Решение № 2А-532/2019 2А-532/2019~М-198/2019 М-198/2019 от 20 февраля 2019 г. по делу № 2А-532/2019

№ 2а-532/2019


РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

21 февраля 2019 года г. Аксай

Аксайский районный суд Ростовской области в составе:

судьи Сломовой И.В.,

при секретаре Линник С.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному исковому заявлению Центрального Банка Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения по Ростовской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Ростов-на-Дону) к Административным ответчикам СКПК «Агропромышленный комплекс», ООО «Олимп», ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, заинтересованное лицо Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №11 по Ростовской области, о ликвидации Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Агропромышленный комплекс»,

УСТАОВИЛ:

Административный истец обратился в суд с настоящим административным иском, в обоснование заявленных требований указал следующее.

Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Агропромышленный комплекс» (ИНН ..., ОГРН ...) является организацией, поднадзорной Банку России. В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), размещённой на официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), СКПК «АПК» создан ... г., находится в стадии ликвидации с ... г.. Ликвидатором является ФИО7 Учредителями указаны ООО «Олимп» (ИНН <***>), ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО7, ФИО6

В ходе осуществления Банком России контрольно-надзорных мероприятий в отношении СКПК «Агропромышленный комплекс» выявлены следующие факты нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

В соответствии с требованиями пункта 3 статьи 40.2 Закона № 193-ФЗ сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив обязан ежеквартально представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов в порядке, установленном Банком России. Формы и сроки предоставления указанных документов установлены Указанием Банка России от 09.10. 2015 № ...-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива».

Указанием Банка России № ...-У на сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив возложена обязанность представлять в Банк России в форме электронных документов, в установленном Банком России порядке, следующие отчеты:

- отчет о деятельности за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

- отчет о деятельности за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года;

- отчет о персональном составе руководящих органов по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

В нарушение требований Указания Банка России № ...-У СКГТК «АПК» систематически не исполняет обязанность по представлению в Банк России отчетов. В настоящее время не представлены следующие отчеты:

- отчет о персональном составе руководящих органов за 2017 год;

- отчет о деятельности за 2017 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о деятельности за 2017 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о деятельности за первый квартал 2018 года;

- отчет о деятельности за полугодие 2018 года;

- отчет о деятельности за девять месяцев 2018 года.

Кроме того, Указанием Банка России от ... г. № ...-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» предусмотрено, что сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив должен ежемесячно составлять и представлять в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами по форме ОКУД 0420001.

В нарушение требований Указания Банка России № ...-У СКПК «АПК» не представил в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами за сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь 2017 года; за январь, эевраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь и октябрь 2018 года.

В связи с выявленными нарушениями Банк России по юридическому адресу СКПК «АПК», указанному в ЕГРЮЛ, направил предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ... г. № № ..., от ... г. № № ... от ... г. Х° Т128-99-2/23448, от ... г. № Т128-99-2/36207. Указанные предписания не были получены Кооперативом (конверты с предписаниями вернулись в Банк России с отметками почтовой организации «адресат выбыл») и не исполнены.

Также, в нарушение пунктов 1.2 и 2.1 Указания Банка России от ... г. № ...-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» СКПК «АПК» не осуществил активацию личного кабинета участника информационного обмена на сайте Банка России, не обеспечив при этом возможность получения от Банка России электронных документов посредством использования информационных ресурсов.

В связи с указанным нарушением Банком России в по юридическому адресу СКПК «АПК», указанному в ЕГРЮЛ, заказным письмом с уведомлением дважды было направлено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ... г. ЖГЗ-2-1-7/12939. Указанное предписание не получено Кооперативом (конверт с предписанием вернулся в Банк России с отметкой почтовой организации -адресат выбыл») и не исполнено.

Вышеизложенные обстоятельства послужили основанием для заявления Банком России настоящего административного искового заявления о ликвидации СКПК «АПК».

Просил ликвидировать Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Агропромышленный комплекс» (ИНН <***>, ОГРН <***>). Обязать учредителей ООО «Олимп» (ИНН <***>), ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО7, ФИО6 ликвидировать Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Агропромышленный комплекс» в шестимесячный срок.

