Постановление № 5-523/2019 от 5 декабря 2019 г. по делу № 5-523/2019

№ 5-523/2019


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

резолютивная часть постановления оглашена 6 декабря 2019 г.

мотивированное постановление составлено 9 декабря 2019 г.

9 декабря 2019 г. г. Магадан

Судья Магаданского городского суда Магаданской области Малая В.Г.,

с участием законного представителя юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, ФИО1, которому разъяснены права, предусмотренные ст. 25.4, ч.1 ст. 25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

рассмотрев в судебном заседании в помещении Магаданского городского суда дело об административном правонарушении, предусмотренном ч.3 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении

общества с ограниченной ответственностью «Денежкин Камень», ИНН <***>, ОГРН <***>, юридический адрес: <...>, фактический адрес: <...>, ранее привлекавшегося к административной ответственности за совершение однородных правонарушений,

у с т а н о в и л а:

общество с ограниченной ответственностью «Денежкин Камень» совершило административное правонарушение в г. Магадане при следующих обстоятельствах.

На основании распоряжения начальника Дальневосточной Государственной инспекции пробирного надзора ФИО2 от 16 сентября 2019 г. № 104 в период с 23 сентября 2019 г. по 11 октября 2019 г. была проведена внеплановая документарная проверка в отношении общества с ограниченной ответственностью «Денежкин Камень» с целью проверки исполнения юридическим лицом предписания № 836 от 20 июня 2019 г. об устранении выявленных нарушений обязательных требований нормативно-правовых актов в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения, ранее выданного Дальневосточной Государственной инспекции пробирного надзора.

В ходе проведения проверки установлено, что Дальневосточной Государственной инспекцией пробирного надзора в 2019 году ООО «Денежкин Камень» проверялось на предмет соблюдения обязательных требований нормативно-правовых актов в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения.

Проверкой были выявлены нарушения обязательных требований Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и иных нормативно-правовых актов Российской Федерации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения.

По окончании проверки ООО «Денежкин Камень» Дальневосточной Государственной инспекцией пробирного надзора выдано предписание от 20 июня 2019 г. № 836 и установлен срок устранения нарушений – 20 августа 2019 г.

19 августа 2019 г. ООО «Денежкин Камень» были представлены документы по исполнению предписания № 836, в части пунктов № 1 и № 3, а также поступило ходатайство о продлении срока его в части пунктов: №№ 2, 4,5,6.

Ходатайство ООО «Денежкин Камень» о продлении срока исполнения Предписания №836 было рассмотрено 20 августа 2019 г. и удовлетворено, принято решение о назначении нового срока исполнения предписания № 836 от 20 июня 2019 г., выданного Дальневосточной Государственной инспекцией пробирного надзора, в части исполнения пункта № 2 - до 23 августа 2019 г., в части пунктов № 4, 5, 6 - до 3 сентября 2019 г.; в части пункта № 4 - до 3 сентября 2019 г.; в части пункта № 6 - до 3 сентября 2019 г.

В ходе проведения внеплановой документарной проверки ООО «Денежкин Камень» на предмет исполнения юридическим лицом ранее выданного предписания Дальневосточной Государственной инспекции пробирного надзора об устранении выявленных нарушений обязательных требований Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и иных нормативно-правовых актов Российской Федерации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (далее - Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ), установлено следующее.

По пункту 1 предписания 19 августа 2019 г. своевременно представлены к проверке Правила внутреннего контроля от 15 августа 2019 г. в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма, при проверке которых на соответствие требованиям Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ и Требованиям к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), утверждённых Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667 (далее - Требования к ПВК № 667), установлено, что Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, представленные ООО «Денежкин камень», разработаны в соответствии с нормативно-правовыми актами, утратившими законную силу:

- Постановлением Правительства Российской Федерации от 17 апреля 2002 г. № 245 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом» (утратило силу на основании Постановления Правительства от 19 марта 2014 г. № 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям»);

- Постановлением Правительства Российской Федерации от 8 января 2003 г. №6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» (утратило силу с 17 июля 2012 г. на основании постановления Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации»);

- Постановлением Правительства Российской Федерации от 18 января 2003 г. №27 «Об утверждении Положения о порядке определения перечня организаций и физических лиц. в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» (отменено Постановлением Правительства от 6 августа 2015 г. № 804 «Об утверждении правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведений организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей»);

