Постановление № 5-75/2017 от 18 мая 2017 г. по делу № 5-75/2017

Дело №


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

г. Тында

Резолютивная часть постановления оглашена 19 мая 2017 года.

В окончательной форме постановление составлено 22 мая 2017 года.

Судья Тындинского районного суда Амурской области Муратов В.А.,

при секретаре судебного заседания Семеновой М.А.,

с участием защитника лица, в отношении которого ведется дело об административном правонарушении Слободянина В.А.

рассмотрев материал об административном правонарушении в отношении Рекка <данные изъяты>, генерального директора ООО «Рекка» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.14.16 КоАП РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Должностное лицо ФИО1 является генеральным директором ООО «Рекка», которое по адресу: 676290, <адрес>, осуществляло оборот (закупку и хранение) алкогольной продукции без сопроводительных документов, удостоверяющих легальность их производства и оборота, днем выявления факта хранения вышеуказанной алкогольной продукции: ДД.ММ.ГГГГ.

В судебном заседании защитник ФИО1 – Слободянин В.А. не признал должностное лицо виновным во вмененном ему административном правонарушении, пояснил, что ООО «Рекка» использовало данные содержащиеся в ЕГАИС и поэтому не должно подлежать ответственности, если данные из ЕГАИС не соответствуют действительности.

Из материалов дела усматривается, что 15.11.2016 в адрес Межрегионального управления Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по Дальневосточному федеральному округу (далее - Управление) от Федеральной службой по регулированию алкогольного рынка поступило поручение от ДД.ММ.ГГГГ № о проведении контрольных мероприятий по выявлению и пресечению оборота пива и пивных напитков производства ООО «ЛВЗ «ОША», в том числе в отношении ООО «Рекка».

Согласно названному поручению Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по результатам анализа сведений, отраженных в декларациях, по итогам 9 месяцев 2016 года установлены факты введения в оборот пивных напитков производства ООО «ЛВЗ «ОША» (ИНН <***>) (далее - продукция). В результате проведенного анализа установлено, что в указанном периоде реализовано более 1 миллиона декалитров нелегальных пивных напитков производства ООО «ЛВЗ «ОША» (ИНН <***>), изготовление которых не подтверждено в декларациях ООО «ЛВЗ «ОША» и не зафиксировано в Единой государственной автоматизированной информационной системе учета объема производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции. По состоянию на 01.01.2016 остатки пивных напитков, производства ООО «ЛВЗ «ОША» во всех организациях осуществляющих оборот алкогольной продукции составили 1247460 дал. За 9 месяцев 2016 года ООО «ЛВЗ «ОША» отразило производство 238900 дал пивных напитков и поставку контрагентам в объеме 180200 дал. Остатки пивных напитков по состоянию на 01.10.2016 во всех организациях, осуществляющих производства и оборот пивных напитков, производства ООО «ЛВЗ «ОША», составили 769280 дал. При этом розничными магазинами за 9 месяцев 2016 года реализовано 1727540 дал указанных пивных напитков.

Таким образом, объем реализованной алкогольной продукции (пивных напитков производства ООО «ЛВЗ «ОША») превысил объем произведенной продукции указанного производителя (задекларированный ООО «ЛВЗ «Оша») на 1080600 дал. В ходе анализа деклараций об объеме поставки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции по форме приложения № 6 ООО «ЛВЗ «ОША» за 1, 2, 3 кварталы 2016 года в электронном виде установлено, что ООО «ЛВЗ «ОША» осуществляло поставки алкогольной продукции (пивных напитков) только в адрес: ООО «Кузбасс-Алко» (ИНН <***>), 000 «Брендз Менеджмент Сервисиз» (ИНН <***>), 000 «Волна» (ИНН <***>). При этом продукция производства ООО «ЛВЗ «ОША» закупалась ООО «Рекка» в 1, 2, 3. 4 кварталах 2016 года только у ООО «Амико Плюс» (ИНН <***>) и ООО «АМК Групп» (ИНН <***>). На основании поступившего поручения Росалкогольрегулирования, а также в ходе анализа деклараций ООО «Рекка» об объеме оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции в отношении ООО «Рекка» возбуждено 18.11.2016 дело № у7-ап630/10 об административном правонарушении и о проведении административного расследования, ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 14.16 КоАП РФ.

