Постановление № 1-210/2017 от 15 ноября 2017 г. по делу № 1-210/2017

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о прекращении уголовного дела

16 ноября 2017 года <адрес>

Судья Новоалександровского районного суда <адрес> Маликова Е.С.,

при секретаре ФИО4,

с участием:

государственного обвинителя – ст.помощника прокурора <адрес> ФИО4,

подсудимого ФИО4,

защитника в лице адвоката ФИО4, представившей удостоверение № от 25.12.2014г. и ордер № С 057056 от ДД.ММ.ГГГГ,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда материалы уголовного дела в отношении:

ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина Российской Федерации, имеющего высшее образование, военнообязанного, женатого, имеющего на иждивении троих малолетних детей, работающего индивидуальным предпринимателем, зарегистрированного и фактически проживающего по адресу: <адрес>, ранее не судимого, на учете у врачей нарколога, психиатра не состоящего, по месту жительства характеризующегося положительно,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации,

У С Т А Н О В И Л:

В отношении ФИО4 возбуждено уголовное дело по признакам преступления предусмотренного ч. 1 ст.199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации - сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере.

ФИО4, являясь с ДД.ММ.ГГГГ индивидуальным предпринимателем, состоящий на налоговом учете в межрайонной ИФНС № России по <адрес>, выбрав в качестве объекта налогообложения доходы, ДД.ММ.ГГГГ представил в МИФНС № России по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, налоговую декларацию за 2016 год, согласно которой ИП ФИО4 обязан был уплатить налог, взимаемому с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения - доходы, в размер 155 639,00 рублей - срок уплаты не позднее ДД.ММ.ГГГГ; 679 436,00 рублей - срок уплаты е позднее ДД.ММ.ГГГГ; 538 544,00 рублей - срок уплаты не позднее ДД.ММ.ГГГГ; 1484 352,00 рублей - срок уплаты не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в установленные сроки ИП ФИО4 оплату налогов не произвел, образовав задолженность.

В связи с имевшееся задолженностью МИФНС № России но <адрес> в адрес ИП ФИО4 были направлены требования об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов: ДД.ММ.ГГГГ № по уплате общей задолженности в сумме 1 458 713,93 руб., в том числе по налогам (сборы) 1 371 213,59 руб., в срок ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ № по уплате общей задолженности в сумме 2 442 498,86 руб., в том числе по налогам (сборы) - 2 420 293,88 руб., в срок ДД.ММ.ГГГГ.

В связи с неисполнением налогоплательщиком в установленный срок требований, МИФНС России № по <адрес> в соответствии со ст. 46 Налогового кодекса Российской Федерации были приняты решения о принудительном взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, в связи с чем ИП ФИО4 были выставлены инкассовые поручения на взыскиваемую сумму в Ставропольское отделение № НАС) Сбербанк.

В результате непогашения ИП ФИО4 задолженности в срок, установленный в требованиях, МИФНС России № по <адрес> в соответствии со ст. 46 Налогового кодекса Российской Федерации вынесены решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств на общую сумму 2963 220,80 рублей, в том числе налогов – 2855 055,59 рублей (1370703,591 1484352,00) руб., в том числе: от ДД.ММ.ГГГГ № в размере 1 460 868,80 рублей, в том числе налогов - 1 370 703,59 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № в размере 1 502 352,00 рублей, в том числе налогов - 1 484 352,00 рублей.

ФИО4, заведомо зная об имеющейся задолженности перед бюджетом по налогам, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых, в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, действуя умышленно, осознавая общественную опасность и преступный характер своих действий, в нарушение требований ст.ст.45,46 Налогового кодекса Российской Федерации, ст. 885 Гражданского кодекса Российской Федерации, заведомо зная о том, что денежные средства, поступающие на его расчетные счета открытые в Ставропольском отделении № Г1АО Сбербанк: №, №, будут списаны в счет погашения задолженности по налогам, совершил умышленные действия направленные на сокрытия денежных средств, за счет которых, в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам.

Так, ИП ФИО4 выполнив свои обязательства по договору подряда № АДСИ-09/12 на производство строительно-монтажных работ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ним и ООО «АстДомСтрой-Инвесг», юридический адрес: <адрес>, заключил с ООО «АстДомСтрой- Инвест» по личной инициативе договор купли-продажи квартиры от ДД.ММ.ГГГГ № АДСИ/04/28, произведя расчет за указанную квартиру путем зачета взаимных обязательств по договору подряда № АДСИ-09/12, что в нарушение требований ст. 83 Налогового кодекса Российской Федерации повлекло не поступление на расчетные счета ИП ФИО4 по месту его регистрации денежных средств в сумме 1 591 200,00 рублей.

