Постановление № 5/571/18 5-571/2018 от 14 мая 2018 г. по делу № 5-571/2018

5/571/18


П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

по делу об административном правонарушении

г. Одинцово 15 мая 2018 года

Судья Одинцовского городского суда Московской области Савинов С.С., в отсутствие лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении надлежаще уведомленного о времени и месте рассмотрения дела, рассмотрев с соблюдением требований ст.ст. 25.1, 25.5, 29.7 КоАП РФ, в открытом судебном заседании материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ в отношении юридического лица ООО «АДРИА» ИНН <***>, ОГРН <***>, адрес местонахождения: 143005, <...>, эт. 2, законный представитель – генеральный директор ФИО1

У С Т А Н О В И Л :

Юридическим лицом ООО «АДРИА» совершено неисполнение законодательства (о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма), в части осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган (в Федеральную службу по финансовому мониторингу) сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, с нарушением установленных порядка и сроков, представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, совершенное при следующих обстоятельствах.

В ходе проведенной главным контролером по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Государственной инспекции пробирного надзора по г. Москве и Московской области проверки за период с 01.03.2017 по 19.02.2018 года установлено, что юридическое лицо ООО «АДРИА», осуществляющее деятельность по адресу: 117105, <...>, зарегистрированное по адресу: 143005, <...>, эт. 2, в соответствии с уведомлением о включении в реестр специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, от 5 сентября 2016 года № ЮЛ5001602526 осуществляет производство ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней (КДЕС 32.12.5); оптовую торговлю ювелирными изделиями (КДЕС 46.48.2); розничную торговлю ювелирными изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней в специализированных магазинах (КДЕС 47.77.2); ремонт часов и ювелирных изделий (КДЕС 95.25), о чем 20 марта 2018 года был составлен акт проверки из содержания которого следует, что:

1) В нарушение пунктов 6, 8 положения, утвержденного приказом Росфинмониторинга от 3 августа 2010 года № 203, в ООО «АДРИА» дополнительные инструктажи при изменении действующих и вступлении в силу новых нормативных актов Российской федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно: информационное письмо Федеральной службы по финансовому мониторингу Российской Федерации от 30 мая 2017 года «О подключении аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов к Личному кабинету на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу»; приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от И декабря 2017 года № 412 "О внесении изменений в приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 5 ноября 2008 года № 264 "Об утверждении Регламента Федеральной службы по финансовому мониторингу»; Федеральный закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" от 31 декабря 2017 года N 482-ФЗ; информационное сообщение Федеральной службы по финансовому мониторингу от 31 января 2018 года «О механизме реабилитации клиентов, в отношении которых принято решение об отказе в осуществлении операций и отказе в заключении договора банковского счета (вклада), не проводились.

2) Согласно копий кассовых чеков, справки о реализованных ювелирных и иных изделиях из драгоценных металлов и драгоценных камней (далее - изделия) в розницу на специализированных выставках-ярмарках ООО «АДРИА» за период с 1 марта 2017 года по 19 февраля 2018 года, совершило продажу в розницу физическим лицам ювелирных и иных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, в том числе за наличный расчет на суммы от 40 000 рублей и свыше, а также по безналичному расчету на суммы от 100 000 рублей и свыше: за наличный расчет 29 сентября 2017 года на сумму 60 000 рублей, 1 октября 2017 года - 45 000 рублей, 1 февраля 2018 года - 50 000 рублей, 3 февраля 2018 года - 73 000 рублей, 4 февраля 2018 года - 43 000 рублей, 13 февраля 2018 года - 53 000 рублей; за безналичный расчет 11 ноября 2017 года на сумму 290 000 рублей, 21 ноября 2017 года - 145 000 рублей, 3 февраля 2018 года - 215 000 рублей.

