Постановление № 1-198/2016 1-4/2017 от 28 марта 2017 г. по делу № 1-198/2016

Дело № 1-4/2017


П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ДД.ММ.ГГГГ <адрес>

Канашский районный суд Чувашской Республики в составе:

председательствующего судьи Яковлевой Т.А.,

с участием:

государственного обвинителя - помощника Канашского межрайонного прокурора ЧР Кудряшова А.Н.,

подсудимой ФИО1,

защитника - адвоката Канашской коллегии адвокатов Иванова С.Н., <данные изъяты>,

при секретаре судебного заседания Егоровой Л.Н.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Канашского районного суда Чувашской Республики уголовное дело в отношении

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <данные изъяты>, зарегистрированной по адресу: <адрес>, проживающей по адресу: <адрес>, гражданки <данные изъяты>, с <данные изъяты> образованием, <данные изъяты>, работающей <данные изъяты>, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 171 УК РФ,

у с т а н о в и л:

ФИО1 органами предварительного следствия обвиняется в осуществлении предпринимательской деятельности без регистрации, сопряженной с извлечением дохода в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Так, ФИО1, будучи зарегистрированной с ДД.ММ.ГГГГ постановлением главы <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ № в Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № <данные изъяты> (далее по тексту МИФНС России №) в качестве индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, о чем выданы свидетельства серии № от ДД.ММ.ГГГГ и серии № № от ДД.ММ.ГГГГ, соответственно, и внесена запись в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей за №, путем заключения договора долевого участия в строительстве от ДД.ММ.ГГГГ встроенного помещения под магазин в жилом многоквартирном доме по адресу: <адрес>, с выделением ей магазина для осуществления последующей предпринимательской деятельности, связанной со сдачей в аренду вышеуказанного помещения, с назначением «торговое», и не предназначенного для использования в личных целях, не связанных с предпринимательской деятельностью, что прямо отражено в свидетельстве о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ серии №, приобрела нежилое помещение, общей площадью <данные изъяты>, расположенное по адресу: <адрес>. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 осуществляла легальную предпринимательскую деятельность, связанную со сдачей в аренду вышеуказанного жилого помещения. В последующем ФИО1 в неустановленные следствием время и месте, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, с целью извлечения дохода в крупном размере и уменьшением суммы налогообложения, разработала преступную схему, согласно которой, ФИО1, прекращая официальную деятельность в качестве индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, продолжает осуществлять ту же самую деятельность, связанную со сдачей в аренду нежилого помещения, <данные изъяты>., расположенного по адресу: <адрес>, не разрывая при этом устойчивые связи со своими контрагентами, в том числе, <данные изъяты>.

Для этого она ДД.ММ.ГГГГ обратилась в МИФНС России № <данные изъяты>, расположенную по адресу: <адрес>, с заявлением о прекращении деятельности в качестве индивидуального предпринимателя, в связи с чем ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № <данные изъяты> произведена государственная регистрация прекращения ФИО1 деятельности в качестве индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, о чем внесена запись в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и выдано свидетельство серии № от ДД.ММ.ГГГГ.

