Приговор № 1-218/2024 от 16 сентября 2024 г. по делу № 1-218/2024

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

16 сентября 2024 года город Калининград

Московский районный суд города Калининграда в составе:

председательствующего судьи Тиунова Н.П.

при секретаре судебных заседаний ФИО1,

с участием государственного обвинителя – старшего помощника прокурора Московского района г. Калининграда Брянкина Д.А.

подсудимого ФИО6

его защитника – адвоката Корниенко В.Ю.

подсудимого ФИО7

его защитника – адвоката Ткаченко А.С.

представителя потерпевшего АО «ПСЗ Янтарь» - О.И.Г.

рассмотрев материалы уголовного дела в отношении граждан хх

ФИО6, данные о личности

ФИО7, данные о личности

обвиняемых каждого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО6, в соответствии с решением № единственного участника ООО «Г», зарегистрированного по адресу: <адрес> от 11.09.2021, назначен на должность директора указанной организации, в связи с чем выполнял в ней организационно – распорядительные и административно – хозяйственные функции, обладая всеми полномочиями единоличного исполнительного органа.

В соответствии с п. 7.1 Устава ООО «Г», утвержденного решением № единственного участника ООО «Г» от 11.09.2021, руководство текущей деятельностью Общества осуществлялось единоличным исполнительным органом Общества - директором.

Согласно п. 8 Устава Общества директор вправе без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки; издавать приказы о назначении работников Общества, об их переводе и увольнении, принимать меры поощрения и налагать дисциплинарные взыскания; осуществлять иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом или Уставом Общества к компетенции Участника.

Так, в неустановленный период времени, но не позднее 25.08.2021 на территории Калининградской области у ФИО6 и ФИО7 возник совместный преступный умысел на хищение денежных средств АО «<Я>» в особо крупном размере, путем обмана.

После этого, во исполнение указанного преступного умысла ФИО6, совместно с ФИО7 вступили в преступный сговор, распределив между собой преступные роли, согласно которых ФИО6, осуществляющий фактическое руководство в ООО «Г», в котором директором являлся его отец ФИО71, не осведомленный о преступных намерениях ФИО6 и ФИО7, а с 11.09.2021 занимая должность директора указанного Общества, должен был заключить договор подряда на выполнение работ с АО «<Я>», открыть расчетный счет ООО «Г» в территориальном управлении Федерального казначейства с целью получения аванса по договору, производить оплату текущих расходов связанных с покупкой материалов и выполнением работ по договору, и после окончания работ предоставить отчетные документы содержащие ложные сведения о понесенных затратах на приобретение дроби стальной литой 1,4 (ГОСТ 11964-81) с целью сокрытия размера фактически полученной прибыли.

В свою очередь ФИО7, занимая в ООО «Г» должность технического директора, и действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО6, выполняя отведенную ему преступную роль, должен был подобрать организации у которых ООО «Г» произведет закупку дроби стальной литой 1,4 (ГОСТ 11964-81) по наименьшей стоимости, контролировать ход выполнения работ и понесенных затрат, а также вести переговоры с работниками АО «<Я>» относительно предоставления давальческой дроби стальной литой 1,4 (ГОСТ 11964-81) и иным техническим вопросам возникающим в ходе выполнения работ.

После чего ФИО6, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО7 путем изготовления и последующего предоставления в АО «<Я>» отчетных документов о выполнении работ ООО «Г», содержащих ложные сведения о понесенных затратах при покупке дроби стальной литой 1,4 (ГОСТ 11964-81), намеревались скрыть размер фактически полученной прибыли, таким образом путем обмана похитить денежные средства АО «<Я>» сверх суммы рентабельности предусмотренной заключенным договором подряда, и использовать их по своему усмотрению.

Реализуя задуманное ФИО6 действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО7, из корыстных побуждений, преследуя цель незаконного личного обогащения путем обмана, находясь на территории Калининградской области в период времени с 25.08.2021 по 08.09.2021 действуя совместно и согласованно, произвели расчет стоимости выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке 284 тонн твердого балласта в носовые отсеки для обеспечения заказа зав. № проекта №, с использованием в качестве основного компонента твердого балласта – дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81), подготовив по итогам произведенных расчетов плановую калькуляцию и сметный расчет от ООО «Г» о выполнении работ на сумму 24 167 652,21 рублей, с предусмотренными затратами на покупку дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81) на сумму 19 200 000 рублей и рентабельностью в размере 10 %, составляющую 2 197 059,29 рублей, которые предоставили в АО «<Я>», расположенное по адресу: <адрес>, для рассмотрения.

08.09.2021 единой закупочной комиссией АО «<Я>» не осведомленной о преступных намерениях ФИО6 и действующего совместно с ним в составе группы лиц по предварительному сговору ФИО7 утвержден способ, форма и вид закупки в виде закупки у единственного поставщика на основании справки - обоснования исх. № от 07.09.2021 и п. № п.п. 2 (Приказ генерального директора о признании срочности № от 06.09.2021) Положения о закупке АО <Я>

13.09.2021 единой закупочной комиссией АО «<Я>» ООО «Г» определено исполнителем на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке 284 тонн твердого балласта в носовые отсеки для обеспечения заказа зав. № проекта №, на общую сумму 24 167 652,21 рублей.

Далее, в период времени с 13.09.2021 по 22.09.2021 ФИО6 являясь директором в ООО «Г реализуя общий с ФИО7 преступный умысел, направленный на хищение денежных средств путем обмана, находясь в АО «<Я>» по адресу: <адрес> заключил от имени ООО «Г» с АО «<Я>» договор подряда № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № от 30.08.2021 в целях выполнения государственного контракта с идентификатором №, в соответствии с условиями которого цена договора была ориентировочная (предельная) в сумме 24 167 652,21 рублей, которая переводилась в фиксированную дополнительным соглашением в течении 30 дней после окончания работ. Для перевода в фиксированную цену ООО «Г» должно было предоставить в АО «<Я>»: отчетную калькуляцию с расшифровкой статей затрат, объем и форма представления согласно Приказа ФАС России от 26.08.2019 №; бухгалтерский счет 20 по данному договору, за подписью главного бухгалтера; протокол экономических нормативов, действующих на предприятии в период выполнения работ; иные документы в подтверждение фактических затрат. Также условиями договора было предусмотрено авансирование в размере 50% от стоимости договора.

В свою очередь, ФИО7 с 03.06.2021 занимая должность технического директора в ООО «Г», действуя умышленно, из корыстных побуждений, выполняя отведенную ему преступную роль в общем с ФИО6 преступном умысле, в период времени с 30.08.2021 по 20.09.2021 (точные дата и время в ходе предварительного следствия не установлены) находясь в АО «<Я>» по адресу: <адрес>, достиг устной договоренности с работниками АО «<Я>» о предоставлении в адрес ООО «Г» в долг дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81) в количестве 85 тонн, а также достиг договоренности с работниками ООО «<2>» (ИНН №) о покупке дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81) в количестве 122 тонны, стоимостью 8 539 512 рублей, после чего ФИО6 используя свое служебное положение, действуя согласовано с ФИО7, продолжая реализацию общего преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, 20.09.2021 заключил договор с ООО «<2>» о покупке дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81) в количестве 122 тонны, а также в рамках исполнения заключенного договора подряда с АО «<Я>» в период выполнения работ ООО «Г» предоставил в АО «<Я>» по адресу: <адрес>, письма от 10.09.2021, 13.09.2021 о предоставлении ООО «Г» в долг дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81), которые были рассмотрены и в целях выполнения работ по договору подряда в кратчайшие сроки работники АО «<Я>» не осведомленные о преступных намерениях ФИО6 и действующего совместно с ним ФИО7 предоставили в адрес ООО «Г» 85 тонн дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81) на условиях ее возврата.

После чего ФИО6, являясь директором ООО «Г», используя свое служебное положение, действуя совместно и согласовано с ФИО7, выполняя отведенную ему преступную роль в период времени с 22.09.2021 по 24.09.2021 находясь на территории <адрес>, изготовил и предоставил в АО «<Я>» расположенное по адресу: <адрес> подписанный им счет на оплату № от 23.09.2021 о выплате аванса в сумме 12 083 826,11 рублей, по договору подряда № от 30.08.2021, на основании которого работники АО «<Я>» не осведомленные о преступных намерениях ФИО6 и ФИО7, 20.10.2021 с лицевого счета АО «<Я>» №, открытого в Управлении Федерального Казначейства по <адрес>, по адресу: <адрес>, на лицевой счет ООО «Г» №, открытый в Управлении Федерального Казначейства по <адрес>, по адресу: <адрес>, перечислили авансовый платеж в сумме 12 083 826,11 рублей.

Далее, в период времени с 20.10.2021 по 29.12.2021 ООО «Г» в лице директора ФИО6 и технического директора ФИО7, а также привлеченных ими работников произвело работы по договору подряда № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, на территории АО «<Я>», по адресу: <адрес>, во время производства которых ФИО7 являясь техническим директором в ООО «Г», выполняя отведенную ему преступную роль в совместном с ФИО6 преступном умысле, осуществлял контроль за ходом проведения работ, организовал покупку и поставку дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81) в ООО «<2>» в количестве 122 тонны, на сумму 8 539 512 рублей, а также вел переговоры с уполномоченными работниками АО «<Я>» относительно возникающих при производстве работ технических вопросов, сроках выполнения и окончания работ. В свою очередь ФИО6 являясь директором в ООО «Г», используя свое служебное положение, действуя совместно и согласовано с ФИО7, выполняя отведенную ему преступную роль в период времени с 29.10.2021 по 17.11.2021 произвел оплату в сумме 8 539 512 рублей с расчетного счета ООО «Г» в адрес ООО «<2>» для покупки дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81), после чего организовал ее доставку в количестве 122 тонны по адресу: <адрес>, также осуществлял перечисление денежных средств в адрес иных подрядных организаций за оказанные услуги и поставленные строительные материалы.

После чего, в подтверждение окончания работ ФИО7 выполняя отведенную ему преступную роль в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО6, занимая должность технического директора в ООО «Г» в период времени с 21.12.2021 по 29.12.2021, находясь в АО «<Я>» по адресу: <адрес>, подписал от указанного Общества с АО «<Я>» технический акт № от 29.12.2021, согласно которого удостоверялось выполнение работ по договору подряда № от 30.08.2021 по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта на заказе зав. № проекта № в объеме 67,7 м3 (284,34 тонн), что явилось основанием для заключения дополнительного соглашения и финансового акта с целью получения от АО «<Я>» второй части денежных средств по договору подряда.

Далее ФИО6, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО7 руководствуясь общим преступным умыслом, с целью хищения денежных средств путем обмана, посредством завышения суммы понесенных затрат на приобретение дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81) по договору подряда с АО «<Я>», в период времени с 29.12.2021 по 03.03.2022, находясь на территории <адрес>, изготовили и предоставили в АО «<Я>» расположенное по адресу: <адрес>, дополнительное соглашение № от 29.12.2021 к договору № от 30.08.2021 о переводе ориентировочной цены в фиксированную в размере 24 167 652,21 рублей, а также документы содержащие ложные сведения о понесенных затратах на приобретение дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81) подписанные директором ООО «Г» ФИО6: финансовый акт №, согласно которого АО «<Я>» приняло работы выполненные ООО «Г» в соответствии с подписанным техническим актом, при выполнении работ было произведено авансирование в размере 50% в сумме 12 083 826,11 рублей по счету № от 12.10.2021, окончательный расчет в сумме 12 083 826,10 рублей, подлежал оплате по счету № от 29.12.2021, а всего на общую сумму 24 167 652,21 рублей, которая была необоснованно завышена; протокол (Согласования) цены (прогнозной цены) единицы продукции и выбора вида цены по договору № от 30.08.2021 выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № между ООО «Г и АО «<Я>», согласно которого фиксированная цена договора была завышена и составила 24 167 652,21 рублей; отчетную калькуляцию затрат на 2021 год ООО «Г» о выполнении работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, с расшифровками статей, затрат, в которой себестоимость и цена работ была завышена и составила 24 167 652,21 рублей; расшифровку затрат ООО «Г» на приобретение сырья, материалов и вспомогательных материалов, на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № содержащую ложные сведения о приобретении материалов для выполнения работ на сумму 20 075 914,11 рублей, в том числе у ООО «<2>» дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81) в количестве 210 тонн, на сумму 19 731 600 рублей; сведения об объемах поставки продукции, в том числе по государственному оборонному заказу, включая экспортные поставки, предоставленные ООО «Г» согласно которых общепроизводственные затраты были завышены и составили 24 167 652,21 рублей; расчет и обоснование прибыли на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки, согласно которого затраты были завышены и составили 24 167 652,21 рублей; счет - фактуру № от 10.11.2021 о покупке ООО «Г» в ООО «<2>» дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81), с доставкой в объеме 210 тонн, стоимостью за тонну 78 300 рублей, общей стоимостью 16 443 000 рублей, с учетом НДС на сумму 19 731 600 рублей, содержащую ложные сведения о количестве и стоимости приобретенной дроби.

Работники АО «<Я>» будучи обманутыми и введенными в заблуждение относительно достоверности сведений, содержащихся в представленных от ООО «Г директором ФИО6 и техническим директором ФИО7 отчетных документах о выполнении работ и понесенных затратах, полагаясь на добросовестное исполнение ФИО6 и ФИО7 условий договора подряда в период времени с 29.12.2021 по 03.03.2022 согласовали представленные документы содержащие ложные сведения о стоимости выполненных работ и понесенных затрат в сумме 24 167 652,21 рублей и на основании изготовленного и предоставленного в период времени с 29.12.2021 по 06.05.2022, в АО «<Я>» расположенное по адресу: <адрес>, пл. Гуськова, <адрес>, директором ООО «Г» ФИО6, действующим в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО7, счета на оплату № от 29.12.2021 о перечислении АО «<Я>» в адрес ООО «Г» 12 083 826,10 рублей по договору подряда № от 30.08.2021 на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № в <адрес>, 06.05.2022 с расчетного счета АО «<Я>» №, открытого в АО АКБ «НОВИКОМБАНК» <адрес>, расположенного по адресу: <адрес> на расчетный счет ООО «Г» №, открытый в филиале «Корпоративный» ПАО «СОВКОМБАНК» (<адрес>), расположенный по адресу: <адрес>, перечислили в качестве оплаты по договору подряда денежные средства в сумме 12 083 826,10 рублей.

В свою очередь ФИО7, выполняя отведенную ему преступную роль в совместном с ФИО6 преступном умысле, в октябре 2021 года и мае 2022 года достиг договоренности с работниками ООО <1> (ИНН <***>), о покупке дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81) в количестве 85 тонн, стоимостью 6 141 250 рублей, после чего ФИО6 используя свое служебное положение, действуя согласовано с ФИО7, продолжая реализацию общего преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, заключил договор от 10.10.2021 с ООО <1>, о приобретении дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81), и 17.05.2022 перечислил с расчетного счета ООО «Г» в адрес ООО <1>, 6 141 250 рублей, для покупки 85 тонн дроби ДСЛ (1,4 ГОСТ 11964-81).

Таким образом, ФИО6 используя свое служебное положение, действуя умышленно в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО7, преследуя цель хищения денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, будучи достоверно осведомленными о понесенных затратах ООО «Г» при покупке дроби ДСЛ (1,4 ГОСТ 11964-81) в ООО «<2>», на сумму 8 539 512 рублей, и ООО <1>, на сумму 6 141 250 рублей, а всего на общую сумму 14 680 762 рублей, осознавая, что общие затраты на выполнение работ по договору подряда с АО «<Я>» составляют 19 116 814,21 рублей с учетом рентабельности в 10% предусмотренной условиями договора подряда с АО «<Я>» на сумму 1 911 681,42 рублей составляют 21 028 495,63 рублей, из полученных по договору подряда денежных средств в сумме 24 167 652,21 рублей, путем предоставления в АО «<Я>» отчетных документов содержащих ложные сведения о стоимости приобретенной дроби ДСЛ (1,4 ГОСТ 11964-81), похитили денежные средства принадлежащие АО «<Я>» в сумме 3 139 156,58 рублей, распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинили АО «<Я>» ущерб в особо крупном размере.

В судебном заседании каждый из подсудимых вину признал в полном объеме, не оспаривал какие-либо обстоятельства, изложенные в предъявленном обвинении, также указав, что материальный ущерб, причиненный потерпевшему, ими возмещен.

Кроме полного признания подсудимыми ФИО6 и ФИО7 своей вины, их виновность в совершении инкриминируемого им преступления полностью подтверждается следующими исследованными в судебном заседании доказательствами:

Из показаний представителя потерпевшего О.И.Г. (т.6 л.д.140-141, 145-147), следует, что он являлся начальником бюро имущественных прав управления по правовому обеспечению АО «<Я>», и указывавшего, что для выполнения работ между АО «<Я>» и подрядными организациями заключаются договора на выполнение работ. 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» был заключен договор подряда № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, в соответствии с которым ООО «Г» должно было выполнить работы до 31.12.2021, при этом предоставив отчетные документы: технический акт, финансовый акт. В соответствии с условиями договора предельно ориентировочная цена составила 24 167 652,21 рублей, и переводилась в фиксированную в течение 30 дней после окончания работ, после подписания дополнительного соглашения о переводе цены в фиксированную. Размер ориентировочной цены договора подтверждается плановой калькуляцией и сметным расчетом. Для перевода в фиксированную цену подрядчик предоставляет заказчику: 1) отчетную калькуляцию с расшифровкой статей затрат, объем и формы предоставления согласно приказов ФАС России от 26.08.2019 №; 2) бухгалтерский отчет 20 по данному договору за подписью главного бухгалтера; 3) протокол экономических нормативов, действующих на предприятии в период выполнения работ; 4) иные документы в подтверждение фактических затрат. Согласно условиям договора заказчик производит авансирование подрядчика в размере 50 % от цены договора в течение 10 банковских дней с даты сообщения подрядчиком своего лицевого счета заказчику. Оплата аванса осуществляется на лицевой счет подрядчика, открытого в территориальном управлении Федерального казначейства. Окончательный расчет за выполненные работы с учетом выплаченного аванса производится заказчиком по фиксированной цене в течение 15 рабочих дней по счету и счету-фактуре подрядчика с приложением подписанного сторонами финансового акта. Счет и счет-фактура выставляется подрядчиком в течение пяти дней после подписания и согласования финансового акта. В соответствии со сметным расчетом к договору рентабельность составляла 10% от цены договора. Согласно листа согласования АО «<Я>» к договору, инициатором и ответственным подразделением являлось бюро договоров ПДО (производственно-диспетчерский отдел), исполнителем являлась ведущий специалист БД (бюро договоров) ПДО ФИО72 Для выполнения работ ООО «Г» было предоставлено давальческое сырье – дробь, однако ООО «Г» не вернуло часть давальческой дроби, в связи с чем АО «<Я>» обратилось в Арбитражный суд <адрес> о понуждении осуществить возврат ТМЦ – дроби. Договор подряда № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, от 30.08.2021 заключен в целях выполнения государственного контракта № на выполнение опытно-конструкторской работы «проект» «<4>» от 15.12.2016, заключенного между Министерством промышленности и торговли РФ и АО «<Я>», на основании п.2 ч. 1 ст. 93 ФЗ от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных служб». Согласно указанного государственного контракта источник финансирования государственного контракта за счет федерального бюджета (п. 3.2). Таким образом, в рамках вышеуказанного государственного контракта финансировалось выполнение работ по договору подряда № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, от 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г». ООО «Г» выполняло работы по договору подряда во исполнение государственного контракта, финансированного за счет средств федерального бюджета не в рамках государственного оборонного заказа. Согласно документам имеющихся в АО «<Я>» ООО «Г» выполнило работы, что подтверждается подписанием сторонами технического акта № от 29.12.2021, а также подписанием дополнительного соглашения № от 29.12.2021 согласно которого стороны согласовали фиксированную стоимость работ в размере 24 167 652,21 рублей. 03.03.2022 с ООО «Г» также был подписан финансовый акт №, согласно которого стороны подтвердили, что подрядчиком ООО «Г» в соответствии с техническим актом № работы выполнены, аванс в размере 50% оплачен по счету № от 12.10.2021 и окончательный расчет подлежит оплате по счету № от 29.12.2021. Фиксированная стоимость работ по договору подряда с ООО «Г», была согласована планово-экономическим отделом. Согласно оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 за период с 01.08.2021 по 21.10.2022 списано безналичных денежных средств в пользу ООО «Г» 20.10.2021 в сумме 12 083 826,11 рублей, 06.05.2022 в сумме 12 083 826,10 рублей. Данные перечисления подтверждаются поручением № от 19.10.2021 согласно которого произведено авансирование в размере 50% с лицевого счета плательщика АО «<Я>» в УФК №, на лицевой счет ООО «Г» в УФК №, и платежным поручением № от 05.05.2022 осуществлено перечисление с расчетного счета АО «<Я>» № открытого в АО «АКБ «Новикомбанк» в виде окончательного расчета за выполнение работ в сумме 12 083 826,10 рублей на расчетный счет ООО «Г» № в Филиале «Корпоративный» ПАО «Совкомбанк». Денежные средства перечислены на основании счетов ООО «Г». Согласно листа согласования от 14.01.2022 № дополнительное соглашение № от 29.12.2021 к договору подряда на согласование службой завода направляла ведущий специалист ФИО72 По поводу суммы указанной в дополнительном соглашении в размере 25 222 706,11 рублей или 24 167 652,21 рублей согласовываемом службами АО «<Я>» ему не известно, но подписано дополнительное соглашение № на сумму 24 167 652,21 рублей.

В судебном заседании О.И.Г. указал, что ущерб, причиненный АО <Я>» возмещен в полно объеме, завод претензий к подсудимым не имеет.