3) В нарушение пункта 1.7 Положения, утвержденного приказом Росфинмониторинга от 17 февраля 2011 года № 59, ООО «АДРИА» при проведении идентификации клиента,. представителя клиента, выгодоприобретателя, не использует сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов, получаемые в соответствии с абзацем 5 статьи 9 Федерального закона от соответствующих федеральных органов исполнительной власти в установленном порядке.

4) В соответствии с предоставленными документами справкой о направлении ООО «АДРИА» сообщений в Росфинмониторинг об операциях, подлежащих обязательному контролю, первичными документами, выпиской из банка о движении денежных средств ООО «АДРИА» установлено, что в нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ ООО «АДРИА» представило в Росфинмониторинг сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, с нарушением установленного срока.

По договору поставки № 23 от 15 февраля 2017 года, заключенному с ООО «Луара. Европа» (ИНН <***>), осуществлялась передача в ООО «Луара Европа» ювелирных и иных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней по товарным накладным и оплата им за продукцию по платежным поручениям.

В сообщении 2017_<***>_503201001_00000011 от 30 мая 2017 года указана оплата за ювелирные изделия по платежным поручениям: № 222 от 2 марта 2017 года на сумму 77 800 рублей, № 559 от 16 мая 2017 года - 451 664 рублей, № 571 от 23 мая 2017 года - 76 184 рублей, - на общую сумму 605 648 рублей, сведения направлены в Росфинмониторинг через 7 дней после совершения операции. Сведения по указанным платежным поручениям должны были быть направлены в Росфинмониторинг не позднее 26 мая 2017 года.

По договору поставки № 40 от 2 июня 2017 года, заключенному с ООО «РусИмпорт» (ИНН <***>), осуществлялась передача в ООО «РусИмпорт» ювелирных и иных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней по товарным накладным и оплата им за продукцию по платежным поручениям.

В сообщении 2017_<***>_503201001_00000047 от 15 ноября 2017 года указана оплата за ювелирные изделия по платежным поручениям: № 612 от 8 июня 2017 года на сумму 307 535,75 рублей, № 652 от 21 июня 2017 года - 41 043,50 рублей, № 759 от 6 июля 2017 года - 228 105, № 766 от 10 июля 2017 года - 99 869,75 рублей, - на общую сумму 676 554 рублей, сведения направлены в Росфинмониторинг через 123 дня после совершения операции. Сведения по указанным платежным поручениям должны были быть направлены в Росфинмониторинг не позднее 13 июля 2017 года.

В сообщении 2018_<***>_503201001_00000008 от 14 февраля 2018 года указана оплата за ювелирные изделия по платежным поручениям: № 1374 от 10 ноября 2017 года на „сумму 200 000 рублей, № 1446 от 28 ноября 2017 года - 62 772 рублей, № 1620 от 26 декабря 2017 года - 200 000 рублей, № 101 от 24 января 2018 года - 300 000 рублей, - на общую сумму 762 772 рублей, сведения направлены в Росфинмониторинг через 16 дней после совершения операции. Сведения по указанным платежным поручениям должны были быть направлены в Росфинмониторинг не позднее 29 января 2018 года.

По договору поставки № 10 от 13 декабря 2017 года, заключенному с ООО «Сулемар» (ИНН <***>), осуществлялась передача в ООО «Сулемар» ювелирных и иных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней по товарным накладным и оплата им за продукцию по платежным поручениям.

В сообщении 2018_<***>_503201001_00000003 от 23 января 2018 года указана передача ювелирных изделий по товарным накладным: № 659 от 16 ноября 2017 года на сумму 443 000 рублей, № 660 от 16 ноября 2017 года - 7 497,90 рублей, № 697 от 27 ноября 2017 года - 11 875, № 698 от 27 ноября 2017 года - 110 647,90 рублей, № 699 от 27 ноября 2017 года - 3 396 рублей, 700 от 27 ноября 2017 года - 131 835 рублей - на общую сумму 708 251,80 рублей, сведения направлены в Росфинмониторинг через 57 дней после совершения операции. Сведения по указанным товарным накладным должны были быть направлены в Росфинмониторинг не позднее 30 ноября 2017 года.

