Решение № 7-181/2025 от 3 августа 2025 г. по делу № 7-181/2025

ВЕРХОВНЫЙ СУД

РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН


Р Е Ш Е Н И Е

по делу

№ 7-181/2025
г. Уфа
4 августа 2025 года
Судья Верховного Суда Республики Башкортостан Рахматуллина А.М., при секретаре судебного заседания Гильмутдиновой Э.Р., рассмотрев жалобу защитника АО «Учалинский ГОК» ФИО2 ФИО8 на постановление судьи Учалинского районного суда Республики Башкортостан от 7 июля 2025 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении акционерного общества «Учалинский горно-обогатительный комбинат»,

У С Т А Н О В И Л А:

протоколом об административном правонарушении государственного инспектора отдела контроля (надзора) за использованием и обращением драгоценных металлов, драгоценных камней № 2 МРУ Пробирной палаты России по ПФО ФИО16 ФИО9 №... от 22 мая 2025 года в отношении акционерного общества «Учалинский горно-обогатительный комбинат» (далее – АО «Учалинский горно-обогатительный комбинат», общество) возбуждено дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) (л.д. 5-13).

Постановлением судьи Учалинского районного суда Республики Башкортостан от 7 июля 2025 года АО «Учалинский горно-обогатительный комбинат» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 рублей (л.д. 212-215).

В жалобе, поданной в Верховный Суд Республики Башкортостан, защитник АО «Учалинский горно-обогатительный комбинат» Рожков ФИО10 выражает несогласие с постановлением судьи от 7 июля 2025 года ввиду его незаконности и необоснованности, просит его отменить, производство по делу прекратить (л.д. 218-221).

Законный представитель АО «Учалинский горно-обогатительный комбинат», защитник ФИО1 ФИО11 и должностное лицо, составившее протокол, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения жалобы, в судебное заседание не явились, ходатайств об отложении судебного заседания не заявляли, в связи с чем считаю возможным рассмотреть жалобу в отсутствие указанных лица.

Проверив материалы дела, доводы жалобы, выслушав защитника ФИО2 ФИО12 допросив в качестве свидетеля представителя МРУ Пробирной палаты России по ПФО ФИО19 ФИО13 прихожу к следующему выводу.

В соответствии с ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 данной статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Согласно ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Из материалов дела следует, что на основании распоряжения №... от 18 марта 2025 года государственным инспектором отдела контроля (надзора) за использованием и обращением драгоценных металлов, драгоценных камней №2 Пробирной палаты России по ПФО ФИО15 ФИО14 проведена плановая документарная проверка в отношении АО «Учалинский ГОК», в результате которой были выявлены нарушения обязательных требований в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, установленных Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) и принятым на его основе нормативным правовым актам Правительства РФ и Федеральной службы по финансовому мониторингу. Выявлены следующие нарушения обязательных требований:

Статьей 5 Федерального закона №115-ФЗ предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Согласно ст. 4 Федерального закона №115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе, относятся организация и осуществление внутреннего контроля.

В соответствии со ст. 3 Федерального закона №115-ФЗ:

внутренний контроль – деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;

организация внутреннего контроля – совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

В соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ Правила внутреннего контроля (далее – ПВК) разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Правительством Российской Федерации.

В соответствии с п. 2 Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012 № 667 (далее – Требования к ПВК), ПВК разрабатываются в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии с абз. 2 п. 1.1 Требований к ПВК, руководитель организации и индивидуальный предприниматель обеспечивают контроль за соответствием применяемых правил внутреннего контроля требованиям законодательства Российской Федерации.

Правила внутреннего контроля должны быть приведены организацией и индивидуальным предпринимателем в соответствие с требованиями нормативных правовых актов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позднее месяца после даты вступления в силу указанных нормативных правовых актов, если иное не установлено такими нормативными правовыми актами, непосредственно относящимися к указанным организациям, индивидуальным предпринимателям и влияющими на исполнение ими требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Должностным лицом установлено, что в нарушение вышеуказанных требований, Общество не привело ПВК в соответствие с требованиями нормативных правовых актов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позднее месяца после даты вступления в силу с нормативных правовых актов.