23.11.2016 в 09 часов 15 минут местного времени, в ходе проведения административного расследования в отношении ООО «Рекка» (определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования № у7-ап630/10 от 18.11.2016) осмотрено складское помещение, принадлежащее ООО «Рекка», а также документы и хранящаяся в складском помещении алкогольная продукция на предмет законности оборота алкогольной продукции - пивных напитков, производства ООО «ЛВЗ «ОША»» ИНН <***> по адресу: 676290, <адрес>. В ходе осмотра вышеуказанного складского помещения обнаружено:

- Напиток пивной пастеризованный «Джолли Джокер» (Jolly Joker» со вкусом винограда), 1,5 л., крепость 6,8 %, дата розлива 26.07.2016, в количестве 11 бутылок;

Напиток пивной пастеризованный «Джолли Джокер» (Jolly Joker» со вкусом лимона), 2 л., крепость 6,8 %, дата розлива 13.08.2016, в количестве 43 бутылок;

Напиток пивной пастеризованный «Джолли Джокер» (Jolly Joker» со вкусом лимона), 1,5 л., крепость 6,8 %, дата розлива 26.07.2016, в количестве 42 бутылок;

Напиток пивной пастеризованный «Джолли Джокер» (Jolly Joker со вкусом джин тоника), 1,5 л., крепость 6,8 %, дата розлива 27.07.2016, в количестве 89 бутылки;

Напиток пивной пастеризованный «Джолли Джокер» (Jolly Joker со вкусом винограда), 2 л., крепость 6,8 %, дата розлива 11.07.2016, в количестве 35 бутылок;

Напиток пивной пастеризованный «Джолли Джокер» (Jolly Joker со вкусом апельсина), 2 л., крепость 6,8 %, дата розлива 11.07.2016, в количестве 11 бутылок;

Напиток пивной пастеризованный «Джолли Джокер» (Jolly Joker» со вкусом граната), 2 л., крепость 6,8 %, дата розлива 13.08.2016, в количестве 21 бутылок;

Напиток пивной пастеризованный «Джолли Джокер» (Jolly Joker со вкусом клюквы), 1,5 л., крепость 6,8 %, дата розлива 16.06.2016, в количестве 11 бутылок;

Напиток пивной пастеризованный «Джолли Джокер» (Jolly Joker со вкусом текилы и лайма), 1,5 л., крепость 6,8 %, дата розлива 26.07.2016, в количестве 12 бутылок;

ИТОГО 275 бутылок, а также товарно-сопроводительные документы на вышеуказанную продукцию, закупленную в 1, 2, 3, 4 кварталах 2016 года.

Установлено, что ООО «Рекка», под руководством генерального директора ФИО1, по месту осуществления деятельности, связанного с закупкой, хранением и поставкой алкогольной продукции (пива, пивные напитки), осуществляло закупки, хранение алкогольной продукции без сопроводительных документов, подтверждающих ее легальность.

Указанное нарушение выразилось в следующем.

У ООО «Рекка» изъяты сопроводительные документы (товарно-транспортные накладные, справки к товарно-транспортным накладным с разделами «А» и «Б», счет-фактуры, товарные накладные) на закупленную у ООО «Амико Плюс» и 000 «АМК Групп» алкогольную продукцию производства ООО «ЛВЗ ОША» за период 1-4 кварталы 2016 года, а именно:

товарно-транспортная накладная (далее - ТТН) от 27.01.2016 № 152 (справки к ТТН с разделами «А » и «Б »);

ТТН от 02.03.2016 № 388 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»);

ТТН от 14.03.2016 № 522 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б);

ТТН от 25.05.2015 № 1135 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»);

ТТН от 23.06.2016 № 1346 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»);

ТТН от 17.08.2016 № 1787 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»);

ТТН от 20.09.2016 № 2070 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»);

ТТН от 01.11.2016 № 2398 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»).

В результате анализа деклараций об объеме закупки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции по форме приложения № 7 ООО «Амико Плюс» и ООО «АМК Групп» за 2016 год, а также вышеуказанных товарно-сопроводительных документов установлено, что организации: ООО «Кузбасс-Алко» (ИНН <***>), ООО «Брендз Менеджмент Сервисиз» (ИНН <***>), ООО «Волна» (ИНН <***>), в цепочке контрагентов (согласно разделов «Б» справок к ТТН) отсутствуют.

Контрагентами в цепочке по закупке алкогольной продукции производства ООО «ЛВЗ ОША» по указанным ТТН являются:

ООО «ТОРГОВЫЙ ТЕРМИНАЛ» (ИНН <***>);

ООО «СЕРВИССНАБ» (ИНН <***>);

ООО «Орион» (ИНН <***>);

ООО «Оптовый склад» (ИНН <***>);

ООО «СОФТДРИНКС» (ИНН <***>);

ООО «Велес» (ИНН <***>).

Кроме того в ходе проведения административного расследования в отношении ООО «Рекка», МРУ Росалькогольрегулирования по Дальневосточному федеральному округу получены письма от ООО «ЛВЗ ОША» (во исполнение определения об истребовании сведений от 28.11.2016) и от МРУ Росалкогольрегулирования по СФО (во исполнение поручения на совершение отдельных действий от 09.01.2017), с пояснениями ООО «ЛВЗ ОША» (подписан) генеральным директором ООО «ЛВЗ ОША»), согласно которым поставки алкогольной продукции в адрес:

ООО «ТОРГОВЫЙ ТЕРМИНАЛ» (ИНН <***>) за 1 квартал 2016 года;

ООО «СЕРВИССНАБ» (ИНН <***>) за 1 квартал 2016 года;

ООО «Орион» (ИНН <***>) за 2, 3, 4 кварталы 2016 года;

ООО «Оптовый склад» (ИНН <***>) за 2 квартал 2016 года;

ООО «СОФТДРИНКС» (ИНН <***>) за 4 квартал 2015 года и за 1, 2 кварталы 2016 года;

ООО «Велес» (ИНН <***>) за 1, 2 кварталы 2015 года и за 2, 3 кварталы 2016 года, не осуществлялись.

