Приговор № 01-0177/2026 01-1145/2025 от 14 января 2026 г. по делу № 01-0177/2026

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Москва 15 января 2026 года

Тушинский районный суд города Москвы в составе председательствующего судьи Первовласенко К.А.,

при помощниках судьи Ионкиной Р.С., Пейчинович А.Й., секретарях судебного заседания Богдановой А.С., Лариковой Д.Д.,

с участием государственных обвинителей: помощников Тушинского межрайонного прокурора г. Москвы Киселевой О.С., ФИО1,

подсудимой ФИО2, ее защитника – адвоката Карпинского Р.С., действующего на основании ордера № 0402/25 от 08 декабря 2025 года, представившего удостоверение № 3135, выданное 13 марта 2003 года,

подсудимой ФИО3, ее защитника – адвоката Климанова А.С., действующего на основании ордера № 2280 от 08 декабря 2025 года, представившего удостоверение № 12895, выданное 26 января 2024 года,

подсудимой ФИО4, ее защитника – адвоката Мариуца В.В., действующего на основании ордера № 23 от 08 декабря 2025 года, представившего удостоверение № 15536, выданное 10 августа 2016 года,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО2, ..., ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

ФИО3, ..., ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

ФИО4, ..., ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО2 трижды, ФИО3 дважды, ФИО4, совершили образование (реорганизацию) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Преступления совершены ФИО2, ФИО3, ФИО4 при следующих обстоятельствах.

ФИО5 лицо № 1 совместно с ФИО2 и неустановленными лицами, приискав при неустановленных обстоятельствах реквизиты Общества с ограниченной ответственностью «Атлант-Авто» (<***><***>, юридический адрес: 660062, <...>, сокращенное наименование – ООО «Атлант Авто»), находясь в неустановленном следствием время, но не позднее 30 ноября 2023 года, в неустановленном месте на территории Московского региона, вступили в преступный сговор с неустановленными соучастниками с целью совершения противоправной деятельности, связанной с образованием (реорганизацией) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющих государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) сведений о подставных лицах.

Согласно преступному плану установленное лицо № 1, ФИО2 и неустановленных лиц, неустановленные лица приищут на территории Московского региона лиц, ведущих маргинальный или асоциальный образ жизни, которых заинтересует получением материального вознаграждения за счет предоставления последними анкетных и паспортных данных для внесения сведений в ЕГРЮЛ в отношении подконтрольного неустановленным соучастникам юридического лица, и обеспечит предоставление от имени последних заявлений в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений о подставных лицах, а неустановленные соучастники, в свою очередь, подготовят документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

Реализуя разработанный план и единый преступный умысел, установленное лицо № 1, ФИО2 и неустановленные лица, действуя согласно отведенной преступной роли, в неустановленное время, но не позднее 30 ноября 2023 года, находясь в неустановленном месте, приискали ФИО3, которую планировалось использовать в качестве подставного лица, заинтересованной в получении материальной выгоды и не намеревавшейся осуществлять предпринимательскую деятельность от имени ООО «Атлант-Авто», и паспортные данные последней, которые при неустановленных обстоятельствах передала неустановленным соучастникам для изготовления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

Так, ФИО3, действуя совместно с установленное лицо № 1, ФИО2 и неустановленными соучастниками согласно отведенной преступной роли, вместе с неустановленным лицом прибыли в помещения нотариуса фио, неосведомленной о едином преступном умысле, расположенном по адресу: <...>.

Находясь в указанных помещениях нотариуса фио, в неустановленное время, но не позднее 30 ноября 2023 года, ФИО3, в соответствии с указаниями установленного лица № 1, ФИО2 и неустановленных лиц, действующий совместно с неустановленными соучастниками, осознавая противоправный характер совершаемых деяний и желая наступления негативных последствий, подписал от своего имени заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц (форма №Р13014), в соответствии с которым подлежали внесению сведения в ЕГРЮЛ о том, что ФИО3 является единоличным исполнительным органом ООО «Атлант-Авто» - генеральным директором, которые, в свою очередь, засвидетельствованы нотариусом фио

После чего, нотариус фио, неосведомленная о едином преступном умысле установленного лица № 1, ФИО2, ФИО3 и неустановленных соучастников, действуя по указаниям последних, находясь в помещении по адресу: <...>, в неустановленное время, но не позднее 30 ноября 2023 года, осуществила направление в адрес Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 23 по Красноярскому краю (сокращенное наименование –МИФНС России № 23 по Красноярскому краю) по адресу: <...>, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ (форма №Р13014), подписанного генеральным директором ООО «Атлант-Авто» - ФИО3, зарегистрированных в реестре нотариуса за № 50/1077-н/50-2023-3-114, которые поступили в МИФНС России № 23по Красноярскому краю» по адресу: <...>.

По результатам рассмотрения представленных документов в отношении ООО «Атлант-Авто», должностными лицами МИФНС России № 23 по Красноярскому краю, неосведомленными о едином преступном умысле, по вышеуказанному адресу 15 декабря 2023 года в период с 09 часов 00 минут по 18 часов 00 минут принято решение о государственной регистрации и внесении в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.

Таким образом, ФИО2 совершили образование (реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные совместно с ФИО5 лицо № 1, ФИО3 и неустановленными соучастниками в составе группы лиц по предварительному сговору.

Также, установленное лицо № 1 совместно с ФИО2 и неустановленными лицами, приискав при неустановленных обстоятельствах реквизиты Общества с ограниченной ответственностью «Солидерум» (<***><***>, юридический адрес: 121596, г. Москва, муниципальный округ Можайский, ул. Барвихинская, д. 16, к. 3, помещ. 2/2, сокращенное наименование – ООО «Солидерум»), находясь в неустановленном следствием время, но не позднее 26 июня 2024 года, в неустановленном месте на территории Московского региона, вступили в преступный сговор с неустановленными соучастниками с целью совершения противоправной деятельности, связанной с образованием (реорганизацией) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющих государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

Согласно преступному плану установленного лица № 1, ФИО2 и неустановленных лиц, неустановленные лица приищут на территории Московского региона лиц, ведущих маргинальный или асоциальный образ жизни, которых заинтересует получением материального вознаграждения за счет предоставления последними анкетных и паспортных данных для внесения сведений в ЕГРЮЛ в отношении подконтрольного неустановленным соучастникам юридического лица, и обеспечит предоставление от имени последних заявлений в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений о подставных лицах, а неустановленные соучастники, в свою очередь, подготовят документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

Реализуя разработанный план и единый преступный умысел, установленное лицо № 1, ФИО2 и неустановленные лица, действуя согласно отведенной преступной роли, в неустановленное время, но не позднее 26 июня 2024 года, находясь в неустановленном месте, приискали ФИО3, которую планировалось использовать в качестве подставного лица, заинтересованной в получении материальной выгоды и не намеревавшейся осуществлять предпринимательскую деятельность от имени ООО «Солидерум», и паспортные данные последней, которые при неустановленных обстоятельствах передала неустановленным соучастникам для изготовления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

После чего, неустановленные соучастники, действуя в рамках единого преступного умысла согласно отведенной преступной роли, в неустановленное время, но не позднее 26 июня 2024 года, находясь в неустановленном месте, в целях образования (реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, используя реквизиты подконтрольного ООО «Солидерум» изготовили следующие документы: заявление о государственной регистрации юридического лица при его создании в отношении ООО «Солидерум» (форма № Р11001); решение № 1 единственного учредителя № 1 ООО «Солидерум» от 19.06.2024; устав ООО «Солидерум», который утвержден решением № 1 Единственного учредителя Общества от 19 июня 2024 года.

ФИО3, в свою очередь, осведомленная о едином преступном умысле установленного лица № 1, ФИО2 и неустановленных лиц, действуя по их указаниям, не обладая практическими знаниями, умениями и навыками для управления юридическим лицом, не имея цели в дальнейшем участвовать в финансово-хозяйственной деятельности и осуществлять управление ООО «Солидерум», фактически являясь подконтрольным неустановленным лицам, находясь в неустановленном месте и время, но не позднее 26 июня 2024 года, подписала предоставленные неустановленными лицами, осознающему противоправный характер совершаемых действий и желающего наступления негативных последствий, и ранее изготовленные при вышеуказанных обстоятельствах неустановленными соучастниками, документы, необходимые для образования (реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, и находясь в неустановленном следствием месте посредством электронных каналов связи осуществила подачу документов в электронном виде, подписанные электронной подписью ФИО3 в МИФНС России № 46 по г. Москве по адресу: <...> домовладение 3, строение 2, для совершения регистрационных действий и внесения сведений в ЕГРЮЛ о подставном лице.

По результатам рассмотрения представленных документов в отношении ООО «Солидерум», должностными лицами МИФНС России №46 по г. Москве, неосведомленными о едином преступном умысле, по вышеуказанному адресу 01 июля 2024 года в период с 09 часов 00 минут по 18 часов 00 минут принято решение о государственной регистрации и внесении в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.

Таким образом, ФИО2 совершили образование (реорганизацию) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные совместно с установленным лицом № 1, ФИО3 и неустановленными соучастниками в составе группы лиц по предварительному сговору.

Также установленное лицо № 1 совместно с ФИО2 и неустановленными лицами, приискав при неустановленных обстоятельствах реквизиты Общества с ограниченной ответственностью «Выбор» (<***><***>, юридический адрес: 140090, Московская область, г.о. Люберцы, <...>, кв. 33, сокращенное наименование – ООО «Выбор»), находясь в неустановленном следствием время, но не позднее 17 октября 2024 года, в неустановленном месте на территории Московского региона, вступили в преступный сговор с неустановленными соучастниками с целью совершения противоправной деятельности, связанной с образованием (реорганизацией) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющих государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

Согласно преступному плану установленное лицо № 1, ФИО2 и неустановленных лиц, неустановленные лица приищут на территории Московского региона лиц, ведущих маргинальный или асоциальный образ жизни, которых заинтересует получением материального вознаграждения за счет предоставления последними анкетных и паспортных данных для внесения сведений в ЕГРЮЛ в отношении подконтрольного неустановленным соучастникам юридического лица, и обеспечит предоставление от имени последних заявлений в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений о подставных лицах, а неустановленные соучастники, в свою очередь, подготовят документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

Реализуя разработанный план и единый преступный умысел, ФИО5 лицо № 1, ФИО2 и неустановленные лица, действуя согласно отведенной преступной роли, в неустановленное время, но не позднее 17 октября 2024 года, находясь в неустановленном месте, приискали ФИО4, которую планировалось использовать в качестве подставного лица, заинтересованной в получении материальной выгоды и не намеревавшейся осуществлять предпринимательскую деятельность от имени ООО «Выбор», и паспортные данные последней, которые при неустановленных обстоятельствах передала неустановленным соучастникам для изготовления документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

После чего, неустановленные соучастники, действуя в рамках единого преступного умысла согласно отведенной преступной роли, в неустановленное время, но не позднее 17 октября 2024 года, находясь в неустановленном месте, в целях образования (реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, используя реквизиты подконтрольного ООО «Выбор» изготовили следующие документы: от своего имени заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц (форма № Р13014) в отношении ООО «Выбор».

ФИО4, в свою очередь, осведомленная о едином преступном умысле установленного лица № 1, ФИО2 и неустановленных лиц, действуя по их указаниям, не обладая практическими знаниями, умениями и навыками для управления юридическим лицом, не имея цели в дальнейшем участвовать в финансово-хозяйственной деятельности и осуществлять управление ООО «Выбор», фактически являясь подконтрольным неустановленным лицам, находясь в неустановленном месте и время, но не позднее 10 октября 2024 года, подписала предоставленные неустановленными лицами, осознающему противоправный характер совершаемых действий и желающего наступления негативных последствий, и ранее изготовленные при вышеуказанных обстоятельствах неустановленными соучастниками, документы, необходимые для образования (реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, и находясь в неустановленном следствием месте посредством электронных каналов связи осуществила подачу документов в электронном виде, подписанные электронной подписью ФИО4 в МИФНС России № 46 по г. Москве по адресу: <...> домовладение 3, строение 2, для совершения регистрационных действий и внесения сведений в ЕГРЮЛ о подставном лице.

