Постановление № 1-424/2019 от 8 июля 2019 г. по делу № 1-424/2019

Дело № 1-424/2019

Следственный № 11902300002000016


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Петропавловск-Камчатский 9 июля 2019 года

Камчатский край

Петропавловск-Камчатский городской суд Камчатского края в составе председательствующего судьи Меллер А.В.,

при секретаре Никитиной А.А.,

с участием государственного обвинителя – помощника прокурора г. Петропавловска-Камчатского Бойко А.В.,

подсудимого ФИО1,

защитника – адвоката Титова О.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению

ФИО1, <данные изъяты>, несудимого, не содержавшегося под стражей по данному уголовному делу,

в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ,

установил:

Кайзер органами предварительного следствия обвиняется в том, что на основании доверенности № б/н от 10 января 2013 года с правом банковской подписи с 10 января 2013 года единолично осуществляя фактическое руководство финансово-хозяйственной деятельностью Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее – ООО «<данные изъяты>», Общество), юридический адрес: г. Петропавловск-Камчатский, <адрес>, фактический адрес местонахождения: г. Петропавловск-Камчатский, <адрес>, офис 511, состоящего с 19 октября 2010 года на налоговом учёте в инспекции Федеральной налоговой службы по г. Петропавловску-Камчатскому (далее по тексту – ИФНС России по г. Петропавловску-Камчатскому), расположенной по адресу: <...>, видом деятельности которого являлось «<данные изъяты>», будучи обязанным платить с ООО «<данные изъяты>» законно установленные налоги и сборы, в нарушение требований ст. 57 Конституции РФ, ст. ст. 45, 46, 69, 76 Налогового кодекса РФ, достоверно зная, что на расчётный счёт ООО «<данные изъяты>» №, открытый Обществом в ПАО СКБ Приморья «ПримСоцБанк», выставлены инкассовые поручения на списание денежных средств в счет взыскания недоимки по налогам на общую сумму 6 096 567 рублей, из которых обеспечено исполнение инкассовых поручений на общую сумму 892 950 рублей, и расходные операции по расчётному счёту Общества приостановлены, при наличии просроченной задолженности по уплате налогов (недоимки), не имея возможности производить расходные операции по расчётному счёту в банке, умышленно, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, достоверно зная, что при поступлении на расчётный счёт ООО «<данные изъяты>» денежных средств, они будут перечислены на погашение задолженности Общества по налогам и сборам, произвёл расчёты с контрагентами, минуя расчётный счёт Общества, что лишило налоговый орган возможности принудительно взыскать с Общества недоимку по налогам и сборам в порядке, предусмотренном законодательством.

Так, ФИО1, осуществляя фактическое руководство Обществом, направил в МУП «<данные изъяты>» распорядительные письма № б/н от 8 июня 2016 года, № 16/08 от 16 августа 2016 года, № 16/08 от 16 августа 2016 года, № 16/08 от 16 августа 2016 года, № 18/10 от 18 октября 2016 года, № 18/10 от 18 октября 2016 года, № 18/10 от 18 октября 2016 года, № 24/10 от 24 октября 2016 года, № 06/12 от 6 декабря 2016 года, № 27/12 от 27 декабря 2016 года, № 10/01 от 10 января 2017 года, № 20/01 от 20 января 2017 года, № 03/02 от 3 февраля 2017 года, № 21/02 от 21 февраля 2017 года о необходимости перечисления денежных средств, принадлежащих ООО «<данные изъяты>» и являвшихся частью оплаты по договорам подряда, заключённым между МУП «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», на расчётные счета ИП ФИО6, неосведомлённого о совершаемом ФИО1 преступлении, и ИП ФИО1, распоряжение которыми осуществлял ФИО1

На основании указанных распорядительных писем МУП «<данные изъяты>» перечислило на расчётные счета ИП ФИО6 и ИП ФИО1 денежные средства, принадлежащие ООО «<данные изъяты>», в общей сумме 29 560 000 рублей.

За счёт денежных средств, перечисленных МУП «<данные изъяты>» на расчётные счета ИП ФИО6, ИП ФИО1, минуя расчётный счёт ООО «<данные изъяты>», в период с 8 июня 2016 года по 20 июля 2017 года ФИО1 осуществлены расчёты с контрагентами Общества для обеспечения текущей финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>» в общей сумме не менее 5 203 616 руб. 66 коп., что в соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ является крупным размером.

