Решение № 2А-84/2019 2А-84/2019~М-17/2019 М-17/2019 от 18 февраля 2019 г. по делу № 2А-84/2019

№ 2а-84/2019


РЕШЕНИЕ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

«19» февраля 2019 года с. Ремонтное

Ремонтненский районный суд Ростовской области в составе:

председательствующего судьи Червякова И.Н.,

при секретаре Юхновой Г.М.,

с участием: административных ответчиков - ФИО1, ФИО2, заинтересованного лица – ФИО3,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по административному исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Ростовской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Ростов-на-Дону) к Сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу «Крестьянин», ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО2, ФИО16, ФИО17, ФИО1, заинтересованные лица – ФИО3, Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 16 по Ростовской области о ликвидации Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Крестьянин»,

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Ростовской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Ростов-на-Дону) обратился в суд с административным иском к Сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу «Крестьянин», ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО2, ФИО16, ФИО17, ФИО1, заинтересованные лица – ФИО3, Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № по Ростовской области о ликвидации Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Крестьянин».

Свое административное исковое заявление мотивировав тем, что в соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью не кредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности не кредитных финансовых организаций, направляет не кредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к не кредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В силу пункта 17 статьи 76.1 Закона № 86-ФЗ одним из видов не кредитных финансовых организаций являются сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы.

Контрольно-надзорные полномочия Банка России в отношении сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов перечислены в статье 40.2 Федерального закона от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» (далее - Закон № 193-Ф3). В их число входят: издание в пределах компетенции Банка России нормативных актов, регулирующих деятельность кредитных кооперативов; запрос у кредитного кооператива учредительных документов, внутренних документов и иных документов, связанных с осуществлением кредитным кооперативом своей деятельности и необходимых для осуществления надзора за выполнением кредитным кооперативом требований, установленных Законом № 193-ФЗ, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России; выдача кредитному кооперативу в порядке, установленном нормативными актами Банка России, обязательных для исполнения предписаний об устранении выявленных нарушений; обращение в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива.

Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Крестьянин» (ИНН <***>, ОГРН <***>) (далее также -СПКК «Крестьянин», Кооператив) является организацией, поднадзорной Банку России. В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), размещённой на официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), СПКК «Крестьянин» создан 03.04.2006г. и является действующим юридическим лицом. Председателем правления является ФИО3. Учредителями значатся следующие лица: ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО2, ФИО16, ФИО17, ФИО1. Также в ЕГРЮЛ в качестве учредителей указаны Крестьянское хозяйство «Аврора», Крестьянское хозяйство «Орион», Крестьянское хозяйство «Рубин-2», Крестьянское хозяйство «Вольное», Крестьянское хозяйство «Кресты», Крестьянское хозяйство «Камертон». Указанные крестьянские хозяйства прекратили деятельность (выписки из ЕГРЮЛ прилагаются).

В ходе осуществления Банком России контрольно-надзорных мероприятий в отношении СПКК «Крестьянин» выявлены следующие факты нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

В соответствии с требованиями пункта 3 статьи 40.2 Закона № 193-ФЗ сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив обязан ежеквартально представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов в порядке, установленном Банком России. Формы и сроки предоставления указанных документов установлены Указанием Банка России от 09.10.2015г. № 3816-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» (далее - Указание Банка России № 3816-У).

Указанием Банка России № 3816-У на сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив возложена обязанность представлять в Банк России в форме электронных документов, в установленном Банком России порядке, следующие отчеты: отчет о деятельности за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчет о деятельности за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года; отчет о персональном составе руководящих органов по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

В нарушение требований Указания Банка России № 3816-У СПКК «Крестьянин» систематически не исполняет обязанность по представлению в Банк России отчетов.

Кооператив не представил в Банк России следующие отчеты: отчет о деятельности за первый квартал 2017 года; отчет о деятельности за полугодие 2017 года; отчет о деятельности за девять месяцев 2017 года; отчет о персональном составе руководящих органов за 2017 год; отчет о деятельности за 2017 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года); отчет о деятельности за 2017 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года); отчет о деятельности за первый квартал 2018 года; отчет о деятельности за полугодие 2018 года; отчет о деятельности за девять месяцев 2018 года.