Также ИП ФИО4 выполнив свои обязательства по договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ним и <данные изъяты> юридический адрес: <адрес>, заключил с <данные изъяты> по личной инициативе договор купли-продажи квартиры от ДД.ММ.ГГГГ б/н, произведя расчет за указанную квартиру путем зачета взаимных обязательств по договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ, что в нарушение требований ст. 83 Налогового кодекса Российской Федерации повлекло не поступление на расчетные счета ИП ФИО4 по месту его регистрации денежных средств в сумме 2 105 250,00 рублей. В дальнейшем ФИО4, как частное лицо, по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ продал указанную квартиру ФИО4 за 2 105 250,00 рублей, полученные денежные средства в кассу или на расчетные счета ИП ФИО4 не внес.

Кроме того ФИО4 в период времени со ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находясь по месту регистрации получил в кассе ИП ФИО4 путем выписывания расходных ордеров наличные денежные средства в сумме 224 310,00 рублей, в том числе: ДД.ММ.ГГГГ - 53 040,00 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 62 686,00 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 49 840,00 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 58 744,00 рублей, которые незаконно выплатил себе в качестве заработной платы.

Таким образом, своими действиями ИП ФИО4 скрыл денежные средства и имущество на общую сумму 3 920 760 рублей, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам межрайонной ИФНС России № по <адрес> на сумму 2885055 рублей 29 копеек, которая в соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ является крупным размером.

В судебном заседании защитник ФИО4, подсудимый ФИО4 заявили ходатайство о прекращении уголовного дела ссылаясь на следующее.

Исходя из данных материалов уголовного дела № - ФИО4 не судимый, индивидуальный предприниматель, женат, имеющий на иждивении троих малолетних детей, по месту жительства характеризуется положительно, преступление совершил впервые, ранее к уголовной ответственности не привлекался. Преступление совершено при обстоятельствах, подробно изложенных в обвинительном заключении и материалах уголовное дела. Преступление, предусмотренное 4.1 ст. 199.2 УК РФ относится к категории преступлений средней тяжести (ст. 15 УК РФ).

ФИО4 полностью признал свою вину, о чем он сообщил в данных им показаниях, раскаялся в содеянном, начиная с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 в полном объеме погасил имеющуюся перед бюджетом задолженность по налогам и сборам, включая пени и штрафы в период расследования уголовного дела, таким образом приложил все усилия по заглаживанию общественной опасности преступления (справка № от ДД.ММ.ГГГГ т.2 л.д. 149), по окончанию расследования ФИО4 заявлено ходатайство о рассмотрении уголовного дела в особом порядке, с осознанием правовых последствий применения порядка принятия судебного решения.

В соответствии со ст. 25.1 УПК РФ - «Прекращение уголовного дела или уголовного преследования в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа» (введена Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ N 323-ФЗ) - суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. Прекращение уголовного дела или уголовного преследования в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа допускается в любой момент производства по уголовному делу до удаления суда в совещательную комнату для постановления приговора, а в суде апелляционной инстанции - до удаления суда апелляционной инстанции в совещательную комнату для вынесения решения по делу.

В соответствии со ст. 76.2 УПК РФ - «Освобождение от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа» - лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

В соответствии со ст.446.3 УПК РФ УПК РФ - «Порядок прекращения уголовного дела или уголовного преследования и назначения меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в ходе судебного производства по уголовному делу». Если в ходе судебного производства по уголовному делу будут установлены основания, предусмотренные статьей 25.1 настоящего Кодекса, суд одновременно с прекращением уголовного дела или уголовного преследования разрешает вопрос о назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. В этих случаях суд выносит постановление или определение о прекращении уголовного дела или уголовного преследования и о назначении подсудимому меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, в котором указывает размер судебного штрафа, порядок и срок его уплаты. 2. Суд разъясняет лицу, в отношении которого прекращено уголовное дело или уголовное преследование и назначена мера уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, последствия неуплаты судебного штрафа в установленный срок, предусмотренные частью второй статьи 104.4 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также необходимость представления сведений об уплате судебного штрафа судебному приставу- исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа.

В соответствии со ст. 104.4 УК РФ «Судебный штраф» (введена Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ N 323-ФЗ) 1. Судебный штраф есть денежное взыскание, назначаемое судом при освобождении лица от уголовной ответственности в случаях, предусмотренных статьей 76.2 настоящего Кодекса. 2. В случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части настоящего Кодекса.

