Приговор № 1-15/2018 1-338/2017 от 27 июня 2018 г. по делу № 1-15/2018

Дело № 1-15/2018г.


П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.

28 июня 2018 г. г.Новошахтинск Ростовской области.

Судья Новошахтинского районного суда Ростовской области Калинина Л.А.,

с участием государственного обвинителя, прокурора г.Новошахтинска Ростовской области Бондаренко В.Л.,

подсудимого ФИО1,

защитника адвоката АК Семынина Г.В., представившего удостоверение и ордер № 82057,

при секретаре Степанниковой Е.П.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда уголовное дело в отношении ФИО1, <данные изъяты> ранее не судимого,

ОБВИНЯЕМОГО в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ, суд,

У С Т А Н О В И Л:

Подсудимый ФИО1, из корыстных побуждений, совершил присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, при следующих обстоятельствах: ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО «ФИО2» (далее по тексту «Общество») в лице ФИО22, с одной стороны, и ФИО1, с другой стороны, заключен трудовой договор №-рю, в соответствии с которым ФИО18 С.И., принят на должность помощника Регион Юг/Офис продаж/346918, <адрес>. В соответствии с трудовым договором, ФИО1 обязан: бережно относится к имуществу Общества и других работников. Принимать все разумные меры по защите имущества и имущественных интересов Общества от краж, расхищения, ущерба и порчи, и нести ответственность за вверенное ему имущество Общества. Незамедлительно сообщать непосредственному руководителю о возникновении ситуации, представляющей угрозу жизни и здоровью людей, сохранности имущества Общества. Не предпринимать действий, наносящих финансовый или иной ущерб Обществу.

ДД.ММ.ГГГГ приказом №-И-0611 ФИО1 был переведен с должности специалиста на должность менеджера Макро-регион Юг/Регион в Ростовской области Офис продаж U 009 ЗАО «ФИО2».

Будучи материально ответственным лицом, с которым заключен договор о материальной ответственности, а также согласно должностной инструкции менеджера офиса продаж ФИО1 обязан нести материальную ответственность за материальные ценности, все оборудование, находящиеся на территории ОП, а также за личные действия (бездействия) повлекшие за собой убытки ФИО17, закрывать смену не ранее чем через 15 минут после закрытия офиса продаж, отправлять всю необходимую документацию в офис, организовывать и осуществлять надлежащее оформление, хранение, а также надлежащую и своевременную передачу документации, предусмотренной в связи с оказанием клиенту услуги и/или реализацией товара, в том числе в связи с получением клиентом кредита, обслуживанием абонента МТС, потенциального абонента МТС, а также оказания клиенту услуг иными контрагентами Компании, отчитываться о проделанной работе, составлять и доводить до сведения сотрудников офиса продаж графики работы, контролировать соблюдение сотрудниками установленного графика работы, вести табель учета рабочего времени, контролировать и организовывать занятость своих подчиненных, анализировать результаты работы офиса продаж, причины выполнения или не выполнения планов продаж, а также выполнения или не выполнения требований нормативных документов, должностных инструкций и административных обязанностей, обеспечивать сохранность товарно-материальных ценностей, денежных средств и имущества Компании, находящиеся в офисе продаж, контролировать перемещение и учет товарно-материальных ценностей в офисе продаж, инициировать проведение инвентаризаций и принимать в них участие, регулярно производить пересчет товара и денежных средств в офисе продаж, производить контрольно-кассовые операции, осуществлять операции по отражению на контрольно-кассовых машинах всех полученных от покупателей денежных сумм, осуществлять операции с пластиковыми картами, передавать в соответствии с установленным порядком денежные средства инкассаторам.

ФИО1 реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, принадлежащих ЗАО «ФИО2», полученных от клиентов при покупке вверенных ему товарно-материальных ценностей, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, находясь в помещении «Регион Юг/Офис продаж U 009» ЗАО «ФИО2», расположенном по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, давал устные распоряжения сотрудникам данного офиса, которые находились в непосредственном его подчинении и в зависимом от этого положении, продавать некоторые товарно-материальные ценности, числящиеся на остатках офиса, а соответственно вверенные ФИО1, не проводя проданный товар через контрольно-кассовую машину, клиентам приобретающим товар, выдавать документы подтверждающее покупку, а именно: товарный чек и гарантийный талон, а денежные средства от продажи, таким образом, товарно-материальных ценностей, класть в кассу. Таким образом, неосведомленные о преступных намерениях ФИО1 сотрудники «Регион Юг/Офис продаж U 009» ЗАО «ФИО2», выполняя возложенные на них обязанности, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе продаж по адресу: <адрес>, реализовали товарно-материальные ценности, на общую сумму <данные изъяты> рублей, а именно: MP3-плеер Qumo Juice 4Гб/TFT 1.2"/радио зеленый серийный № стоимостью 529,91 рублей, SIM МТС "Smart mini базовый" Universal 20р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 16,95 рублей, SIM МТС "Smart Mini" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,75 рублей, SIM МТС "Smart Mini" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,75 рублей, SIM МТС "Smart" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,75 рублей, SIM МТС "Коннект-4" 2_ 3FF 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,75 рублей, SIM МТС "Коннект-4" Universal 451р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 381,35 рублей, SIM МТС "МТС Планшет Mini" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,75 рублей, SIM МТС "МТС.Планшет" Universal 351р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 305,08 рублей, SIM МТС "МТС.Планшет" Universal 351р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 305,08 рублей, SIM МТС "МТС.Планшет" Universal 351р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 305,08 рублей, SIM МТС "МТС.Планшет" Universal 351р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 305,08 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, SIM МТС "Супер МТС" Universal 100р/Ростов-на-Дону серийный № стоимостью 84,45 рублей, Батарея GP ААA Extra 2шт 24,12 рублей, Батарея GP ААA Extra 4шт стоимостью 45, 57 рублей, Батарея Varta Energy AAA бл 2 стоимостью 72,70 рублей, дата-кабель InterStep microUSB - USB, 1 метр, рулетка стоимостью 49,67 рублей, держатель автомобильный Ginzzu GH-583 стоимостью 159,29 рублей, ноутбук Acer AOD270-268kk/10/at2600/1/320/черный серийный номер A№ стоимостью 8134,58 рублей, ноутбук Acer Aspire One D270-268ws N2600B/2Gb/320Gb/10.1"/ws серийный номер E№ стоимостью 7441,58 рублей, планшетный компьютер Oysters T72MR 3G 7" TFT 1024x600 2ядра 1.5ГГц 512Mb 8Gb 0.3Mpx 0.3Mpx Android 4 № стоимостью 2676,85 рублей, планшетный компьютер М№+модем М800V V2JRDB803D67882 стоимостью 6695,89 рублей, пленка защитная RedLine Samsung G530 Galaxy Grand Prime глянцевая стоимостью 36,25 рублей, пленка защитная RedLine Samsung S4 глянцевая стоимостью 27,62 рублей, пленка защитная RedLine Samsung S5282 Galaxy star глянцевая стоимостью 21,39 рублей, пленка защитная RedLine Sony D2003 Xperia E4G глянцевая стоимостью 29,39 рублей, пленка защитная RedLine Sony Xperia M2 глянцевая стоимостью 18,90 рублей, пленка защитная RedLine Sony Z2 матовая стоимостью 22,89 рублей, пленка защитная Samsung Screen Protector XXX прозрачная, 2 шт стоимостью 249,22 рублей, СЗУ Stark Nokia 2mm стоимостью 44,67 рублей, сотовый телефон Alcatel OT1009X black imei № стоимостью 512,87 рублей, сотовый телефон Alcatel OT2000 black imei № стоимостью 1 430,79 рублей, сотовый телефон Alcatel OT2000 black imei № стоимостью 1 430,79 рублей, сотовый телефон Alcatel OT2000 green imei № стоимостью 1 204,66 рублей, сотовый телефон Alcatel OT2012D dual sim dark chocolate imei № стоимостью 2 150,61 рублей, сотовый телефон Alcatel OT2012D dual sim white imei № стоимостью 2 145,61 рублей, сотовый телефон Alcatel OT4013D Dual sim white imei № стоимостью 1 727,40 рублей, сотовый телефон Alcatel OT4032D POP C2 Dual sim bluish black imei № стоимостью 1 686,21 рублей, сотовый телефон Alcatel OT5036D Dual sim black imei № стоимостью 2 952,45 рублей, сотовый телефон Alcatel OT5036D Dual sim white imei № стоимостью 2 944,09 рублей, сотовый телефон Alcatel OT5036D Dual sim white imei № стоимостью 2 944,09 рублей, сотовый телефон Alcatel OT5042D POP 2 Dual sim black imei № стоимостью 4 767,68 рублей, сотовый телефон Alcatel OT5042D POP 2 Dual sim black imei № стоимостью 4 767,68 рублей, сотовый телефон Alcatel OT5042D POP 2 Dual sim green imei № стоимостью 4 828,30 рублей, сотовый телефон Alcatel OT5042D POP 2 Dual sim white imei № стоимостью 4 730,44 рублей, сотовый телефон Alcatel OT6037Y Idol 2 slate imei № стоимостью 5 888,73 рублей, сотовый телефон ARK Benefit A1 Dual white imei № стоимостью 3 253,93 рублей, сотовый телефон ARK Benefit I1 Dual gold imei № стоимостью 3 306,84 рублей, сотовый телефон ARK Benefit M2 Dual black imei № стоимостью 1 546,52 рублей, сотовый телефон ARK Benefit M2C Dual black imei № стоимостью 1 635,37 рублей, сотовый телефон ARK Benefit M3S black imei № стоимостью 2 371,34 рублей, сотовый телефон ARK Benefit M4 Dual black imei № стоимостью 2 162,50 рублей, сотовый телефон ARK Benefit M4 Dual white imei № стоимостью 2 458,80 рублей, сотовый телефон ARK Benefit S501 Dual black imei № стоимостью 2 915,48 рублей, сотовый телефон ARK Benefit S501 Dual black imei № стоимостью 2 915,48 рублей, сотовый телефон Fly TS111 black imei № стоимостью 973,74 рублей, сотовый телефон Jinga IGO L2 Dual black imei № стоимостью 1 828,18 рублей, сотовый телефон Jinga IGO L2 Dual white imei № стоимостью 1 819,53 рублей, сотовый телефон Jinga IGO L2 Dual white imei № стоимостью 1 819,53 рублей, сотовый телефон Lexand LPH1 Mini Dual sim white imei № стоимостью 612,86 рублей, сотовый телефон Microsoft Lumia 435 Dual sim green imei № стоимостью 3 763,61 рублей, сотовый телефон Nokia 105 cyan imei № стоимостью 703,01 рублей, сотовый телефон Nokia 108 Dual sim black imei № стоимостью 1 212,74 рублей, сотовый телефон Nokia 130 Dual sim black imei № стоимостью 1 009,61 рублей, сотовый телефон Nokia 220 white imei № стоимостью 1 991,20 рублей, сотовый телефон Nokia 225 Dual sim white imei № стоимостью 2 343,12 рублей, сотовый телефон Nokia 515 MTS gold imei № стоимостью 4 568,61 рублей, сотовый телефон Nokia C5-00 MTS 5 MP all black imei № стоимостью 4 517,91 рублей, сотовый телефон Nokia Lumia 735 LTE white imei № стоимостью 8 545,90 рублей, сотовый телефон Nokia X2 Dual sim black imei № стоимостью 4 075,23 рублей, сотовый телефон Nokia XL Dual sim green imei № стоимостью 4 695,62 рублей, сотовый телефон Philips S308 Dual sim black imei № стоимостью 3 036,82 рублей, сотовый телефон Samsung B312 black imei № стоимостью 1 401,17 рублей, сотовый телефон Samsung B312 black imei № стоимостью 1 401,17 рублей, сотовый телефон Samsung C3592 Duos colbalt black imei № стоимостью 3 002,88 рублей, сотовый телефон Samsung C3592 Duos wine red imei № стоимостью 3 021,57 рублей, сотовый телефон Samsung E1200 Eider black imei № стоимостью 934,62 рублей, сотовый телефон Samsung G130 Galaxy Young 2 grey imei № стоимостью 2 120,17 рублей, сотовый телефон Samsung G130 Galaxy Young 2 grey imei № стоимостью 2 120,17 рублей, сотовый телефон Samsung G350 Galaxy Star Advance Duos black imei № стоимостью 3 755,58 рублей, сотовый телефон Samsung G350 Galaxy Star Advance Duos black imei № стоимостью 3 755,58 рублей, сотовый телефон Samsung G355H Galaxy Core 2 Duos white imei № стоимостью 5 494,03 рублей, сотовый телефон Samsung J100 Galaxy J1 LTE blue imei № стоимостью 6 131,92 рублей, сотовый телефон Samsung S7262 Galaxy Star Plus Duos black imei № стоимостью 2 662,07 рублей, сотовый телефон Samsung S7262 Galaxy Star Plus Duos white imei № стоимостью 2 664,83 рублей, сотовый телефон Sony D2203 Xperia E3 LTE lime imei № стоимостью 7 070,42 рублей, сотовый телефон Sony D2303 Xperia M2 LTE black imei № стоимостью 8 649,03 рублей, сотовый телефон Sony D2533 Xperia C3 LTE black imei № стоимостью 8 883,90 рублей, сотовый телефон Sony E2115 Xperia E4 Dual black imei № стоимостью 7 210,21 рублей, сотовый телефон teXet TM-D45 metallic imei № стоимостью 1 096,75 рублей, сотовый телефон teXet ТМ-511R black yellow imei № стоимостью 2 114,32 рублей, сотовый телефон МТС Smart Run sim lock black imei № стоимостью 3 686,44 рублей, стекло защитное Onext iPhone 5/5S стоимостью 173,02 рублей, электронная книга Wexler Book T7205 TFT/7"/480x800 Android черная серийный номер T№ стоимостью 1119,16 рублей, сотовый телефон Alcatel ОD2010 D dual sim anthracite imei № стоимостью 1307,96 рублей, сотовый телефон Alcatel ОD2010 D dual sim anthracite imei № стоимостью 1307,96 рублей, сотовый телефон Lexand S4F4 neon dual sim blue imei № стоимостью 1825,44 рублей, сотовый телефон LG E455 optimus l5 11 dual black imei №, стоимостью 3717, 20 рублей, сотовый телефон Philips S 388 dual sim black imei № стоимостью 3789,26 рублей, сотовый телефон Philips S 398 dual sim black imei № стоимостью 5879 рублей, сотовый телефон Philips Xenium X 5500 dual sim black imei № стоимостью 3891, 53 рублей, сотовый телефон Samsung S 5611 black imei № стоимостью 3716, 55 рублей, сотовый телефон Samsung S 5611 silver imei № стоимостью 3700, 19 рублей, сотовый телефон Samsung 18262 Galaxy Core metallic blue imei № стоимостью 5750, 72 рублей, сотовый телефон Samsung 18262 Galaxy Core metallic blue imei № стоимостью 5750, 72 рублей, сотовый телефон texet TM-512R black yellow imei № cnjbvjcnm. 2420, 98 рублей, сотовый телефон ZTE blade L2 black imei № стоимостью 3214, 60 рублей, сотовый телефон ZTE V815W black imei № стоимостью 1602, 64 рублей, планшетный компьютер Samsung GALAXY note 10.1 imei № стоимостью 20 574, 93 рублей, планшетный компьютер Oysters T72HRi 7» IPS 1024*600 1 Gb 4 Gb imei № стоимостью 3192, 14 рублей, планшетный компьютер Supra M121G 10/1» TFT 1024*600 1 Gb imei № стоимостью 4745, 23 рублей, сотовый телефон HTC desire 510 LTE grey imei № стоимостью 7204, 62 рублей, сотовый телефон HTC desire 510 LTE white imei № стоимостью 7171,44 рублей, сотовый телефон ARK Benefit M5 dual metallic imei № стоимостью 3546,03 рублей, сотовый телефон ARK Benefit M5 dual metallic imei № стоимостью 3546,03 рублей, сотовый телефон МТС Smart Sprint sim lock white imei № стоимостью 2482, 98 рублей, сотовый телефон МТС Smart Sprint sim lock white imei № стоимостью 2482, 98 рублей, сотовый телефон Samsung G 313 Galaxy Ace4 Duos grey imei № стоимостью 3258, 73 рублей, оформляя при этом клиентам товарные чеки и гарантийные талоны. Денежные средства полученные от покупателей по указанию ФИО18 С.И. были инкассированы в кассу офиса, а оформленные документы переданы покупателям, о продаже товарно-материальных ценностей уведомляли непосредственно ФИО18 С.И., который пояснял, что сам будет проводить через контрольно-кассовую машину проданные товарно-материальные ценности позже. Преследуя корыстную цель в виде материального обогащения, имея в силу своих служебных обязанностей непосредственный доступ к вверенным ему денежным средствам, хранящимся в кассе и сейфе помещения «Регион Юг/Офис продаж U 009» ЗАО «ФИО2», расположенному по адресу: <адрес>, и осознавая, что руководство ЗАО «ФИО2» не имеет возможности контролировать его действия, в нарушение трудового договора, должностной инструкции и договора о полной материальной ответственности, используя свое служебное положение, не провел через контрольно кассовую машину, не оформил их и не поместил в сейф на хранение как денежные средства, находящиеся в кассе сверх лимита, а соответственно не внес в кассу офиса, расположенного по адресу: <адрес>, денежные средства от проданных сотрудниками офиса товарно-материальных ценностей, числящихся на остатках офиса, в сумме <данные изъяты> рублей, а присвоил их себе, распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинил ущерб ЗАО «ФИО2» на сумму <данные изъяты> рублей.

ФИО1 продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, находясь в помещении «Регион Юг/Офис продаж U 009» ЗАО «ФИО2», расположенному по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, преследуя корыстную цель в виде материального обогащения, имея в силу своих служебных обязанностей непосредственный доступ к вверенным ему денежным средствам, хранящимся в помещении «Регион Юг/Офис продаж U 009» ЗАО «ФИО2», расположенному по адресу: <адрес>, и осознавая, что руководство ЗАО «ФИО2» не имеет возможности контролировать его действия, решил совершить хищение денежных средств, принадлежащих ЗАО «ФИО2». Осуществляя свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, принадлежащих ЗАО «ФИО2», поступивших в кассу офиса, при реализации вверенных ему товарно-материальных ценностей, а также денежных средств поступивших от клиентов офиса, воспользовавшихся услугой по переводу денежных средств, внесению наличных на счета пластиковых карт, погашении кредитов, находясь на своем рабочем месте, в помещении «Регион Юг/Офис продаж U 009» ЗАО «ФИО2», расположенному по адресу: <адрес>, с целью личного обогащения, используя свое служебное положение, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, незаконно изъял из кассы и сейфа находящихся в помещении офиса вверенные ему денежных средства на общую сумму <данные изъяты> рублей, которые согласно должностной инструкции он должен был передать инкассаторам.

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО18 С.И. совершил присвоение, то есть хищение, денежных средств, принадлежащих ЗАО «ФИО2», поступивших в кассу офиса, от реализации вверенных ему товарно-материальных ценностей, а также денежных средств поступивших от клиентов офиса, воспользовавшихся услугой по переводу денежных средств, внесению наличных на счета пластиковых карт, погашении кредитов, с использованием своего служебного положения, на общую сумму <данные изъяты> рублей, чем причинил ЗАО «ФИО2» ущерб в крупном размере.

Т.е., подсудимый ФИО1 совершил преступление, предусмотренное ч.3 ст.160 УК РФ.

В судебном заседании подсудимый ФИО1 вину в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ не признал, пояснив о том, что показания даст после исследования доказательств.

В ходе продолжения судебного заседания после исследования доказательств, подсудимый ФИО18 С.И. вину в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ признал полностью, пояснил о том, что в ЗАО «ФИО2» он работал с 2011года, с ДД.ММ.ГГГГ он был назначен на должность менеджера в Офис продаж/U 009 ЗАО «ФИО2». Он являлся материально ответственным лицом, с ним был заключен договор о материальной ответственности, согласно должностной инструкции менеджера офиса продаж он обязан нести материальную ответственность за материальные ценности, оборудование, находящиеся на территории офиса продаж; осуществлять надлежащее оформление, хранение, а также надлежащую и своевременную передачу документации, предусмотренной в связи с оказанием клиенту услуги или реализацией товара; отчитываться о проделанной работе, составлять и доводить до сведения сотрудников офиса графики работы, контролировать соблюдение сотрудниками графика работы, вести табель учета рабочего времени, обеспечивать сохранность товарно-материальных ценностей, денежных средств и имущества Компании, находящиеся в офисе продаж, контролировать перемещение и учет товарно-материальных ценностей в офисе продаж, регулярно производить пересчет товара и денежных средств в офисе продаж, передавать денежные средства инкассаторам, а также выполнять иные обязанности, отраженные в должностной инструкции. Он признает свою вину в образовании недостачи в офисе продаж в сумме <данные изъяты> рублей. Он недостаточно контролировал деятельность сотрудников, он и весь коллектив были материально ответственные лица, об образовавшейся недостаче он руководству не сообщил, т.к. пытался погасить сумму ущерба сам. Вину признает, т.к. он не обеспечил сохранность материальных ценностей и денежных средств, допустил хищение, раскаивается в содеянном и в соответствии со ст.51 Конституции РФ об обстоятельствах хищения больше пояснять ничего не желает.

В судебном заседании в соответствии со ст.276 ч.1 п.3 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя оглашены показания ФИО18 С.И., пояснившего в ходе расследования о том, что по предъявленному обвинению по ч.3 ст.160 УК РФ вину не признает полностью. В период с ДД.ММ.ГГГГ. он не присваивал себе лично денежных средств и материальных ценностей и не растрачивал их никаким образом. ДД.ММ.ГГГГ была выявлена недостача денежных средств на сумму 259 140 рублей, однако причину, по которой она образовалась он не знает. Он был уволен из ЗАО «ФИО2» ДД.ММ.ГГГГ по собственному желанию и не успел самостоятельно выяснить по какой причине образовалась данная недостача. Если он не ошибается до ДД.ММ.ГГГГ он находился в трудовом отпуске и ДД.ММ.ГГГГ был его первым рабочим днем после отпуска. ДД.ММ.ГГГГ в их офисе U009, расположенном по адресу: <адрес> проводилась очередная плановая ревизия ТМЦ. Данная ревизия затянулась надолго и было установлено, что имеется недостача ТМЦ (телефонов или гарнитуры), сейчас точно не помнит, на сумму кажется ДД.ММ.ГГГГ рубля и согласно бухгалтерских документов и оперативного учета в кассе должно находиться ДД.ММ.ГГГГ рубля. Именно такая сумма находилась в кассе и была передана лично ему ревизором после ревизии. Он деньги закрыл в сейф, который стоял в подсобном помещении. Деньги небыли инкассированы в связи с тем, что проверка закончилась уже после инкассации, которая обычно проходит с 16 до 17-ти часов. Иногда инкассаторы могут прибыть и после 17 часов, но в основном до 18-ти часов они приезжают. За весь период его работы лишь несколько раз инкассаторы просто не успели приехать в их офис по каким-то причинам. Сейф один в офисе. Ключи по инструкции должны находиться у него. Деньги должны храниться в сейфе. Однако учитывая, что все работники офиса согласно Договора №U009/04-2015/1 о полной коллективной (бригадной) материальной ответственности от 20.04.2015г. несли коллективную ответственность за все ТМЦ, находящиеся в офисе, по просьбе других работников, он уходя домой ключи от сейфа оставлял тому специалисту (продавцу-консультанту), который должен был закрывать офис. Офис работал с 8.00 часов до 20.00 часов ежедневно. В указанном офисе он был менеджером и его рабочий день был с 8.00 часов до 17.00 часов. Иногда он мог задержаться, но практически всегда к 18 часам уходил, так как в это время он забирал из детского сада своего ребенка. Перед уходом он выяснял у специалиста, который оставался до 20.00 часов имеются ли свыше лимита 5000 рублей деньги в кассе. Если имелись, специалист их передавал и он их помещал в сейф. Денежные средства он учитывал в тетради учета. В коллективе было доверие. Кроме него в офисе работали еще 5 специалистов (продавцов-консультантов) ФИО18 А.В., ФИО23, ФИО19 №10, ФИО19 №13, ФИО19 №1 Все специалисты были материально ответственными лицами и работали с кассой. Он и еще один специалист утром обычно открывал офис, который на ночь сдавался под охрану, кем сдавался это можно выяснить по соответствующим документам. К 10 – 11-ти часам подходили еще двое специалистов, которые впоследствии оставались до закрытия офиса. У двоих, что накануне закрывали офис, обычно был выходной. Тот специалист, который открывал офис утром, также мог уйти с работы в 17 часов, а двое оставались до 20-ти часов. Закрывали офис двое специалистов в 20.00. График работы специалистов был скользящий. ДД.ММ.ГГГГ было установлено 594881,03 рубля наличности, которые им были положены в сейф в присутствии ревизора и всех сотрудников. Он писал объяснение на имя генерального директора ЗАО «РТК» по ревизии от ДД.ММ.ГГГГ и пояснил, что с выявленной недостачей ТМЦ согласен. По какой причине образовалась данная недостача пояснить не может и согласен, чтобы недостача удерживалась из его заработной платы в рассрочку. Он подписал соглашение, как и другие специалисты данного офиса продаж, что согласен по недостаче о ревизии ДД.ММ.ГГГГ, чтобы с него удержали 5116,16 рублей. После ревизии он деньги положил в сейф и ушел с работы. Как ему помнится офис он не закрывал. Кажется ДД.ММ.ГГГГ ему в сейф специалисты сдали около 40000 рублей, точную сумму сейчас не помнит. ДД.ММ.ГГГГ примерно в 7 часов 30-40 минут он пришел на работу и с каким-то специалистом, кажется это была ФИО23, открыли офис. ДД.ММ.ГГГГ он ушел с работы около 17 часов. Деньги 594881,03 рублей и полученные им за ДД.ММ.ГГГГ оставались в сейфе. Не инкассировали ДД.ММ.ГГГГ наличность по причине отсутствия инкассаторских мешков или по какой-то другой причине, по какой, точно сейчас пояснить не может. ДД.ММ.ГГГГ кто закрывал офис он пояснить не может, но можно уточнить по журналу охраны и кассиров, ДД.ММ.ГГГГ во время его работы с 8.00 до 17.00 продаж и денежных переводов более 300 000 рублей не было. Также может быть не была проведена инкассация, поскольку иногда отсутствовала связь с интернетом, и не возможно было открыть инкассацию в программе 1 С. ДД.ММ.ГГГГ утром примерно в 7 часов 40-45 минут он и ФИО4 ФИО12 открыли офис. Они сняли офис с охраны. ФИО12 утром стала направлять почту по проданным товарам в головной офис. С утра, при открытии смены, заполнялся журнал открытия магазина и снятия с охраны, сканировались документы (лист продаж, инкассация, и все что программа распечатывала при закрытии смены) сокращенно называлось - СЭД отправлялся бухгалтеру. Компьютер был связан с главным офисом. Поэтому там могли посмотреть какие продажи сделаны и на какую сумму. Если вечером не было инкассации, им так же приходило письмо о нарушении офиса продаж о не сдаче инкассации. За наличность в кассе он предполагает, что не могут посмотреть, но они видят переводы и погашения кредитов (при большом платеже они его блокируют, после чего они писали служебную записку, что все хорошо и деньги в кассе, и отсылали им после чего платеж успешно проходил, но блокировали они не всегда. Скорее всего им приходило оповещение на почту о платеже.