Из показаний свидетеля ФИО40 (том 6 л.д.159-161, том 7 л.д.46-51, л.д.52-53, л.д.82-83, л.д.133, л.д.218-223) следует, что с 2006 года он работал в ООО «<5>» в должности главного инженера, компания занималась благоустройством территорий, укладкой тротуарной плитки, озеленением. Около двух лет он знаком с ФИО7 На одной из встреч с ФИО7 в ноябре 2020 года он предложил поучаствовать в исполнении готовящегося контракта на АО «<Я>», связанного с выполнением бетонных работ по укладке твердого балласта на строящемся судне. Также ФИО7 пояснил, что для участия в контракте необходима «чистая» фирма, имеющая опыт исполнения государственных контрактов, не имеющая задолженностей и других обстоятельств, препятствующих участию в торгах с оборотом за последние два года не менее 50 процентов от суммы контракта (завод предоставил техническое задание, где была указана примерная стоимость выполнения работ). Он согласился, и предложил пригласить ФИО6, так как на его отца ФИО71 была зарегистрирована фирма - ООО «Г», которой фактически руководил ФИО6 ФИО7 попросил предоставить карточку предприятия - ООО «Г» для ее проверки в АО «<Я>». 19 ноября 2020 года он с ФИО7 съездили на завод для осмотра судна и определения видов и способов выполнения планируемых работ. После чего он созвонился с ФИО6 и сообщил ему, что у него есть партнер ФИО7 с которым они планируют поучаствовать в торгах на выполнение работ по укладке твердого балласта, но для участия им необходима фирма ФИО6 – ООО «Г», так как она имеет опыт выполнения государственных контрактов и допуски для участия в торгах. Также он сообщил ФИО6, что возможную прибыль они поделят между собой в пропорции 50 процентов ФИО7, и по 25 процентов ему и ФИО6 На данное предложение ФИО6 согласился, после чего он попросил его предоставить карточку предприятия для передачи ФИО7, которую он отправит на завод для проверки. Далее он с ФИО7 стали просчитывать затраты на исполнение договора и искать контрагентов по закупке сырья и материалов. В конце 2020 года он встретился с ФИО7 и ФИО6, где обсудили возможную прибыль в результате выполнения указанного контракта. Обсудили порядок участия в торгах, которые планировались на февраль 2021 года. В феврале 2021 года прошли торги на выполнение указанных работ, ООО «Г» выиграло торги с понижением на сумму около трех миллионов рублей от начальной цены контракта. В ходе подготовки, выполнения и завершения работ по контракту он занимался техническими вопросами (подбор рабочих, поставщиков сырья, технологией выполнения работ, контроль за выполнением работ). ФИО7 занимался вопросами взаимодействия с сотрудниками завода в части согласования документов, представления документов, техники, организовывал пропуск рабочих, взаимодействие с работником завода ФИО8, для участия в торгах. Также она предоставляла техническую документацию по контракту, согласовывала проход рабочих на завод и другое. ФИО6 занимался подготовкой исполнительной документации и вопросами финансов ООО «Г». В связи с тем, что им была придумана технология утяжеления твердого балласта путем смешивания цемента, песка и металлической дроби ими было инициировано согласование использования такой технологии. Между ООО «Г» и АО «<Я>» в августе 2021 года был заключен договор подряда на выполнение работ по транспортировке и укладке твердого балласта на судне «х» на сумму 24,1 млн рублей. Согласно договора на счет ООО «Г» был перечислен авансовый платеж в размере 50 процентов от суммы контракта (12 млн. рублей) с указанной суммы на основании договоров была оплачена стоимость части сырья, а именно: цемент - ООО «<6>», ООО «<7>», песок данные организаций не помнит, дробь - ООО «<2>», выплатили заработную плату рабочим, купили инвентарь, арендовали автобетононасос у Евгения. Поставщика дроби ООО «<2> нашел ФИО7, он с ними созванивался и определялся по поставкам и стоимости. Стоимость дроби без учета доставки составляла около 72 500 рублей за одну тонну. Стоимость доставки составляла около 150 тысяч за 1 машину (20 тонн). Цемента закупили около 20 тонн по цене 250-280 рублей за 25 кг (800 мешков), песок закупали по 300-500 рублей за тонну. Аренду автобетононасоса они заказывали у двух фирм, но работала одна фирма, которой заплатили около одного миллиона рублей. Первой фирме за аренду бетононасоса они заплатили около 75 000 рублей, но техника простаивала из-за процедуры подготовки судна к выполнению работ. Подбором сотрудников занимался он, а также ФИО7 нашел несколько человек по объявлению. Работы выполняли частично его знакомые, ФИО41, ФИО4, ФИО108 ФИО45, ФИО110 ФИО43, ФИО5 и другие, всего около 17 человек, с ними заключались трудовые договора, из них 10 человек оформили официально. В октябре 2021 года они приступили к выполнению работ, завод предоставил им проектную документацию по помещениям судна, в которых они выполняли работы, под контролем работников АО «<Я>». 29.12.2021 работы были выполнены, далее были подписаны акты выполненных работ. АО «<Я>» в феврале 2022 года в адрес ООО «Г» направило письмо, что окончательный расчет по указанному договору будет произведен до конца апреля 2022 года. В мае 2022 года на счет ООО «Г» поступил платеж на сумму 12 080 000 рублей. Сумма прибыли в размере 5 500 000 рублей, сложилась из пересчета стоимости строительных материалов, работ, механического оборудования. Часть стальной дроби заказали самостоятельно – 122 тонны, а часть дроби им предоставило АО «<Я>» 85 тонн, которые должны были вернуть заводу. Этим вопросом занимался ФИО6 Также ими была составлена предварительная смета на сумму около 17 000 000 рублей, но тогда в бетонной смеси они учитывали использование арматуры, а не дроби. При пробных испытаниях смеси с фрагментами арматуры, было выяснено, что данная смесь не могла быть подана с использованием бетонного насоса, так как застревала. Он с ФИО7 стали думать, чем заменить в смеси арматуру, и в процессе поиска нашли материал «дробь стальная», которую они планировали использовать при работе. Далее ФИО7 каким-то образом узнал, что на АО <Я>» находится определенный объем стальной дроби, он получил образец данной дроби для проведения испытаний. Образец дроби ФИО7 передал ему, а он сделал образцы и с использованием бетонного насоса провел испытания. Результаты испытания их устроили. Далее ФИО7 сообщил на АО «ПСЗ «Янтарь», что вместо заявленной арматуры в смеси можно использовать стальную дробь. После чего ФИО7 сказал ему, что необходимо составить технологию смеси с использованием стальной дроби, и ее укладки. Он подготовил технологию выполнения работ, которую в электронном виде переслал на почту ООО «Г» и далее ФИО6 направил ее на Завод. ФИО7 сообщал ему, что нужно доделать в технологии, он доделывал и пересылал на почту ООО «Г» и ФИО6 отправлял на Завод. Данные работы выполнялись с февраля по июль 2021 года. После того как ФИО7 сообщил, что на Заводе утвердили технологию выполнения работ, то он составил смету в которой была примерная стоимость работ. Данную смету он направил на почту ООО «Г», а ФИО6 отправил на Завод. После чего с АО «<Я>» поступило письмо на почту ООО «Г» о согласовании цены и заключении контракта на выполнение работ. В указанный период времени ФИО6 в деятельности не участвовал, ему звонил ФИО7 и говорил, что делать, какие документы подписать и куда их отправить. Между ООО «Г» и АО «<Я>» в августе 2021 года заключен договор подряда на выполнение работ по транспортировке и укладке твердого балласта на судне «<Я>» на сумму 24,1 млн рублей. Договор он не видел, его условия ему не известны так как он с ним не знакомился. Также об авансовом платеже в размере 50 %, ему стало известно при ведении переговоров о предоставлении давальческой дроби, данные переговоры вел ФИО7 С указанной суммы была оплачена стоимость части сырья, цемент, песок, дробь, выплачена заработная плата рабочим, приобретен инвентарь, арендован автобетононасос. Насколько он помнит с АО «<Я>» имелась договоренность о предоставлении давальческой дроби в размере около 100 тонн. ФИО7 договаривался на Заводе о предоставлении данной дроби, поясняя, что не хватит суммы аванса для закупки дроби в полном объеме. При выполнении работ была приобретена дробь, с поставщиками контактировал ФИО7 он с ними созванивался и определялся по поставкам и стоимости. С перевозчиком также договаривался ФИО7 По покупке цемента договаривался он, после чего он предоставлял номер почты ФИО6 и его телефон на который направлялся счет на оплату. По приобретению песка договаривался ФИО6 Были назначены лица от завода, выполнявшие функции строительного контроля, без них работы не проводились, так как существовал жесткий контроль. Контролировал выполнение работ от ООО «Г» он, хотя официально в данной организации не работал. ФИО7 занимался приобретением материалов, подготовкой документов, которые подписывал у ФИО6 и представителей завода, также ФИО6 сам привозил некоторые документы, когда ФИО7 был занят. Он в ежедневнике ФИО6 стал расписывать примерные затраты на проведение работ, и в итоге у него вышла сумма прибыли около 4 000 000 рублей, а не 3 000 000 как указано было ФИО6 До этого дня он самостоятельно подсчеты не вел, так как этим должен был заниматься ФИО6 и ФИО7 Он сказал ФИО6, что из 4 000 000 рублей, 2 000 000 рублей ФИО7, а 2 000 000 рублей его и ФИО6, и попросил отдать его часть в сумме 1 000 000 рублей. ФИО6 согласился с его предложением о передаче 1 000 000 рублей, но пояснил, что отдаст денежные средства позже, так как у него долги по фирме, по ранее выполненным объектам. После этого он ФИО7 и ФИО6 встречались несколько раз, где договорились о проведении аудита указанного контракта для окончательного расчета прибыли, на что ФИО6 согласился. При этом ФИО6 продолжал настаивать на распределении прибыли поровну, на что они возражали. Далее ФИО7 на сайте «Авито» нашел бухгалтера, который за 20 000 рублей оплаченных ФИО7 провела проверку и посчитала все затраты при проведении работ и полученную прибыль. По итогам проверки прибыль составила 4 988 163,45 рублей. После чего он ФИО7, ФИО6 и бухгалтер встречались в кафе «Круассан» на <адрес>, где бухгалтер предъявила акт с указанием суммы прибыли, с которым ФИО6 согласился, но настаивал на разделе прибыли на троих поровну. Они расписались на всех экземплярах акта соглашаясь с выводами указанными в нем. Он с ФИО7 не согласились на предложение ФИО6 о разделе денег на троих в равных долях, и сказали отдать сумму по первоначальной договоренности. К тому времени он уже самостоятельно посчитал полученную прибыль у него сумма была больше 5 000 000 рублей, данная запись изъята у него в ходе обыска. При подсчете он учитывал сумму которая была перечислена на аренду насоса, так как фактически часть денег была обналичена ФИО6 и потрачена на свои нужды. На требования вернуть деньги ФИО6 сказал, что у него денег нет, и он отдаст их позже, когда заработает. ФИО6 ему денежные средства так и передал, мотивируя их отсутствием. ФИО6 передал наличными денежные средства для оплаты услуг работников ООО «Г», около 200 000 рублей, также около 400 000 рублей он заплатил своими деньгами рабочим в качестве заработной платы. Как ему было известно, реальная сумма рентабельности по договору составляла 10%. Фактически сумма рентабельности составила 4 988 163,45 рублей. Все подсчеты вели ФИО6 и ФИО7, и они были осведомлены о фактически полученной прибыли на момент окончания работ. В АО «<Я>» документы содержащие недостоверные сведения о размере понесенных затрат при выполнении работ предоставлял ФИО6 Также свидетель указал, что ему ФИО7 и ФИО6 было известно о том, что норма рентабельности по договору с АО «<Я>» составляла 10 процентов от суммы договора. Во время выполнения работ он занимался выполнением технической части, подбором рабочих, следил за качеством выполнения работ. ФИО7 занимался переговорами с работниками АО «<Я>», а ФИО6 занимался подготовкой документации и финансами, он имел доступ к расчетному счету ООО «Г» и осуществлял перечисление денежных средств. Договор между ООО «Г» и АО «<Я>» был заключен 30.08.2021, а работы выполнялись в период с октября по 29.12.2021. Во время проведения работ ФИО7 и ФИО6 вели учет траты денежных средств, и после окончания работ ФИО6 и ФИО7 стали сверять затраты, так как по версии ФИО6 работы были выполнены без получения прибыли, и выяснилось, что по записям ФИО7 была получена прибыль в размере около 3 600 000 рублей. Первая встреча на которой велся подсчет производилась ФИО7 и ФИО6 без него, так как у него не имелось сведений о трате денежных средств. Данная встреча производилась после получения второй части денежных средств от АО «<Я>», то есть окончательного расчета. После данной встречи ФИО7 звонил ему и сказал, что примерная сумма прибыли посчитана им с ФИО6 и составляет около 3 600 000 рублей. После чего они договорились встретится в очередной раз и произвести более детальный подсчет, так как до этого ему ФИО6 говорил, что прибыли от работы получено не было, а от ФИО7 он узнал, что прибыль есть и у него возникли сомнения относительно правдивости слов ФИО6 После этого они встречались второй раз на автозаправке «Роснефть», где ФИО6 и ФИО7 опять сверили свои записи, и было установлено, что прибыль составила около 3 600 000 рублей, ФИО6 не соглашался с такой суммой прибыли, а также не соглашался с ранее достигнутой договоренностью о распределении прибыли в размере 50% ФИО7 и по 25% ему и ФИО6 Впоследствии они привлекли аудитора который провел проверку и установил, что сумма прибыли составила 4 988 163,45 рублей. Доставкой и покупкой дроби занимался ФИО9 и ФИО7 Кроме того, указывал, что в начале 2021 года (январь или февраль), точной даты не помнит, до аукциона в АО «<Я>» в котором участвовало ООО «Г» возникла необходимость замешивать смесь из бетона и кусков арматуры, и с этой целью в указанный период времени он обратился к своему знакомому ФИО105, который являлся генеральным директором в ООО «<8>». Ему было известно по роду своей деятельности, что ООО «<8>» продает бетон, у данной организации имеется бетонный узел в районе <адрес>, с использованием которого можно было замешивать смесь и потом миксером доставлять на объект для заливки. Он по телефону позвонил ФИО105 и спросил о возможности выполнения работ с использованием бетонного узла ООО «<8>», на что он согласился. После того как договор между ООО «Г» и АО «<Я>» был расторгнут, по причине невозможности использовать в смеси арматуру, было принято решение использовать стальную дробь. Далее им были изготовлены образцы, которые представлялись в АО «<Я>», только после этого примерно в июле 2021 года, точной даты не помнит, до заключения второго договора между ООО «Г» и АО «<Я>» он опять звонил ФИО105 и спрашивал у него, может ли автобетононасос, который находится в ООО «<8>» подать смесь из цемента, песка и стальной дроби в трюм корабля, на что ФИО105 сказал, что в ООО «<8>» не имеется такого автобетононасоса. Также ФИО105 сказал, что в <адрес> есть только один автобетононасос который сможет выполнить данные работы. О том, что ООО «<8>» не может предоставить автобетононасос для выполнения работ он сразу же сообщил ФИО7 и ФИО6, и они приняли решение, что будут искать прицепной бетононасос, на месте замешивать смесь из песка, бетона и стальной дроби и подавать данную смесь по шлангам в трюм корабля. Впоследствии в конце 2021 года при разговоре между ним и ФИО6 он говорил, что около полтора миллиона рублей он обналичил через ФИО105, и данные деньги он тратил на текущие расходы ООО «Г» при выполнении работ по договору с АО «<Я>», а именно на заработную плату работников, покупку инструмента, а также оплату ФИО2 за работу бетононасоса, который использовался при выполнении работ в АО «<Я>». Также во время встречи между ним ФИО7, ФИО6 и аудитором, он показывал ФИО6 общие затраты и говорил ему, что полтора миллиона не входят в эти затраты и спрашивал куда он направил эти деньги. Данная сумма как раз была ФИО6 обналичена через ООО «<8>». Договора от 01.10.2021 между ООО «Г» и ООО «<8>» об аренде бетононасоса, он ранее не видел, при выполнении работ ООО «Г» на объекте АО «<Я>» бетононасос ООО «<8>» не работал, и как ранее он указывал он созванивался с ФИО105 еще летом 2021 года, и он отказался выполнять работы по изготовлению смеси и ее доставки в трюм корабля, сославшись что не располагает такой технической возможностью. Данный договор был заключен ФИО6, чтобы обналичить деньги через ООО «<8>» и об этом ему говорил ФИО6 об этих обстоятельствах он указал выше в своих показаниях. Акты № от 20.12.2021 на выполнение работ-услуг на сумму 990 000 рублей, акт № от 24.11.2021 на выполнение работ-услуг на сумму 600 000 рублей, акт № от 09.11.2021 на выполнение работ услуг на сумму 1 000 000 рублей между ООО «Г» и ООО «<8>» он видит впервые, целесообразности оплаты в адрес ООО «<8>» не было, так как работы указанные в актах ООО «<8>» для ООО «Г» не оказывало, ООО «<8>» и не могло оказать таких услуг, так как со слов ФИО105 не располагала технической возможностью оказать данные услуги. Деньги в сумме 2 590 000 рублей в адрес ООО «<8>» перечислены безосновательно, с ФИО10 контактировал кроме него ФИО6 Но они все решения принимали совместно, и он сообщал ФИО7 и ФИО6, что ООО «<8>» не может оказать услугу по изготовлению смеси и они принимали совместно решение, что будут искать другой бетононасос и услугами ООО «<8>» пользоваться не будут. В начале ноября ФИО7 нашел на сайте «Авито» ФИО2 который предоставил бетононасос, с использованием которого и были выполнены работы ООО «Г». Услуги бетононасоса ФИО2 - ФИО7 не оплачивал, у него в тот период были проблемы с финансами и он занимал ему денег. ФИО2 оплачивали его услуги только он и ФИО6 Заработную плату работникам ООО «Г», частично оплачивал он как по безналичному расчету, так и наличными деньгами, а также ФИО11 часть денег для выплаты заработной платы перечислял ему на банковскую карту, а часть денег перечислял со своей банковской карты на банковскую карту работникам. Точной суммы сколько денег было заплачено работникам он не знает, можно посчитать по табелям выхода на работу в будние дни платили по 2 500 рублей каждому работнику, в выходной день 3 500 рублей. После ознакомления со стенограммой содержащейся на диске DVD-R № от 12.07.2022, в котором имеется речь ФИО7 «две пятьсот девяносто, и минус десять процентов ….», свидетель показал, что данный разговор производился между ним, ФИО7, ФИО6 и аудитором, в своей речи ФИО7 рассказывает что были обналичены 2 590 000 рублей, за минусом 10 процентов, которые получила организация обналичившая данную сумму. С учетом того, что ему теперь известно что 2 590 000 рублей было перечислено со счета ООО «Г» в адрес ООО «<8>» то теперь он понимает, что через ООО «<8>» была обналичена указанная сумма. Когда аудитор показала расходы и было указано что 2 590 000 рублей было перечислено за аренду бетононасоса, то он и ФИО7 зная, что фактически бетононасос предоставлял ФИО2 и ему было заплачено за данные работы не с расчетного счета ООО «Г», то было понятно, что данная сумма была обналичена ФИО6 03.11.2021 им было перечислено ФИО2 30 000 рублей, 05.11.2021 им было перечислено 10 000 рублей, 09.11.2021 им было перечислено 30 000 рублей. 26.12.2021 в 19.08 часов ФИО6 осуществлен перевод на его карту № - 7 500 рублей, на заработную плату рабочим. 15.12.2021 в 12.05 часов ФИО6 осуществлен перевод на его карту 5469….5762 - 67 000 рублей, данные деньги ему перевел ФИО6 на заработную плату рабочим. 26.11.2021 в 20.10 часов ФИО6 осуществлен перевод на его карту № - 200 000 рублей, свидетель указывал, что 13.11.2021 он присылал ФИО6 список затрат: оплата за бетононасос 03.11.2021 – 30 000 рублей, 05.11.2021 – 10 000 рублей, 09.11.2021 – 30 000 рублей; услуги манипулятора 29.09.2021 – 5000 рублей; перевозка цемента на завод 13.10.2021 – 4000 рублей; вывоз насоса 22.10.2021 – 5000 рублей; покупка веревки и замка 03.11.2021 – 3000 рублей; покупка батареек и налобных фонарей 04.11.2021 – 6000 рублей; покупка рации 01.11.2021 – 4000 рублей; покупка рации 13.11.2021 – 4000 рублей; покупка лопат, граблей, ножей, батареек 13.11.2021 – 1000 рублей; покупка респираторов и ведер 11.11.2021 – 2 000 рублей; выплата заработной платы рабочим 35 000 рублей, 108 000 рублей, итого общая сумма 245 000 рублей. Эти расходы он оплачивал со своих личных денег. 26.11.2021 ФИО6 перечислил ему 200 000 рублей, чтобы он возместил свои расходы. Аренда бетононасоса, который впоследствии не работал на объекте, 10 000 рублей платил он. Оплата услуг бетононасоса ФИО2 850 000 рублей, из которых 70 000 рублей платил он. Топливо в бетононасос 9000 рублей которые платил он. Остальные данные в списке ему предоставили ФИО7 и ФИО6 Также к тому времени ему не была известна сумма, которая была обналичена, он предполагал что 1 000 000 рублей и поэтому указал 100 000 рублей за услугу обналичивания.

Из показаний свидетеля ФИО74 (том 6 л.д.170-172), следует, что он является индивидуальным предпринимателем, а также управляющим ООО «<2>» с 2015 года. ООО «<2>» находится по адресу: <адрес> отгрузка дроби ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 осуществляется по адресу обособленного подразделения организации, по адресу: <адрес>. ООО «<2>» осуществляет доставку товара силами транспортных компаний, в отношении ООО «Г» были условия доставки в виде самовывоза. От ООО «Г» с предложением покупки стальной дроби, обратился ФИО6, который представился директором ООО Г» и попросил подготовить договор на условиях самовывоза силами ООО Г После необходимых согласований договор был заключен на покупку 211 тонн, по цене 58 330 рублей (без НДС) за тонну, на условиях самовывоза. Стоимость дроби обсуждалась и согласовывалась с ФИО6 при заключении договора, так как он являлся директором ООО «Г» и подписантом договора. Поставку дроби и готовность дроби к отгрузке в <адрес>, сотрудник отдела продаж подтвердил представителю ООО «Г», после чего за дробью приехали грузовые автомобили у водителей которых имелись доверенности от ООО «Г». Согласно договора объем дроби ДСЛ 1,4 составил 211 тонн по цене 58 330 рублей (без НДС), на условиях самовывоза покупателем. Было отгружено 122 тонны по договорной стоимости на сумму 8 539 512 рублей (с НДС). Возвратов денежных средств в адрес ООО «Г» не было.

Из показаний свидетеля ФИО75 (том 6 л.д.175-178) следует, что с 2019 года он работал менеджером по продажам в ООО <1> в его обязанности входило сопровождение сделок, отгрузка продукции. Руководителем ООО <1> является ФИО76, офис организации находится по адресу: <адрес> Отгрузка дроби ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 осуществляется по адресу: <адрес>. В адрес ООО «Г» доставка не осуществлялась, так как договором был предусмотрен самовывоз. В октябре 2021 года позвонил представитель от ООО «Г» и поинтересовался про наличие товара ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 и ее стоимости. В 2021 году договоров с ООО «Г» не заключалось и поставок дроби не осуществлялось. 13.05.2022 поступил звонок от представителя ООО «Г», который представился Сергеем, который поинтересовался по наличию дроби ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 и ее стоимости. Он ответил на все вопросы Сергея, после чего он стал с ним переписываться в мессенджере «WhatsApp». Изначально договаривались о приобретении 120 тонн дроби, потом о 80 тоннах, впоследствии денежные средства поступили на 85 тонн дроби, но отгружено было 61,750 тонн дроби, так как был возврат денежных средств в адрес ООО «Г». От ООО «Г» с Сергеем согласовывалась стоимость покупки дроби, и доставка в <адрес>, однако доставка дроби не осуществлялась, так как была достигнута договоренность об ее самовывозе. Заказ ООО «Г» был осуществлен на 85 тонн дроби, оплата поступила в сумме 6 141 250 рублей. Но потом поступило письмо от ООО «Г» о производстве возврата денежных средств, в адрес ООО «Г» было возвращено 1 589 500 рублей. Далее поступило второе письмо от ООО «Г» о возврате денежных средств в сумме 90 312,50 рублей. Всего в адрес ООО «Г» было поставлено 61,750 тонн дроби, из расчета стоимости дроби 72 250 рублей за одну тонну (с НДС). От ООО «Г» поступило два платежа на оплату дроби, на суммы 2 890 000 рублей и 3 251 250 рублей, и был осуществлен возврат 1 589 500 рублей, 90 312,50 рублей.

Из показаний свидетеля ФИО77 (том 6 л.д.230-233) следует, что она является ИП, ее деятельность связана с оказанием бухгалтерских и консультационных услуг юридическим и физическим лицам. Для привлечения клиентов, ею было подано объявление на интернет сайт «Авито» в котором она предлагала свои услуги как ИП. 17.05.2022 в 18.41 часов ей на мобильный телефон с абонентским номером № позвонил мужчина с абонентского номера № и представился Сергеем, он спросил ее сможет ли она посчитать фактическую прибыль по государственному контракту. Она предупредила Сергея, что аудиторскую проверку она не имеет права проводить, в связи с тем, что у нее нет лицензии, и она может провести расчет доходов и расходов данного контракта с составлением акта. Сергея данное предложение устроило, она предложила ему заключить договор на оказание услуг, но Сергей сказал, что достаточно устной договоренности. Она сообщила Сергею, что стоимость работ будет от 15 до 20 тысяч рублей в зависимости от объема работ. Сергей сразу же перевел ей предоплату в сумме 10 000 рублей. После чего Сергей прислал ей сообщение с контактом его компаньона, который является директором ООО «Г», на данную организацию был заключен контракт с АО «<Я>». Также в процессе телефонного разговора Сергей объяснил, что у него возникли вопросы по расходам денежных средств в рамках контракта, и ему нужна помощь в калькуляции расходов и доходов. Она попросила Сергея уведомить компаньона, что будет ему звонить по вопросу калькуляции расходов и доходов по контракту. Сергей заверил, что уведомит компаньона о ее звонке. Получив от Сергея контакт компаньона по имени Андрей, она позвонила ему 20.05.2022 около 18.00 часов. При разговоре с Андреем она поняла, что он был в курсе ее звонка. Она сообщила ему, что для выполнения работ ей необходимо получить документы, список документов она ему вышлет в мессенджер «WhatsApp». 21.05.2022 она выслала Андрею список документов для проведения проверки. 24.05.2022 она позвонила Сергею и сообщила, что Андрей не предоставил документы необходимые для работы. Сергей пообещал поторопить Андрея. В этот же день ей написал Андрей и они договорились о встрече 27.05.2022. В указанный день около 16.00 часов она встретилась с Андреем в кафе «Круассан» на <адрес>, для получения документов и информации. Андрей на встречу документы не принес, при себе у него имелся ноутбук и электронная цифровая подпись. В связи с тем, что Андрей не предоставил никаких документов, он предложил зайти в программу «электронный бюджет» (Казначейское сопровождение ООО «Г») и посмотреть все документы по расходам денежных средств, для того чтобы их скопировать и перенести на другой носитель, чтобы она могла их использовать в работе. Зайти в «электронный бюджет» не получилось в связи с тем, что у Андрея не была обновлена данная программа. Самостоятельно обновить программу на месте они не смогли и с разрешения Андрея она забрала ноутбук, чтобы проконсультироваться, после чего обновить программу и получить доступ. После этого она ушла, договорившись с Андреем, что вернет ноутбук после получения информации. Далее с данного ноутбука она скопировала выписки по казначейскому счету и платежные поручения ООО «Г». Также она написала сообщение Андрею и попросила скинуть ей в мессенджер «WhatsApp» фотоизображения договоров с работниками ООО «Г». Андрей в этот же день скинул ей договора с 9 работниками ООО «Г». 03.06.2022 около 07.40 часов Андрей приехал к дому № по <адрес>, где она передала ему его ноутбук и электронную подпись. В этот же день вечером был готов акт расходов по контракту, и она сообщила об этом Сергею, с которым они договорились о встрече 06.06.2022 около 17.00 часов. В указанный день она встретилась с Сергеем, Андреем, также ей представили еще одного компаньона по имени Алексей, она передала каждому участнику по акту расходов по контракту. Согласно акта прибыль ООО «Г» по контракту составила 4 988 163,45 рублей. Алексей стал сравнивать свои записи с составленным ею актом, и сообщил что у него примерно такие же цифры, то есть он был с ним согласен. Андрей начал возражать, сомневался в ее компетенции и не согласился с суммой прибыли. По его словам деньги все расходовали по статьям расходов и прибыль была около двух миллионов рублей. Сергей предложил Андрею разобраться, после чего он взял лист бумаги с записями Алексея в котором были отражены все расходы по данному контракту, и каждый пункт записанный на данном листке Сергей предъявлял Андрею, со всеми пунктами Андрей сверявшись с записями в своем блокноте соглашался. В конце разговора Андрей согласился с доводами Сергея и актом расходов по контракту, а также с суммой прибыли в 4 988 163,45 рублей. Таким образом они втроем написав согласие в своих актах согласились с данными фактической прибыли ООО «Г». Акт расходов по контракту был составлен на основании полученных документов ООО «Г» согласно которых: стоимость доставки дроби составила 1 606 900 рублей, стоимость дроби составила 13 091 262 рублей, стоимость песка составила 18 044 рублей, стоимость аренды бетононасоса 2 590 000 рублей, стоимость цемента составила 326 270,11 рублей, сумма контракта составляла 24 167 652,22 рублей сумма налога с которого в размере 1 % составила 241676,52 рублей. Также согласно представленных Андреем актов об оказании услуг по договору подряда в ООО «Г» были трудоустроены 9 работников, заработная плата которых по каждому акту составила 127 114,24 рублей, за весь период размер заработной платы составил 1 144 028,16 рублей. С заработной платы ею рассчитаны налоги в сумме 458 755,30 рублей, за которые ООО «Г» должно было отчитаться и произвести оплату. На момент проведения проверки сумма налогов по заработной плате не была уплачена, но она данную сумму вычла из общей суммы прибыли. Таким образом за вычетом всех расходов фактическая прибыль по контракту составила 4 988 163,45 рублей.

Из показаний свидетеля ФИО78 (том 6 л.д.234-235) следует, что она работает экономистом в планово-экономическом отделе АО «ПСЗ «Янтарь» около 15 лет, в ее обязанности входит составление цены на продукцию Завода. 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» в лице директора ФИО6 был заключен договор подряда №, согласно которого ООО «Г» должно было выполнить работы в соответствии с техническим заданием к договору, а именно выполнить работы по изготовлению и укладке твердого балласта на судне проекта №. Цена договора составила 24 167 652,21 рублей, НДС не облагается. Ответственным подразделением по данному договору являлся отдел ПДО, ответственным исполнителем от данного отдела по листу согласования была ФИО72 До подписания из отдела ПДО в планово-экономический отдел поступил договор от 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г», который был проверен в части касающейся экономического обоснования цены по договору. Данный договор проверялся и остальными отделами завода, проходил согласование в остальных отделах в части касающейся их деятельности. После согласования договор был подписан. После выполнения работ по договору из отдела ПДО в ПЭО поступило дополнительное соглашение № от 29.12.2021, к договору № от 30.08.2021, согласно которого ООО «Г» в лице директора ФИО6 представило документы на перевод ориентировочной - предельной цены договора в фиксированную при этом предлагая увеличить ее до 25 222 706,11 рублей. В обоснование заключения дополнительного соглашения к нему были приложены документы обосновывающие стоимость по договору, а именно оборотно-сальдовая ведомость по бухгалтерскому счету № ООО «Г» согласно которой себестоимость продукции составила 25 222 706.11 рублей. А также были приложены копии первичных документов: счет - фактура № от 10.11.2021 на поставку дроби в объеме 210 тонн, на сумму 19 731 600 рублей с НДС; товарная накладная № от 15.11.2021 на поставку цемента в объеме 5 тонн, на сумму 165 070.11 рублей, без НДС; товарная накладная № от 26.10.2021 на покупку песка в объеме 52 тонны, на сумму 18 044 рублей, без НДС; счет - фактура № от 02.11.2021 на покупку цемента в объеме 15.5 тонн, на сумму 161 200 рублей; счет № от 03.11.2021 на перевозку на сумму 200 000 рублей; счет № от 03.11.2021 на перевозку на сумму 200 000 рублей; счет № от 02.11.2021 на перевозку на сумму 200 000 рублей; счет № от 02.11.2021 на перевозку на сумму 200 000 рублей; счет № от 03.11.2021 на перевозку на сумму 200 000 рублей. Данные первичные документы подтверждали статью материальные расходы оборотно-сальдовой ведомости и составили 21 075 914,11 рублей. Следующая статья расходов эго аренда оборудования в сумме 2 669 500 рублей, которая подтверждается следующими документами: акт № от 24.11.2021 на аренду бетононасоса на сумму 600 000 рублей, без НДС; акт № от 09.11.2021 на аренду бетононасоса на сумму 1 000 000 рублей, без НДС; акт № от 26.1 1.2021 на аренду техники на сумму 79 500 рублей, без НДС; акт № от 20.12.2021 на аренду бетононасоса на сумму 990 000 рублей, без НДС. Следующая статья расходов в оборотно-сальдовой ведомости это оплата труда в сумме 1 271 142.40 рублей, которая подтверждается договорами подряда с 10 работниками, каждый на сумму 127 114,24 рублей. Также ООО «Г» были предоставлены: отчетная калькуляция с расшифровками статей затрат, в которой была указана прибыль ООО «Г» в сумме 549 264, 79 рублей, при этом себестоимость и цена работ указана в одинаковом объеме в сумме 24 167 652. 21 рублей; расчет - обоснование дополнительной заработной платы основных работников согласно которого заработная плата работников составила 1 271 142,4 рублей; сведения об объемах поставки продукции в том числе по государственному оборонному заказу, включая экспортные поставки, в которой указаны общие затраты 24 167 652,21 рублей; расчет и обоснование прибыли на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки согласно которого прибыль не указана; расшифровка затрат на основную заработною плату на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700; расшифровка затрат на приобретение сырья, материалов и вспомогательных материалов, в котором указаны все материалы использованные при работах. Кроме того для оплаты по договору ООО «Г предоставило счет на оплату № от 29.12.2021 на сумму 12 083 826,10 рублей. Также согласно договора ООО «Г» должно было предоставить: - экономические нормативы в которых должны были указать о заработной плате утвержденной на предприятии, процент страховых взносов, но данный документ они не предоставили. Сведения о стоимости часа работников можно посмотреть в договорах подряда, а стоимость страховых взносов взята из оборотно-сальдовой ведомости. Согласно представленным ООО «Г» документам, фактические затраты на выполнение работ по договору составили 25 222 706,11 рублей, в которых прибыль организация исполнитель не закладывала, но так как договором была предусмотрена предельная цена 24 167 652,21 рублей, то соответственно фиксированная сумма договора была принята в размере 24 167 652,21 рублей. Таким образом, можно сделать вывод, что согласно представленным документам ООО «Г» понесло убыток в сумме 1 055 053,90 рублей. Достоверность представленных документов сомнений не вызывала, так как ответственность за достоверность сведений в представленных документах несет ООО «Г» как исполнитель работ.

Из показаний свидетеля ФИО79 (том 7 л.д.27-30) следует, что она работает в АО «<Я>» начальником планово - экономического отдела. 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» в лице директора ФИО71 был заключен договор подряда на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №. В соответствии с условиями данного договора была определена ориентировочная (предельная) цена 24 167 652,21 рублей (НДС не предусмотрен). Размер ориентировочной цены договора подтверждается плановой калькуляцией и сметным расчетом (приложение №,4 к договору). Цена договора переводится в фиксированную дополнительным соглашением в течении 30 дней после окончания работ. Для перевода в фиксированную цену подрядчик представляет заказчику: отчетную калькуляцию с расшифровками статей затрат, согласно приказов ФАС России от 26.08.2019 №; бухгалтерский счет № по данному договору за подписью главного бухгалтера; протокол экономических нормативов действующих на предприятии в период выполнения работ; иные документы в подтверждение фактических затрат. Согласно сметного расчета (приложение №), утвержденного заказчиком и подрядчиком, рентабельность заявленная в ориентировочной цене составляет - 10% от себестоимости. Цена договора складывалась из себестоимости в сумме 21 970 592,92 рублей, и прибыли (рентабельности) - 2 197 059,29 рублей. При переводе цены в фиксированную ООО Г» в лице директора ФИО6 были представлены в планово-диспетчерский отдел документы подтверждающие фактические затраты выполненных работ, а именно: отчетную калькуляцию с расшифровками статей затрат по форме приказа ФАС России; бухгалтерский отчет по счету 20, согласно которого затраты ООО «Г» составили 25 222 706,11 рублей; прочие первичные документы. На основании указанных документов от ООО «Г» поступило, дополнительное соглашение на сумму фиксированной цены 25 222 706,11 рублей (НДС не предусмотрен). При рассмотрении поступивших документов планово-экономическим отделом согласована фиксированная стоимость работ не превышающая ориентировочную (предельную) цену договора в размере 24 167 652, 21 рублей (НДС не предусмотрен), с нулевой рентабельностью. Таким образом согласно представленным ООО «Г» документам у работников АО «<Я>» зафиксированы сведения о том, что данная организация не получила прибыли от выполнения работ, а сработала с убытком. После обозрения акта расходов по контракту ООО «Г» согласно которого прибыль данной организации составила - 4 988 163,45 рублей, свидетель указала, что ей не известно ООО «Г» ли выполнило работы по договору с указанной прибылью. Если бы ООО «Г» предоставило первичные документы обосновывающие фактически понесенные затраты, согласно которых прибыль организации составила 4 988 163,45 рублей, то данная прибыль, была бы уменьшена до 10 % от себестоимости, как предусмотрено договором и приложениями к нему. Могла ли рентабельность быть увеличена с 10% по договору с ООО «Г», свидетель показала, что со стороны АО <Я> рентабельность не была бы увеличена. Данная рентабельность оговорена договорными отношениями, и не предусматривалось ее увеличение в ориентировочно (предельной) цене, а в заявленной фиксированной цене в дополнительном соглашении с ООО «Г» рентабельность - 0%. ООО «Г» не заявлялась рентабельность выше 10%, (согласована сторонами). ООО «Г» скрывало прибыль (рентабельность), так как с полученной прибыли надо было заплатить налог на прибыль, а также в случае превышения норм рентабельности от согласованной договорными отношениями в размере 10%, АО «<Я>», не приняло бы заявленный размер рентабельности. Согласно представленного ей на обозрение акта расходов по контракту ущерб действиями ООО «Г» в лице директора ФИО6 для АО «<Я>» составил 4 988 163,45 рублей, так как ООО «Г» предоставило документы в АО «<Я>» об отсутствии прибыли по договору на выполнение работ. Таким образом работники АО «<Я>» были введены в заблуждение относительно полученной прибыли (убытка) ООО «Г» так как от данной организации поступили документы содержащие ложные сведения относительно материальных затрат. В случае если бы ООО «Г» предоставило документы содержащие достоверные сведения о понесенных затратах с рентабельностью свыше 10%, то она была бы снижена до указанного уровня, так как данная рентабельность согласована сторонами в сметном расчете (приложение 4) к договору. В результате действий директора ООО Г» АО «<Я>» был причинен ущерб.

