№ 1-104/2020

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

8 октября 2020 года с.Илек

Илекского района

Оренбургской области

Илекский районный суд Оренбургской области в составе: председательствующего судьи Турмухамбетова М.Т.,

при секретаре судебного заседания Томяк Я.А.,

с участием государственного обвинителя – заместителя прокурора Илекского района Оренбургской области Кирилюка А.Б.,

подсудимого ФИО1, 

его защитника - адвоката Видинова С.И.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении: 

ФИО1, ... несудимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

органами предварительного расследования ФИО1 обвиняется в сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО1 в период с 10 июня 2019 года по 01 ноября 2019 года, являясь в соответствии с приказом от ... ... генеральным директором Общества с ограниченной ответственностью «...» (далее по тексту – ООО «Затонное»), зарегистрированного в Едином государственном реестре юридических лиц 18.03.2005 с присвоением основного государственного регистрационного номера ... по юридическому адресу: ..., фактически расположенного по адресу: ..., состоящего с 18.03.2005 на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России ... по ... (далее – МИФНС России ... по ...) расположенной по адресу: ..., с присвоенным Идентификационным номером налогоплательщика ИНН/КПП ... (свидетельство о постановке на учет серии ...), осуществляя руководство текущей деятельностью организации, имея полномочия по определению основных направлений финансово-хозяйственной деятельности и распределению денежных средств Общества, выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в возглавляемой им коммерческой организации, имея право в соответствии с Уставом ООО «...», утвержденного 30.03.2012, без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки от имени Общества, утверждать штатное расписание, издавать Приказы, Распоряжения и в пределах своей компетенции давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества, определять условия приема и увольнения, оплаты труда должностных лиц и иных работников Общества, а также издавать приказы о назначении работников, их переводе и увольнении, применять меры поощрения и налагать дисциплинарные взыскания, утверждать сметы расходов Общества, решать иные вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания, и в соответствии со статьей 19, части 1 статьи 23, части 2 статьи 44 НК РФ, статьями 6 и 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», статьей 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», пункта 6 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Минфина РФ от 29.07.1998 № 34н, будучи ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, за правильное и своевременное начисление и перечисление платежей в бюджетную систему Российской Федерации, в нарушение статьи 57 Конституции РФ, статьи 23 НК РФ, согласно которым каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы, достоверно зная о том, что возглавляемое им Общество в соответствии со ст. 143 НК РФ является плательщиком налога на добавленную стоимость на товары, производимые на территории РФ (далее – НДС), в соответствии со ст. 207 НК РФ является плательщиком налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ), в соответствии со ст. 246 НК РФ является плательщиком налога на прибыль организаций, в соответствии со ст. 357 НК РФ является плательщиком транспортного налога, в соответствии со ст. 388 НК РФ является плательщиком земельного налога, в соответствии со ст. 373 НК РФ является плательщиком налога на имущество организаций, добровольно не исполнил свою обязанность по перечислению указанных налогов в установленный законом срок, в связи с чем, по состоянию на 10 июня 2019 года у ООО «...» образовалась недоимка по налогам в сумме 8 135 722,02 рублей, а по состоянию на 01 ноября 2019 года у ООО «...» образовалась недоимка по вышеуказанным налогам в сумме 13 852 764,17 рублей, в том числе:

- по водному налогу сумма недоимки составила 20 973,35 рублей;

- по земельному налогу с организаций, обладающих земельным участком, расположенных в границах сельских поселений, сумма недоимки составила 623 806,52 рублей;

- по налогу на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации сумма недоимки составила 1 231 661 рубль;

- по налогу на имущество организации по имуществу, не входящему в Единую систему газоснабжения, сумма недоимки составила 901 101 рубль;

- по налогу на прибыль организаций, зачисляемый в бюджеты субъектов Российской Федерации, сумма недоимки составила 105 453,92 рублей;

- по налогу на прибыль организаций, зачисляемый в федеральный бюджет, сумма недоимки составила 14 391 рубль;

- по НДФЛ налоговых агентов, за исключением доходов по ст. 227 и 228 НК РФ, сумма недоимки составила 4 647 236,82 рублей;

- по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с 01.01.2017 сумма недоимки составила 1 807 613,58 рублей;

- по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии сумма недоимки составила 1 724, 16 рублей;

- по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии за расчетные периоды с 01.01.2017 сумма недоимки составила 3 740 345,82 рублей;

- по страховым взносам на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с 01.01.2017 сумма недоимки составила 595 915,02 рублей;

- по транспортному налогу с организаций сумма недоимки составила 162 541,98 рублей.

