Решение № 2А-2275/2017 2А-2275/2017~М-1856/2017 М-1856/2017 от 27 июля 2017 г. по делу № 2А-2275/2017

Дело №2а-2275/17


Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

28.07.2017 г. г. Владикавказ

Судья Советского районного суда г.Владикавказ РСО-Алания Гагиев А.Т., рассмотрев в порядке упрощенного производства административное дело по административному иску Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Ставропольскому краю Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее Центробанк РФ) к административным ответчикам – Сельскохозяйственному кредитно-страховому потребительскому кооперативу «Взаимопомощь» (далее СКСПОК «Взаимопомощь»), ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, заинтересованному лицу – Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы РФ по г. Владикавказу о ликвидации Сельскохозяйственного кредитно-страхового потребительского кооператива «Взаимопомощь»,

у с т а н о в и л:

Административный истец – Центробанк РФ обратился в суд с вышеуказанным административным иском в котором просит ликвидировать СКСПОК «Взаимопомощь» (ИНН №; ОГРН №; место нахождения: <адрес>), возложив на учредителей СКСПОК «Взаимопомощь»: ФИО1 (ИНН №); ФИО5 (ИНН №); ФИО2 (ИНН №); ФИО3 (ИНН №); ФИО4 (ИНН №), обязанность по ликвидации СКСПОК «Взаимопомощь», а также обязать учредителей СКСПОК «Взаимопомощь»: ФИО1 (ИНН №); ФИО5 (ИНН №); ФИО2 (ИНН №); ФИО3 (ИНН №); ФИО4 (ИНН №), совершить действия, связанные с ликвидацией СКСПОК «Взаимопомощь», установив шестимесячный срок, в который процедура ликвидации должна быть завершена.

В обоснование предъявленных административных исковых требований указано, что СКСПОК «Взаимопомощь» (ИНН №; ОГРН №; место нахождения: <адрес>) является некредитной финансовой организацией, учредителями которого являются пять физических лиц: ФИО1 (ИНН №); ФИО5 (ИНН №); ФИО2 (ИНН №); ФИО3 (ИНН №); ФИО4 (ИНН №) В нарушение требований п. 3 ст. 40.2 Федерального закона №193-ФЭ, СКСПОК «Взаимопомощь» не предоставил в Банк России следующие документы: отчет о деятельности за 2015 (разделы I и VI); отчет о деятельности за 2015 (разделы I - V); отчет о деятельности за первый квартал 2016 г.; отчет о деятельности за полугодие 2016 г.; отчет о деятельности за 9 месяцев 2016 г.; отчет о деятельности за 2016 г. (разделы I и VI); отчет о персональном составе руководящих органов за 2015 г.; отчет о персональном составе руководящих органов за 2016 г. Нарушение СКСПОК «Взаимопомощь» требований пункта 3 ст. 40.2 Федерального закона №193-Ф3, п.п. 3 и 4 Указания Банка России №3816-У подтверждается скриншотом страницы «Подробная статистика по пакетам - Федеральная Служба по Финансовым Рынкам» веб-приложения «Мониторинг приема отчетности» (http://l72.16.0.203) по состоянию на 21.02.2017 г. В целях устранения выявленных нарушений, Банком России в адрес СКСПОК «Взаимопомощь» направлялось предписание от ... №№ «Об устранении нарушений законодательства Российской Федерации». В своем ответе (вх.№ от ...), СКСПОК «Взаимопомощь» сообщил, что не имеет финансовых возможностей для представления отчетности. Второе предписание от ... №№ «Об устранении нарушений законодательства Российской Федерации» направленное Банком России в адрес СКСПОК «Взаимопомощь» не было получено адресатом. В качестве причины возврата указано: «Истек срок хранения». Направленные в адрес СКСПОК «Взаимопомощь» предписания не исполнены по настоящее время. За невыполнение предписания Банка России (от ... №№), СКСПОК «Взаимопомощь» был привлечен к административной ответственности (административное дело №). Постановлением от ... № «О наложении штрафа по делу об административном правонарушении» на СКСПОК «Взаимопомощь» наложен административный штраф в размере <данные изъяты> руб. Назначенный административный штраф СКСПОК «Взаимопомощь», до настоящего момента, не оплачен. Неоднократное нарушение СКСПОК «Взаимопомощь» Федерального закона №193-Ф3 (п. 3 ст. 40.2), Указания Банка России №3816-У (п.п. 3 и 4), что подтверждается скриншотом страницы «Подробная статистика по пакетам - Федеральная Служба по Финансовым Рынкам» вебприложения «Мониторинг приема отчетности» (http://l72.16.0.203), является достаточным основанием для обращения Банка России в суд с исковым заявлением о ликвидации СКСПОК «Взаимопомощь» (ст. 6 Федерального закона № 86-ФЗ; подп. 11 п. 1 ст. 40.2 Федерального закона №193-Ф3) в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации. Ликвидация сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива осуществляется в соответствии с положениями части первой ГК РФ от 30.11.1994 №51-ФЗ, регламентирующими ликвидацию юридического лица. На основании подп. 3 п. 3 ст. 61 ч. 1 ГК РФ, иск о ликвидации юридического лица может быть предъявлен в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов. В силу п. 5 ст. 61 ч. 1 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (п. 5 ст. 62 ГК РФ) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на вредителей (участников) юридического лица солидарно (п. 2 ст. 62 ГК РФ). Требования о ликвидации некоммерческой организации предъявляются в районный суд в соответствии с нормами гл. 27 КАС РФ.