Разрешая вопрос об утрате лицом общественной опасности, необходимо учитывать всю совокупность обстоятельств, характеризующих поведение лица после совершения преступления, а также данные о его личности.

Освобождение от уголовной ответственности за преступление небольшой или средней тяжести в случаях, специально предусмотренных примечаниями к соответствующим статьям Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации, производится по правилам, установленным такими примечаниями.

Таким образом, в действиях ФИО4 имеется необходимая совокупность обязательных условий, которая предоставляет ему законное право на обращение к суду в виде ходатайства об освобождении от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа.

В ходатайстве имеются предусмотренные ч. 1 ст. 25.1 УПК РФ основания для обращения в Новоалександровский районный суд в интересах обвиняемого по ч.1 с. 199.2 УК РФ ФИО4 и назначении ему в соответствии со ст. 76.2 УК РФ меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, который необходимо погасить в течении одного месяца со дня вынесения постановления.

В соответствии с материалами дела и показаниями ФИО4 (т.2 л.д. 122-124) - специалиста МИФНС РОССИИ № по <адрес> на момент ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 не имеет задолженности по уплате налогов в бюджет Российской Федерации.

О том, что прекращение уголовного дела по указанному основанию является нереабилитирующим, а также правовые последствия данного решения ФИО4 разъяснены и понятны.

Защитой установлено отсутствие обстоятельств, препятствующих освобождению ФИО4 от уголовной ответственности и назначению ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, в том числе отсутствие оснований для прекращения уголовного дела или уголовного преследования по иным основаниям.

При таких обстоятельствах, условия для прекращения уголовного дела в связи с назначением судебного штрафа соблюдены полностью, в настоящее время нарушений прав обвиняемого по уголовному делу не усматривается.

При определении размера судебного штрафа и срока его уплаты, в соответствии с положениями ст. 104.5 УК РФ, ст. 104.4 УК РФ, прошу суд принять во внимание тяжесть инкриминируемого преступления и имущественное положение обвиняемого и его семьи.

Просят производство по уголовному делу № и уголовное преследование в отношении ФИО4 по обвинению в совершении преступления, предусмотренного 199.2 УК РФ, прекратить по основаниям, предусмотренным ст. 25.1 УПК РФ и ст. 76.2 УК РФ, с назначением судебного штрафа и установлением срока его уплаты - в течении 10 дней с момента вынесения решения.

Прокурор ФИО4 возражал в удовлетворении заявленного ходатайства, находит его не подлежащим удовлетворению, в связи с тем, что не находит оснований для прекращения дела. Просит учесть степень и характер общественной опасности совершенного преступления, считает, исправление ФИО4 невозможно без назначения наказания, предусмотренного санкцией настоящей статьи.

Суд, выслушав мнение всех участников процесса, находит ходатайство подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

На основании ч. 1 ст. 25.1 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном УПК РФ, в случаях, предусмотренных ст. 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

В соответствии с ч. 2 ст. 76.1 Уголовного кодекса Российской Федерации лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное ст. 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, освобождается от уголовной ответственности, если возместило ущерб, причиненный гражданину, организации или государству в результате совершения преступления, и перечислило в федеральный бюджет денежное возмещение в размере двукратной суммы причиненного ущерба, либо перечислило в федеральный бюджет доход, полученный в результате совершения преступления, и денежное возмещение в размере двукратной суммы дохода, полученного в результате совершения преступления, либо перечислило в федеральный бюджет денежную сумму, эквивалентную размеру убытков, которых удалось избежать в результате совершения преступления, и денежное возмещение в размере двукратной суммы убытков, которых удалось избежать в результате совершения преступления, либо перечислило в федеральный бюджет денежную сумму, эквивалентную размеру совершенного деяния, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса, и денежное возмещение в двукратном размере этой суммы.

Указанный порядок прекращения уголовного преследования по делам о преступлениях в сфере экономической деятельности предусмотрен статьей 28.1 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации.

Из разъяснений, содержащихся в п. 12. Постановлении Пленума ВС РФ от 15.11.2016г. № «О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности» исходя из взаимосвязанных положений части 1 статьи 76.1, пункта 2 примечаний к статье 198, пункта 2 примечаний к статье 199 УК РФ и части 2 статьи 28.1 УПК РФ под возмещением ущерба, причиненного бюджетной системе Российской Федерации в результате преступления, предусмотренного статьями 198 - 199.1 УК РФ, следует понимать уплату в полном объеме до назначения судом первой инстанции судебного заседания недоимки, пеней и штрафов в размере, определяемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах с учетом представленного налоговым органом расчета размера пеней и штрафов.