Кроме того, Указанием Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления не кредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» (далее - Указание Банка России № 4263-У) предусмотрено, что сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив должен ежемесячно составлять и представлять в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами по форме ОКУД 0420001.

В нарушение требований Указания Банка России № 4263-У СПКК «Крестьянин» не представил в Банк России отчеты об операциях с денежными средствами за август, сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь 2017 года; за январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь и октябрь 2018 года.

В связи с выявленными нарушениями Банк России направил в адрес СПКК «Крестьянин» предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации: от 31.01.2018 № Т128-99-3/123 через личный кабинет в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, не кредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета». В настоящее время указанное предписание Кооперативом не исполнено; от 27.04.2018 № Т128-99-2/16882, от 08.05.2018 № Т128-99-2/23444, от 31.07.2018 № Т128-99-2/36204 - по юридическому адресу Кооператива, указанному в ЕГРЮЛ, заказными письмами с уведомлением. Указанные предписания не доставлены СПКК «Крестьянин» (конверты вернулись в Банк России с отметками почтовой организации «адресата не существует»).

Также в нарушение пунктов 1.2 и 2.1 Указания Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, не кредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» СПКК «Крестьянин» не осуществил активацию личного кабинета участника информационного обмена на сайте Банка России, не обеспечив при этом возможность получения от Банка России электронных документов посредством использования информационных ресурсов.

В связи с указанным нарушением Банк России дважды направил по юридическому адресу Кооператива, указанному в ЕГРЮЛ, заказным письмом с уведомлением предписание Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 20.04.2018 № ТЗ-2-1-7/12924. Данное предписание не получено СПКК «Крестьянин», конверты вернулись в Банк России с отметкой почтовой организации «адресата не существует».

Вышеизложенные обстоятельства послужили основанием для заявления Банком России настоящего административного искового заявления о ликвидации СПКК «Крестьянин».

В соответствии с подпунктом 11 пункта 1 статьи 40.2 Федерального Закона № 193-ФЗ Банка России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива, в том числе в случае: неоднократного неисполнения в течение одного года кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом Закона № 193-Ф3, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

В связи с изложенным истец просит ликвидировать ответчика.

Заинтересованное лицо Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы по Ростовской области в судебное заседание не прибыли, предоставили заявление с просьбой о рассмотрении дела в отсутствие их представителей.

В судебное заседание не прибыли представители административного истца, а также административные ответчики ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16, причин своей неявки в суд не представили.

В отношении данных лиц, дело рассмотрено в соответствии с ч.2 ст.150 Кодекса административного судопроизводства РФ.

В отношении Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по Ростовской области дело рассмотрено в соответствии с ч. 2 ст. 150 Кодекса административного судопроизводства РФ.

Определение о подготовке дела к административному разбирательству с копией административного искового заявления и копиями приложенных к нему документов, а также судебные извещения, направлялись административным ответчикам - Сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу «Крестьянин», ФИО4, ФИО11, ФИО12, ФИО17, по адресам, указанным в административном иске и в выписке из ЕГРЮЛ. Однако, указанная почтовая корреспонденция была возвращена в суд с отметкой «адресата не существует и отсутствие адресата по указанному адресу».

Таким образом, суд приходит к выводу, что ответчикам судебная повестка направлялась по последнему известному месту жительства, месту нахождения адресатов, что считается доставленным, даже если адресаты по этому адресу более не проживают или не находятся.

В соответствии со ст. 102 Кодекса административного судопроизводства РФ, в случае, если место пребывания административного ответчика неизвестно, суд приступает к рассмотрению административного дела после поступления в суд сведений об этом с последнего известного места жительства административного ответчика.

На основании приведенной нормы права суд признает ответчиков и заинтересованное лицо надлежащим образом извещенными о времени и месте судебного разбирательства и рассматривает дело в отношении последних в соответствии с ч. 2 ст. 150 Кодекса административного судопроизводства.

В судебном заседании ФИО2, ФИО1, исковые требования признали, не возражали об их удовлетворении.

В судебном заседании заинтересованное лицо ФИО3 просил административный иск удовлетворить.