Из показаний свидетеля ФИО80 (том 7 л.д.31-34, том 14 л.д.72-73) следует, что он работает в АО «<Я>» заместителем начальника планово - экономического отдела. Договорным отделом планово-диспетчерского отдела АО «<Я>» было выбрано ООО «Г» в качестве подрядчика для выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №. В отдел поступили договорные документы, включающие в себя договор подряда от 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» в лице генерального директора ФИО71 на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, с приложениями. В соответствии с условиями данного договора была определена ориентировочная (предельная) цена 24 167 652,21 рублей (НДС не предусмотрен). Размер ориентировочной цены договора подтверждался плановой калькуляцией и сметным расчетом (приложение №3,4 к договору). Цена договора переводилась в фиксированную дополнительным соглашением в течении 30 дней после окончания работ. Для перевода в фиксированную цену подрядчик должен был предоставить заказчику: отчетную калькуляцию с расшифровками статей затрат, согласно приказов ФАС России от 26.08.2019 №; бухгалтерский счет № по данному договору за подписью главного бухгалтера; протокол экономических нормативов, действующих на предприятии в период выполнения работ; иные документы в подтверждение фактических затрат. Согласно сметного расчета (приложение №), утвержденного заказчиком и подрядчиком, рентабельность заявленная в ориентировочной цене составляла - 10% от себестоимости. Цена договора складывалась из себестоимости в сумме 21 970 592,92 рублей, и прибыли (рентабельности) - 2 197 059,29 рублей. Норматив рентабельности в 10 % установлен распоряжением АО <11>, № ДСП от 23.11.2017, согласно которого корпорация требует от завода соблюдения норматива рентабельности по всей цепочке кооперации не выше 10% на собственные работы и 1% на привнесённые затраты, и поэтому при заключении договора с ООО «Г» сотрудники ПЭО АО «<Я>» согласовали норматив 10% рентабельности. Рентабельность не могла быть увеличена с 10% по договору с ООО «Г», так как это противоречило бы распоряжению АО «<11>» указанному выше. Если бы фактические затраты по договору с ООО «Г» составили меньшую сумму нежели предусмотренную договором 21 970 592,92 рублей, то рентабельность составила бы 10% как предусмотрено договором, но так как сумма затрат была бы меньше чем заявлена по договору то соответственно размер прибыли рассчитывался в размере 10% но из меньшей суммы (из заявленной). Увеличение рентабельности не предусмотрено условиями договора с ООО «Г». Также в связи с поступившим от ООО «Г» письмом от 01.09.2021, размер рентабельности ими был уменьшен до 10%. То есть директор ООО «Г» был осведомлен, что рентабельность по договору фиксированная и не может превышать 10%, поэтому понимал, что если бы он предоставил документы о фактических затратах на сумму меньше производственной себестоимости указанной в приложении № к договору, то размер прибыли был бы меньше. После обозрения акта расходов по контракту ООО «Г» согласно которого прибыль данной организации составила - 4 988 163,45 рублей, выполнило ли ООО «Г» работы по договору с указанной прибылью, свидетель показал, что ему это не известно. Если бы ООО «Г» предоставило первичные документы обосновывающие фактически понесенные затраты, согласно которых прибыль организации составила 4 988 163,45 рублей, то данная прибыль была бы уменьшена до 10 % от себестоимости, как предусмотрено договором и приложениями к нему. Согласно договора максимально возможный размер прибыли установлен в размере 2 197 059,29 рублей (приложение 3 к договору). ПЭО АО «<Я>» руководствовался условиями договора с ООО «Г» по которому размер рентабельности установлен в 10%, следовательно согласовать более 10% не представлялось возможным. Руководитель ООО «Г» мог скрывать прибыль (рентабельность) в размере 4 988 163,45 рублей, в связи с тем, что максимальная прибыль возможная по данному договору составляет 2 197 059,29 рублей, при данном обстоятельстве экономисты завода согласовали бы только указанный размер прибыли. О размере рентабельности в 10% был, осведомлен директор ООО «Г», который подписывал договор и документы к нему, а также письмо от 01.09.2021 об уменьшении рентабельности до 10%. Если согласно акта расходов по контракту, расходы ООО «Г» при выполнении работ составили 19 179 488,77 рублей, тогда размер прибыли составил бы 19 179 488,77x10%= 1 917 948,87 рублей, указанный размер прибыли был бы согласован экономической службой завода. Директор ООО «Г» зная о данной формуле расчета скрыл реальную прибыль, путем предоставления отчетных документов содержащих недостоверные сведения о понесенных расходах. Прямой ущерб АО «<Я>» по представленным документам от ООО Г» составляет 24 167 652,21 -(19 179 488,77+10%) = 24 167 652,21- 21 097 436,9=3 070 215,3 рублей. В результате действий директора ООО «Г» АО «<Я>» был причинен ущерб в сумме 3 070 215,3 рублей. Установлено, что ФИО6 совместно с ФИО7, будучи достоверно осведомленными о понесенных затратах ООО «Г» при покупке дроби ДСЛ (1,4 ГОСТ 11964-81) в ООО «<2>», на сумму 8 539 512 рублей, и ООО <1>, на сумму 6 141 250 рублей, а всего на общую сумму 14 680 762 рублей, предоставили в АО «<Я>» документы содержащие ложные сведения о понесенных затратах на приобретение дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81): финансовый акт №, согласно которого АО «<Я>» приняло работы выполненные ООО «Г» в соответствии с подписанным техническим актом, при выполнении работ было произведено авансирование в размере 50% в сумме 12 083 826,11 рублей по счету № от 12.10.2021, окончательный расчет в сумме 12 083 826,10 рублей, подлежал оплате по счету № от 29.12.2021; протокол (Согласования) цены (прогнозной цены) единицы продукции и выбора вида цены по договору № от 30.08.2021 выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № между ООО «Г» и АО «<Я>», согласно которого фиксированная цена договора составила 24 167 652,21 рублей; отчетную калькуляцию затрат на 2021 год ООО «Г» о выполнении работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, с расшифровками статей, затрат, в которой была указана себестоимость и цена работ 24 167 652,21 рублей; расшифровку затрат ООО «Г» на приобретение сырья, материалов и вспомогательных материалов, на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, о приобретении материалов для выполнения работ на сумму 20 075 914,11 рублей, в том числе у ООО <2> дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81) в количестве 210 тонн, на сумму 19 731 600 рублей; сведения об объемах поставки продукции, в том числе по государственному оборонному заказу, включая экспортные поставки, предоставленные ООО «Г» согласно которых общепроизводственные затраты составили 24 167 652,21 рублей; расчет и обоснование прибыли на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки, согласно которого затраты составили 24 167 652,21 рублей; счет - фактуру № от 10.11.2021 о покупке ООО «Г» в ООО «<2>» дроби ДСЛ 1,4 (ГОСТ 11964-81), с доставкой в объеме 210 тонн, стоимостью за тонну 78 300 рублей, общей стоимостью 16 443 000 рублей, с учетом НДС на сумму 19 731 600 рублей, содержащую ложные сведения о количестве и стоимости приобретенной дроби, какова разница между фактически потраченной суммой на покупку дроби и заявленной ООО «Г», показал, что разница между фактически потраченной суммой ООО «Г» на покупку дроби 14 680 762 рублей и предоставленной в АО «<Я>» 19 731 600 рублей, составляет 5 050 838 рублей. С учетом фактически потраченной суммы на покупку дроби ООО «Г» в сумме 14 680 762 рублей, сумма общих затрат, будет составлять 19 116 814,21 рублей, из расчета 24 167 652,21 рублей вычесть 5 050 838 рублей. Сумма рентабельности по договору составляет 10% от фактически понесенных затрат в размере 19 116 814,21 рублей составляет 1 911 681,42 рублей. Общие затраты по договору с учетом суммы рентабельности составляют 21 028 495,63 рублей, из расчета 19 116 814,21 рублей прибавить 1 911 681,42 рублей. Сумма полученная ООО «Г» свыше понесенных затрат составляет 3 139 156,58 рублей, из расчета из полученных по договору подряда денежных средств в сумме 24 167 652,21 рублей, за вычетом фактически понесенных затрат 21 028 495,63 рублей.

Из показаний свидетеля ФИО72 (том 7 л.д.35-41, л.д.65-66, л.д.80-81) следует, что она работает в АО <Я>» в должности ведущего экономиста по договорной и претензионной работе с 19.12.2019. Проживает совместно с супругом ФИО81, который работает в АО «<Я>» главным специалистом в управлении конструкторско-технологической подготовки производства. У ФИО81 имеется двоюродный брат ФИО7, который в 2015 году обратился к ФИО81 с просьбой переоформить на него свое имущество, автомобиль марки «БМВ Х6», «Тойота Ленд Крузер», и нежилое помещение расположенное на <адрес>. ФИО7 сообщил, что у него возникли финансовые проблемы по бизнесу и семейные проблемы и ему надо срочно переоформить свое имущество, с его слов он работал в сфере строительства. ФИО81 согласился помочь ФИО7 и после чего вышеуказанное имущество было переоформлено на него, но данное имущество находилось в пользовании ФИО7 В 2017, 2018 годах начались проблемы с оплатой налогов за имущество которое было переоформлено по просьбе ФИО7, с ним была договоренность, что он будет оплачивать налоги, штрафы и сопутствующие платежи, но он этого своевременно не делал. Проблемы с платежами были регулярные до 2020 года. В 2020 году ФИО7 продал автомобиль «Тойота Ланд Крузер», и сказал, что будет продавать автомобиль «БМВ х6», на что она ему сказала, что даст согласие на продажу данного автомобиля после того как он погасит долги, которые на тот период составляли около 80 000 рублей. Также она ему сказала, чтобы он передал ей около 20 000 рублей, чтобы в следующем году она могла заплатить налог за автомобиль. ФИО7 говорил, что у него денег нет, она ему отказала в продаже автомобиля. Таким образом, ФИО7 был должен ей и ФИО81 около 100 000 рублей. Так как она не могла получить от ФИО7 каких-либо денег, которые он ей был должен, то в процессе работы к ней поступило техническое задание на выполнение работ по изготовлению транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки судна обеспечения АСР и она решила предложить рассмотрение выполнение данной работы ФИО7 Так как ФИО7 работал в сфере строительства, то она позвонила ему и спросила, сможет ли он выполнить работы по укладке балласта. ФИО7 сказал, что он сможет организовать выполнение указанных работ и ему данное предложение интересно. Она сказала, что сможет подсказать ему какие документы надо подготовить для участия в процедуре, и сказала, чтобы после выполнения работ он компенсировал ей и ФИО81 денежные средства в сумме 100 000 рублей, которые были списаны судебными приставами исполнителями с банковского счета ФИО81 ФИО7 согласился на данные условия. Она сказала, ФИО7, чтобы он подготовил от организации коммерческое предложение на выполнение работ. Спустя некоторое время ФИО7 сообщил, что надо направить запрос коммерческого предложения в ООО «Г», ООО «<5>», он же предоставил адреса электронной почты указанных организаций. Кроме того, она направила запросы и в другие организации Калининградской области. Спустя некоторое время от ООО Г», и ООО «<5>» поступили коммерческие предложения, насколько она помнит они были направлены с электронной почты данных организаций на электронную почту либо ФИО82, либо ФИО83 Данные коммерческие предложения ею были переданы начальнику ПДО ФИО104 Также поступили коммерческие предложения от других организаций которые она передавала ФИО104 для участия в закупочной процедуре. Так как это была срочная закупка, она сделала справку доклад за подписью ФИО84 на имя директора, которая содержала сведения о коммерческих предложениях организаций, и на рассмотрение директора ставился вопрос о проведении закупки по срочности и заключения договора с ООО «Г», так как данной организацией было предложено наиболее выгодное коммерческое предложение. ФИО7 в ходе телефонного разговора у нее узнавал о коммерческих предложениях других организаций, она ему сообщала указанные ими суммы и он подготовил коммерческое предложение с наименьшей стоимостью. Договор с ООО «Г» не был заключен, так как главный инженер ФИО85 подготовил служебную записку о том, что срочность выполнения работ отпала. Согласно положению «О закупке» АО «<Я>» было принято решение о проведении конкурентной закупочной процедуры. Она сообщила ФИО7 о проведении закупочной процедуры, после чего ею был подготовлен комплект документов, необходимых для проведения закупочной процедуры: копии запросов о предоставлении коммерческого предложения (она использовала ранее полученные от организаций ФИО7), копии ответов организаций и коммерческих предложений, проект договора согласованный со службами завода, таблицу расчета начальной максимальной стоимости договора, расшифровку к таблице, копию технического задания на выполнение работ, справку обоснование, служебную записку, и заявку на проведение закупочной процедуры. Данные документы она передала в отдел организации закупок. В единой информационной системе, а также на торговой площадке «Сбербанк АСТ» было опубликовано извещение о проведении закупки. Она сообщала ФИО7 и ООО «<13>» номер извещения о проведении закупочной процедуры. По результатам рассмотрения первых частей заявок к участию в аукционе было допущено около 4 организаций. Допущенные организации по результатам рассмотрения вторых частей заявок были допущены к аукциону. По результатам аукциона ООО «Г» предложило наименьшую стоимость. Решением закупочной комиссии ООО «Г» было признано победителем закупочной процедуры. Ею был заполнен проект договора, в который исполнителем было внесено ООО «Г» и стоимость предложенная данной организацией. Стоимость была согласована с планово-экономическим отделом и отделом бюджетирования казначейства и кредитования. С листом согласования был передан договор в отдел организации закупок для размещения и подписания электронными подписями договора. После этого в соответствии с техническим заданием ООО «Г» стало подготавливать технологию изготовления дробе-бетонной смеси. Но в технологию изготовления смеси ООО «Г» закладывало использование стальных фракций одинакового размера. ООО «Г» изготовили образец, который привезли ФИО7 и ФИО6, но его не согласовал представитель конечного пользователя ФИО86, так как в смеси использовались отрезку прутов арматуры, а по техническому заданию должна была использоваться дробь. После чего было проведено несколько совещаний в АО «<Я>» с представителями ООО «Г» ФИО7, ФИО6, по результатам которых пришли к выводу о невозможности исполнить договор, так как надо было использовать дробе-бетонную смесь. Проектант АО <14> внесло изменения в чертеж, согласно которого возможно использовать иной материал, а не дробь. Так как расторгать договор с ООО «Г» было невыгодно по причине возможного взыскания упущенной выгоды, то было предложено запросить в ООО «Г» и иных организациях выполнение работ с применением стальной дроби. По указанию руководителя она подготовила письмо в адрес организаций Калининградской области о стоимости выполнения работ с использованием дроби, в том числе запрос направлялся в ООО Г В это же время была утверждена новая версия технического задания на использование дроби. От ООО «Г» поступило коммерческое предложение о стоимости работ с использованием дроби. В это же время отдел материально-технического обеспечения делал запросы в адрес изготовителей дроби о стоимости данного материала, от данных заводов поступали сведения о стоимости дроби и она могла сообщить данную стоимость ФИО7 ООО «Г» предложило стоимость дешевле, чем заводы изготовители дроби. Начальник отдела организации закупок ФИО87 подготовила справку доклад о необходимости расторжения договора с ООО «Г» и заключения с ними договора по срочности. Документы поступали от ООО «Г» по электронной почте на ее электронную почту и оригиналы документов приносил ФИО6, он передавал ей один комплект документов и другой комплект передавал в приемную. На основании справки доклада директор АО «<Я>» принял решение о заключении договора с ООО «Г». Договор с ООО «Г» подготовила она, внеся изменения в ранее согласованный проект договора. Договор был согласован со службами АО «<Я>», и заключен в бумажном виде, от ООО «Г» договор подписывал ФИО6 В договоре была указана стоимость ориентировочно-предельная, так как работа была не типовая. Окончательная стоимость должна была быть определена после перевода цены договора в твердую фиксированную цену по окончанию работ. Выполнение работ ООО «Г» должно было подтверждено техническим актом, в котором указывались объемы выполненных работ. После чего ООО «Г» должно было предоставить дополнительное соглашение о переводе цены договора в твердую фиксированную цену, стоимость выполнения работ ООО «Г» подтверждало финансовым актом, и выставлением счета на оплату. До этого во время переговоров с ООО «Г» ФИО6 сказал, что по всем вопросам по выполнению работ надо обращаться к техническому директору ФИО7, а он будет заниматься подготовкой и согласованием документов. После заключения договора ООО «Г» стало в соответствии с условиями договора подготавливать технологию заливки дробе-бетонной смеси, образцы, и протоколы лабораторных исследований, указанные работы они проводили не на территории АО «<Я>». При начале работ ФИО7 и ФИО6 представили ей в качестве бригадира ООО «Г» ФИО40 Документы о технологии выполнения заливки дробе-бетонной смеси передал ей ФИО7, и он же привез образцы и протокол лабораторных испытаний на плотность. Документы о технологии заливки ею были направлены для согласования с отделами УКТПП, РМРС, а также направленны по электронной почте представителю заказчика ФИО86 При начале работ от ООО «Г» в лице ФИО6 и ФИО7, она узнала, что у них не имеется дроби для начала работ, так как она знала, что на заводе имеется дробь то она с ведома своего руководителя ФИО88 и ФИО104, предложила ФИО7 обратиться на завод с обращением о предоставлении давальческой дроби. Впоследствии от ООО «Г» в лице представителей ФИО7 и ФИО6 ей поступали уведомления о том, что на совещании с представителями АО «<Я>» было принято решение о том, что они пришлют письмо об увеличении авансирования, и о предоставлении давальческой дроби. По результатам рассмотрения письма от ООО «Г», данной организации была предоставлена давальческая дробь, а в дополнительном авансировании было отказано. За ходом выполнения работ от ПДО отвечали инженер ФИО89, и заместитель начальника ПДО ФИО90, а также специалисты других структурных подразделений. В дальнейшем по указанию руководителей она подготавливала письма в адрес ООО «Г», о начале работ, о приостановке работ в связи с минусовой температурой. При выполнении работ ООО «Г» приостанавливалось выполнение работ по вине АО «<Я>» и тогда с электронной почты ООО «Г» поступило письмо об увеличении стоимости выполнения работ свыше 25 000 000 рублей. После чего между представителями ООО «Г» в лице ФИО6 и ФИО84 было проведено совещание, на котором была достигнута договоренность, что письмо от ООО «Г» оставить без рассмотрения. В конце декабря 2021 года после выполнения работ ООО «Г» изготовило технический акт, ФИО7 ходил подписывал данный акт у ответственных лиц АО «<Я>». После подписания копия акта была передана ей, после чего по электронной почте от ООО «Г» поступило дополнительное соглашение о переводе цены договора в твердую фиксированную цену, она внесла его в систему «ГЛОБАЛ» для согласования со службами завода. После согласования дополнительное соглашение было предоставлено ООО «Г» либо ФИО6, либо ФИО7, точно не помнит, так как они оба приносили ей различные документы. Дополнительное соглашение было подписано директором завода. Она сообщила ФИО6 и ФИО7 о подписании дополнительного соглашения, после чего ФИО6 принес финансовый акт и счет на оплату, которые она проверила на правильность заполнения и направила по службам завода на акцептование (согласование) в том числе и в отдел ПЭО в части согласования постатейных затрат на организацию выполнения работ и нормы прибыли. После чего она подготовила реестр счетов и он был передан на оплату. Оплата по договору производилась двумя частями авансирование в размере 50% и вторая часть после выполнения работ. В мае 2022 года после окончания работ ФИО7 перечислил на ее банковскую карту долг в сумме 100 000 рублей. С ФИО7 она отношения не поддерживает. Она с ФИО7 после этого встречалась один раз и от него узнала, что ФИО6 не выплатил ему часть денежных средств за выполненную работу ООО «Г». ФИО7 принимал активное участие при заключении договора между ООО «Г» и АО «<Я>». До заключения договора рентабельность предусматривалась больше 10 %, но была уменьшена планово-экономическим отделом АО «<Я>» до 10 %. Данная информация ею была доведена ФИО7 и ФИО6 по телефону. После чего ФИО7 ходил к заместителю генерального директора по производству ФИО84 и они обсуждали стоимость договора и его заключение. До заключения договора ФИО7 и ФИО6 неоднократно приходили к ней в кабинет и приносили различные письма от ООО «Г». Также ею был подготовлен проект договора с ООО «Г», который она направляла в адрес ООО «Г», по электронной почте, и он также возвращался на ее рабочую электронную почту. С ФИО7 она обсуждала сроки выполнения договора, замечания ПЭО по стоимости договора, о том, что будет уменьшена рентабельность до 10%, она ему направляла данные замечания насколько помнит посредством мессенджера. Также от ООО «Г» поступала плановая калькуляция, согласно которой стоимость выполнения работ была выше, чем планировалась условиями договора, данную плановую калькуляцию она направляла в ПЭО, а они изучали и делали свои замечания, после чего данные замечания доводились ей и она сообщала их ФИО6 и ФИО7, для устранения. Также она перенаправила бухгалтера ООО «Г» к специалистам ПЭО для дальнейшего согласования плановой калькуляции. ФИО7 был осведомлен об условиях заключения договора между ООО «Г» и АО «<Я>» и сумме рентабельности 10 % еще до заключения этого договора, так как он принимал непосредственное участие в подготовке документов для заключения договора от ООО «Г», а именно он изучал плановую калькуляцию и сметный расчет. Также с ФИО7 она устно общалась и сообщала ему о сумме рентабельности и согласованной с ПЭО стоимости договора. Договор от ООО «Г» подписывал ФИО6 Сканы договора она направляла на электронную почту ООО «Г и ФИО6 забирал подписанный договор. Копию договора между ООО «Г» и АО «<Я>», в октябре 2021 года при подготовительном этапе выполнения работ, она лично делала и передавала его ФИО7, так как его интересовало, чем заказчик должен обеспечить исполнителя по договору. С предложением о предоставлении давальческой дроби, ФИО7 и ФИО6 ходили к ФИО84, так как хотели получить около 3 тонн дроби. В дальнейшем был получен аванс ООО «Г» и так как у организации не было средств приобрести дробь, то ФИО7 ходил несколько раз к ФИО84 и договорился о предоставлении давальческой дроби для ООО «Г». ФИО7 говорил, что он подготавливал коммерческое предложение от ООО «Г», технический акт выполненных работ, который он подписывал, технологию изготовления балласта, акт простоя, акт изготовления контрольного образца. Договором была предусмотрена форма отчетности о выполнении работ, все отчетные документы поступали с электронной почты ООО «Г», на ее электронную почту, а она отправляла данные документы на согласование со службами завода (ПЭО, ЗДД по производству, УКТПП, УГСТР, юридический отдел), кто их подготавливал она не знает. После согласования со всеми отделами данных форм отчетности она сообщила об этом ФИО7 и ФИО6 и последний предоставил дополнительное соглашение о фиксированной стоимости по договору и счет на оплату. ФИО7 и ФИО6, в АО «<Я>» о фактически полученной рентабельности, не сообщали. После того как ею был подготовлен проект договора с ООО «Г», так как у нее была справка доклад со стороны начальника отдела организации закупок ФИО87, о целесообразности заключения договора с ООО «Г» с резолюцией директора, она заполнила проект договора, через программы КИС «Глобал» и отправила на согласование проект договора и приказ генерального директора о срочности заключения договора. Данный договор был согласован руководителями отдела АО «<Я>», начальником планово-диспетчерского отдела ФИО104, начальником отдела управления качеством ФИО91, руководителем проекта ФИО92, главным строителем ФИО93, советником генерального директора ФИО84, начальником отдела экономической безопасности ФИО94, главным бухгалтером ФИО95, начальником планово- экономического отдела ФИО79 Также врио заместителя генерального директора по безопасности ФИО96 было указано о том, что действующий договор с ООО «Г» надо расторгнуть, чтобы заключить новый договор. Начальник отдела бюджетирования ФИО97 указал замечание о снижении размера авансирования до 50 процентов. Начальник управления конструкторско-технологической подготовки производства указал замечание – приложить оригинал технического задания. Заместителем начальника управления (юрист) ФИО103 указано на замечания по тексту договора. Указанные замечания были устранены. После этого она подготовила комплект документов для закупочной процедуры: заявку на проведение закупочной процедуры, справку обоснование, решение генерального директора, приказ генерального директора о срочности закупки, соглашение о расторжении договора с ООО «Г», заключение отдела экономической безопасности, калькуляцию к стоимости договора в которой было указано в том числе о рентабельности до 10 %. По телефону она сообщала ФИО6, и ФИО7 об условиях договора и рентабельности 10 % на что они согласились и от ООО «Г» поступило письмо о согласии. Также в комплект документов она включила уведомление о проведении закупки у единственного поставщика ООО «Г». Данный комплект документов ею был передан в отдел закупок, на голосование закупочной комиссии и комиссия приняла решение о заключении договора с ООО «Г». О согласовании заключения договора она сообщила ФИО6 и ФИО7, договор забирал ФИО6 После этого ФИО7 привез образцы твердого балласта. После чего было произведено авансирование и ООО «Г» приступило к выполнению работ. ФИО6 и ФИО7 ходили на прием к ФИО84 и договорились о предоставлении давальческого сырья, после чего ее руководитель ФИО88 сказал связаться с ООО «Г», чтобы они прислали письмо о предоставлении давальческого сырья. Она связалась с ФИО6 и он подготовил несколько писем о предоставлении давальческого сырья. После выполнения работ 29.12.2022 был подписан технический акт с ООО «Г» подписывал его ФИО7 13.01.2023 ей на электронную почту от ООО «Г» поступило дополнительное соглашение на 25 222 706,11 рублей с приложением расчетно-калькуляционных материалов. Данное дополнительное соглашение не было согласовано отделами АО «<Я>» и данная сумма не была переведена в твердую цену. После этого она позвонила ФИО6 и сообщила, что сумма договора не может быть больше и 19.01.2023 он прислал дополнительное соглашение на сумму как в договоре, так как она была предельная. После согласования дополнительного соглашения № от 29.12.2021, он был подписан генеральным директором АО «<Я>». Далее ФИО6 принес финансовый акт и счет на оплату. Финансовый акт был подписан генеральным директором и руководителями ПЭО ФИО79, проекта ФИО92, и ЗГД по производству ФИО84 Счет был согласован руководителем проекта ФИО92, специалистом ПЭО ФИО78, специалистом ПДО ФИО98, начальником ПДО ФИО104 Финансовый акт, счет на оплату и копию дополнительного соглашения она передала в приемную ПЭО, для оплаты. ФИО7 был осведомлен о рентабельности 10%, при заключении договора, так как он с ФИО6 подсчитывали прибыль, переделывали сметный расчет и калькуляцию, чтобы получить рентабельность в 10 %. ФИО7 при начале работ приходил к ней в кабинет и просил копию договора с ООО «Г» она ему выдавала копию договора со всеми приложениями. ФИО40 о рентабельности 10%, она не сообщала, он занимался только производственными вопросами.

Из показаний свидетеля ФИО81 (том 7 л.д. 67) следует, что он работает в АО «<Я>», в должности главного специалиста управления конструкторской технологической подготовки производства. У него имеется двоюродный брат ФИО7, с которым он поддерживает родственные отношения. В 2017 году ФИО7 обратился к нему с просьбой зарегистрировать на него имущество, а именно автомобиль марки «БМВ Х6» и автомобиль «Тойота Лэнд Крузер», так как у него были проблемы с супругой, и чтобы она не знала об этом имуществе. Он согласился после чего данные автомобили были зарегистрированы на него, но они находились в пользовании ФИО7 Далее ему стали приходить уведомления об уплате налогов за автомобили, о чем он сообщал ФИО7, однако он оплачивал данные платежи очень неохотно. В результате чего в 2021 году образовалась задолженность в размере около 100 000 рублей, о чем он сообщал ФИО7, он переоформил автомобили обратно на себя, однако налог не оплачивал, в результате чего судебными приставами с него были взысканы данные деньги. ФИО7 вернул деньги его супруге в середине 2022 года. В 2021 году ФИО7 неоднократно сообщал, что у него нет денег и после того как он выполнит заказ по заливке балласта на судно по договору с АО «<Я>» он вернет деньги. Он знает со слов ФИО72, что ФИО7 участвовал в работах по заливке балласта на судне, для выполнения работ он подыскал организацию ООО «Г». После выполнения работ ФИО7 вернул деньги. ФИО72 говорила, что привлекла ФИО7 для выполнения данных работ, так как он занимался строительными работами. ФИО72 работает ведущим специалистом планово-диспетчерского отдела и она взаимодействовала с ФИО7 при выполнении работ по договору.

Из показаний свидетеля ФИО99 (том 7 л.д.108-109), следует, что он работает в АО «<Я>» начальником отдела экономической безопасности с 05.07.2021. В январе 2021 года в корпоративной информационной системе «ГЛОБАЛ» поступила документация из производственно-диспетчерского отдела АО «<Я>» о согласовании проекта договора на выполнение работ по изготовлению транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа № проекта №. В ходе проверки в отношении ООО «Г» были выявлены риски, так как организация состояла в реестре недобросовестных поставщиков в 2016 году, и в 2020 году среднесписочная численность работников составляла 1 человек. 28.05.2021 решением единой закупочной комиссии ООО «Г» было признано победителем закупочной процедуры с ценой заявки 14 840 114,53 рублей, без НДС. 01.09.2021 договор № от 17.06.2021 с ООО «Г» был расторгнут. 30.08.2021 с ООО «Г» был заключен договор №, на выполнение работ, на сумму 24 167 652,21 рублей без НДС, при этом договором было предусмотрено авансирование в размере 50%, а также согласно договора стоимость была ориентировочно предельная. Согласно плановой калькуляции и сметного расчета рентабельность по договору составляла 10%, то есть ООО Г» по условиям договора не могло получить прибыль свыше установленного расчетом размера, о данных условиях был осведомлен руководитель ООО «Г». То есть руководитель организации понимал, что он должен был предоставить сведения о понесенных затратах, и с учетом данных затрат рентабельность составляла бы 10%, при этом сумма могла быть ниже чем установлена договором, так как она является ориентировочной (предельной). В ходе подготовки проведения закупочной процедуры контрагент был согласован ведущим экспертом ОЭБ ФИО100, которая проверяла правомочность заключения договора, благонадежность и экономическую состоятельность ООО «Г», участник был признан соответствующим общим требованиям предъявляемым к участникам закупочных процедур.