Он после открытия офиса пошел в магазин за сигаретами. Ему позвонила ФИО62 ФИО12 и сообщила, что прибыли сотрудники безопасности. Было 8 часов. Он сразу прибыл в офис. Ему сотрудники безопасности пояснили, что в связи с превышением лимита по кассе будут делать инвентаризацию денежных средств в кассе. Были сняты показания по кассе за ДД.ММ.ГГГГ и произвели пересчет денежных средств в кассе и в сейфе. Обращает внимание, что перед уходом домой ДД.ММ.ГГГГ ему специалисты денег в сейф не сдавали. При пересчете денег была выявлена недостача в сумме 259140 рублей. Была составлена ведомость, которую ФИО18 и ФИО4 подписали сразу. Около 10-ти часов пришли еще два специалиста, которые также подписали эту ведомость. Двое специалистов, которые вечером работали допоздна, были выходными не пришли в офис. С ними созвонились по телефону и сообщили о недостаче. Как делалось всегда, были заполнены соглашения о возмещении материального ущерба от ДД.ММ.ГГГГ. В связи с договором полной коллективной (бригадной) материальной ответственности всю сумму недостачи разделили на всех работников офиса и получилось по 43190 рублей на каждого работника офиса. Он кажется написал объяснение по акту инвентаризации от ДД.ММ.ГГГГ и также согласился чтобы производили удержания из заработной платы, из расчета раздела всей суммы недостачи на коллектив всех работников. Он предполагает, что недостача образовалась по вине сотрудников отдела продаж офиса. Другие работники офиса также подписали соглашения о возмещении материального ущерба, но он может ошибиться, так как эти соглашения и объяснения брали сотрудники безопасности. Он не может пояснить по какой причине образовалась недостача. Он согласился с недостачей, так как это было выявлено. Пересчет (инвентаризацию) материальных ценностей не производили, так как внешне все товары были на месте и инвентаризацию всех товаров проводили ДД.ММ.ГГГГ. Он предполагал, что он и коллектив офиса выяснит причину такой большой недостачи, образовавшейся за такое короткое время. Сейчас он предполагает, что ДД.ММ.ГГГГ могли по кассе пробить большую сумму денег. Он предполагает, что эта сумма была набита или ошибочно в связи с арифметической ошибкой специалиста, который оформлял продажу товара. Возможно, деньги действительно поступили в кассу после 17.00, но кто из кассиров принял сумму и в какое время он не может пояснить, так как ему это не известно. ФИО3 он уходил с работы в 17 часов ДД.ММ.ГГГГ, спросил есть ли лишние деньги в кассе и ему ответили что нет, в кассе сумма не превышает лимита. Необходимо брать кассовую книгу и кассовую ленту и сличать сведения. Если сумма поступления была после 17-ти часов он вообще не мог её принять, так как уже ушел домой. Он не согласен с бухгалтерской экспертизой проведенной по данному уголовному делу. Ему непонятно почему в ревизии в период с 25 по ДД.ММ.ГГГГ одного его считают материально ответственным лицом. Также непонятно почему в ревизии используются материалы после его увольнения, т.е. после ДД.ММ.ГГГГ. Эти материалы к нему вообще не могут применяться. Эксперт не видит разницы между его ответственностью, ФИО3 он был специалистом, и после того, как он был назначен менеджером. Его должностные инструкции изменились и за прием денег по кассе он не несет ответственность, а нес ответственность за превышение лимита. Эксперт говорит о договоре коллективной (бригадной) материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, но кроме него других материально ответственных лиц не называет. Также обвинение он считает незаконным в связи с тем, что по данным недостачам с 25 по ДД.ММ.ГГГГ уже прошли гражданские суды. ФИО3 был суд в отношении него он все правдиво пояснил, что недостача имела место. По какой причине она образовалась он не знает. Поэтому решением суда от ДД.ММ.ГГГГ в гражданском порядке с него взыскана сумма недостачи в размере 47236,53 рубля. Договор об индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ относится к другой должности, к должности специалиста а не к должности менеджера. Ведомости движения товаров от 29 июля и 30 июля он не видел и пояснить ничего не может. За кассу офиса он не отвечал. Он контролировал остаток лимита. Материально ответственными лицами являются все специалисты

(продавцы консультанты). Они же все имеют право работать с кассой и неоднократно проводили инкассацию. В офисе только один сейф, которым могли пользоваться все специалисты, особенно после его ухода с работы в 17 часов. Инкассация открывалась один раз день, за 10-15 минут до приезда инкассации, ближе к 18-00. Ответственность за кассу несут кассиры которые сидят на кассе, сверх лимита, то есть больше <данные изъяты> рублей, денежные средства когда накапливались в кассе, ему сдавали под отчет, кто то из сотрудников, затем данные денежные средства он перекладывал в сейф, предварительно пересчитав их. За денежные средства в данном сейфе нес ответственность он. Данный сейф хранился в подсобном помещении, и закрывался на ключ, который хранился под кассой или в кассе. То есть доступ к кассе имел каждый. Его ответственность за денежные средства хранящиеся в сейфе отражена в должностной инструкции. Перемещения ТМЦ могли производится по требованию клиента, в случае необходимости в определенной марки телефона. Заказывался телефон с другой точки и потом он перемещался и продавался у них на точке. Также в процессе работы, для выполнения планов и показателей, перемещались товары с других офисов для комплектации ассортимента товара. Мог любой из сотрудников произвести перемещение от имени любого сотрудника, работающего в тот день, как в том офисе куда перемещались и откуда перемещались. В случае перемещения ТМЦ ответственность несет каждый сотрудник. Продаж без кассового чека не было. С головного предприятия проводились проверки, то есть приходил тайный покупатель и проверял продажи без кассового чека.

По факту присвоения товарно-материальных ценностей вину свою не признает, так как он их не присваивал. Также распоряжение на хищение ТМЦ сотрудникам он не давал. Все сотрудники офиса являлись материально ответственными лицами и несут ответственность за утрату товара. Считает обвинение не доказанным, так как товар мог прийти после его увольнения. К работе на контрольно-кассовой машине отношения он не имеет, так как с ней не работал, работали с ККМ только специалисты офиса. Именно специалисты офиса несут ответственность за работу с ККМ и несут ответственность за проведенные и не проведенные операции. После передачи ему денежных средств сверх лимита кассы, он выписывал приходный кассовый ордер, после чего помещал деньги в сейф. Все кассиры знали свои должностные обязанности и знали, что оформляются контрольно кассовые чеки, так как иногда он поручал кассирам оформлять данные приходные ордера. Считает, что орган расследования надавил на работников офиса, которые на очных ставках дали против него показания. По факту присвоения денежных средств вину не признает, деньги он не присваивал, ДД.ММ.ГГГГ была проведена ревизия, недостачи не выявлено, офис был закрыт в период с 20-00 до 20-30. ДД.ММ.ГГГГ с утра до 16-00-18-00 он был на работе, когда он точно ушел, точное время ухода можно установить путем истребования биллинга. ДД.ММ.ГГГГ в кассу согласно кассовой книги поступила сумма более 300 000 рублей. Такой выручки не было в этот день. В чеках указано, что был продан товар на сумму более <данные изъяты> рублей. Считает, что это можно установить путем истребования товарных чеков и листа продаж. ДД.ММ.ГГГГ он офис не закрывал, его закрывал ФИО47 который должен был пересчитать инкассацию и поместить деньги сверх лимита в сейф. ДД.ММ.ГГГГ он инкассацию не сдавал, ее должны были сдать другие сотрудники. Кто именно он не помнит. Считает себя не виновным и считает, что между ним и ЗАО «РТК» гражданско-правовые отношения, так как он ничего не похищал и не обогащался. Откуда образовалась недостача он точно пояснить не может. Вину свою не признает, он себе не присваивал ни товарно-материальных ценностей, ни денег. Никаких указаний о продаже ТМЦ без проведения по кассы он не давал. Все сотрудники офиса при принятии на работу, подписывают договор о полной индивидуальной материальной ответственности, и договор коллективной материальной ответственности. Поэтому считает, что даже если он бы и давал незаконные указания, то кассиры не имели права их выполнять. В ходе расследования не установлено имелась ли недостача и на какую сумму. При заступлении его на должность менеджера в их офисе ревизию не проводили и ТМЦ в подотчет он не принимал. И при увольнении его ревизия не проводилась. Считает, что ДД.ММ.ГГГГ недостача могла произойти по причине арифметической ошибки или по иной причине. Инвентаризация ТМЦ ДД.ММ.ГГГГ не проводилась. ДД.ММ.ГГГГ он офис не закрывал, а соответственно деньги не пересчитывал. Куда могли деться деньги он не знает. Все операции по перечислению и пополнению карты, которые поступали на его карту «Тинькофф», он всегда возвращал в кассу офиса. (том 5 л.д. 48-55; том 6 л.д. 94-99; том 6 л.д. 143-145; том 12 л.д. 20-22).

Оценив показания ФИО1, данные им в ходе расследования, суд расценивает показания на следствии, как желание смягчить ответственность за содеянное. В судебном заседании подсудимый вину признал полностью, раскаялся и его вина в совершении преступления подтверждается совокупностью доказательств, изложенных судом в приговоре.

Вина подсудимого ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ, полностью и объективно подтверждается:

Показаниями представителя потерпевшего и свидетелей, оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч.1 ст.281 УПК РФ с согласия сторон:

Показаниями представителя потерпевшего ФИО9, пояснившего в судебном заседании о том, что он работает старшим специалистом отдела безопасности ЗАО «ФИО2». В его обязанности входит проведение мероприятий по снижению нанесения экономического ущерба компании, выявление фактов корпоративного мошенничества и иных нарушений в сфере экономической безопасности. ЗАО «РТК» является розничной сетью ОАО «МТС» и имеет федеральную сеть. Основным видом деятельности является реализация продукции ОАО «МТС», сотовых телефонов и аксессуаров к ним по средствам их реализации через сеть офисов продаж. В <адрес> находится 3 офиса продаж, в которых имеются трудовые коллективы согласно штатного расписания. Старшим в офисе продаж является менеджер, а также есть специалисты по продажам. Менеджер - это руководитель трудового коллектива, в его обязанности входит выполнять распорядительные функции. В мае 2015г. сотрудниками отдела безопасности при мониторинге своевременности проведения инкассации офисами продаж было обращено внимание, что офисом продаж U 009 расположенным по адресу <адрес>, не проводилась инкассация в полном объеме, а на остатках отдела продаж остаются значительные остатки денежных средств. Согласно регламенту компании сотрудники офиса должны раз в месяц проводить инвентаризацию товарно-материальных ценностей своими силами, а раз в квартал инвентаризация офиса осуществляется сотрудниками контрольно-ревизионного отдела ЗАО «ФИО2». Он звонил несколько раз менеджеру офиса ФИО18 С.И. и спрашивал в чем причина завышенного остатка, ФИО18 С.И. сказал, что не проводил полные инкассации, так как оставлял средства, для оплаты возврата товарно-материальных ценностей и называл различные другие причины. ДД.ММ.ГГГГ был запланирован выезд в офис U 009 для проведения контрольного пересчета, в результате чего сотрудником отдела безопасности ФИО19 №8 была выявлена недостача денежных средств в кассе, в сумме <данные изъяты> рублей. Сотрудниками отдела продаж были написаны объяснения, в которых они не смогли объяснить причины возникновения недостачи. После выявления недостачи, силами офиса была проведена инвентаризация и зафиксирован факт недостачи товаров. Затем некоторые сотрудники уволились, и ущерб возмещен не был. Договор индивидуальной материальной ответственности заключается с работником с момента подписания первого трудового договора в организации, не зависимо от того, будет ли он затем переведен на другую нижестоящую или вышестоящую должность. В ситуации с менеджером ФИО18 С.И. изначально при приеме на работу в должности помощника был оформлен договор полной индивидуальной материальной ответственности, затем подписывались дополнительные соглашения к трудовому договору, и должностная инструкция, так как в связи с переводом на новую должность у него изменились обязанности. В обязанности ФИО18 С.И. входило: нести обязанность по работе с денежными средствами, нести материальную ответственность за материальные ценности, все оборудование, находящиеся на территории офиса продаж, а также за личные действия, повлекшие за собой убытки компании, обеспечивать сохранность товарно-материальных ценностей, денежных средств и имущества ФИО17, находящиеся в офисе продаж, контролировать перемещение и учет товарно-материальных ценностей в офисе продаж, регулярно производить пересчет товара и денежных средств в офисе продаж, производить контрольно кассовые операции в соответствии с «Порядком ведения кассовых операций в РФ», осуществлять операции по отражению на контрольно-кассовых машинах всех полученных от покупателей денежных сумм в соответствии с руководством по эксплуатации для соответствующего типа контрольно-кассовых операций, передает в соответствии с установленным порядком денежные средства инкассаторам. Самая главная и основная инструкция для менеджера, это инструкция №, а именно: инструкция по соблюдению правил безопасности и снижению рисков нанесения материального ущерба для сотрудников офиса продаж. В которой указано в п. 4.27 о том, что он ежедневно по завершению рабочего дня, должен проводить сверку дорогостоящего товара, свыше 5000 рублей и пересчет денежных средств в кассе с использованием детектора валют. Ключи от сейфа и от места, где хранились телефоны должны находиться только у руководителя офиса продаж, то есть у ФИО1, что отображено в п. 6.2. вышеуказанной инструкции. Также и ключи от подсобного помещения, где хранятся телефоны, должны находиться только у руководителя офиса продаж или лица его замещающего. Согласно п. 6.4. инструкции по окончанию рабочего дня, все денежные средства и товарно-материальные ценности, стоимостью выше 5000 рублей, должны быть пересчитаны. В случае выявления недостачи, должен быть незамедлительно составлен акт об обнаружении недостачи в офисе продаж, согласно п. 7.1 инструкции. Согласно копий выгрузки кассовой книги за апрель и май 2015 года, из данных сведений, видно, что при проведении инкассации, ФИО1 систематически оставлял значительные остатки денежных средств в кассе, не проводя инкассацию в полной мере, что в итоге привело, к недостаче денежных средств по кассе в сумме 259 140 рублей. ДД.ММ.ГГГГ при инвентаризации был выявлен факт недостачи, а ДД.ММ.ГГГГ при проверке офиса продаж сотрудником контрольно-ревизионного отдела недостачи по кассе зафиксировано не было. По какой причине не были выявлены недостачи по кассе ранее, ему не известно. Инкассация-это сбор выручки за период времени, для передачи денежных средств в казначейство, а затем передачи на лицевой счет ФИО17 ЗАО «ФИО2». Действиями менеджера ФИО1 был причинен материальный ущерб по кассе хищения денег на общую сумму 259 140 рублей, было выявлено при инвентаризации 27.05.2015г. Похищенные денежные средства ФИО1 не возвратил, ущерб не возместил. С ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «ФИО2» изменила организационно-правовой статус на Акционерное общество «ФИО2». ДД.ММ.ГГГГ в офисе продаж U009 проводилась инвентаризация товарно-материальных ценностей, в ходе которой было установлено, что недостача товароматериальных ценностей на общую сумму 228 140 рублей. ДД.ММ.ГГГГ в ходе проведенной инвентаризации товарно-материальных ценностей в офисе продаж U009, была установлена дополнительная недостача товароматериальных ценностей на общую сумму 106 079 рублей 86 копеек. Инвентаризация проводилась в связи с тем, что товароматериальные ценности попавшие в недостачу были фиктивно виртуально перемещены на офис продаж E 750 по адресу: <адрес> в <адрес>, с целью сокрытия факта недостачи при проведении инвентаризации офиса продаж сотрудником контрольно-ревизионного отдела. После аннулирования данного перемещения товарно-материальные ценности были возвращены на остатки офиса продаж U 009 и выгружены в недостачу. То есть фактически при проведении инвентаризации ДД.ММ.ГГГГ ущерб составил 304 467 рублей 57 копеек. Факт фиктивного виртуального перемещения товаров сотрудниками, работающими в офисе U 009, а именно ФИО23, и ФИО19 №10 подтвержден, а также задокументирован системой видеонаблюдения установленной в офисах продаж U009 и E 750. То есть при проведении инвентаризации ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками ФИО19 №10 и ФИО4 предъявлялись сотовые аппараты не находящиеся на остатках офиса продаж U 009, а взятые из офиса продаж E 750. Данный факт был выявлен и установлен проводящим инвентаризацию ревизором и сообщено в службу безопасности. При проведении инвентаризации, ФИО1 был уже уволен. Выявленную недостачу, сотрудники офиса продаж ФИО19 №10 и ФИО4 объяснили махинациями бывшего работника ФИО1. ДД.ММ.ГГГГ при проведении инвентаризации новым руководителем трудового коллектива была вновь установлена недостача товарно-материальных ценностей на сумму 44050, 33 рублей. Инвентаризация проводилась в период с ДД.ММ.ГГГГ, но отражена в бухгалтерских программа только лишь ДД.ММ.ГГГГ, так как для внесения корректировки по остаткам товарно-материальных ценностей в офисе продаж необходимо получить код от бухгалтерского работника, данный код вводится в программу 1С и только после этого возможна корректировка остатка. Код действует в течении одних суток. Получается, что пересчет товара проводился 31.07.2015г., а отражено как в первый рабочий день – ДД.ММ.ГГГГ. При проведенной внутренней проверке было установлено, что аппараты, попавшие в список недостачи находятся на руках физических лиц. Предоставить сведения о владельцах абонентских номеров в чьем пользовании находятся данные аппараты с IMEI кодами, указанными в недостаче, возможно в рамках действующего законодательства. Таким образом, товароматериальные ценности попавшие в недостачу были реализованы сотрудниками офиса продаж U009 без внесения денежных средств в кассу офиса продаж. Ущерб причиненный сотрудниками офиса продаж U009 составил 378517 рублей 90 копеек. Со слов сотрудников офиса, кассой заведовал ФИО1 По кассе на 27.05.2015г. была недостача денег на сумму 259140 рублей, эту недостачу выявил ФИО19 №8. Сотрудники офиса отказались возмещать ущерб, сказали, что доступа к кассе не имеют. ФИО1 хотел возместить 170000 рублей, а остальную часть денег, чтобы возместили сотрудники офиса. Но сотрудники офиса отказались платить, так как они доступа к кассе не имели, а ФИО1 являлся руководителем коллектива. При назначении ФИО1 на должность, инвентаризация должна была проводиться. Согласно регламенту при смене менеджера должна проводиться инвентаризация совместно с сотрудниками офиса продаж. После увольнения ФИО1, инвентаризация проводилась и итоги проверки сохранены в программе 1С. Итоги проверки инвентаризации хранятся на бумажном носителе и хранятся в департаменте у сотрудников контроля по инвентаризации. ФИО3 поступает товар с логистического центра в офис продаж, должен принимать менеджер. А если он выходной, то менеджера замещает иное лицо, которое менеджер назначает. Документы о приеме товара с логистического центра в офис продаж, хранятся в течении 1 года. По истечении года накладная на товар не хранится. Согласно инструкции материальную ответственность офиса продаж несет менеджер. Трудовой договор с сотрудниками офиса заключает отдел кадров. Согласно должностной инструкции менеджер офиса продаж обязан нести материальную ответственность за материальные ценности, все оборудование, находящееся на территории офиса продаж, а также за личные действия (бездействия) повлекшие за собой убытки компании, отправлять свою необходимую документацию в офис, организовывать и осуществлять надлежащее оформление, хранение, а также надлежащую и своевременную передачу документации, предусмотренной в связи с оказанием клиенту услуги или реализации товара, в том числе в связи с получением клиентом кредита, обслуживанием абонента МТС, потенциального абонента МТС, а также оказания клиенту услуг иными контрагентами Компании, отчитываться о проделанной работе, составлять и доводить до сведения сотрудников офиса продаж графики работы, контролировать соблюдение сотрудниками установленного графика работы, вести табель учета рабочего времени, контролировать и организовывать занятость своих подчиненных, анализировать результаты работы офиса продаж, причины выполнения или не выполнения планов продаж, а также выполнения или не выполнения требований нормативных документов, должностных инструкций и административных обязанностей, обеспечивать сохранность товарно-материальных ценностей, денежных средств и имущества Компании, находящиеся в офисе продаж, контролировать перемещение и учет товарно-материальных ценностей в офисе продаж, инициировать проведение инвентаризаций и принимать в них участие, регулярно производить пересчет товара и денежных средств в офисе продаж, производить контрольно-кассовые операции, осуществлять операции по отражению на контрольно-кассовых машинах всех полученных от покупателей денежных сумм, осуществлять операции с пластиковыми картами, передавать в соответствии с установленным порядком денежные средства инкассаторам Инвентаризация проводилась в отсутствии ФИО1, так как согласно рекомендациям инвентаризация может проводиться в отсутствии уволенного менеджера, но в присутствии создаваемой комиссии. ФИО1, они не извещали о том, что будет проводиться инвентаризация. Наказание просит назначить на усмотрение суда (т.13 л.д.45-53).

Показаниями представителя потерпевшего ФИО9, пояснившего в ходе предварительного следствия о том, что он работает ст.специалистом отдела безопасности ЗАО «ФИО2». В его обязанности входит: проведение мероприятий по снижению нанесения экономического ущерба компании, выявление фактов корпоративного мошенничества и иных нарушений в сфере экономической безопасности. ЗАО «<данные изъяты>» является розничной сетью ОАО <данные изъяты> и имеет федеральную сеть. Основным видом деятельности которой, является реализация продукции ОАО «<данные изъяты>», сотовых телефонов и аксессуаров к ним по средствам их реализации через сеть офисов продаж. На территории г. Новошахтинска находится три офиса продаж в которых имеются трудовые коллективы согласно штатного расписания. Страшим на пункте продаж (офис) является менеджер (руководитель трудового коллектива), то есть он является лицом, выполняющим распорядительные функции, и специалисты по продажам. Согласно регламента компании сотрудники офиса должны раз в месяц проводить инвентаризацию товарно-материальных ценностей своими силами, а раз в квартал инвентаризация офиса осуществляется сотрудниками контрольно-ревизионного отдела (КРД) ЗАО «ФИО2». В мае 2015 года сотрудниками отдела безопасности при мониторинге своевременности проведения инкассации офисами продаж было обращено внимание, что офисам продаж расположенным по адресу: <адрес> (условное наименование U 009) не проводится инкассация в полном объеме, на остатках отдела продаж остается значительные остатки денежных средств. В связи с чем, не помнит в какое именно время точно, он не помнит, он звонил несколько раз менеджеру офиса, а именно ФИО1 и спрашивал в чем причина завышенного остатка, ФИО6 пояснял, что не проводил полные инкассация, так как оставлял средства, для оплаты возврата ТМЦ и называл различные другие причины. ДД.ММ.ГГГГ запланирован выезд в указанный офис для проведения контрольного пересчета, в результате чего сотрудником отдел безопасности ФИО19 №8 была выявлена недостача денежных средств в кассе, в сумме 259 140 рублей. Сотрудниками отдела продаж были написаны объяснения в которых они не смогли объяснить причины возникновения недостачи. После чего силами офиса была проведена инвентаризация и зафиксирован факт недостачи. После чего сотрудники некоторые уволились. Ущерб возмещен не был. Договор индивидуальной материальной ответственности заключается с работником с момента подписания первого трудового договора в организации, не зависимо от того, будет ли он затем переведен на другую нижестоящую или вышестоящую должность. Так как договор материальной ответственности не является существенным условием трудового договора. В ситуации с менеджером ФИО1 так и было. Изначально при приеме на работу в должности помощника, был оформлен договор полной индивидуальной материальной ответственности, затем подписывались дополнительные соглашения к трудовому договору, и должностная инструкция, так как в связи с переводом на новую должность у него изменились обязанности, а именно: несет обязанность по работе с денежными средствами, несет материальную ответственность за материальные ценности, все оборудование, находящиеся на территории ОП, а также за личные действия повлекшие за собой убытки компании, обеспечивает сохранность товарно-материальных ценностей, денежных средств и имущества компании, находящиеся в офисе продаж, контролирует перемещение и учет товарно-материальных ценностей в ОП, регулярно производит пересчет товара и денежных средств в ОП, производит контрольно кассовые операции в соответствии с «Порядком ведения кассовых операций в РФ», осуществляет операции по отражению на (в) контрольно-кассовых машинах все полученных от покупателей денежных сумм в соответствии с руководством по эксплуатации для соответствующего типа ККМ, передает в соответствии с установленным порядком денежные средства инкассаторам. Самая главная и основная инструкция для менеджера, это инструкция №, а именно: инструкция по соблюдению правил безопасности и снижению рисков нанесения материального ущерба для сотрудников офиса продаж. В которой указано, п. 4.27 он ежедневно по завершению рабочего дня, должен проводить сверку дорогостоящего товара, свыше 5000 рублей и пересчет денежных средств в кассе с использованием детектора валют. Ключи от сейфа и от ШАМ (хранение телефонов) должны находится только у руководителя ОП. П. 6.2. вышеуказанной инструкции. Также и ключи от подсобного помещения, где хранятся телефоны, должны находится только у руководителя ОП или лица его замещающего. п. 6.4. По окончанию рабочего дня, все денежные средства и ТМЦ стоимостью выше 5000 рублей, должны быть пересчитаны, в случае выявления недостачи, должен быть незамедлительно составлен акт об обнаружении недостачи в ОП. п. 7.1 вышеуказанной инструкции. Согласно копий выгрузки кассовой книги за апрель и май 2015 года, из данных сведений, видно, что при проведении инкассации, ФИО1 систематически оставлял значительные остатки денежных средств в кассе, не проводя инкассацию в полной мере, что в итоге привело, к недостаче денежных средств по кассе в сумме <данные изъяты> рублей. ДД.ММ.ГГГГ при инвентаризации был выявлен факт недостачи. Однако ДД.ММ.ГГГГ при проверки ОП сотрудником КРД недостачи по кассе зафиксировано не было. По какой причине он не знает. В связи с чем мошенническими действиями менеджера ФИО1 был причинен материальный ущерб на общую сумму 259 140 рублей. До настоящего времени похищенные денежные средства ФИО18 С.И. не возвращены, ущерб не возмещен, в связи с чем просит привлечь к уголовной ответственности ФИО1. С ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «ФИО2» изменила организационно-правовой статус на Акционерное общество «ФИО2». (АО «РТК). Проведенной инвентаризацией ТМЦ ДД.ММ.ГГГГ в офисе продаж U009, была установлена недостача товароматериальных ценностей на общую сумму 228 140 рублей. ДД.ММ.ГГГГ в ходе проведенной инвентаризации ТМЦ в офисе продаж U009, была установлена недостача товароматериальных ценностей на общую сумму 106 079 рублей 86 копеек. Данная инвентаризация проводилась в связи с тем, что ТМЦ попавшие в данную недостачу были фиктивно виртуально перемещены на офис продаж E 750 по адресу: <адрес> в <адрес>, с целью сокрытия факта недостачи при проведении инвентаризации ОП сотрудником КРД. После аннулирования данного перемещения ТМЦ были возвращены на остатки ОП U 009 и выгружены в недостачу.Таким образом фактически при проведении инвентаризации ДД.ММ.ГГГГ ущерб составил 304 467 рублей 57 копеек. Факт фиктивного виртуального перемещения сотрудниками работающими в данном офисе, а именно ФИО23, и ФИО19 №10 подтвержден, а также задокументировано системой видеонаблюдения установленной в офисах продаж U009 и E 750. Таким образом при проведении инвентаризации ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками ФИО19 №10 и ФИО4 предъявлялись сотовые аппараты не находящиеся на остатках ОП U 009 а взятые из ОП E 750. Данный факт был выявлен и установлен проводящим инвентаризацию ревизором и сообщено в службу безопасности. Выявленную недостачу, как пояснили ФИО19 №10 и ФИО4 объяснили махинациями бывшего работника ФИО6. Однако ДД.ММ.ГГГГ при проведении инвентаризации новым руководителем трудового коллектива была вновь установлена недостача ТМЦ на сумму 44050, 33 рублей. Данная инвентаризация проводилась в период с ДД.ММ.ГГГГ, но отражена в бухгалтерских программа только лишь ДД.ММ.ГГГГ по следующим причинам: для внесения корректировки по остаткам ТМЦ в офисе продаж необходимо получить код от бухгалтерского работника, данный код вводится в программу 1С и только после этого возможна корректировка остатка. Код действует в течении одних суток. Таким образом пересчет товара проводилась в вышеуказанное время, а отражена в первый рабочий день – ДД.ММ.ГГГГ Проведенной внутренней проверкой имей аппаратов попавших в список недостачи, было установлено, что они работают в сети ПАО «МТС» и находятся на руках физических лиц. Предоставить сведения о владельцах абонентских номеров в чьем пользовании находятся данные аппараты с имей кодами указанными в недостаче, возможно в рамках действующего законодательства. Таким образом, что ТМЦ попавшие в недостачу были реализованы сотрудниками ОП U009 без внесения денежных средств в кассу офиса продаж. Ущерб причиненный сотрудниками вышеуказанного офиса в сумме 378517 рублей 90 копеек. До настоящего времени ущерб не погашен. Ущерб причинен ЗАО «ФИО2». (т. 1 л.д. 195-198; 199-201);