Так, в проверяемом периоде Обществом применялись ПВК в редакции от 15 февраля 2024 года.

После утверждения Обществом ПВК, вступили в силу следующие нормативно правовые акты: Федеральный закон №119-ФЗ от 29 мая 2024 года (вступил в силу с 09 июня 2024 года), Федеральный закон от 22 июля 2024 №210-ФЗ (вступил в силу 22 июля 2024), Федеральный закон от 08 августа 2024 года №222-ФЗ (вступил в силу 19 августа 2024 года), Федеральный закон от 28 декабря 2024 №51Э-ФЗ (вступил в силу 08 января 2025 года).

В соответствии с пунктом 8 Положения об обучении дополнительный инструктаж проводится специальным должностным лицом не реже одного раза в год либо в следующих случаях:

- при изменении действующих и вступлении в силу новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- при утверждении организацией новых или изменении действующих правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления.

В нарушение указанных требований Обществом согласно журнала инструктажей от 20 февраля 2024 года, обучения проводились лишь 20 февраля 2024 года, 15 января 2025 года и 3 марта 2025 года по следующим темам: изменения в правилах внутреннего контроля АО Учалинский ГОК»; критерии выявлении операций, подлежащих контролю; система подготовки и обучения кадров организации; надзор в сфере ПОД/ФТ; формы надзора I виды проверок; планирование проверок; основания проведения проверок по вопросам ПОД/ФТ; объекты проверки; права проверяющего государственного органа; порядок проведения проверок по вопросам ПОД/ФТ в финансовых и нефинансовых организациях; взаимодействие Федеральной службы; федеральный Закон от 28 декабря 2024 года №522-ФЗ «О внесении изменений в федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и отдельные законодательные акты Российской Федерации»; федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Однако в проверяемом периоде изменения в действующие нормативные правовые акты Российской Федерации в области ПОД/ФТ/ФРОМУ вносились: в Федеральный закон № 115-ФЗ Федеральным законом от 29 мая 2024 года № 119-ФЗ «О внесении изменения в статью 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (вступил в силу 09 июня 2024, Федеральным законом от 22 июля 2024 года № 210-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (вступил в силу 22 июля 2024 года), в Федеральный закон от 08 августа 2024 года № 222-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (вступило в силу 19 августа 2024 года), Постановление Правительства Российской Федерации от 21 марта 2024 года № 359 «О внесении изменения в постановление Правительства Российской Федерации от 6 августа 2015 года № 804» (вступило в силу 30 марта 2024 года), Постановление Правительства Российской Федерации от 4 мая 2024 года № 574 «О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 года №209» (вступило в силу 16 мая 2024), в Приказ Росфинмониторинга от 29 декабря 2022 года №355 «О внесении изменений в требования к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 20 мая 2022 года №100», в Приказ Росфинмониторинга от 26 апреля 2023 №95 «О внесении изменений в Особенности представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденные приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 февраля 2022 года № 18», в Приказ Росфинмониторинга от 30 августа 2023 года №200 «О внесении изменения в пункт 1 Особенностей исчисления времени для целей исполнения организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанностей по применению мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и отмене данных мер, утвержденных приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 29 ноября 2022 года № 297», в Федеральный закон от 29 декабря 2022 года № 607-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», в Положение о представлении информации в Федеральную службу по Финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по Финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям утвержденных постановлением Правительства Российской федерации 19 марта 2014 года №209, постановлением Правительства Российской Федерации от 04 мая 2024 года №574 (вступило в силу 16 мая 2024 года), информационное письмо Росфинмониторинга от (24 декабря 2023 года №68 «О разъяснении отдельных вопросов, связанных с применением положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03 августа 2010 года №203», отдельные положения Федерального закона от 29 декабря 2022 года №607-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (вступили в силу 01 сентября 2024 года), приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 30 августа 2023 года №200 «О внесении изменения в пункт 1 Особенностей счисления времени для целей исполнения организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанностей по применению мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и отмене данных мер, утвержденных приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 29 ноября 2022 года №297» (вступили в силу 01 сентября 2024 года).