По результатам рассмотрения представленных документов в отношении ООО «Выбор», должностными лицами МИФНС России № 46 по г. Москве, неосведомленными о едином преступном умысле, по вышеуказанному адресу 18 октября 2024 года в период с 09 часов 00 минут по 18 часов 00 минут принято решение о государственной регистрации и внесении в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.

Таким образом, ФИО2 совершила образование (реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные совместно с установленным лицом № 1, ФИО4 и неустановленными соучастниками в составе группы лиц по предварительному сговору.

В судебном заседании ФИО2 вину в совершении преступления признала полностью, заявила о раскаянии в содеянном, подтвердил изложенные в обвинительном заключении обстоятельства, пояснила, что в 2018 году в г. Красноярске она познакомилась с установленным лицом № 1. Точных обстоятельств знакомства она не помнит, познакомил их кто-то из общих друзей. На тот момент она работала заместителем финансового директора в пиццерии (г. Красноярск). О том, что он занимался продажей автомобилей, она не знала. Предложение об участии в его автобизнесе поступило ей от установленного лица № 1 в 2022 году. фио поделился с ней своей идеей по продаже автомобилей в г. Москве. Для этой цели он приобрел у знакомых организацию ООО «Авто в деталях», которую впоследствии переименовали в ООО «Мосавтотрейд». Официально в какой-либо должности в компании ООО «Мосавтотрейд» она никогда не занимала. ФИО5 лицо № 1 попросил найти несколько организаций для осуществления платежей, найдена было ООО «Атлант» с предложением стать генеральным директором я обратилась к ФИО3, последняя согласилась. В 2024 году ФИО3 стала генеральным директором и единственным учредителем ООО «Солидерм». С предложением о смене генерального директора ООО «Выбор» ФИО2 также обратилась к ФИО3 и последняя приискала ФИО4, с ФИО4 ФИО2 встречалась один раз. С ФИО3 ФИО2 знакома с 2010 года были в приятельских отношениях. За исполнение вышеназванных поручений ФИО4 и ФИО3 получали фиксированные суммы.

По характеристике личности пояснила, что разведена, на иждивении малолетний сын паспортные данные и родители-пенсионеры, страдающие хроническими заболеваниями, активно участвует в жизни школы и класса сына, а также занимается волонтерской деятельностью

В судебном заседании подсудимая ФИО3 вину в совершении преступлений не признала, пояснила, поручения получала только от ФИО2, ей она очень доверяла, умысла на совершение преступлений не имела.

На основании п. 1 ч. 1 ст. 276 УПК РФ судом оглашены показания ФИО3, данные на предварительном следствии в качестве обвиняемого, в которых он подробно рассказывала об обстоятельствах совершенных преступлений, подтвержденных ею в полном объеме, в частности указывала, что летом 2023 года она устроилась неофициально в качестве помощника ООО «Мосавтотрейд», в данную компанию ее пригласила на работу ФИО2, с которой они дружат более 18 лет, какую она занимала должность в данной компании ей неизвестно, но может предположить ее должность была руководящей. На тот момент времени она знала, что в ООО «Мосавтотрейд» работает ее подруга фио Изначально она занималась ведением телеграмм-канала «Мосавтотрейд», то есть размещением объявлений о продаже автомобилей, за что получала около 30 000 рублей. Вопросами ее трудоустройства и принятия решения о ее приеме занималась ФИО2, непосредственным руководителем была она же, затем переведена на должность помощника бухгалтера, занималась оплатой счетов, составлением писем, и выполнением мелких поручений ФИО2 Примерно летом 2024 года ей поступило предложение от ФИО2 об открытии компании, с целью ведения деятельности по оказанию консалтинговых услуг, где она должна быть генеральным директором и учредителем в данном обществе, на ее предложение она согласилась, так как ранее она уже по просьбе ФИО2 приобретала компанию ООО «Атлант Авто». Так, ею была зарегистрирована компания под названием ООО «Солидериум» <***><***>, всех подробностей по регистрации данной организации она не знает, так как процессом подготовки и совершения регистрации она не занималась, кто занимался этим вопросом ей неизвестно, но это контролировала ФИО2, потому, что она ей все время говорила, что нужно делать и куда ехать, поэтому она особо не вникала в происходящее, поскольку полностью доверяла. В данной компании ООО «Солидериум» она была учредителем, генеральным директором, главным бухгалтером, с заработной платой 20 000 рублей, также она числилась помощником бухгалтера в «Мосавтотрейд», которое являлось ее основным местом работы. Юридический адрес и фактический адрес ООО «Солидериум» ей неизвестен, сайта также не было, в социальных сетях аккаунтов для ведения деятельности не было. Офисного помещения для осуществления деятельности организация ООО «Солидериум» не имела. Базы клиентов и организаций в ООО «Солидериум» не было, она как генеральный директор каких-либо сотрудников компании не нанимала, доверенностей и письменных поручений она не давала. На балансе компании ООО «Солидериум» какой-либо оргтехники не было, и ей неизвестно, так как это не было ее работой, основная работа, как и говорила ранее, помощник бухгалтера в «Мосавтотрейд». Ей неизвестно какая деятельность осуществлялась через ООО «Солидериум». Ей как помощнику бухгалтера «Мосавтотрейд», от сотрудников лизингового отдела «Мосавтотрейд» поступали и поступают данные, кому надо оплатить, в том числе ООО «Атлант Авто», где она является генеральным директором, за какие машины осуществляется и произошел перевод средств она никогда лично не видела, только данные в платежках. Таким образом и была выстроена работа примерно с сентября-октября 2024 года по настоящее время, она также стала помогать в некоторых вопросах ведения деятельности ФИО2, можно сказать была ее помощником, которая выражалась в выполнении поручений (ведение переговоров от ее имени). Одним из поручений ФИО2 необходимо было связаться с некой Светланой, которая являлась привлеченным лицом, которая предоставила сведения о директоре по имени фио, которая должна стать директором в ООО «Выбор», но фактически деятельность свою не вести. Весь алгоритм ее действий и действий, которые должна была сообщить фио ей предоставила ФИО2, в последующем фио пошла в налоговую и банки, где совершила регистрационные действия с ООО «Выбор», ЭЦП находятся по данной компании находятся у нее, где документы ей неизвестно, возможно могут быть у ФИО2 Документы в налоговые органы (декларации и отчеты) она не подавала, возможно это делала бухгалтерия, которая общая с ООО «Мосавтотрейд». Она принимала участие в учреждении общества ООО «Солидериум», также, ею после приобретения ООО «Атлант Авто» были совершены регистрационные действия. Какой уставной капитал ООО «Солидериум» <***><***> точно не может сказать. Штатная численность и структура компании ООО «Солидериум» <***><***> человек, она выступает как генеральный директор, учредитель и главный бухгалтер. По документам главным бухгалтером является она, но кто фактически осуществляет бухгалтерское сопровождение данной организации и подает налоговые декларации по НДС ей неизвестно. Где фактически располагается офис организаций ООО «Солидериум» <***><***> и где находится бухгалтерия ей неизвестно. Кто нес и несет ответственность за деятельность организации ООО «Солидериум» <***><***> в период с момента организации общества по настоящее время ей неизвестно. Она получала заработную плату в размере 20 000 рублей переводом от фио с ее личной карты, не принимает участие в государственных закупках и контрактах. В данной компании она никакие вопросы не решала. Кто распоряжается денежными средствами организации ООО «Солидериум» <***><***>, и кто принимал окончательное решение об их перечислении, в том числе на счета контрагентов она не знает. Кто имеет право первой подписи финансово-хозяйственных документов в организации, кто фактически подписывает договоры, контракты и первичную документацию ООО «Солидериум» <***><***> с контрагентами организации, в том числе с поставщиками ей неизвестно. Кто в организации занимается подбором поставщиков, заказчиков для ООО «Солидериум» <***><***> ей неизвестно. Передавала ли она кому-либо факсимиле или образцы своей подписи не помнит. Кто является основных (крупных) заказчиков и поставщиков ООО «Солидериум» <***><***> ей неизвестно. Она не знает где и у кого хранится печать ООО «Солидериум» <***><***>, также она не знает, кто к данной печати имеет доступ. Какие основные средства ООО «Солидериум» <***><***> и какова их стоимость отражены на бухгалтерском балансе компании, утвержденный приказом Минфина России от 24.03.2000 № 31Н ей неизвестно. Кем из лиц ООО «Солидериум» <***><***> рассчитывается стоимость основных средств путем погашения амортизации в течении срока их полезного использования ей неизвестно. Каким образом определяется фактическая себестоимость материальных ресурсов, отраженных на бухгалтерском балансе ООО «Солидериум» <***><***> ей неизвестно, так как она не ведет бухгалтерию, ее ведет бухгалтерия общая с «Мосавтотрейд». Всех подробностей регистрации юридического лицо она сейчас не помнит, после совершение всех регистрационных действия она все документы передала фио. ФИО2 ей знакома, познакомились с ней примерно 18 лет назад, так как она училась с ее сестрой фио в СФУ, между ними выстроились дружеское общение. В ООО «Мосавтотрейд» выступает в качестве управляющего, можно сказать управляет бизнесом, она давала ей указания по покупке компании ООО «Атлант Авто» и регистрации на ее данные ООО «Солидериум» <***><***>, также она ей в ходе ее работы ООО «Мосавтотрейд» в качестве помощника бухгалтера давала и дает ей те или иные поручения. фио ей знакома, познакомились с ней примерно 18 лет назад, так как учились с ней в одной группе в СФУ, между ними выстроилось дружеское общение. Она могла ей скидывать платежные поручения кому надо оплатить, в том числе ООО «Атлант Авто» и другие организации. В ООО «Мосавтотрейд» она выступает в качестве заместителя генерального директора, а также непосредственного занимается автомобилями (лизингом), а именно переговоры с лизинговыми компаниями. ФИО5 лицо № 1 Юрьевич ей знаком, он является генеральным директором ООО «Мосавтотрейд», познакомились примерно в конце 2023 года, между ними рабочие взаимоотношения. У нее с ним было пара встреч, предметом выступали в ходе которых произошло знакомство, по работе они с ним не общались. По нему подробно пояснить не может, так как работает удаленно и с ним никак не взаимодействовала. Так же хочет добавить, что она состояла в группе в мессенджере «Whatsapp», которая называлась «НДС 1 кв», где велась переписка между фио, фио (8-902-990-95-09) и ею. Суть переписки заключалась в том, что между ними обсуждалась налоговая нагрузка на различные юридические лица, такте как ООО «Автоторг», ООО «Мосавтотрейд», ООО «Атлантавто», из которой фио определяла сумму налогов, необходимую к оплате за данные компании. фио попросила найти компанию, которая должная была участвовать в сделках по купле-продаже автомобилей. В одной из рабочих групп (в настоящий момент не помнит в какой именно) была предложена ООО «ВЫБОР» <***><***>. Далее фио сказала связаться со Светланой (т. 8-999-795-06-08), которая раннее уже оказывала услуги по перерегистрации различных юридических лиц на другие юридические адреса. Светлана должна была найти человека, который за определенное небольшое финансовое вознаграждение согласиться стать генеральным директором компании «ВЫБОР» с фактической передачей токена ЭЦП ей, что и было сделано. Светлана предоставила ФИО4. Светлана предоставила адрес и время для совершения сделки у нотариуса (точное место в настоящий момент не помнит, но это было в городе Москва). Она приехала по данному адресу, где уже были фио, ФИО4 и вышеуказанная Светлана, где она познакомилась с ФИО4, которая дала свой номер мобильного телефона телефон. После перерегистрации ООО «ВЫБОР» на имя ФИО4 она поехала домой. Далее фио сообщила ей, что фио необходимо получить ЭЦП. Она связалась с фио и передала ей эту информацию. фио получила ЭЦП в «Тензор», после чего они с ней встретились возле «Тензор», где фио передала ей конверт, в котором находилась ЭЦП нового генерального директора ООО «ВЫБОР» ФИО4 Далее фио сообщила, что необходимо будет вставить этот токен ЭЦП в ноутбук, на котором она работала. На ноутбуке был установлен удаленный рабочий стол, на котором хранилась документация различных юридических лиц (в том числе ООО «Автоторг», ООО «Мосавтотрейд», ООО «Атлантавто») и иные рабочие документы. С данному рабочему столу имеют доступ различные лица, поэтому кто фактически распоряжался ЭЦП ООО «ВЫБОР» ей неизвестно. Через некоторое время с ней связался ранее неизвестный ей Николай (8-989-592-93-40) и сообщил, что различные вопросы по поводу ФИО4 можно решать через него. Так же Николай сообщил, что он может предоставить иные организации для покупки, которые будут отвечать определенным параметрам. Просит оказать ей содействие в блокировке расчетных счетов ООО «Солидериум» <***><***>, а также приостановке деятельности фирмы в налоговом органе, а именно блокировку ЭЦП и признанию поданных от ее имени налоговых деклараций не действительными. Не было умысла на совершение преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ по предварительному сговору с установленным лицом № 1, ФИО2, фактически была обманута ФИО2, так как в момент подачи документов в налоговые органы для совершения регистрационных действий она планировала заниматься ведением предпринимательской деятельности в данных организациях, как ей обещала ФИО2

По характеристике личности пояснила, что разведена, имеет на иждивении малолетнего ребенка, страдающего хроническим заболеванием (ноги разной длины), оказывает помощь родителям, которые имеют хронические заболевания, занимается волонтерской деятельностью.