Показаниями свидетеля ФИО19 №10, пояснившей в судебном заседании о том, что в июле 2017 года она работала специалистом в салоне «<данные изъяты> на <адрес> ее приняли в офис, расположенный на поселке «Городская» помощником. При приеме на работу она подписывала трудовой договор. Она подписывала договор об индивидуальной материальной ответственности и о полной коллективной ответственности. При подписании трудового договора она была ознакомлена со всеми инструкциями, также подписывала дополнительное соглашение к трудовому договору. Она проработала в должности помощника месяц или полтора месяца. В августе 2014 года, она была переведена в салон «<данные изъяты> на <адрес> в <адрес>, специалистом офиса продаж. В ее должностные обязанности входило, продажа мобильных телефонов, сим-карт, аксессуаров. В ее должностные обязанности входило обеспечение сохранности материально-товарных, денежных средств и имущества компании, находившегося в офисе. Контроль за перемещением товарно-материальных ценностей должен был осуществлять менеджер. В данном офисе в должности менеджера работал ФИО6. В октябре 2014 ее перевели на должность специалиста, вплоть до увольнения она работала в должности специалиста. Уволена она была ДД.ММ.ГГГГ год по собственному желанию. В офисе работал в качестве менеджера офиса ФИО1, в качестве специалиста работал ФИО7, в качестве специалиста работала ФИО23, когда она только пришла, качестве специалиста работала еще ФИО44. Самым главным в офисе был ФИО1. Все, что говорил ФИО1, относительно продаж, сбора и сдачи инкассации, они выполняли под его руководством. Один раз в три месяца в офис приезжал ревизор из главного офиса в Ростове-на-Дону. ФИО3 была выявлена недостача денежных средств и в какой сумме не помнит, прошло много времени, помнит только, что сумма недостачи была более 200 тысяч рублей. ФИО1, толком ничего не объяснил, они этого так и не выяснили. Она писала объяснительную о том, что недостача будет возмещена за счет их зарплаты. Инвентаризация проводилась сотрудниками офиса из Ростова-на-Дону. При проведении инвентаризации она не присутствовала, она пришла уже после того, как ей позвонили и сказали, что в офисе проверка. Не помнит в присутствии кого, проводилась данная проверка. ФИО1, позвонил ей и сообщил, что у них проверка, офис ей открыла ФИО23. Недостача сложилась из денежных средств. Они должны были продавать товар и отдавать кассовый чек, однако они откладывали товар в «отложку» по просьбе ФИО18 С., выдавался только распечатанный чек. Подобным образом они реализовывали товар более трех месяцев. Данная схема реализации товара была предложена ФИО1, он сказал это ей лично. «Отложка» – это когда в программе 1с, происходит откладывание товара, он не пробивается, товар просто остается в компьютере. В результате такой продажи наличные деньги, которые отдавались покупателями, попадали в общую кассу. Подсчитывал каждый день выручку ФИО1. Проводили инкассацию каждый день, редко бывали случаи, когда не получалось ее провести, например, не было света, инкассацию мог собрать любой сотрудник офиса. Кто был ответственный за проведение инкассации, не помнит. Проведением инкассации руководил менеджер – то есть ФИО1. Давать прямое указание конкретному сотруднику для проведения инкассации не нужно было, кто был свободен, тот и собирал инкассацию. Изначально ФИО1, говорил, что деньги на месте, лежат в сейфе. Это было до внеплановой проверки. После проверки и увольнения ФИО1, она не спрашивала, куда пропали деньги. Они знали, что деньги лежат в сейфе, что они есть, их в этом убеждал ФИО6. В офисе деньги хранились в кассе, все, что более пяти тысяч рублей – в сейфе. Ключ был у ФИО1, у нее ключа не было, ФИО6 замещала ФИО64 однако, когда ФИО6 уходил в отпуск, в сейфе денег не было. Через какое время была проведена ревизия не помнит. На момент ревизии деньги оказались на месте. Деньги проверял и подсчитывал ревизор, деньги были на месте. Предполагает, что на момент ревизии вкладывал недостающую сумму ФИО1, т.к., она и ФИО23, недостающие деньги не докладывали. Когда она ехала на работу, ей позвонил ФИО1, и сказал, что у них недостача и спросил, может ли она занять у кого-то деньги. Она отказала ФИО1, в его просьбе, так как занять денег ей было не у кого, помогали ли ФИО1, гасить недостачу другие сотрудники, ей не известно. Из ее зарплаты или из зарплаты других сотрудников деньги не высчитывались. ФИО1, уволился через день или два после ревизии. Исполнять обязанности стала ФИО23, но менеджером она не стала. Не помнит, проводилась ли ревизия товарно-материальных ценностей после увольнения ФИО1. Ей известно, что на момент увольнения ФИО1, была выявлена недостача товарно-материальных ценностей, узнала она это после того, как с их точки этот товар был переведен. Осуществлялось перемещение товара, в главном офисе заказывался код на перемещение, и товар перемещался на другую торговую точку. Перемещение осуществлялось, так как в их офисе данного товара не было, он был продан, но по кассе был не проведен. Кто придумал данную схему, она не знает, это общая практика во всей ФИО17 «МТС». Товарно-материальные ценности были переведены до увольнения ФИО1, и до проведения контрольной ревизии. Им сообщили об этом примерно за неделю, ревизия была плановая. Проводить ее должен был ревизор. Все перемещения, все, что происходило в офисе, происходило только с разрешения ФИО1. Когда уволили ФИО1, эта недостача списалась, недостачи больше не было. С другой торговой точки позвонила ФИО49 и попросила забрать у них телефоны, которые ФИО6 перевел им, так как следующая проверка должна была проводиться у них в офисе. ФИО1, сказал, чтобы они забирали телефоны, он возьмет кредит и погасит всю сумму недостачи, она ему поверила. Провести по кассе недостающие телефоны должны были как при обычной продаже. Через некоторое время она встретила ФИО1, и он спросил, взяли ли они справки, необходимые для предоставления кредита, однако брать кредит они не собирались. Для того, чтобы осуществить перемещение, заказывался код у управляющего менеджера в городе Ростове-на-Дону, далее менеджер присылал код для перемещения, товар перемещался на необходимую точку. Она могла делать это по просьбе ФИО1, какого именно числа это было, она не помнит, товары также были различные, телефоны разных марок и стоимости – от одной тысячи рублей и выше. За время ее работы в данном офисе, ей приходилось перемещать товар один или два раза. Первый раз она перемещала товар, когда только училась это делать. Что произошло ДД.ММ.ГГГГ в офисе, она не помнит, ФИО3 шло следствие, она помнила лучше и могла говорить более конкретно, точные цифры назвать не может. Если было осуществлено перемещение, товар автоматически становился товаром той точки, на которую он был перемещен, поэтому никакие пометки делать не требовалось. После увольнения ФИО1, решили сверить по списку, каких мобильных телефонов не хватает, они написали карандашом на коробке последние цифры IMEI, надеялись, что в момент ревизии кто-то из сотрудников, помогая ревизору, продиктует написанные карандашом цифры, но ревизор в этот раз все проверял сам. Данный товар был перемещен до увольнения ФИО1. Недостача появилась через 2-3 дня после увольнения ФИО1, телефоны им вернули, они пояснили ревизору, что данная недостача появилась в период работы ФИО1, больше ничего сказать не может, так как не помнит. У ФИО1, была красная тетрадь, в которую он записывал какие-то имена, точнее прозвища, и суммы. Она понимала, что методы работы незаконны, они надеялись, что все восстановится, что недостачи не возникнет. О том, что так работать нельзя, она ФИО1 не говорила. Изначально она не подразумевала, что деньги за данные телефоны так и не попадут в кассу, только после того, как выявилась недостача, ей стало все понятно. Каждый день утром они распечатывали новые цены и меняли их, за этим следил человек, открывавший офис. С ФИО6 деньги она никогда не делила, никаких денег не получала. Список перемещенных товаров велся ФИО6. Они сами не проводили ревизию, только в компьютерном режиме ставили отметки, что все товары на месте. Перевод денежных средств, они использовали данную систему по предложению ФИО1 для того, чтобы собрать полную сумму инкассации, инкассация открывалась, собирались деньги и клались в эту самую инкассацию с помощью данной системы, делал это либо сам ФИО66 ФИО6, либо по его просьбе кто-то из сотрудников. Большинство сотрудников знали о том, что инкассация открывалась заранее. График работы был у сотрудников – 5 рабочих дней, 2 выходных. ФИО67 ФИО6 был такой же график. В кассе хранилось, не более пяти тысяч рублей, все, что свыше этой суммы убиралось в сейф. Ключи от сейфа хранились в подсобке. Когда ФИО68 ФИО6 был на выходном, доступ к ключам имели все сотрудники офиса. Когда сотрудники уходили домой, ключи оставались там же в подсобке. По окончании месяца ФИО69 Шилкин составлял график работы и выходных на новый месяц, то, кто будет выходить утром и открывать офис решали сами. Данный график отправлялся управляющему менеджеру, сохранились эти данные или нет, ей не известно, но график всегда висел на двери. По приходу утром в офис они заполняли книгу снятия с сигнализации. В офисе все лица были материально ответственные. Номер карты банка «Тинькофф» она не помнила, ей данную карту показал следователь. Сказать точно ли это номер ее карты она не могла, однако на ее имя оформлена всего одна карта. При открытии инкассации, появляются инкассационные документы. И сумма, указанная в них, должна быть в мешке, который закрывается, и проверяется только в банке, после сверки при недостатке или избытке средств, приходило письмо-уведомление. Когда прошла внеплановая проверка, сумму выявленной недостачи она не помнит, когда она давала показания на следствии, она видела данную сумму и согласилась с ней. У нее были копии документов о проведенной ревизии.После выявленной недостачи денежных средств, ФИО6 вызывали в Ростов-на-Дону на следующий день. Он был вызван и уволен. Инвентаризация проводилась ревизором до его увольнения, позже была проведена внеплановая проверка и выявлена недостача, после увольнения ФИО6, вся сумма недостачи была списана с офиса. Руководство ФИО6 заключалось в том, что он был самым старшим в офисе (т.14 л.д.77-90).

Показаниями свидетеля ФИО19 №10, пояснившей в ходе расследования о том, что она была принята на работу в должности помощника в Макро – регион Юг Регион в РО офис продаж D853 расположенный на <адрес> в <адрес>. При приеме на работу она подписывала трудовой договор, договор об индивидуальной материальной ответственности, договор о полной коллективной материальной ответственности, при подписании трудового договора была ознакомлена со всеми инструкциями и требованиями, действующими в данной организации, соответственно она подписала и соответствующие дополнительное соглашение к трудовому договору. После чего ДД.ММ.ГГГГ она была переведена на должность специалиста. При переводе на должность специалиста ею была подписана должностная инструкция специалиста офиса продаж, согласно которой ей было доведено, что в ее должностные обязанности входит обеспечение сохранности тмц, денежных средств, и имущества ФИО17, находящиеся в офисе продаж. Контроль перемещение и учет ТМЦ в ОП. Осуществление операций по отражению на ККМ (контрольно-кассовых машинах) всех полученных от покупателей денежных сумм. ДД.ММ.ГГГГ она была переведена на должность специалиста в офис продаж U009 расположенный по адресу: <адрес> в <адрес>. ДД.ММ.ГГГГ она была уволена по собственному желанию из данной организации. ФИО3 она работала специалистом офиса продаж ЗАО «ФИО2» в <адрес> в ее обязанности входило: реализация продукции ОАО «МТС», сотовых телефоном и аксессуаров, а также обслуживание клиентов ФИО17. Трудовой коллектив офиса продаж состоял из менеджера (руководитель трудового коллектива) и специалистов по продажам. Согласно регламента ФИО17 и должностных инструкции сотрудники обязаны ежемесячно проводить инвентаризацию товарно-материальных ценностей своими силами, а раз в квартал инвентаризация офиса продаж осуществляется сотрудниками контрольно-ревизионного отдела ЗАО «ФИО2». 27.05.2015г. она находилась на работе. В ходе внеплановой проверки офиса продаж и контрольном пересчете денежных средств кассы ОП U009 сотрудником отдела безопасности была установлена недостача денежных средств в сумме 259 140 рублей. Ею, а так же остальными сотрудниками ОП были написаны объяснительные, в которых они не объяснили причины возникновения недостачи. По данному факту была проведена инвентаризация силами сотрудников ОП и зафиксирован факт недостачи материалами инвентаризации. После проведения инвентаризации она и другие сотрудники ОП обязались возместить ущерб. А именно: ФИО18 С.И., ФИО23, и кто еще присутствовал из сотрудников она уже не помнит. Примерно в марте 2015 года, точного числа она не помнит, ей стало известно, что при пересчете наличных в кассе, кем именно она не помнит, обнаружилась недостающая сумма денег, так как по зед отчету при закрытии кассы, была одна сумма которая должна была быть в кассе, а по факту ее не было. Мы с ФИО4 начали задавать вопросы ФИО18 С.И., почему не хватает в кассе денег, на что он ответил, чтобы они не волновались, что все деньги будут возвращены. Затем при проведении ревизии, ФИО3 она проводилась она не помнит, недостача по кассе обнаружена не была. Поэтому она подумала, что ФИО18 возместил недостачу. После чего ДД.ММ.ГГГГ при внеплановой проверке была выявлена недостача. Получается, на момент проведения ревизии ФИО18 положил деньги, а потом их опять забрал. После того как была обнаружена недостача, ФИО18 обещал все возместить сам. Просил ее занять где-нибудь денег, чтобы быстро все возместить. Она не могла нигде занять их и отказала ФИО18. После чего было принято решение, чтобы возмещал весь коллектив, вычитали с зарплаты. В скором времени ФИО18 уволился. В офисе обнулили кассу и ФИО4 стала временно исполнять обязанности менеджера. Однако официально ФИО4 не оформляли на должность менеджера. При увольнении ФИО18 недостачу по ТМЦ ревизоры не выявили. Как она позже узнала, из за того, что ФИО18 переместил перед ревизией КРД товар который уже давно был продан мимо кассы, на другой точку E750, в то время там менеджером работала ФИО19 №9. После того как ФИО18 был уволен и ФИО4 исполняла обязанности, позвонила ФИО45 и сказала, что ФИО18 перемещал проданные уже давно телефоны, и которых в наличии не было, ей на офис. И ей и ФИО4 необходимо их принять обратно, по перемещению. Она и ФИО4 позвонили ФИО18, и сказали что возникла такая проблема, ФИО18 сказал, чтобы они приняли перемещение, а он возьмет кредит и погасит недостачу по ТМЦ. То есть проведут по кассе все недостающие телефоны. Так как ранее ревизоры обнаружили в офисе недостачу по кассе, они побоялись сообщать о недостаче ТМЦ руководству и решили поверить ФИО18. После чего она с ФИО4, приняли отправленный (перемещением) ФИО8, ТМЦ, в которые входили и телефоны и планшеты на сколько она помнит. Для того чтобы переместить товар между офисами, необходимо: менеджер с офиса которого происходит перемещение, звонит управляющему менеджеру, которая находится в Ростове в ФИО17, и запрашивает у нее специальный код для перемещения, после чего получив код ФИО49 позвонила в офис U009 и сообщила, что им будет перемещение. ФИО4 зашла в программу специальную и приняла товар. Которого реально в наличии уже давно не было. Проведя анализ телефонов, которые якобы поступили к ним в офис, то есть недостающие, они пришли к выводу, что данная недостача была образована давно, так как некоторые телефоны из этого списка, давно не приходили в офис продаж. Значит ФИО3 ФИО18, перемещал товар, это было в основном за несколько дней до ревизий, он перемещал данный товар, то есть которого уже не было в наличии. А сам не забирал его на офисе продаж Е 750. Она об этом не знала, поэтому ФИО18 даже просил несколько раз перемещать товар ее, и со слов ФИО18, он либо уже относил данный товар на другой офис или отнесет. То есть она думала, что товар действительно был перемещен в другой офис. ФИО3 она работала в данной программе по перемещению, она вводила свою фамилию. То есть перемещение записывалось на нее. Но также ее фамилию мог ввести и любой другой сотрудник, например ФИО18. Код у управляющего мог получить любой сотрудник который делает перемещение. 29.07.2015г. при плановой проверке офиса продаж U 009 сотрудником КРД было обращено внимание, что 28.07.2015г. с остатков офиса U 009 на офис продаж E 750 (<адрес> «а» ТЦ «Новошахтинск МОЛЛ» перемещены ТМЦ на общую сумму 178 440 рублей. Созвонившись с сотрудниками офиса Е 750 было установлено, что перемешенный товар согласно данных офиса продаж U 009 в количестве 20 ед. фактически не перемещался. Данное перемещение было проведено виртуально, для списания данных ТМЦ с остатков U 009. Она сделала это перемещение с ФИО4 для того чтобы скрыть недостаток ТМЦ у них в офисе. Договаривались о данном перемещении с менеджером офиса Е 750 ФИО45 Примерно где-то за неделю до приезда ревизора, они знали, что ревизия будет ДД.ММ.ГГГГ она с ФИО4, а именно ФИО12 ФИО4 позвонила ФИО49, и попросила ее переместить товар на время, и пообещала его затем забрать. ФИО49 была в курсе событий еще со времен работы ФИО18. Так как все время перемещался практически один и тот же товар. Она с ФИО4 переместили не весь товар, так как им долго не присылали код на перемещение, и они побоялись за день до КРД переместить много товара. По той причине, что они не переместили весь ТМЦ который им был необходим, они договорились с ФИО45 взять товар без перемещения на время КРД, и договорились с ФИО4, что они напишут карандашом четыре последние цифры имей кода недостающих ТМЦ на коробках от телефонов которые взяли без перемещения в офисе Е 750. ДД.ММ.ГГГГ при последующем пересчете офиса продаж U 009 сотрудником КРД было обращено внимание, что она и ФИО4 проводили фиксацию имей сотовых аппаратов не с помощью штрих кода, а в ручную сверяя с коробками аппаратов. При этом КРД обратило внимание, что на коробках сотовых аппаратов написаны карандашом иные серийные номера (имей). По данному поводу она и ФИО4 ФИО12 пояснили, что данные аппараты на ОП U 009 отсутствуют, а имеющиеся и предоставленные сотруднику КРД взяты ими на других офисах продаж. После выявления данных фактов в ОП U 009был вызван для проведения разбирательства на месте ФИО9 После проведения разбирательства она и ФИО4 по собственному желанию были уволены. По данным фактам может пояснить, что данная недостача ТМЦ возникла в период работы предыдущего менеджера ОП U 009 ФИО5, так как во время его руководства она и другие подчиненные ему сотрудники при продаже ТМЦ оформляли клиентам только товарные чеки и гарантийные талоны, а кассовый чек не выдавали, так как при выдачи кассового чека автоматически происходило списание товара с остатком ОП. Данное решение ФИО5 объяснял тем, что если весь продаваемый товар будет проводиться через кассу, то план продаж для офиса с каждым месяцем будет увеличиваться, и соответственно будет падать уровень заработной платы. Проведение данного товара через кассу ОП U 009 со слов ФИО5 будет сделано в следующем месяце. Денежные средства от продажи ТМЦ без оформления кассового чека вместе с данными о продаже передавались ФИО5, который их хранил вместе с тетрадью, в которой вел учет проданных ТМЦ мимо кассы ОП U 009 в сейфе расположенном в подсобном помещении ОП U 009. Доступ к данному сейфу имел только ФИО5. Ключи от сейфа были в одной связке, которая всегда была при ФИО5. Никому из сотрудников ОП U 009 данную связку ФИО5 не передавал. При уходе в отпуск ФИО5 все содержимое сейфа забрал с собой (тетрадь, сведения о проданном товаре мимо кассы и денежные средства от проданных ТМЦ мимо кассы). ФИО5 периодически обновлял список ТМЦ проданных мимо кассы, а именно проводил через кассу ранее проданные ТМЦ внося в кассу денежные средства от продажи мимо кассы других ТМЦ на аналогичную сумму. Тем самым обновлял список ТМЦ проданных мимо кассы (вычеркивал одни ТМЦ и дописывал другие ТМЦ). Денежные средства, которые находились в сейфе он в кассу не вносил. В дальнейшем, в один из дней, ФИО3 именно она не помнит, она или ФИО4 или ФИО19 №19, закрывали кассу, ФИО18 С.И., не было значит в офисе, то есть мы сдавали инкассацию, и по кассе у нас не хватило денег. Кто-то из них позвонил ФИО18 и сообщил об этом и предложил воспользоваться денежными средствами из сейфа, то есть теми которые выручены от продажи ТМЦ не проведенных через кассу. На что ФИО18 сообщил, что в сейфе денег нет, только список. После чего он сказал, что решит данный вопрос. И она так поняла, что он просто докладывал на время инкассации деньги. А потом забирал их с кассы. Им он обещал, что все уладит и закроет недостачу. Они боялись сообщать руководству, потому что руководство подаст заявление в полицию на них и будет это совершение преступления группой лиц. Таким образом, из-за того, что в кассе офиса имелся минус, а узнали об этом примерно в марте 2015 года, как она обьясняла ранее, как-то раз сдавали инкассацию и не хватило денег по кассе, и для погашения данного минуса по указанию ФИО5 она и другие сотрудники офиса, ФИО23, ФИО19 №19, ФИО19 №1 и ФИО47, вносили денежные средства в кассу ОП вырученные от продажи ТМЦ, а фактического списания проданных ТМЦ не производили, тем самым понижая минус по кассе и повышая остатки ТМЦ которые фактически были проданы. По какой причине образовался минус по кассе, ей неизвестно так как проведением товара по кассе занимался в основном ФИО5 либо сотрудники офиса по согласованию с ним в том, какой именно товар проводить по кассе. Так же для скрытия недостачи по кассе U 009 при проверке КРД ФИО5 либо кто-то по его указанию просил сотрудников офиса Е 750 произвести перевод на карту одного из сотрудников в необходимой для погашения минуса сумме без фактического внесения денежных средств в кассу ОП Е750. Данные денежные средства впоследствии снимались с карты и вносились в кассу ОП U 009, а после проведения ревизии изымались из кассы U 009 и передавались в кассу Е750 для погашения образовавшегося минуса по кассе в результате перевода. Так же совершались обратные операции по переводу денежных средств из кассы U 009 на карту сотрудников Е750 для внесения их в кассу Е750. Такие же действия совершались и сотрудниками ОП Е750 для скрытия минуса по кассе. ФИО5 при увольнении обещал ей и ФИО4 ФИО12, что денежные средства за продажу товара мимо кассы вернет для внесения в кассу и проведения продаж. Для этого ФИО5 собирался взять кредит в банке и внести их в кассу ОП U 009. Чтобы скрыть имеющуюся недостачу ТМЦ в указанный период были проведены нулевые инвентаризации и понимая, что сотрудником КРД будет выявлена вся недостача ТМЦ она и ФИО4 ФИО12 приняли решение списать с остатков ОП U 009 часть недостачи перемещением ТМЦ на ОП Е750, а остальную недостачу сокрыть путем предоставления сотруднику КРД аппаратов взятых на других ОП, что и было сделано. 28.07.2015г. она и ФИО4 ФИО12 виртуально переместили ТМЦ на сумму 178 440 рублей в ОП Е750. На офисе продаж D 853 были взяты 26 аппаратов у менеджера ФИО19 №7 и 18 аппаратов взяли на ОП Е750 у менеджера ФИО19 №9 О том, что с 30.07.2015г. по 03.08.2015г. при приеме-передаче офиса продаж U 009 образовалась недостача еще 8-ми ТМЦ на сумму 44 050, 33 рублей ей ничего не известно. 27.05.2015г. ФИО3 в кассе офиса была выявлена недостача денежных средств менеджер офиса ФИО5 пытался найти денежные средства для внесения в кассу офиса для урегулирования ситуации, но после того как сотрудник службы безопасности пояснил, что можно распределить сумму недостачи на всех сотрудников офиса ФИО5 отказался внести денежные средства у кассу ОП U 009. Она согласилась с распределением суммы недостачи между всеми сотрудниками так как боялась, что их могут привлечь к уголовной ответственности и ей было проще отдать часть денег с заработной платы, хотя лично она к хищению денежных средств из кассы ОП U 009 не имела отношения. При увольнении ФИО5 на письмо из Ростовского офиса они ответили, что претензий к сотруднику не имеют, так как ФИО18 обещал ей и ФИО4 ФИО12 вернуть денежные средства и оформить продажи, уже проданных телефонов. Никаких денег она с ФИО18 не делила. ФИО18 ей ничего не обещал за сокрытие хищения денег и денег от продажи мимо кассы ТМЦ из офиса. О недостачах она узнала случайно, ФИО3 в марте 2015 года сдавали инкассацию. Ее вина заключается лишь в том, что она не сообщили руководству, так как боялась, что тоже будет привлечена к ответственности группой лиц. Никаких денег и ТМЦ она не похищала. На вопрос следователя свидетелю ФИО19 №10: - ключ от сейфа где ФИО18 хранил денежные средства сверх лимита по кассе, он передавал кому либо, она ответила, что ФИО18 оставлял ключи ФИО3 уходил в отпуск или ФИО3 был выходной. А так всегда ключ был при ФИО18. ФИО3 ФИО18 работал, они не проводили телефоны по кассе, по его указанию. А ФИО3 ФИО18 был выходной или в отпуске, все ТМЦ проводили по кассе. ФИО18 вел записи, он записывал на лист, имей коды, стоимость, и модель телефона проданного мимо кассы, по перемещениям он выкатывал из программы 1 С лист перемещенного товара на точку E 750 и сохранял себе. Список на перемещение всегда был практически один, но иногда ФИО3 продавали новый телефон, ФИО18 проводил по продажам старый телефон, который был уже давно продан, чтобы в перемещении не светились одни и те же телефоны. Где сейчас хранятся записи ФИО18 она не знает. ФИО18 проводил ревизию раз в месяц, и она была формальной. Всегда недостача не выявлялась. Товар не пересчитывали. Это было указание ФИО18. Деньги ФИО18 пересчитывал каждый день, ФИО3 работал. То есть доставал их из кассы и пересчитывал и также из сейфа доставал и пересчитывал. Каждый сотрудник каждый месяц проходил курсы. Она считает, что ФИО18 знал достаточно хорошо свои обязанности и руководство в ОП. Ежедневно инвентаризацию ТМЦ ФИО18 не проводил, так как знал, что телефонов не достает. Деньги ФИО18 каждый день пересчитывал, так как сдается инкассация по правилам каждый день. Но ФИО3 денег не было, инкассацию не сдавал. До момента образования недостачи инкассация сдавалась в срок, то есть практически каждый день. У ФИО6 график работы был пять дней работает, два отдыхает. График скользящий, с 8-00 до 18-00 либо с 10-00 до 20-00. ФИО18 С.И. придумал погашать недостачу, ФИО3 не могли занять деньги для сдачи инкассации, пополнять деньги на карты с помощью системы «Золотая Корона», то есть «погашение кредита». Деньги приходят в течении нескольких секунд и их можно было снять без процентов. Так ходили, снимали с карты деньги с помощью банкомата, а потом вносили в инкассацию. Затем данная операция отражалась в кассе на следующий день, ФИО3 открывали инкассацию, утром. Деньги перечислялись большими суммами практически всегда по 100 000 рублей. Карта была на имя ФИО18 С. «Тинькофф». Также ФИО18 просил ее открыть на ее имя карту «Тинькофф» дебетовую, ее номер она не знает, также перечисляли деньги по просьбе ФИО18 на ее карту Сбербанка №. ФИО3 она снимала деньги, она не помнит точно дат. Она всегда их отдавала ФИО18 для погашения инкассации. Инкассацию погашали в тот же день ФИО3 снимали деньги, могли на следующий, если внезапно пропадал в тот день интернет. Данные людей, которые якобы вносили деньги на карты были выдуманы, сами люди за услугой не обращались, данные людей брали из копий паспортов, которые хранились в ОП, оставленные ранее клиентами для подачи заявлений. Также ее приобретался сотовый телефон «Алкатель», данный телефон появился в недостаче. Она не поняла, по какой причине, ведь она оплачивала покупку данного телефона. Она не знает, почему он оказался не оплаченным. В данном телефоне она использовала свою сим-карту. В настоящее время телефон не сохранился и документы на него тоже. Она не похищала данный телефон. Кто не провел его через кассу она не знает. Его могли отложить также как и остальные и не провести по кассе, но она не помнит этих событий. (т.1 л.д. 204-208; т.6 л.д. 91-93);

Оценив показания свидетеля ФИО19 №10 суд признает ее показания достоверными и полагает, что неточность ее показаний в судебном заседании вызвана давностью событий.