Кроме того, в соответствии с подп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днём совершения операции, сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, совершаемых его клиентами.

Должностным лицом установлено, что в нарушение указанного требования, общество документально не зафиксировало и не представило в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения об одной операции с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю, совершаемых его клиентами, а именно в рамках контракта купли-продажи от 11 июня 2026 года № 14-25, заключенного с ООО ... (покупатель), а АО «Учалинский ГОК» (продавец) получил оплату за проданное серебро в слитках в сумме ... рублей что превысила пороговое значение 1 раз, что подтверждается платежным поручением от 13 июня 2024 года, выпиской из ....

Указанные обстоятельства послужили основанием для привлечения АО «Учалинский горно-обогатительный комбинат» к административной ответственности, предусмотренной ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Факт совершения административного правонарушения и виновность АО «Учалинский горно-обогатительный комбинат» подтверждены совокупностью доказательств, достоверность и допустимость которых сомнений не вызывают, а именно: протоколом об административном правонарушении от дата 2025 года; актом проверки юридического лица дата 2025 года с приложениями, зафиксировавшими выявленные нарушения; предписанием об устранении выявленных нарушений требований законодательства, и иными материалами дела.

Все исследованные судом доказательства согласуются между собой, взаимодополняют друг друга, не имеют существенных противоречий.

Оснований не доверять перечисленным выше доказательствам не имеется, поскольку они полно и объективно отражают событие административного правонарушения и вину общества в совершении данного административного правонарушения.

Доводы жалобы об истечении срока давности привлечения общества к административной ответственности, не может служить основанием для отмены обжалуемого судебного постановления, поскольку объектом правонарушения, административная ответственность за которое установлена ст. 15.27 КоАП РФ, являются общественные отношения в области противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Таким образом, в силу ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности за нарушение за нарушение законодательства Российской Федерации в противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма составляет один год со дня совершения административного правонарушения.

В соответствии с ч. 2 с т. 4.5 КоАП РФ при длящемся административном правонарушении сроки, предусмотренные частью 1 настоящей статьи, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения.

Согласно разъяснениям Пленума Верховного Суда Российской Федерации, выраженной в п. 14 Постановления от 24 марта 2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», длящимся является такое административное правонарушение (действие или бездействие), которое выражается в длительном непрекращающемся невыполнении или ненадлежащем выполнении предусмотренных законом обязанностей. При этом следует учитывать, что такие обязанности могут быть возложены и иным нормативным правовым актом, а также правовым актом ненормативного характера, например представлением прокурора, предписанием органа (должностного лица), осуществляющего государственный надзор (контроль). Невыполнение предусмотренной названными правовыми актами обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся.

Днем обнаружения длящегося административного правонарушения считается день, когда должностное лицо, уполномоченное составлять протокол об административном правонарушении, выявило факт его совершения.

Срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения). В случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности (пункт 14 Постановления).

Нарушения обществом требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, выразившиеся в несоответствие правил внутреннего контроля законодательству, не прохождение обучения в форме целевого инструктажа и дополнительных инструктажей, то есть неисполнение в проверяемый период законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, являются длящимися.

Датой выявления должностным лицом вышеуказанных нарушений является 30 апреля 2025 года (дата составления акта проверки).

Постановление о назначении административного наказания вынесено судом первой инстанции 7 июля 2025 года, то есть в пределах срока, установленного ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ в ее нормативном единстве с ч. 2 ст. 4.5 КоАП РФ.

Вместе с тем, с квалификацией деяния, вмененного в вину общества судом первой инстанции, согласиться не представляется возможным в силу следующего.