В судебном заседании подсудимая ФИО4 вину в совершении преступления признала полностью, заявила о раскаянии в содеянном, пояснила, примерно в сентябре 2024 года ее знакомая Светлана рассказала ей о возможности дополнительного заработка, который заключался в оформлении на ее имя организации без фактического ведения финансово-хозяйственной деятельности. ФИО4 согласилась на это предложение, так как находилась в плохом материальном положении. Светлана дала ей номер телефона ФИО3, через некоторое время с ней связалась ФИО3 и сообщила, что необходимо поехать к нотариусу, приехав к нотариусу, она встретилась с ФИО3, которая передала ей комплект документов и печать организации для передачи нотариусу, после этого ФИО3 сообщила, что на ее имя оформляется ООО «ВЫБОР» <***><***>. У нотариуса ФИО4 подписала какие-то документы, которые сразу же передала ФИО3 В налоговой инспекции, ФИО4 встретилась с ФИО3, которая сказала обратиться к сотруднику инспекции для подписания комплекта документов и получения ЭЦП. У сотрудника налоговой ФИО4 подписала все необходимые документы, получила ЭЦП и передала ФИО3, через некоторое время ФИО3 сообщила о необходимости открыть счет в банке «Т-Банк». После этого к ним приехал сотрудник банка, ФИО4 подписала комплект каких-то документов и передала их ФИО3 После регистрации ООО «ВЫБОР» <***><***> и открытия счета в банке ФИО4 не подписывала никаких документов, касающихся финансово-хозяйственной деятельности общества, фактическим управлением не занималась, расчетными счетами не управляла и доступа к ним не имела, чем именно занимается ООО «ВЫБОР» и какой вид деятельности оно осуществляет, ей неизвестно. За то, что она являлась номинальным руководителем общества, ей ежемесячно перечисляли 30 000 рублей на ее банковскую карту.

По характеристике личности пояснила, что в официальном браке не состоит, на иждивении малолетних и несовершеннолетних детей не имеет, оказывает посильную, в том числе материальную помощь родителям, страдающих хроническими заболеваниями.

Вина ФИО2, ФИО3, ФИО4 в совершении преступлений подтверждается доказательствами, исследованными судом и являющимися допустимыми и относимыми:

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК Российской Федерации с согласия сторон, из которых следует, что примерно в начале июня 2024 года, он нуждался в дополнительном заработке, находился в тяжелом материальном положении. В сети интернет искал подработку, по одному из объявлений он связался по указанному номеру (8-919-729-15-82) с ранее незнакомым мужчиной, который в ходе телефонного разговора сообщил, что есть подработка, которая заключалась в оформлении на его имя юридических лиц, в должности номинального генерального директора, открытия банковских счетов в организациях, при этом фактически вести финансово-хозяйственную деятельность организаций ему не предлагалось, сроком на 3 месяца. За оформление юридических лиц ему обещали заплатить 25 000 (двадцать пять тысяч) рублей в месяц. Через несколько дней ранее указанный мужчина, позвонил и сообщил ему, что необходимо будет поехать к нотариусу, для переоформления организаций на его имя. Приехав к нотариусу, ему выдали пакет документов на различные юридические лица: ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***>. При этом предыдущих генеральных директоров вышеуказанных организаций в момент подписания документов он не видел. После чего он подписал комплект документов, вышел из офиса и направился домой. За поездку к нотариусу мужчина перечислил ему на банковскую карту 3 000 рублей. Через несколько дней ранее указанный мужчина позвонил и сообщил ему, что необходимо съездить в ИФНС № 46 по адресу: г. Москва, походный пр-д, д. 3, стр. 2, для получения электронной-цифровой подписи. Приехав в налоговую, его встретил вышеуказанный мужчина, который передал 5 флеш-накопителей, которые он должен был передать сотруднику налоговой инспекции. После оформления ЭЦП, я передал ее вышеуказанному мужчине. Ему не неизвестен фактический вид деятельности ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***>, он действовал исключительно для получения денежного вознаграждения за фиктивное оформление на мое имя юридических лиц. Фактическую финансово-хозяйственную деятельность в вышеуказанных организациях как учредитель и генеральный директор он никогда не осуществлял, декларации, в том числе по налогу на добавленную стоимость, никогда не подписывал и не подавал, поскольку является номинальным директором. Вину в совершении им преступлений по незаконному предоставлению документа, удостоверяющего личность, для внесения сведений о подставном лице в ЕГРЮЛ, то есть сведений обо мне – как о генеральном директоре, повлекших внесений в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, я признаю. Находился в тяжелом материальном положении, поэтому и согласился на такую «подработку». Им не арендовались на территории г. Москвы и Московской области офисные помещения для ведения деятельности юридических лиц, где она являлась генеральным директором или учредителем. Какой уставной капитал ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> ему неизвестно, так как никого отношения к ним не имела. Какова штатная численность и структура компании ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> ему неизвестно, так как никого отношения к ним не имела. Кто является главным бухгалтером ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> ему неизвестно, так как никого отношения к ним не имел. Сколько сотрудников в штате ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> ему неизвестно, так как никого отношения к ним не имел. Где фактически располагается офис организации ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> неизвестно, так как никого отношения к ним не имел. На компьютере какого должностного лица ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> установлены базы 1С-Бухгалтерия, 1С-ЗРУП, 1С-Торговля, 1С - Склад, система «банк - клиент» ему неизвестно, так как никого отношения к ним не имел. В каких кредитных и финансовых учреждениях у компании ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> открыты счета (расчетные, кредитные, валютные) ему неизвестно, так как никого отношения к ним не имел. Каким образом выстроена система выплаты и начисления заработной платы сотрудником компании ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> ему неизвестно. Кто нес/ несет ответственность за деятельность организации ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> в период с момента организации общества по настоящее время, он ничего неизвестно, так как никого отношения к ним не имел. Имеется ли у организации ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> склад ему неизвестно, так как никого отношения к ним не имела. ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> не принимало участие в государственных закупках и контрактах, так как никого отношения к ним он не имел. Кто распоряжается денежными средствами организации ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***>, и кто принимал окончательное решение об их перечислении, в том числе на счета контрагентов ему неизвестно, так как никого отношения к ним не имел. Кто в организации занимается подбором поставщиков, заказчиков для ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> ему неизвестно, так как никого отношения к ним не имела. Где храниться печать ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***>, и кто имел к ней доступ ей неизвестно, так как никого отношения к ним не имела. Кем из лиц ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> рассчитывается стоимость основных средств путем погашения амортизации в течении срока их полезного использования, ему неизвестно. Кем отражается на бухгалтерском балансе основные средства по остаточной стоимости, ему неизвестно. Каким образом определяется фактическая себестоимость материальных ресурсов, отраженных на бухгалтерском балансе, ему неизвестно. Каким образом товары поступившие на склад компании, занятые торговой деятельностью отражаются на бухгалтерском балансе ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***>, ему неизвестно. Что входит в состав капитала и резервов собственного капитала ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> ему неизвестно. Каким образом отображаются остатки валютных средств на валютных счетах организации, другие денежные средства (включая денежные документы), ему неизвестно. Каким образом лица из числа сотрудников ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> отображают расчеты с дебирами и кредиторами с учетом вытекающих бухгалтерских записей, ему неизвестно. Какова балансовая выручка (прибыль) ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> за 2021-2023 гг. ей неизвестно. Каким образом лица из числа сотрудников ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> отображают финансовый результат отчётного периода (2020-2023), ей неизвестно. Как и каким образом выстроена работа по хранению и учету документов бухгалтерского учета, ей неизвестно. Каким образом ведётся учет доходов организации ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> (ПБУ 6/01), ей неизвестно. ООО «АЛЬОНС» <***><***>, ООО «АВТОРИТЕТ» <***><***>, ООО «СКАЛА» <***><***>, ООО «БАЙТ» <***><***>, ООО «НТЦ БПЛ» <***><***> производило доначисления денежных средств в бюджет РФ, по результатам налоговых проверок, ему неизвестно;

- показаниями свидетеля фиоо., данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК Российской Федерации с согласия сторон, из которых следует, что с 2011 года он осуществляет изготовление и продажу макетов печатей для юридических лиц и ИП. Осуществляет деятельность как индивидуальный предприниматель. С сентября 2023 года его заказчиком девушка по имени фио, использует номер телефона телефон. Фамилия ее ему неизвестна. Он разговаривал с ней всегда по телефону и переписывался в Вотсап. Первый заказ от нее поступил 13.09.2023 на изготовление макетов (эскизов) печатей и самих печатей для ООО «Мосавтотрейд» и ООО «Авто Потенциал». 11.12.2023 для фио они изготавливали и доставляли печати ООО «Мосавтотрейд». 13.12.2023 от фио поступил заказ на изготовление печатей ООО «Автоторг» ОГРН <***>, который был доставлен на пр-т Маршала Жукова д. 78 и оплачен кем-то из ООО «Мосавтотрейд». 06.06.2024 от фио поступил заказ на изготовление 2-х печатей ООО «ЦРТ Сэвэнстоунс», который оплачивал ООО «Атлант авто» и доставка осуществлялась на проспект Маршала Жукова д. 78, получатель ФИО3 07.06.2024 фио заказала изготовление двух печатей ИП ФИО5 лицо № 1, которые по доставляли по указанному адресу, получала ФИО3, а оплату счета произвело ООО «Атлант Авто». 27.09.2024 фио заказала изготовление трех печатей ООО «Скай Авто» и ООО «Атлант авто», ООО «Мосавтотрейд», оплачивало заказ ООО «Скай авто», получал фио 20.11.2024 фио заказала с доставкой две печати ООО «Мосавтотрейд» и ООО «Выбор». Доставка осуществлялась по тому же адресу, оплату произвело ООО «Мосавтотрейд». Таким образом изготовление всех вышеуказанных печатей заказывала фио. При изготовлении печатей предоставление каких-либо документов, подтверждающих полномочия представителя или доверенность, не требуется. Кто именно получал печати он не знает, но всегда контактным лицом по телефону была фио. К протоколу допроса прилагает копии подтверждающих документов с оттисками печатей, акты приема выполненных работ и счета на оплату;