Должностным лицом Управления установлено, что ООО «Рекка» в 1, 2, 3, 4 кварталах 2016 года осуществляло оборот (закупку) алкогольной продукции (напитки, изготавливаемые на основе пива - пивные напитки) производства ООО «ЛВЗ «ОША» с сопроводительным;! документами, не удостоверяющими легальность их производства и оборота, а равно без сопроводительных документов, в нарушение статей 10.2, 26 Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции» (далее - Федеральный закон № 171-ФЗ).

Также согласно информации Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка от 14.11.2016 № 25721/12-02 в ходе проведения мероприятий по контролю, в том числе в отношении организаций: ООО «Оптовый склад» (ИНН <***>), ООО «Торговый Терминал» (ИНН <***>), установлено, что данные организации по адресам регистрации и мест осуществления деятельности не находятся.

На основании изложенного, ООО «Рекка», под руководством генерального директора ФИО1, осуществляя закупки алкогольной продукции у:

ООО «Амико Плюс» в 1, 2, 3, 4 квартале 2016 года

ООО «АМК Групп», в 1 квартале 2016 года,

с вышеуказанными товаросопроводительными документами фактически осуществляло., оборот (закупки, хранение) алкогольной продукции без разделов «А» и «Б» справки к товарно-транспортным накладным.

Вместе с тем, генеральный директор ООО «Рекка» - ФИО1 имел возможность для соблюдения норм, устанавливающих порядок осуществления оборота (закупки) алкогольной продукции, а именно: проверить факты закупок указанной алкогольной продукции 000 «Торговый Терминал» (ИНН <***>), 000 «СЕРВИССНАБ» (ИНН <***>), 000 «Велес» (ИНН <***>), ООО «Оптовый склад» (ИНН <***>), ООО «Орион» (ИНН <***>), ООО «СОФТДРИНКС» (ИНН <***>) у завода-производителя - ООО ЛВЗ «ОША», в том числе посредством направления запросов в части подтверждения поставки алкогольной продукции согласно представленных товаросопроводительных документов (согласно справок к товарно-транспортным накладным с разделами «А» и «Б») при закупке алкогольной продукции, однако не предприняло необходимых мер по их соблюдению.

На основании изложенного, ООО «Рекка», под руководством генерального директора ФИО1, осуществляя оборот (закупку) алкогольной продукции с товаросопроводительными документами, не удостоверяющими легальность ее производства и оборота, а равно без сопроводительных документов, подтверждающих легальность ее производства и оборота, в нарушение ст. 10.2, ст. 26 Федерального закона № 171-ФЗ, совершило административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 14.16 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Местом совершения административного правонарушения является место нахождения и место осуществления деятельности ООО «Рекка» по адресу: 676290, <адрес>.

Временем совершения административного правонарушения являются дни закупок алкогольной продукции без товаросопроводительных документов, подтверждающих легальность ее производства и оборота, а именно: ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, а также день выявления факта хранения вышеуказанной алкогольной продукции: ДД.ММ.ГГГГ.