В соответствии с предоставленной справкой о направлении ООО «АДРИА» в Росфинмониторинг сообщений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и первичными документами установлено, что в нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ ООО «АДРИА» представило в Росфинмониторинг сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, с недостоверными данными, а именно:

В сообщении 2017_<***>_503201001_00000041 от 24 ноября 2017 года указаны недостоверные первичные документы и итоговая сумма операции. В сообщении указаны товарные накладные № 521 от 27 сентября 2017 года на сумму 73 516,50 рублей, № 536 от 4 октября 2017 года - 257 303,50 рублей, № 537 от 4 октября 2017 года - 19507,50 рублей,

№ 593 от 20 октября 2017 года - 4999 922,40 рублей, № 594 от 20 октября 2017 года - 152 779 рублей, № 595 от 10 октября 2017 года - 76 415 рублей - на общую сумму 1 079 443,90; в соответствии с первичными документами не указана товарная накладная № 599 от 20 октября 2017 года на сумму 21 785,50 рублей, и должна быть указана итоговая сумма. операции 1 101 229,40 рублей.

В сообщении 2017_<***>_503201001_00000044 от 3 ноября 2017 года указаны недостоверные первичные документы, их суммы и итоговая сумма операции J00 631,50 рублей. В соответствии с первичными документами в сообщении указана товарная накладная № 269 от 4 июля 2017 года на сумму 175 227.50 рублей, - должна быть указана сумма 196 732,50 рублей; не указаны товарные накладные № 632 от 1 ноября 2017 года на сумму 35 300,50 рублей, № 633 от 1 ноября 2017 года - 70 601 рублей, № 634 от 1 ноября 2017 года - 15 366,60 рублей, № 635 от 1 ноября 2017 года - 1 368,90 рублей, № 636 от 1 ноября 2017 года - 13 271,60 рублей; и должна быть указана итоговая сумма операции 855 045,10 рублей.

В сообщении 2017_<***>_503201001_00000047 от 15 ноября 2017 года указана недостоверная дата совершения операций 10 ноября 2017 года и итоговая сумма операции 648 449 рублей, не указано платежное поручение. В соответствии с первичными документами в сообщении не указано платежное поручение № 759 от 6 июля 2017 года на сумму 228 105 рублей, и должны быть указаны дата совершения операции 10 июля 2017 года и итоговая сумма 676 554 рублей.

В сообщении 2017_<***>_503201001_00000050 от 23 ноября 2017 года указаны недостоверная итоговая сумма операции 1 331 164,40 рублей и не указан первичный документ. В соответствии с первичными документами в сообщении не указана товарная накладная № 687 от 22 ноября 2017 года на сумму 135 447,50 рублей, и должна быть указана итоговая сумма 1 466 611,90 рублей.

В сообщении 2017 <***> 503201001 00000053 от 11 декабря 2017 года указаны недостоверные первичные документы и итоговая сумма операции 1 605 888 рублей. В соответствии с первичными документами в сообщении должны быть указаны товарные накладные № 645 от 7 ноября 2017 года на сумму 317 356 рублей, № 648 от 7 ноября 2017 года - 24 140 рублей, № 652 от 8 ноября 2017 года - 49 096 рублей, № 721 от 7 декабря 2017 года - 793 279,50 рублей, № 722 от 7 декабря 2017 года - 171 989 рублей, № 723 от 7 декабря 2017 года - 99 790 рублей, № 724 от 7 декабря 2017 года - 49 096 рублей, № 725 от 7 декабря 2017 года - 79 356 рублей, и указана итоговая сумма операции 1 584 102,50 рублей.

В сообщении 2017_<***>_503201001_00000054 от 22 декабря 2017 года не указан первичный документ и указана недостоверная итоговая сумма операции 638 290 рублей. В соответствии с первичными документами в сообщении не указана товарная накладная № 788 от 19 декабря 2017 года, и указана итоговая сумма операции 696 190 рублей.