Показаниями свидетеля ФИО19 №4, пояснившей в судебном заседании о том, что ДД.ММ.ГГГГ она была принята на работу в должности помощника в Макро – регион Юг Регион в РО офис продаж U009 расположенный по адресу: <адрес> в <адрес>. При приеме на работу она подписывала трудовой договор, договор об индивидуальной материальной ответственности, договор о полной коллективной материальной ответственности, при подписании трудового договора она была ознакомлена со всеми инструкциями и требованиями, действующими в данной организации, соответственно она подписала и соответствующие дополнительное соглашение к трудовому договору. Её несколько раз переводили из офиса в офис. ДД.ММ.ГГГГ она была переведена на должность специалиста. При переводе на должность специалиста ей была подписана должностная инструкция специалиста офиса продаж, согласно которой ей было доведено, что в ее должностные обязанности входит обеспечение сохранности товароматериальных ценностей, денежных средств, и имущества ФИО17, находящиеся в офисе продаж. Контроль перемещение и учет товароматериальных ценностей в офисах продаж. Осуществление операций по отражению на контрольно-кассовых машинах всех полученных от покупателей денежных сумм. ДД.ММ.ГГГГ она была переведена на должность специалиста в офис продаж D853 на <адрес>. ДД.ММ.ГГГГ она была переведена обратно в офис продаж U009 также специалистом. ДД.ММ.ГГГГ она была уволена по собственному желанию из данной организации. ФИО3 она работала специалистом офиса продаж ЗАО «ФИО2» в <адрес> в ее обязанности входило: реализация продукции ОАО «МТС», сотовых телефоном и аксессуаров, а также обслуживание клиентов ФИО17. Трудовой коллектив офиса продаж состоял из менеджера - руководитель трудового коллектива, и специалистов по продажам. Согласно регламенту ФИО17 и должностных инструкции сотрудники обязаны ежемесячно проводить инвентаризацию товарно-материальных ценностей своими силами, а раз в квартал инвентаризация офиса продаж осуществляется сотрудниками контрольно-ревизионного отдела ЗАО «ФИО2». 27.05.2015г. она находилась на работе. В ходе внеплановой проверки офиса продаж и контрольном пересчете денежных средств кассы офиса продаж U009 сотрудником отдела безопасности была установлена недостача денежных средств в сумме 259 140 рублей. Ею, а также остальными сотрудниками офиса продаж были написаны объяснительные, в которых они не объяснили причины возникновения недостачи. По данному факту была проведена инвентаризация силами сотрудников офиса продаж и зафиксирован факт недостачи материалами инвентаризации. После проведения инвентаризации, она и другие сотрудники офиса продаж обязались возместить ущерб, а именно: ФИО18 С.И., ФИО19 №10, ФИО18 А.В., ФИО19 №1, ФИО19 №13 Где-то в марте 2015 года, точного числа не помнит, ей стало известно, что при пересчете наличных в кассе, обнаружилась недостающая сумма денег, так как по z-отчету при закрытии кассы, была одна сумма которая должна была быть в кассе, а по факту ее не было. Она с ФИО19 №10 задавали вопросы ФИО18 С.И., почему не хватает в кассе денег, на что ФИО18 ответил, чтобы они не волновались, что все деньги будут возвращены. При проведении ревизии, недостача по кассе обнаружена не была. Она подумала, что ФИО18 возместил недостачу. Но ДД.ММ.ГГГГ при внеплановой проверке была выявлена недостача. Получается, на момент проведения ревизии ФИО18 положил деньги, а потом их опять забрал. После обнаружения недостачи ФИО18 С.И. обещал все возместить сам. Просил ее занять где-нибудь денег, чтобы быстро все возместить. Она не могла нигде занять их и отказала ему. Следом было принято решение, чтобы возмещал весь коллектив путем вычета с зарплаты, а в ближайшем времени ФИО18 С.И. уволился. В офисе обнулили кассу, и она стала временно исполнять обязанности менеджера, но официально ее не оформляли на должность менеджера. При увольнении ФИО18 С.И., недостачу по товароматериальным ценностям ревизоры не выявили. Потому, что ДД.ММ.ГГГГ при проведении ревизии ФИО18 С.И. успел переместить недостающий товар на соседний офис Е 750. Поэтому ревизия и не выявила недостачу. ДД.ММ.ГГГГ при внеплановой проверке ревизии товароматериальных ценностей не проводилось. ФИО18 переместил перед ревизией контрольно-ревизионного отдела товар, который уже давно был продан мимо кассы, на другой точку E750, в то время там менеджером работала ФИО45. ФИО3 ФИО18 был уволен, а она исполняла обязанности, позвонила ФИО45 и сказала, что ФИО18 С.И. перемещал проданные уже давно телефоны, и которых в наличии не было, ей на офис. И ей и ФИО19 №10 необходимо их принять обратно, по перемещению. Она согласилась, поскольку ФИО18 при увольнении пообещал вернуть деньги, и они должны были пробить данный товар. Она верила ФИО18 С.И. так как думала, что он сделает все как сказал, ФИО3 проводили продажу через кассовый аппарат, а выписывали товарный чек. ФИО18 С.И. откладывал деньги от проданных товарно-материальных ценностей и обещал провести все позже через кассу. Чтобы не завышать процент продаж за месяц, поскольку не выполнение плана ежемесячного ведет к лишению премии. Она ему верила. Ранее ревизоры обнаружили в офисе недостачу по кассе, она и ФИО19 №10 побоялись сообщать о недостаче товарно-материальных ценностей руководству и решили поверить ФИО18 ФИО11 она с ФИО19 №10, приняли отправленный им перемещением ФИО8 товарно-материальных ценностей, в которые входили и телефоны и планшеты на сколько не помнит. Для того чтобы перемещать товары между офисами, необходимо: менеджер с офиса которого происходит перемещение, звонит управляющему менеджеру, которая находится в Ростове в ФИО17, и запрашивает у нее специальный код для перемещения, получив код ФИО49 позвонила ей и сообщила, что им будет перемещение. Она или ФИО19 №10, зашли в программу и приняли товар. Занимался перемещением товаров из офиса в офис ФИО18 С.И., но он мог переместить товар от любого имени. Потому, что специальных кодов персональных сотрудников для этого не нужно. Просто в компьютере выбираешь ответственное лицо и переводишь от любого имени. ФИО3 они приняли товары, они знали, что данных телефонов не было в наличии уже давно, поскольку перед каждой ревизией на протяжении нескольких месяцев ФИО18 С.И. перемещал одни и те же телефоны, а началось данное перемещение с момента продажи товара мимо кассы. У него был список данных телефонов, и он их перемещал перед ревизией. Он это делал, чтобы скрыть недостачу товарно-материальных ценностей в офисе. После увольнения ФИО18 С.И., она исполняла обязанности менеджера. 29.07.2015г. планировалось проведение ревизии товарно-материальных ценностей, ей было известно, что в офисе существует значительная недостача товарно-материальных ценностей, образованная в период работы ФИО18 С.И. менеджером. Чтобы скрыть недостачу товарно-материальных ценностей, она решила с ФИО19 №10, произвести перемещение на соседний офис недостающего товара. Договорились они, дня за три до ревизии, но на тот момент она забыла, что существует запрет на перемещение за 5 дней до ревизии. За день до проведения ревизии, раньше им просто не давали код для перемещения, они попытались переместить весь недостающий товар, но ФИО49 ей сказала, что существует запрет. Тогда она побоявшись, переместила только часть товара, на сумму 144 000 рублей, и ею с ФИО19 №10 было принято решение, что остальной товар они возьмут из офисов. Они обратились к ФИО49 и ФИО19 №7, чтобы они дали им товар. Они дали им товар и тогда она с ФИО19 №10 отнесли его в офис, чтобы скрыть недостачу, это было за день до ревизии 29.07.2015г.. Придя в офис совместно с ФИО19 №10 карандашом написали на коробках имеи недостающих телефонов, так как договорились, что будут считывать имеи с коробок телефонов и диктовать ревизору. 29.07.2015г. при плановой проверке офиса продаж U 009 сотрудником контрольно-ревизионного отдела было обращено внимание, что 28.07.2015г. с остатков офиса U 009 на офис продаж E 750 (<адрес> «а» ТЦ «Новошахтинск МОЛЛ») перемещены товарно-материальные ценности на общую сумму 178 440 рублей. Созвонившись с сотрудниками офиса Е 750 было установлено, что перемещенный товар согласно данных офиса продаж U 009 в количестве 20 единиц фактически не перемещался. Перемещение было проведено виртуально, для списания данных товарно-материальных ценностей с остатков U 009. Они сделали это перемещение с ФИО19 №10 для того, чтобы скрыть недостачу товарно-материальных ценностей в офисе. По данному поводу она и ФИО19 №10 сказали, что данные аппараты на ОП U 009 отсутствуют, а имеющиеся и предоставленные сотруднику контрольно-ревизионного отдела взяты ими на других офисах продаж. После выявления данных фактов в офис продаж U 009 был вызван для проведения разбирательства на месте ФИО9 После проведения разбирательства она и ФИО19 №10 по собственному желанию были уволены. Недостача товарно-материальных ценностей возникла в период работы предыдущего менеджера ОП U 009 ФИО18 С.И., денежные средства от продажи товарно-материальных ценностей без оформления кассового чека вместе с данными о продаже передавались ФИО18 С.И., он хранил чеки вместе с тетрадью, в которой вел учет проданных товарно-материальных ценностей мимо кассы ОП U 009 в сейфе расположенном в подсобном помещении ОП U 009. Доступ к сейфу имел только ФИО18 С.И., ключи от сейфа были в одной связке, связка ключей всегда была при ФИО18 ФИО13 из сотрудников офиса продаж U 009 связку ключей ФИО18 С.И. не передавал. ФИО3 ФИО18 С.И. уходил в отпуск все содержимое сейфа он забирал с собой, а именно тетрадь, в которой были записаны сведения о проданном товаре мимо кассы и денежные средства от проданных товарно-материальных ценностей мимо кассы. ФИО18 С.И. периодически обновлял список товарно-материальных ценностей проданных мимо кассы, то есть проводил через кассу ранее проданные товарно-материальные ценности, внося в кассу денежные средства от продажи мимо кассы других товарно-материальных ценностей на аналогичную сумму. Тем самым обновлял список товарно-материальных ценностей проданных мимо кассы, то есть вычеркивал одни товарно-материальные ценности и дописывал другие товарно-материальные ценности. Денежные средства, которые находились в сейфе, он в кассу не вносил. В один из дней, ФИО3 именно она не помнит, она или ФИО19 №10 или ФИО19 №19, точно не помнит, закрывали кассу, то есть они сдавали инкассацию, и по кассе у них не хватило денег. ФИО18 С.И. в тот день не было в офисе. Кто-то из них позвонил ФИО18 С.И. и сообщил об этом и предложил воспользоваться денежными средствами из сейфа, то есть теми которые выручены от продажи товарно-материальных ценностей, не проведенных через кассу. На что ФИО18 С.И. сообщил, что в сейфе денег нет, только список. ФИО18 сказал, что решит данный вопрос. В начале мая 2015 года ей стало известно, что для сокрытия недостачи по кассе ФИО18 С.И., открывал специальную программу на компьютере «инкассация» утром, хотя по правилам он должен был ее открывать перед сбором инкассации, то есть вечером, в тот момент сумма замораживалась. И в течение дня собиралась сумма для инкассации. После того, как набрав необходимую сумму он закрывал кассу. ФИО3 денег не хватало, за день не продали необходимое количество, тогда ФИО18 С.И. ходил, занимал деньги на соседних точках, в офисах продаж. Чаще всего у ФИО45 Иногда переводили деньги на личные карточки сотрудников, об этом всегда просил ФИО18 С.И. По просьбе ФИО18 С.И. мог пойти взять деньги любой сотрудник. И также на карточку могли переводить любому сотруднику, также по просьбе ФИО18 С.И. Он был их руководитель, и никто не хотел портить отношения. Никакой выгоды ей при этом не было. Она просто боялась потерять работу. С 30.07.2015г. по 03.08.2015г. при приеме-передаче офиса продаж U 009 образовалась недостача еще 8-ми товарно-материальных ценностей на сумму 44 050, 33 рублей ей ничего не известно. Она думала, что ревизор ФИО15, посчитал правильно товарно-материальных ценностей, ДД.ММ.ГГГГ.. ДД.ММ.ГГГГ она с ФИО19 №10 провели формально ревизию по перемещению, а фактически товар был полностью пересчитан 29.07.2015г. 27.05.2015г. ФИО3 в кассе офиса была выявлена недостача денежных средств ФИО18 С.И. пытался найти денежные средства для внесения в кассу офиса для урегулирования ситуации, но после того как сотрудник службы безопасности пояснил, что можно распределить сумму недостачи на всех сотрудников офиса ФИО18 С.И. отказался внести денежные средства у кассу ОП U 009. Она согласилась с распределением суммы недостачи между всеми сотрудниками, так как боялась, что их могут привлечь к уголовной ответственности и ей было проще отдать часть денег с заработной платы, хотя лично она к хищению денежных средств с кассы ОП U 009 не имеет отношения. При увольнении ФИО18 С. на письмо из Ростовского офиса она ответила, что претензий к сотруднику не имеет, так как он обещал ей и ФИО19 №10 вернуть денежные средства и оформить продажи, уже проданных телефонов. Никаких денег она с ФИО18 С.И. не делила. ФИО18 С.И. ей ничего не обещал за сокрытие хищения денег и денег от продажи мимо кассы товарно-материальных ценностей из офиса. О недостачах она узнала случайно, ФИО3 в марте 2015 года сдавали инкассацию. Ее вина заключается лишь в том, что она не сообщила руководству, так как боялась, что тоже будет привлечена к ответственности группой лиц. Никаких денег и товарно-материальных ценностей она не похищала. Старшим в офисе был ФИО18 С.И., он единственный контролировал работу специалистов в офисе. А именно контролировал продажи, какой товар проводить по кассе, какой нет, если ФИО18 С.И. давал указания не проводить по кассе, тогда нажимали в программе 1 С «отложить товар без резерва» и ФИО18 С.И. пояснял, что позже сам проведет продажу данного товара. Деньги специалисты с клиентов брали, если нужен был чек, то по указанию ФИО18 С.И. распечатывали товарный чек и выдавали клиенту. Действия делались по указанию ФИО18 С.И. и никого иного. Ранее при работе другого менеджера такого не происходило. Ее это не устраивало, но так как работа ей была нужна, она была вынуждена подчиняться ФИО18 С.И.. Деньги от продаж мимо кассы все специалисты складывали в кассу, как положено. Вечером, перед инкассацией, ФИО18 С.И. садился за компьютер и собирал деньги на инкассацию. То есть для выдачи инкассаторам денег, инкассаторы должны были приезжать каждый день, но ФИО3 не хватало денег в кассе, ФИО18 С.И. сам звонил или просил кого-либо из специалистов позвонить дежурному инкассаторов и сказать, что инкассации сегодня не будет, причину никогда не выясняли. Звонили и говорили так, только лишь ФИО3 не хватало денег в кассе для сдачи инкассаторам. ФИО3 хватало денег, или занимали деньги в ближайших магазинах или у ФИО49 то тогда инкассацию проводили. ФИО18 С.И. подсчитав деньги для выдачи инкассаторам, отдавал их специалисту в пакете, для того чтобы специалист, который оставался до закрытия офиса передал их инкассаторам. Пакет запечатанный был всегда и с препроводительной ведомостью. Вопросов у инкассаторов о недостаче никогда не было, деньги передавали правильно. Он точно знает, что только ФИО18 С.И. всегда считал и готовил деньги на инкассацию, лишь только он занимался этим вопросом. Проводил ли он телефоны, другие ценности через кассу ей не известно, то есть которые они продавали мимо кассы, они доверяли ФИО18 С.И. Ключ от сейфа, куда ФИО18 складывал деньги из кассы сверх лимита всегда находился у ФИО18 С.И.. Из кассы ФИО18 С.И. убирал деньги в сейф лишь тогда ФИО3 они уже не помещались в ячейку кассы. ФИО18 С.И. систематически нарушал инструкцию по работе с кассой. В сейф деньги помещал только ФИО18 С.И., он никому не доверял ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 проводили ревизию она была выходная. ДД.ММ.ГГГГ она работала, но не помнит, кто был еще и какие продажи были в этот день, но это можно посмотреть по отчету о продажах за целый день. Продаж именно на 310 000 рублей может и не было, но вполне возможно был денежный перевод и пополнение карт. Данное пополнение отображается на кассе, то есть, что они прошли через кассу офиса. Она знает, что ФИО18 С.И. для того чтобы скрыть свою недостачу по кассе, делал виртуальные пополнение карт, то есть через систему «Золотая Корона» пополнял карты, у ФИО18 С.И. их было много, некоторые карты были оформлены на его друзей, фамилий которых она не помнит. ФИО18 С.И. в системе «Золотая корона погашение» нажимал функцию «пополнение карт» и данная система перечисляла на указанную им карту денежные средства. Возвращал ли ФИО18 С.И. потом денежные средства, ей не известно. Данные деньги, перечисленные на карту системой золотая корона, по просьбе ФИО18 С.И. ФИО19 №10 и ФИО19 №1 снимали на банкомате, или ФИО18 С.И. сам снимал, а потом по его просьбе они или ФИО18 С.И. сам отдавал ФИО49 деньги или клал в кассу если до этого не успел или не смог занять у ФИО49, то есть любым способом ФИО18 С.И. искал деньги, чтобы сдать инкассацию, так как примерно в марте 2015г. стало не хватать денег в кассе. Недостачу товарно-материальных ценностей ФИО18 С.И. скрывал просто. ФИО18 С.И. просто перемещал виртуально недостающие товарно-материальные ценности со склада их офиса на офис продаж Е 750 где принимала данные перемещения ФИО49. После отправки товарно-материальных ценностей перемещением ФИО18 С.И. распечатывал накладную на перемещение, в которой было указано наименование перемещенных товаров и подпись лица переместившего и подпись лица принявшего товар себе на остатки, то есть ФИО49. Данную накладную подписывал ФИО18 С.И. или иногда сама ФИО49 приходила и забирала накладную. Накладная хранилась у ФИО49 и ФИО18 С.И., ФИО49 потом ее должна передавать в офис в <адрес>. Это перемещение проводилось с целью скрыть недостачу товарно-материальных ценностей по офису перед ревизией, после прохождения ревизии товарно-материальные ценности возвращались обратно на остатки офиса. В основном ФИО18 С.И. перемещал одни и те же телефоны каждый раз. Список товарно-материальных ценностей хранился у ФИО18 С.И., в данный список вошли все товарно-материальные ценности которые ФИО18 С.И. заставлял их продавать без проведения по кассе, а деньги от продажи которых ФИО18 С.И. откладывал отдельно, якобы для того чтобы провести их позже, для уравновешивания продаж в офисе. Но потом, эти деньги пропали из сейфа, ФИО18 С.И. пояснил, что данных денег нет, и что ФИО18 С.И. все возместит. Предполагает ФИО18 С.И. знал куда делись деньги из сейфа. ФИО18 С.И. утратил деньги от продажи телефонов и не провел данные товарно-материальные ценности через кассу. Куда он дел данные деньги она не знает, но ФИО18 С.И. все время обещал все возместить. Перед проведением ревизии ДД.ММ.ГГГГ, ФИО18 С.И. эти товарно-материальные ценности с остатков офиса переместил на офис Е 750 как все время это и делал, поэтому на ревизии недостачи по товарно-материальных ценностей выявлено не было. После того как ФИО18 С.И. был уволен после проверки кассы и выявления недостачи ДД.ММ.ГГГГ, товарно-материальные ценности по его просьбе и по просьбе ФИО49 приняли на остатки офиса U 009. ФИО18 С.И. обманывал их, что специалисты не проводят товарно-материальную ценность через кассу, потому что у них не будет премий, если они покажут все продажи в один месяц, и поэтому необходимо равномерно распределять процент продаж. Но, а позже они узнали, что оказывается ФИО18 С.И. забрал деньги из сейфа и получается у нас на офисе недостача товарно-материальных ценностей образовалась. Все товарно-материальные ценности попавшие в недостачу продавались специалистами офиса в период работы ФИО18 С.И. менеджером и только по его указанию. Если бы ФИО18 С.И. не давал таких указаний они бы это не делали, и если бы знали, что деньги пропадут в итоге. Но, а ФИО3 узнали, что денег нет, не стали сообщать начальству, так как ФИО18 С.И. сказал, что все возместит и деньги за недостачу по кассе и за товарно-материальные ценности, а также начал запугивать тем, что начальство сообщит тогда в полицию и они все пойдут группой лиц за совершение данного преступления. Поэтому они сообщать побоялись и верили ФИО18 С.И., что он все возместит. Но потом оказалось это не правдой, он недостачу не возместил. Ключ всегда был у ФИО18 С.И. в соответствии с инструкцией, даже ФИО3 ФИО18 С.И. мог его оставить, только ответственному лицу, которого ФИО18 С.И. определял ФИО3 оставлял ключ, но всегда ФИО18 С.И. по приходу в офис на следующий день проверял сейф, то есть наличность в нем. Без ведома ФИО18 С.И., не проводили ни один телефон, ФИО18 С.И. полностью контролировал данные продажи. Даже ФИО3 ФИО18 С.И. не было в офисе, был на выходном, ФИО18 С.И. давал указания, чтобы звонили ему на телефон, если будут продажи дорогих телефонов, то есть эти телефоны необходимо было проводить мимо кассы. ФИО18 С.И. давал разрешение на это. ФИО18 С.И. вел постоянно блокнот «МТС» он был почти весь исписан. Блокнот ФИО18 С.И. всегда забирал с собой. И никому не показывал. После увольнения ФИО18 С.И. данный блокнот никто не видел. По документам ФИО18 С.И. проводил ревизию офиса продаж, но не считал, ревизия была формальной. Всегда недостача не выявлялась, было в нуль. ФИО18 С.И. сам проводит ревизию, это значит, надлежащим образом исполнил свои обязанности, то есть подвел итог работе. ФИО18 С.И. проходил электронные курсы СДО, каждый месяц, то есть обучающие курсы, некая проверка по знанию своих обязанностей. Я считаю, что ФИО18 С.И. хорошо знал все инструкции и положения, которыми руководствовался и должен знать менеджер офиса продаж. При приеме на работу все пишут итоговый тест на знание данных положений и инструкций. ФИО18 С.И. всегда хвалился перед сотрудниками, что данный тест он прошел на 100%. Он всегда хвастался, что хорошо знает свою работу и свои обязанности. Инвентаризацию товарно-материальных ценностей не проводил, предполагает, что по причине того, что знал, что они уже отсутствуют на остатках, хотя ранее тоже ее не проводил, до того как начал заставлять продавать мимо кассы товарно-материальные ценности. А деньги ФИО18 С.И. каждый день пересчитывал, так как сдается инкассация по правилам каждый день. Но по той причине, что не хватало денег для передачи инкассации, она не проводилась. Денег по кассе стало не хватать где-то с марта, я об этом узнала в марте 2015г. ФИО18 С.И. наличность в кассе пересчитывал. Но документы при этом не оформлял. Книгу кассира операциониста ФИО18 С.И. заполнял и ставил сумму, которая значилась по z-отчету. ФИО18 С.И. говорил, что не знает, как заполнять, и попросил ее, но подпись, проверив предварительно, что написано в акте, ставил лично ФИО18 С.И., она была этому свидетелем. У ФИО18 С.И. был график скользящий, как и у всех специалистов, требование руководства к ФИО18 С.И. было, чтобы он открывал офис, но он также и оставался до закрытия иногда. Иногда вообще все работали до закрытия, это было распоряжение руководства, чтобы выполнить объем продаж. ФИО18 С.И. обычно уходил после 18-00, ФИО3 собрал инкассацию, но бывало и позже. Практически всегда ФИО18 С.И. составлял график работы и ставил себе выходной в субботу. Четкого графика, что ФИО18 С.И. работал с 08-00 до 17-00 такого не было. ФИО18 С.И. забирал товарно-материальные ценности с офиса Е 750. Двое ключей от сейфа находились у ФИО18 С.И., а на ночь ключи оставались в офисе в кассе. Они договаривались с сотрудниками офиса, кто будет открывать, и закрывать офис продаж. Ставили под охрану ЧОП, звонили им и говорили фамилию того, кто завтра будет открывать офис. График у ФИО18 С.И. был разный. ФИО3 она пришла работать в офис U009, менеджером в офисе был ФИО18 С.И. ФИО18 С.И. их не поощрял и не наказывал. Он сотрудникам офиса говорил, чтобы они приобрели карточки, но она не оформляла карточку и у нее ее не было. ФИО19 №10 оформляла по указанию ФИО18 С.И. себе карточку. График работы они обговаривали между собой, кто будет работать с 8 утра до 6 вечера, а кто будет работать с 10 утра до 8 вечера. При необходимости оставались позднее на работе. ФИО3 ФИО18 С.И. был в отпуске, она делала отчетные документы под своим именем, а фамилия ФИО18 С.И. на время его отпуска не фигурировала в отчетных документах. ФИО3 ФИО18 С.И. был выходной, он не был указан в графике. В течении дня должна быть сумма в кассе не более 50000 рублей, а если касса переполнена то нужно было вызывать инкассацию и сдавать кассу. ФИО3 касса была переполнена более 50000 рублей, ФИО18 С.И. не вызывал инкассацию, а убирал деньги в сейф. ФИО3 ФИО18 С.И. уволился, такого у них не было, чтобы переполненную кассу часть денег отложить в сейф. После увольнения ФИО18 С.И., ставили смены и они соответствовали. Первая инвентаризация до приезда ФИО19 №8, была ФИО3 ФИО18 С.И. был в отпуске. ФИО18 С.И. готовил кассу к инвентаризации, делал виртуальное перемещение товарно-материальных ценностей. У ФИО18 С.И. было много карточек, и с помощью этих карточек он делал виртуальные деньги. Она не видела, как ФИО18 С.И. занимался продажами товарно-материальных ценностей, так как его никто не контролировал. Изначально недостача денежных средств была 20000 рублей. Они продавали товар, говорили ФИО18 С.И., на какую сумму продали товар, а ФИО18 С.И. сам в последующем пробивал товар через программу. С головного управления она не привлекалась к дисциплинарной ответственности. Ключи от сейфа в течении всего рабочего времени находились у ФИО18 С.И. в кармане, ФИО3 нужно было, что-нибудь взять из сейфа, они спрашивали ключи у ФИО18 С.И.. Ключ от шама был у них, а ключ от сейфа был у ФИО18 С.И.. Телефоны продавали и меняли, проданные телефоны из одного офиса продаж в другой офис продаж, то есть виртуально. После того как сотрудник офиса продает телефон, он должен выдать покупателю чек и гарантийный талон. К ним в офис продаж приходил тайный клиент, о том, что к ним в офис придет тайный клиент они об этом не знали. Тайный клиент приходил со своей легендой, и проверяли их работу, как они работают с клиентами. (л.д.111-129 т.13)

Показаниями свидетеля ФИО19 №4, данными в ходе предварительного следствия (т.1 л.д.241-245; т.5 л.д. 108-111), которые аналогичны ее показаниям в судебном заседании.

