-19);

- устав ООО «СИЭВ», утвержденный решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому целью деятельности ООО «Вектор-Н» является осуществление активной и эффективной экономической деятельности в сфере производства продукции, выполнения работ и оказания услуг для удовлетворения общественных потребностей населения и извлечения прибыли при наиболее полном удовлетворении интересов его участников (лист 18-6);

- решение № единственного учредителя ООО «СИЭВ» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ФИО2, паспорт серии № № выдан ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>, зарегистрированный по адресу: <адрес>, как единственный учредитель ООО «СИЭВ» принял решение о создании коммерческой организации в форме ООО, об утверждении юридического адреса общества: <адрес> А, офис 401-2, о назначении на должность директора ФИО2 (лист 5);

- квитанция № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате госпошлины за государственную регистрацию юридического лица в размере 4000 рублей, плательщик ФИО2 (лист 4);

- гарантийное письмо в МИФНС России № по НСО от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП ФИО12 гарантирует вновь создаваемому юридическому лицу ООО «СИЭВ» в лице директора ФИО2, заключить договор аренды в отношении части нежилого помещения, расположенного по адресу: 630091, <адрес>А, подъезд №, офис 401-2, и предоставить рабочее место в нем после государственной регистрации общества (лист 3);

-доверенность <адрес>3, выданная Свидетель №5 от ФИО12 на представление его интересов (лист 2);

- свидетельство о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ на помещение по адресу: <адрес> (лист 1) (том №, л.д. 145-148).

Постановлением следователя регистрационное юридическое дело № ООО «СИЭВ» ОГРН: № на 53 листах в прошитом и пронумерованном виде признано вещественным доказательством и приобщено к уголовному делу (том №, л.д. 149).

Согласно рапорту об обнаружении признаков преступления оперуполномоченного ОРО Новосибирской таможни ФИО11 от ДД.ММ.ГГГГ, следует что в ходе оперативно-розыскных мероприятий установлено, что в июне 2017 года ФИО2 поступило предложение от незнакомых ему лиц о регистрации на его имя юридического лица (без фактического осуществления соответствующих полномочий) в счет погашения финансовой задолженности, на что ФИО2 согласился и предоставил свой паспорт для подготовки документов, связанных с организацией юридического лица и внесением соответствующей записи о ней в ЕГРЮЛ как о директоре и единственном учредителе.

ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС России № по НСО ФИО2 представлено заявление о государственной регистрации юридического лица при создании, а также устав ООО «СИЭВ» и решение единственного участника ООО «СИЭВ» № от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ специалистами МИФНС России № по НСО на основании представленных документов и заявления осуществлена запись в ЕГРЮЛ о создании юридического лица ООО «СИЭВ», ОГРН: №. Установлено, что ФИО2 участия в деятельности и руководстве ООО «СИЭВ» не принимал, зарегистрировал данное юридическое лицо без цели управления в счет погашения финансовой задолженности и передал документы на вновь образованное юридическое лицо неизвестным лицам (том №,л.д. 81-82).

Согласно справке оперуполномоченного ОРО Новосибирской таможни ФИО11 от ДД.ММ.ГГГГ, в результате проведенных мероприятий установлено, что ФИО2 является номинальным директором ООО «СИЭВ», №, которое оформил по просьбе неустановленного лица, испытывая финансовые трудности (том №, л.д. 86).

Исследованные судом доказательства вины подсудимого ФИО2 суд находит относимыми, допустимыми и достоверными, а их совокупность достаточной для разрешения уголовного дела по существу.

При этом суд исходит из следующего.

В судебном заседании подсудимый ФИО2 виновным себя в предоставлении документа, удостоверяющего личность, и выдаче доверенности для внесения сведений о подставном лице в единый государственный реестр юридических лиц признал полностью, пояснил, что от ранее незнакомых ему мужчин Александра и Артура дважды – в июне и августе 2017 года ему поступило предложение о регистрации на его имя юридических лиц – ООО «Вектор-Н» и ООО «СИЭВ», на которое он согласился, поскольку нуждался в денежных средствах, он предоставил мужчинам свой паспорт, ездил с ними к нотариусу для оформления доверенности, подписывал документы и подавал документы в регистрирующий орган – налоговую инспекцию, открывал счёт в банке для ООО «СИЭВ», при этом управлением созданных на его имя юридических лиц он не занимался, к деятельности созданных фирм никакого отношения не имел.