Административный истец извещенный о месте и времени судебного разбирательства явку своего представителя не обеспечил, представил заявление о рассмотрении дела в их отсутствии.

Председатель правления СКПК «АПК» ФИО7 в судебном заседании не возражал против удовлетворения заявленных требований, пояснил, что в настоящее время ведется процедура ликвидации кооператива.

СКПК «Агропромышленный комплекс» извещалось о месте и времени судебного разбирательства по месту регистрации согласно выписки из ЕГРЮЛ, однако почтовая корреспонденция была возвращена в связи с отсутствием адресата.

ООО «Олимп», ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, заинтересованное лицо Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №11 по Ростовской области извещенные о месте и времени судебного разбирательства, что подтверждается почтовыми уведомлениями, однако в судебное заседание не явились, об отложении не ходатайствовали.

Суд с учетом мнения присутствующего счел возможным рассмотреть дело в отсутствии неявившихся лиц в порядке ст. 150 КАС РФ,

Выслушав участника процесса, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации | Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В силу пункта 17 статьи 76.1 Закона № 86-ФЗ одним из видов некредитных финансовых организаций являются сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы.

Контрольно-надзорные полномочия Банка России в отношении сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов перечислены в статье 40.2 Федерального закона от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» (далее - Закон № 193-ФЗ). В их число входят:

- издание в пределах компетенции Банка России нормативных актов, регулирующих деятельность кредитных кооперативов;

- запрос у кредитного кооператива учредительных документов, внутренних документов и иных документов, связанных с осуществлением кредитным кооперативом своей деятельности и необходимых для осуществления надзора за выполнением кредитным кооперативом требований, установленных Законом № 193-ФЗ, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России;

- выдача кредитному кооперативу в порядке, установленном нормативными актами Банка России, обязательных для исполнения предписаний об устранении выявленных нарушений;

- обращение в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива.

Судом установлено и подтверждается материалами дела, что Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Агропромышленный комплекс» (ИНН <***>, ОГРН <***>) является организацией, поднадзорной Банку России. В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), размещённой на официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), СКПК «АПК» создан ... г., находится в стадии ликвидации с ... г.. Ликвидатором является ФИО7 Учредителями указаны ООО «Олимп» (ИНН <***>), ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО7, ФИО6

В ходе осуществления Банком России контрольно-надзорных мероприятий в отношении СКПК «Агропромышленный комплекс» выявлены следующие факты нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

В соответствии с требованиями пункта 3 статьи 40.2 Закона № 193-ФЗ сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив обязан ежеквартально представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов в порядке, установленном Банком России. Формы и сроки предоставления указанных документов установлены Указанием Банка России от 09.10. 2015 № ...-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива».

Указанием Банка России № ...-У на сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив возложена обязанность представлять в Банк России в форме электронных документов, в установленном Банком России порядке, следующие отчеты:

- отчет о деятельности за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

- отчет о деятельности за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года;

- отчет о персональном составе руководящих органов по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

В нарушение требований Указания Банка России № ...-У СКГТК «АПК» систематически не исполняет обязанность по представлению в Банк России отчетов. В настоящее время не представлены следующие отчеты:

- отчет о персональном составе руководящих органов за 2017 год;

- отчет о деятельности за 2017 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о деятельности за 2017 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о деятельности за первый квартал 2018 года;

- отчет о деятельности за полугодие 2018 года;

- отчет о деятельности за девять месяцев 2018 года.

Кроме того, Указанием Банка России от ... г. № ...-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» предусмотрено, что сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив должен ежемесячно составлять и представлять в Банк России отчетность об терапиях с денежными средствами по форме ОКУД 0420001.

В нарушение требований Указания Банка России № ...-У СКПК «АПК» не представил в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами за сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь 2017 года; за январь, эевраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь и октябрь 2018 года.