Показаниями свидетеля ФИО18 А.В., пояснившего в судебном заседании о том, что в МТС он пришел работать в 2013 году, но ФИО3 его перевели в офис 009, не помнит. В офисе 009 он проработал примерно год, позже его перевели в другой офис, и примерно через полгода вернули обратно в офис 009. В данном офисе он работал с ФИО18, ФИО4, ФИО19 №10, ФИО50. В офисе руководил ФИО5. ФИО18 руководил всем рабочим процессом, распределял задачи между сотрудниками – кто и чем будет заниматься, все происходило под его руководством. Офис занимался продажей мобильных телефонов, аксессуаров, сим-карт. Клиент должен выбрать телефон, оплатить, они должны провести оплату по программе 1с, а денежные средства положить в кассу. Деньги всегда попадали в кассу. В результате чего в офисе образовалась недостача, ему не известно, о том, что в кассе была недостача денежных средств, знали все сотрудники офиса, какова сумма недостачи мне было неизвестно, как ему стало известно позже – сумма была около 300 тысяч рублей. От инкассации они часто отказывались, так как в кассе не хватало средств, заниматься этим мог любой сотрудник офиса. Если инкассация не проводилась, деньги хранились в сейфе и кассе в офисе. Данный сейф находился в подсобке, и крупные суммы денег, более пяти тысяч рублей, должны были храниться в нем. Доступ к данному сейфу был у всех сотрудников. Кто именно из сотрудников был ответственен за данный сейф, не знает, но с каждым из них заключался договор о коллективной материальной ответственности, ключ от сейфа мог храниться и в кассе, касса также запиралась на ключ, и если кому-то из сотрудников нужно было выдать клиенту сдачу, он мог взять ключ и выдать деньги из данного сейфа. По поводу реализации товара, то есть проводить какой-то конкретный телефон через кассу, советовались с ФИО18 С. Указание не проводить телефон через кассу, давал ФИО18 С. Данная система реализация товара возникла, еще до его перевода в другой офис. Данная система применялась также для того, чтобы не перевыполнять месячный план по продаже мобильных телефонов, телефоны оставлялись до следующего месяца, и только в следующем месяце проводились по кассе. Кто именно разработал данную систему, сказать не может, так как прошло много времени. Без согласования руководства он этого делать не мог. Это все делалось с разрешения ФИО18 С.. Данный перевод осуществлялся перед проверкой магазина, переводились телефоны из одного офиса в другой, которые были проданы, но не проведены программе 1с. На тот момент он работал в другом офисе, где руководителем была ФИО49, в данном офисе также переводились телефоны из одного офиса в другой, которые были проданы, но не проведены программе 1с. Все такие телефоны были записаны в тетради, записывали их все сотрудники офиса, о продаже каждого телефона они советовались с ФИО5. О возникновении недостачи он узнал только после своего увольнения. Он с ФИО5 не обсуждали данную недостачу. ФИО3 для сбора инкассации в кассе не хватало средств, деньги пополнялись на карту, это были карты сотрудников, у него такой карты не было, затем снимались с карты в банкомате, клались в инкассацию, а позже возвращались из кассы заемщику. Небольшая недостача в кассе возникла еще в 2014 году, ФИО18 С. на тот момент уже работал в офисе. Так как данные операции проводились неоднократно, предполагает, что ФИО18 С., хотя бы раз при этом присутствовал. ФИО18 С., никогда не говорил, что данные операции с картами проводить нельзя. ФИО18 С., как руководитель обещал найти деньги и все уладить. Деньги, полученные от реализации мобильных телефонов, клались в кассу. Деньги передавались в кассу, но так как в кассе уже была недостача, излишек денежных средств в кассе не возникало. Была ли недостача, ФИО3 он пришел работать в офис У009 не помнит. На момент его перевода в офис Е750 осенью 2014 года, недостача в офисе У009 уже была. Были случаи, ФИО3 сотрудники занимали небольшие суммы денег из кассы до зарплаты, но потом возвращали. В договоре о коллективной материальной ответственности ставили подписи все сотрудники, договора об индивидуальной материальной ответственности у него не было. К открытию офиса приходил один или два сотрудника, остальные приходили ко второй смене – к 11 часам утра. ФИО3 сотрудники первой смены уходили, они не передавали сотрудникам второй смены товарно-материальные ценности. В их офисе проводились плановые инвентаризации. Инвентаризации силами сотрудников также проводились, считались в основном мобильные телефоны, документально это не оформлялось. ФИО3 был на выходном, инкассация проводилась, деньги, как обычно, клались в кассу. В кассе должно было находиться не более пяти тысяч рублей, все, что свыше этой суммы убиралось в сейф. В офисе была одна касса, работать за данной кассой мог любой сотрудник. Ему не известны случаи, ФИО3 кто-то из сотрудников брал деньги из кассы. Особенного ущерба организации не причинялось, так как данные отложенные телефоны проводились по кассе позже, и он не имел никакого умысла на причинение ущерба организации. Он уволился примерно в конце весны, в начале лета 2015 года. Табель рабочего времени велся по программе 1с – выбирались сотрудники, которые будут работать в этот день. Офис продаж работал до 20 часов. ФИО5 не всегда оставался до конца рабочего времени. Закрытие смены производилось по программе 1с, затем сотрудник звонил в охранное предприятие и ставил офис «на сигнализацию», только после этого уходил домой. По приходу утром в офис они звонили в охранное предприятие и просили снять офис с сигнализации. Сотрудники могли брать из кассы небольшие суммы, он сам брал небольшие суммы из кассы, примерно 500-1000 рублей, это фиксировалось в тетради, разрешения на это они спрашивали у ФИО5, как у старшего, возврат контролировал лично ФИО5. Могло быть такое, что, приходя на работу, цены на телефоны менялись. За счет этой разницы недостача в кассе возрастала. Данная недостача никак не погашалась, только увеличивалась. Телефоны по программе 1с не проводились и по причине того, чтобы не перевыполнять план продажи телефонов за месяц, данные телефоны проводились по программе уже в следующем месяце. Такой учет в офисе не велся. Каждое утро узнавали о ценах на товары из программы 1с, были случаи, ФИО3 при проверке выявлялась недостача (л.д.109-116 т.14),

Показаниями свидетеля ФИО18 А.В., пояснившего в ходе расследования о том, что примерно с 2013 года по июнь 2015 года он работал в ЗАО «РТК» салон сотовой связи МТС. Сначала работал в офисе D853 по <адрес> в <адрес>, специалистом, затем был переведен специалистом в офис U009 по адресу: <адрес> в <адрес>. Затем осенью 2014 года временно был переведен в офис E750, а затем обратно перевели весной 2015 года в офис U 009. Менеджером в офисе U009 на тот момент был ФИО5. Родственниками они не являются. Получается ФИО18, единственный руководил работой данного офиса, так как был старшим по должности, он единственный контролировал работу специалистов в офисе. ФИО3 пришел работать в данный офис в первый раз, там работали ФИО18, ФИО23, ФИО46 Еще кто работал он не помнит. За это время менялись еще работники но он не помнит кто это был. На момент его возвращения весной 2015 года, в офисе U009 работали: ФИО47, ФИО19 №1, ФИО19 №10, ФИО23, ФИО5, кто еще работал он не помнит. По работе данного офиса он может пояснить следующее, товар принимается на точку, следующим образом, его привозит курьер в запечатанных пакетах, с накладными, товар сверяется по накладным, в накладной ставится отметка о принятии товара, тем человеком кто его принял. Товар принимался по средствам считывания имея с коробок с товаром. Автоматически после этого товар принимается на остатки офиса, через программу 1 С. Принимать товар мог любой сотрудник который находится на рабочем месте, особо это не контролировалось менеджером ФИО18. ФИО18 мог быть в офисе, а мог и быть выходной. Но ФИО3 ФИО18 С. приходил ему постоянно докладывали, что товар приняли. Он не знает, проверял ли ФИО18 С. наличие принятого товара на остатках. Он занимался продажей товара покупателям в соответствии со своей должностной инструкцией, денежные средства от продажи товара складывал в кассу, ФИО3 в кассе скапливалась большая сумма денег, ее убирали в сейф. Сейф кто угодно мог убирать деньги, по указанию ФИО18 С., ключи от сейфа были у ФИО18 С. в основном, но иногда ФИО18 С. даже бросал сейф открытым ФИО3 в нем хранились деньги. Он не знает зачем ФИО18 С. так делал. При продаже ТМЦ, сотрудники офиса должны были проводить весь товар через кассовый аппарат, тогда ФИО3 проводишь продажу по кассе, телефон сразу автоматически списывается с остатков офиса, а деньги от продажи числятся в кассе. Но так как ФИО18 С.И. сказал сотрудникам офиса, что необходимо не проводить данные телефоны по кассе, то есть не надо выбивать кассовый чек, поскольку на офисе каждый месяц имеется план продаж, и чтобы его не перевыполнять, а оставлять план продаж на одном уровне, ФИО18 сказал, что телефоны, проданные в текущем месяце, будем вводить в следующем месяце, а деньги ФИО18 С. будет хранить в сейфе, и потихоньку проводить их потом по кассе. Перед тем как ему уходить осенью 2014 года в другой офис, уже была в офисе недостача по кассе, примерно порядком 20 т.р., она погашалась путем внесения на один день денежных средств в кассу, а на следующий день их опять с кассы брали и отдавали заемщику. Он не знает, почему на тот момент уже образовалась недостача по кассе. Инкассация проводилась не регулярно, если денег для инкассации не хватало, или не смогли занять ни у кого, тогда звонили и отказывались от инкассации. Так по указанию ФИО18 С., все специалисты продавали телефоны, и он лично перед тем как продать телефон, подходил к ФИО18 С.И., и спрашивал проводить или нет по кассе, и ФИО18 С. говорил, проводить или нет. Критерий отбора был в основном по сумме. Проводились по кассе в основном только дорогие телефоны. При продаже не проводя по кассе, выписывался товарный чек на телефон, если клиент чек не просил, то его и не давали. При распечатывании чека, выбирается учетная запись, то есть фамилия продавца, данную учетную запись мог внести кто угодно, и продать как бы от чужого имени. Никто это не контролировал. Деньги от продажи таких телефонов и планшетов, ложились в кассу, а затем их отделял ФИО18 С. от общей массы и ложил в сейф. У ФИО18 С.И. велась тетрадь, где указаны были проданные телефоны, суммы, т.е. весь оборот ТМЦ, проданных мимо кассы. Данную тетрадь вел ФИО18 С., по его указанию, все сотрудники офиса даже записывали в данную тетрадь артикул и сумму проданного телефона. ФИО18 С. в конце дня делал расчет, не знает, что именно сверял, ФИО3 сотрудники офиса у него спрашивали, ФИО18 С. говорил, что все нормально, все будет хорошо. Он даже помнит, что если в день продажи не было, то тогда ФИО18 С. принимал решение, взять со списка проданных телефонов пару ТМЦ и провести их в продаже. Вносились ли деньги в кассу в таком случае он не знает, этим занимался лишь ФИО18 ФИО3 он работал в офисе E 750, работал он там с ФИО45, ФИО25, кто еще был, он не помнит, ему известно, что ФИО18 С. созванивался с ФИО45, и они договорились, вернее ФИО18 С., как он понял, попросил у ФИО49 занять денег, чтобы перекрыть недостачу по кассе офиса. Как он пояснял ранее, ФИО3 уходил, недостача уже была, в какой сумме он не помнит. Но не значительная. После чего ФИО45 и по ее указанию он или ФИО16, занимали деньги ФИО18 С., могли они относить деньги, мог данные деньги забирать и сам ФИО18 С., или сотрудники его офиса, а именно: ФИО19 №10, ФИО47 После его возвращения в офис U009 весной 2015 года, он узнал, что недостача по кассе стала на много больше, больше 100 000 рублей. Он спросил почему, так произошло, на что ФИО18 С. говорил что все в порядке, что если провести все телефоны, проданные мимо кассы вся недостача покроется. Также такие же вопросы задавали ему и другие работники офиса, на что ФИО18 С. им отвечал также. Все верили ему. Также он ФИО3 вернулся в офис заметил, что ФИО18 С. придумал новый способ погашения задолженности, деньги переводили на карту под видом якобы оплаты кредита. Он не знает от чьего имени делались пополнении. Но пополняли в основном карту «Тинькофф» ФИО18 С.И., затем снимали деньги с банкомата и вносили деньги в кассу, таким образом, покрывалась недостача и сдавали деньги инкассаторам. Всем данным процессом руководил ФИО18 С. ДД.ММ.ГГГГ он пришел на работу, примерно около 10 часов, в помещении магазина находились, ФИО18 С., ФИО23 и сотрудник службы безопасности, фамилии он его не помнит. Сотрудник СБ ему пояснил, что при пересчете кассы офиса выявилась недостача, около 250 000 рублей. Точную сумму он не помнит. Сотрудник безопасности, сказал, что необходимо подписать соглашение о вычете с зарплаты всех сотрудников, данных денег, он сказал, что подписывать ничего не будет, так как он их не брал. Из всего происходящего он понял, что ФИО18 С. всех обманул, что деньги от продажи сотовых телефонов мимо кассы ФИО18 С. давно потратил и их в сейфе уже не было. Так как ФИО18 С., начал говорить, что не знает откуда образовалась данная недостача. А ему ФИО18 С. сказал, что ему-то какая разница, он же все равно увольняется, типа МТС ничего с него взыскать не сможет. После чего все сотрудники подписали соглашение о возмещении ущерба. ФИО18 С. пытался найти деньги в этот день, но не смог погасить недостачу, и тогда всю сумму расписали на всех. Никто не говорил, что во всем виноват ФИО18 С., так как ФИО18 С. обещал все уладить и все возместить. После чего он уволился. После этого он узнал, что ФИО18 так ничего и не возместил, а позже в июле 2015 года была выявлена недостача ТМЦ у ФИО19 №10 и ФИО4. Как он понял, что в данный список входили телефоны которые все сотрудники офиса продавали не проводя по кассе, может еще какие-либо, он не знает, недостача как он понял, была порядком 300 000 рублей. По телефону ФИО4 и ФИО19 №10 говорили, что ФИО18 уволили, деньги ФИО18 С. так и не возместил. Телефоны которые числились на остатках, но которые были проданы не проводя по кассе, ФИО18 С. или кто-то по его указанию переводил на остатки офиса E 750, перед приездом КРД, после чего данные телефоны офисом E 750 перемещались обратно, таким образом, при ревизии КРД, недостач ТМЦ у ФИО18 С.И. выявлено не было. Нужно было каждый месяц проводить ревизии, но ФИО18 С. их никогда не делал. Проводили по документам, но не считались. То есть она была формальной. Всегда недостача не выявлялась. Обязанности ФИО18 С. свои знал хорошо, но не выполнял их. Инвентаризацию ТМЦ не проводил, деньги в кассе ФИО18 С. всегда пересчитывал, и говорил, что все в порядке. Но документы при этом не оформлял. Книгу кассира операциониста ФИО18 С. И. заполнял и ставил сумму, которая значилась по зед отчету (касса). У него был график скользящий, как и у всех специалистов, требование руководства было, чтобы ФИО18 С. открывал офис, но ФИО18 С. также и оставался до закрытия иногда. Иногда вообще все работали до закрытия, это было распоряжение руководства, чтобы выполнить объем продаж. ФИО18 С. обычно уходил после 18-00. ФИО3 собрал инкассацию, бывало и позже. Практически всегда ФИО18 С. составлял график работы и ставил себе выходной в субботу и воскресенье. Но четкого графика, что ФИО18 С. работает с 08-00 до 17-00 у ФИО18 С. не было. Он не знает как образовалась недостача и кто виновен. Никаких денег он не получал, и ТМЦ не похищал, и денег от ФИО18 С. он никогда не получал. (т. 6 л.д.81-84);

Суд признает показания свидетеля ФИО18 А.В. достоверными, суд пришел к выводу о том, что в судебном заседании свидетель дал краткие показания из-за давности событий, на следствии помнил лучше.

Показаниями свидетеля ФИО19 №3, пояснившего в судебном заседании о том, что в конце июля 2015 года он хотел устроиться на работу в ЗАО «ФИО2» в <адрес>. Его отправили на стажировку в офис U 009 в <адрес>. Он проходил стажировку 5 дней. За время своей работы, особо в работу офиса не вникал. Ему не известно о том, что в офисе образовалась недостача. Он не видел, чтобы товар продавали мимо кассы. Ему известна ФИО23, так как ФИО3 он проходил стажировку в офисе, она ему рассказывала его объем работы. При нем ревизию в офисе никто не проводил. Ему не понравилась работа в офисе продаж, и он не стал устраиваться (л.д.58-59 т.13),

Показаниями свидетеля ФИО19 №3, пояснившего в ходе предварительного следствия о том, что в конце июля 2015 года он устроился на работу в ЗАО «ФИО2» в <адрес>. Его отправили на стажировку в офис U 009 в <адрес>. Придя в офис ему представили как руководителем на тот момент офиса продаж ФИО4 ФИО12. Также в офисе работала на тот момент ФИО19 №10 и парень по имени ФИО15. Всего он проходил стажировку 5 дней. За время его работы, особо в работу он не вникал, о том, что в офисе образовалась недостача он не знает. Он не видел, чтобы товар продавали мимо кассы. При нем ревизию никто не проводил, он не видел, чтобы пересчитывали товар, деньги видел как пересчитывала ФИО4 а ТМЦ нет. Также он не видел, чтобы кто-то из сотрудников брал деньги из кассы или брал деньги в других офисах. Он проработал всего 5 дней и толком в работе не разобрался (т.1 л.д. 237-238);

Показаниями свидетеля ФИО19 №2, пояснившей в судебном заседании о том, что она работает начальником офиса продаж U009 АО «ФИО2» в <адрес> с января 2016 года. В АО «РТК» работает с февраля 2012 года, сначала в должности помощника она работала в офисе продаж U009, затем в должности специалиста она работала в офисе D 853 и в августе 2013 года она ушла в отпуск по уходу за ребенком. Вышла из него ДД.ММ.ГГГГ и работала специалистом в офисе продаж U009. В ее обязанности как специалиста входило, реализация продукции ОАО «МТС», сотовых телефоном и аксессуаров, а также обслуживание клиентов ФИО17. В настоящее время в ее должностные обязанности входит: соблюдение должностных инструкций, нести обязанность по работе с денежными средствами, нести материальную ответственность за материальные ценности, все оборудование, находящиеся на территории офиса продаж, а также за личные действия, повлекшие за собой убытки ФИО17, обеспечивает сохранность товарно-материальных ценностей, денежных средств и имущества ФИО17, находящиеся в офисе продаж, контролирует перемещение и учет товарно-материальных ценностей в офисе продаж, регулярно производит пересчет товара и денежных средств в офисе продаж, производить контрольно кассовые операции в соответствии с «Порядком ведения кассовых операций в РФ», осуществлять операции по отражению на контрольно-кассовых машинах все полученных от покупателей денежных сумм в соответствии с руководством по эксплуатации для соответствующего типа контрольно-кассовых машинах, передает в соответствии с установленным порядком денежные средства инкассаторам, несет полную коллективную материальную ответственность, согласно договора о полной коллективной материальной ответственности, является материально ответственным лицом. ДД.ММ.ГГГГ она вышла из отпуска по уходу за ребенком, в офисе U 009 трудовой коллектив состоял из менеджера и специалистов по продажам. Согласно регламента ФИО17, и должностных инструкции сотрудники обязаны ежемесячно проводить инвентаризацию товарно-материальных ценностей своими силами, а раз в квартал инвентаризация офиса продаж осуществляется сотрудниками контрольно-ревизионного отдела ЗАО «ФИО2». В середине июня 2015г., ей позвонила ФИО4 ФИО12 и предложила выйти на работу, на тот момент она еще находилась в декретном отпуске. ФИО4 ФИО12 ей сообщила, что в ходе внеплановой проверки офиса продаж и контрольном пересчете денежных средств кассы офиса продаж U 009 сотрудником отдела безопасности была установлена недостача денежных средств. Она согласилась выйти на работу и приступила к исполнению обязанностей с 30.06.2015г. В настоящее время в офисе продаж недостачи нет, и проблемы все улажены. Ей известно, что 29.07.2015г. при плановой проверке офиса продаж U 009 сотрудником контрольно-ревизионного отдела было выявлена недостача товароматериальных ценностей на общую сумму 300 143,21 рублей. Недостача образовалась, ФИО3 она была в декретном отпуске. Ей стало известно от сотрудников офиса продаж, а именно от ФИО19 №10 и ФИО4, что данная недостача образовалась еще в период работы ФИО18 С.И. Ей известно, что для сокрытия образовавшейся недостачи ФИО19 №10 и ФИО4 взяли на других офисах продаж товароматериальные ценности, чтобы предъявить их при пересчете. Ей известно, что факт недостачи товароматериальных ценностей был выявлен сотрудником контрольно-ревизионного отдела, затем телефоны, точного количества она не помнит, были возвращены сотрудникам офиса продаж Е750 и <адрес>, о чем были написаны расписки. Заступая на должность с 30.07.2015г. по 03.08.2015г. при приеме-передаче офиса продаж U 009 она совместно с ФИО19 №9 проводили повторную инвентаризацию офиса продаж U 009 в ходе которой, была выявлена недостача еще 8-ми товароматериальных ценностей на сумму 44050, 33 рублей. К недостаче она не причастна, считает, что хищение товароматериальных ценностей совершили сотрудники, которые там работали до нее, или изначально ДД.ММ.ГГГГ не правильно была проведена инвентаризация, и посчитали не все товароматериальные ценности. Которые потом выявились в период проведения инвентаризации ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 ФИО12 и ФИО19 №10 ФИО3 увольнялись из офиса, после проведения инвентаризаций, они писали объяснительные в которых указывали, что она к данным недостачам никакого отношения не имеет. Объяснительные ФИО23 и ФИО19 №10 подтверждают, то что, они или совершали эти хищения или знали, кто их совершает, но это точно не она, так как ФИО23 и ФИО19 №10 сами это написали. А объяснительные хранятся у ФИО9 При проведении инвентаризации в июле-августе 2015 года, сотрудники контрольно-ревизионного отдела забрали товароматериальные ценности, принадлежащие другим офисам. Результат инвентаризации, которую они провели, это было без учета предоставленных телефонов из других офисов. Инвентаризацию она проводила лично, потому-то она заступала на должность менеджера, и ей нужно было провести инвентаризацию своими силами. Первая инвентаризация была с ее участием в конце июля и длилась три дня, а вторая инвентаризация была, ФИО3 она заступала на должность менеджера. О недостаче товароматериальных ценностей она сообщила управляющему. Инвентаризацию проводили ФИО23, ФИО19 №10 и сотрудники контрольно-резервного отдела. При проведении инвентаризации, комиссией являются все штатные сотрудники. Перед каждым проведением инвентаризации, выносился приказ, так как положено по регламенту. Прием товароматериальных ценностей проводится следующим образом: привозят товар в коробках, у них есть электронные накладные, и они сверяют товар с накладной, если есть несоответствия, то составляется акт о несоответствии реального товара с накладной. Прием товара производит сотрудник офиса продаж, кто свободен. Все сотрудники офиса продаж материально ответственные лица. Указаний от менеджера о переводе денежных средств без кассы не было. При смене менеджера всегда проводится инвентаризация. Ей не известно давал ли ФИО18 С.И. указания сотрудникам офиса о проведении денежных средств без кассы. Дополнительная недостача более 40000 рублей, была выявлена, так как могли не правильно посчитать. Также она списала в недостачу испорченный телефон, стоимость его не помнит. Также не было телефона «Сони», стоит он более 20000 рублей (т. 13 л.д.53-57),

Аналогичными оглашенными показаниями свидетеля ФИО19 №2, данными ею в ходе предварительного следствия (т.1 л.д.213-215);

Показаниями свидетеля ФИО19 №5, пояснившего в судебном заседании о том, что с 2007 года по 2013 год он работал в ЗАО «ФИО2» в <адрес>. Работал он изначально специалистом, затем менеджером в офисе U009, по адресу: <адрес> в <адрес>. ФИО18 С., работал в должности специалиста. Проблем с ним за время работы не возникало. В случае необходимости перемещения товара любой сотрудник офиса может переместить товар на другую точку, согласовав данное перемещение с руководством, а именно: с руководителем сектора, происходит это в системе 1 С. По поводу сотового телефона Nokia С 5-00 М№ МР all black, который был перемещен ДД.ММ.ГГГГ, и по поводу ноутбука Acer Aspire One D 270-268 ws N 2600 B, который был перемещен ДД.ММ.ГГГГ, после чего ДД.ММ.ГГГГ в ходе проведения ревизии, данные ТМЦ были обнаружены в недостаче, пояснить ничего не может. На момент его ухода была проведена ревизия, по итогам проведения которой недостачи не образовалось. Почему они потом появились в недостаче, он пояснить не может. Что это были за аппараты, и ФИО3 он их перемещал и куда, зачем, он пояснить не может, так как прошло много времени, ион не помнит. Перемещения товара проводятся постоянно. Не исключено, что сот.телефон Nokia С 5-00 М№ МР all black и и ноутбук Acer Aspire One D 270-268 ws N 2600 B были перемещены на склад отбраковки, и после ремонта вернули обратно на точку. Все перемещения товаров видно в программе 1С. Ревизии, как правило, проводятся каждые 6 месяцев. В период с 2012 по 2015г.г. прошло как минимум 6 ревизий, никаких недостач выявлено не было Поставка товара на точку производилась следующим образом, присылали в электронном виде накладную, и привозили упакованный мешок, в котором имелась данная накладная на бумажном носителе. По данным накладным сверяли наличие товара, а в программе 1С, данный товар поступал как приход. В период его работы был коллективный договор о материальной ответственности. Один из сотрудников офиса по программе 1С подбивал сумму, находящуюся в кассе, денежную сумму запечатывал в мешок, в кассе можно было оставлять не более 2000-3000 руб. Инкассация проходила всегда по разному, иногда утром, иногда вечером. На торговой точке имелся сейф, в котором хранили товар, а также денежные средства. Менеджер, не имеет право дать распоряжение сотрудникам не проводить проданный товар через кассу, это противозаконно. Переоценка товара это постоянный процесс, в программе 1С это происходит постоянно, поскольку данная программа обновляется автоматически. Часто бывало, что товар подорожал, специалистам необходимо следить за ценниками в торговом зале. Заработная плата сотрудников складывалась из оклада, а также был план продаж, премии, а также множество других поощрений. Рабочий день точки был 12 часов. На торговой точке каждый день работали 4 человека, двое с 8 до 18 часов, двое с 10 до 20 часов, он как менеджер работал с 8 до 20 часов, открывал и закрывал магазин. ФИО3 с утра открывалась точка, в программу вносятся фамилии сотрудников, которые работают в этот день В обязательном порядке ревизии проводились каждые 6 месяцев, также ревизии проводились перед увольнением сотрудника, также они каждый месяц проводили ревизии для себя. По программе 1С видны все перемещения товара. В случае, если после ремонта, на телефоне поменяли IMEI, то все равно в программе это отображается (т.13 л.д.77-80),

Аналогичными оглашенными показаниями свидетеля ФИО19 №5, данными в ходе предварительного следствия (т.1 л.д.239-240).