Такую позицию подсудимого ФИО13 суд признает достоверной, а его показания о том, что он, нуждаясь в деньгах, согласился с предложением ранее незнакомых лиц предоставить свой паспорт для регистрации на его имя ООО «Вектор-Н» и ООО «СИЭВ», подавал в регистрирующий орган паспорт и пакет документов для регистрации этих организаций, при этом не намереваясь выполнять в них управленческие функции и понимая, что является подставным лицом, правдивыми, поскольку такие его показания полностью подтверждаются совокупностью исследованных доказательств и соответствуют установленным судом обстоятельствам.

Показания подсудимого согласуются с показаниями свидетелей Свидетель №3, Свидетель №4, Свидетель №1, Свидетель №2, Свидетель №5

Так, из показаний свидетеля Свидетель №3 - специалиста 1 разряда Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № по <адрес>, следует, что ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС России № ею был принят пакет документов на регистрацию ООО «Вектор-Н», среди которых были представлены копия паспорта директора ООО «Вектор-Н» ФИО2 и выданная им доверенность на имя Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ после регистрации ООО документы были выданы Свидетель №1, в заявлении при подаче документов директор ООО «Вектор-Н» ФИО2 расписался, что предупрежден об ответственности, установленной законодательством РФ, за предоставление в регистрирующий орган недостоверных сведений, образование юридического лица через подставных лиц (том №, л.д. 154-157).

Свидетель Свидетель №1 подтвердил, что ДД.ММ.ГГГГ нотариусом на его имя оформлена доверенность быть представителем директора ООО «Вектор-Н» ФИО20 в организациях, осуществляющих государственную регистрацию юридических лиц, в том числе в МИФНС России № по НСО. ДД.ММ.ГГГГ в МИНФНС № по доверенности он получил документы, представленные для государственной регистрации юридического лица, которые передал мужчине в кофейне на <адрес> в районе цирке (том №, л.д. 165-167).

Из показаний свидетеля Свидетель №4 - генерального директора ООО «Перспектива», следует, что ООО «Вектор-Н» в лице директора ФИО2, с которым он заключил договор субаренды офисного помещения и которому выдал гарантийное письмо в МИФНС России № по <адрес> о предоставлении во временное владение и пользование офисного помещения по адресу: <адрес>, офис №, арендную плату за офис не производило, фактически по указанному адресу не размещалось, деятельность не осуществляло (том №, л.д. 158-160).

Из показаний свидетеля Свидетель №2 - главного специалиста эксперта Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № по <адрес>, следует, что ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС России № от ФИО2 после удостоверения его личности был принят пакет документов для государственной регистрации юридического лица ООО «СИЭВ», в заявлении ФИО2 расписался, что предупрежден об ответственности, установленной законодательством РФ, за предоставление в регистрирующий орган недостоверных сведений, образование юридического лица через подставных лиц (том №,л.д. 150-153).

Согласно показаний свидетеля Свидетель №5, ДД.ММ.ГГГГ он подал заявление в МИНФНС № по <адрес> о недостоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ о регистрации ООО «СИЭВ», поскольку фактически сотрудники ООО «СИЭВ» не работали на арендованном у ИП «ФИО12» месте в офисе, оргтехнику не привозили, с конца осени 2017 года ООО «СИЭВ» не оплачивало аренду рабочего места (том №, л.д. 161-163).