Административный истец Центробанк РФ, надлежащим образом уведомленный судом о времени и месте рассмотрении дела в суд своего представителя не направил, представитель административного истца просил рассмотреть настоящее дело в порядке упрощенного (письменного) производства.

Ответчики по настоящему делу, а также заинтересованное лицо, надлежащим образом уведомленные судом о времени и мест рассмотрении дела в суд не явились, отзывы (возражения) на исковых требования не представили, представителей для участия в судебном заседании не направили.

Исследовав письменные материалы административного дела, судья приходит к выводу об удовлетворении административного иска по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 2 ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» Центробанк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Некредитными финансовыми организациями признаются лица, осуществляющие виды деятельности, обозначенные в ч. 1 ст. 76.1 Федерального закона №86-ФЗ. К данным видам деятельности, в том числе, относится и деятельность сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов.

Согласно п. 3 ст. 40.2 Федерального закона от 08.12.1995 №193-Ф3 «О сельскохозяйственной кооперации», кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представить указанный отчет не позднее чем в течении пятнадцати дней после таких изменений (далее - Отчетность).

Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом Отчетности, на основании п. 3 ст. 40.2 Федерального закона №193-ФЭ, установлены Банком России в Указании от 09.10.2015 №3816-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» (далее - Указание Банка России №3816-У).

Пунктами 3, 4 Указания Банка России №3816-У установлены следующие сроки представления отчетности: отчет о деятельности за первый квартал; полугодие; девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, а за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года (разделы I и VI) и не позднее 115 календарных дней по окончании отчетного периода (разделы I-V); отчет о персональном составе руководящих органов представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

Согласно п. п. 5 и 6 Указания Банка России №3816-У, отчет о деятельности, и отчет о персональном составе представляются в Банк России в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет». Электронный документ, содержащий отчетность, подготавливается с помощью программы-анкеты, размещенной в свободном доступе на официальном сайте Банка России в информационнотелекоммуникационной сети «Интернет».

Материалами дела установлено, что СКСПОК «Взаимопомощь» является некредитной финансовой организацией, учредителями которого являются пять физических лиц: ФИО1 (ИНН №); ФИО5 (ИНН №); ФИО2 (ИНН №); ФИО3 (ИНН №); ФИО4 (ИНН №).

Между тем, в нарушение требований п. 3 ст. 40.2 Федерального закона №193-ФЭ, СКСПОК «Взаимопомощь» не предоставил в Центробанк России следующие документы: отчет о деятельности за 2015 г. (разделы I и VI); отчет о деятельности за 2015 (разделы I - V); отчет о деятельности за первый квартал 2016 г.; отчет о деятельности за полугодие 2016 г.; отчет о деятельности за 9 месяцев 2016 г.; отчет о деятельности за 2016 г. (разделы I и VI); отчет о персональном составе руководящих органов за 2015 г.; отчет о персональном составе руководящих органов за 2016 г.