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК Российской Федерации с согласия сторон, из которых следует, что с весны 2024 года он занимается рекламой, видеосъемкой, продвижением различный социальных сетей. В настоящее время работает в ООО «ЕВРАКОМ» в должности SMM- менеджер. Примерно в октябре 2024 года в АТЦ «Москва-Тянья» он проводил съемки машин для автосалона «Fantazy cars», после чего к нему подошел ранее незнакомый мужчина, который представился фио. фио начал интересоваться сколько стоят его услуги съемок автомобилей и предложил работу в автосалоне «МосАвтоТрейд». фио передал ему свой контактный номер мобильного телефона- телефон и сказал, что с ним свяжется другой сотрудник для обсуждения деталей предлагаемой работы. Через некоторое время с ним связалась девушка по имени фио, которая использовала мобильный номер телефона телефон. В ходе телефонного разговора фио сообщила, что у автосалона «МосАвтоТрейд» есть необходимость в сотруднике, который будет заниматься ведением социальных сетей и рекламой вышеуказанного автосалона. За данную работу ему предложили заработную плату в размере 91 000 рублей. Примерно в конце октября 2024 года ему на электронную почту направили заявление о приеме на работу в должность контент-менеджера, он его распечатал и подписал, после чего отсканированный документ он направил на мессенджер «Whatsapp» фио. Заявление, которое он подписывал было на имя генерального директора ООО «Мосавтотрейд» фио Трудовой договор он не подписывал, более никаких документов с «МосАвтоТрей» он не заключал. Заработную плату он получал на свою банковскую карту. Примерно раз в неделю он приезжал в автосалон «МосАвтоТрейд» по адресу: <...>, для проведения съемок автомобилей, в последующем получившийся материал он размещал в социальные сети от имени «МосАвтоТрейд». Из сотрудников автосалона «МосАвтоТрейда» ему также знакомы: фио, которая использовала абонентский номер <***>, фио, которая использовала абонентский номер <***>, фио, которая работала менеджером, использовала абонентский номер <***>, фио, который работал менеджером, который использовал абонентский номер <***>. С фио и фио он согласовывал размещаемый контент. фио и фио выдавали ему ключи от необходимых ему автомобилей для проведения фото и видеосъемки. На сколько ему известно, автомобили привозили из-за границы. С фио он лично не знаком, никогда его не видел. Более ему показать нечего;

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК Российской Федерации с согласия сторон, из которых следует, что в 2011 году он устроился на работу в АО «Банк Глобус» на должность сотрудника службы безопасности, затем в 2015 году уволился и в 2017 году снова вернулся в данный банк на должность сотрудника отдела безопасности и в 2022 году он был назначен на должность начальника службы безопасности АО «Банк Глобус». АО «Банк Глобус» располагается по адресу: г. Москва, ул. Бахрушина, д. 10, стр.1. Штат сотрудников банка в настоящее время около 150 человек. Председателем правления банка является фио.... Осенью 2024 года к руководству банка АО «Банк Глобус» в лице фио обратился фио с предложением взять на расчетно - банковское обслуживание организации ООО «АвтоТорг» <***><***>, ООО «Скай Авто» <***><***>, ООО «Выбор» <***><***>, ООО «Автоматизация коммунальной, строительной и аграрной техники» <***><***>, так как АО «Банк Глобус» не большой банк и имеется потребность в новых клиентах, фио не отказал и в последующем данные организации окрыли расчетные счета в АО «Банк Глобус» согласно правилам открытия счетов. Непосредственно открытием счетов в банке АО «Банк Глобус» занимается отдел открытия счетов состоящий из двух человек руководителя в лице фио Алексеевна (8-977-356-05-65) и сотрудника в лице фио. Данный отдел занимается первичным сбором информации по компаниям намеревающимся открыть расчетный счет, проверкой, предоставляемой компаниями информации, ее достоверности, а также в последующем данный отдел принимает решение на открытие расчетного счета организаций. После открытия расчетного счета в АО «Банк Глобус» взаимодействие с клиентом как правило осуществляется в электронном формате, в редких случаях менеджер связывается с клиентом, таких сотрудников 2-3 человека. Все осуществляемые клиентами банка платежи в обязательном порядке проверяются сотрудниками финансового мониторинга в соответствии с ФЗ №115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем». Данный отдел состоит из двух сотрудников: руководителя в лице фио (8-909-909-29-60) и сотрудника фио. В должностные обязанности сотрудников данного отдела финансового мониторинга входит проверка поступивших в банк платежных поручений с целью их безопасности, все подробности проверки, а также их методы он не знает, поскольку это не входит в его обязанности. Как именно проводилась проверка по разрешению платежей следующим компаниям: ООО «АвтоТорг» <***><***>, ООО «Скай Авто» <***><***>, ООО «Выбор» <***><***>, ООО «Автоматизация коммунальной, строительной и аграрной техники» <***><***> он пояснить не может, так как это не входит в его обязанности. фио ему лично не знаком. Все общение с фио осуществлял фио, как он знает фио обратился к нему с предложением взять на расчетно-банковское обслуживание следующие организации: ООО «АвтоТорг» <***><***>, ООО «Скай Авто» <***><***>, ООО «Выбор» <***><***>, ООО «Автоматизация коммунальной, строительной и аграрной техники» <***><***>. Какие-либо другие подробности взаимодействия фио и фио ему не известны;

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК Российской Федерации с согласия сторон, из которых следует, что последнее официальное ее место работы - ООО «Контрол Лизинг» в должности советник генерального директора. В данной должности она работала с сентября 2019 года по апрель 2021 года. В настоящее время она существует на накопления и занимается коммерческой деятельностью в частном порядке, а именно покупает и продает автомобили. Она находит в открытых источниках информацию о продаже у физических лиц автомобилей, после чего звонит, договаривается об осмотре автомобиля, проверяет через своего таможенного брокера документы и приобретает автотранспортное средство. Таможенных брокеров она находит в открытом доступе в сети интернет. При этом транспортное средство она на себя не регистрирует, но себя как собственника она вписывает в ЭПТС. После чего информация о продаже автомобиля она выкладывает в различных тематических группах, которыми пользуются в том числе и представители автосалонов. Автомобили в дальнейшем реализуются по договору купли продажи от него на нового собственника. ФИО5 лицо № 1 Юрьевич ей знаком, познакомились с ним при продаже автомобилей. Она единожды реализовывала автомобиль его компании ООО «Мосавтотрейд». Когда это было и что это был за автомобиль, она сейчас не помнит. Какое-либо отношение к ООО «Мосавтотрейд» она не имеет и свою трудовую деятельность в данной компании она никогда не осуществляла. ФИО5 лицо № 1 или кто-либо из руководства ООО «Мосавтотрейцд» никогда не просили осуществлять какие-либо финансовые операции в интересах ООО «Мосавтотрейцд». Она только один раз продала данной организации автомобиль, более никаких операций она не осуществляла. Расчет с ней при продаже автомобиля ООО «Мосавтотрейд» происходил безналичными денежными средствами, по договору купли-продажи на ее расчетный счет. В каком именно банке, она сейчас не помнит. ООО «Скай Авто» она не помнит. Относительно представленного на обозрение заявления на открытие Аккредитива пояснила, что данный аккредитив оформлялся при продаже ею автомобиля в компанию ООО «Скай Авто». При этом присутствовал представитель данной компании по доверенности. Фамилия фио ей не знакома, а Татьян она знает много. Ключи от автомобиля при продаже ООО «Скай Авто» она передавала представителю по доверенности данной организации. Кто это именно был, она сейчас не помнит, у нее сохранились все документы. Относительно представленного на обозрение видеозаписи с кассы банка ВТБ, где она получает денежные средства пояснила, что рядом стоящий с ней мужчина, это инкассатор по имени фио. Фамилию его она не знает, его ей порекомендовал кто-то из общих знакомых. Его номер телефона в данный момент она сообщить не может, сможет сообщить позднее. Кроме фио она привлекает еще специальные инкассационные службы, названия которых она сейчас назвать затрудняется, надо посмотреть документы. Примерная рентабельность от продажи одного автомобиля от 50 до 500 тысяч рублей с каждого автомобиля. Продажу автомобилей осуществляет как юридическим лицам, так и физическим в том числе. Полученные от сделок по купле-продаже автомобилей денежные средства хранит в банке ПАО Сбербанк на своем расчетном счете. На обозрение представляется видеозапись от 20.12.2024 года из кассы банка ВТБ, где с ней присутствует двое людей. Данные люди - ее знакомые, у которых она одалживала денежные средства. Она готова предоставить их данные позднее, сейчас она не помнит. Приобретение автомобилей с целью последующей перепродажи осуществляет частично это свои собственные денежные средства, частично это средства инвесторов. Инвесторы – это иностранные граждане, проживающие на ПМЖ в ОАЭ, которые, когда бывают в РФ, могут предоставить ей наличными интересующую ее сумму. Отдает она им денежные средства также наличными. Полные их контактные данные она не помнит, может предоставить позднее. На обозрение представляется видеозапись от 03.12.2024 года из кассы банка ВТБ, где с ней присутствует мужчина в очках, который на видео кладет получаемые ею в кассе денежные средства в находящуюся у него сумку. Что это за мужчина она сейчас не помнит, вроде бы это был ее долг перед физическим лицом, но точно сейчас ответить затрудняется. Аккредитивами банка ВТБ, а именно № 2872/103/1 от 09.08.2024, № 2875/103/1 от 09.08.2024, № 2951/103/1 от 27.09.2024, № 3019/103/1 от 28.10.2024, № 3071/103/1 от 21.11.2024, № 3088/103/1 от 02.12.2024, № 3089/103/1 от 02.12.2024, № 3139/103/1 от 19.12.2024 пользовалась в связи с продажей ею автомобилей юридическому лицу ООО «Скай Авто». По каким именно автомобилям и с какими условиями, она сейчас затрудняется ответить, надо поднять документы. Продавала ли она ООО «Скай Авто» а\м Тойота Камри vin: VIN-код сейчас затрудняется ответить, надо поднять документы. Продавали ли она ООО «Мосавтотрейд» автомобили Mercedes Benz G63 в количестве 3-х штук и Mercedes Benz S63 в количестве 1-й штуки затрудняется ответить, надо поднять документы. С расчетного счета ООО «Мосавтотрейд» на ее расчетный счет перечислено более 117 миллионов рублей, из которых 40 миллионов рублей – это была сделка по продаже им автомобиля. По остальным переводам сейчас затрудняется ответить, надо поднять документы. Компания ООО «Автоторг» и почему данная организация перевела на ее расчетный счет денежные средства в сумме более 7 миллионов рублей за куплю-продажу автомобиля Лисян Л9 по договору № АТ0812 от 26.12.2023 сейчас затрудняется ответить, надо поднять документы. Она агентом нигде не участвовала и агентских договоров с ООО «Мосавтотрейд» не подписывала, она не знает, что это был за перевод, надо поднимать документы;