Для целей применения части 1 статьи 76.1 Уголовного кодекса Российской Федерации полное возмещение ущерба, причиненного бюджетной системе Российской Федерации, может быть подтверждено документами, удостоверяющими факт перечисления в бюджетную систему Российской Федерации начисленных сумм в счет задолженности налогоплательщика - организации или физического лица (например, платежным поручением или квитанцией с отметкой банка). При этом суд не лишен возможности проверить указанный факт.

Из п. 14 вышеуказанного Постановления Пленума Верховного Суда РФ следует, что исходя из взаимосвязанных положений ч. 1 ст. 76.1, прим. 2 к ст. 198, прим. 2 к ст. 199 УК РФ и ч. 2 ст. 28.1 УПК РФ под возмещением ущерба, причиненного бюджетной системе Российской Федерации в результате преступления, предусмотренного статьями 198 - 199.1 УК РФ, следует понимать уплату в полном объеме до назначения судом первой инстанции судебного заседания: 1) недоимки в размере, установленном налоговым органом в решении о привлечении к ответственности, вступившем в силу; 2) соответствующих пеней; 3) штрафов в размере, определяемом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Частичное возмещение ущерба, равно как и полное возмещение ущерба, произведенное после назначения судом первой инстанции судебного заседания, может быть учтено в качестве обстоятельства, смягчающего наказание.

В соответствии с вышеуказанного Постановления Пленума Верховного Суда РФ для освобождения от уголовной ответственности за преступления, указанные в ч. 2 ст. 76.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, возмещение ущерба, а также перечисление в федеральный бюджет дохода и денежных возмещений должны быть произведены в полном объеме (пункт 15).

В материалах дела имеется справка Межрайонной ИФНС России № от 18.09.2017г. свидетельствующая о том, что ФИО4 по состоянию на 13.09.2017г. неисполненную обязанность по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах не имеет.

В судебное заседание представлена справка <адрес> отдела судебных приставов УФССП по <адрес> от 16.11.2017г. свидетельствующая об отсутствии исполнительных производств в отношении ФИО4

Подсудимый ФИО4 поддержал заявленное ходатайство о прекращении в отношении него уголовного преследования, с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Суд, рассматривая заявление защитника ФИО4 и подсудимого ФИО4 о прекращении уголовного дела, учитывает всю совокупность конкретных обстоятельств содеянного, включая степень общественной опасности совершенного деяния, личность подсудимого, обстоятельства, смягчающие ответственность, отсутствие обстоятельств, отягчающих ответственность.

Преступление, предусмотренное ч.1 ст. 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации совершил впервые, вину признал, чистосердечно раскаялся, ущерб возместил.

Обстоятельствами смягчающими наказание ФИО4 в соответствии:

с п. «г» ч. 1 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации является наличие трех малолетних детей,

п. «и» ч. 1 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации - активное способствование раскрытию и расследованию преступления,

Обстоятельств отягчающих наказание ФИО4 в соответствии со ст. 63 Уголовного кодекса Российской Федерации не имеется.

Выдвинутое в отношении ФИО4 подозрение в совершении преступления небольшой тяжести обосновано, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу, в материалах дела содержатся достаточные сведения, позволяющие суду принять итоговое решение о прекращении уголовного дела.

В пункте 16 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 15.11.2016г. № «О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности», содержится, разъяснение, что в случаях выполнения не всех или не в полном объеме действий, предусмотренных статьей 76.1 УК РФ, лицом, совершившим преступление небольшой или средней тяжести в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, его ходатайство о прекращении уголовного преследования может быть удовлетворено по основаниям, предусмотренным статьями 75, 76 или 76.2 УК РФ, при условии выполнения требований, содержащихся в указанных нормах.

Разрешая ходатайство, суд, установив факт совершения ФИО4 преступления небольшой тяжести в сфере экономической деятельности, принимая во внимание конкретные обстоятельства уголовного дела, данные о личности виновного лица, особенность объекта преступного посягательства, сведения, свидетельствующие о возмещении последним причиненного ущерба, приходит к выводу о наличии правовых оснований для прекращения уголовного дела с назначением меры уголовного – правового характера в виде судебного штрафа в размере 100000 рублей.

При определении размера судебного штрафа судом учитывается тяжесть совершенного преступления, имущественное положения лица, освобождаемого от уголовной ответственности и его семьи, а также возможности получения ФИО4 дохода.