Вышеуказанные факты (нарушения) подтверждаются имеющимся в материалах дела скриншотом страницы «Подробная статистика по пакетам - Федеральная Служба по Финансовым Рынкам» веб-приложения «Мониторинг приема отчетности» (http://l72.16.0.203) по состоянию на 21.02.2017 г.

В целях устранения выявленных нарушений, Центробанком России в адрес СКСПОК «Взаимопомощь» направлялось предписание от ... №№ «Об устранении нарушений законодательства Российской Федерации».

Однако, председатель СКСПоК «Взаимопомощь» ФИО1, в своем письменном ответе (вх.№ от ...) сообщил, что СКСПОК «Взаимопомощь» не имеет финансовых возможностей для представления отчетности.

Истцом в адрес СКСПОК «Взаимопомощь» вновьл было направлено предписание от ... №№ «Об устранении нарушений законодательства Российской Федерации», однако СКСПОК «Взаимопомощь» оно получено не было (в качестве причины возврата указано: «Истек срок хранения»).

Таким образом, направленные в адрес СКСПОК «Взаимопомощь» предписания не исполнены по настоящее время, при этом согласно постановлению № от ..., за невыполнение предписания Банка России (от ... №№), СКСПОК «Взаимопомощь» был привлечен к административной ответственности и наложен штраф в размере <данные изъяты> рублей, который по настоящее время не оплачен.

Вышеизложенные неоднократные нарушения требований законодательства со стороны СКСПОК «Взаимопомощь» явились причиной обращения административного истца – Центробанка России с настоящим иском.

Ликвидация сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива осуществляется в соответствии с положениями части 1 ГК РФ от 30.11.1994 №51-ФЗ, регламентирующими ликвидацию юридического лица.

В силу подп. 3 п. 3 ст. 61 ч. 1 ГК РФ, иск о ликвидации юридического лица может быть предъявлен в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

Согласно п. 5 ст. 61 ч. 1 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (п. 5 ст. 62 ГК РФ) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (п. 2 ст. 62 ГК РФ).

С учетом изложенных обстоятельств настоящие требования административного истца подлежат удовлетворению в полном объеме.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 291 КАС РФ, судья

р е ш и л:

Административный иск Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Ставропольскому краю Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации к административным ответчикам – Сельскохозяйственному кредитно-страховому потребительскому кооперативу «Взаимопомощь», ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, заинтересованному лицу – Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы РФ по г. Владикавказу о ликвидации Сельскохозяйственного кредитно-страхового потребительского кооператива «Взаимопомощь» удовлетворить.

Ликвидировать Сельскохозяйственный кредитно-страховой потребительский кооператив «Взаимопомощь» (ИНН №; ОГРН №; место нахождения: <адрес>).

Возложить на учредителей Сельскохозяйственного кредитно-страхового потребительского кооператива «Взаимопомощь»: ФИО1 (ИНН №); ФИО2 (ИНН №); ФИО3 (ИНН №); ФИО4 (ИНН №) обязанность по ликвидации Сельскохозяйственного кредитно-страхового потребительского кооператива «Взаимопомощь», а также обязать учредителей Сельскохозяйственного кредитно-страхового потребительского кооператива «Взаимопомощь»: ФИО1 (ИНН №); ФИО2 (ИНН №); ФИО3 (ИНН №); ФИО4 (ИНН №) совершить действия, связанные с ликвидацией Сельскохозяйственного кредитно-страхового потребительского кооператива «Взаимопомощь», установив шестимесячный срок, в который процедура ликвидации должна быть завершена.

Апелляционная жалоба, представление на решение суда могут быть поданы в Судебную коллегию по административным делам Верховного Суда РСО-Алания через Советский районный суд г.Владикавказ в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Судья А.Т. Гагиев