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК Российской Федерации с согласия сторон, из которых следует, что в августе 2024 года его на работу пригласил ФИО5 лицо № 1, до этого момента он знал ФИО5 лицо № 1 примерно с лета 2023 года. Со фио его познакомил какой-то продавец автомобилей, сейчас он не помнит, основным вопросом знакомства это как ему рассказал продавец – возможность продажи фио автомобилей через оформления на юридическое лицо и уплатой НДС, на тот момент ему это было интересно, так как он занимался куплей-продажей автомобилей. Он прошел собеседования и фио назначил его руководителем отдела продаж в его компанию ООО «Мосавтотрейд» где он являлся генеральным директором. На тот момент времени фио открывал площадку по продаже автомобилей в АТЦ Москва – Тянья. В подборе данной площадки и ее обустройстве он участия не принимал. После трудоустройства в ООО «Мосавтотрейд» в его должностные обязанности входило прием автомобилей, подготовка к продаже автомобилей, выкладка рекламных материалом на имеющееся в продаже машины и контроль менеджера фио. Наличие офиса организации ООО «Мосавтотрейд» он не знает, также он не знает где хранятся финансово-хозяйственные документы ООО «Мосавтотрейд», в его управление входила только клиентская зона. Из сотрудников ООО «Мосавтотрейд» ему знаком ФИО5 лицо № 1 как генеральный директор ООО «Мосавтотрейд», фио как заместитель генерального директора либо его помощник, так как ему фио сказал, что все общение по вопросам деятельности вести также и с ней, также он ей передавал финансово-хозяйственные документы ООО «Мосавтотрейд» (отчеты, документы по покупке и продаже машин и тд.), фио как менеджер организации, также ему фио представил фио, которую представил ему как управляющую ООО «Мосавтотрейд» и фио, которая являлась его помощницей, а также фио (фамилии не знает), который фотографировал автомобили находящиеся на площадке ООО «Мосавтотрейд». Других сотрудников ООО «Мосавтотрейд» он не знает. Все документы на автомобили хранятся у фио, у него никаких документов не хранится. Как происходит процесс покупки и продажи автомобилей в ООО «Мосавтотрейд» ему не известно и как ООО «Мосавтотрейд» проводил сделки по покупке и продаже автомобилей тоже неизвестно. Поиск автомобилей для покупки и последующей продажи осуществлялся через сеть интернет и различной рекламы. Договора на покупку и продажу автомобилей от имени ООО «Мосавтотрейд» подготавливала фио, после чего передавала ему курьером, когда фио привозила лично договор на площадку она сама осуществляла выдачу автомобилей клиентам. Другие подробности ему не известны. фио сначала согласился взять на работу фио на должность секретаря – помощника (точно он не знает), однако ей не подошел график работы, она написала заявление об увольнении с организации ООО «Мосавтотрейд» и он взял ее личным помощником, денежные средства он платил ей со своих личных сбережений, каких-либо трудовых документов он с ней не оформлял. После выбора покупателем автомобиля лизингодатель связывался непосредственно с фио, которая непосредственно занималась подготовкой документов и всем объемом вопросов, связанных с оформлением лизинга. Всю информацию по продажам и выданным автомобилям он передавал фио. Со фио он последний раз общался 22 января 2025 года, до этого в декабре 2024 года, с ним он общается очень редко. Все его общение касаемо деятельности автосалона «Мосавтотрейд» ведется с фио. Последние сделки ООО «Мосавтотрейд» были в январе 2025 года, всего две сделки продажа ЛК-300 в лизинг (какой лизинг не помнит) и Хендай Стариа в лизинг (газпром лизинг), подробности заключения договоров известны фио, ему подробности не известны. В декабре 2024 года сделок с автомашинами в ООО «Мосатотрейд» не было;

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК Российской Федерации с согласия сторон, из которых следует, что примерно осенью 2024 года ему позвонил фио, который является клиентом их банка, и попросил встретиться с фио, так как последний заинтересован в знакомстве с ним, и попросил его номер телефона, который он ему предоставил. Спустя некоторое время ему позвонил фио, с которым договорились о встрече. Встреча проходила в АО «Глобус Банк», в ходе которой фио предложил ему открыть счета его клиентам, которые обслужились у него в отделении Банк «ВТБ», но не подходят под стандарты его филиала, в связи с тем, что не мог им отказать, ему хотелось бы, чтобы он обслуживался у них в банке, на что он согласился, так как банку нужны клиенты. При открытии счетов ООО «АВТОТОРГ», ООО «СКАЙ АВТО», ООО «ВЫБОР», ООО «АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ» у Банка отсутствовали основания, препятствующие их открытию. ООО «АВТОТОРГ», ООО «СКАЙ АВТО», ООО «ВЫБОР», ООО «АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ» на дату открытия счетов не были исключены из ЕГРЮЛ, представили все уставные и регистрационные документы и документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа. Генеральные директора непосредственно являлись в банк с целью открытия счета и предоставляли все документы, в том числе свои паспорта, которые на день представления по данным МВД России были действительны. В ЕРГЮЛ отсутствовали записи о недействительности любых данных. Банком России ни одной из указанных организаций не был присвоен высокий уровень риска. Отсутствовали сведения о налоговых претензиях, в том числе о приостановках операций по счетам. Открытие счетов и обследование вышеуказанных организаций осуществлялось в соответствии с обычной практикой, вознаграждение за проведение операций взымалось в соответствии с тарифами Банка. ООО «АВТОТОРГ» и ООО «ВЫБОР» операции по счетам в Банке не осуществляли. Операции по счетам совершались ООО «СКАЙ АВТО» в период с 19.11.2024 по 20.11.2024, ООО «АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ» в период с 04.12.2024 по 10.12.2024, то есть менее одного налогового периода, следовательно, Банк не мог оценить полноту уплаты налогов и не мог располагать информацией о возможной неуплате НДС в полном объеме, о котором впоследствии стало известно из информации УВД по ЦАО .... Расчетные документы для проведения операций по счетам ООО «СКАЙ АВТО» и ООО «АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ» поступали по системе Клиент-Банк. Банк запрашивал у ООО «СКАЙ АВТО» и ООО «АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ» документы, подтверждающие совершенные по счетам операции. Все документы клиенты предоставляли по электронным каналам связи. Все операции совершались в рамках основной экономической деятельности, сведения о которой содержаться в ЕГРЮЛ, а именно 45.11 Торговля легковыми автомобилями и грузовыми автомобилями малой грузоподъемности. По счетам ООО «СКАЙ АВТО» проведены следующие операции, по которым запрошены документы. 19.11.2024 от контрагента ООО МОСАВТОТРЕЙД (<***><***>) на клиента ООО СКАЙ АВТО поступил платеж на сумму 5 560 000,00 рублей. У клиента были запрошены, подтверждающие документы по платежу - договор купли-продажи ТС №298/11 от 11.11.2024 за автомобиль Toyota CAMRY VIN: VIN-код, цвет: черный, 2023 г. Документы от клиента поступили 19.11.2024 в полном объеме. 20.11.2024 клиент ООО СКАЙ АВТО выставил платеж на сумму 5 332 000 рублей в пользу контрагента фио... (<***><***>). У клиента были запрошены подтверждающие документы по платежу – договор купли-продажи ТС №СКГ30 от 08.11.2024 за автомобиль Toyota CAMRY VIN: VIN-код, цвет: черный, 2023 г., а также документ подтверждающий основание владения указанного автомобиля. Документы от клиента поступили 19.11.2024 в полном объеме, в том числе договор купли-продажи ТС от 07.11.2024 за автомобиль Toyota CAMRY VIN: VIN-код, цвет: черный, 2023 г. между фио и фио. Также ответственный сотрудник инициировал дополнительную проверку контрагентов ООО СКАЙ АВТО сотрудниками службы безопасности. По результатам проведенной проверки негативной информации в отношении контрагентов клиента не выявлено. По счетам ООО «АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ» проведены следующие операции, по которым запрошены документы. 04.12.2024 от контрагента ООО МОСАВТОТРЕЙД (<***><***>) на клиента ООО АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ поступил платёж на сумму 6 200 000,00 рублей. У клиента были запрошены подтверждающие документы по платежу - договор купли-продажи ТС №306/11 от 26.11.2024 за автомобиль Lixiang L6 VIN: VIN-код, цвет: серый, 2024 г. Документы от клиента поступили 04.12.2024 в полном объёме. 04.12.2024 клиент ООО АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ выставил платёж на сумму 5 994 000 рублей в пользу контрагента фио (<***><***>). У клиента были запрошены подтверждающие документы по платежу – договор купли-продажи ТС №АИ-006-11 от 25.11.2024 за автомобиль Lixiang L6 VIN: VIN-код, цвет: серый, 2024 г., а также документ подтверждающий основание владения указанного автомобиля. Документы от клиента поступили 04.12.2024 в полном объёме в том числе договор купли-продажи ТС от 22.11.2024 за автомобиль Lixiang L6 VIN: VIN-код, цвет: серый, 2024 г между фио и фио. 06.12.2024 от контрагента ООО МОСАВТОТРЕЙД (<***><***>) на клиента ООО АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ поступил платёж на сумму 15 520 000,00 рублей. У клиента были запрошены подтверждающие документы по платежу - договор купли-продажи ТС №308/12 от 03.12.2024 за автомобиль Toyota LAND CRUISER 300 VIN: VIN-код, цвет: чёрный, 2024 г. Документы от клиента поступили 06.12.2024 в полном объёме. 09.12.2024 клиент ООО АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ выставил платёж на сумму 15 136 000 рублей в пользу контрагента фио (<***><***>) У клиента были запрошены подтверждающие документы по платежу – договор купли-продажи ТС №АИ-007-12 от 02.12.2024 за автомобиль Toyota LAND CRUISER 300 VIN: VIN-код, цвет: черный, 2024 г.в., а также документ подтверждающий основание владения указанного автомобиля. Документы от клиента поступили 06.12.2024 в полном объёме в том числе договор купли-продажи автомобиля № б/н от 29.11.2024 за автомобиль Toyota LAND CRUISER 300 VIN: VIN-код, цвет: чёрный, 2024 г между фио и ФИО6 фио. 09.12.2024 от контрагента ООО МОСАВТОТРЕЙД (<***><***>) на клиента ООО АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ поступил платёж на сумму 16 670 000,00 рублей. У клиента были запрошены подтверждающие документы по платежу - договор купли-продажи ТС №309/12 от 05.12.2024 за автомобиль BMW X6 xDrive 40i M Sport VIN: VIN-код, цвет: зелёный, 2023 г. Документы от клиента поступили 06.12.2024 в полном объеме. 10.12.2024 клиент ООО АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ выставил платёж на сумму 5 332 000 рублей в пользу контрагента фио... (<***><***>). У клиента были запрошены подтверждающие документы по платежу – договор купли-продажи ТС №АИ-008-12 от 04.12.2024 за автомобиль BMW X6 xDrive 40i M Sport VIN: VIN-код, цвет: зелёный, 2023 г.в., а также документ, подтверждающий основание владения указанного автомобиля. Документы от клиента поступили 09.12.2024 в полном объёме в том числе договор купли-продажи ТС от 03.12.2024 за автомобиль BMW X6 xDrive 40i M Sport VIN: VIN-код, цвет: зелёный, 2023 г между фио и фио. Также ответственный сотрудник инициировал дополнительную проверку контрагентов ООО АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ сотрудниками службы безопасности. По результатам проведённой проверки негативной информации в отношении контрагентов клиента не выявлено. Таким образом на даты проведения операций ООО СКАЙ АВТО и ООО АКСА ИНТЕРНЕЙШНЛ, Банк провел все необходимые мероприятия в рамках ПОД/ФТ. По результатам мероприятий основания для отказа в совершении операций и признания операций подозрительными отсутствовали. По факту получения Банком 19.12.2024 и 24.12.2024 от УВД по ЦАО ... информации о том, что в отношении указанных организаций существуют подозрения о неуплате НДС в полном объеме операции признаны подозрительными и отключена система Клиент-Банк;