- Приказом Комитета РФ по финансовому мониторингу от 11 августа 2003 г. №104 «Об утверждении рекомендаций по отдельным положениям правил внутреннего контроля, разрабатываемых организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (утратил силу на основании Приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 11 августа 2010 г. №213 «Об утверждении Рекомендаций по сведениям, включаемым в сообщение сотрудника организации об операции (сделке), подлежащей обязательному контролю или необычной операции (сделке)»);

- Приказом Минфина России от 21 июня 2005 г. № 77н «Об утверждении Положения о согласовании правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий» (утратил силу на основании Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 26 октября 2016 г. № 193н «О признании утратившим силу приказа Министерства финансов Российской Федерации от 21 июня 2005 г. № 77н «Об утверждении Положения о согласовании правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих скупку, куплю- продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий»);

- Постановлением Правительства Российской Федерации от 5 декабря 2005 г. № 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», (утратило силу на основании Постановление Правительства РФ от 29 мая 2014 г. №492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации»);

- Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 1 ноября 2008 г. № 256 «Об утверждении Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (утратил силу на основании Приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 3 августа 2010 г. № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, нарушены требования: абз. 4 п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115- ФЗ; п. 2, п. 3 Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями утверждённых постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 г. № 667.

Таким образом, Правила внутреннего контроля не соответствуют требованиям, предъявляемым Постановлением Правительства Российской Федерации от 20 июня 2012 г. № 667, что свидетельствует о допущенном ООО «Денежкин Камень» в 00 часов 01 минуту 21 августа 2019 г. по адресу: <...> неисполнении пункта № 1 предписания № 836 от 20 июня 2019 г., вынесенного уполномоченным надзорным органом в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

Кроме того, 2 сентября 2019 г. ООО «Денежкин Камень» в рамках исполнения предписания № 836 от 20 июня 2019 г. в части пункта № 4 представило документы, не представив анкеты, оформленные по результатам проведения идентификации клиентов: АО <данные изъяты> ИНН № и ПАО <данные изъяты> ИНН № в соответствии с пунктом № 37 «Требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма», утвержденных Приказом Росфинмониторинга от 22 ноября 2018 г. № 366, что свидетельствует о допущенном ООО «Денежкин Камень» в 00 часов 01 минуту 3 сентября 2019 г. по адресу: <...> неисполнении пункта № 4 предписания № 836 от 20 июня 2019 г., вынесенного уполномоченным надзорным органом в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Кроме того, 27 сентября 2019 г., т.е. с нарушением установленного предписанием (с учетом его продления) срока, ООО «Денежкин Камень» в рамках исполнения предписания № 836 от 20 июня 2019 г. в части пункта № 6 направило в Росфинмониторинг формализованное электронное сообщение о результатах проверок своих клиентов, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, ФЭС 3ФМ - 1 шт., что свидетельствует о допущенном ООО «Денежкин Камень» в 00 часов 01 минуту 3 сентября 2019 г. по адресу: <...> неисполнении пункта № 6 предписания № 836 от 20 июня 2019 г., вынесенного уполномоченным надзорным органом в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

В судебном заседании законный представитель юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, ФИО1 признал вину общества в совершении правонарушения признал, однако просил учесть, что протокол об административном правонарушении составлен по формальным основаниям, т.к. им как директором общества предприняты все меры для исполнения предписания, бездействия не допущено.

Так, относительно неисполнения требования предписания, содержащегося в п.4, указал, что анкеты не представлены по причине их непредставления банками. Кроме того, указывал на незаконность требований по представлению бенефициарных владельцев банков, ссылаясь на то, что <данные изъяты> и «<данные изъяты> являются участниками рынка ценных бумаг.

В части неисполнения п.6 предписания ссылался на то, что на учет в пробирной палате общество было поставлено только в начале 2019 г., следовательно, требование о предоставлении данных за 2018 г. по «<данные изъяты> незаконны.

Связывая факт несоответствия разработанных правил внутреннего контроля нормам действующего законодательства с многочисленными изменениями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, знать о которых, по его мнению, не представляется возможным, указывал, что фактически предписание в этой части (п.1) обществом исполнено, а необходимость их доработки не может свидетельствовать о неисполнении предписания.