Из показаний свидетеля ФИО104 (том 7 л.д.112-113), следует, что он занимает должность заместителя начальника отдела производственно-диспетчерского отдела, с марта 2023 года. В 2021 году у него в подчинении находилась ФИО72, которая занимала должность ведущего экономиста по договорной и претензионной работе. ФИО72 сопровождала договор подряда на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа № проекта №, с ООО Г ФИО72 проект договора отправила на согласование со службами завода, после согласования, направила в отдел закупок на проведение торгов. Торги производились через электронную площадку. После проведения торгов отдел закупок произвел подведение итогов, по результатам которых ООО «Г» предложило наименьшую стоимость по договору и победило в торгах. С ООО «Г» был заключен договор от 17.06.2021 № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа № проекта №. 01.09.2021 данный договор был расторгнут, так как параметры смеси, заложенные в техническом задании, являющемся приложением к договору не позволяли выполнить подрядчиком данные работы. Далее силами управления конструкторско-технологической подготовки производства техническое задание было уточнено в части требуемых параметров. В виду срочности производимых работ торги производились в соответствии с приказом генерального директора завода по срочности, как с единственным поставщиком ООО Г». С ООО «Г» был заключен договор от 30.08.2021 № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа № проекта №, на сумму 24 167 652,21 рублей без НДС, при этом договором было предусмотрено авансирование в размере 50%, а также согласно договора стоимость была ориентировочно предельная. Согласно плановой калькуляции и сметного расчета рентабельность по договору составляла 10%, то есть ООО «Г» по условиям договора не могло получить прибыль свыше установленного расчетом размера, о данных условиях был осведомлен руководитель ООО «Г». До проведения работ представитель ООО «Г» ФИО7 обращался к нему с просьбой предоставить давальческое сырье – дробь. Он сообщил ФИО7, чтобы он написал официальное письмо с предложением предоставить давальческое сырье – дробь с последующим возвратом. Также ему известно, что ФИО7 обращался к заместителю генерального директора по производству ФИО84 с просьбой предоставить давальческое сырье – дробь. Давальческое сырье ООО «Г» было предоставлено в количестве 85 тонн. Далее ООО «Г» стало проводить работы. Также ФИО7 обращался к нему по поводу получения пропусков на проход работников ООО «Г» на территорию завода. С ФИО6 он познакомился при заключении договора в августе 2021 года, он всегда приходил с ФИО7, сам он к нему не обращался. Аванс в размере 50% был выплачен по договору до начала проведения работ. Работы ООО «Г» были выполнены, и 22.12.2021 было подписано извещение о приемке работ отделом контроля качества, и сдана представителю регистра. 29.12.2021 ООО «Г» предоставило технический акт о выполнении работ по договору, в котором расписался представитель ООО «Г» ФИО7 29.12.2021 от ООО «Г» поступило дополнительное соглашение № о переводе стоимости договора в фиксированную цену на сумму 25 222 706 рублей, с приложением протокола согласования фиксированной цены, а также комплекта расчетно-калькуляционных материалов (расчет обоснование уровня дополнительной заработной платы основных работников; расшифровка затрат на основную заработную плату; расшифровку затрат на приобретение сырья материалов и вспомогательных материалов; плановую калькуляцию затрат; протокол цены единицы продукции; сведения об объемах поставки продукции в том числе по ГОЗ включая экспортные поставки; расчеты обоснования прибыли). Дополнительное соглашение прошло согласование, но так как стоимость по договору ориентировочно предельная составляла 24 167 652,21 рублей, то ООО «Г» было отказано в заключении дополнительного соглашения в данной редакции. После чего ООО «Г» предоставило дополнительное соглашение № о переводе стоимости договора в фиксированную цену на сумму 24 167 652,21 рублей, с приложением протокола согласования фиксированной цены, а также комплекта расчетно-калькуляционных материалов (Расчет обоснование уровня дополнительной заработной платы основных работников; расшифровку затрат на основную заработную плату; расшифровку затрат на приобретение сырья материалов и вспомогательных материалов; плановую калькуляцию затрат; протокол цены единицы продукции; сведения об объемах поставки продукции в том числе по ГОЗ включая экспортные поставки; расчеты обоснования прибыли). Дополнительное соглашение прошло согласование, и было утверждено. Вышеуказанные документы предоставлялись от ООО «Г» на электронную почту ФИО72 03.03.2022 между ООО «Г» и АО «<Я>» был подписан финансовый акт, в котором отражено об окончательном расчете за выполненные работы по договору. Представитель ООО «Г» предоставил счет на оплату, который вместе с финансовым и техническими актами, а также счет фактурой были переданы в отдел бюджетного кредитования и казначейства для оплаты.

Из показаний свидетеля ФИО87 (том 7 л.д.114-115), следует, что она занимает должность начальника отдела организации закупок АО «<Я>» с 2015 года. Отдел занимался организационно техническим обеспечением деятельности закупочной комиссии, представляет интересы предприятия на электронных торговых площадках и в ЕИС (единая информационная система в сфере закупок). Договор № от 17.06.2021 на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа № проекта №, с ООО «Г» был заключен по результатам закупочной процедуры с использованием программно-аппаратного комплекса ЭТП Сбербанк АСТ. 29.03.2021 в адрес отдела организации закупок поступила заявка из ПДО на проведение закупочных процедур, на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа № проекта №. Данная процедура была согласована членами закупочной комиссии АО «<Я>» и АО «<15>». Так как начальная максимальная стоимость закупки была свыше 15 млн. рублей то требовалось ее согласование с АО «<15>». По результатам согласования процедура была размещена на торговой площадке «Сбербанк АСТ». По окончанию приема заявок поступило три предложения, в том числе от ООО «Г». По заявкам была проведена экспертиза на соответствие требованиям закупочной процедуры, после этого был выбран победитель ООО «Г» предложившее наименьшую стоимость выполнения работ. Далее с ООО «Г» был заключен договор в электронном виде и подписан сторонами. После чего данный договор распечатан и передан в отдел ПДО. После заключения договора выяснилось, что в техническом задании имелась ошибка, так как в сметный расчет был внесен металл, а требовалось использовать стальную дробь. 01.09.2021 данный договор был расторгнут, так как параметры смеси заложенные в техническом задании, являющемся приложением к договору не позволяли выполнить подрядчиком данные работы. В связи с чем 08.09.2021 в адрес ООЗ от ПДО поступила заявка на проведение закупочной процедуры на выполнение работ со справкой обоснованием по закупке у единственного поставщика и приказом генерального директора № от 06.09.2021 о признании срочности закупки у ООО «Г». По результатам проведенной закупки у единственного поставщика ООО «Г» с данной организацией был заключен договор от 30.08.2021 № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа № проекта №, который был подписан 22.09.2021 со стороны АО «<Я>». Согласно условиям договора работы выполнялись на сумму 24 167 652,21 рублей без НДС, при этом договором было предусмотрено авансирование в размере 50 %, а также согласно договора стоимость была ориентировочно предельная. Согласно плановой калькуляции и сметного расчета рентабельность по договору составляла 10%. На этом работа отдела организации закупок была окончена, в дальнейшей работе отдел участия не принимал.

Из показаний свидетеля ФИО92 (том 7 л.д.116-117), следует, что он занимает должность начальника отдела руководителей проектов, с апреля 2022 года, до этого он занимал должность руководителя проекта 23700. Договор № от 17.06.2021 на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа № проекта 23700, с ООО «Г» был заключен по результатам закупочной процедуры. Управлением конструкторской-технологической подготовки производства до конкурсной процедуры было подготовлено техническое задание на выполнение работ, которое им было согласовано, согласно технического задания при проведении работ необходимо было обеспечить плотность материала (дробо-бетонной смеси) 4.2 тонны на 1 м3. После чего на конкурс были выставлены работы по заливке твердого балласта, он являлся членом закупочной комиссии и голосовал за размещение данного заказа на закупочной площадке. Также им был согласован проект договора на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа № проекта №, который поступил из производственно-диспетчерского отдела. По результатам конкурса был выбран исполнитель работ ООО «Г», которое предложило наименьшую стоимость по договору. С ООО «Г» был заключен договор от 17.06.2021 № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа № проекта 23700 на сумму 14 840 114,53 рублей (без НДС). 01.09.2021 данный договор был расторгнут, так как параметры смеси заложенные в техническом задании, являющемся приложением к договору не позволяли выполнить подрядчиком данные работы. В процессе подготовки работ ООО «Г» должно было предоставить образцы твердого балласта для проверки на прочность и на массу, ООО «Г» заявило, что будет использовать отходы металлического производства, что не соответствовало требованиям Российского морского регистра судоходства. Данный вариант АО «<Я>» не устроило, так как это не соответствует требованиям технологиям АО «<Я>» и было указано, что в смеси должна была использоваться металлическая дробь. ООО «Г» пересчитали стоимость работ, и стоимость выполнения работ с использованием дроби была выше стоимости по договору. В связи с тем, что срок выполнения работ был до 31.10.2021, провести повторную конкурентную процедуру не было возможности, поэтому были запрошены коммерческие предложения на выполнение работ с исправленным техническим заданием. Техническое задание с исправлениями было им согласовано в нем было указано об использовании дроби при заливке твердого балласта, в связи с чем поступила заявка на проведение закупочной процедуры на выполнение работ со справкой обоснованием по закупке у единственного поставщика и приказом генерального директора № от 06.09.2021 о признании срочности закупки у ООО «Г». По результатам проведенной закупки, где он являлся членом закупочной комиссии, у единственного поставщика ООО «Г», с данной организацией был заключен договор от 30.08.2021 № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа № проекта №, который был подписан 22.09.2021 со стороны АО «<Я>». Согласно условиям договора работы выполнялись на сумму 24 167 652,21 рублей без НДС, при этом договором было предусмотрено авансирование в размере 50%, а также согласно договора стоимость была ориентировочно предельная. Согласно плановой калькуляции и сметного расчета рентабельность по договору составляла 10%. В дальнейшем работы ООО «Г» контролировались отделом управления качества, управлением главного строителя, и отделом производственно-диспетчерского отдела как держателя договора. По выполнению работ из ПДО в отдел ОРП поступил финансовый акт с приложением технического акта, в котором было указанно о выполнении работ в полном объеме. Им был подписан финансовый акт на основании приложенного технического акта.

Из показаний свидетеля ФИО95 (том 7 л.д.119-120), следует, что в период с 2013 года по февраль 2022 года она работала в АО «<Я>» главным бухгалтером. Ею как главным бухгалтером был согласован договор от 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» №, на выполнение работ по изготовлению транспортировке, и укладке твердого балласта на проекте 23700. Согласно договора стоимость выполнения работ составляла 24 167 652,21 рублей без НДС, при этом договором было предусмотрено авансирование в размере 50%. Согласно договора стоимость была ориентировочно предельная, то есть брался предварительный расчет затрат на проведение данных работ, который составлялся ПЭО, и после выполнения работ согласовывалась окончательная стоимость, которая могла быть меньше, но не могла быть больше. Согласно плановой калькуляции и сметного расчета рентабельность по договору составляла 10%, то есть ООО «Г» по условиям договора не могло получить прибыль свыше установленного расчетом размера. О данных условиях был осведомлен руководитель ООО «Г», так как он подписывал данный договор. Руководитель организации понимал, что он должен был предоставить сведения о понесенных затратах, и с учетом данных затрат рентабельность составляла бы 10%, при этом сумма могла быть ниже чем установлена договором, так как она является ориентировочной (предельной). По условиям договора ООО «Г» должно было открыть казначейский счет в УФК, куда должен быть направлен аванс в размере 50% от цены договора. Окончательный расчет должен был поступить на расчётный счет подрядчика открытый в кредитной организации в обычном порядке. После выполнения работ ООО «Г» предоставило дополнительное соглашение № от 29.12.2021 о согласовании фиксированной стоимости работ в сумме 24 167 652,21 рублей, которая согласовывалась со всеми отделами. Ею в листе согласования сделана отметка о согласовании, при условии согласования с ПЭО по цене. То есть планово-экономический отдел должен был проверить все формы отчетности, предусмотренные договором и предоставленные ООО «Г» на предмет обоснованности согласования цены. 03.02.2022 ПЭО согласовало стоимость работ. Оплатой по договору занимался отдел бюджетирования казначейства и кредитования АО «<Я>». После произведенной оплаты по договору в бухгалтерию поступил финансовый акт, технический акт, счет на оплату, платежное поручение о произведенной оплате, которые хранятся там же. Рентабельность 10 % регламентируется и прописана в договоре с ООО «Г», согласно договора ООО «Г» не могло получить рентабельность свыше 10 %.

Из показаний свидетеля ФИО93 (том 7 л.д.121), следует, что в период с 2009 года по май 2022 года он работал в АО «<Я>» главным строителем – начальником управления главного строителя. 17.06.2021 с ООО «Г» был заключен договор подряда № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, согласно условиям договора стоимость составляла 14 840 114,53 рублей. Срок действия договора с момента подписания и до 30.10.2021, до указанного срока должны были производится работы. Ответственным держателем договора являлось ПДО. Проект договора был согласован со всеми отделами АО «<Я>» в том числе и с ним. Он участвовал в работе закупочной комиссии по определению исполнителя работ, по результатам было согласовано ООО «Г» как исполнитель работ. 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» был заключен договор подряда № на выполнение работ по изготовлению и транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, по срочности. Согласно договора стоимость выполнения работ составляла 24 167 652,21 рублей без НДС, при этом договором было предусмотрено авансирование в размере 50%. Срок выполнения работ был по 31.12.2021. Договор был согласован со всеми отделами АО «<Я>».

Из показаний свидетеля ФИО103 (том 7 л.д.122-123), следует, что с 2013 года он работает в должности заместителя начальника управления по правовому обеспечению в АО «<Я>». 12.04.2021 протоколом закупочной комиссии было согласовано извещение и закупочная документация способа – электронный аукцион, в электронной форме на выполнение работ по изготовлению, транспортировке, и укладке твердого балласта в носовые отсеки для обеспечения заказа № проекта №. Закупочная документация, в которую входил проект договора с приложениями, в том числе техническое задание с указанием объема выполняемых работ и необходимыми чертежами, была размещена на специализированной торговой площадке «Сбербанк-АСТ». После чего организации, участвующие в торгах, выдвигали свои предложения. По результатам рассмотрения предложений ООО «Г» было признано победителем. ООО «Г» на основании технического задания произвело расчет стоимости выполненных работ, который указан в приложении № к договору – плановой калькуляции, согласно которой общая стоимость работ составляла 14 840 114,53 рублей, в том числе прибыль в сумме 1 648 901,61 рублей. Рентабельность составила 12,4%, данное предложение было самое выгодное. Работы по данному договору не выполнялись в связи с тем, что в техническом задании не было указано о материале – наполнителе бетонной смеси, ООО «Г» планировало использовать арматуру, однако это не устроило заказчика судна (Минпромторг РФ) и Российский морской регистр судоходства. 01.09.2021 договор был расторгнут. В связи с ограниченными сроками выполнения работ советником ГД ФИО84 была представлена справка доклад от 20.08.2021 в которой он предложил договор с ООО «Г» расторгнуть, провести закупочную процедуру на новых условиях с определением исполнителя по срочности. 01.09.2021 ООО «Г» подало коммерческое предложение, приложением к которому являлась плановая калькуляция, согласно которой стоимость работ составляла 24 167 652,21 рублей, в том числе прибыль 2 197 059,29 рублей, то есть 10 % от производственной себестоимости. Также был издан приказ № от 06.09.2021 о признании срочности закупки и проведения закупки у единственного исполнителя ООО «Г». Решением комиссии от 08.09.2021 утверждены способ, форма и вид закупки – закупка у единственного поставщика на основании справки обосновании исх. № от 07.09.2021, справка была подана ФИО84 и утверждена генеральным директором. По результатам закупочной процедуры 22.09.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» был заключен договор подряда № от 30.08.2021, на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки для обеспечения заказа № проекта 23700. Согласно договора стоимость выполнения работ составляла 24 167 652,21 рублей без НДС, при этом договором было предусмотрено авансирование в размере 50%. Стоимость была ориентировочная предельная, то есть брался предварительный расчет затрат на проведение данных работ, который составлялся ООО «Г» и проверен ПЭО АО «<Я>», после выполнения работ должна была согласовываться окончательная стоимость, которая могла быть меньше, но не могла быть больше, так как была предельная. Согласно плановой калькуляции и сметного расчета ООО «Г» рентабельность по договору составляла 10%, то есть ООО «Г» по условиям договора не могло получить прибыль свыше установленного расчетом размера, о данных условиях был осведомлен руководитель ООО «Г», так как он предоставлял плановую калькуляцию и сметный расчет, а также подписывал их. Руководитель организации понимал, что он должен был предоставить сведения о понесенных затратах, и с учетом данных затрат рентабельность составляла бы 10%, при этом сумма могла быть ниже, чем установлена договором, так как она является ориентировочной предельной, и зависит от объема фактически выполненных работ. 12.10.2021 с ООО «Г» было заключено дополнительное соглашение № об изменении банковских реквизитов сторон. 12.11.2021 с ООО «Г было заключено дополнительное соглашение № об изменении периода выполнения работ до 30.11.2021. 06.12.2021 с ООО «Г» заключено дополнительное соглашение № об изменении периода выполнения работ до 30.12.2021. 28.02.2022 с ООО «Г» было заключено дополнительное соглашение № о согласовании фиксированной стоимости работ в размере 24 167 652,21 рублей (НДС не предусмотрен). Фиксированная стоимость была согласована на основании представленных отчетных документов о выполнении работ, которые указаны в договоре.

Из показаний свидетеля ФИО97 (том 7 л.д.124-125), следует, что с 2014 года он работает в должности начальника отдела бюджетирования кредитования и казначейства в АО «<Я>». Также в системе «ГЛОБАЛ» поступал проект договора на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки для обеспечения заказа № проекта №, просмотрев который 29.01.2021 он внес замечания уточняющие казначейское сопровождение контракта. По данному договору предусматривалось авансирование в размере 50% с лицевого счета АО «<Я>» на лицевой счет территориального УФК. После выполнения работ по договору производится окончательный расчет по фиксированной цене в соответствии с финансовым актом, актом выполненных работ с лицевого счета АО «<Я>» на расчетный счет поставщика. Таким образом в проекте договора им был согласован порядок оплаты. В связи с тем, что работы должны были осуществлять в рамках государственного контракта, и приказом Минфина России № 2020 года он подлежал казначейскому сопровождению (авансовые платежи). При этом авансовые платежи осуществлялись с лицевого счета АО «<Я>» на лицевой счет поставщика, через УФК. Окончательный расчет осуществлялся на расчетный счет поставщика. Государственный контракт по требованиям 275-ФЗ не подпадал под действие государственного оборонного заказа. С 01.07.2022 в соответствии с Постановлением Правительства РФ данный контракт переведен с казначейского сопровождения на отдельные счета в ПАО «Промсвязьбанк» и приравнен к государственному оборонному заказу. Плановую калькуляцию подготавливает сам поставщик и выходит с ней на конкурсную процедуру, об этом ему известно в результате долгой работы в указанной должности. Работы по данному договору не выполнялись, так как 01.09.2021 договор был расторгнут. После чего в системе «ГЛОБАЛ» поступал проект договора на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки для обеспечения заказа № проекта №, просмотрев который 02.09.2021 он внес замечания, уточняющие казначейское сопровождение контракта. 22.09.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» был заключен договор подряда № от 30.08.2021, на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки для обеспечения заказа № проекта №. Согласно договора стоимость выполнения работ составляла 24 167 652,21 рублей без НДС. Стоимость была ориентировочная предельная, то есть брался предварительный расчет затрат на проведение данных работ, который составлялся ООО «Г» и проверен ПЭО АО «<Я>», после выполнения работ должна была согласовываться окончательная стоимость (фиксированная цена), которая могла быть меньше, но не могла быть больше, так как была предельная. Согласно плановой калькуляции и сметного расчета ООО «Г» рентабельность по договору составляла 10%, то есть ООО «Г» по условиям договора не могло получить прибыль свыше установленного расчетом размера, о данных условиях был осведомлен руководитель ООО «Г», так как он предоставлял плановую калькуляцию и сметный расчет на конкурс, а также подписывал их. До заключения договора ООО «Г» должно было обратиться в УФК для открытия лицевого счета, куда АО «<Я>» впоследствии перечисляло авансирование в размере 50%. В соответствии с условиями договора окончательный расчет производился после предоставления протокола о переводе с предельно-ориентировочной в фиксированную цену, технического акта, финансового акта, а также счета на оплату для окончательного расчета. 28.02.2022 с ООО «Г» было заключено дополнительное соглашение № о согласовании фиксированной стоимости работ в размере 24 167 652,21 рублей (НДС не предусмотрен). Фиксированная стоимость была согласована на основании представленных отчетных документов о выполнении работ, которые указаны в договоре. Также были предоставлены финансовый акт от 03.03.2022 и технический акт от 29.12.2021, вместе со счетом на оплату. На основании представленных документов с лицевого счета АО «<Я>» на расчетный счет ООО «Г в ПАО «Совкомбанк» были перечислены 12 083 826,10 рублей в качестве оплаты по договору. Об изменении счета на оплату с ООО «Г» ранее было заключено дополнительное соглашение. В договоре указывается, что сумма является ориентировочно предельная, то есть не может быть выше определенного предела.

Из показаний свидетеля ФИО84 (том 7 л.д.197-199), следует, что с 25.05.2021 он устроился на АО «<Я>» советником генерального директора - исполняющим обязанности заместителя генерального директора по производству предприятия, 01.04.2022 назначен на должность заместителя генерального директора по производству АО «<Я>», с 01.05.2023 назначен советником генерального директора АО «<Я>». Инициатором заключения договора было подразделение УГСТР АО «<Я>», в процессе строительства корабля при монтаже оборудования возникла необходимость компенсационных мероприятий для обеспечения устойчивости судна, в связи с этим производилась заливка твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №. Договор заключался подразделением ПДО предприятия, так как в их функциональные обязанности входит данная процедура. Рентабельность была заложена согласно договора, и так как это государственный контракт по нему рентабельность не более 10-20 %. Он контактировал с представителем ООО «Г» ФИО7, с которым его познакомил начальник ПДО ФИО104, сообщив, что это один из руководителей ООО «Г». С ФИО7 обсуждались вопросы завоза оборудования к месту непосредственного выполнения работ, сроки выполнения работ. 22.09.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» был заключен договор подряда № от 30.08.2021 на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки для обеспечения заказа № проекта №. Согласно договора стоимость выполнения работ составляла 24 167 652,21 рублей без НДС, при этом договором было предусмотрено авансирование в размере 50%. Стоимость была ориентировочная, предельная, то есть брался предварительный расчет затрат на проведение данных работ, который составлялся ООО «Г» и проверен ПЭО АО «ПСЗ «Янтарь», после выполнения работ должна была согласовываться окончательная стоимость, которая могла быть меньше, но не могла быть больше, так как была предельная. Согласно плановой калькуляции и сметного расчета ООО «Г» рентабельность по договору составляла 10%, то есть ООО «Г» по условиям договора не могло получить прибыль свыше установленного расчетом размера. Технический акт и финансовый акт, являются обязательным приложением к договору. Обычно эти документы делаются исполнителем и передаются в бюро договоров ПДО.

Из показаний свидетеля ФИО71 (том 7 л.д.149-150), следует, что примерно в 2012 году им было учреждено ООО «Г» в котором он был директором, организация занималась строительными подрядами. В 2020 году он переболел ковидом в связи с чем деятельностью ООО «Г» с указанного периода времени занимался его сын ФИО6, которому он фактически передал документы финансово– хозяйственной деятельности организации, печать, и к деятельности организации он отношения не имел. Также он выдал доверенность на имя ФИО6, у него с ним была договоренность, что ФИО6 оформит организацию на себя, станет единственным учредителем и руководителем организации. С 2020 года он по деятельности ООО «Г» ничего пояснить не может, так как не занимался вопросами ее деятельности.

Из показаний свидетеля ФИО2 (том 7 л.д.134-135), следует, что официально нигде не трудоустроен, индивидуальным предпринимателем не является. В 2021 году он на сайте «Авито» размещал объявление о предоставлении услуг по обустройству стяжки полов. В ноябре 2021 года ему позвонил мужчина, представился Сергеем и предложил работу, а именно предоставить в аренду насос для подачи раствора из бетона. После чего он встретился с Сергеем, и он рассказал, что производит работы на территории АО «<Я>» по заливке твердого балласта в носовые отсеки корабля, и ему необходим насос для подачи раствора. Они договорились о стоимости предоставления бетонного насоса, оплата производилась из расчета нахождения насоса в пользовании Сергея по дням. Какая сумма была оговорена об оплате за день он не помнит в районе 15 000 рублей. Деньги Сергей обещал передавать как наличными, так и путем перечисления на его банковскую карту. После этого Сергей взял копию его паспорта, а также копию паспорта его работника ФИО121, для того чтобы сделать пропуск на АО «<Я>». Спустя несколько дней позвонил Сергей и попросил привезти насос. Далее он на своем автомобиле (микроавтобусе) вместе с работником ФИО121 привезли насос к кораблю на территории АО «<Я>», где ФИО121 установил его для выполнения работ. Работа насоса производилась как в его присутствии, так и в присутствии ФИО121, а также работа производилась и в их отсутствие. При установке насоса на месте находился Сергей, с которым они вели переговоры ранее, и он показывал, куда поставить насос. Также на месте находились и другие работники с ними он не контактировал. Договоров с Сергеем он не заключал, оплата в дальнейшем производилась как наличными, так и путем перевода на его банковскую карту с периодичностью один раз в два дня. Насос отработал около одного месяца, точно не помнит, денежные средства он получал только за те дни, когда производились работы. За время использования насоса в его адрес было передано и перечислено на банковскую карту около 300 000 рублей, точную сумму не помнит, так как не записывал. По окончанию работ Сергей позвонил и сообщил, что он может забрать насос. После чего он вместе с ФИО121 приехали на завод и забрали насос. ООО «Г» ему не знакомо. С ФИО6, ФИО40, он знаком, видел их на строительном объекте, лично с ними общался по рабочим вопросам относительно работы насоса. На строительном объекте другие бетонные насосы, он не видел. ООО «<8>» ему не знакомо.

Из показаний свидетеля ФИО39 (том 7 л.д.151-152), следует, что с 2019 года он является индивидуальным предпринимателем, деятельность связана с грузоперевозками, у него в собственности имеется грузовой автомобиль «Рено мастер». В ноябре 2021 года к нему обратился его знакомый ФИО40 и сказал, что надо помочь обналичить денежные средства с организации для расчета с работниками и техникой при выполнении работ на объекте. Он знаком с ФИО40 примерно с 2005 года поддерживал с ним дружеские отношения, он работает в сфере строительства и иногда помогал ему с работой, в связи с чем на предложение ФИО40 он согласился. ФИО40 предупредил его, что позвонит Андрей руководитель организации, и чтобы он ему помог. Через некоторое время ему на мобильный телефон позвонил Андрей, его номер телефона не сохранился, и сказал, что он от ФИО40 и попросил обналичить деньги. Так как ранее его просил об этом ФИО40 то он согласился. Андрей сказал, что он составит договор на оказание транспортных услуг, под которые он с ООО «Г» переведет деньги. После чего они договорились о встрече. На встрече Андрей попросил его выставить акт выполненных работ и счет на оплату, сумму, для этого Андрей дал ему реквизиты ООО «Г», а он передал Андрею реквизиты ИП ФИО39 После этого он выставил акт выполненных работ и счет на оплату на сумму, которую указал Андрей и при встрече передал ему их. После чего на расчетный счет ИП ФИО39 открытый в «Сбербанк» поступили денежные средства, которые он перевел на свою банковскую карту «Сбербанк», после чего деньги снял в банкомате и при встрече передал Андрею. Также Андрей в последующем обращался к нему еще два раза, он выставлял акты выполненных работ и счета на оплату на суммы, которые указывал Андрей и передавал при встрече ему данные документы. После чего на расчетный счет ИП ФИО39 поступали деньги, которые он переводил на свою банковскую карту, снимал их в банкомате и при встрече передавал Андрею. Себе он деньги в качестве процента за оказанную услугу не оставлял, так как помогал по просьбе ФИО40 Какую сумму денег перевел ему Андрей уже не помнит, но он все деньги передал наличными ему. ИП ФИО39 никаких работ для ООО «Г» не выполняло, договор был заключен номинально с целью обналичивания денежных средств. На одной из встреч, какой именно не помнит, Андрей передал ему договор с ООО «Г», который он подписал, также один экземпляр договора Андрей передал ему. На АО «<Я>» при проведении работ ООО «Г», он не приезжал. Работы ИП ФИО39 для ООО «Г» не выполнял.

Из показаний свидетеля ФИО105 (том 7 л.д.175-176, 205), следует, что он является генеральным директором ООО «<8>» с 2017 года, организация занимается производством товарного бетона, и предоставляет в аренду спец технику, (экскаватор, бетононасос, бульдозера, погрузчики, самосвалы и др.). У него имеется знакомый ФИО40 с которым он поддерживает дружеские отношения, который в 2020 году познакомил его с ФИО6, представил его как партнера, с которым тот ведет строительный бизнес. У ФИО6 имеется организация ООО «Г», в которой он является руководителем. После чего по просьбе ФИО6 и под гарантии ФИО40 на протяжении с 2020 года он предоставлял неоднократно ООО «Г» услуги по аренде различной специальной техники, а также строительные материалы с отсрочкой оплаты. Оплату ФИО6 производил частично и постоянно был должен ООО «Лидер», он разговаривал по этому поводу с ФИО40 и тот обещал, что деньги будут оплачены в полном объеме, так как работы ООО «Г» производит и оборот денежных средств у данной организации имеется. Работы с ООО «Г» производились на личном контакте с ФИО6, также заключались договора с данной организацией. В ноябре 2021 года на его вопрос ФИО6 по поводу закрытия задолженности ООО «Г» перед ООО «<8>» ФИО6 сказал, что у него имеется возможность закрыть часть долга в размере 1 000 000 рублей, и попросил его выставить счет на указанную сумму. Он выставил счет от ООО «<8>» в адрес ООО «Г» в сумме 1 000 000 рублей, после чего переслал его ФИО6 и был произведен платеж от ООО «Г» на указанную сумму. После чего он подготовил акт № от 09.11.2021 на выполнение работ – услуг на сумму 1 000 000 рублей, указав основания для перечисления из платежного поручения о перечислении денежных средств – аренда бетононасоса за период с 18.10.2017 по 09.11.2021. После чего он встретился с ФИО6, и они подписали вышеуказанный акт выполненных работ. Далее ООО «<8>» выполняло работы для ООО «Г» и ФИО6 сказал, что у него имеется возможность закрыть часть долга в размере 600 000 рублей, и попросил его выставить счет на указанную сумму. Он выставил счет от ООО «<8>» в адрес ООО «Г» в сумме 600 000 рублей, после чего переслал его ФИО6 и был произведен платеж от ООО «Г» на указанную сумму. После чего он подготовил акт № от 09.11.2021 на выполнение работ-услуг на сумму 600 000 рублей, указав основания для перечисления из платежного поручения о перечислении денежных средств – аренда бетононасоса за период 10.11.2021 по 25.11.2021. Далее он встретился с ФИО6, и они подписали вышеуказанный акт выполненных работ. Далее ООО «<8>» выполняло работы для ООО «Г» и ФИО6 сказал, что у него имеется возможность закрыть часть долга в размере 990 000 рублей, и попросил его выставить счет на указанную сумму. Он выставил счет от ООО «<8>» в адрес ООО «Г» в сумме 990 000 рублей, после чего переслал его ФИО6 и был произведен платеж от ООО «Г» на указанную сумму. После чего он подготовил акт № от 20.12.2021 на выполнение работ-услуг на сумму 990 000 рублей, указав основания для перечисления из платежного поручения о перечислении денежных средств – аренда бетононасоса за период 25.11.2021 по 20.12.2021. После чего он встретился с ФИО6, и они подписали вышеуказанный акт выполненных работ. Чтобы ООО «<8>» выполняло какие-то работы в том числе, предоставляло в аренду бетононасос ООО «Г» при выполнении работ ООО «Г» на территории АО «<Я>», такого не было. ООО «<8>» бетононасос для ООО «Г» при выполнении работ на территории АО «<Я>» не предоставляло. Ему было известно от ФИО40, что он с кем-то выиграл контракт на проведение работ для АО «<Я>». О том, что ООО «Г» выполняло работы по договору с АО «<Я>» он узнал от ФИО6 в конце 2021 года. Договор был заключен 01.10.2021, на аренду бетононасоса, данный договор был заключен, чтобы получить деньги по ранее выполненным работам для ООО «Г». Бетононасос фактически для ООО «Г» при выполнении работ для АО «<Я>» не предоставлялся.