В сообщении 2018 <***> 503201001 00000003 от 23 января 2018 года недостоверно указаны первичные документы и указана недостоверная итоговая сумма операции 855 808 рублей. В соответствии с первичными документами в сообщении должны быть указаны товарные накладные № 659 от 16 ноября 2017 года на сумму 443 000 рублей, № 660 от 16 ноября 2017 года - 7 497,90 рублей, № 697 от 27 ноября 2017 года - 11 875 рублей, № 698 от 27 ноября 2017 года - 110 647,90 рублей, № 699 от 27 ноября 2017 года - 3 396 рублей, № 700 от 27 ноября 2017 года - 131 835 рублей, и указана итоговая сумма операции 708 251,80 рублей.

В сообщении 2018 <***> 503201001_00000007 от 8 февраля 2018 года недостоверно указаны первичные документы и указана недостоверная итоговая сумма операции 840 906 рублей. В соответствии с первичными документами в сообщении должны быть указаны товарные накладные № 732 от 11 декабря 2017 года на сумму 167 307,25 рублей, № 819 от 25 декабря 2017 года - 238 459 рублей, № 46 от 7 февраля 2018 года - 299 692,25 рублей, и указана итоговая сумма операции 705 458,50 рублей.

В сообщении 2018_<***>_503201001_00000008 от 14 февраля 2018 года недостоверно указаны первичные документы, дата операции и итоговая сумма операции 843 817 рублей. В соответствии с первичными документами в сообщении должны быть указаны платежные поручения № 1374 от 10 ноября 2017 года на сумму 200 000 рублей, № 1446 от 28 ноября 2017 года - 62 772 рублей, № 1620 от 26 декабря 2017 года - 200 000 рублей, № 101 от 24 января 2018 года, указана итоговая сумма операции 762 772 рублей, указана дата совершения операции 24 января 2018 года.

В сообщении 2018_<***>_503201001_00000009 от 16 февраля 2018 года недостоверно указаны первичные документы и итоговая сумма операции 1 386 061 рублей. В соответствии с первичными документами в сообщении должны бьггь указаны товарные накладные № 793 от 20 декабря 2017 года на сумму 40 307 рублей, № 28 от 30 января 2018 года - 18 453,50 рублей, № 82 от 15 февраля 2018 года - 1 327 300,50, № 83 от 15 февраля 2018 года - 12 903, и указана итоговая сумма операции 1 398 964 рублей.

На основании составленного 20.03.2018 года акта проверки, в тот же день в отношении юридического лица составлен протокол об административном правонарушении по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Надлежаще уведомленный о времени и месте рассмотрения дела представитель юридического лица в суд не явился, от него поступило ходатайство об отложении судебного разбирательства, в удовлетворении которого определением от 15.05.2018 было отказано, в связи с чем суд полагает возможным рассмотреть дело в отсутствие представителя юридического лица.

В судебном заседании исследованы письменные материалы дела:

- протокол об административном правонарушении, согласно которому установлены аналогичные обстоятельства правонарушения. Протокол об административном правонарушении составлен в соответствии с требованиями ст.28.2 КоАП РФ, изложенные в протоколе сведения, предусмотренные частью второй названной статьи КоАП РФ, достаточны для разрешения дела;

Помимо этого исследованы: акт проверки, согласно которому установлены аналогичные обстоятельства правонарушения, документы юридического лица, справки о реализации товара, копии кассовых чеков, анкет клиентов, журнала дополнительных инструктажей, отчет о ФЭС, объяснения работников ООО «АДРИА», договоры поставок и накладных, выписка операций по лицевому счету.