В судебном заседании Слободянин В.А. вину в совершении правонарушения не признал. Представил суду отзыв на заявление о привлечении к административной ответственности считает, что в действиях ООО «Рекка» состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 14.16 КоАП РФ нет. Кроме того истёк срок давности для привлечения директора ООО «Рекка» ФИО1 к административной ответственности. Также защитник сообщил, что объективная сторона административного правонарушения предусмотренного частью 2 статьи 14.16 КоАП РФ, выражается в обороте этилового спирта (за исключением розничной продажи), алкогольной и спиртосодержащей продукции без сопроводительных документов, удостоверяющих легальность их производства и оборота, определенных федеральным законом. Приводит доводы, что на полученный от ООО «Амико Плюс» пивной напиток «Джолли Джокер» при его поставке в ООО «Рекка», поставщиком переданы надлежащие сопроводительные документы -товаро-транспортные накладные, справки к товаро-транспортным накладным, счет-фактуры, товарные накладные, сертификаты соответствия на продукцию - то есть все товаросопроводительные документы, подтверждающие соответствие продукции требованиям соответствующих технических регламентов и ГОСТа на пивной напиток «Джолли Джокер». На момент приобретения алкогольной продукции ООО «Рекка» удостоверилось в ее легальности в системе ЕГАИС, и имело все надлежащим образом оформленные товаросопроводительные документы. Вины в том, что данная алкогольная продукция оказалась контрафактной, директора ООО «Рекка» нет, следовательно, в действиях директора ООО «Рекка» отсутствует состав административного правонарушения. Таким образом, директор ООО «Рекка» при приобретении продукции от ООО «Амико Плюс» и последующем её хранении во исполнение п. 33 Правил продажи отдельных видов товаров, утвержденных постановлением Правительства РФ от 19.01.1998 N 55, соблюдены зависящие от нее меры осмотрительности, а именно проверка качества товара по внешним признакам, наличие на него необходимой документации и информации. Директором ООО «Рекка» приняты все достаточные и исчерпывающие меры по приобретению и хранению пивного напитка «Джолли Джокер» с соответствующими сопроводительными документами. Имеется судебная практика по аналогичным делам, где суды делают вывод об отсутствии в действиях директоров состава административного правонарушения. При указанной выше совокупности имеющихся в деле доказательств, следует вывод, что отсутствуют доказательства наличия вины директора ООО «Рекка» во вменяемом административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 14.16 КоАП РФ, не установлен прямой умысел директора ООО «Рекка» на оборот пивного напитка «Джолли Джокер» без сопроводительных документов, либо неосторожность при его приобретении у поставщика. Полагает, что срок привлечения к ответственности по данному нарушению составляет три месяца, в соответствии с пунктом 14 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 N 5; п. 19 Постановления Пленума ВАС РФ от 27.01.2003 N 2 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях". Из материалов дела (заявление о привлечении к административной ответственности, протокол №у7-ап630/10 от 28.02.17 г.) следует, что временем совершения административного правонарушения являются дни закупок алкогольной продукции: 02.03.16 г., 14.03.16 г., 25.05.16 г., 23.06.16 г., 17.08.16 г., 20.09.16 г., 01.11.16 г., а также день выявления факта хранения вышеуказанной алкогольной продукции 23.11.2016 г. (день проведения проверки, дата составления акта проверки, протокола осмотра, акта изъятия, других документов). Должностное лицо, уполномоченное составлять протокол об административном правонарушении, выявившее факт совершения административного правонарушения - ФИО2 Срок давности привлечения директора ООО «Рекка» к административной ответственности исчисляется с 24.11.2016 года и истёк 24.02.17 года. Полагал, что, в крайнем случае, имеются основания для признания допущенного нарушения малозначительным.

Лицо, в отношении которого ведется дело об административном правонарушении ФИО1, представитель МРУ Росрегулирования алкогольного рынка по Дальневосточному Федеральному округу в судебное заседание не явились, о месте и времени судебного заседания извещены надлежащим образом. Защитник ФИО1 – Слободянин В.А. выразил вышеуказанную позицию.

Суд определил рассмотреть дело при имеющейся явке.

Выслушав пояснения защитника, исследовав представленные материалы дела об административном правонарушении, суд приходит к следующим выводам.

Общество с ограниченной ответственностью «Рекка» осуществляет деятельность по закупке, хранению и поставке алкогольной продукции (пива и пивных напитков) по адресу: <адрес>.

Генеральным директором ООО «Рекка» является ФИО1, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ (л.д. 34-39).

Федеральной службой по регулированию алкогольного рынка по результатам анализа сведений, отраженных в декларациях производителя пивных напитков ООО «ЛВЗ «ОША» (ИНН <***>) по итогам 9 месяцев 2016 года установлены факты продажи более 1миллиона декалитров нелегальных пивных напитков производства ООО «ЛВЗ «ОША», изготовление которых не подтверждено в декларациях ООО «ЛВЗ «ОША» и не зафиксировано в Единой государственной автоматизированной информационной системе учета объема производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции.

За 9 месяцев 2016 года ООО «ЛВЗ «ОША» отразило производство 238 900 дал пивных напитков и поставку контрагентам в объеме 180 200 дал. Согласно декларациям об объеме поставки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции по форме приложения № 6 ООО «ЛВЗ «ОША» за 1, 2, 3 кварталы 2016 года в электронном виде ООО «ЛВЗ «ОША» осуществляло поставки алкогольной продукции (пивных напитков) только в адрес: ООО «Кузбасс-Алко» (ИНН <***>), ООО «Брендз Менеджмент Сервисиз» (ИНН <***>), ООО «Волна» (ИНН <***>).

По состоянию на 01.01.2016 остатки пивных напитков производства ООО «ЛВЗ «ОША» во всех организациях осуществляющих оборот алкогольной продукции составили 1 247 460 дал., на 01.10.2016 – 769 280 дал., реализовано за 9 месяцев 2016 года – 1 727 540 дал.

На основании поручения Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка от ДД.ММ.ГГГГ № МРУ Росалкогольрегулирования по Дальневосточному федеральному округу были проведены контрольные мероприятия по выявлению и пресечению оборота пива и пивных напитков производства ООО «ЛВЗ «ОША», в том числе, в отношении общества с ограниченной ответственностью «РЕККА».