При рассмотрении дела суд первой инстанции не учтено, что срок давности привлечения к административной ответственности за вмененное обществу нарушения в части непредставления в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведений об одной операции с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю, совершаемых его клиентами, в рамках контракта купли-продажи от 11 июня 2026 года № 14-25, заключенного с ООО ... и АО «Учалинский ГОК» за проданное серебро в слитках - 13 июня 2024 года, истекли – 18 июня 2025 года, поскольку данное нарушение в соответствии с разъяснениями Пленума Верховного Суда РФ, длящимся не является, и действия АО «Учалинский ГОК» при вынесении решения 7 июля 2025 года не могли быть квалифицированы по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Согласно ст. 4.4 КоАП РФ при совершении лицом двух и более административных правонарушений административное наказание назначается за каждое совершенное административное правонарушение, за исключением случаев, предусмотренных частями 5 и 6 настоящей статьи (часть 1).

При совершении лицом одного действия (бездействия), содержащего составы административных правонарушений, ответственность за которые предусмотрена двумя и более статьями (частями статей) настоящего Кодекса и рассмотрение дел о которых подведомственно одному и тому же судье, органу, должностному лицу, административное наказание назначается в пределах санкции, предусматривающей назначение лицу, совершившему указанное действие (бездействие), более строгого административного наказания (часть 2).

Вместе с тем, оставшиеся нарушения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, вмененные в вину АО «Учалинский ГОК», подлежат квалификации по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, поскольку не влекут последствий, указанных в ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Представитель МРУ Пробирной палаты России по ПФО ФИО17 в настоящем судебном заседании подтвердил, что именно нарушения АО «Учалинский ГОК» требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в части не представления в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведений об одной операции с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю, совершаемых его клиентами, в рамках контракта купли-продажи от 11 июня 2026 года №..., заключенного с ООО ... и АО «Учалинский ГОК» за проданное серебро в слитках - 13 июня 2024 года, послужили основанием для квалификации действий (бездействия) Общества по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ по правилам ст. 4.4 КоАП РФ, а оставшиеся нарушения подпадают под действие ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, и поддержал назначение наказания обществу в виде предупреждения.

Принимая во внимание данные обстоятельства, подлежит исключению из описательно-мотивировочной части постановления судьи правонарушение в части, а именно не представление АО «Учалинский ГОК» в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведений об одной операции с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю, совершаемых его клиентами, в рамках контракта купли-продажи от 11 июня 2026 года № 14-25, заключенного с ООО ... за проданное серебро в слитках.

Учитывая изложенное, прихожу к выводу о необходимости изменения постановления суда первой инстанции путем переквалификации действий АО «Учалинский ГОК» с ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ на ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ и назначении Обществу административного наказания с учетом характера совершенного правонарушения, конкретных обстоятельств по делу, в виде предупреждения.

На основании изложенного, руководствуясь п. 2 ч. 1 ст. 30.7 КоАП РФ,

Р Е Ш И Л А:

жалобу защитника АО «Учалинский горно-обогатительный комбинат» ФИО2 ФИО18 удовлетворить частично.

Постановление судьи Учалинского районного суда Республики Башкортостан от 7 июля 2025 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении акционерного общества «Учалинский горно-обогатительный комбинат» изменить: исключить из объема обвинения «не представление акционерным обществом «Учалинский горно-обогатительный комбинат» в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведений об одной операции с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю, совершаемых его клиентами, в рамках контракта купли-продажи от 11 июня 2026 года № 14-25, заключенного с ООО ... за проданное серебро в слитках», и переквалифицировать действия акционерного общества «Учалинский горно-обогатительный комбинат» с ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях на ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначить акционерному обществу «Учалинский горно-обогатительный комбинат» административное наказание в виде предупреждения.

В остальной части постановление судьи Учалинского районного суда Республики Башкортостан от 7 июля 2025 года оставить без изменения.

Решение вступает в законную силу немедленно после вынесения, его правомочны пересматривать Председатель Шестого кассационного суда общей юрисдикции, его заместители, либо по поручению председателя или его заместителей судьи указанного суда.

Судья Верховного Суда

Республики Башкортостан А.М. Рахматуллина

Справка: судья районного суда Фаткуллин А.З.

дело районного суда № 5-31/2025