Из объяснения заместителя директора Ш.В.А. и менеджера (по совместительству специальное должностное лицо, ответственное за исполнение правил внутреннего контроля) Б.Е.В. следует, что при проведении идентификации представителя клиента, выгодоприобретателя, ООО «АДРИА» не использует сведения об «иных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов, получаемых в соответствии с абзацем 5 статьи 9 Федерального закона от соответствующих федеральных органов исполнительной власти в установленном порядке, удостоверяющего личность, а также иную информацию, позволяющую подтвердить указанные сведения.

Проанализировав и оценив указанные выше исследованные судом доказательства, являющиеся достоверными, относимыми, допустимыми, а в своей совокупности достаточными для правильного разрешения дела, поскольку содержащиеся в них сведения об обстоятельствах, имеющих значение, согласуются между собой и взаимно дополняют друг друга, суд считает, что вина ООО «АДРИА» в совершении вышеописанного правонарушения нашла свое подтверждение, а поэтому оно подлежит ответственности за содеянное.

В соответствии со статьей 1 Федерального закона «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» № 41-ФЗ от 26 марта 1998 года драгоценными металлами являются - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий).

Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах,. промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и других изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.

Драгоценными камнями являются - природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а также природный жемчуг в сыром (естественном) и обработанном виде.

К драгоценным камням приравниваются уникальные янтарные образования в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации. Не являются драгоценными камнями материалы искусственного происхождения, обладающие характеристиками (свойствами) драгоценных камней.

Ювелирными и другими изделиями из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней являются - изделия, изготовленные из драгоценных металлов и их сплавов и имеющие пробы не ниже минимальных проб, установленных Правительством Российской Федерации, в том числе изготовленные с использованием различных видов декоративной обработки, со вставками из драгоценных камней, других материалов природного или искусственного происхождения или без них, за исключением монет, прошедших эмиссию, и государственных наград, статут которых определен в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее также - ювелирные и другие изделия из драгоценных металлов), либо изделия, изготовленные из материалов природного или искусственного происхождения с использованием различных видов декоративной обработки, со вставками из драгоценных камней.

В соответствии со статьей 3 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ (далее - Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ) операции с денежными средствами или иным имуществом - действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей. В соответствии со статьей 5 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ субъектами настоящего Закона являются организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, -оборудования и изделий производственно-технического назначения. Таким образом, в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ на ООО «АДРИА» распространяются требования и обязанности, установленные указанным законом по принятию мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию указанных правил, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Правительством Российской Федерации и утверждаются руководителем организации.

В соответствии с пунктом 6 положения «О требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 3 августа 2010 года N203 (далее - Положение, утвержденное приказом Росфинмониторинга от 3 августа 2010 года № 203), обучение проводится в следующих формах: а) вводный инструктаж; б) дополнительный инструктаж; в) целевой инструктаж (получение работниками организаций базовых знаний, необходимых для соблюдения ими законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также формирования и совершенствования системы внутреннего контроля организаций, программ её осуществления и иных организационно-распорядительных документов, принятых в этих целях); г) повышение уровня знаний в сфере противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - повышение уровня знаний).

В соответствии с пунктом 8 положения, утвержденного приказом Росфинмониторинга от 3 августа 2010 года № 203, дополнительный инструктаж проводится специальным должностным лицом не реже одного раза в год либо в следующих случаях: при изменении действующих и вступлении в силу новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; при утверждении организацией новых или изменении действующих правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления; при переводе сотрудника организации на другую постоянную работу (временную работу) в рамках организации в случае, когда имеющихся у него знаний в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма недостаточно для соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; при поручении сотруднику организации работы, выполняемой сотрудниками организации, указанными в пунктах 3, 4 настоящего Положения, но не обусловленной заключенным с ним трудовым договором, когда выполнение такой работы не влечет изменения условий заключенного с сотрудником трудового договора.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2, 1.4, 1.4-1 и 1.4-2 настоящей статьи, установив следующие сведения: в отношении физических лиц - фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), а в случаях, предусмотренных пунктами 1.11 и 1.12 настоящей статьи, фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), серию и номер документа, удостоверяющего личность, а также иную информацию, позволяющую подтвердить указанные сведения.