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК Российской Федерации с согласия сторон, из которых следует, более 5 лет у него в пользовании находится абонентский номер телефона телефон (оператор Билайн), данный абонентский номер телефона зарегистрирован на него, третьи лица к пользованию и распоряжению к нему не имеют. Также использует в служебной деятельности 89688625219, который является корпоративным, оформлен на также на его имя, третьи лица доступ к нему не имеют. Для личных целей использует мессенджер «Ват сап» и «Телеграмм», которые зарегистрированы на номер телефона телефон, третьи лица доступ к его мессенджерам не имеют. Для ведения служебной деятельности в качестве сотрудника ПАО «Банк ВТБ» использует мессенджер «ВатСап», использует номер телефона в нем: 8-963-964-46-66, третьи лица доступ к рабочим перепискам не имеют. Двоичной аутентификации на его мессенджерах нет. Как для рабочих, так и для личных целей использует электронную почту aacoi@vtb.ru, он является единственным пользователем данной почты, также третьи лица доступ к ней не имеют. С 2013 года по 2014 года работал в компании под названием «DHL» в должности курьера, уволился по собственной инициативе, так как поступило предложение о трудоустройстве в банк. С 2014 года по настоящее время работает в ПАО «Банк ВТБ». При трудоустростве в данный банк он занимал должность администратора зала офиса банка «ВТБ», расположенном по адресу: г. Люберцы, ул. Октябрьский проспект, д. 380Д. В его обязанности входило: навигация клиентов исходя из их операций, его непосредственным директором является фио, точные анкетные данные он не помнит. В данном офисе он занимал четыре должности: менеджер операционист, старший менеджер операционист, ведущий менеджер операционист, главный менеджер операционист. Основанием для изменения его должностей являлось закрытие ключевых показателей, данные решения принимал директор данного офиса фио, с который у него были рабочие отношения, общение с ней в настоящее время не поддерживает. Примерно в 2017 году он перевелся в офис банка, расположенный на Мясницкой улице, д. 35, где он занимал должность ведущего финансового консультанта. По прошествии времени примерно 7 месяцев решением директора офиса фио был назначен на должность главного финансового консультанта. Далее через год он был назначен на должность заместителя начальника отдела по рознице, проработав в данной должности примерно полгода, он уволился и ничем не занимался. Примерно в 2019/2020 года он вернулся на работу в Банк «ВТБ» на должность главного персонального менеджера, в данной должности проработал около года, после решением директора офиса был назначен на должность начальника отдела по работе с состоятельными клиентами, где и продолжает свою рабочую деятельность. В его обязанности входит: обслуживание клиентов (физических лиц). Его непосредственным руководителем является фио (директор офиса), которому он докладывает о результатах своей работы, непосредственно устно и письменно, предусмотренной отчетностью банка. У него на обслуживании нет клиентов, у его отдела их 4750 человек, который обслуживаются у него в отделе. В его отделе находится 15 человек: фио, фио, фио, фио, фио, фио, фио, фио, фио, фио, фио, он, фио, фио, фио, данные сотрудники осуществляют свою трудовую деятельность в офисе, где и он. фио сотрудник Банка «ВТБ», занимает должность директора по работе с клиентами. Он занимается обслуживанием вип-клиентов, который напрямую подчиняется директору офиса и управляющему директору фио. Примерно в 2024 году, точное время не помнит, он познакомился с ФИО5 лицо № 1ом Юрьевичем, который является вип-клиентом их банка, обслуживается в его отделе, с которым непосредственно работает фио. У ФИО5 лицо № 1 открыты текущие счета как физического лица, непосредственного фио ведет с ней общение, в котором выявляет потребность в том или ином продукте их банка, он осуществляет администрирование и контроль, которое выражается в том, что он осуществляет координацию работы менеджера при работе с клиентом. Он никого общения по продуктам, подготовке документов с клиентами не веду, данным вопросом занимаются менеджеры, находящиеся в его подчинении. При каких обстоятельствах к нему обращался ФИО5 лицо № 1 он не помнит, может сказать период который приблизительно был, это было около месяца назад, он обращался с уточнением информации остаткам по своим счетам, которую он ему предоставил, данную информацию он ему сообщил очно, так как он приходил лично в офис банка. Он и его сотрудники отдела осуществляли взаимодействие с ФИО5 лицо № 1 в рамках обязанностей в соответствии с должностной инструкцией, сообщить о сведения о наличии пункта в его должностной инструкции о взаимодействии с правоохранительными органами и осуществлять звонки должностным лица он не помнит, в связи с ее большим объемом и не помнит наизусть. Сопровождением и обслуживанием юридических лиц он и его сотрудники не занимаются, в том числе компаний принадлежащих и имеющих отношение к ФИО5 лицо № 1 Он знаю, что у ФИО5 лицо № 1 имеется ИП, компания под названием «Мосавтотрейд». Кому принадлежит компания ООО «Скай-авто» ему неизвестно, известно, что она обслуживается у них в офисе в отделе по обслуживанию юридических лиц, с данной компанией чаще всего работает фио. Компании: «Атлант Авто», «Выбор», «Авто Торг» данные компании он не помнит. Информацией о деятельности данной компании он располагает только при раскрытии аккредитива, он участия при проведении сделок с данной компанией не имеет. При раскрытии аккредитива специалист его отдела перенаправляет документы в головной офис, фактической проверкой документов занимается головной офис. Своего личного процента при открытии аккредитива он не имел. Сведений о возможной блокировке счетов данных компаний банком он никому не сообщал, доступ к такого рода базам он также не имеет. С лицам из числа сотрудников и руководства ООО «Скай Авто» не помнит общался или нет. Кто является фактическим собственником данной компании ему неизвестно, кто является генеральным директором и учредителем ему также неизвестно. По вопросам блокировки он ни к кому не обращался, и доступа ни к чему не имеет. Участие в совместных проектах или направлениях с ФИО5 лицо № 1 он не принимает. Их общение происходит в рамках его обязанностей. В совместным чатах с клиентами он состоял, но без какой-либо цели. С ФИО5 лицо № 1 состоял в чате в мессенджере «Васт ап», название чата не помнит, с целью консультирования по банковским продуктам. Клуб «Колизей» ему известен, так как является большой сетью компьютерных клубов. Какого-либо отношения к нему не имеет, то есть к франшизе. Клуб «Колизей» является проектом ФИО5 лицо № 1, так как он купил себе франшизу. Помещение расположено по адресу: <...>. «Колизей», а также франшиза ФИО5 лицо № 1 клиентом банка «ВТБ» не являются. Он состоит в чате «ЛЦ проекты», так как если будут вопросы по банковским продуктам. В каком количестве такого рода чатов он состоит он не помнит. Из доверенных лиц или сотрудников ФИО5 лицо № 1 он общался с фио, она являлась сотрудником, которую ему представил фио, с ней общается очень редко, с ней общался в течении месяца, предметов их разговоров что было он не помнит. У ФИО5 лицо № 1 имеются депозиты, как часто обращается он не помнит, снятие денежных средств происходит либо лицом самостоятельно, либо через доверенное лицо, у ФИО5 лицо № 1 в качестве доверенного лица выступала фио, возможно ее фамилия фио. Отделу по работе с юридическими лицами становится известно по работе с внутренним программам, он доступ к ним не имеет. Обращался ли он к коллегам о предоставлении сведений об открытии аккредитива по сделкам связанным с ФИО5 лицо № 1 и аффилированным ему компаниям, он не помнит. фио ему знакома. Его с ней познакомил фио, представил, как помощника, при данной встрече присутствовала фио. Общение с фио он не поддерживает, когда с ней общался он не помнит, очень редко с ней общается. Сообщал ли он ФИО5 лицо № 1 или его представителям (доверенным лицам) сведения об открытии аккредитива по сделкам, где они принимают участие, он не помнит. ООО «Мосавтотрейд» обслуживается как юридическое лицо, кто из сотрудников банка с ними работает ему неизвестно. Кто является генеральным директором и учредителем компании ему неизвестно. Данное общество занимается обслуживанием счета и открытием аккредитива. Об истребовании представителями банков информации в отношении «МосАвтоТрейд» в рамках проведения проверки по положениям;

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК Российской Федерации с согласия сторон, из которых следует, что она работает в должности начальника контрольно-аналитического отдела ИФНС России № 9 по г. Москве с 2012 года, имеет классный чин – советник государственной гражданской службы Российской Федерации 3 класса. Порядок принятия решений по поступившим документам о регистрации юридических лиц в ЕГРЮЛ в МИФНС № 46 России по г. Москве, следующий: документы поступают нарочно в отдел работы с заявителями (окна), после чего инспектор по принятию документов их принимает, регистрирует в базе Федеральной Налоговой Службы поступившие документы, а именно: заявление о государственной регистрации по форме Р11001, устав, решение о создании юридического лица, государственной пошлина 4000, после чего те поступают в отдел (ввода данных), где те сканируются и сохраняются электронные образы указанных документов. Далее документы на бумажных носителях отправляются в архив, вся дальнейшая работа ведется с электронным образом указанных документов, после чего электронные образы указанных документов подлежат передаче в юридический отдел. В юридическом отделе указанные электронные образы рассматриваются на предмет соответствия требованиям Федерального закона №129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». После указанного анализа вышеупомянутых электронных образов документов принимается решение либо об отказе в государственной регистрации, либо о государственной регистрации, в случае принятия решения о государственной регистрации сведения сразу вносятся в ЕГРЮЛ. В случае подачи документов на государственную регистрацию юридического лица на бумажных носителях, обязательно личное присутствие лица, желающего внести указанные сведения в ЕГРЮЛ, в настоящее время, если говорить о создании юридического лица, документы не примут даже с нотариальной доверенностью. Порядок внесения сведений о юридическом лице в ЕГРЮЛ в случае подачи документов на электронном носителе примерно совпадает, отличия заключаются в следующем: документы в МИФНС №46 России по г. Москве поступают в электронном виде через соответствующие сервисы подачи документов; документы должны быть заверены усиленной электронной подписью в соответствии с требованиями Федерального закона №63-ФЗ от 06.04.2011 «Об электронной подписи», и в дальнейшем при работе с такими документами не требуется создание электронных образов. В МИФНС № 46 по г. Москве в электронном виде, заявителем ФИО3 представлен комплект документов для государственной регистрации внесений изменений сведений в ЕГРЮЛ касательно ООО «Солидерум» (<***><***>) в части: возложение полномочий руководителя юридического лица на ФИО3. В МИФНС № 46 по г. Москве в электронном виде, заявителем фио фио представлен комплект документов для государственной регистрации внесений изменений сведений в ЕГРЮЛ касательно ООО «Атлант Авто» (<***><***>) в части: прекращения полномочий руководителя юридического лица фио; возложение полномочий руководителя юридического лица на ФИО3. В МИФНС № 46 по г. Москве в электронном виде, заявителем ФИО4 представлен комплект документов для государственной регистрации внесений изменений сведений в ЕГРЮЛ касательно ООО «Выбор» (<***><***>) в части: прекращения полномочий руководителя юридического лица ФИО7 фио; возложение полномочий руководителя юридического лица на ФИО4. На основании изложенного сообщаем, что подача комплектов документов для государственной регистрации ООО «Солидерум», ООО «Выбор», ООО «Атлант Авто», возможно повлекла внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах – ФИО3, ФИО4;

вещественными доказательствами, в число которых входят:

- регистрационные дела в отношении ООО «Атлант Авто», ООО «Солидерум», ООО «Выбор», представленные МИФНС России № 46 по г. Москве 25 февраля 2025 года хранить в местах, определенных в ходе предварительного следствия, до разрешения вопроса о привлечении к уголовной ответственности лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство; телефон марки «Iphone 11 pro»; телефон марки «Iphone 15 pro max», в ходе осмотра которых обнаружена смс-переписка и иная информация, имеющая значение для уголовного дела и которая служит средством для обнаружения преступления и установления обстоятельств уголовного дела;

письменными доказательствами, в число которых входят:

- протоколом осмотра от 25 февраля 2025 года, в соответствии с которым произведен осмотр документов, представленных МИФНС России №4 6 по г. Москве от 25 февраля 2025 года с исх. №14-04/00953, а именно сведения в отношении ООО «Атлант Авто» <***><***>, ООО «Солидерум» <***><***> об обстоятельствах, указывающих на наличие признаков преступления, предусмотренного ст. 173.1-1, 173.2-1 УК РФ, в числе которых: сведения об открытых счетах Общества, бухгалтерский баланс, копии регистрационного дела, в ходе которого установлено, что осмотренные документы подтверждают регистрацию юридического лица в ЕГРЮЛ, налоговом органе, имеющие значение для уголовного дела;