Показаниями свидетеля ФИО19 №1, пояснившего в судебном заседании о том, что в ноябре 2014 года он был принят на работу в должности помощника в Макро – регион Юг Регион в РО офис продаж U 009. При приеме на работу он подписывал трудовой договор, договор об индивидуальной материальной ответственности, договор о полной коллективной материальной ответственности, при подписании трудового договора он был ознакомлен со всеми инструкциями и требованиями, действующими в данной организации, соответственно он подписал и соответствующие дополнительное соглашение к трудовому договору. Затем его перевели на должность специалиста. ФИО3 он устраивался на работу в офис, он подписывал документы, но не читал их, поэтому своих должностных обязанностей не знает. Он должен был обслуживать клиентов и продавать сотовые телефоны. Офис продаж U009 располагался по адресу: <адрес> в <адрес>. В конце апреля 2015 года он был уволен по собственному желанию из Макро – регион Юг Регион в РО офис продаж U 009. В мае 2015 года он находился на своей новой работе, и ему позвонил ФИО18 С.И., и сказал, что у них в офисе выявлена недостача по кассе в сумме около 300 000 рублей. И что якобы ему нужно внести 50 000 рублей, он сказал ФИО18 С.И., причем здесь он, он ничего не брал и сказал, чтобы они вызывали полицию для разбирательства, на что ФИО18 С.И. положил трубку. Он перезванивал ФИО18 С.И., и он сказал, что они разобрались, и решили, что будут высчитывать денежные средства с заработной платы. Больше он ничего не слышал. Ему приходило письмо из суда, и ФИО3 он явился в суд, ему сказали, что ОАО «МТС» подало в суд, как раз таки за недостачу в кассе. Он сказал, что никаких документов не подписывал, объяснительные не писал. И с него ничего не стали взыскивать. В процессе работы в офисе, он неоднократно замечал, что ФИО18 С.И. за несколько дней до ревизии, перемещал товар с офиса U 009 на другие офисы. Он спрашивал у ФИО18 С.И. для чего он перемещал товары из офиса в офис, но ФИО18 С.И. сказал, что потом он сам все узнает, тогда он понял, что ФИО18 С.И. не хотел ему рассказывать. Он в процессе работы начал замечать, что ФИО18 С.И. стал открывать инкассацию утром, а надо было вечером по инструкции. В процессе работы он не видел чтобы работники офиса и он лично, ходили занимали денежные средства на других точках или в других магазинах. Он вообще не знал, что у них в офисе недостача образовалась. Он не видел, чтобы в офисе продавали мимо кассы товарно-материальные ценности, он видел, что некоторый товар, проданный за день, через кассовый аппарат не пропускался, а по указанию ФИО18 С.И. на некоторый товар выписывался товарный чек. ФИО18 С.И. это ничем не регламентировал, он не знает, для чего это делалось. ФИО18 С.И. сказал, что это его заботы. Что дальше было с данным товаром, ему не известно. Перемещением товара на свое имя он никогда не занимался, он не знал как это делать, и его об этом никто не просил. От его имени могли свободно перемещать товар любой сотрудник офиса, так как ФИО3 включаешь программу и заходишь в нее, требуется логин и пароль сотрудника, а данные пароли и логины хранились на каждого сотрудника на электронной почте офиса. Вообще, любой мог взять пароль и логин и войти в систему и произвести перемещение от любого имени. Ему не известно, кто от его имени производил перемещение товарно-материальных ценностей. Товар с других офисов он никогда не забирал да и не знал, что так делают. О действиях ФИО18 С.И. он не сообщал руководству по той причине, что он боялся потерять работу, собственно, ФИО3 он стал замечать его действия, он практически сразу уволился из офиса. Никаких денежных средств он с ФИО18 С.И. не делил. ФИО18 С.И. ему ничего не обещал. В ходе допроса ему следователь предъявил товарный чек, на покупку телефона и чехла, на сумму 6280 рублей. В товарном чеке стоит подпись кассир ФИО19 №1, но подпись ему не принадлежит. Эту подпись мог поставить кто угодно под его именем. После последней продажи оставались его данные, сотрудник, который потом оформлял продажу, мог не менять эти данные. Ему не известно, кто именно поставил подпись в товарном чеке. В проданных им мимо кассы телефонах он всегда ставил свою подпись в товарных чеках. Нужно было каждый месяц проводить ревизии, но ФИО18 С.И. никогда этого не делал, проводили по документам, но не считали. Ревизия была формальной и недостача не выявлялась. Он говорил ФИО18 С.И., что его учили в Ростове, что ФИО3 приходит новый работник, необходимо делать ревизию, но ФИО18 С.И. говорил, что они только недавно считались, и все нормально в офисе, получается, что недостачи нет. Свои обязанности ФИО18 С.И. знал хорошо, он был грамотный. ФИО18 С.И. инвентаризацию товарно-материальных ценностей не проводил, деньги в кассе он всегда пересчитывал, и говорил, что все в порядке, но документы при этом не оформлял по пересчету кассы. График работы ФИО18 С.И., не помнит, но помнит, что в районе 18 часов ФИО18 С.И. считал кассу и мог задерживаться или уходить раньше. Ему не известно почему образовалась недостача, он видел, что какие-то движения происходили с кредитными картами, но не вникал. Никаких денег он не получал, и товарно-материальных ценностей не похищал, денег от ФИО18 С.И. он никогда не получал. За время его работы в офисе продаж, были продажи товарно-материальных ценностей, но не более 150 000 рублей за день. Погашением кредита занимались сотрудники офиса, все кто сидел на кассе, либо к кому обращались люди с просьбой погашения кредита. За период времени, ФИО3 он работал, сумма погашения кредита вносилась не более 20 000 рублей. Ему было известно от ФИО23, что ФИО18 С.И. вел рабочую тетрадь, он хранил тетрадку в сейфе. Он сдавал инкассации денежные средства, которые были в кассе. ФИО18 С.И. говорил, что при продаже телефонов, покупателям выдавать товарный чек, а кассовый чек не выдавать. Он не видел, чтобы ФИО18 С.И. забирал себе денежные средства с офиса или товарно-материальную ценность. За время его работы проводилась инвентаризация, ФИО3 он уволился, тоже проводилась инвентаризация в офисе продаж. Он уволился раньше ФИО18 С.И. Табель рабочего времени был месячным. ФИО3 он работал в офисе продаж ФИО18 С.И. при нем в отпуск не уходил. От ФИО23, ему было известно, что ФИО18 С.И. вел тетрадь, в которой были записи по товарам, которые не проводились через кассу (л.д.37-42),.

Показаниями свидетеля ФИО19 №1, данными в ходе предварительного следствия (т.1 л.д.231-233; т. 6 л.д. 88-90), которые аналогичны его показаниям в судебном заседании.

Показаниями свидетеля ФИО19 №6, пояснившей в судебном заседании, о том, что в конце июля 2015 года она устроилась на работу в ЗАО «ФИО2» в <адрес>. Ее отправили на стажировку в офис U 009 в <адрес>. Ей представили как руководителя офиса продаж ФИО23, еще в офисе работала на тот момент ФИО19 №10 и парень по имени ФИО15. Всего она проходила стажировку 4 дня. Ей не известно, что в офисе образовалась недостача (т.13 л.д.59-60),

Показаниями свидетеля ФИО19 №6, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в судебном заседании согласно которым в конце июля 2015 года она устроилась на работу в ЗАО «ФИО2» в <адрес>. Ее отправили на стажировку в офис U 009 в <адрес>. Придя в офис ей представили как руководителем на тот момент офиса продаж ФИО4 ФИО12. Также в офисе работала на тот момент ФИО19 №10 и парень по имени ФИО15. Всего она проходила стажировку 4 дня. За время ее работы, особо в работу она не вникала, о том, что в офисе образовалась недостача она не знает. Она не видела, чтобы товар продавали мимо кассы. При ней ревизию никто не проводил, ФИО14 и ФИО12 объяснили это тем, что они только, что сделали ревизию. Также она не видела, чтобы кто-то из сотрудников брали деньги из кассы или брали деньги в других офисах. Она проработала всего 4 дня и толком в работе не разобралась. Она не перемещала товар из офиса в другой офис и наоборот, и не видела, чтобы это делали другие сотрудники офиса. Она не заметила за время ФИО3 работала в данном офисе фактов хищения (т. 1 л.д.235-236);

Показаниями свидетеля ФИО19 №7, пояснившей в судебном заседании о том, что она работала в ЗАО «ФИО2» в <адрес>, с февраля 2015 года по август 2015 года. В ее обязанности входило, реализация продукции ОАО «МТС», сотовых телефонов, аксессуаров и обслуживании клиентов ФИО17, а также подача отчетности, ведение документации офиса и другие административно-хозяйственные функции, так как в ОП D853 отсутствовал менеджер. Под руководством ФИО18, она стажировалась. Ее мало допускали к работе, все что ей было известно, со слов ФИО19 №10 и ФИО4. От сотрудников офиса U009, от кого именно не помнит, ей стало известно, что 27.05.2015г. в ходе внеплановой проверки офиса продаж и контрольном пересчете денежных средств кассы ОП U 009 сотрудником отдела безопасности была установлена недостача денежных средств в сумме 259 140 рублей. Ей известно, что по данному факту была проведена инвентаризация и зафиксирован факт недостачи материалами инвентаризации. После чего ФИО5, который работал в данном офисе менеджером, был уволен. ФИО3 она проходила стажировку в данном офисе, в феврале 2015 года, первые две недели после устройства на работу, она видела, что ФИО18, а ФИО3 его не было в выходной день, ФИО4 которая его замещала, брали деньги в соседних магазинах после 18 часов 00 минут, и вносили в кассу офиса, а в этот же день, примерно через час, брали из кассы наличные деньги и ходили обратно раздавали, где брали. Деньги они брали взаймы в магазине ювелирных изделий «585». Ей известно, что ФИО49 просила знакомых девушек, которые работали в ювелирном магазине, занимать деньги ФИО18. ФИО4 и ФИО18 всегда отдавали деньги обратно. Ее это беспокоило, так как она переживала за то, что весь коллектив несет материальную ответственность, она высказывала свое беспокойство, спрашивала у ФИО4, что происходит, она ей говорила, что ее это не должно волновать. Примерно через две недели она была переведена в другой офис D 853 на <адрес> в <адрес>. ФИО3 она работала в этом офисе, ей звонили 28.07.2015г. сотрудники ОП U 009 ФИО19 №10 и ФИО23, и попросили помочь им сокрыть недостачу, которая образовалась в период работы ФИО18 С., с помощью подмены товара на аналогичный. ФИО4 и ФИО19 №10 просили ее, говорили, что они ни причем, во всем виноват ФИО18. Изначально она отказывалась, потом девочки убедили ее, и после составления точного списка телефонов с указанием серийных номеров она разрешила им взять телефоны в количестве около 20 штук. Она им сразу сказала, что из этого ничего не выйдет, так как она понимала, что серийные номера телефонов другие и эту подмену легко обнаружить. Все было выявлено 29.07.2015г. при плановой проверке офиса продаж U 009. ФИО4 и ФИО19 №10 периодически звонили ей и просили дать им денег взаймы, суммы большие были, а именно 80 000 рублей, около 200 000 рублей. Также с этой же просьбой звонил и ФИО18. Она все время отказывала им. Девочки аргументировали это тем, что у ФИО18 образовалась большая недостача по кассе, и они пытались ее перекрыть, чтобы не обнаружили недостачу при инкассации ФИО4 и ФИО19 №10 являлись материально ответственными лицами. Факты о сокрытии кассы, ей известны от ФИО4 и ФИО19 №10. ФИО4 и ФИО19 №10 говорили, что ничего с этим не могут сделать, так как они выполняют указания ФИО18. Она точно не знает, они говорили ей о том, что предполагают, что может образоваться недостача. Об этом ей стало известно уже после увольнения ФИО18. Ей не рассказывали о сумме недостачи. О том, что есть недостача, знали сотрудники ФИО50, ФИО18, ФИО19 №1, они работали на этой точке. Инкассацию мог сдавать любой сотрудник офиса, но, как правило, инкассацию сдавал более внимательный сотрудник. А также пояснила о том, что в суде ею даны менее подробные показания, так как прошло много времени, часть событий она не помнит. Сотрудники офиса просили в различных магазинах суммы денег, каждый день сума была разная (т.14 л.д.7-10).

Показаниями свидетеля ФИО19 №7, пояснившей в ходе расследования о том, что она работала специалистом офиса продаж D 853 ЗАО «ФИО2» в <адрес>, с февраля 2015 года по август 2015 г. В ее обязанности входило: реализация продукции ОАО «МТС», сотовых телефонов, аксессуаров и обслуживании клиентов ФИО17, а также подача отчетности, ведение документации офиса и другие административно-хозяйственные функции, так как в ОП D853 отсутствовал менеджер. Трудовой коллектив офиса продаж состоял из менеджера (руководитель трудового коллектива) и специалистов по продажам. Согласно регламента ФИО17 и должностных инструкции сотрудники обязаны ежемесячно проводить инвентаризацию товарно-материальных ценностей своими силами, а раз в квартал инвентаризация офиса продаж осуществляется сотрудниками контрольно-ревизионного отдела ЗАО «ФИО2». В мае 2015 года, от сотрудников офиса U009, именно кого она не помнит, ей стало известно, что 27.05.2015г. в ходе внеплановой проверки офиса продаж и контрольном пересчете денежных средств кассы ОП U 009 сотрудником отдела безопасности была установлена недостача денежных средств в сумме 259 140 рублей. Ей известно, что по данному факту была проведена инвентаризация силами сотрудников ОП и зафиксирован факт недостачи материалами инвентаризации. После чего ФИО5 который работал в данном офисе менеджером был уволен. ФИО3 она проходила стажировку в данном офисе, в феврале 2015 года, первые две недели после устройства на работу, она видела, тот факт, что сотрудники офиса, а именно ФИО18 С. а ФИО3 его не было в выходной день, ФИО23, которая его замещала, брали деньги в соседних магазинах после 18 часов 00 минут, и вносили в кассу офиса, а в этот же день, примерно через час, брали из кассы наличные деньги и ходили обратно раздавали, где брали. Лично она знает, что они брали взаймы в магазине ювелирных изделий «585», данный магазин расположен рядом с офисом U009, у девочки по фамилии Смулько, которая являлась знакомой ФИО48, которая работала в другом офисе. На сколько она знает, ФИО49 просила эту девочку занимать деньги ФИО18. ФИО4 и ФИО18 всегда отдавали деньги обратно. Ее беспокоил тот факт, что они брали деньги из кассы, так как она знала, что весь коллектив несет материальную ответственность, она высказывала свое беспокойство, спрашивала у ФИО23, на что ФИО4 сказала, что она к этому не имеет никакого отношения, и что ее это беспокоить не должно, типа она все равно будет работать в другом офисе и якобы там и будет волноваться. Она понимала, что что-то в работе данного офиса не так, но она не вникала в это, так как она должна была быть переведена в другой офис. В процессе ее работы в данном офисе, она не видела, чтобы ТМЦ продавали мимо кассы. Может просто ее к этому не допускали и она не видела этого, она утверждать ничего не может. После чего через две недели она была переведена в офис D 853 на <адрес> в <адрес>. ФИО3 она работала в вышеуказанном офисе, ей позвонили около 12 часов 00 минут, 28.07.2015г. сотрудники ОП U 009 ФИО19 №10 и ФИО4 ФИО12 и попросили помочь им сокрыть недостачу ТМЦ образовавшуюся в период работы ФИО5 с помощью подмены товара на аналогичный. ФИО4 и ФИО19 №10 просили ее, якобы они там ни причем, во всем виноват ФИО18. Сначала она отказывалась, потом девочки ее убедили и после составления точного списка телефонов с указанием серийных номеров она разрешила им взять ТМЦ в количестве 23 сотовых телефонов. Данная операция была выявлена 29.07.2015г. при плановой проверке офиса продаж U 009 сотрудником КРД. Еще до увольнения ФИО18, девочки ФИО4 и ФИО19 №10 периодически звонили ей и просили дать им денег в займы, суммы большие были, а именно 80 000 рублей, около 200000 рублей. Также с этой же просьбой звонил и ФИО18. Она все время отказывала им. Девочки аргументировали это тем, что у ФИО18 образовалась большая недостача по кассе, и они пытались ее перекрыть, чтобы не обнаружили недостачу при инкассации. Она передала ФИО4 и ФИО19 №10 ТМЦ ДД.ММ.ГГГГ, так как они ее сильно просили, и сказали, что данный минус образовался во время работы в офисе ОП U 009 ФИО5. И на тот момент она знала, что они не смогут закрыть данную недостачу, так как перемещения запрещены за три дня до проверки КРД, а ей известно было на тот момент, что они перемещали ТМЦ с офиса продаж Е 750. Для сокрытия недостачи по ТМЦ в ОПU 009 при проверке КРД ФИО5 проводил виртуальные перемещения ТМЦ из ОП U 009 в ОП Е 750, где менеджером была ФИО49. (т.1 л.д. 228-230);

Оценив показания свидетеля ФИО19 №7 суд пришел к выводу о том, что краткость ее показаний в судебном заседании вызвана давностью событий, суд признает показания свидетеля достоверными.

Показаниями свидетеля ФИО19 №8, пояснившего в судебном заседании о том, что она работал ст. специалистом охраны и режима отдела безопасности АО «ФИО2» «РТК», со дня образования ФИО17 до апреля 2017г. В его обязанности входило организация охраны объектов. АО «РТК» является розничной сетью ПАО «МТС» и имеет федеральную сеть. Основным видом деятельности является реализация продукции ПАО «МТС», сотовых телефонов и аксессуаров к ним посредством, их реализации через сеть офисов продаж. Таким образом, на территории <адрес> находится три офиса продаж, в которых имеется трудовые коллективы, согласно штатного расписания, а именно менеджер (руководитель трудового коллектива) и специалисты по продажам. Согласно регламенту ФИО17 и должностной инструкции сотрудники обязаны ежемесячно проводить инвентаризацию товарно-материальных ценностей своими силами, а раз в квартал инвентаризация офиса продаж осуществляется сотрудниками контрольно-ревизионного отдела АО «РТК». Согласно его должностных обязанностей он при проверке технической укреплённости офиса продаж, также проводил проверку кассы офиса продаж. В мае 2015 года сотрудниками отдела безопасности при мониторинге своевременности проведения инкассации офисами продаж было обращено внимание, что офисом продаж расположенными по адресу: <адрес> (условное наименование U 009) не проводится инкассация в полном объёме, на остатках отдела продаж остается значительные остатки денежных средств. В ФИО10 режиме менеджер данного офиса продаж объяснил не проведение полных инкассаций под различными предлогами. В связи с тем, что длительное время проводилась в данном офисе не полная инкассация, согласно инструкции АО «РТК» и указания директора Макро-региона ЮГ ФИО24, он ДД.ММ.ГГГГ выехал в вышеуказанный офис, для проведения проверки. Где при контрольном пересчете денежных средств кассы отдела продаж, была установлена недостача денежных средств в сумме более 250000 рублей. Сотрудниками ОП, фамилии их не помнит, были написаны объяснительные, в которых они не смогли объяснить причины возникновения недостачи. Сотрудники офиса продаж, молча восприняли данную новость о недостаче в кассе денежных средств и не могли пояснить, почему образовалась недостача. Менеджер ОП U 009 ФИО18 С., попросил его не фиксировать недостачу по кассе и пообещал в течение 3-х часов внести недостающие денежные средства в кассу ОП U 009. Он дал ему время на поиск денежных средств и внесения их в кассу ОП U 009. ФИО18 С., сначала кому то звонил, потом куда-то выезжал из офиса за деньгами и по возвращению пояснил, что нашел только 140 000 рублей. Вносить данную сумму в кассу ОП U 009 он отказался, сказал, что денег не хватает, что бы все погасить. После этого коллектив офиса продаж посоветовались между собой и написали заявления на удержание данной суммы со всего коллектива, в соответствии с коллективным договором о материальной ответственности. В его полномочия не входило выяснение данной недостачи. О данном факте он сообщил руководству, а по приезду передал материалы проверки начальнику отдела безопасности. По его мнению, хищение денежных средств из кассы совершил менеджер ФИО18 С.И., так как в разговоре при проведении проверки, не помнит, кто именно, из числа сотрудников офиса ему сказал, что им сказал менеджер, что отсутствие денег в кассе это не их проблема, поэтому они туда и не лезли. Его рабочий день начинается с 09 часов 00 минут. В Новошахтинске он был около 11 часов 00 минут. Так как путь из <адрес> до <адрес> занимает от 1 до 2 часов. После чего он проехал по офисам продаж в <адрес>, и по пути заехал в офис продаж U 009. Время было около 12 часов 00 минут. Сколько в этот день было сотрудников в офисе продаж, сказать не может. Причин недостачи ему не пояснили. В гражданских судах о взыскании данной недостачи он не участвовал. Не помнит, кто еще из сотрудников офиса созванивался для поиска денежных средств. В офисе продаж он сразу запросил у сотрудников х-отчет, в котором отображается остаток наличных денежных средств в кассе. Остаток он не помнит. После чего он с сотрудниками офиса, а именно с ФИО18 С. и еще одним специалистом, не помнит с кем, зашли в подсобное помещение, так как пересчет денежных средств должен происходить в отдельном помещении без участия посторонних лиц, ФИО18 был открыт сейф ключом, и они начали пересчитывать денежные средства, все наличные деньги были в сейфе, замок сейфа нарушен не был, никто из сотрудников, тем более ФИО18 замечаний никаких не делал. Также брали деньги из кассы, то есть те которые были на момент выгрузки х-отчета в кассе, при пересчете была выявлена недостача в сумме более 250000 рублей. Все время при пересчете присутствовали сотрудники офиса. ФИО18 реагировал спокойно, ни на кого не кричал и не обвинял никого, молча сказал ему, что в течении трех часов найдет деньги и закроет недостачу. Но по истечению трех часов ФИО18 нашел только около 100 000 рублей. Их не хватало для полного погашения недостачи и ФИО18 решил не вносить их в кассу, а чтобы недостачу расписали на всех сотрудников. ФИО18 С. не знал о том, что они приедут и будут проверять кассу (т.13 л.д.80-83),

Показаниями свидетеля ФИО19 №8 в ходе предварительного следствия (т.1 л.д. 210-211; т.5 л.д.139-140), которые аналогичны его показаниям в судебном заседании.