В связи с выявленными нарушениями Банк России по юридическому адресу СКПК «АПК», указанному в ЕГРЮЛ, направил предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ... г. № Т128-99-3/130, от ... г. № Т128-99-2/16886, от ... г. № ..., от ... г. № № ... Указанные предписания не были получены Кооперативом и не исполнены.

Также, в нарушение пунктов 1.2 и 2.1 Указания Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» СКПК «АПК» не осуществил активацию личного кабинета участника информационного обмена на сайте Банка России, не обеспечив при этом возможность получения от Банка России электронных документов посредством использования информационных ресурсов.

В связи с указанным нарушением Банком России в по юридическому адресу СКПК «АПК», указанному в ЕГРЮЛ, заказным письмом с уведомлением дважды было направлено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ... г. № ... Указанное предписание не получено Кооперативом и не исполнено.

Согласно ч. 1 ст. 262 КАС РФ право органов и должностных лиц на подачу административного искового заявления о приостановлении деятельности, ликвидации или запрете деятельности должно быть предусмотрено федеральным законом.

В силу п. 9.1 ст. 4, ст. 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами.

Пункт 2 статьи 4 Федерального закона от 8 декабря 1995 года N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" (далее - Федеральный закон "О сельскохозяйственной кооперации") относит потребительские кооперативы к некоммерческим организациям.

В силу п. 3 ст. 40.2 Федерального закона "О сельскохозяйственной кооперации" кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России.

Порядок составления и предоставления отчетности установлен Указанием Банка России от 9 октября 2015 года N 3816-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива" (далее - Указание N 3816-У).

Пунктами 3, 4 Указания N 3816-У определено представление отчета о деятельности за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года; отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

В соответствии со ст. 6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", п. п. 11 п. 1 ст. 40.2 Федерального закона "О сельскохозяйственной кооперации" Банк России вправе предъявить в суд требование о ликвидации кредитного кооператива, в том числе в случае неоднократного неисполнения в течение одного года кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

В соответствии с п. п. 3 п. 3 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) юридическое лицо ликвидируется по решению суда в случае осуществления им деятельности с неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

При этом в силу п. 5 ст. 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим за счет имущества юридического лица (п. 5 ст. 62 ГК РФ). При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (п. 2 ст. 62 ГК РФ).

В п. 30 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 декабря 2016 года N 64 "О некоторых вопросах, возникающих при рассмотрении судами дел, связанных с приостановлением деятельности или ликвидацией некоммерческих организаций, а также запретом деятельности общественных или религиозных объединений, являющихся юридическими лицами" разъяснено о том, что судам следует проверять причины, по которым объединение граждан не устранило выявленные нарушения законодательства. В частности, предприняло ли такое объединение граждан все возможные действия для устранения названных нарушений, имели ли место объективные обстоятельства, препятствовавшие их устранению, устранены ли выявленные нарушения до принятия судебного решения.

Как следует из пояснений ФИО7, являющегося учредителем СКПК «АПК», в настоящее время предприятие деятельность не ведется, реализация услуг, товаров не осуществляется, денежных средств на счету организации нет. Объявление о принятии решения о ликвидации было размещено в «Вестнике государственной регистрации» часть 1 № 50(715) от 19.12.2018/920, СКПК «АПК» находится в стадии ликвидации.

Поскольку факт неоднократного нарушения СКПК «АПК» вышеназванных положений действующего законодательства подтвердился в судебном заседании, не оспаривается ответчиком, суд приходит к выводу о наличии оснований для применения к СКПК «АПК» меры публично-правовой ответственности в виде его ликвидации.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ст.ст. 175-180 КАС РФ суд,

РЕШИЛ:

Исковые требования Центрального Банка Российской Федерации (Банк России) – удовлетворить.

Ликвидировать Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Агропромышленный комплекс» (ИНН ..., ОГРН ...).

Обязать учредителей ООО «Олимп», ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6 ликвидировать Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Агропромышленный комплекс» в шестимесячный срок.

Решение может быть обжаловано в Ростовский областной суд через Аксайский районный суд Ростовской области в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Мотивированный текст решения изготовлен 25 февраля 2019 года.

Судья: И.В. Сломова