- протоколом очной ставки от 26 декабря 2024, в соответствии с которым свидетель ФИО3 пояснила человек, который сидит напротив нее, хорошо ей знакома, ее зовут фио, знает ее более 5 лет, которая является сестрой ее подруги фио Отношения у нее с ней были рабочие, в настоящее время отношения не поддерживаем. Неприязненных чувств к ней не испытывает, оснований и причин для оговора не имеет. Летом 2023 года она устроилась неофициально в качестве помощника ООО «Мосавтотрейд», в данную компанию ее пригласила на работу фио, с которой они дружат более 18 лет, какую она занимала должность в данной компании ей неизвестно, но может предположить ее должность была руководящей, так как от нее поступали указания. Изначально она занималась ведением телеграмм-канала «Мосавтотрейд», то есть размещением объявлений о продаже автомобилей, за что получала около 30 000 рублей. Хочет отметить, вопросами ее трудоустройства и принятия решения о ее приеме на работу «Мосавтотрейд» занималась фио. После определенного периода времени она была назначена на должность помощник бухгалтера, данная должность также была предложена фио. В качестве помощника главного бухгалтера в ее обязанности входило: оплата счетов от имени «Мосавтотрейд», выполняла поручения фио. Ее непосредственным родителем фио, все задания она получала и получает только от нее. Главным бухгалтером «Мосавтотрейд» на тот момент была фио, после она уволилась и на ее место была назначена фио, точные анкетные данные она не помнит. В данной должности оная получала около 55 000 рублей. Свидетель ФИО2 пояснила, что сидящая напротив нее женщина ей хорошо знакома, это фио, когда с ней познакомились она не помнит, ее с ней познакомила сестра фио, в настоящее время отношения с ней не поддерживает. Неприязненных чувств к ней не испытывает, оснований и причин для оговора не имеет. Компания ООО «Атлант Авто» ей знакома, ФИО3 является собственников и генеральным директором данной компании. Юридического отношения к ней не имеет, об ином отношении она затрудняется ответить. Она давала указания ФИО3 по приобретению данной компании с целью ведения хозяйственной деятельности. Давала ей указания, в части внесения изменений в ЕГЮРЛ, с целью ведения хозяйственной деятельности. С показаниями, данными ФИО3 согласна, в части касающейся нее;

- протоколом осмотра предметов и документов от 24 декабря 2024 года, в соответствии с которым произведен осмотр мобильного телефона, изъятого в ходе обыска у ФИО3, в ходе которого в чатах в мессенджере «Вотсап» с названием «Татьяна Лесникова» обсуждалась подделка подписи неустановленной фио, фио, а также обнаружена иная смс-переписка по противоправной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств;

- протоколом осмотра предметов и документов от 25 декабря 2024 года, в соответствии с которым произведен осмотр мобильного телефона, изъятого в ходе обыска у ФИО2, в ходе которого в чатах в мессенджера «Вотсап» с названием «ЛЦ Проекты», в которой состоят ФИО2, Космос (установленное лицо № 1), фио обнаружена смс-переписка по противоправной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств.

Приведенные выше доказательства получены с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации и признаются судом допустимыми. Данные доказательства исследованы судом в соответствии с требованиями ст. 240 УПК Российской Федерации, проверены, исходя из положений ст. 87 УПК Российской Федерации, как в совокупности, так и в отдельности, нашли свое полное подтверждение и оцениваются судом с учетом правил, предусмотренных ст. 88 УПК Российской Федерации, с точки зрения их достаточности, полноты, допустимости и относимости к рассматриваемому событию. Вышеприведенные доказательства не противоречат требованиям ст. 74 УПК РФ, вся совокупность изложенных относимых, допустимых и достоверных доказательств является достаточной для установления виновности подсудимых в совершении преступлений при обстоятельствах, описанных в фабуле приговора.

Данное уголовное дело возбуждено и расследовано в соответствии с требованиями УПК Российской Федерации. Признаков, свидетельствующих о фальсификации органами предварительного расследования материалов уголовного дела после непосредственного их исследования в ходе судебного следствия, применение в отношении подсудимых недозволенных методов ведения следствия, судом не установлено. Каких-либо процессуальных нарушений, препятствующих принятию судом решения о виновности подсудимых по настоящему уголовному делу, в том числе и нарушений права подсудимых на защиту в ходе расследования уголовного дела, судом не установлено.

Нарушений требований ст. ст. 164, 166, 190, 194 УПК Российской Федерации при производстве следственных действий с участием ФИО2, ФИО3, ФИО4 допущено не было. Заявлений и замечаний о несоответствии протоколов допросов и сообщенных ими сведений фактическим обстоятельствам от подсудимых, их защитников и других участников следственных действий не поступало, при том, что подсудимым было разъяснено право не свидетельствовать против себя, и они предупреждалась, что их показания могут быть использованы в качестве доказательств, в том числе и при последующем отказе от этих показаний.

Процедура предъявления подсудимым обвинения соблюдена. Обвинительное заключение составлено с учетом положений ст. 220 УПК Российской Федерации, утверждено надлежащим лицом и не имеет недостатков, которые исключали бы возможность отправления на его основе судопроизводства по делу и постановление приговора.

Доводы защитника Климанова А.С. о необходимости возвращения настоящего дела прокурору для устранения препятствий его рассмотрения судом, поскольку обвинительное заключение составлено с нарушением требований уголовно-процессуального закона, что исключает возможность постановления судом приговора или вынесения иного решения на основе данного заключения, суд признает несостоятельными. Препятствий, исключающих возможность вынесения судом законного и обоснованного итогового судебного решения по делу, как и оснований для возвращения дела прокурору в порядке ст. 237 УПК РФ не имеется и судом не установлено. Исходя из официального толкования взаимосвязанных положений ст. ст. 220 и 237 УПК РФ, изложенного в п. 14 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 5 марта 2004 № 1 «О применении судами норм Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации», под допущенными при составлении обвинительного заключения нарушениями требований уголовно-процессуального закона следует понимать такие нарушения изложенных в ст. 220 УПК РФ положений, которые исключают возможность принятия судом решения по существу дела на основании данного заключения.

В данном же случае, обвинительное заключение составлено в соответствии с требованиями ст. 220 УПК РФ, оно содержит описание преступных деяний, инкриминированных ФИО2, ФИО3, ФИО4, с указанием обстоятельств, имеющих значение для разрешения данного уголовного дела по существу. Составленное обвинительное заключение не явилось препятствием для установления обстоятельств, подлежащих доказыванию в соответствии со ст. 73 УПК РФ, а также для использования его в ходе судебного разбирательства в качестве процессуального документа, на основании которого невозможно было бы постановить законный и обоснованный приговор.

Настоящее уголовное дело возбуждено при наличии повода и оснований, предусмотренных УПК РФ. Также следует учесть, что в силу ч. 5 ст. 151 УПК РФ по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных ст. 173.1 УК РФ, предварительное следствие может производиться также следователями органа, выявившего эти преступления. Как следует из материалов дела, факт совершения указанного преступления ФИО2, ФИО3, ФИО4 выявлен именно должностными лицами СУ УВД по ЦАО ..., которыми и производилось предварительное расследование. Таким образом, в ходе расследования уголовного дела не допущено нарушений ст. 152 УПК РФ, как на это указывает адвокат Климанов А.С.

Изучив совокупность показаний подсудимых ФИО2, ФИО3, ФИО4 в качестве подозреваемых и обвиняемых, суд находит достоверными и полагает возможным положить в основу приговора, поскольку указанные показания полностью согласуются с иными исследованными в ходе судебного следствия доказательствами, представленными стороной обвинения.

Оценивая все исследованные доказательства по делу в их совокупности, суд полагает вину подсудимых в совершении вышеуказанных преступлений установленной полностью.

У суда не имеется оснований не доверять показаниям свидетелей, допрошенных в ходе предварительного следствия, поскольку они являются последовательными, непротиворечивыми, детальными, полностью согласуются между собой и с иными исследованными по делу доказательствами, положенными в основу приговора.

Наличия у вышеуказанных лиц причин для оговора подсудимых, а также их личной заинтересованности в незаконном привлечении ФИО2, ФИО3, ФИО4 к уголовной ответственности судом не установлено.

Иные положенные в основу приговора письменные доказательства суд также находит достоверными, поскольку они получены с соблюдением норм уголовно-процессуального закона, непротиворечивы и наряду с показаниями свидетелей являются в своей совокупности достаточными.

В судебном заседании установлено, что ФИО2 и остальные участники в каждом случае до начала преступных действий договорились о незаконном образовании юридического лица, представлении в регистрирующий орган данных о подставных лицах, для чего распределили роли, имели общие намерения и действовали совместно и согласованно, с единым умыслом, направленным на создание ООО «Атлант-Авто», ООО «Солидерум» совместно с ФИО3, ООО «Выбор» совместно с ФИО4, через подставное лицо, а также на представление в налоговую инспекцию данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице в отношении указанных юридических лиц.

Обстоятельства регистрации каждого юридического лица и изменений, вносимых в ЕГРЮЛ, установлены как из показаний подсудимых, так и из исследованных судом регистрационных документов, протоколов осмотров мобильных телефонов ФИО2 и ФИО3

К показаниям подсудимой ФИО3, данным в ходе судебного следствия, о том, что она была введена в заблуждение ФИО2, так как полностью доверяла ей, и не имела умысла на совершение вменяемых ей преступлений, суд относится критически, находит их не убедительными, расценивает как свободу выбора подсудимыми позиции защиты по делу, поскольку они опровергаются совокупностью собранных по делу доказательств, признанных судом достоверными и объективными.

Так, показания подсудимой ФИО3 опровергаются показаниями подсудимой ФИО4, оснований не доверять которым у суда не имеется, о том, что, они встречалась непосредственно с ФИО3, по просьбе которой за денежное вознаграждение подписывала различные документы, ездили вместе к нотариусу, налоговую инспекцию для оформления ЭЦП, обращалась в банк, при этом осуществлять управление ООО «Выбор» не собиралась, ключи от банковских кабинетов, печати и иные документы передавала ФИО3

Об участии подсудимой ФИО3 в незаконном образовании юридического лица ООО Солидерум», ООО «Атлант-Авто» через подставных лиц и представлении в регистрирующий орган данных о подставных лицах в составе группы лиц по предварительному сговору и совершении ими вышеописанных преступлений свидетельствуют сведения, содержащиеся в мобильных телефонах ФИО2 и ФИО3,

Доводы стороны защиты о невиновности ФИО3 в совершении ею инкриминируемых деяний всесторонне проверены в ходе судебного следствия и признаны судом несостоятельными, поскольку не основаны на исследованных в судебном заседании доказательствах, являются средством защиты подсудимой против выдвинутого обвинения, продиктованы стремлением исказить фактические обстоятельства дела, и тем самым смягчить уголовное наказание за совершенное преступление.

Суд к показаниям подсудимой в той части, в коей ею указывается на свою невиновность, относится критически, расценивая их как правомерную защиту от предъявленного обвинения, отвергая таковые. Прийти к такому выводу суду позволяет совокупность вышеприведенных в приговоре доказательств, добытых по делу и исследованных в судебном заседании, полностью и объективно изобличающих ФИО3 в совершении инкриминируемых преступлений. Вопреки мнению стороны защиты об отсутствии умысла, суд, с учетом установленных обстоятельств, не усматривает, поскольку из ее действий явственно следует наличие умысла на совершение инкриминируемых преступлений.

О том, что ФИО3 и ФИО4 являлись подставными лицами, в смысле примечания к ст. 173.1 УК РФ, свидетельствуют их показания о том, что намерения осуществлять управление юридическими лицами у них не было, функции руководителей не выполняли, участия в финансово-хозяйственной деятельности Обществ не принимали. Действия указанных подсудимых относительно названных юридических лиц были сведены только к тому, что они выступали формальными генеральными директорами указанных организаций только с целью регистрации в ЕГРЮЛ, при отсутствии цели управления юридическим лицом, фактически после произведенных сотрудниками налоговой инспекции регистрационных действий передали ФИО2 документы, позволяющие вести деятельность в указанных организациях от их имени, которая осуществляла денежные переводы за их действия. Мотивы противоправных действий в данном случае правового значения не имеют.

О совершении преступлений «группой лиц по предварительному сговору» свидетельствует предварительная договоренность ФИО2 с каждым, то есть ФИО3, ФИО4 на незаконное образование юридического лица, распределение ролей и действия соучастников в соответствии с ролями, в том числе и по подысканию подставных лиц, в результате чего был нарушен установленный законом порядок формирования единого государственного реестра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей путем внесения в него сведений о подставных лицах.

Вместе с тем, суд полагает, что по каждому эпизоду из квалификации подлежит исключению диспозитивный признак ст. 173.1 УК РФ – образования (реорганизация) юридического лица через подставных лиц, поскольку ч. 1 ст. 57 ГК РФ установлены следующие формы «реорганизации» юридического лица: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование. В судебном же заседании установлено, что при совершении данных преступлений подставные лица подписывали документы о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы, для внесения сведений о смене наименования юридического лица и учредителя/генерального директора, которые и представлялись в регистрирующий орган, а заявлений о реорганизации юридического лица в указанных случаях не подавалось.