Показаниями свидетеля ФИО19 №9, пояснившей в судебном заседании о том, что она работала в <адрес> с августа 2013г. по ДД.ММ.ГГГГ Сначала она работала специалистом, а с февраля 2015г. по 15.09.2015г. она работала начальником офиса продаж Е750 <адрес> ЗАО «ФИО2». В ее обязанности, как начальника входил контроль работы сотрудников ОП Е750 при реализации продукции ОАО «МТС», сотовых телефонов, аксессуаров и обслуживании клиентов ФИО17, а также подача отчетности, ведение документации офиса и другие административно-хозяйственные функции. Трудовой коллектив офиса продаж состоял из менеджера (руководитель трудового коллектива) и специалистов по продажам. Согласно регламенту ФИО17 и должностных инструкции сотрудники обязаны ежемесячно проводить инвентаризацию товарно-материальных ценностей своими силами, а раз в квартал инвентаризация офиса продаж осуществляется сотрудниками контрольно-ревизионного отдела ЗАО «ФИО2». 27.05.2015г. в ходе внеплановой проверки офиса продаж и контрольном пересчете денежных средств кассы ОП U 009 сотрудником отдела безопасности была установлена недостача денежных средств в сумме около 300000 рублей. Ей известно, что по данному факту была проведена инвентаризация силами сотрудников ОП и зафиксирован факт недостачи материалами инвентаризации. В данном офисе на тот момент работал менеджером ФИО18 С.. Также в офисе работали ФИО23 и ФИО19 №10, ФИО18 А., ФИО19 №1, ФИО47 Ранее, примерно после нового года, в 2015 году, не помнит точную дату, ей позвонил ФИО18 С., и попросил сделать перемещение ТМЦ из их офиса на ее. ФИО18 объяснил это тем, что они на офисе продали ТМЦ но не провели их по кассе, с целью занизить процент продаж. Так как необходимо было урегулировать систему продаж офиса. Поскольку выделяется премия за процент от продаж, и если в одном месяце будет увеличенный процент, а в другом месяце продажи будут меньше тогда и не будет премии. Она согласилась несколько раз произвести перемещение товара. Данное перемещение было сделано виртуально, то есть товар, перемещенный ей в офис не ФИО18, ни кто-то из сотрудников вышеуказанного офиса продаж не приносили. За это ей ФИО18 ничего не обещал, и никакого интереса она не имела. Просто он попросил помочь, и она оказала помощь. Виртуальное перемещение товара проводилось не один раз. Звонил ФИО18, так перед каждой проверкой КРД, все объяснял той же причиной. Примерно за неделю до проверки КРД, ФИО18 просил перемещать товар. Так и перед проверкой КРД в середине мая 2015 года, то есть до проведения у него в офисе проверки, которая выявила недостачу по кассе, ФИО18 позвонил ей и попросил переместить ТМЦ. Она согласилась. После чего он виртуально перевел на ее офис ТМЦ на сумму свыше 300 000 рублей, но ТМЦ мне так никто и не приносил. После этого ДД.ММ.ГГГГ после проверки ФИО18 уволили. Она позвонила ФИО18 и спросила, что делать с ТМЦ, которые ФИО18 виртуально перевел ей в офис. Она сказала, чтобы их офис забирал ТМЦ обратно себе на ОП. В противном случае она обещала обо всем доложить руководству. ФИО18 просил, чтобы она не рассказывала, а дала ему спокойно уволиться. После перемещения товара на точку ФИО18, у нее на точке была недостача. ФИО18 С. несколько дней еще поработал на точке, затем сказал, что договорился с ФИО23 и она весь товар переместит обратно в офис. Она позвонила ФИО23 в тот же день, и ФИО4 подтвердила, сказала, что все примет и сами разберутся с ФИО18. Она поверила им. Тем самымона понимала, что девочки уже недостачу ТМЦ взяли на себя, так как ФИО18 С. был уже на тот момент уволен, и она понимала, что девочки в курсе недостачи. После чего она примерно через неделю отправила их ТМЦ обратно. В конце июля 2015 года, ей позвонила ФИО23 и попросила принять товар по перемещению, объяснила она это тем, что после ФИО18 недостачу ТМЦ они не закрыли, и попросила помочь. Она не хотела связываться, боялась, подтверждать перемещение. Испугавшись ответственности она, 28.07.2015г. позвонила сотруднику КРД и рассказала о том, что будет проведено виртуальное перемещение товара с ОП U 009 на ОП Е750 и спросила, как ей в данной ситуации поступить. Сотрудница КРД позвонила сотрудникам ОП U 009 и предупредила их о запрете всех перемещений перед проверкой КРД. Затем девочки с офиса U 009 отправили ей товар, за день до проведения КРД, хотя у них в организации действует запрет на перемещение товара за 3 дня до КРД. Но так как им длительное время не давали код для перемещения, а в последний день дали, они все таки, переместили товар ей на офис. Затем звонили и настаивали подтвердить перемещение. Однако она этого делать не хотела. Затем 28.07.2015г., около 17 часов пришла к ней в офис Е750 ФИО19 №10, села за компьютер и увидела, что она не подтвердила перемещение. Она отошла в этот момент и потом заметила, что ФИО19 №10 все-таки ввела сама код для подтверждения перемещения. Тем самым приняла ТМЦ ей в офис, хотя фактически товар ей не передавали. Затем ФИО19 №10 и ФИО23 попросили помочь им сокрыть недостачу ТМЦ с помощью подмены товара на аналогичный. Так как у них была недостача ТМЦ на сумму свыше 300 000 рублей, а перемещение они смогли произвести, чтоб было не сильно заметно лишь на сумму свыше 100 000 рублей, точную сумму она не помнит, ФИО19 №10 и ФИО4 попросили взять телефоны из ее офиса, и они хотели написать на данных коробках карандашом имей коды недостающих ТМЦ из их офиса, затем при проверке вводить номера в ручную, а не считывая с коробок аппаратов. Она согласилась помочь им и разрешила им взять ТМЦ в количестве 18 сотовых телефонов, то есть частично коробки были пустые и некоторые с аппаратами. Она согласилась на это потому, что знала, что руководство уже в курсе этого всего. Как она позже узнала, факт недостачи ТМЦ на офисе U 009 был выявлен 29.07.2015г. при плановой проверке офиса продаж U 009 сотрудником КРД. Позже ФИО23 и ФИО19 №10 были уволены. После них начальником офиса стала ФИО19 №2, которая вышла на работу из декретного отпуска после увольнения ФИО18 С. На сколько ей известно, ФИО19 №2 о ситуации в офисе продаж U 009 в курсе не была. ФИО23 и ФИО19 №10 в свои планы и проблемы офиса ФИО19 №2 не посвящали. Так как ФИО19 №2 недавно только вышла, а все эти недостачи начались еще в период работы ФИО18 С.. Так же для сокрытия недостачи по кассе U 009 при проверке КРД ФИО18 С. либо кто-то по его указанию, а именно ФИО23 просил ее перевести денежные средства из кассы офиса Е 750 на карту одного из них, для сокрытия недостачи по кассе. Они просили нужную сумму, необходимую для сбора денежных средств по кассе для инкассации. Для этого она переводила деньги то на зарплатные карточки МТС банка, или на карты «Тинькофф» дебетовую на имя ФИО18 С. Затем снимали данные денежные средства на банкомате, и вносили в кассу. ФИО18 С. сдавал кассу, а недостающую сумму денег он оставлял как бы в остатке, как для нужд офиса. Затем после проведения инкассации ФИО18 на следующий день открывал утром инкассацию через 1 С, то есть в которой показывалась сумма которая должна была остаться на утро после инкассации, хотя ФИО18 С. должен был данную программу лишь открывать вечером перед инкассацией, то есть тем самым как бы «замораживал» сумму необходимую для сдачи в инкассацию». После этого денежные средства, поступающие от продажи, он собирал и отдавал ту сумму, которую должен был им в офис с прошлой инкассации, и остальную сумму собирал себе на вечернюю инкассацию. И опять же если какой-то суммы не доставало для инкассации, ФИО18 просил перекинуть недостающую сумму опять же ее. Денежные средства ФИО18 С. возвращал чаще всего наличными, а ФИО3 не было наличных в кассе, для того чтобы им отдать деньги, ФИО18 С. проводил виртуальную оплату кредитов от якобы клиентов через систему «Золотая Корона» им на карты перечислял деньги, а деньги, которые должны были поступить от клиента должны были помещены быть в кассу офиса, но так как клиентов не было и все было это сделано виртуально, соответственно в кассу ничего не вносилось. Имена клиентов и паспортные данные были выдуманы ФИО18 С., то есть эти люди не обращались для оплаты кредитов. Данные деньги ФИО18 С. перечислял ей на зарплатную карту, а также иногда ФИО25, которая работала у нее в офисе специалистом. Данные действия они совершали периодически, по просьбе ФИО18 ФИО3 ФИО18 С. мог в течении дня собрать инкассацию он к ней за помощью не обращался. Ей не известно, делили ли деньги между собой ФИО18 С., ФИО23 и ФИО19 №10 или какая заинтересованность была у них. Но точно ФИО4 и ФИО19 №10 были в курсе недостачи по кассе и по ТМЦ. Со своей стороны пояснила, что у нее никакой заинтересованности не было. Только лишь помощь в хозяйственной деятельности офиса, то есть они помогали ей с клиентами, то есть направляли их в офис к ней, а также было просто жалко его из человеческих отношений. ФИО18 С. вводил в заблуждение, тем, что якобы эти недостачи образовались из-за повышения цен после нового года. Что это было временно, ФИО18 С. кинул себе или друзьям якобы на кредитные карты, а потом возместит. После увольнения ФИО18 С. несколько раз заходил к ней в офис и хвалился, что ФИО3 ФИО18 С. ушел у него недостача была 250 000 рублей, а раскинули ее на всех. В общем радовался, что так легко ушел от ответственности. Примерно в сентябре-октябре 2014г., она ушла из офиса U 009 в другой офис, в феврале 2015г. открывали новый офис Е 750, где ей предложили должность начальника офиса продаж. При ее переводе на новую точку была проведена ревизия, никаких недостач выявлено не было. При перемещении денежных средств с точки на точку, для сокрытия недостачи ФИО18 С. возвращал данные денежные средства, поскольку у нее на точке была недостача. Полагает, что сотрудники офиса U 009, возможно и не знали о недостаче. Руководителем офиса был ФИО18 С., он сам занимался инкассацией, также мог поручить одному из сотрудников офиса. График работы сотрудников составляет 5 рабочих дней 2 выходных. У ФИО18 С. также график работы составлял 5 рабочих дней, 2 выходных. В выходной день ФИО18 С. все сотрудники, работающие в этот день ответственные за инкассацию. Если инкассация подписана не ФИО18 С., другой сотрудник увидеть общую недостачу на точке не может. Утром, при открытии офиса продаж делается x-отчет, вечером при закрытии точки проводится z-отчет. В данных отчетах общая недостача не указывается. При оформлении на работу, сотрудника предупреждают о том, что он является материально ответственным лицом. Многие из пришедших сотрудников не знают своих обязанностей, все объясняется на словах, поэтому могут выполнять указания менеджера. В каждом офисе слаживается свой порядок работы, все определяет менеджер. Сотрудникам офиса продаж было известно, что в подсобке имеется сейф, ключи от которого имелись у ФИО18 С. или его заместителя. В данном сейфе хранились телефоны и денежные средства из кассы. Если в кассе офиса продаж собиралась большая сумма денег, то часть этих денежных средств менеджером продаж перекладывалась в сейф для сохранности. Перемещение денежных средств из кассы в сейф никакими документами не сопровождалось. Ключи от сейфа всегда находились у менеджера. Раньше они были в кассе, но при принятии новых работников они стали тщательно следить за ключами от сейфа. Точно сказать, какие составлялись документы при проведении проверки, пояснить не может, так как не помнит. Составлялась инвентаризационная опись, акты недостачи (т.13 л.д.83-88),

Показаниями свидетеля ФИО19 №9, данными ею в ходе предварительного следствия (т.1 л.д. 217-220), которые аналогичны ее показаниям в судебном заседании.

Показаниями свидетеля ФИО19 №11, пояснившего в судебном заседании о том, что он работал с ДД.ММ.ГГГГ в офисе U009, в должности помощника, затем был переведен в сентябре 2015 года в офис D853 в должности специалиста. Он работал в должности специалиста в офисе D853 с ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ в офисе U009, он не помнит, был в тот момент уже менеджер назначен или нет. Он так понял, что ФИО19 №2 только вышла из отпуска по уходу за ребенком и должна была она быть менеджером, ФИО19 №2 была старшей в офисе U009. ФИО3 он работал в офисе D853, ему было известно, что до выхода в офис продаж ФИО19 №2, в офисе была выявлена крупная недостача товарно-материальных ценностей при проведении ревизии. Говорили, что виноваты бывшие работники данного офиса. Он не знаком с ФИО4, ФИО19 №10 и ФИО18 С.И. ни разу их не видел. Он пришел работать в офис 02.08.2015г., должен был 01.08.2015г. выйти, но у него были проблемы с формой и ему сказали, что он может выйти второго августа 2015г., с ним также вышла на работу ФИО19 №12, которая тоже работала первый день. ФИО3 он вышел на работу, ему сказали, что ревизия уже проведена. При нем ревизию никто не проводил. Он так понял, что она была проведена раньше, еще ДД.ММ.ГГГГ. Точно помнит, что при нем никто ревизию не проводил. За время его работы, товароматериальные ценности вне кассы никто из работников не продавал (т.13 л.д.169-170).

Показаниями свидетеля ФИО19 №11, данными в ходе предварительного следствия (т.1 л.д.222-223), которые аналогичны его показаниям в судебном заседании.

Показаниями свидетеля ФИО19 №12, пояснившей в ходе предварительного следствия о том, что с ДД.ММ.ГГГГ она работала в офисе U009 МТС, в должности помощника, проработала она там до ДД.ММ.ГГГГ, после чего она уволилась по собственному желанию. ФИО3 она пришла на работу в офис U009, то есть ДД.ММ.ГГГГ, она не помнит точно, была ли в тот момент уже менеджер назначена или нет. Она так поняла, что ФИО19 №2 только вышла из отпуска по уходу за ребенком и должна была она быть менеджером, как она помнит, ФИО19 №2 была за старшую в данном офисе. ФИО3 она работала сотрудниками офиса, а именно кем она не помнит, несколько раз проводился пересчет товара, но она не знает, была это ревизия или нет, а также не помнит даты их проведения, а также что в итоге было пересчитано она не помнит, в тот момент она не вникала в работу, так как была новенькой. При ее работе в данном офисе она не слышала о фактах выявленных недостач, а также о фактах недостач выявленных у прошлых работников офиса. Ее менеджер ФИО19 №2 и никто другой никогда не просили переводить ТМЦ с офиса в другой офис. За время ее работы, ТМЦ мимо кассы никто из работников не продавал. Она не видела этого и сама этим не занималась. Она точно помнит, что весь проданный товар проводился через кассу и никуда не откладывался. (т. 1 л.д. 225-226);

Показаниями свидетеля ФИО19 №13, пояснившего в судебном заседании о том, что ранее он работал специалистом офиса продаж ЗАО «ФИО2» с октября 2014 по ДД.ММ.ГГГГ В его обязанности входило реализация продукции ОАО «МТС», мобильных телефонов, и аксессуаров, обслуживание клиентов ФИО17. Трудовой коллектив состоял из менеджера, то есть руководитель трудового коллектива и специалистов по продажам. Согласно регламенту ФИО17 и должностных инструкций сотрудники обязаны ежемесячно проводить инвентаризацию товарно-материальных ценностей своими силами, а один раз в квартал инвентаризация офиса продаж осуществлялись сотрудниками контрольно-ревизионного отдела ЗАО «ФИО2». ДД.ММ.ГГГГ у него был выходной, он находился дома. 27.05.2015г., точного времени не помнит, ему позвонила ФИО23, которая являлась специалистом продаж, и сообщила, что в ходе неплановой проверки офиса продаж и контрольном пересчете денежных средств кассы ОП U 009 сотрудниками отдела безопасности была установлена недостача денежных средств в сумме 259 140 рублей. После обнаружения факта недостачи денежных средств, была проведена инвентаризация силами сотрудников офиса продаж и зафиксирован факт недостачи материалами инвентаризации. А после проведения инвентаризации сотрудники офиса продаж обязались возместить ущерб. Он тоже в ФИО10 режиме согласился в распределении материального ущерба между всеми сотрудниками и выплаты его путем удержания из заработной платы. В виду чего образовалась задолженность ему не известно, так как он на тот момент был не опытным сотрудником и не вникал в ведение кассовой дисциплины. Ведением кассовой дисциплины и руководством работы всего офиса продаж занимался ФИО18 С.И. На проданные им товары, оформлялись все предусмотренные инструкцией документы. С ФИО18 С.И. он по факту недостачи денежных средств не общался и причины не выяснял. В октябре 2014 года он был принят на работу на должность помощника в Макро – регион Юг Регион в <адрес> офис продаж U 009. При приеме на работу он подписывал трудовой договор, договор об индивидуальной материальной ответственности, договор о полной коллективной материальной ответственности, при подписании трудового договора он был ознакомлен со всеми инструкциями и требованиями, действующими в данной организации, соответственно он подписал и соответствующие дополнительное соглашение к трудовому договору. В последующем он был переведен на должность специалиста. Согласно должностной инструкции он должен был обслуживать клиентов и продавать сотовые телефоны. Офис продаж U009 расположен по адресу: <адрес> в <адрес>. Он был уволен в декабре 2015 года, по собственному желанию. ФИО3 он работал в офисе U 009 менеджером был ФИО18 С.И.. Еще в офисе работали ФИО19 №10, ФИО23, ФИО19 №1, и ФИО18 А.В., они работали в должности специалистов. Он был молодым сотрудником и только учился работать. ФИО3 он пришел, примерно через месяц, ему менеджер ФИО18 С.И. сказал, что ему необходимо при продаже телефонов, кассовый чек не пробивать, и не выдавать ни кассовый чек, ни товарный чек, если бы человек попросил чек, ему тогда выписывался товарный чек. Деньги по указанию ФИО18 С.И., он клал в кассу, а имей телефона он говорил ФИО18 С.И., и он записывал его на листок, где ФИО18 С.И. его хранил ему не известно. ФИО18 С.И. запрещал ему проводить по кассе проданные телефоны, по причине того, что якобы он молодой сотрудник и мог допустить ошибку. ФИО18 С.И. говорил, что потом все продажи сам проведет. Он не видел, проводили ли другие сотрудники по кассе проданные телефоны. Весной 2015 года, он от сотрудников и самого ФИО18 С.И., стал слышать, что проблемы какие-то с кассой, то есть не хватает денег. Из-за чего образовалась недостача денежных средств в кассе, он не знает. Ему никто ничего не рассказывал, так как он был молодым сотрудником. ФИО18 С.И. каждый день, вечером пересчитывал кассу, ФИО3 собирали инкассацию, примерно в 17 часов. Деньги из кассы, ФИО18 С.И. складывал в сейф находящейся в подсобном помещении, ключи от сейфа были у ФИО18 С.И., но иногда он оставлял в кассе. ФИО18 С.И. несколько раз в течении работы просил лично его положить в сейф деньги из кассы, и давал ему ключ, он по его указанию клал туда деньги и отдавал ключ ему. Но пересчитывал кассу и деньги в сейфе ФИО18 С.И. каждый день, вечером. Один раз, весной 2015 года, точной даты не помнит, ФИО18 С.И. попросил его снять с его карты деньги, он не помнит какая карта была, но он по указанию ФИО18 С.И. снял с нее большую сумму, сколько не помнит, но больше 10 000 рублей. Принес деньги ФИО18 С.И.. Ему не известно, куда ФИО18 С.И. дел денежные средства, которые он ему снял с его карточки. ДД.ММ.ГГГГ он находился на выходном, ему позвонила ФИО23 и сказала, что в офисе выявлена недостача, ее выявила проверка. И сказала, что нужно приехать и написать объяснительную. Он сказал, что не может приехать, так как его не было в городе. Он сказал, что можно поставить его подпись. ФИО4 сказала, что нужно подписать согласие на возмещение ущерба, он сказал сначала, что откуда недостача, вызывайте полицию, на что ФИО4 сказала, что если вызовут полицию, то всех посадят. Он сказал, делайте как нужно. Он ничего не понимал, откуда образовалась недостача, а потом он понял, почему постоянно руководство ругало за низкие продажи, он не понимал, как низкий процент продаж, вроде продавали каждый день нормально и постоянно низкий процент. ДД.ММ.ГГГГ работал он, также с ним работали ФИО19 №10, ФИО23, ФИО18 С.И.. 26.05.2015г. не помнит какие были продажи, на какую сумму. Он не помнит, оформлял ли он погашение кредитов 26.05.2015г. Считает, что сумма в 300 000 рублей для офиса продаж в день это большая. Кредиты никто не погашал при нем на сумму больше 25 000 рублей. Никто из сотрудников офиса не занимались перечислением денег на карты, он этого не видел. Ему все время говорили, идти в зал, и работай, что он и делал. Перемещением товароматериальных ценностей он никогда не занимался и не знал, как это делается, этим занимались сотрудники, которые знали как это делать, он не видел кто именно это делал. Он осуществлял пару раз прием товара, курьер привозил товар в коробках, после чего на компьютере в 1С в программе они сравнивали телефоны и с помощью сканера штрих кодов проводили данный товар, товар автоматически становился на остатки офиса. Как принимать товар все сотрудники офиса знали, если ФИО18 С.И. был в офисе, ФИО18 С.И. поручал кому-либо принять товар. Но то, что он значится на остатках офиса, ФИО18 С.И. знал, так как должен ФИО3 он продавал товароматериальные ценности без проведения по кассе, но ФИО3 его не было в офисе, он также не проводил товароматериальную ценность, так как он говорил изначально делать так. Телефоны, проданные мимо кассы, ФИО18 С.И. записывал на листок. Раз в месяц ФИО18 С.И. проводил собственные ревизии силами сотрудников офиса продаж. Бывало и сам проводил, и говорил что все нормально, они расписывались в акте ревизии, недостач выявлено не было, а фактическое наличие они не проверяли никогда. Каждый месяц ФИО18 С.И. проходил курсы, предполагает, что ФИО18 С.И. хорошо знал обязанности по должности и свою работу. Ежедневно инвентаризацию товароматериальных ценностей ФИО18 С.И. не проводил, а деньги пересчитывал каждый день. У ФИО18 С.И. был график работы – 5 дней работает, 2 выходных, а выходные у него в основном были суббота и воскресенье. ФИО18 С.И. обычно уходил после 18 часов. В зависимости от того ФИО3 собрал инкассацию, бывало и позже уходил с работы. Практически всегда он составлял график работы и ставил себе выходной в субботу и воскресенье, но иногда начальство ему говорило, что нужно и в выходные выходить работать. Но четкого графика у ФИО18 С.И. не было. По какой причине образовалась недостача ему не известно, предполагает, что по вине менеджера, так как он отвечает за деньги в кассе и за товароматериальные ценности. Он никогда ничего не брал себе лично товароматериальные ценности из офиса и в сговор ни с кем не вступал. Никаких денег ему никто не давал и не о чем не просил. ФИО18 С.И. проводил инкассацию в офисе продаж. ФИО3 не было ФИО18 С.И. в офисе продаж, денежные средства после продажи товароматериальных ценностей клали в кассу. Не помнит, лежали ли ключи от сейфа в кассе. Ему не известно, после продажи товароматериальных ценностей, ФИО18 С.И., сразу забивал товар в программу или нет. До обнаружения большой недостачи денежных средств, ранее была в офисе недостача, но не более 3000 рублей. Незначительная недостача денежных средств, взималась с зарплаты со всех сотрудников офиса продаж. Сотрудники в офисе U 009, все были материально ответственные лица. ФИО18 С.И. не выносил письменные приказы. Ревизия до большой недостачи была. После того как уволили ФИО18 С.И., проводилась инвентаризация, но он не принимал участие, так как был в отпуске. ФИО18 С.И. вел учет рабочего времени, проставлял табель, кто вышел на работу (т.13 л.д.214-221).

Показаниями свидетеля ФИО19 №13 данными в ходе предварительного следствия (т.1 л.д.202-203, т.6 л.д.85-87), которые аналогичны его показаниям в судебном заседании.

Показаниями свидетеля ФИО19 №14, пояснившей в судебном заседании о том, что ДД.ММ.ГГГГ в салоне сотовой связи «МТС» расположенном по <адрес> в <адрес>, она приобрела для ребенка сотовый телефон. За какую сумму она приобрела телефон, она не помнит. Кроме инструкции по эксплуатации больше ничего не было им выдано. Даже не было зарядного устройства, и наушников. Она покупала их отдельно. Данный телефон продавала молодая девушка, сотрудник салона «МТС», как она выглядела, не помнит. На ее вопрос, где наушники и зарядное устройство, девушка ответила, что в данном телефоне это не предусмотрено. Деньги она заплатила, но кассового чека, на покупку ей не выдали, возможно, она его забыла на кассе. Девушка продала в итоге ей телефон, а вообще изначально показывал телефон высокий парень, темный цвет волос, симпатичный. Он предлагал им различные модели и все таки определилась на данной модели, и после чего девушка оформила ей данную покупку. Подтверждением даты покупки является чек о покупке сим-карты, которую она приобрела в том же салоне, только на другой кассе. В настоящее время телефон разбит и где он находится, не знает. В магазине было много сотрудников салона, кто именно был, не помнит. Он разговора парня и девушки не слышала, они стояли за стойкой. Парень ей показал телефон, девушка принимала деньги. Она за гарантийным ремонтом в магазин не обращалась, поскольку телефон работал исправно. Она не первый раз покупала сотовый телефон, обычно все комплектующие телефона, а также документы продавец кладет в коробку. По приезду домой она обнаружила, что кассового чека, о продаже телефона в коробке не оказалось (т.13 л.д.89-90),

Показаниями свидетеля ФИО19 №14, данными в ходе предварительного следствия (т. 6 л.д. 216-217), которые аналогичны ее показаниям в судебном заседании.

Показаниями свидетеля ФИО19 №15, пояснившего в судебном заседании о том, что в 2015 году он приобрел себе сотовый телефон МТС в корпусе черного цвета, этот телефон он разбил и не пользуется им. Сотовый телефон он приобрел в салоне сотовой связи МТС по <адрес> в <адрес>. Сотовый телефон ему продавала девушка, как она выглядит, он не помнит. Ему выдали какой-то документ, что именно был за документ, он не помнит, документы не сохранились. (т.13 л.д.192-193),

Показаниями свидетеля ФИО19 №15, данными в ходе предварительного следствия (т. 6 л.д. 42-43), которые аналогичны его показаниям в судебном заседании.

Показаниями свидетеля ФИО19 №16, пояснившей в судебном заседании о том, что ДД.ММ.ГГГГ она приобрела себе сотовый телефон в салоне сотовой связи « МТС» расположенный по <адрес> в <адрес>, точного адреса не знает. Кто именно ее обслуживал, девушка или парень, не помнит. Она приобрела сотовый телефон фирмы «Alcatel onetouch». Стоимость сотового телефона, которого она приобрела в салоне сотовой связи «МТС», не помнит. Выписывали ли ей товарный чек или это был кассовый чек, не помнит, чек у нее не сохранился. Сохранилась лишь гарантийная карта, согласно которой покупка была произведена ДД.ММ.ГГГГ, в которой стоит печать ФИО2. Коробка и гарантийная карта у нее сохранились. Телефон у нее сломался, и так как он ремонту не подлежал, она его выкинула. Следователь изымал у нее коробку из под телефона, и гарантийную карту (т.13 л.д.167-168),

Показаниями свидетеля ФИО19 №16, данными в ходе предварительного следствия (т. 6 л.д. 37-38), которые аналогичны ее показаниям в судебном заседании.

Показаниями свидетеля ФИО19 №17 пояснившей в судебном заседании о том, что ДД.ММ.ГГГГ ей муж подарил сотовый телефон АRK в корпусе черного цвета. Телефон у нее поломался, муж пошел в салон МТС, но ему сказали, что данный телефон по базе в проданных не числится, и у него не приняли данный телефон. Ее супруг купил сотовый телефон за 4990 рублей, он покупал сотовый телефон в салоне «МТС» в <адрес> по какой улице не помнит. Телефон, коробка и гарантийный талон, а также товарный чек у него не сохранился. Ей не известна фамилия продавца, который продал сотовый телефон ее мужу (т.13 л.д.170-172),

Показаниями свидетеля ФИО19 №17, пояснившей в ходе расследования о том, что ДД.ММ.ГГГГ ее муж подарил ей сотовый телефон АRK benefit M 3S imei: №; № в корпусе черного цвета. Она пользовалась им, в нем была вставлена сим карта оператора сотовой связи МТС с номером 89185192451. После чего данный телефон у нее поломался, ее муж пошел в салон МТС, но ему сказали, что данный телефон по базе в проданных не числится, и у него не приняли данный телефон. Телефон у нее не сохранился, а коробка и гарантийный талон, а также товарный чек сохранился. Приобщила их копии в ходе допроса. Согласно товарного чека № U 0090004480 от ДД.ММ.ГГГГ ее супруг купил данный телефон ДД.ММ.ГГГГ за 4990 рублей. Кассир ФИО19 №1 и стоит печать «ФИО2» и подпись. Подробностей кто именно продавал данный телефон мужу она не знает, с его слов это было в салоне «МТС» по <адрес> в <адрес>. Продавал ему парень данный телефон. (т. 6 л.д. 59-60);

Оценив показания свидетеля ФИО19 №17 достоверными, суд пришел к выводу о том, что краткость ее показаний в судебном заседании вызвана давностью событий.

Показаниями свидетеля ФИО19 №18 пояснившего в судебном заседании о том, что 06.03.2015г. около 10 часов 00 он пошел в салон сотовой связи «МТС» расположенный в <адрес>, в салоне находились два парня. Парень на вид ему было примерно 25 лет, среднего телосложения, рост примерно 170-175 см. Волосы темные, с залысинами. При встрече опознать парня, который был в салоне, не сможет. Он взял за наличный расчет сотовый телефон АRK benefit M 3S в корпусе черного цвета, оплатил на кассе за телефон и чехол к нему, а тот же парень ему выписал товарный чек, именно товарный, кассового чека не было. Всего за покупку он заплатил 6280 рублей. Парень отдал ему документы и телефон. Второй парень, который сидел за кассой ничего не говорил, он не помнит как он выглядел. Он подарил сотовый телефон свой супруге ФИО19 №17. Она пользовалась телефоном, но через пол года телефон сломался. Он взял коробку с документами и телефон, и пошел в салон МТС, где и покупал этот телефон, в салоне он обратился к сотрудникам салона, это были девушки. В салоне не было тех парней, которые были ФИО3 он приобретал сотовый телефон, он сказал, что сломался телефон который он приобретал в салоне, на что девушки проверив документы и телефон по базе данных, ответили ему, что данный телефон не числится по базе в проданных в их салоне. Он объяснил, что приобретал данный телефон в их салоне, его покупку оформлял парень, на что девушки пояснили, что данные парни уже не работают в салоне, они были уволены. Он не стал больше обращаться и в иные организации тоже не обращался, телефон они выкинули, а документы сохранились. Ему не известно, по какой причине ему не выбили при покупке сотового телефона кассовый чек, он даже не знал, что именно должен быть кассовый чек, ему оформили документы и он пошел домой. Они привозили следователю коробку от сотового телефона и гарантийный талон (т.13 л.д.172-174),

Показаниями свидетеля ФИО19 №18, данными в ходе предварительного следствия (т. 6 л.д.64-65), которые аналогичны его показаниям в судебном заседании.