При этом, отвечая на вопросы судьи, показал, что предписание от 20 июня 2019 г. в установленном законом порядке им оспорено не было.

Одновременно обращал внимание на то, что на момент составления протокола об административном правонарушении предписание исполнено в полном объеме, письменных доказательств, подтверждающих данные доводы, не представил.

Также просил учесть тяжелое финансовое положение юридического лица, обусловленное тем, что после выхода из процедуры финансового оздоровления обществом не решены все ранее образовавшиеся трудности имущественного характера, связанные с наличием задолженностей по договорам с иными юридическим лицами, а также представленные им сведения о состоянии расчетов по налогам, сборам, страховым взносам, в связи с чем в случае назначения наказания в виде административного штрафа просил применить положения ч.3.2 ст. 4.1 КоАП РФ.

Помимо объяснений законного представителя юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу, его вина подтверждается представленными административным органом материалами дела об административном правонарушении, исследованными в ходе судебного заседания, а именно:

- протоколом об административном правонарушении от 30 октября 2019 г., в котором зафиксирован факт совершения обществом указанного правонарушения;

- копией уведомления о проведении внеплановой документарной проверки от 16 сентября 2019 г.;

- копией распоряжения от 16 сентября 2019 г. № 104 о проведении внеплановой выездной проверки ООО «Денежкин Камень»;

- копией акта проверки № 104 от 11 октября 2019 г.;

- копия распоряжения от 13 июня 2019 г. № 69 о проведении внеплановой выездной проверки ООО «Денежкин Камень»;

- копией акта проверки № 69 от 20 июня 2019 г.;

- копией предписания № 836 от 20 июня 2019 г. об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- копией ходатайства директора ООО «Денежкин Камень» от 19 августа 2019 г. о продлении срока исполнения предписания;

- копией правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- копией уведомления о рассмотрении ходатайства от 20 августа 2019 г.;

- копией уведомления ООО «Денежкин Камень» от 22 августа 2019 г. о направлении свидетельства об обучении и о назначении лица, ответственного за реализацию ПВК;

- копией уведомления ООО «Денежкин Камень» от 2 сентября 2019 г. об исполнении предписания от 20 июня 2019 г.;

- копией уведомления ООО «Денежкин Камень» от 2 сентября 2019 г. об исполнении предписания от 20 июня 2019 г. с приложенными к нему документами;

- копией уведомления ООО «Денежкин Камень» от 11 сентября 2019 г. о предоставлении отчетности по форме 3-ФМ за второй квартал 2019 г. за пределами срока, установленного предписанием, с приложением к нему.

Достоверность и допустимость перечисленных доказательств сомнений у судьи не вызывают.

Выслушав объяснения законного представителя юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, исследовав материалы дела, судья приходит к следующему.

В соответствии с ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения, - влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Как установлено в судебном заседании и подтверждается материалами дела, согласно п.1 предписания № 836 от 20 июня 2019 г. ООО «Денежкин Камень» предписано разработать и утвердить Правила внутреннего контроля в соответствии с абз.1 п.2 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Срок исполнения предписания установлен 20 августа 2019 г.

В соответствии с абз.1 п.2 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, а также лица, указанные в статье 7.1 настоящего Федерального закона, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля, а в случаях, установленных пунктом 2.1 настоящей статьи, также целевые правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, которая является участником банковской группы или банковского холдинга и реализует целевые правила внутреннего контроля, может назначать одно специальное должностное лицо, ответственное как за реализацию правил внутреннего контроля, так и за реализацию целевых правил внутреннего контроля.

В силу п.2 Постановления Правительства РФ от 30 июня 2012 г. № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» Правила внутреннего контроля разрабатываются в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Правила внутреннего контроля должны быть приведены организацией и индивидуальным предпринимателем в соответствие с требованиями нормативных правовых актов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позднее месяца после даты вступления в силу указанных нормативных правовых актов, если иное не установлено такими нормативными правовыми актами (абз.2 п. 1(1)).

С учетом приведенных норм представление обществом в установленный в срок Правил внутреннего контроля, разработанных в соответствии с нормативно-правовыми актами, утратившими силу, вопреки доводам законного представителя юридического лица не может быть признано надлежащим исполнением предписания, выданного административным органом.