Показания свидетелей Свидетель №3, Свидетель №4, Свидетель №1, Свидетель №2, Свидетель №5 не содержат противоречий, способных повлиять на выводы суда о виновности подсудимого ФИО2 в совершении указанных преступлений, они последовательны, согласуются между собой, подтверждаются иными исследованными доказательствами, представленными стороной обвинения и исследованными судом, в т.ч. рапортами оперуполномоченного ОРО Новосибирской таможни ФИО11 от ДД.ММ.ГГГГ о проведении оперативно-розыскных мероприятий, в ходе которых установлено, что ФИО2 по договоренности с неустановленными лицами о регистрации на его имя юридических лиц ООО «Вектор-Н» и ООО «СИЭВ» (без фактического осуществления соответствующих полномочий) предоставил свой паспорт для подготовки документов, связанных с организацией указанных юридических лиц и внесением соответствующей записи в ЕГРЮЛ как о директоре и единственном учредителе. ДД.ММ.ГГГГ специалистами МИФНС России № по НСО на основании представленных документов и заявления ФИО2 осуществлена запись в ЕГРЮЛ о создании юридического лица ООО «Вектор-Н», ОРГН: №, а ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по НСО на основании представленных документов и его же заявления осуществлена запись в ЕГРЮЛ о создании юридического лица ООО «СИЭВ», ОГРН: №. ФИО2 участия в деятельности и руководстве этих ООО не принимал, зарегистрировал юридические лица без цели управления и передал полученные в регистрационном органе документы неизвестным лицам. ФИО2 является номинальным директором ООО «Вектор-Н» и «СИЭВ», которые оформил по просьбе неустановленных лиц, испытывая финансовые трудности, (том №,л.д. 33-34, 38, л.д. 81-82, 86).

Показания подсудимого и свидетелей также согласуются с исследованными документами, представленными в изъятых органом расследования в Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № по <адрес> регистрационном юридическом деле № ООО «СИЭВ» ОГРН: №; и регистрационном юридическом деле № ООО «Вектор-Н» ОГРН: №.

Добытые по делу доказательства последовательны, получены с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства, не содержат противоречий, а потому являются допустимыми доказательствами по делу.

Оснований для оговора подсудимого ФИО2 со стороны свидетелей обвинения судом не установлено и, по убеждению суда, такие основания, объективно отсутствуют.

Данных о заинтересованности кого-либо из свидетелей обвинения в исходе уголовного дела в отношении ФИО2 в материалах уголовного дела не имеется, и судом не установлено.

Суд считает достоверно установленным, что мотивом совершения ФИО2 преступлений явилась корыстная заинтересованность, выразившаяся в оплате его долговых обязательств неустановленными лицами.

Органом предварительного следствия ФИО2 по эпизодам № и № обвинялся в образовании (создании) группой лиц по предварительному сговору юридического лица через подставных лиц, а также в представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшем внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, т.е. в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ.

Судом на основании исследованных доказательств достоверно установлено, что ФИО2, желая погасить свои долговые обязательства, по просьбе неустановленных лиц, материалы уголовного дела в отношении которых выделены в отдельное производство, предоставил последним документ, удостоверяющий его личность, а именно паспорт гражданина Российской Федерации на свое имя, для регистрации ООО «Вектор-Н» и ООО «СИЭВ» в Едином государственном реестре юридических лиц, при этом не имея цели управления создаваемыми юридическими лицами, после чего, получив от неустановленных лиц предусмотренные законодательством документы, необходимые для предоставления в регистрирующий орган, лично их подписал и, осознавая, что незаконно предоставляет документ, удостоверяющий личность, для регистрации сведений о ООО «Вектор-Н» и ООО «СИЭВ», выступил в качестве заявителя, предъявив паспорт гражданина РФ на свое имя и пакет документов для их регистрации. Кроме того, выдал нотариально удостоверенную доверенность <адрес>6 на имя Свидетель №1

ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками МИФНС России № по НСО на основании представленных документов и заявления ФИО2 осуществлена государственная регистрация ООО «Вектор-Н», а ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками МИФНС России № по НСО на основании представленных документов и его же заявления осуществлена государственная регистрация ООО «СИЭВ».