В ходе анализа декларации об объеме закупки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции по форме приложения № 7 ООО «РЕККА» за 1, 2, 3 кварталы 2016 года в электронном виде установлено, что ООО «РЕККА» закупило алкогольную продукцию по коду вида продукции 520 (напитки, изготавливаемые на основе пива) производства ООО «ЛВЗ «ОША» у ООО «АМК Групп» (ИНН <***>) и у ООО «АМиКО Плюс» (ИНН <***>) в общем объеме 1483,2 дала, в свою очередь ООО «АМиКО Плюс» в 1, 2 квартале 2016 года закупило алкогольную продукцию по коду вида продукции 520 (напитки, изготавливаемые на основе пива) производства ООО «ЛВЗ «ОША» у ООО «Торговый Терминал» (ИНН <***>) и ООО «Оптовый склад» (ИНН <***>).

Определением от 18.11.2016 № у7-ап613/10 в отношении ООО «РЕККА» возбуждено дело об административном правонарушении, назначено проведение административного расследования, у общества были истребованы сведения, в том числе копии товарно-транспортных накладных с приложенными к ним справками «А» и «Б» на указанную алкогольную продукцию, копии удостоверений о качестве, сертификатов соответствия и (или) деклараций соответствия.

Определение направлено обществу по почте и получено 14.12.2016 согласно почтовому уведомлению № 68092204587320.

23.11.2016 МРУ Росалкогольрегулирования по Дальневосточному федеральному округу произведен осмотр складского помещения, принадлежащего ООО «РЕККА» по адресу: 676290, <адрес>, в ходе которого обнаружена алкогольная продукция в количестве 275 бутылок и товарно- сопроводительные документы на продукцию, закупленную в 1, 2, 3 кварталах 2016 года:

- напиток пивной пастеризованный «Jolly Joker» со вкусом винограда, 1,5 л., дата розлива 26.07.2016 в количестве 11 бутылок;

- напиток пивной пастеризованный «Jolly Joker» со вкусом лимона, 2 л., дата розлива 13.08.2016 в количестве 43 бутылок;

- напиток пивной пастеризованный «Jolly Joker» со вкусом лимона, 1,5 л., дата розлива 26.07.2016 в количестве 42 бутылок;

- напиток пивной пастеризованный «Jolly Joker» со вкусом джин тоника, 1,5 л., дата розлива 27.07.2016 в количестве 89 бутылок;

- напиток пивной пастеризованный «Jolly Joker» со вкусом винограда, 2 л., дата розлива 11.07.2016 в количестве 35 бутылок;

- напиток пивной пастеризованный «Jolly Joker» со вкусом апельсина, 2 л., дата розлива 11.07.2016 в количестве 11 бутылок;

- напиток пивной пастеризованный «Jolly Joker» со вкусом граната, 2 л., дата

розлива 13.08.2016 в количестве 21 бутылки;

- напиток пивной пастеризованный «Jolly Joker» со вкусом клюквы, 1,5 л., дата розлива 16.06.2016 в количестве 11 бутылок;

- напиток пивной пастеризованный «Jolly Joker» со вкусом текилы и лайма, 1,5 л., дата розлива 26.07.2016 в количестве 12 бутылок.

Результаты осмотра зафиксированы в протоколе от 23.11.2016 № у7-ап630/10, осмотр проведен в присутствии представителя общества с применением видеозаписи, к протоколу осмотра приложена видеозапись проверки.

Согласно протоколу изъятия вещей и документов (образцов алкогольной продукции) от 23.11.2016 № у7-ап645/10 45 (сорок пять) бутылок алкогольной продукции изъяты под видеозапись. Остальная алкогольная продукция согласно протоколу ареста товаров и иных ценностей от 23.11.2016 № у7-ап645/10 арестована и передана на ответственное хранение представителю ООО «РЕККА» Слободянину В.А., адресом ответственного хранения определено складское помещение по адресу: 676290, <адрес>.

В ходе административного расследования установлено, что согласно декларациям об объеме закупки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции по форме приложения № 7 ООО «АМиКО Плюс» и ООО «АМК Групп» за 2016 год и представленным товарно-сопроводительным документам, организации ООО «Кузбасс- Алко» (ИНН <***>), ООО «Брендз Менеджмент Сервисиз» (ИНН <***>), ООО «Волна» (ИНН <***>) в цепочке контрагентов согласно разделам «Б» справок к ТТН отсутствуют.

Контрагентами алкогольной продукции производства ООО «ЛВЗ ОША» по представленным ООО «РЕККА» товаросопроводительным документам являются: ООО «ТОРГОВЫЙ ТЕРМИНАЛ» (ИНН <***>); ООО «СЕРВИССНАБ» (ИНН <***>); ООО «Велес» (ИНН <***>); ООО «Оптовый склад» (ИНН <***>); ООО «Орион» (ИНН <***>); ООО «СОФТДРИНКС» (ИНН <***>).