Из показаний свидетеля ФИО106 (том 7 л.д.206-207), следует, что она работает директором в ООО «<16>» с апреля 2017 года, деятельность организации связана с оказанием услуг по грузовым перевозкам, международном сообщении. Перевозка осуществляется грузовыми автомобилями находящимися в собственности ООО «<16>». В конце мая 2022 года, точной даты не помнит, в ООО «Еврокрук» обратился Сергей представитель ООО «Г», так как ему необходимо было перевезти металлическую дробь из <адрес> в <адрес>. С Сергеем они достигли договоренности о перевозке груза от ООО ГП «Стальмаш» в <адрес> в <адрес> на территорию АО «<Я>». После чего с использованием грузового автомобиля 23.05.2022 в <адрес> была осуществлена погрузка, и дальнейшая перевозка в <адрес>, одного рейса и перевезена дробь металлическая в количестве 21 313 кг., разгрузка производилась на территории АО «<Я>». По выполнению работ по перевозке директор ООО «Г» ФИО6 30.05.2022 перевел ей на банковскую карту 215 000 рублей, двумя платежами, из которых 210 000 рублей в качестве оплаты за перевозку и 5 000 рублей за привлечение второго водителя, чтобы заехать на территорию АО «<Я>». Далее с использованием грузового автомобиля 03.06.2022 в <адрес> была осуществлена погрузка, и дальнейшая перевозка в <адрес>, одного рейса и перевезена дробь металлическая в количестве 21 313 кг., разгрузка производилась на складе в <адрес>, так как на территорию АО «<Я>» не пропустили автомобиль. По выполнению работ по перевозке директор ООО «Г» ФИО6 10.06.2022 передал ей наличными деньгами 210 000 рублей в качестве оплаты за перевозку, которые она внесла в кассу ООО «<16>». Она поняла, что ФИО6 и Сергей работали вместе, при этом Сергей занимался поиском транспорта и организацией перевозки, а ФИО6 занимался сбором документов по оформлению пропуска на водителя, чтобы проехать на выгрузку, на территорию АО «<Я>». Также ФИО6 занимался вопросами оплаты.

Из показаний свидетеля ФИО41 (том 7 л.д.71-72), следует, что он работает неофициально на пункте приема металла. У его сестры имеется супруг ФИО40, с которым он поддерживает родственные отношения. В октябре 2021 года к нему обратился ФИО40 и сказал, что имеется подработка прорабом на выполнение работ по заливке балласта на судно находящееся на территории АО «<Я>» и предложил ему данную работу, при этом он сказал, что заработная плата будет составлять 2500 – 3000 рублей в день. Он согласился и ФИО40 сказал, чтобы он подыскал еще работников - разнорабочих, после чего он обратился к своему знакомому ФИО4. После чего он приехал в АО «ПСЗ <Я>», где им был получен пропуск для прохода на территорию завода. Он был на заводе два раза и видел, что рабочие выполняют работы по подготовке к заливке балласта, также они перевозили дробь к кораблю. Он контролировал, чем занимаются работники, и через непродолжительное время уезжал, так как был занят на своей основной работе по приему металла. Так же он видел, что у пирса находится корабль и подготавливаются работы по заливке балласта. Руководили работами на месте ФИО40, а также его знакомый ФИО7 За то, что он приходил два дня на завод ФИО40 заплатил ему 5 000 рублей. Кроме того, за то, что он помог с поиском рабочих ФИО40 заплатил ему еще 5 000 рублей. Официально в ООО «Г» он не трудоустраивался и записи в его трудовой книжке не имеется, он слышал об этой организации, что она выполняет работы по заливке балласта в носовые отсеки корабля.

Из показаний свидетеля ФИО107 (том 7 л.д.73-74), следует, что у него имеется знакомый ФИО40, с которым он поддерживает дружеские отношения. В октябре 2021 года к нему обратился ФИО40 и попросил отвезти машину для заливки бетона на территорию АО «<Я>», для выполнения работ. У него имеется грузовой автомобиль с манипулятором марки «МАН» г.р.з. №, и он согласился на данное предложение. После чего на данном автомобиле на <адрес>, он загрузил машину для заливки бетона и отвез ее на территорию АО «<Я>». На проходной завода он получил пропуск, который ему сделали от ООО «Г», далее он привез на территорию к кораблю «"В"» машину для заливки бетона, выгрузил ее. Там его встретил ФИО40, также он познакомил его с ФИО6, и ФИО7 За перевозку ему заплатил ФИО40 4000 рублей. Со слов ФИО40 ему стало известно, что будут проводится работы по заливке балласта в носовые отсеки корабля, что данные работы будет выполнять ООО «Г», где директором был ФИО6 Спустя некоторое время ему позвонил ФИО40 и попросил привезти цемент, после чего он на автомобиле «МАН» г.р.з. № забирал цемент со склада на <адрес>, и перевозил его к кораблю «"В"» на АО «<Я>». За данную перевозку ему заплатил ФИО40 4000 рублей. В то же время он попросил перевезти дробь с территории АО «<Я>» к кораблю «"В"», он перевез две машины в количестве 20 тонн, за это ему ФИО40 заплатил 1000 рублей. Спустя некоторое время звонил ФИО40 и просил привезти цемент, после чего он на автомобиле «МАН» г.р.з. №, дважды забирал цемент со склада на <адрес>, и перевозил его к кораблю «"В"» на АО «<Я>». За данную перевозку ему заплатил ФИО40 по 4000 рублей за рейс. Впоследствии ему звонил ФИО40 и он вывозил машину для заливки бетона, с территории АО «<Я>» на площадку расположенную на <адрес>. За данную перевозку заплатил ФИО40 4000 рублей. ФИО40 говорил, что в связи с прерыванием работ машину надо было вернуть, чтобы не платить за простой. Каждый раз, когда он заезжал на территорию АО «<Я>» он получал пропуск.

Из показаний свидетеля ФИО108 (том 7 л.д.179-180), следует, что в конце октября 2021 года его знакомый ФИО109, предложил ему и своему сыну ФИО110 работу на АО «ПСЗ «Янтарь» в качестве разнорабочего в фирме ООО «Г», которая выполняла подрядные работы по заливке бетона в носовой отсек корабля. Указанную работу ФИО109 предложил ФИО40 По договорённости с ФИО40 заработная плата за день работы составляла 2500 рублей. После чего он с ФИО110 приехал на завод АО «<Я>», где их встретил ФИО40 и оформил пропуска для прохода на территорию завода. На заводе они проработали примерно 2 месяца в конце рабочего дня ФИО40 переводил на его банковскую карту либо передавал наличными 2500 рублей. Он слышал, что ООО «Г» выполняет работы по заливке балласта в носовые отсеки корабля, но официально в данную организацию не трудоустраивался и записи в трудовой книжке не имеется. Трудовой договор с ООО «Г» не заключал.

Из показаний свидетеля ФИО110 (том 7 л.д.181-182), следует, что в конце октября 2021 года его отец ФИО109 предложил ему и ФИО108 работу на АО «<Я>» в качестве разнорабочего в фирме ООО «Г», которая выполняла подрядные работы на заводе по заливке бетона в носовой отсек корабля. Указанную работу его отцу предложил ФИО40 По договорённости с ФИО40 заработная плата за день работы составляла 2500 рублей. После чего он со ФИО108 приехал на завод АО «<Я>», где их встретил ФИО40 и оформил пропуска для прохода на территорию АО «<Я>». На указанном объекте они проработали примерно 2 месяца, в конце рабочего дня ФИО40 переводил на его банковскую карту либо передавал наличными 2500 рублей. Он слышал, что ООО «Г» выполняет работы по заливке балласта в носовые отсеки корабля, но официально в данную организацию не трудоустраивался и записи в трудовой книжке не имеется. Трудовой договор с ООО «Г» не заключал.

Из показаний свидетеля ФИО4 (том 7 л.д.183-184), следует, что в конце сентября 2021 года его знакомый ФИО41 сообщил ему, что имеется подработка на выполнение работ по заливке балласта на судно находящееся на территории АО «<Я>» и предложил ему данную работу, при этом он сказал, что заработная плата будет составлять 2500 - 3000 рублей в день. После чего он приехал на завод АО «<Я>», где им был получен пропуск для прохода на территорию завода. На территории АО «Г» он контактировал с ФИО40, который и оплачивал его работу в конце каждого дня, наличными или переводом денежных средств на его банковскую карту. Он слышал, что ООО «Г» выполняет работы по заливке балласта в носовые отсеки корабля, но официально в данную организацию не трудоустраивался и записи в трудовой книжке не имеется. Трудовой договор с ООО «Г» не заключал.

Из показаний свидетеля ФИО111 (том 7 л.д.185-186), следует, что в конце октября 2021 года его отец ФИО45 предложил ему работу на АО «<Я>» в качестве разнорабочего в фирме ООО «Г», которая выполняла подрядные работы на заводе по заливке бетона в носовой отсек корабля. По договоренности ООО «Г» ежедневно оплачивала работу наличными в размере 3500 рублей, оплата осуществлялась без договора и без документов, подтверждающих оплату выполненной работы. Он проработал на заводе один день по временному пропуску, ему заплатили 3 000 рублей наличными. Пропуск не оформили, сославшись, на то что у него работает отец на данном объекте и это запрещено по правилам. После чего он предложил своему знакомому ФИО112 поработать на ООО «Г» по заливке бетона в носовой отсек корабля. Тот согласился и проработал на объекте примерно две недели.

Из показаний свидетеля ФИО112 (том 7 л.д.187-188), следует, что в начале ноября 2021 года его знакомый ФИО111 предложил ему работу на АО «<Я>» в качестве разнорабочего в фирме ООО «Г», которая выполняла подрядные работы на заводе по заливке бетона в носовой отсек корабля. По договоренности ООО «Г» ежедневно должно было оплачивать его работу наличными в размере 3500 рублей, оплата осуществлялась без договора и без документов, подтверждающих оплату выполненной работы. В действительно ООО «Г» платило 3000 рублей за работу. Он проработал на заводе примерно две недели. Трудовой договор с ООО «Г» не заключал.

Из показаний свидетеля ФИО45 (том 7 л.д.189-191), следует, что в сентябре 2021 года он работал на приемке металлолома на <адрес> напротив Форелевого озера. В конце сентября 2021 года ФИО41 предложил ему и работникам приемки металлолома пойти работать на АО «<Я>» к его родственнику ФИО40 сообщив, что необходимо будет выполнить работы по заливке балласта на судно находящееся на территории АО <Я>», при этом он сказал, что заработная плата будет составлять 2500 - 3000 рублей в день. Он согласился, и ФИО41 сказал, чтобы он подыскал еще работников – разнорабочих. Он предложил своему сыну, но он проработал один день на АО «<Я>», так как не смог получить пропуск. На АО «<Я>» руководили работами на месте ФИО40, а также ФИО7. Когда он заходил и выходил с территории завода то пользовался пропуском, так как без него не пускали на территорию. ФИО40 ежедневно переводил за выполненную работу денежные средства в размер 2500 рублей на банковскую карту, привязанную к его телефону. Он слышал название организации ООО «Г», что она выполняет работы по заливке балласта в носовые отсеки корабля, но официально в данную организацию он не трудоустраивался и записи в его трудовой книжке не имеется. Трудовой договор с ООО «Г» не заключал, задним числом подписывал договор на выполнение работ с фиксированной суммой оплаты 2500 рублей за рабочий день.

Из показаний свидетеля ФИО116 (том 7 л.д.192-193), следует, он работает неофициально в ИП ФИО18 на строительных подрядах бетонщиком. В начале октября 2021 года в ИП ФИО18 по объявлению, размещенному в средствах массовой информации обратился ФИО40 от имени ООО «Г» с коммерческим предложением о заливке бетона в носовой отсек корабля. По договоренности с ООО «Г» они должны были арендовать машинку по заливке бетона и трех сотрудников, ежедневно за их работу должны были наличными платить 50 тысяч рублей. Они приняли предложение ООО «Г», после чего ему и еще двум работникам ИП ФИО18, ФИО114, и ФИО115 оформили пропуска на АО «<Я>», а также они завезли на завод оборудование для заливки бетона. В итоге он ФИО114 и ФИО115 ежедневно примерно в течении недели в октябре 2021 года приходили на АО «<Я>» с целью заливки бетона, но работы не выполнялись по независящим от них причинам, при этом оплату работ ООО «Г» не производило. В связи с простоем машинки по заливки бетона и рабочих выделенных ИП ФИО18 было принято решение прекратить работы на АО «<Я>», так как ООО «Г» не соблюдало условия договора, а именно за время нахождения на АО «<Я>» им ни разу не заплатили обещанные денежные средства. Они вывезли оборудование. В октябре 2021 года ООО «Г» перевело на расчетный счет ИП ФИО18 за аренду бетонной машины 79 500 рублей, что не соответствовало ранее достигнутой договорённости. Трудовой договор с ООО «Г» не заключал.

Из показаний свидетеля ФИО114 (том 7 л.д.194-195), следует, что в 2021 году он неофициально работал в ИП ФИО18 на строительных подрядах, занимался стяжкой полов. В начале октября 2021 года в ИП ФИО18 по объявлению, размещенному в средствах массовой информации обратился ФИО40 от имени ООО «Г» с коммерческим предложением о заливке бетона в носовой отсек корабля. По договоренности с ООО «Г» у них арендовали машинку по заливке бетона и трех сотрудников, ежедневно за их работу должны были наличными платить 50 тысяч рублей. Они приняли предложение ООО «Г», после чего ему и еще двум работникам ИП ФИО18 ФИО116 и ФИО115 оформили пропуска на АО «<Я>», а также они завезли на завод оборудование для заливки бетона. В итоге он, ФИО116, и ФИО115 ежедневно примерно в течении недели в октябре 2021 года приходили на АО «<Я>» с целью заливки бетона, но работы не выполнялись, при этом оплату работ ООО «Г» не производило. На заводе они контактировали от ООО «Г» с ФИО7, который обещал, что рассчитается с ними по завершению работ. В связи с простоем машинки по заливки бетона и рабочих, было принято решение прекратить работы на АО «<Я>», так как ООО «Г» не соблюдало условия договора, а именно за время нахождения на АО «<Я>» им ни разу не заплатили обещанные денежные средства. В октябре 2021 года ООО «Г» перевело на расчетный счет ИП ФИО18 за аренду бетонной машины 79 500 рублей, что не соответствовало ранее достигнутой договорённости. Трудовой договор с ООО «Г» не заключал.

Согласно протокола осмотра предметов от 16.04.2023 (том 1 л.д. 185-187) осмотрен оптический диск CD-R VERBATIM «Рег. №» на котором содержатся фотоизображения (скрин) документов о выполнении работ по договору между ООО «Г» и АО «<Я>»: 1) ответ на запрос из АО «<Я>» на 1 листе; 2) договор подряда № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проект № от 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» на 6 листах; 3) протокол согласования цены между АО «<Я>» и ООО «Г» на 1 листе; 4) приложение № к договору № от 30.08.2021, плановая калькуляция на 2 листах; 5) приложение № к договору № от 30.08.2021, сметный расчет на изготовление, транспортировку, укладку твердого балласта на 1 листе; 6) приложение № к договору № от 30.08.2021, форма финансового акта, на 1 листе; 7) дополнительное соглашение № к договору № от 30.08.2021, от 12.10.2021 между АО «<Я>» и ООО Г» на 1 листе; 8) акт № о приостановке работ по выполнению работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проект №, на 1 листе; 9) транспортная накладная № от 10.11.2021, где грузополучатель указан ООО «Г», поставщик ООО «<2>» о поставке дроби массой 20 тонн, стоимостью 58330 рублей за тонну, всего на сумму 1 399 920 рублей, на 1 листе; 10) транспортная накладная № от 10.11.2021, где грузополучатель указан ООО «Г», поставщик ООО «<2>» о поставке дроби массой 20 тонн, стоимостью 58330 рублей за тонну, всего на сумму 1 399 920 рублей, на 1 листе; 11) транспортная накладная № от 10.11.2021, где грузополучатель указан ООО «Г», поставщик ООО «<2>» о поставке дроби массой 20 тонн, стоимостью 58330 рублей за тонну, всего на сумму 1 399 920 рублей, на 1 листе; 12) счет фактура № от 10.11.2021, где грузополучатель указан ООО «Г», поставщик ООО «<2>» о поставке дроби массой 20 тонн, стоимостью 58330 рублей за тонну, всего на сумму 1 399 920 рублей, на 1 листе; 13) товарно-транспортная накладная, в которой указан грузоотправитель АО «<Я>» грузополучатель ООО «Г», о поставке дроби массой 25 тонн, на 1 листе; 14) сертификат качества ООО «<2>» получатель ООО «Г», о поставке дроби массой 20 тонн, на 1 листе; 15) свидетельство о поверке №, на 1 листе; 16) удостоверение № о взрывобезопасности лома и отходов черных металлов от 07.10.2021 ООО «<18>», на 1 листе; 17) удостоверение № о взрывобезопасности лома и отходов черных металлов от 17.10.2021 ООО «<17>», на 1 листе; 18) удостоверение № о взрывобезопасности лома и отходов черных металлов от 21.10.2021 ООО «<18>», на 1 листе; 19) письмо ООО «Г» в адрес АО <Я> от 01.12.2021 об обеспечении согрева оборудования на 1 листе; 20) письмо ООО «Г» в адрес АО <Я>» от 01.12.2021 об обеспечении доступа к работам, на 1 листе; 21) технический акт № от 29.12.2021 между ООО «Г» и АО <Я>» о выполнении работ в полном объеме, подписанный сторонами, на 1 листе; 22) финансовый акт № между ООО «Г» и АО ПСЗ «Янтарь» о выплате денежных средств по договору, подписанный сторонами, на 1 листе; 23) технический акт № от 21.12.2021 между ООО «Г» и АО <Я>» о выполнении работ в полном объеме, подписанный сторонами, на 1 листе; 24) финансовый акт № между ООО «Г» и АО <Я>» о выплате денежных средств по договору, (окончательный расчет 13 138 125 рублей), подписанный сторонами, на 1 листе; 25) письмо ООО «Г в адрес АО <Я>» от 09.11.2021 об обеспечении доступа к работам, на 1 листе; 26) финансовый акт № между ООО «Г» и АО <Я>» о выплате денежных средств по договору, (окончательный расчет 13 138 125 рублей), подписанный сторонами, на 1 листе; 27) финансовый акт № между ООО «Г» и АО <Я>» о выплате денежных средств по договору, (окончательный расчет 13 138 125 рублей), подписанный сторонами, на 1 листе; 28) финансовый акт № между ООО «Г» и АО <Я>» о выплате денежных средств по договору, подписанный сторонами, на 1 листе; 29) финансовый акт № между ООО «Г» и АО <Я>» о выплате денежных средств по договору, на 1 листе; 30) протокол цены, единицы продукции и выбора вида цены между ООО «Г» и АО «<Я>» на 1 листе; 31) протокол цены, единицы продукции и выбора вида цены между ООО «Г» и АО <Я> на 1 листе; 32) протокол согласования фиксированной цены по договору № от 30.08.2021 выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700 между ООО Г» и АО <Я> на 1 листе; 33) протокол согласования фиксированной цены по договору № от 30.08.2021 выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700 между ООО Г и АО <Я> на 1 листе; 34) счет на оплату № от 29.12.2021 ООО «Г» в адрес АО «<Я>» на сумму 12083826,10 рублей на 1 листе; 35) сведения об объемах поставки продукции, в том числе по государственному оборонному заказу, включая экспортные поставки ООО «Г» на 3 листах; 36) расчет и обоснование прибыли на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки ООО «Г» на сумму 24167652,21 рублей, на 1 листе; 37) расчет–обоснование уровня % дополнительной заработной платы основных работников на 1 листе; 38) расшифровка затрат на основную заработную плату на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700 ООО «Г» на 1 листе; 39) отчетная калькуляция затрат на 2021 год на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700 ООО «Г» на сумму 24167652,21 рублей на 2 листах; 40) дополнительное соглашение № к договору № от 30.08.2021 между ООО «Г» и АО «<Я>» о переводу цены в фиксированную в сумме 24167652,21 рублей, на 1 листе; 41) дополнительное соглашение № к договору № от 30.08.2021 между ООО «Г» и АО «<Я>» о переводу цены в фиксированную в сумме 24167652,21 рублей, на 1 листе; 42) расшифровка затрат на приобретение сырья, материалов и вспомогательных материалов на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700 ООО Г» на 1 листе; 43) письмо от АО «<Я> в адрес ООО «Г» о направлении дополнительного соглашения № от 28.10.2021 к договору № от 30.08.2021 на 1 листе; 44) дополнительное соглашение № к договору № от 28.10.2021 между ООО «Г» и АО «<Я>» о переносе сроков окончания работ, подписанное сторонами, на 1 листе; 45) письмо от АО «<Я>» в адрес ООО «Г» о направлении дополнительного соглашения № от 29.12.2021 к договору № от 30.08.2021 на 1 листе; 46) дополнительное соглашение № к договору № от 30.08.2021 между ООО «Г» и АО «<Я>» о переводе цены в фиксированную в сумме 24167652,21 рублей, подписанное сторонами, на 1 листе; 47) протокол согласования цены (прогнозной цены) единицы продукции и выбора вида цены ООО «Г» на 1 листе; 48) письмо от АО «<Я>» в адрес ООО «Г» о направлении дополнительного соглашения № от 26.11.2021 к договору № от 30.08.2021 на 1 листе; 49) дополнительное соглашение № к договору № от 30.08.2021 между ООО «Г» и АО «<Я>» о сроках выполнения работ, подписанное сторонами, на 1 листе; 50) технический акт № между ООО «Г» и АО <Я> о выполнении работ в полном объеме, подписанный сторонами, на 1 листе; 51) финансовый акт № между ООО «Г» и АО <Я>» о выплате денежных средств по договору, (окончательный расчет 13 138 125 рублей), подписанный сторонами, на 1 листе.

Из протокола обыска от 19.07.2022 (том 2 л.д. 41-43), следует, что в жилище ФИО7 по адресу: <адрес>, были изъяты: копия технологии на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке 284 т. твердого балласта (спецсмеси плотностью не менее 4,2 т/м3) в носовые отсеки заказа проекта 23700 под контролем и на производственных площадях АО «<Я>» по адресу <адрес> утверждена директором ООО «Г» ФИО6 и согласована 07.10.2021. Технология к договору № от 30.08.2021. Технология на 13 листах, на последнем листе имеется подпись главного инженера ООО Г» ФИО40; копия технологии на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке 284 т. твердого балласта (спецсмеси плотностью не менее 4,2 т/м3) в носовые отсеки заказа проекта 23700 под контролем и на производственных площадях АО «<Я>» по адресу <адрес>, утверждена директором ООО «Г» ФИО6 07.10.2021 и согласована. Технология к договору № от 30.08.2021. Технология на 7 листах, на последнем листе имеется подпись главного инженера ООО «Г» ФИО40; лист бумаги формата А4 на котором имеются рукописные записи, согласно которых производилась смесь дроби, песка, цемента, воды, пластификатора; лист бумаги формата А4 на котором имеются рукописные записи, согласно которых производиласьь смесь дроби, песка, цемента, воды, пластификатора; ежедневник в обложке коричневого цвета с надписью «2022 INFOLIO», на листах имеется нумерация, в ежедневнике имеются записи до 15 февраля; письмо директора ООО «Г» ФИО6 исх. № от 19.05.2022 о возврате ошибочно перечисленных денежных средств по счету № от 16.05.2022 в сумме 1 589 500 рублей, на расчетный счет ООО «Г»; письмо директора ООО «Г» ФИО6 исх. № от 19.05.2022 в АО «<Я>» о не попадании в производственный план завода изготовителя, возврат дроби будет осуществляться по графику 63,75 тонн будет передано до 01.07.2022, 21.25 тонн будет передано до 15.10.2022; лист формата А4 на котором имеются рукописные записи в которых отражены траты на сумму 18 576 917 р, в нижней части листа имеются расчеты 24 160 000 р – 18 576 917 = 5 583 083 р; копия счета на оплату № от 11.01.2022 на дробь в количестве 88 тонн, стоимостью 63 000 рублей всего на сумму 5 544 000 рублей с НДС 6 652 800 рублей. Поставщик указано ООО «<2>», покупатель ООО «Г», на 1 листе; акт расходов по контракту в котором машинописным способом выполнены записи о расходах всего на сумму 19 179 488,77 рублей, контракт на сумму 24 167 652,22 рублей, прибыль 4 988 163,45 рублей. Также имеются рукописные записи в том числе и запись «прибыль чистая 5278082 рублей». Акт на 1 листе; технический акт № между ООО «Г» и АО «<Я>» о выполнении работ по договору подряда № от 30.08.2021 изготовление, транспортировка и укладка твердого балласта на заказе зав. № проекта 23700 в помещении № в объеме 67,7 м3 что составляет 284,34 тонн. Акт на 1 листе, со стороны ООО «Г» подписан ФИО7 и имеется оттиск печати ООО «Г»; копия товарно-транспортной накладной № от 20.12.2021 ООО «Г» на цемент м500, на 1 листе, в документе отсутствуют подписи; мобильный телефон марки «REDMI NOTE 9» модель «№» IMEI: № в пластиковом чехле; ноутбук марки «LENOVO» модель «№».