При таких обстоятельствах суд считает необходимым прекратить уголовное дело в отношении ФИО4

На основании п. 5 ч. 3 ст. 81 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации по уголовному делу должен быть решен вопрос о вещественных доказательствах. При этом вещественные доказательства могут быть храниться при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего. Таким образом, признанные по уголовному в соответствии с требованиями ст. 81 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации вещественными доказательства по делу:

- декларация по упрощенной системе налогообложения за 2016 год ИП ФИО4, от ДД.ММ.ГГГГ на 14 листах договор подряда № от 21.01.2016г. с приложениями №, №, №, №, №, №, № на 13 листах; дополнительное соглашение № от 24.05.2016г. к договору подряда № от 21.01.2016г. на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор подряда № от 20.01.2016г. с приложением № на 7 листах; дополнительное соглашение № от 25.07.2016г. к договору подряда № от 20.01.2016г. на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; дополнительное соглашение № от 07.11.2016г. к договору подряда № от 20.01.2016г. на 1 листе; договор подряда № от 17.12.2015г. с приложением № на 7 листах; дополнительное соглашение № от 24.05.2016г. к договору подряда 17/12 от 17.12.2015г. на 1 листе; дополнительное соглашение № от 25.07.2016г. к договору подряда 17/12 от 17.12.2015г. на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; акт зачета взаимных требований от 31.05.2017г. на 1 листе; договор купли-продажи квартиры от 22.05.2017г. на 2 листах; акт сверки взаимных расчетов на 01.01.2017г. между ООО «Ренкапстрой- Астрахань» и ИП ФИО4 на 1 листе; акт сверки взаимных расчетов на 01.03.2017г. между ООО «Ренкапстрой-Астрахань» и ИП ФИО4 на 1 листе; акт сверки взаимных расчетов на 01.04.2017г. между ООО «Ренкапстрой-Астрахань» и ИГТ ФИО4 на 1 листе; акт сверки взаимных расчетов на 01.05.2017г. между ООО «Ренкапстрой-Астрахань» и ИП ФИО4 на 1 листе; акт сверки взаимных расчетов на 01.06.2017г. между ООО «Ренкапстрой-Астрахань» и ИГ1 ФИО4 на 1 листе; акт сверки взаимных расчетов за 2017г. между ООО «Ренкапстрой- Астрахань» и ИП ФИО4 на 1 листе; платежное поручение № № от 21.03.2017г.; платежное поручение № № от 11.04.2017г.; Договор подряда №АДСИ-01/03 на производство СМР от 13.01.2016г. - 11 л.; КС-3 № от 15.03.2016г., КС-2 - 2 л.; Платежное поручение № от 29.03.2016г. - 1 л.; КС-3 № от 31.03.2016г., КС-2 - 2 л.; Платежное поручение № от 25.04.2016г. 3 л.; КС-3 № от 25.04.2016г., КС-2 3 л.; Платежное поручение № от 20.05.2016г. 1 л.; КС-3 № от 27.06.2016г., КС-2 3 л.; КС-3 № от 25.07.2016г., КС-2 3 л.; Платежное поручение № от 16.08.2016г. 1 л.; Договор подряда №АДСИ-01/18 на производство СМР от 21.01.2016г. 10 л.; КС-3 № от 25.05.2016г.; КС-2 3 л.; КС-3 № от 27.06.2016г., КС-2 3 л.; Платежное поручение № от 07.07.2016г. 1 л.; КС-3 № от 25.07.2016г., КС-2 - 3 л.; Платежное поручение № от 30.12.2016г. - 1 л.; Договор подряда №АДСИ-03/19 на производство СМР от 23.03.2016г. - 9 л.; КС-3 № от 27.06.2016г., КС-2 - 2 л.; Договор подряда №АДСИ-03/20 на производство СМР от 23.03.2016г. - 12 л.; КС-3 № от 25.04.2016г., КС-2 - 2 л.; КС-3 № от 25.05.2016г., КС-2 - 3 л.; Платежное поручение № от 24.06.2016г. - 1 л.; КС-3 № от 25.07.2016г., КС-2 - 3 л.; КС-3 № от 26.09.2016г., КС-2 - 3 л.; Платежное поручение № от 30.09.2016г. - 1 л.; Платежное поручение № от 31.10.2016г. 1л.; Договор подряда №АДСИ-09/12 на производство СМР от 14.09.2016г. 13 л.; КС-3 № от 25.10.2016г., КС-2 3 л.; КС-3 № от 26.12.2016г., КС-2 2 л.; Платежное поручение № от 30.12.2016г. 1 л.; Договор №АДСИ/11/05 участия в долевом строительстве многоквартирного жилого ФИО4 от 03.11.2016г. 6 л.; Акт зачета взаимных требований от 17.11.2016г. 1л.; УПД № от 01.07.2016г. 1 л.; Расходная накладная № от 01.07.2016г. - 1 л.; Доверенность № от 01.07.2016г. - 1 л.; Письмо вх.