После чего она, ФИО1, в нарушение требований Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», с целью систематического получения прибыли, игнорируя требования пункта 1 статьи 23 Гражданского кодекса Российской Федерации осуществляла деятельность, связанную со сдачей в аренду нежилого помещения, общей площадью <данные изъяты>., расположенного по адресу: <адрес>. При этом подготовленные последней договоры аренды вышеуказанного нежилого помещения, на основании которых, она, ФИО1, сдавала его в аренду, содержали соответствующие условия об обязательствах сторон, условия о сроках, возможности пролонгации при отсутствии отказа от договоров, санкциях за их ненадлежащее исполнение, то есть в них оценивались возможные угрозы, подлежащие учету при осуществлении предпринимательской деятельности, сопряженной с определенными экономическими рисками, в силу которых, в том числе доход от указанной предпринимательской деятельности не гарантирован, а также предусмотрена возможность утраты имущества, то есть предусмотрена вероятность наступления событий, в результате которых продолжение осуществления данной деятельности станет невозможным. ФИО1 осознанно избрав такую форму реализации права на использование имущества для незаконной предпринимательской деятельности, самостоятельно приняла на себя и бремя заботы о собственном благополучии, в силу которого она несет риск неэффективности экономической деятельности, также и в случае отсутствия у нее дохода либо его получения в размере, не обеспечивающем достойный уровень ее жизни. Указанная деятельность ФИО2 имела целью систематическое получение прибыли, размер арендной платы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ увеличивался соглашениями сторон договоров и договорами аренды предусматривалось ее увеличение на величину индекса потребительских цен, формируемого органом государственной статистики, деятельность, направленная на сдачу имущества в аренду, носила систематический беспрерывный характер на протяжении <данные изъяты> и обусловлена стремлением извлечения дохода, в совокупности - в крупном размере. В период осуществления незаконной предпринимательской деятельности ФИО2 вела хозяйственный учет операций, связанных с осуществлением сделок по сдаче в аренду нежилого помещения, договоры аренды предусматривали оплату арендаторами амортизации оборудования, электроэнергии, воды, тепла, газа, услуг телефонной связи, расчет указанных сделок осуществлялся путем получения с ИП ФИО3 наличными денежными средствами, с ОАО <данные изъяты> на основании кассового ордера, с <данные изъяты> на основании актов выполненных работ, служащих основанием для осуществления расчетов, производимых посредством перевода денежных средств на расчетный счет последней №, открытый в структурном подразделении <данные изъяты>, №, открытый в ОАО <данные изъяты>, на расчетный счет <данные изъяты> №, открытый в структурном подразделении <данные изъяты>. ФИО2, имела устойчивые связи с контрагентами, поскольку договор аренды с <данные изъяты> заключен ДД.ММ.ГГГГ, то есть в период осуществления последней деятельности в качестве индивидуального предпринимателя и по ДД.ММ.ГГГГ, с ИП ФИО3 договорные отношения осуществлялись в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ОАО <данные изъяты> - в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

При этом все совершенные ФИО2 сделки, связанные со сдачей в аренду нежилого помещения, общей площадью <данные изъяты>, расположенного по адресу: <адрес>, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находились во взаимосвязи, поскольку предметом договоров аренды являлось одно и то же помещение, указанное помещение сдавалось последней на систематической основе юридическим лицам и предпринимателям для использования в хозяйственной деятельности арендаторов - <данные изъяты> ОАО <данные изъяты>, ИП ФИО3

Так договор аренды части нежилого помещения, расположенного по адресу: <адрес>, заключен с <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ на срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с внесенными изменения на основании дополнительных соглашений к нему от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, впоследствии заключен договор аренды № от ДД.ММ.ГГГГ, со сроком действия в <данные изъяты>, с изменениями, принятыми на основании дополнительных соглашений к нему от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осуществления ФИО2 незаконной предпринимательской деятельности по сдаче в аренду нежилого помещения <данные изъяты> на ее банковские счета, на банковский счет Филиала <данные изъяты> из <данные изъяты> по расходным кассовым ордерам от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ № и по платежным документам за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в счет оплаты арендуемого помещения, оплаты поставленной электроэнергии и иных коммунальных платежей поступили денежные средства на общую сумму <данные изъяты>, из них: за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - <данные изъяты>, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год - <данные изъяты>, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год - <данные изъяты>, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - <данные изъяты>, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - <данные изъяты>, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - <данные изъяты>, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - <данные изъяты>, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - <данные изъяты>, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - <данные изъяты>.

За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основании заключенных договоров аренды части нежилого помещения, расположенного по адресу: <адрес>, с ИП ФИО3: от ДД.ММ.ГГГГ (со сроком аренды с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ); от ДД.ММ.ГГГГ (со сроком аренды с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ); от ДД.ММ.ГГГГ (со сроком аренды с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ); от ДД.ММ.ГГГГ (со сроком аренды с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ), ФИО2 получены наличные денежные средства в общей сумме <данные изъяты>, из них: в ДД.ММ.ГГГГ г. - <данные изъяты>; в ДД.ММ.ГГГГ. - <данные изъяты>; в ДД.ММ.ГГГГ г. - <данные изъяты>; в ДД.ММ.ГГГГ г. - <данные изъяты>.

По расходному кассовому ордеру <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ № из кассы указанного Общества ФИО1 за сдачу в аренду части нежилого помещения, расположенного по адресу: <адрес>, получены денежные средства в сумме <данные изъяты>.