Согласно письму от ООО «ЛВЗ ОША» от 21.12.2016 № 513 (вх.№ С-21 от 11.01.2017), от 19.01.2017 № 39 (вх.№ С6-754 от 25.01.2017) завод не осуществлял поставку алкогольной продукции в адрес: ООО «ТОРГОВЫЙ ТЕРМИНАЛ» (ИНН <***>) в 1 квартале 2016 года; ООО «СЕРВИССНАБ» (ИНН <***>) в 1 квартале 2016 года; ООО «Орион» (ИНН <***>) во 2, 3, 4 кварталах 2016 года; ООО «Оптовый склад» (ИНН <***>) во 2 квартале 2016 года; ООО «СОФТДРИНКС» (ИНН <***>) в 4 квартале 2015 года и в 1, 2 кварталах 2016 года; ООО «Велес» (ИНН <***>) в 1, 2 кварталах 2015 года, 2, 3 кварталах 2016 года.

В соответствии с информацией Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка от 14.11.2016 № 25721/12-02 организации ООО «Оптовый склад» (ИНН <***>), ООО «Торговый Терминал» (ИНН <***>) по адресам регистрации и мест осуществления деятельности не находятся.

На основании данной информации управлением сделан вывод о том, что товаросопроводительные документы, представленные ООО «РЕККА» на алкогольную продукцию производства ООО «ЛВЗ «ОША», закупленную у ООО «АМиКО Плюс» в 1, 2, 3, 4 кварталах 2016 года, ООО «АМК Групп» в 1 квартале 2016 года, не подтверждают легальность оборота данной алкогольной продукции.

Частью 2 статьи 14.16 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за оборот этилового спирта (за исключением розничной продажи), алкогольной и спиртосодержащей продукции без сопроводительных документов, удостоверяющих легальность их производства и оборота, определенных федеральным законом, - что влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до пятнадцати тысяч рублей с конфискацией этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции; на юридических лиц - от двухсот тысяч до трехсот тысяч рублей с конфискацией этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции.

Правовые основы производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и ограничения потребления (распития) алкогольной продукции определены Федеральным законом от 22.11.1995 № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции».

Согласно пункту 16 статьи 2 Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ под оборотом указанной продукции понимается закупка (в том числе импорт), поставка (в том числе экспорт), хранение, перевозка и розничная продажа, на которые распространяется действие настоящего Федерального закона.

В силу части 1 статьи 26 Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции без сопроводительных документов, установленных в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона, без сертификатов соответствия или деклараций о соответствии, либо без маркировки в соответствии со статьей 12 настоящего Федерального закона, либо с маркировкой поддельными марками, запрещен.

Как установлено, что частью 2 статьи 16 Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ, не допускается продажа алкогольной продукции без сопроводительных документов, товарно-транспортной накладной, справок, прилагаемых к товарно-транспортным накладным, а также без сертификатов соответствия и без маркировки.

Частью 1 статьи 10.2 Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ определено, что оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции осуществляется только при наличии следующих сопроводительных документов, удостоверяющих легальность их производства и оборота:

1) товарно-транспортная накладная;

2) справка, прилагаемая к таможенной декларации (для импортированных этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, за исключением этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, являющихся товарами Таможенного союза);

3) справка, прилагаемая к товарно-транспортной накладной (для этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, производство которых осуществляется на территории Российской Федерации, а также для импортированных этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, являющихся товарами Таможенного союза);

4) уведомление (для этилового спирта (в том числе денатурата) и нефасованной спиртосодержащей продукции с содержанием этилового спирта более 25 процентов А04-1973/2017 объема готовой продукции);

5) заверенные подписью руководителя организации и (при наличии печати) ее печатью копия извещения об уплате авансового платежа акциза с отметкой налогового органа по месту учета покупателя об уплате авансового платежа акциза или копия извещения об освобождении от уплаты авансового платежа акциза с отметкой налогового органа по месту учета покупателя об освобождении от уплаты авансового платежа для закупки (за исключением импорта) и поставок (за исключением экспорта) этилового спирта и (или) дистиллята коньячного (спирта коньячного).

В подтверждение легальности оборота алкогольной продукции, производства ООО «ЛВЗ ОША», закупленной в 2016 году у ООО «АМиКО Плюс» и ООО «АМК Групп» ООО «РЕККА» представлены сопроводительные документы, а именно:

1. счет-фактура и товарно-транспортная накладная от 27.01.2016 № 152 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»);

2. счет-фактура и товарно-транспортная накладная от 02.03.2016 № 388 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»);

3. счет-фактура и товарно-транспортная накладная от 14.03.2016 № 522 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»);

4. счет-фактура и товарно-транспортная накладная от 25.05.2015 № 1135 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»);

5. счет-фактура и товарно-транспортная накладная от 23.06.2016 № 1346 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»);

6. счет-фактура и товарно-транспортная накладная от 17.08.2016 № 1787 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»);

7. счет-фактура и товарно-транспортная накладная от 20.09.2016 № 2070 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»);

8. счет-фактура и товарно-транспортная накладная от 01.11.2016 № 2398 (справки к ТТН с разделами «А» и «Б»).

Согласно разделу «А» указанных справок к товарно-транспортным накладным напиток пивной пастеризованный «Jolly Joker» произведен ООО «ЛВЗ «ОША».