№ от 01.07.2016г. - 1 л.; Акт взаимозачета № от 31.10.2016г. - 1 л.; Уведомление, договор уступки прав (цессии) на сумму 1 584 000 руб. - 3 л.; Уведомление, договор уступки прав (цессии) на сумму 2 111 400 руб. - 4 л.; Уведомление, договор уступки прав требований № на сумму 2 128 980 руб. - 5 л.; Договор №АДСИ/04/28 купли-продажи квартиры от 25.04.2017г. - 1 л.; Акт зачета взаимных требований от 04.05.2017г. 1 л.; Акты сверки за 2017г. - Зл.; Акты сверки за 2016г. - 7л.; Справка исх. ОП-17-69 от 05.05.2017г. на 1 листе; Акт зачета взаимных требований от 04.05.2017г. на 1 листе; Акт зачета взаимных требований от 31.05.2017г. на 1 листе; Книга учета доходов и расходов организаций индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения на 2016 год на 9 листах; Книга учета доходов и расходов организаций индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения на 2017 год на 6 листах; Акт сверки взаимных расчетов за истекший период 2017 года с ООО «Мастер Групп» на 1 листе; Договор подряда № на строительно-отделочные работы от 25.01.2017г. на 8 листах; Договор подряда № СП 14/03 от 14.03.2017г. на 3 листах; Дополнительное соглашение № от 15.03.2017г. к договору подряда № СП 14/03 от 14.03.2017г. на 1 листе; Локальный ресурсный сметный расчет б/н со сметной стоимостью 1800,00 тыс. руб. на 10 листах; Локальный ресурсный сметный расчет № со сметной стоимостью 1650,00 тыс. руб. на 11 листах; Кассовая книга на 2017г. на 34 листах; Касса за 14.07.2017г. на 1 листе; Претензия в ООО «Капстрой Инжиринг» на 2 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от 14.04.2017г. на 1 листе; Акт о приемке выполненных работ № от 14.04.2017г. на 10 листах; Заверенная копия акта взаимозачета № от 30.06.2017г. на 1 листе; Договор поставки № от 09.01.2017г. на 5 листах; Договор аренды оборудования от 01.03.2017г. с приложением № на 3 листах; Договор аренды оборудования от 20.02.2017г. с приложением № на 3 листах; Акт № от 28.02.2017г. на 1 листе; Акт № от 31.03.2017г. на 1 листе; Акт № от 31.03.2017г. на 1 листе; Акт № от 30.04.2017г. на 1 листе; Акт № от 30.04.2017г. на 1 листе; Акт № от 31.05.2017г. на 1 листе; Акт № от 31,05.2017г. на 1 листе; Предварительный договор аренды № от 07.02.2017г. с приложениями №, №, №, №, № на 24 листах; Дополнительное соглашение от 12.03.2017г. к предварительному договору аренды № от 07.02.2017г. с приложением № на 4 листах; Заверенная копия договора №МФК (нежилое) № об участии в долевом строительстве многоквартирного жилого ФИО4 от 16.11.2016г. на 8 листах; Заверенная копия дополнительного соглашения от 16.03.2017г. к договору № МФК (нежилое) № об участии в долевом строительстве многоквартирного жилого ФИО4 от 16.11.2016г. на 2 листах; Заверенная копия договора № МФК (нежилое) № об участии в долевом строительстве многоквартирного жилого ФИО4 от 13.12.2016г. с приложением № на 9 листах; Заверенная копия дополнительного соглашения от 16.03.2017г. к договору № МФК (нежилое) № об участии в долевом строительстве многоквартирного жилого ФИО4 от 13.12.2016г. на 2 листах – надлежит хранить в материалах уголовного дела в течение всего срока хранения последнего.

Мера пресечения в отношении ФИО4 не избиралась.

Гражданский иск не заявлен.

Руководствуясь ст. ст. 25.1, 254, 256 УПК РФ суд

П О С Т А Н О В И Л :

Прекратить уголовное дело в отношении ФИО4, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, на основании ст. 25.1 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации с назначением меры уголовного – правового характера в виде судебного штрафа в сумме 100000 (сто тысяч) рублей, который подлежит уплате в течении 10 дней с момента вынесения настоящего постановления.