Согласно п.4 предписания № 836 от 20 июня 2019 г. ООО «Денежкин камень» предписано подготовить и отправить сообщения по операциям, подлежащим обязательному контролю в уполномоченный орган, для чего зарегистрировать личный кабинет на портале Росфинмониторинга, получить усиленную квалифицированную электронную подпись.

Срок исполнения предписания установлен 20 августа 2019 г.

На основании ходатайства директора ООО «Денежкин Камень» срок исполнения предписания в этой части был продлен до 3 сентября 2019 г.

Данные требования согласуются с приведенным в предписании нормативно-правовым обоснованием.

В частности, в соответствии с п.п.1 п.1 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны: до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2, 1.4, 1.4-1 и 1.4-2 настоящей статьи, установив следующие сведения:

- в отношении физических лиц - фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), а в случаях, предусмотренных пунктами 1.11 и 1.12 настоящей статьи, фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), серию и номер документа, удостоверяющего личность, а также иную информацию, позволяющую подтвердить указанные сведения;

- в отношении юридических лиц - наименование, организационно-правовую форму, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, для юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, также основной государственный регистрационный номер и адрес юридического лица, для юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством иностранного государства, также регистрационный номер, место регистрации и адрес юридического лица на территории государства, в котором оно зарегистрировано;

- в отношении иностранной структуры без образования юридического лица - наименование, регистрационный номер (номера) (при наличии), присвоенный иностранной структуре без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) при регистрации (инкорпорации), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), место ведения основной деятельности, а в отношении трастов и иных иностранных структур без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией также состав имущества, находящегося в управлении (собственности), фамилию, имя, отчество (при наличии) (наименование) и адрес места жительства (места нахождения) учредителей и доверительного собственника (управляющего).

Согласно п. 8 Приказа Росфинмониторинга от 22 ноября 2018 г. № 366 «Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» организации, индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы и лица, оказывающие юридические или бухгалтерские услуги, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать как клиентов (физических или юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, иностранные структуры без образования юридического лица), которым предполагается оказание услуг (выполнение работ, реализация товаров) либо заключение сделок (совершение операций) разового характера (не предполагающих дальнейшего обслуживания), так и клиентов, которых предполагается принять на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений.

В случаях, предусмотренных Федеральным законом, организации по поручению других организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе проводить идентификацию клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев для таких организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

Факт непредставления анкет, оформленных по результатам проведения идентификации клиентов: АО <данные изъяты> ИНН № и ПАО «<данные изъяты> ИНН №, в установленный с учетом его продления срок, свидетельствует об обоснованности вывода должностного лица административного органа о том, что предписание № 836 от 20 июня 2019 г. в части п.4 обществом не исполнено.

При этом, учитывая приведенные в постановлении нормы, регулирующие спорные правоотношения, оснований для признания доводов законного представителя о незаконности требования о необходимости исполнения предписания в этой части не имеется.

Кроме того, п.6 предписания № 836 от 20 июня 2019 г. обществу предписано зарегистрировать личный кабинет на портале Росфинмониторинга, осуществить проверку наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств, и направить информацию о результатах проверок клиентов в виде формализованных электронных сообщений (ФЭС 3-ФМ) в Росфинмониторинг.

Срок исполнения предписания установлен 20 августа 2019 г.

На основании ходатайства директора ООО «Денежкин Камень» срок исполнения предписания в этой части был продлен до 3 сентября 2019 г.

Согласно пп. «г» п.3 Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 г. № 209, организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу следующую информацию о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Информация, указанная в пп. «г» п. 3 настоящего Положения, представляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями и индивидуальными предпринимателями в течение 5 рабочих дней, следующих за днем окончания соответствующей проверки (п.4).

В силу пп. «д» п. 1.4 Приказа Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 г. № 110 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», организации и индивидуальные предприниматели представляют в Росфинмониторинг информацию о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов, в том числе в филиалах организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - проверка), направляется организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, индивидуальным предпринимателем в Росфинмониторинг не позднее 5 рабочих дней, следующих за днем окончания соответствующей проверки (п. 7.1).

Вышеуказанная информация представляется в Росфинмониторинг в соответствии со структурой ФЭС 3-ФМ.

Указанная информация представлена обществом 27 сентября 2019 г., что свидетельствует о неисполнении предписания в указанной части в установленный срок.