Согласно разделам «Б» справок к товарно-транспортным накладным реализация указанной продукции производилась: ООО «ТОРГОВЫЙ ТЕРМИНАЛ» (ИНН <***>); ООО «СЕРВИССНАБ» (ИНН <***>); ООО «Велес» (ИНН <***>); ООО «Оптовый склад» (ИНН <***>); ООО «Орион» (ИНН <***>); ООО «СОФТДРИНКС» (ИНН <***>).

Однако, в соответствии с данными, полученными Федеральной службой по регулированию алкогольного рынка производитель пивных напитков «Jolly Joker» ООО «ЛВЗ «ОША» производил отгрузку произведенной алкогольной продукции (пивных напитков) только в адрес: ООО «Кузбасс-Алко» (ИНН <***>), ООО «Брендз Менеджмент Сервисиз» (ИНН <***>), ООО «Волна» (ИНН <***>).

ООО «Кузбасс-Алко», ООО «Брендз Менеджмент Сервисиз», ООО «Волна» в представленных ООО «РЕККА» товарно-сопроводительных документах не значатся.

Факт отсутствия у ООО «ЛВЗ «ОША» договорных отношений с ООО «ТОРГОВЫЙ ТЕРМИНАЛ» (ИНН <***>); ООО «СЕРВИССНАБ» (ИНН <***>); ООО «Велес» (ИНН <***>); ООО «Оптовый склад» (ИНН <***>); ООО «Орион» (ИНН <***>); ООО «СОФТДРИНКС» (ИНН <***>), подтверждается заводом в письмах-ответах на запросы административного органа от 21.12.2016 № 513 (вх.№ С-21 от 11.01.2017), от 19.01.2017 № 39 (вх.№ С6-754 от 25.01.2017).

Сведения о закупленной алкогольной продукции – напиток пивной пастеризованный «Jolly Joker» производства ООО «ЛВЗ «ОША», были внесены ООО «РЕККА» в Единую государственную автоматизированную информационную систему.

Вышеизложенные обстоятельства свидетельствуют о том, что обществом была задекларирована алкогольная продукция (напитки, изготавливаемые на основе пива - пивные напитки), не подтвержденная декларациями завода изготовителя и полученная по товарно-сопроводительными документам, не удостоверяющим легальность ее производства и оборота.

Положениями статьи 26 Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ предусмотрен запрет на производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, информация о которых не зафиксирована в Единой государственной автоматизированной информационной системе, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 2.1 статьи 8 настоящего Федерального закона, а также без сопроводительных документов, установленных в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона.

Согласно части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Доводы защитника о том, что должностным лицом ФИО1 были предприняты все необходимые меры для проверки легальности поступившей алкогольной продукции (получены товарно-сопроводительные документы, проверено, что информация о закупке внесена в ЕГАИС) не свидетельствуют о том, что отсутствуют основания для привлечения должностного лица ФИО1 к административной ответственности.

Согласно декларациям ООО «ЛВЗ «ОША» за 9 месяцев 2016 года заводом произведено 238 900 дал. пивных напитков, из них отгружено контрагентам – 180 200 дал. Как следует из информации Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка от 14.11.2016 № 25721/12-02, по состоянию на 01.01.2016 остатки пивных напитков, производства ООО «ЛВЗ «ОША» во всех организациях осуществляющих оборот алкогольной продукции составили 1 247 460 дал., на 01.10.2016 – 769 280 дал., реализовано организациями розничной продажи за 9 месяцев 2016 года – 1 727 540 дал.

С учетом того, что ООО «РЕККА» является профессиональным участником на рынке алкогольной продукции, зарегистрирована в системе ЕГАИС, следовательно, его руководитель несет обязанность по осуществлению такой деятельности в соответствии с требованиями действующего законодательства, обязан не допускать оборот контрафактной алкогольной продукции.

Легальность производства и поставки закупленной обществом алкогольной продукции не подтверждается имеющими доказательствами по делу.

Судья приходит к выводу, что должностным лицом ФИО1 не предприняты все возможные меры по проверке легальности закупаемого товара. Ограничившись наличием товарно-сопроводительных документов и сертификатов соответствия, не проверяя их достоверность и подлинность, он не убедился в производстве алкогольной продукции ООО «ЛВЗ «ОША», и не проверил должным образом прослеживаемость поставок от контрагента к контрагенту по представленным на нее продавцом товарно-сопроводительным документам.

Доказательств наличия обстоятельств, объективно препятствующих должностному лицу исполнить требования нормативных правовых актов, в материалах дела не имеется.

Факт совершения административного правонарушения по ч. 2 ст. 14.16 КоАП РФ подтвержден имеющимися в деле доказательствами, в том числе: протоколом № У-7-АП90/10 от 28.02.2017 года, протоколом осмотра № у7-ап630/10 принадлежащих юридическому лицу помещений, территорий, находящихся там вещей и документов от 23.11.2016, протоколом № у7-ап 630/10 изъятия вещей и документов (образцов алкогольной продукции) от 23.11.2016.