ФИО4 разъяснить, что сведения об уплате судебного штрафа представляются судебному приставу-исполнителю.

В соответствии со ст. 446.3 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации в случае неуплаты судебного штрафа, назначенного в качестве меры уголовно-правового характера, суд отменяет постановление о прекращении уголовного дела и уголовного преследования и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

.
Вещественные доказательства:

- декларация по упрощенной системе налогообложения за 2016 год ИП ФИО4, от ДД.ММ.ГГГГ на 14 листах договор подряда № от 21.01.2016г. с приложениями №, №, №, №, №, №, № на 13 листах; дополнительное соглашение № от 24.05.2016г. к договору подряда № от 21.01.2016г. на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор подряда № от 20.01.2016г. с приложением № на 7 листах; дополнительное соглашение № от 25.07.2016г. к договору подряда № от 20.01.2016г. на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; дополнительное соглашение № от 07.11.2016г. к договору подряда № от 20.01.2016г. на 1 листе; договор подряда № от 17.12.2015г. с приложением № на 7 листах; дополнительное соглашение № от 24.05.2016г. к договору подряда 17/12 от 17.12.2015г. на 1 листе; дополнительное соглашение № от 25.07.2016г. к договору подряда 17/12 от 17.12.2015г. на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка № от ДД.ММ.ГГГГ о стоимости выполненных работ и затрат на 1 листе; акт о приемке выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; акт зачета взаимных требований от 31.05.2017г. на 1 листе; договор купли-продажи квартиры от 22.05.2017г. на 2 листах; акт сверки взаимных расчетов на 01.01.2017г. между ООО «Ренкапстрой- Астрахань» и ИП ФИО4 на 1 листе; акт сверки взаимных расчетов на 01.03.2017г. между ООО «Ренкапстрой-Астрахань» и ИП ФИО4 на 1 листе; акт сверки взаимных расчетов на 01.04.2017г. между ООО «Ренкапстрой-Астрахань» и ИГТ ФИО4 на 1 листе; акт сверки взаимных расчетов на 01.05.2017г. между ООО «Ренкапстрой-Астрахань» и ИП ФИО4 на 1 листе; акт сверки взаимных расчетов на 01.06.2017г. между ООО «Ренкапстрой-Астрахань» и ИГ1 ФИО4 на 1 листе; акт сверки взаимных расчетов за 2017г. между ООО «Ренкапстрой- Астрахань» и ИП ФИО4 на 1 листе; платежное поручение № № от 21.03.2017г.; платежное поручение № № от 11.04.2017г.; Договор подряда №АДСИ-01/03 на производство СМР от 13.01.2016г. - 11 л.; КС-3 № от 15.03.2016г., КС-2 - 2 л.; Платежное поручение № от 29.03.2016г. - 1 л.; КС-3 № от 31.03.2016г., КС-2 - 2 л.; Платежное поручение № от 25.04.2016г. 3 л.; КС-3 № от 25.04.2016г., КС-2 3 л.; Платежное поручение № от 20.05.2016г. 1 л.; КС-3 № от 27.06.2016г., КС-2 3 л.; КС-3 № от 25.07.2016г., КС-2 3 л.; Платежное поручение № от 16.08.2016г. 1 л.; Договор подряда №АДСИ-01/18 на производство СМР от 21.01.2016г. 10 л.; КС-3 № от 25.05.2016г.; КС-2 3 л.; КС-3 № от 27.06.2016г., КС-2 3 л.; Платежное поручение № от 07.07.2016г. 1 л.; КС-3 № от 25.07.2016г., КС-2 - 3 л.; Платежное поручение № от 30.12.2016г. - 1 л.; Договор подряда №АДСИ-03/19 на производство СМР от 23.03.2016г. - 9 л.; КС-3 № от 27.06.2016г., КС-2 - 2 л.; Договор подряда №АДСИ-03/20 на производство СМР от 23.03.2016г. - 12 л.; КС-3 № от 25.04.2016г., КС-2 - 2 л.; КС-3 № от 25.05.2016г., КС-2 - 3 л.; Платежное поручение № от 24.06.2016г. - 1 л.; КС-3 № от 25.07.2016г., КС-2 - 3 л.; КС-3 № от 26.09.2016г., КС-2 - 3 л.; Платежное поручение № от 30.09.2016г. - 1 л.; Платежное поручение № от 31.10.2016г. 1л.; Договор подряда №АДСИ-09/12 на производство СМР от 14.09.2016г. 13 л.; КС-3 № от 25.10.2016г., КС-2 3 л.; КС-3 № от 26.12.2016г., КС-2 2 л.; Платежное поручение № от 30.12.2016г. 1 л.; Договор №АДСИ/11/05 участия в долевом строительстве многоквартирного жилого ФИО4 от 03.11.2016г. 6 л.; Акт зачета взаимных требований от 17.11.2016г. 1л.; УПД № от 01.07.2016г. 1 л.; Расходная накладная № от 01.07.2016г. - 1 л.; Доверенность № от 01.07.2016г. - 1 л.; Письмо вх.