Таким образом, ФИО1 обвиняется в том, что осуществляя фактическое руководство Обществом, находясь по месту фактического нахождения ООО «<данные изъяты>» в период с 8 июня 2016 года по 20 июля 2017 года, будучи достоверно осведомлённым о наличии на расчётном счёте Общества непогашенных инкассовых поручений, приостановлении расходных операций по ним, а также о размере имеющейся у предприятия задолженности по налогам, имея возможность в полном объеме погасить её, умышленно, сокрыл денежные средства, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, в сумме не менее 5 203 616 руб. 66 коп., то есть в крупном размере, тем самым, лишив государственные органы возможности произвести принудительное взыскание возникшей у ООО «<данные изъяты>» задолженности по уплате налогов.

Действия Кайзера квалифицированы по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ - сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере.

Санкцией данной статьи предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок до трех лет, т.е. преступление относится к категории небольшой тяжести.

В соответствии с п. «а» ч.1 ст. 78 УК РФ, лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления, отнесенного к категории небольшой тяжести, истек двухлетний срок.

В ходе судебного разбирательства государственный обвинитель уточнила период сокрытия Кайзером денежных средств организации, за счет которых, в порядке предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, с 8 июня 2016 года по 21 февраля 2017 года.

С учетом установленных обстоятельств, на момент рассмотрения уголовного дела вышеуказанный срок давности уголовного преследования истек.

В судебном заседании защитником заявлено ходатайство о прекращении уголовного дела в связи с истечением срока давности уголовного преследования.

Подсудимый не возражал против прекращения уголовного дела по данному основанию.

Помощник прокурора полагала возможным прекратить уголовное дело и уголовное преследование.

В соответствии с п. 3 ч. 1 ст.24 УПК РФ уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное уголовное дело подлежит прекращению при истечении сроков давности уголовного преследования.

Сведения об уклонении Кайзера от следствия, являющегося основанием для приостановления сроков давности, представленные материалы не содержат.

Основания, сущность, условия и последствия прекращения уголовного дела и уголовного преследования, а также право возражать против прекращения уголовного дела и уголовного преследования по данному основанию, подсудимому разъяснены и возражений от подсудимого против прекращения уголовного дела и уголовного преследования не поступили.

С учетом вышеприведенных обстоятельств, уголовное дело и уголовное преследование в отношении Кайзера подлежит прекращению в связи с истечением срока давности.

По смыслу ч. 2 ст. 306 УПК РФ при вынесении постановления или определения о прекращении уголовного дела суд оставляет гражданский иск без рассмотрения, за исключением случаев, когда дело прекращается в связи с отсутствием события преступления либо за непричастностью лица к совершению преступления. Оставление судом гражданского иска без рассмотрения не препятствует последующему его предъявлению и рассмотрению в порядке гражданского судопроизводства.

Таким образом, гражданский иск, заявленный прокурором города Петропавловска-Камчатского Яниным А.И. о взыскании с Кайзера в доход бюджета РФ денежных средств в размере 5 203 616 руб. 66 коп., в счет возмещения причиненного преступлением ущерба (т. 3 л.д. 156-158), подлежит оставлению без рассмотрения, что в силу ч. 2 ст. 306 УПК РФ не препятствует обращению за его разрешением в порядке гражданского судопроизводства.

Решая судьбу вещественного доказательства, суд считает необходимым скоросшиватель с документами на 149 листах, хранящийся при материалах уголовного дела (т. 3 л.д. 201-202) – вернуть представителю ООО «<данные изъяты>» - ФИО1

Процессуальных издержек по делу не имеется.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 24, 254, 256 УПК РФ, ст.78 УК РФ

постановил:

Прекратить уголовное дело и уголовное преследование в отношении ФИО1, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, по основаниям п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Меру пресечения ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления постановления в законную силу, после чего отменить.

Гражданский иск, заявленный прокурором города Петропавловска-Камчатского Яниным А.И. о взыскании с ФИО1 в доход бюджета РФ денежных средств в размере 5 203 616 руб. 66 коп., в счет возмещения причиненного преступлением ущерба - оставить без рассмотрения.

Вещественное доказательство - скоросшиватель с документами на 149 листах, хранящийся при материалах уголовного дела – вернуть представителю ООО «КамАвтоТранс» ФИО1

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Камчатский краевой суд через Петропавловск – Камчатский городской суд в течение десяти суток со дня его вынесения.

Судья А.В. Меллер