Из ответа Слободянина В.А., заместителя генерального директора ООО «Рекка», от 23.11.2016 (л.д.27), следует, что продукция производителя ООО «ЛВЗ «ОША» в количестве 275 бутылок принадлежит ООО «Рекка» на правах закупки, помещение которое используется ООО «Рекка» принадлежит в том числе и генерального директору Общества ФИО1 Разница в количестве продукции завода производителя ООО «ЛВЗ «ОША» (фактически на остатках по состоянию на 23.11.2016 – 275 бутылок, а по учету 5895 бутылок) образовалась в результате реализации, но через систему ЕГАИС не была проведена в результате поломки компьютера. ООО «Рекка» подключено к ЕГАИС и ведет в нем остатки надлежащим образом.

Судья считает, что вопреки доводам защитника, в суд по настоящему делу не представлены доказательства того, что на момент приобретения алкогольной продукции ООО «Рекка», в систему ЕГАИС контрагентами ООО «Рекка» уже были внесены сведения о легальности приобретения алкогольной продукции от производителя – ООО «ЛВЗ «ОША».

Таким образом, судья приходит к выводу, что должностным лицом ФИО1 не осуществлена надлежащая проверка добросовестности своих контрагентов.

Факт внесения ООО «РЕККА» информации о закупках в систему ЕГАИС не освобождает должностное лицо от административной ответственности за вмененное ему административное правонарушение.

Для данного правонарушения статьей 4.5 КоАП РФ установлен годичный срок для привлечения к административной ответственности. Факт оборота алкогольной продукции установлен 23.11.2016 (с данной датой согласен и защитник должностного лица). В связи с чем, доводы защитника об истечении срока привлечения к административной ответственности являются необоснованными.

Давая оценку исследованным доказательствам, изобличающим данного правонарушителя в содеянном, суд находит их имеющими доказательное значение, так как последние получены с соблюдением требований закона, не противоречат друг другу и фактическим обстоятельствам дела.

Нарушений норм административного законодательства при привлечении должностного лица – генерального директора ООО «Рекка» - ФИО1 к административной ответственности в судебном заседании не установлено.

Исходя из исследованных в судебном заседании доказательств, суд считает доказанной вину должностного лица – генерального директора ООО «Рекка» - ФИО1 в совершении оборота алкогольной продукции без сопроводительных документов, удостоверяющих легальность оборота данной продукции- установленной и квалифицирует его действия по ч. 2 ст. 14.16 КоАП РФ.

В отношении довода защитника о малозначительности допущенного правонарушения, судья приходит к выводу, что с учетом характера совершенного правонарушения, совершенно в сфере оборота алкогольной продукции, который находится под особым контролем государства, поскольку данная деятельность напрямую связана с жизнью и здоровьем населения и направлен на защиту прав потребителей и обеспечение качества алкогольной продукции, допущенное должностным лицом правонарушение не может быть расцено в качестве малозначительного.

При назначении ФИО1 наказания суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, тяжесть административного правонарушения, конкретные обстоятельства дела, личность правонарушителя и его имущественное положение.

Обстоятельств, смягчающих административную ответственность ФИО1 не установлено.

Обстоятельств отягчающих административную ответственность ФИО1 в силу ст. 4.3 КоАП РФ, судом не установлено.

Судьей установлено, что алкогольная продукция конфискована решением Арбитражного суда Амурской области от 13.04.2017 по делу № А04-1831/2017, в соответствии с которым ООО «РЕККА» было привлечено к административной ответственности по части 1 статьи 14.43 КоАП РФ. В связи с чем, не усматривается необходимость повторной конфискации алкогольной продукции по настоящему делу.

Учитывая изложенное, судья приходит к выводу о виновности должностного лица, во вмененном ему административном правонарушении и назначить ему наказание в размере минимальной санкции, предусмотренной частью 2 статьи 14.16 КоАП РФ в виде штрафа в размере 200000 рублей без конфискации предметов административного правонарушения.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 29.9-29.10 КоАП РФ, суд

П О С Т А Н О В И Л:

Признать генерального директора ООО «Рекка» Рекка <данные изъяты> виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 14.16 КоАП РФ и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 10 000 (десять тысяч) рублей 00 копеек без конфискации имущества.

Штраф перечислить в течение 60 дней со дня вступления постановления в законную силу по следующим реквизитам: наименование получателя платежа УФК по Амурской области (МОМВД России «Тындинский» Амурской области); КПП 280801001; ИНН <***>; номер счета получателя 40101810000000010003; наименование банка получателя Отделение Благовещенск г. Благовещенска; БИК 041012001; код бюджетной классификации 160 116 0801 0016 000 140; код ОКТМО 10732000001 УИН 00000000000000219967.

Постановление может быть обжаловано в Амурский областной суд через Тындинский районный суд в течение 10 дней с момента вручения либо получения копии постановления.

Постановление в окончательной форме составлено ДД.ММ.ГГГГ.

Судья В.А. Муратов