№ от 01.07.2016г. - 1 л.; Акт взаимозачета № от 31.10.2016г. - 1 л.; Уведомление, договор уступки прав (цессии) на сумму 1 584 000 руб. - 3 л.; Уведомление, договор уступки прав (цессии) на сумму 2 111 400 руб. - 4 л.; Уведомление, договор уступки прав требований № на сумму 2 128 980 руб. - 5 л.; Договор №АДСИ/04/28 купли-продажи квартиры от 25.04.2017г. - 1 л.; Акт зачета взаимных требований от 04.05.2017г. 1 л.; Акты сверки за 2017г. - Зл.; Акты сверки за 2016г. - 7л.; Справка исх. ОП-17-69 от 05.05.2017г. на 1 листе; Акт зачета взаимных требований от 04.05.2017г. на 1 листе; Акт зачета взаимных требований от 31.05.2017г. на 1 листе; Книга учета доходов и расходов организаций индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения на 2016 год на 9 листах; Книга учета доходов и расходов организаций индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения на 2017 год на 6 листах; Акт сверки взаимных расчетов за истекший период 2017 года с ООО «Мастер Групп» на 1 листе; Договор подряда № на строительно-отделочные работы от 25.01.2017г. на 8 листах; Договор подряда № СП 14/03 от 14.03.2017г. на 3 листах; Дополнительное соглашение № от 15.03.2017г. к договору подряда № СП 14/03 от 14.03.2017г. на 1 листе; Локальный ресурсный сметный расчет б/н со сметной стоимостью 1800,00 тыс. руб. на 10 листах; Локальный ресурсный сметный расчет № со сметной стоимостью 1650,00 тыс. руб. на 11 листах; Кассовая книга на 2017г. на 34 листах; Касса за 14.07.2017г. на 1 листе; Претензия в ООО «Капстрой Инжиринг» на 2 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от 14.04.2017г. на 1 листе; Акт о приемке выполненных работ № от 14.04.2017г. на 10 листах; Заверенная копия акта взаимозачета № от 30.06.2017г. на 1 листе; Договор поставки № от 09.01.2017г. на 5 листах; Договор аренды оборудования от 01.03.2017г. с приложением № на 3 листах; Договор аренды оборудования от 20.02.2017г. с приложением № на 3 листах; Акт № от 28.02.2017г. на 1 листе; Акт № от 31.03.2017г. на 1 листе; Акт № от 31.03.2017г. на 1 листе; Акт № от 30.04.2017г. на 1 листе; Акт № от 30.04.2017г. на 1 листе; Акт № от 31.05.2017г. на 1 листе; Акт № от 31,05.2017г. на 1 листе; Предварительный договор аренды № от 07.02.2017г. с приложениями №, №, №, №, № на 24 листах; Дополнительное соглашение от 12.03.2017г. к предварительному договору аренды № от 07.02.2017г. с приложением № на 4 листах; Заверенная копия договора №МФК (нежилое) № об участии в долевом строительстве многоквартирного жилого ФИО4 от 16.11.2016г. на 8 листах; Заверенная копия дополнительного соглашения от 16.03.2017г. к договору № МФК (нежилое) № об участии в долевом строительстве многоквартирного жилого ФИО4 от 16.11.2016г. на 2 листах; Заверенная копия договора № МФК (нежилое) № об участии в долевом строительстве многоквартирного жилого ФИО4 от 13.12.2016г. с приложением № на 9 листах; Заверенная копия дополнительного соглашения от 16.03.2017г. к договору № МФК (нежилое) № об участии в долевом строительстве многоквартирного жилого ФИО4 от 13.12.2016г. на 2 листах – хранить в материалах уголовного дела в течение всего срока хранения последнего.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам <адрес>вого суда через Новоалександровский районный суд <адрес> в течение 10 суток со дня провозглашения.

Судья Е.С. Маликова