При этом, доводы стороны защиты о необходимости иной квалификации действий, оправдания подсудимой ФИО3 противоречат фактическим обстоятельствам, установленным судом, а приводимая ими переоценка обстоятельств является надуманной.

Таким образом, оценивая собранные по делу доказательства в их совокупности, суд квалифицирует действия подсудимых ФИО2 и ФИО3:

- по преступлению от 01 июля 2024 года при образовании ООО «Солидерум» по п. «б». ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, так как ими совершено образование юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, группой лиц по предварительному сговору;

- по преступлению от 15 декабря 2023 года в отношении ООО «Атлант-Авто» по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, так как ими совершено представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, группой лиц по предварительному сговору.

Вместе с тем, суд полагает, что из квалификации по второму преступлению подлежит исключению диспозитивный признак ст. 173.1 УК РФ - образование (создание) юридического лица через подставных лиц, поскольку в судебном заседании установлено, что при совершении данного преступления подставное лицо подписывали документы о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы, для внесения сведений о смене учредителя/генерального директора, которые и представлялись в регистрирующий орган, а заявление о реорганизации юридического лица в указанных случаях не подавалось.

Действия подсудимых ФИО2 и ФИО4 по преступлению от 18 октября 2024 года в отношении ООО «Выбор» по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, как представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, группой лиц по предварительному сговору.

При этом, суд полагает, что из квалификации по настоящему преступлению подлежит исключению диспозитивный признак ст. 173.1 УК РФ - образование (реорганизация) юридического лица через подставных лиц, поскольку в судебном заседании установлено, что при совершении данного преступления подставное лицо подписывали документы о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы, для внесения сведений о смене учредителя/генерального директора, которые и представлялись в регистрирующий орган, а заявление о реорганизации юридического лица в указанных случаях не подавалось.

В соответствии с требованиями ст. 6 УК РФ и ч. 3 ст. 60 УК РФ при назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, обстоятельства совершения преступлений, личности виновных, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей.

Изучение данных о личности подсудимой ФИО2 показало, что подсудимая ранее не судима, впервые привлекается к уголовной ответственности, к административной ответственности не привлекалась, на учетах у врачей нарколога и психиатра не состоит, трудоустроена, на иждивении имеет малолетнего ребенка, оказывает помощь родственникам, страдающим заболеваниями, характеризуется положительно, занимается волонтерской деятельностью.

Обстоятельством, смягчающим наказание ФИО2 в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ, суд признает наличие малолетнего ребенка у виновной. В соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ суд признает обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО2, признание вины, заявление о раскаянии в содеянном, привлечение к уголовной ответственности впервые, оказание посильной помощи родителям-пенсионерам, состояние здоровья последних, положительные характеристики, занятие волонтерской деятельностью.

Изучение данных о личности подсудимой ФИО3 показало, что подсудимая ранее не судима, впервые привлекается к уголовной ответственности, к административной ответственности не привлекалась, на учетах у врачей нарколога и психиатра не состоит, на иждивении имеет малолетнего ребенка, страдающего хроническим заболеванием, занимается волонтерской деятельностью.

Обстоятельством, смягчающим наказание фио в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ, суд признает наличие малолетнего ребенка у виновной. В соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ суд признает обстоятельствами, смягчающими наказание фио, привлечение к уголовной ответственности впервые, оказание посильной помощи родителям, состояние здоровья последних, занятие волонтерской деятельностью.

Изучение данных о личности подсудимой ФИО4 показало, что подсудимая ранее не судима, впервые привлекается к уголовной ответственности, к административной ответственности не привлекалась, на учетах у врачей нарколога и психиатра не состоит, трудоустроена.

Обстоятельств, смягчающих наказание фио, в соответствии с ч. 1 ст. 61 УК РФ, судом не установлено. В соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ суд признает обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО4, признание вины, заявление о раскаянии в содеянном, привлечение к уголовной ответственности впервые, оказание посильной помощи близким родственникам, состояние здоровья последних.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО2, ФИО3, ФИО4 в соответствии со ст. 63 УК РФ, не имеется.

При определении срока наказания, поскольку ФИО2, ФИО3, ФИО4 совершили преступления в соучастии, суд в соответствии с ч. 1 ст. 34, ч. 1 ст. 67 УК РФ учитывает характер и степень фактического участия подсудимых в совершении преступлений, значение этого участия для достижения целей преступлений и его влияние на характер причиненного вреда.

Суд считает, что цели наказания – исправление осужденных ФИО2, ФИО3, ФИО4 и предупреждение совершения ими новых преступлений, в данном случае могут быть достигнуты без изоляции их от общества, полагая соразмерным и содеянному, и данным о личности подсудимых назначение каждому наказания в виде штрафа, установленного в твердой денежной сумме, не усматривая обстоятельств, влекущих освобождение от уголовной ответственности или от наказания, предусмотренных главами 11 и 12 УК РФ. При определении размера штрафа суд также учитывает тяжесть совершенного преступления, имущественное положение ФИО2, ФИО3, ФИО4 и членов их семьи, с учетом возможности получения иного дохода.

Совокупность смягчающих наказание ФИО2, ФИО3, ФИО4 обстоятельств, предусмотренных ч.ч. 1, 2 ст. 61 УК РФ, указанных выше, отсутствие отягчающих обстоятельств, поведение подсудимых после совершения преступлений, суд находит исключительными и в том числе с учетом роли подсудимых ФИО2, ФИО3, ФИО4 в совершении преступлений, приходит к выводу о возможности применения к подсудимым ФИО2, ФИО3, ФИО4 положений ст. 64 УК РФ и назначении каждому наказания ниже низшего предела, предусмотренного санкциями статьи.

При этом суд не усматривает оснований для освобождения ФИО3 от уголовной ответственности согласно примечанию 2 ст. 173.1 УК РФ ввиду нижеследующего.

Федеральным законом от 24 июня 2025 года № 172-ФЗ в ст. 173.1 УК РФ введено примечание 2, согласно которому лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, являясь подставным лицом, освобождается от уголовной ответственности за его совершение, если оно активно способствовало раскрытию и (или) расследованию этого преступления.

ФИО3 признана виновной за то, что дважды в соучастии с ФИО2, не имея цели управления юридическими лицами, без фактического осуществления предпринимательской, финансово-хозяйственной деятельности, представила в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, повлекшие внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о ФИО3, как о подставном лице. По настоящему уголовному делу является лицом, впервые совершившим преступление.

Вместе с тем, обстоятельством, смягчающим наказание ФИО3 в соответствии с п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ активное способствование расследованию преступления, судом не признано.

По смыслу уголовного закона, активное способствование раскрытию и расследованию преступления следует учитывать в качестве смягчающего наказание обстоятельства, предусмотренного п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, если лицо о совершенном с его участием преступлении либо о своей роли в преступлении представило органам дознания или следствия информацию, имеющую значение для раскрытия и расследования преступления. К тому же действия должны совершаться добровольно, а не под давлением имеющихся улик, носить активный характер, направленный на сотрудничество со следствием. Предоставленная органам следствия информация об обстоятельствах совершения преступления, должна быть ранее не известна предварительному следствию, что бы помогло следствию получить новую информацию и доказательства.

Как следует из материалов дела время, место и обстоятельства преступления были установлены сотрудниками правоохранительных органов независимо от действий ФИО3 При возбуждении уголовного дела следствию уже было известно, что ФИО3 действовала с ФИО2 и неустановленными лицами, каких-либо активных действий, направленных на предоставление в распоряжение органов следствия значимой, ранее неизвестной им информации, имеющей важное значение для установления обстоятельств совершенного преступления, ФИО3 не совершала. Сведения, предоставленные ФИО3, не способствовали установлению данных лиц, а также установлению обстоятельств совершенного преступления, раскрытию и расследованию преступления, что подтверждается материалами дела, следовательно, не могут свидетельствовать об активном способствовании раскрытию и расследованию преступления.

К доводам защитника о том, что ФИО3, активно способствовала расследованию преступления, так как дала разоблачающие показания в отношении себя и иных соучастников, суд относится критически и не находит оснований для признания в соответствии с п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ обстоятельством, факт непризнания ФИО3 своей вины по преступлениям, и дача правдивых показаний не свидетельствует об активном способствовании им в раскрытии и расследовании преступления.

Учитывая изложенное у суда нет оснований для признания в качестве смягчающего наказание обстоятельства активное способствование раскрытию и расследованию преступления и освобождении ФИО3 от уголовной ответственности в соответствии с примечанием 2 ст. 173.1 УК РФ

С учетом фактических обстоятельств совершенных преступлений, которые не свидетельствуют о меньшей степени их общественной опасности, оснований для изменения категории тяжести совершенных преступлений в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ суд не усматривает.

Окончательное наказание ФИО2, ФИО3 подлежит назначению по совокупности преступлений по правилам ч. 2 ст. 69 УК РФ, при этом целям и задачам уголовного наказания будет отвечать принцип частичного сложения наказаний.

Оценивая установленные судом обстоятельства дела и данные о личности ФИО2, суд считает необходимым ранее избранную в отношении нее меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Принимая решение о вещественных доказательствах по уголовному делу, суд исходит из того, что уголовное дело № 42501450001000773 судом не рассмотрено, а потому окончательно вопрос о данных вещественных доказательствах подлежит разрешению при постановлении приговора по выделенному уголовному делу в отношении неустановленных лиц. При таких обстоятельствах суд полагает необходимым не изменять местонахождение вещественных доказательств и не определять их судьбу при постановлении приговора по настоящему уголовному делу.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО2, признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ и назначить ей наказание по каждому с применением ст. 64 УК РФ в виде штрафа в размере 50 000 (пятьдесят тысяч) рублей.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить ФИО2 наказание в виде штрафа в доход государства в размере 85 000 (восемьдесят пять тысяч) рублей.

ФИО3 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ и назначить ей наказание по каждому с применением ст. 64 УК РФ в виде штрафа в доход государства в размере 40 000 (сорок тысяч) рублей.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно ФИО3 назначить наказание в виде штрафа в доход государства в размере 45 000 (сорок пять тысяч) рублей.

ФИО4 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ и назначить ей наказание с применением ст. 64 УК РФ в виде штрафа в доход государства в размере 25 000 (двадцать пять тысяч) рублей.

Штраф необходимо оплатить по следующим реквизитам: наименование организации Управление внутренних дел по Центральному административному округу Главного управления Министерства внутренних дел Российской Федерации по городу Москве, идентификационный номер: <***>/КПП <***>/770901001, ФК по г. Москве (УВД по ЦАО ГУ МВД России по г. Москве) л/с <***>, БИК 044525000, ОКТМО 45381000, номер расчетного счета <***>, КБК 18811621010016000140, УИН в отношении ФИО2 18800315304322428224, УИН в отношении ФИО3 18800315304322428240, УИН в отношении ФИО4 18800315304322428267

Разъяснить, что в силу ч. 5 ст. 46 УК РФ, в случае злостного уклонения от уплаты штрафа, назначенного в качестве основного наказания, штраф заменяется иным наказанием

Меру пресечения ФИО2 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведение по вступлении приговора в законную силу отменить.

Вещественные доказательства: регистрационные дела в отношении ООО «Атлант Авто», ООО «Солидерум», ООО «Выбор», представленные МИФНС России № 46 по г. Москве 25 февраля 2025 года хранить в местах, определенных в ходе предварительного следствия, до разрешения вопроса о привлечении к уголовной ответственности лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство;

- телефон марки «Iphone 11 pro», выданный на ответственное хранение законному владельцу, считать возвращенным по принадлежности ФИО3;

- телефон марки «Iphone 15 pro max», выданный на ответственное хранение законному владельцу, считать возвращенным по принадлежности ФИО2.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Судебную коллегию по уголовным делам Московского городского суда через Тушинский районный суд города Москвы в течение пятнадцати суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденные вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. О наличии такого ходатайства должно быть указано в апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса, либо в отдельном заявлении.

Председательствующий К.А. Первовласенко