Давая уголовно-правовую оценку действиям подсудимого ФИО2, суд принимает во внимание положения примечания к ст.173.1 УК РФ, согласно которому под подставными лицами понимаются лица, которые являются учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица и путем введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные о них в единый государственный реестр юридических лиц, а также лица, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом.

Судом на основании представленных доказательств установлено, что ФИО2, предоставляя документ, удостоверяющий личность, для внесения сведений о подставном лице в единый государственный реестр юридических лиц, намерений в дальнейшем быть руководителем ООО «Вектор-Н» и ООО «СИЭВ» и осуществлять деятельность в данных организациях не имел, то есть цель управления ООО «Вектор-Н» и ООО «СИЭВ» у подсудимого ФИО2 отсутствовала.

О наличии у ФИО2 умысла исключительно на предоставление документа, удостоверяющего личность, для внесения сведений о подставном лице в Единый государственный реестр юридических лиц, свидетельствует фактический характер его действий - непосредственно пакет документов, необходимых для регистрации юридических лиц, он не подготавливал и в его подготовке участия не принимал, подписал предоставленные ему неустановленными лицами документы и доверенность на имя Калюжного, сразу после получения документов о регистрации юридического лица все документы, касающиеся деятельности «Вектор-Н» и ООО «СИЭВ» были переданы неустановленным лицам, таким образом, умысла на образование (создание) указанных юридических лиц на подставных лиц ФИО2 не имел, выступая лишь в роли подставного лица, в качестве подставных лиц сам никого не привлекал, цели управления создаваемыми юридическими лицами не имел, не намеревался в последующем осуществлять в этих организациях какую-либо управленческую, финансово-хозяйственную деятельность.

Кроме того, из анализа представленных доказательств следует, что каких-либо достоверных сведений о наличии между ФИО2 и лицами, материалы уголовного дела в отношении которых выделены в отдельное производство, до начала совершения преступления предварительной договоренности на образование (создание) юридических лиц не имеется, ФИО2 лишь предоставил данным лицам документ, удостоверяющий личность, для внесения сведений о себе как о подставном лице в Единый государственный реестр юридических лиц при создании ООО «Вектор-Н» и ООО «СИЭВ».

В судебном заседании государственный обвинитель ФИО14 просила квалифицировать действия ФИО2 по эпизоду № по ч.1 ст.173.2 УК РФ – как представление документа, удостоверяющего личность, выдача доверенности для внесения сведений о подставном лице в единый государственный реестр юридических лиц; по эпизоду № по ч.1 ст.173.2 УК РФ – как представление документа, удостоверяющего личность, для внесения сведений о подставном лице в единый государственный реестр юридических лиц.

В соответствии с ч.7 ст.246 УПК РФ, если в ходе судебного разбирательства государственный обвинитель приходит к убеждению, что представленные доказательства свидетельствуют о наличии в действиях виновного состава преступления, за которое предусмотрено более мягкое наказание, государственный обвинитель вправе изменить обвинение в сторону смягчения путем переквалификации действий виновного. При этом свою позицию государственный обвинитель должен мотивировать, а суд вправе принять решение, основанное на позиции государственного обвинителя, только после исследования всех доказательств.

Санкцией ч.2 ст.173.1 УК РФ предусмотрено наказание в виде штрафа в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо обязательных работ на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо лишения свободы на срок до пяти лет.

Санкция ч.1 ст.173.2 УК РФ предусматривает наказание в виде штрафа в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо обязательных работ на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительных работ на срок до двух лет.

Таким образом, санкцией ч.1 ст.173.2 УК РФ предусмотрено более мягкое наказание. Позиция государственным обвинителем основана на исследованных в судебном разбирательстве доказательствах и мотивирована. Суд, выслушав доводы государственного обвинителя, соблюдая принцип состязательности сторон, исследовав представленные доказательства, приходит к выводу об обоснованности позиции государственного обвинителя.

Действия подсудимого ФИО2 по эпизоду № суд квалифицирует по ч.1 ст.173.2 УК РФ как представление документа, удостоверяющего личность, выдача доверенности для внесения сведений о подставном лице в единый государственный реестр юридических лиц.