Из протокола выемки от 26.10.2022, следует, что в АО «<Я>» по адресу: <адрес>, были изъяты документы по договору с ООО «Г»: договор подряда № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № от 17.06.2021 между ООО «Г», в лице директора ФИО71 и АО «<Я>» в лице генерального директора ФИО117 Договор заключен в целях выполнения Государственного контракта № от 15.12.2016, контракту присвоен идентификатор №. Стоимость работ по договору составила 14 840 114,53 рублей. Авансирование по договору 50%. Договор на 3 листах. Техническое задание на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № между ООО «Г», в лице директора ФИО71 и АО «<Я>» в лице генерального директора ФИО117 на 1 листе. Протокол цены по договору № от 17.06.2021 на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700 между ООО «Г», в лице директора ФИО71 и АО «ПСЗ Янтарь» в лице генерального директора ФИО117 Цена составляет 14 840 114,53 рублей. Протокол на 1 листе. Плановая калькуляция (приложение № к договору № от 17.06.2021) между ООО «Г», в лице директора ФИО71 и АО «<Я>» в лице генерального директора ФИО117 Цена составляет 14 840 114,53 рублей, на 1 листе. Сметный расчет (приложение № к договору № от 17.06.2021) на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, между ООО «Г», в лице директора ФИО71 и АО «<Я>» в лице генерального директора ФИО117 Цена составляет 14 840 114,53 рублей. Протокол на 1 листе. Бланк формы технического акта (приложение № к договору № от 17.06.2021) на 1 листе. Бланк формы финансового акта (приложение № к договору № от 17.06.2021) на 2 листах. Служебная записка от 21.06.2021 начальника отдела организации закупок, о направлении на хранение договора № от 17.06.2021, на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, между ООО «Г», и АО «<Я>» на электронной площадке, на 1 листе. Служебная записка от 30.06.2021 начальника ПДО, о принятии на хранение договора № от 17.06.2021, на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, между ООО «Г», и АО «<Я>» на 1 листе. Выписка из протокола 23700 № единой закупочной комиссии АО «<Я>» от 28.05.2021 согласно которой первое место среди участников было присвоено ООО «Г», на 1 листе. Копия анкеты участника № от 26.04.2021 ООО «Г», в которой указаны сведения об организации и об исполнительном директоре ФИО6 действующем на основании доверенности на 1 листе. Копия опросного бюллетеня для заочного голосования по вопросу № повестки дня заседания закупочной комиссии по вопросу подведения итогов в закупочной процедуре «Электронный аукцион» на Сбербанк АСТ на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, от 27.05.2021 согласно которого первое место присвоено ООО «Г» и решено заключить договор с данным участником. Опросный бюллетень на 1 листе. Копия опросного бюллетеня для заочного голосования по вопросу № повестки дня заседания закупочной комиссии по вопросу подведения итогов в закупочной процедуре «Электронный аукцион» на Сбербанк АСТ на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, от 19.05.2021 согласно которого допущено три участника в том числе ООО «Г». Опросный бюллетень на 1 листе. Таблица предложений участников (ценовые предложения) от 21.05.2021, в которой указано об аукционе в электронной форме на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, в которой указано три участника в том числе ООО «Г» на 2 листах. Приложение 1 к Отчету о рассмотрении и оценке заявок участников. Заключение о соответствии представленного участником пакета документов требованиям закупочной процедуры на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, ООО «<19>» от 18.05.2021 на 1 листе. Приложение 1 к Отчету о рассмотрении и оценке заявок участников. Заключение о соответствии представленного участником пакета документов требованиям закупочной процедуры на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, ООО «Г» от 18.05.2021 на 1 листе. Приложение 1 к Отчету о рассмотрении и оценке заявок участников. Заключение о соответствии представленного участником пакета документов требованиям закупочной процедуры на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № ООО «<13>» от 18.05.2021 на 1 листе. Таблица предложений участников (ценовые предложения) от 21.05.2021, в которой указано об аукционе в электронной форме на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, в которой указано три участника в том числе ООО «Г» на 2 листах. Выписка из протокола № № единой закупочной комиссии АО «<Я>» от 12.05.2021 согласно которой рассмотрены заявки для участия в закупочной процедуре, на 1 листе. Таблица предложений участников (1 часть заявок) от 05.05.2021, в которой указано об аукционе в электронной форме на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, в которой указано два участника в том числе ООО «Г» на 2 листах. Выписка из протокола № № единой закупочной комиссии АО «<Я>» от 12.04.2021 согласно которой рассмотрены вопросы о согласовании извещения и закупочной документации способом электронный аукцион, на 1 листе. Извещение о проведении закупки на 3 листах. Опросный бюллетень закупочной комиссии АО «<Я>» от 05.04.2021 о рассмотрении вопроса о согласовании извещения о закупочной документации способом электронный аукцион, на 1 листе. Лист согласования к протоколу закупочной комиссии. Письмо начальника отдела организации закупок членам Единой закупочной комиссии АО «<Я>» от 06.04.2021 с указанием начальной стоимости по плану закупок, на 1 листе. Выписка из протокола № № единой закупочной комиссии АО «<Я>» от 05.04.2021 согласно которой рассмотрены вопросы о согласовании извещения и закупочной документации способом электронный аукцион, на 1 листе. Лист согласования на 5 листах. Заявка на проведение закупочных процедур от 29.03.2021 на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № на 2 листах. Служебная записка начальнику ООЗ от 29.03.2021 о рассмотрении вопроса об определении способа и вида закупки на 1 листе. Проект договора подряда на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № на 6 листах. Бланк технического задания на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № на 1 листе. Бланк протокола цены по договору на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № на 1 листе. Бланк плановой калькуляции (приложение № к договору), на 2 листах. Бланк сметного расчета (приложение № к договору) на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № на 1 листе. Бланк формы технического акта (приложение № к договору) на 1 листе. Бланк формы финансового акта (приложение № к договору) на 1 листе. Техническое задание на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, согласованного 01.03.2021 на 4 листах. Техническое задание на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки на 5 листах. Таблица начальной (максимальной) цены договора подряда в которой указано две организации в том числе ООО «Г» на 1 листе. Копия коммерческого предложения ООО «Г» от 26.02.2021 за подписью ФИО71 согласно которого работы предложено выполнить за 17 000 000 рублей, на 1 листе. Копия плановой калькуляции за подписью ФИО71 согласно которой указано о выполнении работ за 17 000 000 рублей, на 1 листе. Копия коммерческого предложения ООО «<13>» на 1 листе. Копия плановой калькуляции ООО «<13>» от 11.03.2021 на 1 листе. Протокол согласования начальной (максимальной) цены договора на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, на 1 листе. Письмо АО «<Я>» от 26.02.2021 в адрес ООО «<13>» на 1 листе. Письмо АО «<Я>» от 26.02.2021 в адрес ООО «Г» на 1 листе. Письмо АО «<Я>» от 13.01.2021 в адрес ООО «<24>» на 1 листе. Письмо АО «<Я>» от 18.11.2020 в адрес ООО «<25>» на 1 листе. Письмо АО «<Я>» от 18.11.2020 в адрес ООО «<20>» на 1 листе. Письмо АО «<Я>» от 10.11.2020 в адрес ООО «<22>» на 1 листе. Письмо в АО «<Я>» от 19.11.2020 от ООО «<22>» на 1 листе. Письмо АО «<Я>» от 29.10.2020 в адрес ООО «<21>» на 1 листе. Письмо АО «<Я>» от 29.10.2020 в адрес ООО «<23>» на 1 листе. Письмо АО «<Я>» от 29.10.2020 в адрес ООО «<27>» на 1 листе. Письмо АО «<Я>» от 29.10.2020 в адрес ОАО <28>» на 1 листе. Письмо начальника ПДО начальнику ПЭО АО «<Я>» от 16.03.2021 о выдаче заключения по предоставленным коммерческим предложениям ООО «Г» и ООО «<13>» на 1 листе. Письмо начальника ПЭО начальнику ПДО АО «<Я>» от 16.03.2021 о предоставлении договорных документов с приложением листа согласования и решения закупочной комиссии на 1 листе. Письмо врио главного инженера начальнику ПДО АО «<Я>» от 22.12.2020 согласно которого твердый балласт будет приниматься после докования заказа. Договор производить в штатном режиме, на 1 листе. Служебная записка начальника УКТПП начальнику ПДО АО «<Я>» от 27.01.2021 о необходимости скорейшего выбора соисполнителя проведения работ на 1 листе. Копия письма ООО «Г» в АО «<Я>» от 01.03.2021 о направлении плановой калькуляции на 1 листе. Соглашение о расторжении договора подряда № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700 от 01.09.2021 между ООО «Г», в лице директора ФИО71 и АО «<Я>» в лице генерального директора ФИО117 Соглашение подписано сторона имеются оттиски печатей организаций, на 1 листе. Договор подряда № на выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказ зав. № проекта 23700 от 30.08.2021 года, заключенного между <Я>», в лице генерального директора ФИО117 и ООО «Г», в лице директора ФИО71, согласно которого ООО «Г» принимает на себя обязательства, используя свои материалы и свою рабочую силу, руководствуясь требованиями нормативно-технической документации, предоставленной ОА «<Я>», в соответствии с Техническим заданием (Приложение № 1) выполнить работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказ зав. 04370 проект 23700, под контролем и на производственных площадках ОА «<Я>» по адресу: <адрес>, а также ОА «<Я>» принимает на себя обязательство принять и оплатить данные работы. Договор заключен в целях выполнения Государственного контракта с идентификатором №. Период выполнения работы – начало – с момента заключения договора, конец – 31 октября 2021. Цена по договору составила 24 167 652,00 рублей. Согласно договора производится авансирование в размере 50% от цены договора. Окончательный расчет производится по фиксированной цене по счету и счет-фактуре подрядчика с приложением подписанного финансового акта. Договор подписан сторонами, имеются оттиски печатей ООО «Г» и ОА <Я>». Договор на 6 листах. Протокол согласования цены (прогнозной цены) единицы продукции и выбора вида цены (приложение № к договору) согласно которого указано об изготовлении, транспортировке, укладке 284 т. твердого балласта (спецсмеси в носовом отсеке проекта №) «"В"» с ориентировочной стоимостью 24 167 652,21 рублей. Подписан сторонами АО «<Я>», в лице генерального директора ФИО117 и ООО «Г», в лице директора ФИО71 имеются оттиски печатей ООО «Г» и ОА «<Я>». Протокол на 1 листе. Плановая калькуляция (приложение № к договору) между ООО «Г», в лице директора ФИО71 и АО «<Я>» в лице генерального директора ФИО117 Подписана сторонами АО «<Я>», в лице генерального директора ФИО117 и ООО «Г», в лице директора ФИО71 имеются оттиски печатей ООО «Г» и ОА «<Я>». Цена составляет 24 167 652,21 рублей, на 2 листах. Сметный расчет на изготовление, транспортировку, укладку 284 т. твердого балласта (спецсмеси в носовом отсеке проекта 23700) с ориентировочной стоимостью 24 167 652,21 рублей и суммой рентабельности 10% - 2 197 059,29 рублей (приложение № к договору). Подписан сторонами АО «<Я>», в лице генерального директора ФИО117 и ООО «Г», в лице директора ФИО71 имеются оттиски печатей ООО «Г» и ОА «<Я>». Сметный расчет на 1 листе. Бланк формы технического акта (приложение № к договору № от 17.06.2021) на 1 листе. Бланк формы финансового акта (приложение № к договору № от 17.06.2021) на 1 листе. Копия технического задания на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700 между ООО «Г», согласовано 25.08.2021 на 10 листах. Бланк акта приема-передачи строительных материалов на 1 листе. Выписка из протокола 23700 № единой закупочной комиссии АО «<Я>» от 13.09.2021 согласно которой закупка производится у единственного поставщика (приказ о признании срочности № от 06.09.2021. Положение о закупке АО <Я>), на 1 листе. Плановая калькуляция (приложение №2), в которой указано о выполнении работ на сумму 9223440 рублей. Подписана генеральным директором ООО «<5>» ФИО118, на 1 листе. Служебная записка ответственного сдатчика заказа в адрес генерального директора АО <Я>» от 17.08.2021 об отсутствии согласованного состава материала для заливки, в виду срочности выполнения работ на заказе и недопущения срыва сроков сдачи заказа в целом, просит дать указания на ускорение согласования технологии либо замене исполнителя, на 1 листе. Справка доклад советника ГД в адрес генерального директора АО «<Я>» от 20.08.2021 о расторжении договора с ООО «Г», выпуске нового технического задания, на 2 листах. Заявка на проведение закупочных процедур от 08.09.2021 на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, на 2 листах. Выписка из протокола № № единой закупочной комиссии АО «<Я>» от 13.09.2021 согласно которой утвержден способ, форма и вид закупки у единственного поставщика (приказ о признании срочности № от 06.09.2021. Положение о закупке АО «<Я>»), на 1 листе. Справка обоснование от 07.09.2021 на имя начальника ООЗ АО «<Я>» согласно которой просит вынести на рассмотрение закупочной комиссией вопрос об определении поставщика на закупку на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, ООО «Г в связи со срочностью, на 1 листе. Копия приказа генерального директора АО «<Я>» от 06.09.2021 о признании срочности закупки на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, и проведение закупки у ООО «Г», на 1 листе. Копия листа согласования к приказу генерального директора АО «<Я>» от 06.09.2021 о признании срочности закупки на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № и проведение закупки у ООО «Г», на 1 листе. Служебная записка от 07.09.2021 на имя начальника ООЗ АО «<Я>» согласно которой просит вынести на рассмотрение закупочной комиссией вопрос об определении способа и вида закупки на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, на 1 листе. Заключение о соответствии участника общим требованиям предъявляемым к участникам закупочных процедур ООО «Г» за подписью ведущего эксперта ОЭБ АО «<Я> на 1 листе. Копия соглашения о расторжении договора подряда № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № от 01.09.2021 между ООО «Г», в лице директора ФИО71 и АО «<Я>» в лице генерального директора ФИО117 Соглашение подписано сторона имеются оттиски печатей организаций, на 1 листе. Копия докладной записки начальника ООЗ на имя генерального директора АО «<Я>» согласно которой просит принять решение о заключении договора с ООО «Г» по результатам закупки способом «у единственного поставщика» по основанию «срочность», на 2 листах. Копия письма директора ООО «Г» советнику ГД АО «<Я>» от 01.09.2021 о предоставлении в долг дроби, на 1 листе. Копия плановой калькуляции (приложение №1 к КП от № от 01.09.2021) подписана от ООО «Г», в лице директора ФИО71 имеются оттиск печати ООО «Г». Цена составляет 24 167 652,21 рублей, на 2 листах. Копия сметного расчета (приложение №1 к КП от № от 01.09.2021) по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № подписанного от ООО «Г», директором ФИО71 имеется оттиск печати ООО «Г». Цена составляет 24 167 652,21 рублей, на 1 листе. Уведомление о проведении закупки у единственного поставщика АО «<Я>» по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № на 3 листах. Письмо от 26.08.2021 от директора ООО «<30>» в адрес АО «<Я>» на 1 листе. Плановая калькуляция (Приложение №2) от директора ООО «<30>» на 1 листе. Сопроводительное письмо от 26.08.2021 от директора ООО «<5>» на 1 листе. Сопроводительное письмо от 26.08.2021 от директора ООО «Г» в адрес генерального директора АО «ПСЗ Янтарь» о предоставлении коммерческого предложения и плановой калькуляции, на 1 листе. Сопроводительное письмо от 26.08.2021 от директора ООО «<31>» на 1 листе. Коммерческое предложение от 26.08.2021 от директора ООО «<31>» на 1 листе. Сопроводительное письмо от 26.08.2021 от директора ООО «Г» в адрес генерального директора АО «<Я>» о предоставлении коммерческого предложения и плановой калькуляции, на 1 листе. Коммерческое предложение от 26.08.2021 от директора ООО «Г» в адрес генерального директора АО <Я>» с предложением выполнить работы за 6 979 653,60 рублей, на 1 листе. Плановая калькуляция (Приложение №2) на сумму 6 979 653,60 рублей, подписанная директором ООО «Г» ФИО71 на 1 листе. Сопроводительное письмо от 26.08.2021 от директора ООО «<5>» на 1 листе. Коммерческое предложение от 26.08.2021 от директора ООО «<5>» на 1 листе. Служебная записка на имя врио начальника УПОиУС от 27.09.2021 о направлении закупочной документации, на 1 листе. Лист согласования № от 24.09.2021 о согласовании договора подряда № на выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказ зав. № проекта № от 30.08.2021 года, АО «<Я>» и ООО «Г», на 3 листах. Сопроводительное письмо от АО «<Я>» в адрес ООО «Г» от 22.09.2021 о направлении договора, на 1 листе. Сопроводительное письмо от АО «<Я>» в адрес ООО «Г» от 12.10.2021 о направлении дополнительного соглашения № к договору, на 1 листе. Дополнительное соглашение № к договору № от 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» от 12.10.2021 об изменении реквизитов сторон, подписанное от ООО «Г», директором ФИО71 имеется оттиск печати ООО «Г» и генеральным директором АО «<Я>», на 1 листе.Лист согласования к дополнительному соглашению №1 от 12.10.2021 к договору № от 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г», на 1 листе. Сопроводительное письмо от АО «<Я>» в адрес ООО «Г» от 12.11.2021 о направлении дополнительного соглашения, на 1 листе. Дополнительное соглашение №2 к договору № от 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» от 28.10.2021 о сроках окончания работ 30.11.2021, на 1 листе. Копия служебной записки на имя начальника ПДО от 28.10.2021 на 1 листе. Лист согласования по договору подряда № на выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказ зав. № проекта 23700 от 30.08.2021 года, АО «<Я>» и ООО «Г», на 2 листах.Сопроводительное письмо от АО «<Я>» в адрес ООО «Г» от 06.12.2021 о направлении дополнительного соглашения №, на 1 листе. Дополнительное соглашение № к договору № от 30.08.2021 между АО <Я>» и ООО «Г» от 26.11.2021 о сроках окончания работ 31.12.2021, подписанный от ООО «Г» ФИО6 на 1 листе. Копия письма директора ООО «Г» ФИО6 в адрес АО «<Я>» о продлении выполнения работ до 31.12.2021, на 1 листе. Лист согласования по договору подряда № на выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказ зав. № проекта 23700 от 30.08.2021 года, АО «<Я>» и ООО «Г», на 1 листе. Сопроводительное письмо от АО «<Я>» в адрес ООО «Г» от 28.02.2022 о направлении дополнительного соглашения №, на 1 листе. Дополнительное соглашение № к договору № от 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» от 29.12.2021 о согласовании фиксированной стоимости работ 24 167 652,21 рублей, подписанный от ООО «Г» ФИО6 и генеральным директором АО «<Я>» на 1 листе. Протокол согласования цены (прогнозной цены) единицы продукции и выбора вида цены (приложение № к договору) согласно которого указано об изготовлении, транспортировке, укладке 284 т. твердого балласта (спецсмеси в носовом отсеке проекта № «"В"» с фиксированной стоимостью 24 167 652,21 рублей. Подписан сторонами АО «<Я>», в лице генерального директора ФИО117 и ООО «Г», в лице директора ФИО71 имеются оттиски печатей ООО «Г» и ОА «<Я>». Протокол на 1 листе. Лист согласования по договору подряда № на выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказ зав. № проекта 23700 от 30.08.2021 года, АО «<Я>» и ООО «Г», на 2 листах. Технический акт № от 29.12.2021, приложение № к договору № от 30.08.2021, между ООО «Г» и АО «<Я>» о выполнении работ по договору в объеме 67.7 м3, что составляет 284,34 тонн. Акт подписан сторонами имеются оттиски печатей, на 1 листе. Финансовый акт №, приложение № к договору № от 30.08.2021, между ООО «Г» и АО «<Я>» согласно которого аванс 50% в сумме 12 083 826,11 рублей по счету № от 12.10.2021. Окончательный расчет в сумме 12 083 826,10 рублей подлежит оплате по счету № от 29.12.2021. Акт подписан сторонами имеются оттиски печатей, на 1 листе. Копия акта № от 09.11.2021 о тарарировании цистерны судна подписанный работниками АО <Я> на 1 листе. Копия акта № от 20.11.2021 о тарарировании цистерны судна подписанный работниками АО «<Я>» на 1 листе. Копия акта № от 26.11.2021 о тарарировании цистерны судна подписанный работниками АО «<Я>» на 1 листе. Копия журнала контроля массы твердого балласта пр. № зав. № АО «<Я>» на 16 листах. (том 3 л.д. 225-229).

Из протокола выемки от 17.07.2023, следует, что в <Я>» по адресу: <адрес>, были изъяты документы по договору с ООО «Г»: письмо ООО «Г» исх. № от 13.09.2021 о предоставлении 3 тонны дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Копия товарно-транспортной накладной от ООО Г» на 3 тонны дроби на 1 листе; Письмо ООО «Г» исх. № от 10.09.2021 о предоставлении 12 кг. дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Копия товарно-транспортной накладной от ООО «Г» на 10 тонн дроби на 1 листе; Письмо ООО «Г» исх. № от 19.10.2021 о предоставлении помещения в работу, а также обеспечить дробью ДСЛ 1,4, на 1 листе. Копия товарно-транспортной накладной на дробь в количестве 25 тонн, на 1 листе; Товарно-транспортная накладная ООО «Г» на дробь стальную ДСЛ 1,4, в количестве 25 тонн, с отметкой от 08.12.2021 о принятии 20 тонн, на 1 листе; Копия служебной записки исх. № от 25.11.2021 о выделении в долг 78 тонн дроби ДСЛ 1,4 для ООО «Г» на 1 листе; Копия служебной записки вх. № от 22.11.2021 о выделении в долг 78 тонн дроби ДСЛ 1,4 для ООО «Г» на 1 листе; Копия письма ООО «Г» исх. № от 17.11.2021 о предоставлении дополнительного финансирования для закупки 78 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Товарно-транспортная накладная от 15.12.2021 о предоставлении ООО «Г» 20 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Товарно-транспортная накладная от 17.12.2021 о предоставлении ООО «Г 52 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Письмо ООО «Г» исх. № от 20.12.2021 о предоставлении 11 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Товарно-транспортная накладная от 20.12.2021 о предоставлении ООО «Г» 11 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Письмо ООО «Г» исх. № от 10.03.2022 об оплате выполненных работ для возврата давальческого сырья дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Письмо АО «<Я>» исх № от 24.03.2022 в адрес ООО «Г» о проведении окончательного расчета до апреля 2022 года, на 1 листе; Копия письма ООО «Г» исх № от 31.03.2022 о возврате давальческой дроби до конца апреля 2022 года, на 1 листе; Письмо АО «<Я>» исх № от 04.07.2022 в адрес ООО «Г» о возврате дроби, на 1 листе; Письмо АО «<Я>» исх № от 12.07.2022 в адрес ООО Г» о возврате дроби, на 1 листе; Копия письма ООО «Г» исх. № от 12.07.2022 о планировании возврата 21,25 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Копия товарно-транспортной накладной от 30.05.2022, где грузоотправителем указано ООО «Г», о поставке 21,25 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Копия товарно-транспортной накладной от 16.06.2022, где грузоотправителем указано ООО «Г», о поставке 11 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Копия товарно-транспортной накладной от 17.06.2022, где грузоотправителем указано ООО «Г», о поставке 10,25 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Письмо АО «<Я>» исх № от 09.08.2022 в адрес ООО «Г» о возврате дроби, на 1 листе; Копия товарно-транспортной накладной от 19.08.2022, где грузоотправителем указано ООО «Г», о поставке 21,25 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Копия письма ООО «Г» исх. № от 26.08.2022 о планировании возврата 21,25 тонн дроби ДСЛ 1,4, и фактическом возврате 63,75 тонн, на 1 листе; Письмо АО «<Я>» исх № от 31.08.2022 в адрес ООО «Г» о возврате дроби, на 1 листе; Письмо АО «<Я>» исх № от 20.09.2022 в адрес ООО «Г» о возврате дроби, на 1 листе; Письмо АО «<Я>» исх № от 04.10.2022 в адрес ООО «Г» о возврате дроби, на 1 листе; Товарно-транспортная накладная № от 30.06.2022, где грузоотправителем указано АО «ПСЗ Янтарь», о поставке 42,500 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; Опись «Почта России» на 1 листе, конверт на 1 листе; скриншот отправки на электронную почту АО «<Я>» документов ООО «Г» на 4 листах; лист согласования договора с ООО «Г» от 13.01.2022 на 3 листах; копия дополнительного соглашения № от 29.12.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» о переводе цены в фиксированную, на 1 листе; копия протокола согласования фиксированной цены между АО «<Я>» и ООО «Г», на 1 листе; копия расчета обоснования уровня % дополнительной заработной платы основных работников в сумме 1 271 142,4 рублей, на 1 листе; копия расшифровки затрат на основную заработную плату на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700 на 1 листе; копия расшифровки затрат на приобретение сырья, материалов и вспомогательных материалов на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, в котором указано о затратах 20 075 914 рублей, план 19 200 000 рублей на 1 листе; копия плановой калькуляции затрат на 2021 года, на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, на 2 листах; копия протокола «согласования» цены «прогнозной цены» единицы продукции и выбора вида цены, в котором указана фиксированная цена 25 222 706,11 рублей, на 1 листе; копия сведений об объемах поставки продукции, в том числе по государственному оборонному заказу, включая экспортные поставки, в котором указаны общепроизводственные затраты 25222,7 рублей, на 3 листах. копия расчета и обоснования прибыли на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки, в котором указана общие затраты в сумме 25 222 706,11 рублей, на 1 листе; копия оборотно-сальдовой ведомости по счету 20.01 за 4 квартал 2021 года ООО «Г» согласно которой затраты составили 25 222 706,11 рублей, на 1 листе; скриншот отправки на электронную почту АО «<Я>» документов ООО «Г» на 3 листах; лист согласования договора с ООО «Г» от 13.01.2022 на 3 листах; копия дополнительного соглашения № от 29.12.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» о переводе цены в фиксированную, на 1 листе; копия дополнительного соглашения № от 29.12.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» о переводе цены в фиксированную, на 1 листе; копия протокола согласования фиксированной цены между АО «<Я>» и ООО «Г» на сумму 24 167 652,21 рублей, на 1 листе; копия счета на оплату ООО «Г» № от 29.12.2021 на сумму 12 083 826,10 рублей, на 1 листе; копия финансового акта № согласно которого в адрес ООО «Г» был выплачен аванс 50% и окончательный расчет в сумме 12 083 826,10 рублей на 1 листе; копия технического акта № от 29.12.2021 о выполнении работ по договору ООО «Г» на 1 листе»; копия протокола согласования фиксированной цены по договору № от 30.08.2021 выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, в котором указана стоимость 24 167 652,21 рублей, на 1 листе; копия расшифровки основной платы на разработку технологии, испытательные работы, работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700 на 1 листе; копия протокола «согласования» цены «прогнозной цены» единицы продукции и выбора вида цены, в котором указана фиксированная цена 24 167 652,21 рублей, на 1 листе; копия акта об оказании услуг по договору подряда от 01.10.2021, подписанный 20.12.2021 между ООО «Г» и ФИО42, на 1 листе; копия акта об оказании услуг по договору подряда от 01.10.2021, подписанный 20.12.2021 между ООО «Г» и ФИО45, на 1 листе; копия акта об оказании услуг по договору подряда от 01.10.2021, подписанный 20.12.2021 между ООО «Г» и ФИО2, на 1 листе; копия акта об оказании услуг по договору подряда от 01.10.2021, подписанный 20.12.2021 между ООО «Г» и ФИО3, на 1 листе; копия акта об оказании услуг по договору подряда от 01.10.2021, подписанный 20.12.2021 между ООО «Г» и ФИО43, на 1 листе; копия акта об оказании услуг по договору подряда от 01.10.2021, подписанный 20.12.2021 между ООО «Г» и ФИО4, на 1 листе; копия акта об оказании услуг по договору подряда от 01.10.2021, подписанный 20.12.2021 между ООО «Г» и ФИО5, на 1 листе; копия товарной накладной № от 15.11.2021 на цемент стоимостью 165070,11 рублей; копия отчетной калькуляции затрат на 2021 год на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, стоимостью 24167652,21 рублей, на 2 листах; копия отчетной калькуляции затрат на 2021 год на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, стоимостью 24167652,21 рублей, на 2 листах; копия расшифровки затрат на приобретение сырья, материалов и вспомогательных материалов на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, в котором указано о затратах 20 075 914 рублей, план 19 200 000 рублей на 1 листе; копия расшифровки затрат на основную заработную плату на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, на 1 листе; копия расчета и обоснования прибыли на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки, в котором указана общие затраты в сумме 24 167 652,21 рублей, на 1 листе; копия сведений об объемах поставки продукции, в том числе по государственному оборонному заказу, включая экспортные поставки, в котором указаны общепроизводственные затраты 24167,65331 рублей, на 3 листах.; копия расчета обоснование уровня дополнительной заработной платы основных работников по договорам ГПХ, на 1 листе; копия письма ООО «Г» исх. № от 14.02.2022 о направлении документов на 1 листе; копия счета на оплату ООО «Г» № от 23.09.2021 на сумму 12 083 826,11 рублей, на 1 листе; копия поручения о перечислении на счет ООО «Г» аванса на 3 листах; копия платежного поручения № от 05.05.2022 о перечислении на счет ООО «Г» 12083826,10 рублей, на 1 листе; копия счета на оплату ООО «Г» № от 29.12.2021 на сумму 12 083 826,10 рублей, на 1 листе (том 4 л.д.174-177).

