Решение № 12-517/2018 от 6 сентября 2018 г. по делу № 12-517/2018

№12-517/2018


РЕШЕНИЕ

по жалобе на постановление по делу об административном правонарушении

7 сентября 2018 года г.Хабаровск

Судья Центрального районного суда г.Хабаровска Ткаченко Е.С., рассмотрев жалобу законного представителя КПК «Восточный Фонд Сбережений» ФИО1 на постановление заместителя управляющего Отделением по <адрес> Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении Кредитного потребительского кооператива «Восточный Фонд Сбережений» (ИНН <***>, дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ), местонахождение: <адрес>,

УСТАНОВИЛ:

Постановлением от ДД.ММ.ГГГГ КПК «Восточный Фонд Сбережений» привлечен к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, ему назначено наказание в виде штрафа в размере 51 000 рублей.

Не согласившись с данным постановлением, законный представитель КПК «Восточный Фонд Сбережений» ФИО1 обратился в суд с жалобой, в которой поставил вопрос об его отмене, указав на несоответствие протокола об административном правонарушении требованиям ст.28.2 КоАП РФ; согласно протоколу, датами правонарушения являются ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, однако, время их совершения отсутствует, что повлияло на всесторонность и полноту рассмотрения дела, и законность принятых решений.

Согласно письменному ходатайству, заместитель управляющего Отделением по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО2 просит направить жалобу законного представителя КПК по подведомственности в арбитражный суд, указав, что состав правонарушения прямо связан со специфической, финансово-экономической деятельностью, осуществляемой юридическим лицом.

Рассмотрев указанное ходатайство, учитывая положения ст.23.1 КоАП РФ, суд полагает его подлежащим отклонению, поскольку административное правонарушение, предусмотренное ч.1 ст.15.27 КоАП РФ в перечень правонарушений, рассматриваемых судьями арбитражных судов, не входит.

Юридическое лицо в установленном законом порядке уведомлено о времени и месте рассмотрения дела, однако его законный представитель или защитник в судебное заседание не явились. Согласно письменному ходатайству от ДД.ММ.ГГГГ, законный представитель просит признать правонарушение малозначительным; Банк России дважды вынес постановления о назначении наказания; в оспариваемом постановлении не указано, с какой даты считался пропущенный срок и с чем связано несоблюдение инструкции; согласно акту проверки, КПК представил отчетность с незначительным опозданием, а также указал в ней не полное наименование Кооператива; после вынесения постановления приняты меры по соблюдению законодательства, новых фактов нарушений не выявлено; действия Кооператива не повлекли существенного нарушения общественных отношений, нарушения прав и интересов граждан и государства, не причинили экономического ущерба интересам государства; имущественное положение Кооператива исключает возможность единовременной уплаты госпошлины; в отношении КПК введена процедура наблюдения; штраф влечет угрозу правам и интересам конкурсных кредиторов Кооператива по делу о банкротстве; просит о рассмотрении дела в его отсутствие.

Ранее, в судебном заседании от ДД.ММ.ГГГГ защитник КПК «Восточный Фонд Сбережений» ФИО4 поддержала доводы жалобы в полном объеме.

Ведущий юрисконсульт юридического отдела Отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ ФИО5 в судебном заседании полагает оспариваемое постановление законным и обоснованным.

Изучив материалы дела, доводы жалобы, выслушав сторону, суд приходит к следующему.

Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Правовые, экономические и организационные основы создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов различных видов и уровней, союзов (ассоциаций) и иных объединений кредитных потребительских кооперативов определяет Федеральный закон от 18.07.2009 №190-ФЗ.

Согласно п.7 ч.2 ст.5 указанного Федерального закона, контроль и надзор за соблюдением кредитными кооперативами требований настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России с учетом особенностей, установленных статьей 35 настоящего Федерального закона, осуществляет Банк России.

В силу ст.5 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» кредитные потребительские кооперативы относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами и иным имуществом.

В целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма кредитные потребительские кооперативы, в соответствии с п.2 ст.7 Федерального закона тот 07.08.2001 №115-ФЗ, обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля. При этом, правила внутреннего контроля для кредитных потребительских кооперативов разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются руководителем организации.

15.12.2014 Центральным банком Российской Федерации утверждено Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма №445.

Согласно п.1.4 указанного Положения №445, ПВК по ПОД/ФТ разрабатываются некредитной финансовой организацией в соответствии с Федеральным законом, настоящим Положением и иными нормативными актами Банка России с учетом особенностей вида и масштаба ее деятельности, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых некредитной финансовой организацией клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

В соответствии с п.6.1 Положения №445, в программу по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки включаются, в том числе: положения о порядке и периодичности проведения проверки наличия среди своих клиентов лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, а также о способах фиксирования результатов проведенной проверки; порядок информирования уполномоченного органа о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента, а также о результатах проверки.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе кредитные потребительские кооперативы), обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом (пп.7 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ).

Указанный порядок установлен Указанием Банка России от 15.12.2014 №3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В силу п.5 Указания №3484-У, информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, направляется НФО в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения такой проверки.

Перечень и структура показателей, включаемых НФО в ФЭС, приведены в приложении к настоящему Указанию (п.18 Указания №3484-У).

Как усматривается из материалов дела, ДД.ММ.ГГГГ КПК «Восточный Фонд Сбережений» разработаны и утверждены Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, пунктом 3.8.1.12 которого определено, что информация о результатах проверки наличия среди пайщиков кооператива лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества – по форме формализованного электронного сообщения для направления в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после окончания проведения такой проверки.

Реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля (ПВК), а также выполнение требований законодательства по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, являются, согласно ст.3 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ, осуществлением внутреннего контроля.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Центральным банком Российской Федерации проведена проверка соблюдения КПК «Восточный Фонд Сбережений» законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), по результатам которой составлен акт от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе проверки отделом финансового мониторинга и валютного контроля Отделения Хабаровск Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации выявлены нарушения КПК «Восточный Фонд Сбережений» в сфере ПОД/ФТ и ПВК, выразившиеся в следующем.

ДД.ММ.ГГГГ КПК «Восточный Фонд Сбережений» проведена проверка наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, вместе с тем, в нарушение п.5 Указания №-У, п.3.ДД.ММ.ГГГГ ПВК, ФЭС с результатами проведенной проверки направлен Кооперативом в уполномоченный орган только ДД.ММ.ГГГГ, при обязанности направить его в срок до ДД.ММ.ГГГГ.

Кроме этого, в нарушение п.18 Указания №-У, в ФЭС №, направленном в уполномоченный орган ДД.ММ.ГГГГ, вместо полного наименования Кооператива указано сокращенное, тем самым, показатели, отраженные в данном ФЭС, не соответствуют показателям, установленным Приложением к Указанию №-У.

ДД.ММ.ГГГГ КПК «Восточный Фонд Сбережений» проведена проверка наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, вместе с тем, в нарушение п.5 Указания №-У, п.3.8.1.12 ПВК, ФЭС с результатами проведенной проверки направлен Кооперативом в уполномоченный орган ДД.ММ.ГГГГ, при обязанности направить его в срок до ДД.ММ.ГГГГ.

Кроме этого, в нарушение п.18 Указания №-У, в ФЭС №, направленном в уполномоченный орган ДД.ММ.ГГГГ, вместо полного наименования Кооператива указано сокращенное, тем самым, показатели, отраженные в данном ФЭС не соответствуют показателям, установленным Приложением к Указанию №-У.

Вышеназванные обстоятельства послужили основанием для составления ДД.ММ.ГГГГ протокола об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении КПК «Восточный Фред Сбережений».

Постановлением заместителя управляющего Отделением по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ юридическое лицо признано виновным в совершении правонарушения, предусмотренном ч.1 ст.15.27 КоАП РФ.

Фактические обстоятельства и вина КПК «Восточный Фонд Сбережений» подтверждаются доказательствами, представленными в материалах дела, в том числе: актом от ДД.ММ.ГГГГ, заключением от ДД.ММ.ГГГГ, протоколом об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ, сведениями из ЕГРЮЛ.

Выше перечисленные доказательства отвечают требованиям ст.26.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, предъявляемым к доказательствам по делу об административном правонарушении.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу об обоснованности выводов должностного лица о наличии в действиях КПК «Восточный Фонд Сбережений» состава правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.15.27 КоАП РФ.

Вопреки доводам жалобы, протокол об административном правонарушении составлен в соответствии с требованиями ст.28.2 КоАП РФ, содержит в себе обязательные сведения в объеме достаточном для квалификации действий юридического лица.

В данном случае время совершения правонарушения определяется днями, следующими за днями окончания срока исполнения обязанности по предоставлению информации о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, т.е.ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, а также днями направления сведений, не соответствующих показателям, установленным Приложением к Указанию №-У, т.е. ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ.

Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией РФ, Федеральным законом от 10.07.2002 №86-ФЗ и другими федеральными законами.

Согласно ст.76.5 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ, Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры. Порядок проведения проверок, в том числе определение обязанностей проверяемых лиц по содействию в проведении проверок, и порядок применения иных мер устанавливаются нормативными актами Банка России.

ДД.ММ.ГГГГ Банком России утверждена Инструкция о порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций и саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций уполномоченными представителями Центрального банка РФ (Банка России) №-И, согласно п. 4.2. которой проверки поднадзорных организаций могут осуществляться без предварительного уведомления поднадзорной организации. В этой связи, соответствующие доводы защитника суд отклоняет.

По вынесенному в отношении юрлица постановлению от ДД.ММ.ГГГГ, последнее привлечено к ответственности за правонарушение, имевшее место при иных отличных по настоящему делу обстоятельствах, в этой связи доводы в данной части отклоняются судом.

Устранение нарушений не является основанием для освобождения юридического лица от административной ответственности.

В силу положений ст.2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Вина юридического лица заключается в бездействии и выражается в непринятии всех зависящих от него мер по соблюдению законодательства о ПОД/ФТ и ПВК.

Наказание назначено в пределах санкции указанной статьи, с учетом требований ст.ст.4.1 – 4.3 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Отягчающим ответственность обстоятельством является повторное совершение однородного правонарушения (постановление о назначении наказания от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.46-53).

С учетом конкретных обстоятельств дела, характера охраняемых государством общественных отношений, отсутствуют основания для признания правонарушения малозначительным.

Таким образом, постановление должностного лица является законным и обоснованным, в связи с чем, отсутствуют основания для его отмены.

Руководствуясь ст.30.7 Кодекса РФ об административных правонарушениях,

РЕШИЛ:

Постановление заместителя управляющего Отделением по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении Кредитного потребительского кооператива «Восточный Фонд Сбережений» оставить без изменения, жалобу законного представителя - без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Хабаровский краевой суд в течение 10 суток со дня его получения через Центральный районный суд г.Хабаровска.

Судья Ткаченко Е.С.