Показаниями свидетеля ФИО19 №20, пояснившей в судебном заседании о том, что она работает бухгалтером в АО «ФИО2» «РТК» с февраля 2013 года. В ее обязанности входит: формирование пакета первичных кассовых документов, кассовой книги. Корректировка инкассаций по бухучету, исправление исправлений кассы. В 2015 году по распределению зональности в отделе бухгалтерии, за ним были закреплены офисы U009, E750. Каждый день сотрудники офиса, а именно специалист, открывавший утром смену, каждый день обязан был и выполнял свою обязанность сканировать кассовые документы, а именно: z-отчет, приходно-кассовые ордера, отчет кассира операциониста за прошлую смену, возвраты, инкассации, если они были в предыдущую смену. Данные документы они сканируют и отправляют в систему электронного документооборота. Расхождение по кассе он не может просматривать, так как она не видела действительное фактическое наличие денежных средств в кассе. Данная недостача может быть выявлена при фактическом пересчете наличности в кассе. Или ФИО3 сама точка выявляет у себя недостачу. 26.05.2015г. было выявлено недовлажение денежных средств, она не помнит подробностей. Сотрудники офиса могут выгружать отчет X в любое время. Выгрузить отчетные документы мог любой сотрудник офиса, кто находился на смене. В проведении инвентаризации в офисе U009, лично она не участвовала. Ей не известно, кто закрывает офисы продаж. Сверх лимит должен быть в кассе на сумму 300000 рублей для сдачи денежных средств для инкассации. После сдачи денежных средств инкассации в кассе должно оставаться не менее 5000 рублей. Она предоставляла следователю кассовую книгу. В суде ею даны менее подробные показания, так как прошло много времени, часть событий она не помнит (т.13 л.д.129-131),.

Показаниями свидетеля ФИО19 №20, пояснившей в ходе расследования о том, что она работает бухгалтером в АО «ФИО2» «РТК» с февраля 2013 года. В ее обязанности входит: формирование пакета первичных кассовых документов, кассовой книги. Корректировка инкассаций по бухучету, исправление исправлений кассы. В 2015 году по распределению зональности в отделе бухгалтерии, за мной был закреплен офис U009, E750. Каждый день сотрудники офиса, а именно специалист открывавший утром смену, каждый день обязан был и выполнял свою обязанность сканировать кассовые документы, а именно: зед отчет, приходно-кассовые ордера, отчет кассира операциониста за прошлую смену (справка-отчет кассира операциониста, сведения о показаниях счетчиков ККМ и выручки организации, слип чеки по продажи пластику (расчет по картам пластиковым), возвраты, инкассации если они были в предыдущую смену). Данные документы они сканируют и отправляют в систему электронного документооборота (СЭД). Где она просматривает данные документы (их наличие). Расхождение по кассе она не может просматривать, так как она не видит действительное фактическое наличие денежных средств в кассе. Данная недостача может быть выявлена при фактическом пересчете наличности в кассе. Или ФИО3 сама точка выявляет у себя недостачу. На вопрос следователя к свидетелю ФИО19 №20: « Отправляли ли ДД.ММ.ГГГГ сотрудники офиса продаж U009 вышеуказанный СЭД с документами?». Она ответила, что да, отправляли, ДД.ММ.ГГГГ, утром сразу после открытия смены, кассовые документы за ДД.ММ.ГГГГ. На вопрос следователя к свидетелю ФИО19 №20: « Кто именно отправлял документы в СЭД?». Она ответила, что она не знает кто именно, должны сотрудники которые открывали точку ДД.ММ.ГГГГ. Документы были отправлены все. На вопрос следователя к свидетелю ФИО19 №20: «Могла ли быть допущена ошибка в сумме наличных принятых за день отраженных в зед-отчете кассы офиса с фактически проведенными через кассу операциями за отчетный день?». Она ответила, что нет не может быть ошибки, так как данные о проведенных продажах за день формируются программой 1 С и итоговый результат в листе продаж за день. Грубо говоря ошибку можно сличить по листу продаж». На вопрос следователя к свидетелю ФИО19 №20: «Вы сравнивали лист продаж за ДД.ММ.ГГГГ с предоставленным зед-отчетом за ДД.ММ.ГГГГ. Имелись ли расхождения?». Она ответила, что да мы просматриваем сумма пробитых продаж по ККМ совпадает с суммой продаж по программе 1 С. В программе 1 С как раз и формируется лист продаж. Согласно листа продаж за ДД.ММ.ГГГГ, выручка за день составила 313 869, 54 рублей. Также в листе продаж отражена излишки проведенные ФИО18 С.И., указано что ФИО18 под своим табельным номером внес излишки в кассу а именно 2500 рублей (ранее ДД.ММ.ГГГГ он сдал инкассацию, и при приеме в банке, при вскрытии инкассаторской сумки, было выявлено не довложение, а именно в сумме 2500 рублей. Об этом сообщили в офис продаж, после чего офис продаж, ДД.ММ.ГГГГ в 13-06 выгрузил х-отчет для корректировки остатков кассы, согласно данного отчета сумма выручки за день, на указанное время уже было 82548,83 рубля. После чего согласно чека и приходно-кассового ордера ДД.ММ.ГГГГ было произведено внесение в кассу ФИО18 С.И. денежных средств в сумме 2500 рублей. В кассовой книге имеется приходно-кассовый ордер подписанный ею, так как данный ордер не был предоставлен сотрудниками ОП, а для корректного формирования кассовой книги, по всем проведенным операциям должны присутствовать соответствующие документы, поэтому данный документ был распечатан из программы 1 С подписан ею и приложен к документам предоставленными сотрудниками ОП U009 за день. Она имеет право подписывать аналогичного плана документы, так как корректное ведение и оформление кассовой книги необходимо для отсутствия замечаний от контролирующих гос.органов. А сами сотрудники офиса скорее всего потеряли данный документ. Но по кассе деньги прошли. При проведении операции внесения наличности в кассу, в программе 1 С формировался акт инвентаризации денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого фактическое наличие денежных средств в офисе (в кассе) было 721 761 рублей. Учтены излишки в сумме 2500 рублей. Подписал ФИО18 данный акт. Также он написал служебную записку о том, что у него в офисе было допущено недовложение на сумму 2500 рублей, и просит установить данное расхождение. Стоит подпись ФИО18. Также она хотела бы пояснить, что в справке отчете кассира операциониста ДД.ММ.ГГГГ отражено, что выручки за день было на сумму 331 661. 54 рубля. Также стоит подпись ФИО18 С.И. Также за этот день и в приходном кассовом ордере и в сведениях о показаниях счетчиков ККМ и выручки указана сумма 331 661,54 (с учетом всех продаж за день), стоит в данных документах подпись ФИО18 С.И. На вопрос следователя к свидетелю ФИО19 №20: « Мог ли кто либо из сотрудников данного офиса кроме ФИО18 С.И., заполнить данные документы и предоставить их?». Она ответила, что она исключает такую возможность, так как ФИО18 по своим должностным обязанностям обязан производить сверку наличности фактической с данными программы 1 С» При открытии смены ДД.ММ.ГГГГ если бы была бы какая-то ошибка, он должен был ее выявить. (т.5 л.д.141-143);

Оценив показания свидетеля ФИО19 №20, суд пришел к выводу о том, что краткость ее показаний в судебном заседании вызвана давностью событий.

Вина подтверждается также письменными доказательствами:

- заявлением представителя потерпевшего ФИО9 от ДД.ММ.ГГГГ о хищении принадлежащих ЗАО «ФИО2» денежных средств в сумме 259 140 рублей, товарно-материальных ценностей на сумму 228 387, 71 рублей, товарно-материальных ценностей на сумму 106 079, 86 рублей (т.1 л.д.6);

- заключением бухгалтерской судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой установлено, что в офисе U009, расположенном по адресу: <адрес> в <адрес> имеется недостача денежных средств в общей сумме 259140 рублей и установлена недостача товарно-материальных ценностей (т.1 л.д.125-160);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которого, были осмотрены: копии материалов инвентаризации офиса U0090000021 от ДД.ММ.ГГГГ; копий кадровых документов ФИО18 С.И.; копии кадровых документов ФИО23; копии материалов инвентаризации денежных средств кассы от ДД.ММ.ГГГГ; копии приказа о проведении инвентаризации ДД.ММ.ГГГГ; копии акта инвентаризации денежных средств ДД.ММ.ГГГГ.; с приложением; копии приказа от ДД.ММ.ГГГГ «об установлении лимита остатка кассы в ЗАО «РТК» на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; копии выгрузки кассовой книги за май 2015; копии справки отчета кассира операциониста с приложениями; копии перемещения ТМЦ ДД.ММ.ГГГГ; копии материалов инвентаризации от ДД.ММ.ГГГГ ТМЦ; копии материалов инвентаризации от ДД.ММ.ГГГГ ТМЦ; копии договора о полной коллективной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; копии чека ККМ от ДД.ММ.ГГГГ; копии чека ККМ от ДД.ММ.ГГГГ; копии чека ККМ от ДД.ММ.ГГГГ; копии расходного ордера на товары от ДД.ММ.ГГГГ; копии чека ККМ от ДД.ММ.ГГГГ.(т.1 л.д.249-257);

- постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, согласно которому признаны и приобщены к уголовному делу следующие вещественные доказательства: копии материалов инвентаризации офиса U0090000021 от ДД.ММ.ГГГГ; копий кадровых документов ФИО18 С.И.; копии кадровых документов ФИО23; копии материалов инвентаризации денежных средств кассы от ДД.ММ.ГГГГ; копии приказа о проведении инвентаризации ДД.ММ.ГГГГ; копии акта инвентаризации денежных средств ДД.ММ.ГГГГ.; с приложением; копии приказа от ДД.ММ.ГГГГ «об установлении лимита остатка кассы в ЗАО «РТК» на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; копии выгрузки кассовой книги за май 2015; копии справки отчета кассира операциониста с приложениями; копии перемещения ТМЦ ДД.ММ.ГГГГ; копии материалов инвентаризации от ДД.ММ.ГГГГ ТМЦ; копии материалов инвентаризации от ДД.ММ.ГГГГ ТМЦ; копии договора о полной коллективной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; копии чека ККМ от ДД.ММ.ГГГГ; копии чека ККМ от ДД.ММ.ГГГГ; копии чека ККМ от ДД.ММ.ГГГГ; копии расходного ордера на товары от ДД.ММ.ГГГГ; копии чека ККМ от ДД.ММ.ГГГГ. (т.2 л.д.1-2);

- копиями материалов инвентаризации от ДД.ММ.ГГГГ в офисе продаж U009 товарно-материальных ценностей, расположенного по адресу: <адрес>; копиями кадровых документов на имя ФИО18 С.И.; копиями материалов инвентаризации денежных средств кассы от ДД.ММ.ГГГГ офиса продаж: U009 товарно-материальных ценностей, расположенного по адресу: <адрес>; копиями материалов инвентаризации от ДД.ММ.ГГГГ в офисе продаж U009 товарно-материальных ценностей, расположенного по адресу: <адрес>; копиями материалов инвентаризации от ДД.ММ.ГГГГ в офисе продаж U009 товарно-материальных ценностей, расположенного по адресу: <адрес>; выгрузкой кассовой книги за май 2015 года офиса продаж U009 товарно-материальных ценностей, расположенного по адресу: <адрес>; (т.2 л.д.3-272);

- приказом №U009–ДС23 от ДД.ММ.ГГГГ проведении инвентаризации ДД.ММ.ГГГГ в офисе продаж U009 товарно-материальных ценностей, расположенного по адресу: <адрес>; актом инвентаризации наличных денежных средств находящихся в офисе продаж №U009 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; приходными кассовыми ордерами; приказом №РТК 01/0690 П от ДД.ММ.ГГГГ «Об установлении лимита остатка кассы в ЗАО «РТК» на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; листами согласования; справкой-отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ; приходными кассовыми ордерами; сведениями о показаниях счетчиков ККМ и выручке организации от ДД.ММ.ГГГГ; договором №U009/04-2015/1 от ДД.ММ.ГГГГ о материальной ответственности (т.3 л.д.1-27);

- приказом №-И-0611 от ДД.ММ.ГГГГ о переводе ФИО18 С.И. на должность менеджера Макро-регион юг/<адрес>/Офис продаж/U009. (т.2 л.д.50);

- должностной инструкцией менеджера офиса продаж департамента продаж, согласно которой, менеджер офиса несет материальную ответственность за материальные ценности, все оборудование, находящееся на территории ОП, а также за личные действия (бездействия), повлекшие за собой убытки ФИО17; обеспечивает сохранность товарно-материальных ценностей, денежных средств имущества ФИО17; несет ответственность за нарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности, а также нарушения требований охраны труда – в пределах, определенных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством РФ (т.3 л.д. 54-59);

- договором №-рю от ДД.ММ.ГГГГ об индивидуальной материальной ответственности и дополнительными соглашениями о материальной ответственности, заключенным между обществом ЗАО «РТК» и менеджером ФИО18 С.И. (т.3 л.д. 32-36);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого, были осмотрены: сшив копий движения товаров офиса продаж U 009 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ.(т. 3 л.д. 28-34);

- постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, согласно которому к уголовному делу признаны и приобщены вещественные доказательства: сшив копий движения товаров офиса продаж U 009 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ; документы относительно деятельности офиса (т.3 л.д.35-180);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого экспертом был проведен анализ финансово-хозяйственной деятельности офиса U 009 ЗАО «РТК». Установлено, что материально-ответственным лицом являлся менеджер ФИО18 С.И. В ходе проведения экспертизы было установлено, что инвентаризация денежных средств в офисе U 009 по адресу: <адрес> в <адрес> по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ проведена в соответствии с правилами бухгалтерского учета. Инвентаризация денежных средств в офисе U 009 по адресу: <адрес> в <адрес> по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ проведена в соответствии с правилами бухгалтерского учета. Недостача ТМЦ в сумме 228387, 71 рублей определенная по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ имеет документальное подтверждение. Недостача ТМЦ в сумме 106079, 86 рублей определенная по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ имеет документальное подтверждение. Недостача ТМЦ в сумме 44050, 33 рублей определенная по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ имеет документальное подтверждение. Недостача денежных средств в сумме 259 140 рублей определенная по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ имеет документальное подтверждение. (т. 5 л.д.176-256);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого в кабинете № ОМВД России по <адрес> у ФИО9 изъяты документы, в числе которых: журнал кассира операциониста, и кассовая книга за май 2015 года, которые он выдал добровольно. (т. 5 л.д.144-160);

- протоколом очной ставки между обвиняемым ФИО18 С.И. и свидетелем ФИО19 №9, в ходе которой свидетель ФИО19 №9 пояснила, что ей от ФИО18 С.И. стало известно, о недостаче денежных средств в его офисе, он просил ее оказать помощь в перечислении денежных средств с ее офиса Е 750 на офис ФИО18, для того чтобы перекрыть недостачу и собрать инкассацию. (т.6 л.д.121-128);

- протоколом очной ставки между обвиняемым ФИО18 С.И. и свидетелем ФИО19 №13, в ходе которой свидетель ФИО19 №13 пояснил, что по указанию ФИО18 С.И. он продавал в офисе сотовые телефоны, не проводя их через кассовый аппарат. Деньги от продажи клал в кассу.

(т.6 л.д. 113-120);

- протоколом очной ставки между обвиняемым ФИО18 С.И. и свидетелем ФИО19 №10, в ходе которой свидетель ФИО19 №10 пояснила, что ФИО18 С.И. являлся менеджером их офиса и по указанию ФИО18 С.И. она продавала ТМЦ не проводя продажи через кассовый аппарат. После того как она продавала ТМЦ не проводя по кассе, говорила ему что продала, а ФИО18 С.И. принимал решение или проводить данный ТМЦ по кассе или перемещать в отложку.

(т.6 л.д. 104-112);

- протоколом очной ставки между обвиняемым ФИО18 С.И. и свидетелем ФИО19 №4, в ходе которой свидетель ФИО19 №4 пояснила, что ФИО18 С.И. контролировал работу офиса, ФИО18 С.И. поручил всем сотрудникам офиса продавать телефоны, не проводя их через кассу, записывать данные телефона на листик, а позже якобы данный телефон будет проведен по кассе. Он сказал, это нужно делать для того, чтобы в следующем месяце нам не повысили план продаж (т.12 л.д.1-11);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которого, были осмотрены: сшив копий движения товаров офиса продаж U 009 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 28-34);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которого, были осмотрены: информация о движении денежных средств персонифицированной карты № *******7365 выпущенной по договору № на имя ФИО5, предоставленной АО «Тинькофф Банк». (т. 6 л.д. 178-183);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которого, были осмотрены: диск с выписками банковских счетов ФИО19 №10, ФИО18 С.И., ФИО23, ФИО19 №9, ФИО25, ФИО19 №1, ФИО18 А.В. ФИО19 №13, предоставленного ПАО «МТС-Банк» по запросу. (т.6 л.д.189-209);

-постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, согласно которому признаны и приобщены к уголовному делу следующие вещественные доказательства: CD диск с выписками банковский счетов ФИО19 №10, ФИО18 С.И., ФИО23, ФИО19 №9, ФИО25, ФИО19 №1, ФИО18 А.В., ФИО19 №13 (т.6 л.д.210-215);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которого, была осмотрена: информация о движении денежных средств персонифицированной карты № *******0345 выпущенной по договору № на имя ФИО19 №10, предоставленная АО «Тинькофф Банк». (т.7 л.д.63-68);

-постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, согласно которому признаны и приобщены к уголовному делу следующие вещественные доказательства: выписки по счетам ФИО18 С.И. ПАО «Сбербанк России» и выписка по карте на имя ФИО19 №10 в АО «Тинькофф Банк». (т.7 л.д.72-74);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которого, были осмотрены: информация о движении денежных средств по счетам: счет № на имя ФИО5, счет № на имя ФИО5, счет № на имя ФИО5, № на имя ФИО5, предоставленной ПАО «Сбербанк». (т.4 л.д.219-222, т.7 л.д.69-71);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого, были осмотрены: журнал кассира-операциониста от ДД.ММ.ГГГГ, а также кассовая книга за май 2015 года ОП РнД Новошахтинск 01 U 009, изъятые в ходе выемки от ДД.ММ.ГГГГ. (т.7 л.д.222-248);

- постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, согласно которому признаны и приобщены к уголовному делу следующие вещественные доказательства: кассовая книга за май 2015 года и журнал кассира-операциониста от ДД.ММ.ГГГГ (т.7 л.д.249-251);

Все исследованные в судебном заседании доказательства получены с соблюдением норм Уголовно-процессуального кодекса РФ и признаются судом допустимыми доказательствами.

Оценив Исследование финансово-хозяйственной и бухгалтерской документации ЗАО «ФИО2», проведенное директором Ассоциации предпринимателей <адрес> ФИО26 (т.6 л.д.228-263), согласно выводов которого: - установлен период времени работы ФИО18 С.И. в ЗАО "ФИО2" должности помощника с ДД.ММ.ГГГГ - ДД.ММ.ГГГГ; в должности специалиста с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ; в должности менеджера с ДД.ММ.ГГГГ по 28.05.2015г.; с ДД.ММ.ГГГГ уволен по собственному желанию; - согласно, предоставленных документов в материалах дела: с ФИО18 С.И. как с "Менеджером" в офиса продаж U009 по адресу : <адрес>, с ДД.ММ.ГГГГ по 03.08.2015г договор об индивидуальной ответственности не заключался; - договор о полной коллективной (бригадной) материальной ответственности с ФИО18 С.И., переведенным с 26.09.2011г. с должности помощника на должность специалиста, с должности специалиста на должность менеджера в Регион/Юг/ Офис продаж U009, расположенном по адресу: 346918, <адрес> продаж U009, расположенном по адресу: 346918, <адрес> с ЗАО " ФИО2 не заключался; - проведенная ЗАО «РТК» инвентаризация не соответствует Федеральному закону от ДД.ММ.ГГГГ N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" и Порядку проведения инвентаризации имущества и финансовых обязательств организации и оформления ее результатов, установленных Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации № от ДД.ММ.ГГГГ; - в ЗАО «РТК» ведение кассового учета не соответствует Федеральному закону от ДД.ММ.ГГГГ N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"; - установить какое имущество вверялось бригаде либо индивидуально каждому в офисе продаж U009 по адресу: <адрес> за период заботы ФИО18 С.И. не представлется возможным; - установить передавалось ли в подотчет ФИО18 С.И. ТМЦ либо денежные средства в офисе продаж U009 за период апрель- май 2015 г. не представляется возможным; - исследовав представленные документы в материалах дела можно сделать вывод о недоказанности размера ущерба, поскольку межинвентаризационный период не указан ни в приказе об инвентаризации, ни в сличительных ведомостях, представленный акт инвентаризации. наличных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ содержит исправления в части указания года, которые никем не заверены надлежащим образом, материалы дела не содержат первичной бухгалтерской документации, сличительные описи – неинформативны; - из имеющихся в материалах дела документов не представляется возможным проверить правильность расчетов по установлению и определению размера недостач товарно-материальных ценностей.

Суд отвергает и не придает доказательственного значения Исследованию финансово-хозяйственной и бухгалтерской документации ЗАО «ФИО2» (т.6 л.д.228-263), поскольку исследование выполнено специалистом по запросу защитника, специалисту все материалы уголовного дела, в том числе показания свидетелей, заключения экспертиз и все письменные доказательства, не представлялись и специалист об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения следователем или иным должностным лицом не предупреждалась.

Оценив исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности, суд пришел к выводу о доказанности вины подсудимого ФИО18 С.И. в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ.

Суд признает доказанной сумму хищения ФИО18 С.И. денежных средств полученных от реализации вверенных ему ТМЦ и денежных средств, поступивших от клиентов офиса, в размере 590994, 46 рублей. Даная сумма ущерба подтверждается проведенными инвентаризациями, заключением бухгалтерской экспертизы и совокупностью доказательств, изложенных судом в приговоре.

В соответствии с п.29 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» под лицами, использующими свое служебное положение при совершении мошенничества, присвоения или растраты (часть 3 статьи 159, часть 3 статьи 160 УК РФ), следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными пунктом 1 примечаний к статье 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным пунктом 1 примечаний к статье 201 УК РФ (например лицо, которое использует для совершения хищения чужого имущества свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой организации).

Суд учитывает, что ДД.ММ.ГГГГ приказом №-И-0611 ФИО18 С.И. был переведен с должности специалиста на должность менеджера Макро-регион Юг/Регион в <адрес> Офис продаж U 009 ЗАО «ФИО2» и будучи материально ответственным лицом, с которым заключен договор о материальной ответственности, а также согласно должностной инструкции менеджера офиса продаж ФИО18 С.И. обязан нести материальную ответственность за материальные ценности, все оборудование, находящиеся на территории ОП, а также за личные действия (бездействия) повлекшие за собой убытки ФИО17. Т.е. ФИО18 С.И. являясь менеджером Офиса продаж U 009, использовал для совершения хищения свои служебные полномочия в коммерческой организации и присвоил, т.е. похитил вверенное ему имущество, в крупном размере.

Помимо полного признания вины подсудимым, его вина подтверждается показаниями представителя потерпевшего, показаниями свидетелей ФИО19 №10, ФИО19 №4, ФИО18 А.В., ФИО19 №2, ФИО19 №1, ФИО19 №6, ФИО19 №7, ФИО19 №9 и других, сомневаться в обьективности и правдивости показаний потерпевшего и свидетелей, предупрежденных об уголовной ответственности по ст..307 УК РФ, у суда оснований не имеется; вина

подтверждается также актами инвентаризации, заключениями экспертиз, протоколами очных ставок между обвиняемым и свидетелями, иными письменными доказательствами, изложенными судом в приговоре ранее. Вся совокупность доказательств достаточна, согласовывается между собой и позволяет суду прийти к выводу о доказанности вины подсудимого.

Анализируя представленные и исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности, суд считает вину подсудимого ФИО18 С.И. доказанной и его действия, которыми он, используя свое служебное положение, присвоил, т.е. похитил вверенное ему чужое имущество, причинив ущерб в крупном размере на сумму 590994,46 рублей ЗАО «ФИО2», суд квалифицирует по ч.3 ст.160 УК РФ – присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого ФИО18 С.И. суд признает - полное признание вины и раскаяние в содеянном; наличие малолетних детей у виновного.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого ФИО18 С.И. суд не усматривает.

При назначении наказания подсудимому, суд исходит из степени и характера общественной опасности совершенного преступления; данных о личности подсудимого ФИО18 С.И. положительно характеризующегося по месту работы и жительства; с учетом обстоятельств смягчающих наказание и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств; влияния назначенного наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи; с учетом имущественного положения подсудимого, возможности получения им дохода и исполнения наказания, суд назначает наказание в виде штрафа в размере 110000 рублей, т.к. назначение данного вида и размера наказания будет способствовать исправлению и перевоспитанию подсудимого.

В соответствии со ст.81 УПК РФ суд принимает решение по вещественным доказательствам.

С учетом обстоятельств преступления, суд не находит оснований для изменения категории тяжести совершенного преступления на менее тяжкую в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ.

Руководствуясь ст.ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд,

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать ФИО5 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 110000 (сто десять тысяч) рублей.

Штраф перечислить по следующим реквизитам:

Наименование получателя УФК по <адрес> (Отдел МВД России по <адрес>)

ИНН/КПП <***>/615101001.

ОКТМО 60730000

Номер расчетного счета 401№

Наименование получателя Отделение Ростов-на-Дону <адрес>

БИК 046015001

Номер корреспондентского счета – нет

КБК получателя 18№

Меру пресечения осужденному ФИО18 С.И. в виде подписки о невыезде оставить без изменения, до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства, по вступлении приговора в законную силу:

- копии материалов инвентаризации офиса U 0090000021 от ДД.ММ.ГГГГ; копии кадровых документов ФИО18 С.И.; копии кадровых документов ФИО23; копии материалов инвентаризации денежных средств кассы от ДД.ММ.ГГГГ; сшив с копиями материалов инвентаризации денежных средств кассы от ДД.ММ.ГГГГ, копия приказа о проведении инвентаризации ДД.ММ.ГГГГ; копии акта инвентаризации денежных средств ДД.ММ.ГГГГ.; с приложением; копии приказа от ДД.ММ.ГГГГ «об установлении лимита остатка кассы в ЗАО «РТК» на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; копии выгрузки кассовой книги за май 2015; копии справки отчета кассира операциониста с приложениями; копии перемещения ТМЦ ДД.ММ.ГГГГ; сшив с копиями материалов инвентаризации от ДД.ММ.ГГГГ ТМЦ; сшив с копиями материалов инвентаризации от ДД.ММ.ГГГГ ТМЦ; копия договора о полной коллективной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; копии: чека ККМ от ДД.ММ.ГГГГ; чека ККМ от ДД.ММ.ГГГГ; чека ККМ от ДД.ММ.ГГГГ; расходного ордера на товары от ДД.ММ.ГГГГ; чека ККМ от ДД.ММ.ГГГГ; сшив копий движения товаров офиса продаж U 009 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ; информацию о движении денежных средств персонифицированной карты № *******7365 выпущенной по договору № на имя ФИО5; выписки по счетам ФИО18 С.И. ПАО «Сбербанк России» и выписка по карте на имя ФИО19 №10 в АО «Тинькофф Банк»; кассовую книгу за май 2015 года и журнал кассира-операциониста от ДД.ММ.ГГГГ - являющиеся материалами уголовного дела, хранить при уголовном деле до истечения сроков его хранения;

- CD диск с выписками банковских счетов ФИО19 №10, ФИО18 С.И., ФИО23, ФИО19 №9, ФИО25, ФИО19 №1, ФИО18 А.В. ФИО19 №13, находящийся на хранении в камере хранения вещественных доказательств Новошахтинского районного суда <адрес> – хранить при уголовном деле, до истечения сроков его хранения.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Ростовский областной суд путем подачи апелляционной жалобы, представления через Новошахтинский районный суд <адрес>, в течение 10 суток со дня его провозглашения.

Приговор изготовлен судьей в совещательной комнате.

СУДЬЯ -