Проанализировав объяснения законного представителя юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу, исследовав письменные доказательства в их взаимосвязи, судья приходит к убеждению, что в ходе судебного разбирательства установлено событие административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ.

В соответствии с ч.2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.По мнению судьи, в ходе судебного разбирательства достоверно установлен факт ненадлежащего исполнения обществом п.п. 1,4,6 предписания № 836 от 20 июня 2019 г., соответствующего критериям законности и исполнимости, и его вина в совершении административного правонарушения нашла свое подтверждение, в связи с чем судья квалифицирует действия ООО «Денежкин Камень» по ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ как неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Обстоятельств, свидетельствующих об отсутствии у общества возможности для соблюдения приведенных в постановлении норм законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, в ходе судебного заседания не установлено; доводы законного представителя юридического лица о составлении протокола об административном правонарушении по формальным основаниям выводов о виновности общества в совершении указанного административного правонарушения не исключают.

Как установлено в судебном заседании, ООО «Денежкин Камень» ранее привлекалось к административной ответственности за совершение однородных правонарушений; установленный ст. 4.6 КоАП РФ срок на момент совершения административного правонарушения не истек.

Обстоятельством, смягчающим ответственность ООО «Денежкин Камень», в соответствии с ч.2 ст. 4.2 КоАП РФ, судьей признается признание вины.

Обстоятельством, отягчающим ответственность ООО «Денежкин Камень», предусмотренным ст. 4.3 КоАП РФ, судьей признается повторное совершение однородного административного правонарушения.

При назначении наказания судья учитывает обстоятельства дела, личность виновного, его имущественное и финансовое положение, наличие смягчающего и отягчающего административную ответственность обстоятельств, а также характер и последствия совершенного административного правонарушения.

Одновременно судья учитывает, что в соответствии с ч.3.2 ст. 4.1 КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

Учитывая конкретные обстоятельства дела, характер совершенного правонарушения и его последствия, а также доводы, приводимые законным представителем юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении и представленные им сведения о финансовом положении юридического лица, основываясь на принципах справедливости, соразмерности и индивидуализации ответственности, судья приходит к выводу о наличии правовых оснований для применения положений ч. 3.2 ст. 4.1 КоАП РФ и назначении наказания в размере менее минимального размера административного штрафа, полагая, что такое наказание способно обеспечить реализацию задач административной ответственности.

Обстоятельства, в соответствии со ст. 24.5 КоАП РФ, исключающие производство по делу об административном правонарушении, отсутствуют.

В соответствии с ч.1 ст. 29.11 КоАП РФ составление мотивированного постановления по настоящему делу отложено на три дня со дня окончания разбирательства дела.

Руководствуясь ч.3.2 ст. 4.1, п.1 ч.1 ст. 29.9 КоАП РФ, судья

п о с т а н о в и л а:

признать общество с ограниченной ответственностью «Денежкин Камень» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 350 000 (триста пятьдесят тысяч) рублей.

Административный штраф следует перечислить по следующим реквизитам:

Получатель УФК по Хабаровскому краю (Дальневосточная Государственная инспекция пробирного надзора),

ИНН <***>,

КПП 272102001,

р/счет: <***> в Отделение Хабаровск, г. Хабаровск,

БИК 040813001,

ОКТМО 08701000001,

УИН 0,

назначение платежа: КБК 09211690010017000140 – денежные взыскания за нарушение законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Предупредить общество с ограниченной ответственностью «Денежкин Камень», что в соответствии с ч. 1 ст. 32.2 КоАП РФ административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных ст. 31.5 настоящего Кодекса.

В соответствии с ч. 1 ст.20.25 КоАП РФ неуплата административного штрафа в срок, предусмотренный настоящим Кодексом, - влечет наложение административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа, но не менее одной тысячи рублей, либо административный арест на срок до пятнадцати суток, либо обязательные работы на срок до пятидесяти часов.

Сведения (квитанцию) об уплате штрафа следует направить (представить) в Магаданский городской суд.

Постановление может быть обжаловано в Магаданский областной суд через Магаданский городской суд либо непосредственно в Магаданский областной суд лицами, указанными в статьях 25.1-25.5.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, а также должностным лицом, уполномоченным в соответствии со статьей 28.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях составлять протокол об административном правонарушении, в течение 10 (десяти) суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья В.Г. Малая