В соответствии с пунктом 1.4-2 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ при покупке физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и. драгоценных камней на сумму, не превышающую 40 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 40 000 рублей, а также при использовании персонифицированного электронного средства платежа для совершения покупки физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней в розницу на сумму, не превышающую 100 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 000 рублей, идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводится (за исключением случая, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма).

В соответствии с пунктом 1.7 «Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания доходов, полученных преступным, и финансирования терроризма», утвержденного приказом Федеральной службой по финансовому мониторингу от 17 февраля 2011 года № 59 (далее - Положение, утвержденное приказом Росфинмониторинга от 17 февраля 2011 года № 59), организация при проведении идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, использует сведения, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, сводном государственном реестре аккредитованных на территории Российской Федерации. представительств иностранных компаний, а также сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов, получаемые в соответствии с абзацем 5 статьи 9 Федерального закона от соответствующих федеральных органов исполнительной власти в установленном порядке.

В соответствии с пунктом 1.4-2 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ при покупке физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и. драгоценных камней на сумму, не превышающую 40 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 40 000 рублей, а также при использовании персонифицированного электронного средства платежа для совершения покупки физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней в розницу на сумму, не превышающую 100 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 000 рублей, идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводится (за исключением случая, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма).

В соответствии с пунктом 1.7 «Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания доходов, полученных преступным, и финансирования терроризма», утвержденного приказом Федеральной службой по финансовому мониторингу от 17 февраля 2011 года № 59 (далее - Положение, утвержденное приказом Росфинмониторинга от 17 февраля 2011 года № 59), организация при проведении идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, использует сведения, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, сводном государственном реестре аккредитованных на территории Российской Федерации. представительств иностранных компаний, а также сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов, получаемые в соответствии с абзацем 5 статьи 9 Федерального закона от соответствующих федеральных органов исполнительной власти в установленном порядке.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами: вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена; сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания; наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом; сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или. юридического лица; сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица; сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

В соответствии с пунктом 1 положения «О Федеральной службе по финансовому мониторингу», утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 13 июня 2012 годаИ 808 (далее - положение, утвержденное Указом Президента РФ от 13 июня 2012 года № 808) - Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по выработке государственной политики, нормативноправовому регулированию в этой сфере, по координации соответствующей деятельности других федеральных органов исполнительной власти, а также функции национального центра по оценке угроз национальной безопасности, возникающих в результате легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и распространения оружия массового уничтожения, по выработке мер противодействия этим угрозам.

В соответствии с пунктом 9 положения, утвержденного Указом Президента РФ от 13 июня 2012 года N 808, Росфинмониторинг на основании и во исполнение Конституции Российской Федерации, федеральных конституционных законов, федеральных законов, актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации самостоятельно осуществляет правовое регулирование в установленной сфере деятельности, за исключением вопросов, правовое регулирование которых в соответствии с Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации осуществляется федеральными конституционными законами, федеральными законами, актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 4 информационного письма Федеральной службы по финансовому мониторингу «О применении отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма организациями и индивидуальными предпринимателями в ювелирной отрасли» от 10 февраля 2016 года № 50 (далее - информационное письмо Росфинмониторинга от 10 февраля 2016 года № 50), - в соответствии с абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона №115-ФЗ обязательному контролю подлежит операция, если сумма, на которую она совершается равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее (далее - пороговое значение).

При этом из содержания вышеуказанной статьи следует, что предусмотренный в ней режим обязательного контроля в равной мере распространяется на операции как с денежными средствами, так и с имуществом.