Выслушав административных ответчиков, заинтересованное лицо, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему:

На основании п. 3 ст. 32 Федерального закона № 7-ФЗ от 12.01.1996 года некоммерческие организации, за исключением указанных в пункте 3.1 настоящей статьи, обязаны представлять в уполномоченный орган документы, содержащие отчет о своей деятельности, о персональном составе руководящих органов, документы о целях расходования денежных средств и использования иного имущества, в том числе полученных от иностранных источников, а некоммерческие организации, выполняющие функции иностранного агента, также аудиторское заключение.

Согласно п. 2 Постановления Правительства РФ № 212 от 15.04.2006 года представление в уполномоченный орган (его территориальный орган) документов, содержащих информацию, предусмотренную п. 3 ст. 32 Федерального закона «О некоммерческих организациях», осуществляется ежегодно, не позднее 15 апреля года, следующего за отчетным.

В силу п. 10 ст. 32 указанного выше Федерального закона неоднократное непредставление некоммерческой организацией в установленный срок сведений, предусмотренных настоящей статьей, является основанием для обращения уполномоченного органа или его территориального органа в суд с заявлением о ликвидации данной некоммерческой организации.

В соответствии с ч. 3 ст. 61 Гражданского кодекса РФ юридическое лицо может быть ликвидировано по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции РФ, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо при систематическом осуществлении некоммерческой организацией, в том числе общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом, деятельности, противоречащей ее уставным целям, а также в иных случаях, предусмотренных настоящим Кодексом.

В силу ч. 1 ст. 18 Федерального закона РФ № 7-ФЗ от 12.01.1996 года «О некоммерческих организациях» некоммерческая организация может быть ликвидирована на основании и в порядке, которые предусмотрены Гражданским кодексом РФ, настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами.

Указом Президента РФ № 1313 от 13.10.2004 года Министерство юстиции РФ уполномочено осуществлять контроль за соответствием деятельности некоммерческих организаций, в том числе отделений международных организаций и иностранных некоммерческих неправительственных организаций, общественных объединений, политических партий и религиозных организаций, их уставным целям и задачам, за соответствием деятельности филиалов и представительств международных организаций, иностранных некоммерческих неправительственных организаций заявленным целям и задачам, а также за соблюдением ими законодательства РФ.

В судебном заседании нашло подтверждение, что Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Крестьянин» (ИНН <***>, ОГРН <***>), зарегистрирован Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службой № 10 по Ростовской области 03.04.2006 года. Об указанном СПКК «Крестьянин» внесена запись в ЕГРЮЛ с присвоением ОГРН: <***>.

В нарушение приведенных выше положений закона с 2017 года ответчиком информация о деятельности юридического лица в уполномоченный орган не предоставлялась.

В адрес СПКК «Крестьянин» 31.01.2018 года, 27.04.2018 года, 08.05.2018 года, 31.07.2018 года были направлены предписания Банка об устранении нарушения законодательства РФ, однако, данные предписания остались без ответов, отчет о деятельности в установленный срок СПКК «Крестьянин» не представлен.

По смыслу п. 10 ст. 32 данного Федерального закона неоднократное непредставление некоммерческой организацией в установленный срок сведений, предусмотренных настоящей статьей, является основанием для обращения уполномоченного органа или его территориального органа в суд с заявлением о ликвидации данной некоммерческой организации.

Указанное законоположение является гарантией осуществления контроля за соблюдением некоммерческой организацией требований действующего законодательства РФ, поскольку неисполнение организацией требований, предусмотренных п. 3 ст. 32 ФЗ «О некоммерческих организациях», в сроки, установленные п. 2 Постановления Правительства РФ № 212 от 15.04.2006 года, существенно затрудняет выполнение уполномоченным органом его функций, возложенных Указам Президента РФ от № 1313 от 13.10.2004 года.

Таким образом, суд приходит к выводу, что требования Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Ростовской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Ростов-на-Дону), подлежат удовлетворению.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 175-180, 264-265 Кодекса административного судопроизводства РФ, суд

РЕШИЛ:

Административное исковое заявление Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Ростовской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации - удовлетворить.

Ликвидировать Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Крестьянин», ИНН <***>, ОГРН <***>.

Обязать учредителей ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО2, ФИО16, ФИО17, ФИО1 ликвидировать Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Крестьянин» в шестимесячный срок.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Ростовский областной суд через Ремонтненский районный суд Ростовской области в течение месяца.

Судья И.Н. Червяков