Согласно протокола осмотра места происшествия от 17.07.2023, согласно которого осмотрен рабочий стол ФИО72 расположенный в кабинете № корпус № АО «<Я>», по адресу: <адрес>, в ходе которого изъят оптический диск CD-R «VERBATIM» на котором содержатся документы ООО «Г»: в папке «ООО «Г», в которой находится папка «Документы для перевода в ТФЦ по 24…» в которой содержатся файл «ФИО42» в котором содержится акт об оказании услуг по договору подряда от 1 октября 2021 года от 20.12.2021 года, заключённого между ООО «Г», в лице директора ФИО6, и ФИО42, на 1 листе. файл «ФИО111» в котором содержится акт об оказании услуг по договору подряда от 1 октября 2021 года от 20.12.2021 года, заключённого между ООО «Г», в лице директора ФИО6, и ФИО45, на 1 листе. файл «ФИО2» в котором содержится акт об оказании услуг по договору подряда от 1 октября 2021 года от 20.12.2021 года, заключённого между ООО «Г», в лице директора ФИО6, и ФИО2, на 1 листе. файл «Доп соглашение №» в котором содержится дополнительное соглашение № к договору подряда № от 30.08.2021, от 29.12.2021 между АО «<Я>», в лице генерального директора ФИО117 и ООО «Г», в лице директора ФИО71, согласно которого на основании подписанного сторонами технического акта стороны согласовали фиксированную стоимость работ в размере 24 167 652,21 рублей, что подтверждается протоколом согласования цены в редакции Приложения № к договору, на 1 листе. файл «дс 4» в котором содержится дополнительное соглашение № к договору подряда № от 30.08.2021, от 29.12.2021 между АО «<Я>», в лице генерального директора ФИО117 и ООО «Г», в лице директора ФИО71, согласно которого на основании подписанного сторонами технического акта стороны согласовали фиксированную стоимость работ в размере 24 167 652,21 рублей, что подтверждается протоколом согласования цены в редакции Приложения № к договору, на 1 листе. файл «ФИО3» в котором содержится акт об оказании услуг по договору подряда от 1 октября 2021 года от 20.12.2021 года, заключённого между ООО «Г», в лице директора ФИО6 и ФИО3, на 1 листе. файл «ФИО43» в котором содержится акт об оказании услуг по договору подряда от 1 октября 2021 года от 20.12.2021 года, заключённого между ООО Г», в лице директора ФИО6 и ФИО43, на 1 листе. файл «ФИО4» в котором содержится акт об оказании услуг по договору подряда от 1 октября 2021 года от 20.12.2021 года, заключённого между ООО Г», в лице директора ФИО6, действующего на основании устава и ФИО4, на 1 листе. файл «ФИО5» в котором содержится акт об оказании услуг по договору подряда от 1 октября 2021 года от 20.12.2021 года, заключённого между ООО «Г», в лице директора ФИО6, действующего на основании устава и ФИО5, на 1 листе. файл «Приложение №» в котором содержится протокол согласования цены (прогнозной цены) единицы продукции и выбора вида цены (приложение № к договору) согласно которого указано об изготовлении, транспортировке, укладка 284 т. твердого балласта (спецсмеси в носовом отсеке проекта 23700) «"В"» с ориентировочной стоимостью 24 167 652,21 рублей, на 1 листе. файл «Протокол цены» в котором содержится протокол согласования фиксированной цены по договору № от 30.08.2021 выполнения работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, на согласование цены 24 167 652,21 рублей, на 1 листе. файл «Расшифровка заработной платы» в котором находится таблица включающая в себя расшифровку основной заработной платы на разработку технологии, испытательные работы, работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, в которой указано о затратах на основную заработную плату работников 1 271142,4 рублей, на 1 листе. файл «Скрин из почты» в котором содержатся фотоизображения: 1) о получении 19.01.2022 в 10.38 с электронной почты <32> от ФИО6 на электронную почту <электронный адрес> товарной накладной и еще 1 файл Документы на материалы и наработанные часы на 1 листе; 2) о получении 19.01.2022 в 09.50 с электронной почты <32> от ФИО6 на электронную почту <электронный адрес>, товарной накладной и еще 1 файл отправляем накладные на товар на 1 листе; 3) о направлении с электронной почты <32> от ФИО6 накладные на товар на 1 листе; 4) о направлении с электронной почты <32> от ФИО6 на 1 листе; 5) о направлении с электронной почты <32> от ФИО6 на 1 листе. файл «Скрин» в котором содержатся фотоизображения: 1) о получении 19.01.2022 в 09.50 с электронной почты <32> от ФИО6 на электронную почту <электронный адрес>, товарной накладной и еще 1 файл отправляем накладные на товар на 1 листе; 2) о направлении с электронной почты <32> от ФИО6 накладные на товар на 1 листе. файл «Технический акт» в котором содержится технический акт № от 29.12.2021 (приложение № к договору) согласно которого ООО «Г» выполнены работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта на заказе зав. № проекта 23700 в 3 помещения согласно технологии, в объеме 67,7 м3, что составляет 284,34 тонн. Работы выполнены и сданы представителям АО «<Я>», на 1 листе. файл «Товарная накладная» в котором содержится товарная накладная № от 15.11.2021. Поставщик - ООО «Виттенберг». Плательщик (грузополучатель) – ООО «Г». Товар - цемент 42,5Н (код. 00-00000076), в количестве 5 000 кг, цена за 1 тонну кг – 33,01 рублей. С учётом НДС 165 070, 11 рублей, на 1 листе. файл «фин доки» в котором содержится документы: реестр счетов № от 03.03.2022 ПДО для выполнения платежного календаря на март 2022 г. согласно которого в ООО «Г» 10.10.2021 выплачен аванс от АО «<Я>» на сумму 12 083 826,11 рублей по счету № от 29.12.2021, на 1 листе. счет на оплату № от 29.12.2021 от ООО «Г» в адрес АО «<Я>», об оплате по договору подряда № от 30.08.2021 в сумме 12083826,10 рублей, на 1 листе. финансовый акт № (приложение № к договору) согласно которого ООО «Г» выполнены работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта на заказе зав. № проекта 23700 в объеме 67,7 м3. При этом произведено авансирование в размере 50% на сумму 12 083 826,11 рублей, был оплачен по счету № от 12.10.2021. Окончательный расчет в сумме 12 083 826,10 рублей подлежит оплате по счету № от 29.12.2021. Подписан работниками АО «<Я>» и ООО «Г», в лице ФИО6, и имеются оттиски печатей ООО «Г» и ОА «<Я>», на 1 листе. технический акт № от 29.12.2021 (приложение № к договору) согласно которого ООО «Г» выполнены работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта на заказе зав. № проекта 23700 в 3 помещения согласно технологии, в объеме 67,7 м3, что составляет 284,34 тонн. Работы выполнены и сданы представителям АО «<Я>». Подписан работниками АО «<Я>» и ООО Г», в лице ФИО7, и имеются оттиски печатей ООО «Г» и ОА «<Я>», на 1 листе. файл «Финансовый акт» в котором содержится финансовый акт № (приложение № к договору) согласно которого ООО «Г» выполнены работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта на заказе зав. № проекта № в объеме 67,7 м3. При этом произведено авансирование в размере 50% на сумму 12 083 826,11 рублей, был оплачен по счету № от 12.10.2021. Окончательный расчет в сумме 12 083 826,10 рублей подлежит оплате по счету № от 29.12.2021, на 1 листе. файл «Форма 3» в котором содержится таблица включающая в себя отчетную калькуляцию затрат на 2021 год на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, (Форма №), в которой указано о материальных затратах 20075914,11. Приобретение полуфабрикатов 20075914,11, затраты на оплату труда 1477292, основная заработная плата 1271142,4, страховые взносы на обязательное социальное страхование 206149,6, прочие прямые затраты 2614446,1, производственная себестоимость 24167652,21, себестоимость продукции 24167652,21, трудоемкость 3520, на двух листах. файл «Форма 4» в котором содержится таблица включающая в себя расшифровку затрат на приобретение сырья, материалов и вспомогательных материалов, на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, (Форма №), в которой указано о материальных затратах на сырье и материалы по плану 19200000, факт 20075914,11; дробь по плану 19200000, факт 19731600 отчетный документ № от 10.11.2021 <2> ООО; песок факт 18044 отчетный документ № от 26.10.2021 ООО «<34>»; Цемент 165070,11 отчетный документ № от 15.11.2021 ООО «<7>»; Цемент 161200 отчетный документ № от 02.11.2021 ООО «<6>»; Бетонная смесь с доставкой 540996,1, на одном листе. файл «Форма 9» в котором содержится таблица включающая в себя расшифровку затрат на основную заработную плату на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, (Форма №), в которой указано о затратах на основную заработную плату работников 1 271142,4, на 1 листе. файл «Форма 20» в котором содержится таблица включающая в себя расчет и обоснование прибыли на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки (Форма №), в которой указано о затратах на аренду оборудования 1614446,1, материалы и расходы 21075914,11, оплата труда 1271142,4, страховые взносы 206149,6, итого 24167642,21 на 1 листе. файл «Форма 21» в котором содержится таблица включающая в себя сведения об объемах поставки продукции, в том числе по государственному оборонному заказу, включая экспортные поставки (Форма №), в которой о численности работников -10, и размере их заработной платы 1271,1424, а также общепроизводственные затраты 24167,65221, на трех листах. файл «Форма №» в котором содержится таблица включающая в себя расчет-обоснование уровня % дополнительной заработной платы основных работников по ГОЗ, (Форма №), в которой указано о затратах на основную заработную плату работников 1 271142,4. Расчет на 1 листе. файл «20 счет» в котором содержится оборотно-сальдовая ведомость по счету 20.01 за 4 квартал 2021 г. ООО «Г» согласно которой понесены затраты группе «<Я>» в сумме 25 222 706,11 рублей. файл «Доп. Соглашение № от 29.12.2021 г. к…» в котором содержится дополнительное соглашение № к договору подряда № от 30.08.2021, от 29.12.2021 между АО «<Я>», в лице генерального директора ФИО117 и ООО «Г», в лице директора ФИО71, согласно которого на основании подписанного сторонами технического акта стороны согласовали фиксированную стоимость работ в размере 25 22 706,11 рублей, что подтверждается протоколом согласования цены в редакции Приложения №1 к договору, на 1 листе. файл «приложение №» в котором содержится протокол (согласование) цены (прогнозной цены) единицы продукции и выбора вида цены, (приложение №2 к договору подряда № от 30.08.2021), в котором указано о выполнении работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, и фиксированная цена в размере 25 222 706,11 рублей, на 1 листе. файл «Протокол цены» в котором содержится протокол согласования цены (прогнозной цены) единицы продукции и выбора вида цены (приложение № к дополнительному соглашению № от 29.12.2021) согласно которого указано о выполнении работ по изготовлению, транспортировке, укладка 284 т. твердого балласта в носовом отсеке проекта 23700 стоимостью 25 222 706,11 рублей, на 1 листе; файл «Скрин» в котором содержатся фотоизображения: 1) о направлении с электронной почты <32> от ФИО6 на 1 листе; 2) о направлении с электронной почты <32> от ФИО6 на 1 листе; 3) о получении 13.01.2022 в 12.35 с электронной почты <32> от ФИО6 файлов; 4) о направлении в системе «Глобал» файла «Доп. Соглашение №» 20.01. 2022 в 14.27.48 часов, на 1 листе; файл «Форма №» в котором содержится таблица включающая в себя плановую калькуляцию затрат на 2021 год на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, (Форма №), в которой указано о затратах, на двух листах. файл «Форма №» в котором содержится таблица включающая в себя расшифровку затрат на приобретение сырья, материалов и вспомогательных материалов, на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, (Форма №), в которой указано о материальных затратах на сырье и материалы по плану 19200000, факт 20075914,11; дробь по плану 19200000, факт 19731600 отчетный документ № от 10.11.2021 <2> ООО; песок факт 18044 отчетный документ № от 26.10.2021 ООО «<34>»; Цемент 165070,11 отчетный документ № от 15.11.2021 ООО «<7>»; Цемент 161200 отчетный документ № от 02.11.2021 ООО «<6>»; бетонная смесь с доставкой 540996,1, на одном листе; файл «Форма №» в котором содержится таблица включающая в себя расшифровку затрат на основную заработную плату на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, (Форма №), на 1 листе; файл «Форма №» в котором содержится таблица включающая в себя расчет-обоснование уровня % дополнительной заработной платы основных работников по ГОЗ, (Форма №), в которой указано о затратах на основную заработную плату работников 1 271142,4, на 1 листе; файл «Форма №» в котором содержится таблица включающая в себя расчет и обоснование прибыли на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки (Форма №), в которой указано о затратах на сумму 25 222 706,11 рублей, на 1 листе. файл «Форма №» в котором содержится таблица включающая в себя сведения об объемах поставки продукции, в том числе по государственному оборонному заказу, включая экспортные поставки (Форма №), в которой о численности работников -10, и размере их заработной платы 1271,1424, а также общепроизводственные затраты 25222,7 рублей, на трех листах. файл «412» в котором содержится письмо АО «<Я>» исх № от 12.07.2022 в адрес ООО «Г» о возврате дроби, на 1 листе; файл «493» в котором содержится письмо АО «<Я>» исх № от 31.08.2022 в адрес ООО «Г» о возврате дроби, на 1 листе; файл «514» в котором содержится письмо АО «<Я>» исх № от 20.09.2022 в адрес ООО «Г» о возврате дроби, на 1 листе; файл «837» в котором содержится письмо АО «<Я>» исх № от 09.08.2022 в адрес ООО «Г» о возврате дроби, на 1 листе; файл «Возврат дроби» в котором содержится копия письма ООО «Г исх № от 31.03.2022 о возврате давальческой дроби до конца апреля 2022 года, на 1 листе; файл «Исх. 162» в котором содержится письмо АО «<Я>» исх № от 24.03.2022 в адрес ООО «Г» о проведении окончательного расчета до апреля 2022 года, на 1 листе; файл «Исх. 708» в котором содержится письмо АО «<Я>» исх № от 04.07.2022 в адрес ООО «Г» о возврате дроби, на 1 листе; файл «Исх. 1101» в котором содержится письмо АО «<Я>» исх № от 04.10.2022 в адрес ООО «Г» о возврате дроби, на 1 листе; файл «Письмо в ООО Г от 23.05.2023» в котором содержится письмо АО «<Я>» исх № от 23.05.2023 в адрес ООО «Г» о предоставлении акта сверки, на 1 листе; файл «Письмо возвращения дроби» в котором содержится копия письма ООО «Г» исх. № от 12.07.2022 о планировании возврата 21,25 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; файл «Срок возврата» в котором содержится копия письма ООО «Г» исх. № от 26.08.2022 о планировании возврата 21,25 тонн дроби ДСЛ 1,4, и фактическом возврате 63,75 тонн, на 1 листе; файл «ТОРГ-12 (Товарная накладная) № от …» в котором содержится товарно-транспортная накладная № от 30.06.2022, где грузоотправителем указано АО «<Я>», о поставке 42,500 тонн дроби ДСЛ 1,4, по цене 72 500 рублей, на 1 листе; файл «ТТН 16» в котором содержится копия товарно-транспортной накладной от 16.06.2022, где грузоотправителем указано ООО «Г», о поставке 11 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; файл «ТТН 17» в котором содержится копия товарно-транспортной накладной от 17.06.2022, где грузоотправителем указано ООО «Г», о поставке 10,25 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; файл «ТТН 30» в котором содержится копия товарно-транспортной накладной от 30.05.2022, где грузоотправителем указано ООО «Г», о поставке 21,25 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; файл «ТТН дробь» в котором содержатся: копия товарно-транспортной накладной от ООО «Г» на 3 тонны дроби на 1 листе; копия товарно-транспортной накладной от ООО «Г» на 10 тонн дроби на 1 листе; копия товарно-транспортной накладной от 15.12.2021 о предоставлении ООО «Г» 20 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; копия товарно-транспортной накладной на дробь в количестве 25 тонн, на 1 листе; копия товарно-транспортной накладной от 17.12.2021 о предоставлении ООО «Г» 52 тонн дроби ДСЛ 1,4, на 1 листе; файл «УПД10» в котором содержится счет фактура № от 10.11.2021 между ООО «<2>» и ООО «Г» на дробь ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 с доставкой, на 210 тонн, стоимостью 78 300 за тонну, всего на сумму 19 731 600 рублей, подписанная ФИО6 и имеется оттиск печати ООО «Г», на 1 листе. файл «Скрины из почты все что по дроби» в котором содержатся фотоизображения о направлении с электронной почты <32> от ФИО6 на электронную почту <электронный адрес>, документов о возврате дроби и писем, на 17 листах. (том 5 л.д. 28-30).

Из протокола выемки от 11.04.2023, следует, что у ФИО6 изъят акт расходов по контракту ИП ФИО77 в котором отражена сумма прибыли ООО «Г» в сумме 4 988 163,45 рублей. (том 5 л.д. 93-95)

Согласно протокола осмотра документов от 22.08.2023, согласно которого осмотрен изъятый в ходе выемки у ФИО6 акт расходов по контракту ИП ФИО77 в котором отражена сумма прибыли ООО «Г» в сумме 4 988 163,45 рублей. (том 5 л.д. 96-97)

Из протокола выемки от 28.04.2023, следует, что в обособленном подразделении Управления ФНС России № по <адрес> изъято регистрационное дело ООО «Г» ИНН <***> на 111 листах. (том 5 л.д. 104-105)

Согласно протокола осмотра документов от 22.08.2023, осмотрено регистрационное дело ООО «Г» ИНН <***> на 111 листах, изъятое в ходе выемки в обособленном подразделении Управления ФНС России №1 по Калининградской области, в котором содержатся сведения о выполнении ФИО6 организационно-распорядительных функций в должности директора ООО «Г». (том 5 л.д. 106-214)

Из протокола выемки от 25.09.2023, следует, что в ПАО «Совкомбанк» изъят оптический диск CD-R «VERBATIM» на котором содержится юридическое дело ООО «Г» ИНН <***>. (том 5 л.д. 222-225).

Согласно протокола осмотра предметов от 26.09.2023, осмотрен изъятый в ходе выемки в ПАО «Совкомбанк» оптический диск CD-R «VERBATIM» на котором содержится юридическое дело ООО «Г» ИНН <***>, согласно которого ФИО6 выполняя организационно-распорядительные функции в должности директора ООО Г» имел право распоряжаться денежными средствами, находящимися на расчетном счете ООО «Г». (том 5 л.д.226-250, том 6 л.д.1-22).

Согласно протокола осмотра предметов от 18.08.2023, с участием подозреваемого ФИО6 и его защитника, осмотрен мобильный телефон марки «SAMSUNG GALAXY A50» IMEI1: №, IMEI2: № находящийся в пользовании ФИО6, в ходе осмотра с указанного мобильного телефона на оптический диск DVD+R «VERBATIM» скопирована переписка электронной почты «galastroy.com@mail.ru». ( том 6 л.д. 24-25)

Согласно протокола осмотра предметов от 08.09.2023, осмотрена переписка электронной почты «<электронный адрес>», содержащаяся на оптическом диске DVD+R «VERBATIM», скопированная в ходе осмотра мобильного телефона марки «SAMSUNG GALAXY A50» IMEI1: №, IMEI2: № находящегося в пользовании ФИО6 В ходе осмотра установлено, что 23.12.2021 в 16.40 часов с электронной почты ФИО118, поступило письмо содержащее счет – фактуру № от 10.11.2021 в которой указан продавец ООО «<2>», грузополучатель ООО «Г» на дробь ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 с доставкой в количестве 210 тонн, цена за тонну 78300 рублей, на общую сумму 19 731 600 рублей. На счет фактуре имеются подписи продавца, а также оттиск печати «STEEL ABRASIVES UEMZ-NT». (том 6 л.д.26-28).

Из протокола выемки от 05.12.2023, следует, что у свидетеля ФИО105, были изъяты: счет на оплату № от 30.03.2021 согласно которого ООО «<8>» поставило в ООО «Г» песчано-цементную смесь и бетон на сумму 292 800 рублей, на 1 листе.счет на оплату № от 31.07.2021 согласно которого ООО «<8>» поставило в ООО «Г» материалы и оказало услуг на сумму 582 720 рублей, на 1 листе. счет на оплату № от 30.09.2020 согласно которого ООО «<8>» поставило в ООО «Г» песчано-цементную смесь и бетон на сумму 151 200 рублей, на 1 листе. счет на оплату № от 09.11.2021 согласно которого ООО «<8>» предоставило ООО «Г» в аренду бетононасос в период с 18.10.2021 по 09.11.2021 на сумму 1 000 000 рублей, на 1 листе; счет на оплату № от 24.11.2021 согласно которого ООО «<8>» предоставило ООО «Г» в аренду бетононасос в период с 10.11.2021 по 24.11.2021 на сумму 600 000 рублей, на 1 листе; договор предоставления услуг спецтехникой от 01.10.2021, между ООО «Г в лице директора ФИО6 и ООО «<8>» в лице генерального директора ФИО105 о предоставлении бетононасоса марки «МАN», на 3 листах; акт № от 20.12.2021 на выполнение работ-услуг по счету № от 20.12.2021, в котором указано об аренде бетононасоса за период с 25.11.2021 по 20.12.2021 на общую сумму 990 000 рублей, на 1 листе; акт № от 24.11.2021 на выполнение работ-услуг по счету № от 24.11.2021, в котором указано об аренде бетононасоса за период с 10.11.2021 по 24.11.2021 на общую сумму 600 000 рублей, на 1 листе; акт № от 09.11.2021 на выполнение работ-услуг по счету № от 09.11.2021, в котором указано об аренде бетононасоса за период с 18.10.2021 по 09.11.2021 на общую сумму 1 000 000 рублей, на 1 листе. (том 6 л.д.31-32).

Из протокола выемки от 11.12.2023, следует, что у подозреваемого ФИО6 были изъяты: трудовой договор от 03.06.2021 между ООО «Г» и ФИО7, согласно которого ФИО7 с 07.06.2021 принят на работу на должность технического директора. Договор на 6 листах, на последнем листе имеются подписи сторон, а также отметка в получении ФИО7 копии трудового договора 03.06.2021; трудовой договор от 03.06.2021 между ООО «Г» и ФИО40, согласно которого ФИО40 с 07.06.2021 принят на работу на должность инженера. Договор на 6 листах, на последнем листе имеются подписи сторон, а также отметка в получении ФИО40 копии трудового договора 03.06.2021; выписка по счету дебетовой карты «Сбербанк» Visa Classik….№ в валюте – рубль, за период с 01.09.2021 по 30.06.2022, оформленной на ФИО6, на 24 листах; выписка по счету дебетовой карты «Сбербанк» ФИО12….№ в валюте – рубль, за период с 01.03.2022 по 30.06.2022, оформленной на ФИО6, на 15 листах; выписка по счету дебетовой карты «Сбербанк» Visa Classik ….№ в валюте – рубль, за период с 01.09.2021 по 30.06.2022, оформленной на ФИО6, на 4 листах; выписка по счету дебетовой карты «Сбербанк» Visa Classik ….№ в валюте – рубль, за период с 01.07.2022 по 31.10.2022, оформленной на ФИО6, на 2 листах; выписка по счету дебетовой карты «Сбербанк» Visa Classik ….№ в валюте – рубль, за период с 01.07.2022 по 31.10.2022, оформленной на ФИО6 выписка по счету дебетовой карты «Сбербанк» ФИО12….№ в валюте – рубль, за период с 01.07.2022 по 31.10.2022, оформленной на ФИО6, на 15 листах. (том 6 л.д.52-55).

Согласно ответа на запрос ПАО «Совкомбанк» от 11.11.2022, предоставлена выписка движения денежных средств в отношении ООО «Г» по расчетному счету № за период с 27.04.2021 по 01.09.2022 на оптическом диске DVD-R «VERBATIM». (том 8 л.д.121)

Согласно протокола осмотра предметов от 21.04.2023, была осмотрена выписка о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Г» № содержащаяся на оптическом диске DVD-R «VERBATIM». По расчетному счету производилось зачисление и перечисление денежных средств: 06.05.2022 от АО «<Я>» поступило 12 083 826,10 рублей в качестве оплаты по сч.18 от 29.12.21, окончательный расчет за выполнение работ по д.30082021 от 30.08.21; 11.05.2022 с расчетного счета перечислено 29 775,34 рублей в качестве оплаты процентов по кредитному договору № от 29.04.2021; 11.05.2022 с расчетного счета перечислено 200 000 рублей в качестве оплаты основного долга по кредитному договору № от 29.04.2021; 11.05.2022 с расчетного счета перечислено 200 000 рублей в качестве оплаты основного долга по кредитному договору № от 29.04.2021; 11.05.2022 с расчетного счета перечислено 2 600 000 рублей в качестве оплаты основного долга по кредитному договору № от 29.04.2021; 12.05.2022 в адрес ФИО6 перечислено 300 000 рублей в качестве оплаты по договору б/п займа № от 09.07.2021, № от 30.07.2021, № от 02.08.2021; 12.05.2022 в адрес УФК по Калининградской области перечислено 431 011 рублей, в качестве уплаты налога при упрощенной системе налогообложения по сроку уплаты 19.05.2022 по требованию № от 20.04.2022 года; 12.05.2022 в адрес ООО «Лидер» перечислено 990 000 рублей, в качестве оплаты по счету № от 20.12.2021 г., за аренду бетононасоса; 13.05.2022 в адрес ФИО6 перечислено 100 000 рублей в качестве оплаты по договору б/п займа № от 09.07.2021, № от 30.07.2021, № от 02.08.2021; 17.05.2022 в адрес ООО «<34>» перечислено 29 495 рублей в качестве оплаты по счету № от 16 мая 2022 г., за песок; 17.05.2022 в адрес ООО «<1> перечислено 2 890 000 рублей в качестве оплаты по счету № от 16.05.2022 дробь ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 (за 40 тонн); 17.05.2022 в адрес ООО <1>, перечислено 3 251 250 рублей в качестве оплаты по счету № от 16.05.2022 дробь ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 (за 45 тонн); 20.05.2022 в адрес ООО «<38>» перечислено 1 800 000 рублей в качестве оплаты по счету № от 19.04.2022 по договору № от 12.05.2022г. благоустройство территории; 20.05.2022 от ООО «<1>, перечислено 1 589 500 рублей в качестве возврата; 25.05.2022 в адрес ФИО6 перечислено 420 000 рублей в качестве оплаты по договору б/п займа № от 11.01.2022; № от 11.02.2022; № от 11.03.2022; № от 01.03.2022; №от 18.03.2022; № от 08,04.2022; № от 11.04.2022; 26.05.2022 перечислено 3 000 рублей в качестве пополнения корпоративного карточного счета; 08.08.2022 от ООО <1>, перечислено 90 312,50 рублей в качестве возврата. 12.05.2022 на расчетный счет УФК по Калининградской области перечислено 113 295,94 рублей, в качестве уплаты налогов; 17.05.2022 на расчетный счет ООО <1> перечислено двумя платежами 3 251 250 рублей, и 2 890 000 рублей, в счет оплаты покупки дроби ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81, для ее передачи в АО «ПСЗ «Янтарь» в качестве возврата ранее полученной дроби. В дальнейшем в период времени с 19.05.2022 по 08.08.2022 директором ООО «Г» ФИО6 в адрес ООО «<1>» были направлены письма о возврате части перечисленных денежных средств, как ошибочно направленных, в результате чего на расчетный счет ООО «Г» 20.05.2023 было возвращено 1 589 500 рублей, и 08.08.2023 возвращено 90 312,50 рублей, таким образом в адрес <1> перечислено 4 461 437,5 рублей; 25.05.2022 ФИО6 перевел себе на банковскую карту в ПАО «Сбербанк» по договорам беспроцентного займа 420 000 рублей, которыми оплатил доставку дроби в адрес ООО «<16>»; 23.12.2021 в адрес ООО «<37>» перечислено 185 000 рублей, в качестве оплаты доставки дроби. Итого ООО «Г» по договору с АО «<Я>» из полученных 12 083 826,10 рублей было потрачено 5 379 733,44 рублей.(том 8 л.д.122-126).

Согласно ответа на запрос УФК по г. Санкт-Петербургу от 10.01.2023, 24.06.2021 открыт лицевой счет ООО «Г» №, также предоставлен оптический диск CD-R «VS» на котором содержится выписка о движении денежных средств по лицевому счету ООО «Г». (том 8 л.д.158-159)

Согласно протокола осмотра предметов от 12.04.2023, была осмотрена выписка о движении денежных средств по лицевому счету ООО «Г» № содержащаяся на оптическом диске CD-R «VS». По лицевому счету производилось перечисление денежных средств с лицевого счета ООО «Г» в рамках договора 30082021 от 30.08.2021: 29.10.2021 в сумме 6 999 600 рублей, в качестве оплаты за поставленный товар (дробь), в адрес ООО <2>»; 02.11.2021 в сумме 161 200 рублей, в качестве оплаты за поставленный товар (цемент), в адрес ООО «<6>»; 08.11.2021 в сумме 200 000 рублей, в качестве оплаты за транспортные услуги в адрес ООО «<40>»; 08.11.2021 в сумме 200 000 рублей, в качестве оплаты за транспортные услуги в адрес ООО «<40>»; 09.11.2021 в сумме 200 000 рублей, в качестве оплаты за транспортные услуги в адрес ООО «<40>»; 09.11.2021 в сумме 200 000 рублей, в качестве оплаты за транспортные услуги в адрес ООО «<40>»; 09.11.2021 в сумме 200 000 рублей, в качестве оплаты за транспортные услуги в адрес ООО «<40>»; 11.11.2021 в сумме 1 000 000 рублей, в качестве оплаты услуг аренды спецтехники в адрес ООО «<8>»; 11.11.2021 в сумме 1 399 920 рублей, в качестве оплаты за поставленный товар (дробь), в адрес ООО «<2>»; 11.11.2021 в сумме 18 044 рублей, в качестве оплаты за поставленный товар (песок), в адрес ООО «<34>»; 16.11.2021 в сумме 165 070,11 рублей, в качестве оплаты за поставленный товар (цемент), в адрес ООО <7>»; 17.11.2021 в сумме 139 992 рублей, в качестве оплаты за поставленный товар (дробь), в адрес ООО «<2>»; 29.11.2021 в сумме 600 000 рублей, в качестве оплаты услуг аренды спецтехники, в адрес ООО «<8>»; 30.11.2021 в сумме 222 000 рублей, в качестве оплаты за транспортные услуги, в адрес ИП ФИО39; 13.12.2021 в сумме 192 000 рублей, в качестве оплаты за транспортные услуги, в адрес ИП ФИО39 20.12.2021 в сумме 186 000 рублей, в качестве оплаты за транспортные услуги, в адрес ИП ФИО39(том 8 л.д.160-175).

Согласно ответа на запрос АО «Альфа-Банк» от 19.12.2023, предоставлена выписка по расчетному счету ООО «<8>» № за период с 01.01.2021 по 30.12.2021, на оптическом диске. (том 9 л.д.148).

Согласно протокола осмотра предметов от 30.12.2023, была осмотрена выписка о движении денежных средств по расчетному счету ООО «<8>» № за период с 01.01.2021 по 30.12.2021, содержащаяся на оптическом диске. (том 9 л.д.149-151).

Согласно, документов приобщенных к протоколу допроса подозреваемого ФИО6 от 20.12.2023 следует, что: копия счета на оплату № от 08.08.2022 на сумму 284 000 рублей, в котором поставщиком указано ООО «<43>», а покупателем ООО «Г»; копия акта № от 08.08.2022 на сумму 284 000 рублей, в котором поставщиком указано ООО «<43>», а покупателем ООО «Г». (том 9 л.д.186-187).

Согласно, документов приобщенных свидетелем ФИО40 к протоколу допроса, следует что: лист на котором имеются рукописные записи затрат при выполнении работ ООО «Г» по договору с АО «<Я>»; лист на котором имеются рукописные записи затрат при выполнении работ ООО «Г» по договору с АО «ПСЗ «Янтарь»; выписка по счету дебетовой карты «Сбербанк» «MasterCard Mass…№» за период с 01.10.2021 по 01.07.2022 на имя ФИО40, в которой отражены перечисления денежных средств работникам ООО «Г», оплата услуг бетононасоса, и перечисление денежных средств от ФИО6 (том 7 л.д.226-250, том 8 л.д.1-49).

Из приобщенных свидетелем ФИО75 документов к протоколу допроса, следует, что имеется переписка в мессенджере «WhatsApp» между ФИО75 и ФИО7, согласно которой последний ведет переговоры в качестве представителя ООО «Г» о покупке стальной дроби. (том 6 л.д.180-192).

Согласно документов, приобщенных свидетелем ФИО78 к протоколу допроса от 21.07.2022, по договорным отношениям между АО «<Я>» и ООО «Г» следует, что: копия счет - фактуры № от 10.11.2021 на поставку дроби в объеме 210 тонн, на сумму 19 731 600 рублей с НДС; копия дополнительного соглашения № к договору № от 29.12.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» о переводе ориентировочной цены в фиксированную; копия акта № от 24.11.2021 на аренду бетононасоса на сумму 600 000 рублей, без НДС; копия акта № от 09.11.2021 на аренду бетононасоса на сумму 1 000 000 рублей, без НДС; копия акта № от 26.1 1.2021 на аренду техники на сумму 79 500 рублей, без НДС; копия акта № от 20.12.2021 на аренду бетононасоса на сумму 990 000 рублей, без НДС; 10 копий актов об оказании услуг по договору подряда от 01.10.2021 на работников ООО «Г», согласно которых заработная плата каждого работника составила 127 114,24 рублей; копия оборотно-сальдовой ведомости ООО «Г» по счету 20.01 за 4 квартал 2021 года о понесенных затратах в сумме 25 222 706,11 рублей; копия дополнительного соглашения № к договору № от 29.12.2021 между АО <Я>» и ООО «Г» о переводе ориентировочной цены в фиксированную; копия протокола (согласования) цены (прогнозной цены) единицы продукции и выбора вида цены ООО «Г» на сумму 24 167 652,21 рублей; копия финансового акта № на сумму 24 167 652,21 рублей; копия технического акта № о выполнении работ по контракту; копия отчетной калькуляции затрат на 2021 год на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700, согласно гласно которой расходы ООО «Г» составили 24 167 652,21 рублей; копия товарной накладной № от 15.11.2021 на поставку цемента в объеме 5 тонн, на сумму 165 070.11 рублей, без НДС; копия товарной накладной № от 26.10.2021 на покупку песка в объеме 52 тонны, на сумму 18 044 рублей, без НДС; копия счет - фактуры № от 02.11.2021 на покупку цемента в объеме 15.5 тонн, на сумму 161 200 рублей; копия счета на оплату № от 03.11.2021 перевозки на сумму 200 000 рублей; копия счета на оплату № от 03.11.2021 перевозки на сумму 200 000 рублей; копия счета на оплату № от 02.11.2021 перевозки на сумму 200 000 рублей; копия счета на оплату № от 02.11.2021 перевозки на сумму 200 000 рублей; копия счета на оплату № от 03.11.2021 перевозки на сумму 200 000 рублей; копия счета на оплату № от 29.12.2021 от ООО «Г» на сумму 12 083 826,10 рублей; копия расшифровки затрат на приобретение сырья, материалов и вспомогательных материалов на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта № копия расшифровки затрат на основную заработною плату на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №; копия расчета - обоснование дополнительной заработной платы основных работников согласно которого заработная плата работников составила 1 271 142,4 рублей; копия сведений об объемах поставки продукции в том числе по государственному оборонному заказу, включая экспортные поставки, в которой указаны общие затраты 24 167 652,21 рублей; копия расчета и обоснование прибыли на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №, согласно которого прибыль не указана. (том 6 л.д.238-250, том 7 л.д.1-26).

Из документов приобщенных к протоколу допроса свидетеля ФИО17 от 22.06.2023 следует, что: оборотно-сальдовая ведомость ООО «Г» по счету № за 2021, согласно которой затраты на проведение работ составили 23 412 345,75 рублей; оборотно-сальдовая ведомость ООО «Г» по счету № за 2021, согласно которой затраты на проведение работ составили 24 402 345,75 рублей. (том 7 л.д.78-79).