Статьей 3 Федерального закона установлено, что операциями с денежными средствами или иным имуществом признаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

В соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) в рамках одной сделки по купле-продаже (договора купли-продажи и его разновидности, договора поставки) стороны совершают операции с денежными средствами и имуществом (передача товара единовременно либо партиями и оплата товара в рамках договора за каждую партию), и каждое совершаемое стороной действие в рамках сделки направлено на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Обязательному контролю в рамках одной сделки (договора) подлежат с одной стороны - передача товара (операции с имуществом), с другой стороны - платежи за товар (операции с денежными средствами), при условии, что сумма платежа или стоимость товара равна или превышает пороговое значение, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной пороговому значению, или превышает его.

В соответствии с пунктом 6 Информационного письма от 10 февраля 2016 года № 50, - в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ организация (индивидуальный предприниматель) обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Приобретение организацией (индивидуальным предпринимателем) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, не влечет для них обязанности в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ по представлению сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, поскольку выступая в качестве покупателя в рамках купли - продажи ювелирных изделий, они являются клиентом по отношению к продавцу.

Сведения об операциях как с имуществом, переданным покупателю, так и с денежными средствами, полученными от покупателя, в рамках купли - продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, в Росфинмониторинг представляет продавец (поставщик) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Приобретение организацией (индивидуальным предпринимателем) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, не влечет для них обязанности в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ по представлению сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, поскольку выступая в качестве покупателя в рамках купли - продажи ювелирных изделий они являются клиентом по отношению к продавцу.

Сведения об операциях как с имуществом, переданным покупателю, так и с денежными средствами, полученными от покупателя, в рамках купли - продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, в Росфинмониторинг представляет продавец (поставщик) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

В том случае, если стоимость отдельной партии товара либо сумма отдельного платежа по договору (сделке) меньше порогового значения, а общая сумма нескольких платежей и/или стоимость нескольких партий товара равна или превышает его, то соответствующая информация представляется каждый раз, когда сумма платежей и/или стоимость нескольких партий товара достигает порогового значения, организация представляет сведения как об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Согласно пункта 2 статьи 2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Причинами и условиями, способствовавшими совершению правонарушения, признаются недостаток в отслеживании ООО «АДРИА» изменений действующих и вступлении в силу новых нормативных правовых актов РФ в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части проведения обучения в форме дополнительных инструктажей, в части идентификации клиентов, в части направления сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю в установленный срок и достоверной информацией. ООО «АДРИА» не были предприняты необходимые организационные меры по исполнению законодательства, что привело к нарушению подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ; пунктов 6, 8 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Федеральной службой по финансовому мониторингу от 3 августа 2010 года № 203; пункта 1.7 «Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания доходов, полученных преступным, и финансирования терроризма», утвержденного приказом Федеральной службой по финансовому мониторингу от 17 февраля 2011 года № 59.

Суд квалифицирует действия ООО «АДРИА» по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ как неисполнение законодательства (о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма), в части осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган (в Федеральную службу по финансовому мониторингу) сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, с нарушением установленных порядка и сроков, представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Обстоятельством смягчающим административную ответственность является признание вины, обстоятельств отягчающих административную ответственность не установлено.

Учитывая конкретные обстоятельства дела, тот факт, что ранее юридическое лицо к административной ответственности не привлекалось, что в материалах дела отсутствуют данные о его финансовом положении, суд считает необходимым, назначить наказание в виде административного приостановления деятельности.

На основании изложенного и руководствуясь ст.29.10 КоАП РФ,

ПОСТАНОВИЛ:

Признать виновным ООО «АДРИА» ИНН <***>, ОГРН <***>, адрес местонахождения: 143005, <...>, эт. 2, в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст.15.27 КоАП РФ и подвергнуть его административному наказанию в виде административного приостановления деятельности на срок 15 суток.

Копию постановления направить в Одинцовский отдел службы судебных приставов для немедленного исполнения.

Постановление может быть обжаловано в течение 10 суток со дня вручения копии постановления лицу, подвергнутому административному наказанию, в Московский областной суд через Одинцовский городской суд.

Судья подпись Савинов С.С.