По эпизоду № его же действия суд квалифицирует по ч.1 ст.173.2 УК РФ как представление документа, удостоверяющего личность, для внесения сведений о подставном лице в единый государственный реестр юридических лиц.

Согласно ч.1 ст.60 УК РФ лицу, признанному виновным в совершении преступления, назначается справедливое наказание в пределах, предусмотренных соответствующей статьей Особенной части УК РФ и с учетом положений Общей части УК РФ.

При назначении наказания ФИО2 суд, принимая во внимание требования ст.60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, личность виновного, наличие обстоятельств, смягчающих наказание, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление осуждённого и на условия жизни его семьи.

Суд учитывает данные о личности подсудимого ФИО2, свидетельствующие о том, что он впервые привлекается к уголовной ответственности, на учетах у врача-психиатра и в наркологическом диспансере не состоит, проживает с родителями, по месту жительства и по месту прохождения срочной военной службы характеризуется положительно.

Смягчающими наказание ФИО2 обстоятельствами суд считает признание вины, раскаяние в содеянном, его молодой возраст.

Отягчающих наказание СИВЦОВ ЕАобстоятельств не установлено.

Разрешая вопрос о наказании, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных ФИО2 преступлений, которые отнесены к категории умышленных преступлений небольшой тяжести.

С учетом обстоятельств дела, личности ФИО2, его отношения к совершенным преступлениям, наличия смягчающих и отсутствия отягчающих наказание обстоятельств, суд приходит к выводу о назначении подсудимому наказания в виде обязательных работ, поскольку исправление ФИО2 возможно без изоляции от общества, но в условиях осуществления контроля за поведением осужденного со стороны специализированного государственного органа.

Суд не усматривает исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, поведением виновного, а равно и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступлений, и не находит оснований назначить ФИО2 наказание с применением ст. 64 УК РФ.

В силу требований пункта «а» части 1 статьи 78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления небольшой тяжести истекли два года.

По эпизоду № установлено, что событие преступления, отнесенного к категории небольшой тяжести, имело место в июне 2017 года. Таким образом, срок давности привлечения ФИО2 к уголовной ответственности по ч.1 ст. ст.173.2 УК РФ истек в июне 2019 года.

Процессуальные издержки по оплате труда адвоката взысканию с подсудимого не подлежат, поскольку им было заявлено ходатайство о рассмотрении уголовного дела в особом порядке, однако по инициативе государственного обвинителя дело рассмотрено в общем порядке судопроизводства.

Вещественные доказательства: регистрационное юридическое дело ООО «Вектор-Н» (ИНН №) на 41 листе; регистрационное юридическое дело ООО «СИЭВ» (ИНН №) на 53 листах – надлежит хранить в уголовном деле (том №, л.д. 149).

Руководствуясь ст. ст. 307-309 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л:

ФИО2 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации (по эпизоду №), и назначить ему наказание в виде обязательных работ на срок 180 (сто восемьдесят) часов.

На основании п. «а» ч.1 ст.78 Уголовного кодекса Российской Федерации по эпизоду № освободить ФИО2 от наказания в связи с истечением срока давности привлечения к уголовной ответственности.

Признать ФИО2 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации (по эпизоду №), и назначить ему наказание в виде обязательных работ на срок 180 (сто восемьдесят) часов.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО2 после вступления приговора в законную силу отменить.

Вещественные доказательства:

-регистрационное юридическое дело ООО «Вектор-Н» (№) на 41 листе;

-регистрационное юридическое дело ООО «СИЭВ» (ИНН № 53 листах – хранить в уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Судебную коллегию по уголовным делам Новосибирского областного суда в течение 10 суток со дня провозглашения путем подачи апелляционной жалобы, принесения апелляционного представления через Ленинский районный суд <адрес>.

Судья (подпись) Е.А. Фетисова

УИД №RS0№-03

Подлинник постановления находится в уголовном деле № в Ленинском районном суде <адрес>.