Таким образом, ФИО1, в результате занятия незаконной предпринимательской деятельностью, связанной со сдачей в аренду нежилого помещения, общей площадью <данные изъяты>., расположенного по адресу: <адрес>, без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ причинен ущерб государству, установившему порядок осуществления регистрации лица в качестве индивидуального предпринимателя и порядок занятия данной деятельностью, связанной с уплатой установленных государством налогов и сборов, и извлечен доход в крупном размере на сумму <данные изъяты>.

В ходе судебного заседания подсудимая ФИО1 и защитник Иванов С.Н. заявили ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении ФИО1, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 171 УК РФ, в связи с истечением срока давности привлечения к уголовной ответственности.

Государственный обвинитель Кудряшов А.Н. возражал против прекращения уголовного дела по указанному основанию, полагая, что ходатайство заявлено стороной защиты преждевременно.

Разрешая ходатайство подсудимой ФИО1 и защитника Иванова С.Н. о прекращении уголовного дела, суд приходит к следующему.

Действия ФИО1 органами следствия квалифицированы по ч. 1 ст. 171 УК РФ - как осуществление предпринимательской деятельности без регистрации, если это деяние сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Согласно п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное уголовное дело подлежит прекращению по истечении сроков давности уголовного преследования.

В соответствии с ч. 1 ст. 254 УПК РФ, в случаях, если во время судебного разбирательства будут установлены обстоятельства, указанные в пунктах 3 - 6 части первой, в части второй статьи 24 и пунктах 3 - 6 части первой статьи 27 УПК РФ суд прекращает уголовное дело в судебном заседании.

Пунктом «а» ч. 1 ст. 78 УК РФ предусмотрено, что лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления истекли два года после совершения преступления небольшой тяжести.

В соответствии с частью второй этой же статьи УК РФ сроки давности исчисляются со дня совершения преступления и до момента вступления приговора суда в законную силу.

Преступление, в совершении которого обвиняется ФИО1, относится к категории небольшой тяжести, которое совершено в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Срок давности уголовного преследования по данному делу истек ДД.ММ.ГГГГ.

При этом ФИО1 возражала против применения в отношении нее положений Постановления Государственной Думы от 24 апреля 2015г. «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов» и прекращения уголовного преследования в связи с применением акта об амнистии.

В соответствии с п. 23 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.06.2013 N 19 (ред. от 29.11.2016 г.) "О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности" если имеется несколько нереабилитирующих оснований, суд в целях соблюдения требований части 2 статьи 27 УПК РФ разъясняет лицу право возражать против прекращения уголовного дела и (или) уголовного преследования по каждому из этих оснований и прекращает уголовное дело и (или) уголовное преследование по тому основанию, против которого оно не возражает.

Таким образом, поскольку подсудимая ФИО1 просила прекратить уголовное дело в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности, с прекращением уголовного дела по нереабилитирующему основанию была согласна, то есть, имея право на судебную защиту и публичное состязательное разбирательство дела, подсудимая ФИО1 сознательно отказалась от доказывания незаконности уголовного преследования и связанных с этим негативных для нее правовых последствий.

По смыслу и во взаимосвязи положений п. 3 ч. 1 и ч. 2 ст. 27 УПК РФ, п. 1 ст. 254 УПК РФ суд прекращает уголовное дело в судебном заседании вследствие истечения срока давности уголовного преследования.

При указанных обстоятельствах ходатайство подсудимой ФИО1 и защитника Иванова С.Н. подлежит удовлетворению, уголовное дело в отношении ФИО1, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 171 УК РФ, подлежит прекращению в связи с истечением срока давности уголовного преследования на основании п. 3 ч. 1 ст. 27 УПК РФ.

Мера пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в соответствии п. 2 ч. 3 ст. 239 УПК РФ подлежит отмене.

Вещественные доказательства: документы, <данные изъяты>.

Руководствуясь п.1 ст. 254 УПК РФ, ст. 256 УПК РФ, суд

п о с т а н о в и л:

Прекратить уголовное дело в отношении ФИО1, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 171 УК РФ, на основании п. 3 ч. 1 ст. 27 УПК РФ в связи с истечением срока давности уголовного преследования.

Меру пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении - отменить.

Вещественные доказательства: <данные изъяты>.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Верховный Суд Чувашской Республики в течение десяти суток со дня его вынесения.

Судья Т.А. Яковлева