Из документов приобщенных свидетелем ФИО106 к протоколу допроса от 13.12.2023, следует, что: копия CMR на дробь ДСЛ 1,4 от 23.05.2022; копия транспортной накладной от 23.05.2022 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 21250 кг, где грузоотправителем указано ООО <1>, а грузополучателем ООО «Г»; копия счет-фактуры № от 23.05.2022 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 21250 кг, где грузоотправителем указано ООО <1>, а грузополучателем ООО «Г»; копия приходного кассового ордера № от 30.05.2022 ООО «<16> на сумму 215 000 рублей; копия CMR на дробь ДСЛ 1,4 от 03.06.2022; копия подтверждения о прибытии транспортного средства ООО «<16>» от 09.06.2022; копия приходного кассового ордера № от 13.06.2022 ООО «Еврокрук» на сумму 210 000 рублей. (том 7 л.д.210-217).

Согласно выводов заключения эксперта № от 04.04.2024: за период с 30.08.2021 по 01.09.2022 на расчетный счет ООО «Г» (№) №, открытый в ПАО «Совкомбанк» поступили денежные средства в общей сумме 50 497 660,15 рублей, в том числе: от ООО <1> - 679 812,50 рублей с основанием платежа «Возврат излишне перечисленной платы за дробь»; от АО «<Я> - 12 083 826,10 рублей с основанием платежа «расчет за выполнение работ по д.№ от 30.08.21г»; от КОМИТЕТ ПО ФИНАНСАМ (МКУ «ГДСР» городского округа «Город Калининград») - 18 340 960,84 рублей с основанием платежа «ремонт террит, прилег к объекту кап.ре у.<адрес>»; от МУ «Отдел по Бюджеты и финансам Светлогорского городского округа» (МКУ «ОТДЕЛ ЖКХ СВЕТЛОГОРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА») - 4 300 000,00 рублей с основанием платежа «Прочая закупка работ(выполнение работ по изготовлению и установки комплекса декор.элементов для сохран.зелен.насаждений); от <45> - 500 000,00 рублей с основанием платежа «Возврат ошибочно перечисленных средств». За период времени с 30.08.2021 по 01.09.2022, с расчетного счета ООО «Г» (№) №, открытого в ПАО «Совкомбанк» израсходованы денежные средства в общей сумме 50 410 827,23 рублей, в том числе: Пополнение корпоративной карты (ООО «Г») - 8 500,00 рублей, с основанием платежа «Пополнение корпоративного карточного счета»; филиал «Корпоративный» ПАО «Совкомбанк» - 8 992 725,68 рублей, с основанием платежа «Комиссия, абонентская плата» (Таблица 4, гр. 4, стр.2), 1 436,93 рублей с основанием платежа «погашение просроченных % по договору № от 27.04.2021»; <1> - 6 141 250,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 16.05.2022 дробь ДСЛ 1,4 ГОСТ»; МОСКОВСКИЙ ФИЛИАЛ АО КБ «МОДУЛЬБАНК» - 32 380,00 рублей, с основанием платежа «оплата комиссии за выдачу гарантии»; <46> - 153 866,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 26.08.2021, по Акту выполненных работ № по устройству детских игровых площадок в <адрес>»; Адвокат Жуковская Наталья Вячеславовна - 10 500,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету 14 от 08.10.2021 г. за услуги адвоката»; <47> - 13 200,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 08.10.2021 г., за глубинный вибратор»; <48> - 251 000,00 рублей, с основанием платежа «за транспортные услуги по доставке песка»; <50>» - 8 260,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету 412 от 15.10.2021 г., за пластификатор»; <49> - 57 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 17.05.2021 г. за выполненные работы по договору подряда 3/2020 от 29.09.2020 г»; <51> - 28 266,39 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 13 декабря 2021 г. за товар»; <52> – 3 299 рублей, с основанием платежа «Оплата по Счету УТ-860 от 25.05.2022 МТК «ТОП ЛАЙН» зеленая Аренда МТК (ШТ)месяц» (Таблица 4, гр. 4, стр. 13); <37>» - 185 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 08.12.2021 г. за транспортные услуги»; <53> - 23 700,00 рублей, с назначением платежа «Оплата по счету № от 11.05.2022 за транспортные услуги»; <56> - 730 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 28 декабря 2021 г., за выполненные работы по АКТУ № от 17 декабря 2021 г. по Установки декоративных элементов в <адрес>»; <55> - 64 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 13.05.2022 г., за бухгалтерские услуги»; <54> - 79 500,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 08.10.2021 г. за аренду Putzmeister М 740»; <57> - 20 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата согласно Счету № ЭТП 4124/21 от 04 октября 2021 г., за Консультационно-методические услуги»; УФК по <адрес> (Межрайонная инспекция ФНС России № по городу Калининграду) - 431 011,00 рублей, с основанием платежа «налог при упрощенной системе налогообложения по сроку уплаты 19.05.2022 по требованию № от 20.04.2022 года»; <59> - 46 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № АСМ21-2680 от 09.11.2021 г., за ремонт автомобиля «KIA SPORTAGE»; <58>» - 400 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата задолженности по счету № от 17.05.2021 г., за инертные материалы»; <60> -134 299 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 15.09.2021 г. за запчасти»; <63> - 1 800 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 19.04.2022 по Договору № от 12.05.2022г. благоустройство территории»; <21> - 8 900,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 13.07.2021 г., за бетон»; <61>» - 30 300,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету за баннер»; <64> - 65 000.00 рублей, с основанием платежа «за аренду перфоратора, за аренду блок-контейнера офисного, бытового, гарантийный платеж, доставка контейнеров»; <65> 560 800,00 рублей, с основанием платежа «Окончательный расчет по Договору №-Г от 15.10.2020 г»; <68>» - 35 830,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 21 декабря 2021 г. за детское оборудование»; <66>» - 3 511 422,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 01 декабря 2021 г., за товары»; <62> - 25 231 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № У-587 от 08.10.2021 г., за спецодежду»; <98> - 17 430 815,00 рублей, с основанием платежа «за выполненные работы по ремонту территорий, прилегающих к объекту Капитальный ремонт <адрес>»: <7> - 950 000.00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету за материалы»; <67> -95 000.00 рублей, с основанием платежа «Оплата по Счету № от 23 мая 2022 года оказание услуг по вырубке деревьев Договор № от 23.05.2022»; <69> - 1 150 рублей с основанием платежа «Оплата Заказ клиента №, по Счету Э-УТ-3330 от 25.05.2022 МТК «ТОП ЛАЙН» зеленая обслуживание МТК месяц июнь»; <71> - 8 830,25 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 08.10.2023 г. за выполненные работы и запасные части»; <72> - 85 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № ФАНФ- 006934 от 14.10.2021 г., за цемент»; <70> - 73 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 17.05.2021 г., за разработку проекта организации дорожного движения»; <80>- 15 299 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 16.07.2021 г., за замену светильников»; <85> - 8 937,60 рублей, с основанием платежа «Оплата по акту сверки № ЦБ-851 от 13 декабря 2021 г., за геотекстиль»; <81> – 16 120 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № УТ-3721 от 08.10.2021 г., за весы товарные»; <73>» - 128 500,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 07.07.2021 г., за тротуарную плитку»; ФИО6 - 820 000,00 рублей, с основанием платежа «оплата по договору Договор б/п займа»; <74> - 1 101 600,00 рублей, с основанием платежа «за аренду экскаватора»; <8> - 1 118 400 рублей, с основанием платежа «за аренду бетононасоса, за услуги экскаватора»; <75> - 100 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 04.08.2021 г. за доставку песка»; <82> - 212 400,00 рублей, с основанием платежа «за доставку груза, за скамейки»; <76> - 209 900,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 12.07.2021 г., за транспортные услуги»; <83> - 267 960,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету за тротуарную плитку»; <77> - 100 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 15 Л1.2021 г. за ремонт электроинструмента»; Самозанятый <84> - 91 700,00 рублей, с основанием платежа «за ремонт отбойного молотка, за виброплиту»; <78> - 7 480,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету 132 от 03.05.2022 г. за аренду виброплиты»; <45> - 1 332 110,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету за вывоз грунта»; <79> - 28 916,71 рублей, с основанием платежа «оплата по счету № УТ-1208 от 08.10.2023 г., за светильники»; <34>» - 469 495,00 рублей, с основанием платежа «Оплата за песок, за щебень»; <87> - 198 400,00 рублей, с основанием платежа «Аванс по договору подряда № от 30.04.2021 г., за работы»; <94> - 5 300,00 рублей, с основанием платежа «Оплата за подготовку тендерной документации»; <77> - 279 000,00, с основанием платежа «Оплата по счету" № от 30.08.2021 г. за ремонт бензоинструмента»; <95> - 6 600,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 17.05.2021 г. за транспортные услуги манипулятора»; <92> - 2 600,00 рублей, с основанием платежа «Оплата за ООО «Г» ИНН № по Счету 122052615044 от 26.05.2022 г рутокен СБИС, услуга проверки документов»; <90> - 26 852,17 рублей, с основанием платежа «оплата по договору лизинга №-СПБ-19-Л от 27.11.2019 г»; <93> - 11 066,00 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету 5-00588624 от 15.10.2021 г. за товар»; <96> - 1 248 500,00 рублей, с основанием платежа «оплата за доставку материалов»; <89>» - 6 900,00 рублей, с основанием платежа «Оплата для обеспечения участия в закупках на ЭП «РТС-Тендер» для корпоративных закупок (вирт. счет №)» (Таблица 4, гр. 4, стр. 64); <91> - 9 737,50 рублей, с основанием платежа «Оплата по счету № от 08.12.2021 г., за сертификат»; <21> - 90 000,00 рублей, с основанием платежа «Внесение гарантийного обеспечения по Соглашению о внесении гарантийного обеспечения, № аналитического счета 20.78964.68355-FT». За период с 30.08.2021 по 01.09.2022 на лицевой счет ООО «Г» (№) № открытый в УФК по <адрес> поступили денежные средства в сумме 12 083 826,11 рублей от <Я> (№), на основании документа № дата заключения 30.08.2021, предмет: «выполнение работ», наименование вида средств: «на осуществление расчетов в ходе исполнения государственного контракта (контракта, договора)». За период времени с 30.08.2021 по 01.09.2022, с лицевого счета ООО «Г» (ИНН №) №, открытого в УФК по <адрес> израсходованы денежные средства в общей сумме 12 083 826,11 рублей, в том числе: <2> - 8 539 512,00 рублей, с основанием платежа «оплата за поставленный товар (дробь)»; ООО «Горизонт» - 161 200,00 рублей, с основанием платежа «оплата за поставленный товар(цемент)»; <40> - 1 000 000,00 рублей, с основанием платежа «оплата за транспортные услуги»; ООО «<8>» - 1 600 000,00 рублей, с основанием платежа «оплата услуг аренды спецтехники»; <34> 18 044,00 рублей, с основанием платежа «оплата за поставленный товар(песок)»; <7> - 165 070,11 рублей, с основанием платежа «Оплата за поставленный товар(цемент)»; <97> - 600 000,00 рублей, с основанием платежа «Оплата за транспортные услуги». За период с 30.08.2021 по 01.09.2022 на расчетный счет ООО «Г» (№) №, открытый в ПАО «Совкомбанк» и на лицевой счет ООО «Г» (№) № открытый в УФК по <адрес> по контракту № от 30.08.2021 поступили денежные средства в сумме 24 167 652,21 рублей, в том числе: 12 083 826,10 рублей на счет ООО «Г» (№) №, открытый в ПАО «Совкомбанк»; 12 083 826,11 рублей на лицевой счет ООО «Г» (№) №К7214001, открытый в УФК по <адрес>. За период с 30.08.2021 по 01.09.2022 со счета ООО «Г» (№) №, открытого в ПАО «Совкомбанк» и лицевого счета №К7214001, открытого в УФК по <адрес> на оплату дроби перечислены денежные средства за минусом возвратов в общей сумме 13 000 949,50 рублей, в том числе: со счета ООО «Г» (№) №, открытого в ПАО «Совкомбанк» - в сумме 4 461 437,50 рублей (6 141 250,00 рублей минус возврат дроби 1 679 812,50 рублей); с лицевого счета №, открытого в УФК по <адрес> - 8 539 512,00 рублей. Разница между суммой денежных средств, перечисленных со счета ООО «Г» (№) №, открытого в ПАО «Совкомбанк» и с лицевого счета №, открытого в УФК по <адрес> на за дробь ДСЛ 1,4 мм и суммой денежных средств, отраженных в отчетной калькуляции затрат на 2021 г. (Расшифровка затрат на приобретение сырья, материалов и вспомогательных материалов на работы по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700) составила 6 730 650,50 рублей. (том 14 л.д.34-66).

Согласно ответа на запрос ООО <1> предоставлены копии документов подтверждающих поставки стальной дроби ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 в адрес ООО «Г»: копия договора поставки № от 18.10.2021 между ООО <1> и ООО «Г» на поставку стальной дроби; копия спецификации № от 16.05.2022 взамен спецификации № от 16.05.2023 на дробь ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 в объеме 85 тонн на сумму 6141250 рублей; копия спецификации № от 16.05.2023 на дробь ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 в объеме 80 тонн на сумму 5780000 рублей; копия платежного поручения № от 17.05.2022 о перечислении ООО «Г» в адрес ООО <1> 289 0000 рублей; копия письма ООО «Г» исх. № от 19.05.2022 в адрес ООО <1> о возврате денежных средств в сумме 1589500 рублей; копия платежного поручения № от 17.05.2022 о перечислении ООО «Г» в адрес ООО <1> 3251250 рублей; копия платежного поручения № от 20.05.2022 о перечислении ООО <1> в адрес ООО «Г» 1589500 рублей; три копии доверенности от ООО «Г» на водителей для получения товарно-материальных ценностей; копия счет-фактуры ООО <1> № от 23.05.2022 на дробь ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 в количестве 21.250 тонн, на сумму 1 535 312,50 рублей; копия транспортной накладной от 23.05.2022 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 21250 кг; копия CMR от 23.05.2022 на дробь ДСЛ 1,4 в которой отправителем указано ООО <1>, а получателем ООО «Г»; копия транспортной накладной от 03.06.2022 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 21250 кг., в которой отправителем указано ООО <1> а получателем ООО «Г»; копия счет-фактуры ООО <1> № от 03.06.2022 на дробь ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 в количестве 21.250 тонн, на сумму 1 535 312,50 рублей; копия акта сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2022 по 27.07.2022 между ООО <1> и ООО «Г»; копия CMR от 03.06.2022 на дробь ДСЛ 1,4 в которой отправителем указано ООО <1>», а получателем ООО «Г»; копия счет-фактуры ООО <1> № от 08.08.2022 на дробь ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 в количестве 19.250 тонн, на сумму 1 390 812,50 рублей; копия письма ООО <1> от 27.07.2022 в адрес ООО «Г» о вывозе оплаченной продукции; две копии доверенности от ООО «Г» на водителей для получения товарно-материальных ценностей; копия транспортной накладной от 08.08.2022 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 19250 кг., в которой отправителем указано ООО <1>», а получателем ООО «Г»; две копии платежного поручения № от 08.08.2022 о перечислении <1> в адрес ООО «Г» 90312,50 рублей; копия акта сверки взаимных расчетов за период с 01.07.2019 по 28.10.2022 между ООО <1> и ООО «Г»; копия книги продаж ООО <1>. ( том 6 л.д. 198-229).

Согласно ответа на запрос ООО «<2>» от 04.07.2022, поставка 120 тонн дроби ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 была осуществлена в адрес ООО «Г» на условии самовывоза. Также с ответом предоставлены копии документов, подтверждающие поставки стальной дроби ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 в адрес ООО «Г по цене 58 330 рублей за тонну: копия договора поставки от 20.09.2021 между ООО «<2>» и ООО «Г» дроби ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81; копия товарной накладной № от 03.11.2021 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 20,040 тонн, в которой отправителем указано ООО «<2>», а получателем ООО «Г»; копия счет-фактуры № от 03.11.2021 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 20,040 тонн, в которой отправителем указано ООО «<2>», а получателем ООО «Г»; копия товарной накладной № от 03.11.2021 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 20,040 тонн, в которой отправителем указано ООО «<2>», а получателем ООО «Г»; копия счет-фактуры № от 03.11.2021 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 20,040 тонн, в которой отправителем указано ООО «<2>», а получателем ООО «Г»; копия товарной накладной № от 03.11.2021 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 20,040 тонн, в которой отправителем указано ООО «<2>», а получателем ООО «Г»; копия счет-фактуры № от 03.11.2021 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 20,040 тонн, в которой отправителем указано ООО «<2>», а получателем ООО «Г»; копия товарной накладной № от 03.11.2021 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 20,040 тонн, в которой отправителем указано ООО «<2>», а получателем ООО «Г»; копия счет-фактуры № от 03.11.2021 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 20,040 тонн, в которой отправителем указано ООО «<2>», а получателем ООО «Г»; копия товарной накладной № от 03.11.2021 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 20,040 тонн, в которой отправителем указано ООО «<2>», а получателем ООО «Г»; копия счет-фактуры № от 03.11.2021 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 20,040 тонн, в которой отправителем указано ООО «<2>», а получателем ООО «Г»; копия товарной накладной № от 10.11.2021 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 20,040 тонн, в которой отправителем указано ООО «<2>», а получателем ООО «Г»; копия счет-фактуры № от 10.11.2021 на дробь ДСЛ 1,4 в количестве 20,040 тонн, в которой отправителем указано ООО «<2>, а получателем ООО «Г»; копия перечня входящих платежных поручений согласно которого в адрес ООО «<2>» от ООО «Г», поступило три платежа 6 999 600 рублей, 1 399 920 рублей, 139 992 рублей. (том 8 л.д.51-69).

Согласно ответа на запрос АО «<Я>» от 30.08.2022, согласно которого в соответствии с письмом акционерного общества «<11>» от 23.11.2017 №дсп при строительстве заказа зав. № проекта № предписана плановая рентабельность в размере 10% от производственной себестоимости. 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г» был заключен договор на выполнение подрядных работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта №. Плановой калькуляцией к договору (Приложение №) предусмотрена норма рентабельности в размере 10 % от производственной себестоимости работ (2 197 059,29 рублей). С учётом изложенных обстоятельств, норма рентабельности по заключенному с ООО «Г» договору не могла составлять более 10%. В случае представления в адрес АО «<Я>» ООО «Г» расчетно-калькуляционных материалов, согласно которых доход указанной организации составил бы 4 988 163,45 рублей, размер прибыли извлеченной ООО «Г» существенно превысил бы норму рентабельности, установленную условиями договора в размере 10% от производственной себестоимости. Так, для получения дохода в размере 4 988 163,45 рублей размер производственной себестоимости работ ООО «Г» должен был составить 49 881 634,5 рублей, а цена договора составила бы 54 869 797,95 рублей. Иные значения нормы рентабельности в рамках которых могли быть произведены расчеты с ООО «Г» исключены условиями договора. С учетом данного обстоятельства, в случае выполнения всего объема работ при производственной себестоимости работ ООО «Г» в размере 19 179 488,17 рублей рентабельность по договору составила бы 10 % как установлено его условиями. При этом значение прибыли составило бы 1 917 948, 82 рублей. При цене договора 19 179 488,17 рублей рентабельность по договору осталась бы неизменной и составила 10 %, а значение прибыли составило бы 1 743 589,83 рублей. Вид цены, согласованной сторонами, установлен как «ориентировочная предельная» (Приложение 2), что исключает возможность увеличения цены, согласованной сторонами в размере 24 167 652,21 рублей. При этом возможность изменения существенных условий договора (предмет, стоимость и срок выполнения работ) положениями заключенного договора не предусмотрен. С учетом полного исполнения АО «<Я>» условий по оплате услуг ООО «Г» по договору обязательства АО «<Я>» считают выполненными в полном объеме. По факту представления ООО «Г» в адрес АО «<Я>» документальных материалов, содержащих заведомо недостоверные сведения о размере производственной себестоимости работ, выполненных указанной организацией, полагают что АО «<Я>» нанесен ущерб в размере 3 070 215,30 рублей и считают необходимым проведение проверки выявленных обстоятельств в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. Приложение к ответу на запрос: копия письма АО «<11>» от 23.11.2017, согласно которого в соответствии с протоколами проведения переговоров с поставщиками для заказа проекта 23700 АО «<Я>» необходимо согласовать уровень рентабельности по формуле 10% на собственные затраты +1% на привлеченные затраты; копия договора подряда № на выполнение работ по изготовлению, транспортировке и укладке твердого балласта в носовые отсеки заказа зав. № проекта 23700 от 30.08.2021 между АО «<Я>» и ООО «Г»; копия приложение № к договору № от 30.08.2021, протокола (согласование) цены (прогнозной цены) единицы продукции и выбора цены; копия приложение № к договору № от 30.08.2021, плановой калькуляции; копия приложения № к договору № от 30.08.2021, сметного расчета на изготовление, транспортировку, укладку 284 тонн твердого балласта (спецсмеси плотности не менее 4,2 т/м3 в носовом отсеке проекта 23700); копия дополнительного соглашения № к договору № от 30.08.2021, от 12.10.2021; копия дополнительного соглашения № к договору № от 30.08.2021, от 28.10.2021; копия дополнительного соглашения № к договору № от 30.08.2021, от 26.11.2021; копия дополнительного соглашения № к договору № от 30.08.2021, от 29.12.2021; копия письма ООО «Г» исх. № от 01.09.2021; копия приложения № к к/п № от 01.09.2021, плановая калькуляция; копия приложения № к к/п № от 01.09.2021, сметный расчет на изготовление, транспортировку, укладку 284 тонн твердого балласта (спецсмеси плотности не менее 4,2 т/м3 в носовом отсеке проекта 23700). ( том 8 л.д. 71-96).

Согласно ответа на запрос АО «<Я>» от ДД.ММ.ГГГГ, предоставлены копии документов о перечислении в адрес ООО «Г» денежных средств в сумме 24 167 652,21 рублей по договору № от 30.08.2021. (том 8 л.д.148-155).

Из документов предоставленных ФИО2 следует, что: индивидуальная выписка ПАО «Сбербанк» банковской карты «Visa Classic …8550» за период с 01.11.2021 по 31.12.2021 на имя ФИО2; выписка по счету дебетовой карты ПАО «Сбербанк» «Visa Classic …8550» за период с 01.01.2022 по 31.01.2022 на имя ФИО2, в которых отражены оплаты за предоставление услуг бетононасоса для ООО «Г». (том 7 л.д.138-143).

Из документов предоставленных ФИО2 следует: выписка по счету дебетовой карты ПАО «Сбербанк» банковской карты «ФИО12 Моментальная …6901» за период с 17.06.2022 по 31.12.2022 на имя ФИО2, в которой отражены оплаты за предоставление услуг бетононасоса для ООО «Г». (том 9 л.д.108-133).

Согласно документов предоставленных ФИО39: платежное поручение № от 01.12.2021 на сумму 222 000 рублей; платежное поручение № от 01.12.2021 на сумму 270 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 01.12.2021 на сумму 270 000 рублей; платежное поручение № от 14.12.2021 на сумму 192 000 рублей; платежное поручение № от 11.12.2021 на сумму 30 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 11.12.2021 на сумму 30 000 рублей; платежное поручение № от 21.12.2021 на сумму 186 000 рублей; платежное поручение № от 02.01.2022 на сумму 300 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 02.01.2022 на сумму 300 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 08.12.2021 на сумму 20 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 10.11.2021 на сумму 10 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 26.11.2021 на сумму 15 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 10.12.2021 на сумму 100 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 11.12.2021 на сумму 110 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 12.12.2021 на сумму 10 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 24.12.2021 на сумму 7 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 02.01.2022 на сумму 150 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 03.01.2022 на сумму 150 000 рублей; справка по операции ПАО «Сбербанк» от 01.02.2022 на сумму 50 000 рублей, согласно которым в адрес ИП ФИО39 с расчетного счета ООО «Г» поступали денежные средства, которые были обналичены ФИО39 и переданы ФИО6 (том 7 л.д. 156-174)

Согласно ответа на запрос ИП ФИО17, прибыли ООО «Г» по данным бухгалтерских регистров составила 755 306,25 рублей, налог при применении упрощенной системы налогообложения 15%. Итого размер налога составил 113 295,94 рублей. Налог оплачен 12.05.2022 в сумме 431 011 рублей, в данной сумме и налог по объекту АО «<Я>», доходы минус расходы «<Я>» от 28.10.2022 согласно которого предоставлены копии документов о перечислении в адрес ООО «Г» денежных средств в сумме 24 167 652,21 рублей по договору № от 30.08.2021. Также согласно сведениям ООО «Г» в организацию были трудоустроены ФИО40, ФИО7 (том 8 л.д. 178-197)

Согласно ответа на запрос ИП ФИО17, предоставлена карточка счета 60 ООО «Г» о взаиморасчетах с ООО «Лидер» за 2021, 2022 года. (том 9 л.д. 20-24)

Согласно ответа на запрос ИП ФИО17, предоставлена карточка счета 51 ООО «Г» за 18.08.2022. (т. 9 л.д. 99-101)

Согласно ответа на запрос АО «ПСЗ «Янтарь» от 25.09.2023, предоставлена копия государственного контракта № на выполнение опытно-конструкторской работы «Строительством в 2016-2019 годах судна аварийно-спасательных работ проекта 23700» от 15.12.2016. (том 8 л.д. 201-224)

Согласно ответа на запрос ООО «Иждоставка» от 19.12.2023, предоставлены копии документов о перевозке дроби ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 в адрес ООО «Г». (том 9 л.д. 26-84)

Согласно ответа на запрос ООО «Лидер», предоставлены копии документов о выполнении работ и поставки материалов ООО «Лидер» для ООО «Г». (том 9 л.д. 86-97).

Согласно ответа на запрос АО «ПСЗ «Янтарь», предоставлена копия платежного поручения № от 19.10.2021 о перечислении в адрес ООО «Г» 12 083 826,11 рублей. (том 9 л.д. 103-104)

Согласно ответа на запрос ООО «Диапазон ЛТД», предоставлены копии документов о перевозке дроби ДСЛ 1,4 ГОСТ 11964-81 в адрес ООО «Г». (том 9 л.д. 135-146)

Анализируя вышеприведенные доказательства в их совокупности, суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными, а в своей совокупности — достаточными для признания ФИО6 и ФИО7 виновными в совершении инкриминируемого им преступления.

Судом установлено, что ФИО6 используя свое служебное положение, умышленно в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО7, преследуя цель хищения денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, будучи достоверно осведомленными о понесенных затратах ООО «Г» при покупке дроби ДСЛ (1,4 ГОСТ 11964-81) в ООО «КСА», на сумму 8 539 512 рублей, и ООО <1>, на сумму 6 141 250 рублей, а всего на общую сумму 14 680 762 рублей, осознавая, что общие затраты на выполнение работ по договору подряда с АО «<Я>» составляют 19 116 814,21 рублей с учетом рентабельности в 10% предусмотренной условиями договора подряда с АО «<Я>» на сумму 1 911 681,42 рублей составляют 21 028 495,63 рублей, из полученных по договору подряда денежных средств в сумме 24 167 652,21 рублей, путем предоставления в АО «<Я>» отчетных документов содержащих ложные сведения о стоимости приобретенной дроби ДСЛ (1,4 ГОСТ 11964-81), похитили денежные средства принадлежащие АО «<Я>» в сумме 3 139 156,58 рублей, распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинили АО «<Я>» ущерб в особо крупном размере.

Размер особо крупного ущерба, установлен судом в соответствии с примечанием № к ст. 158 УК РФ, согласно которому крупным размером в статьях настоящей главы, за исключением частей шестой и седьмой статьи 159, статей 159.1 и 159.5, признается стоимость имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным – один миллион рублей.

С учетом изложенного, действия как ФИО6 так и ФИО7 суд квалифицирует по ч. 4 ст. 159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием служебного положения, в особо крупном размере.

При назначении ФИО6 наказания, суд учитывает, что он совершил преступление впервые, в содеянном раскаялся, активно способствовал раскрытию и расследованию преступления, характеризуется положительно, имеет множество грамот и благодарностей, имеет на иждивении одного малолетнего ребенка, материальный ущерб, причиненный в результате преступления возместил в полном объеме. Все эти обстоятельства суд признает в качестве смягчающих его наказание.

При назначении ФИО7 наказания, суд учитывает, что он совершил преступление впервые, в содеянном раскаялся, активно способствовал раскрытию и расследованию преступления, характеризуется положительно, имеет грамоты и благодарности за содействие в участии в специальной военной операции, имеет на иждивении малолетнего и несовершеннолетнего детей, материальный ущерб, причиненный в результате преступления возместил в полном объеме. Все эти обстоятельства суд признает в качестве смягчающих его наказание.

Исходя из данных о степени общественной опасности совершенного умышленного преступления, относящегося к категории тяжкого, а также обстоятельств его совершения, всех данных о личности подсудимых, суд полагает, что справедливым, отвечающим целям и задачам уголовного наказания, будет назначение как ФИО6, так и ФИО7 наказания в виде лишения свободы каждому без штрафа и ограничения свободы.

При определении размера наказания в отношении ФИО6 и ФИО7 суд руководствуется положениями ч. 1 ст. 62 УК РФ в отношении каждого.

С учетом совокупности смягчающих наказание обстоятельств, суд полагает, что исправление как ФИО6 так и ФИО7 возможно в условиях условного осуждения в соответствии со ст. 73 УК РФ и установлении каждому испытательного срока.

Вместе с этим, суд полагает, что исключительных обстоятельств, связанных с целью и мотивом совершенного преступления, либо с поведением подсудимых во время совершения преступления или после его совершения, существенно уменьшающих степень общественной опасности содеянного и дающих основание для применения в отношении них положений ч. 6 ст. 15 УК РФ об изменении категории преступления в отношении каждого подсудимого не имеется.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 307, 308, 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО6 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного частью 4 статьи 159 УК РФ, на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года.

Применить к ФИО6 статью 73 УК РФ и назначенное ему наказание считать условным с испытательным сроком в 2 (два) года, обязав его не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного и являться в данный орган на регистрацию один раз в месяц.

ФИО7 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного частью 4 статьи 159 УК РФ, на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года.

Применить к ФИО7 статью 73 УК РФ и назначенное ему наказание считать условным с испытательным сроком в 2 (два) года, обязав его не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного и являться в данный орган на регистрацию один раз в месяц.

Меру пресечения ФИО7 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Меру пресечения ФИО6 не избирать.

Арест, наложенный на имущество ФИО7: ,

,
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Калининградский областной суд через Московский районный суд города Калининграда в течение 15 дней со дня его постановления.

Председательствующий по делу Н.П. Тиунов

Дело № 1-218/2024

УИД 39RS0004-01-2024-№