ФИО1, достоверно зная об имеющейся у Общества недоимке по налогам и сборам, а также о том, что Межрайонной ИФНС России ... по ... приняты предусмотренные законодательством РФ о налогах и сборах меры по принудительному взысканию вышеуказанной задолженности: на основании ст. 76 НК РФ, ввиду неисполнения ООО «...» обязанности по уплате налогов и страховых взносов после истечения срока исполнения требований об уплате налогов и страховых взносов, по которым налоговым органом вынесены решения о взыскании задолженности за счет денежных средств, находящихся на счетах организации-должника, вынесены решения о приостановлении операций по расчетным счетам ООО «...»: ..., открытому в филиале «...», ..., открытому в филиале «...» ПАО КБ «...», ..., открытому в Оренбургском отделении ... ПАО ...; ..., открытому в Оренбургском региональном филиале АО «...». В отношении ООО «...» применялись меры принудительного взыскания налогов и страховых взносов за счет денежных средств, находящихся на расчетном счете в банке, в порядке, предусмотренном ст. 46 НК РФ, а также за счет имущества организации, на основании ст. 47 НК РФ, в том числе:

- сумма выставленных и неисполненных инкассовых поручений на расчетные счета ООО «...» по бесспорному взысканию задолженности по налогам и страховым взносам по состоянию на 01 ноября 2019 составила 6 520 113,76 рублей;

- сумма фактически принятых решений о взыскании задолженности за счет имущества ООО «...» по состоянию на 01 ноября 2019 составила 6 279 498,28 рублей. 

ФИО1, находясь по адресу: ...», действуя умышленно, незаконно, из личной заинтересованности, выразившейся в желании и стремлении сохранить деловую репутацию и партнерские отношения с коллегами по бизнесу, не желая добровольно и своевременно исполнять обязанности налогоплательщика, с целью сокрытия от принудительного взыскания со стороны Межрайонной ИФНС России ... по ... денежных средств организации в крупном размере, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, используя свои полномочия по распоряжению денежными средствами организации, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде не поступления законно установленных налогов в федеральный бюджет, бюджет Оренбургской области и местный бюджет, в нарушение статьи 57 Конституции РФ, статьи 23 НК РФ, согласно которым каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы, требований части 1 статьи 45 НК РФ, обязывающей налогоплательщика самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога в срок, установленный законодательством о налогах и сборах, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности ООО «...», а также достоверно зная о бесспорном списании денежных средств, в случае их поступления на расчетные счета ООО «...», осуществил расчет с контрагентами денежными средствами в сумме 14 308 701,41 рублей через третьих лиц, минуя собственные расчетные счета, т.е. произвел платежи, которые в соответствии со ст. 855 Гражданского Кодекса РФ являются платежами более поздней очереди, чем уплата налогов и сборов.

Так, ФИО1,в период с 10 июня 2019 по 01 ноября 2019, находясь по адресу: ... в рабочее время, в нарушение требований Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 09.06.2012 № 383-П (зарегистрировано Минюстом России 22.06.2012), с целью сокрытия денежных средств Общества от принудительных мер по взысканию налоговым органом недоимки по налогам, добровольно не исполнил свою обязанность по перечислению в установленный законом срок и обратился к руководителям организаций-дебиторов АО «...», ПАО «...», ООО «...», и АО «...» с указанием о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ООО «...»: ..., открытому в Оренбургском отделении ... ПАО ... ..., открытому в Оренбургском региональном филиале АО «...»; ..., открытому в филиале «...» ПАО КБ «...»; ..., открытому в филиале «...» ПАО КБ «...», для совершения расчетов с кредиторами, минуя свои собственные расчетные счета, на общую сумму 14 308 701,41 рублей.

После получения указаний генерального директора ООО «...» ФИО1 должностные лица дебиторов АО «...», ПАО «...», ООО «...», и АО «...», исполняя его волю, не осведомленные о его преступных намерениях, в период с 10.06.2019 по 01.11.2019 произвели перечисления денежных средств на расчетные счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, являющихся кредиторами ООО «...»:

- АО «...» в размере 8 283 342,94 рублей в качестве оплаты за поставку зерна, в счет взаиморасчетов и иное: на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 5 024,00 рублей в качестве оплаты по сч. ... от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 63 000,00 рублей в качестве оплаты по сч. №УТ-257 от ... за лапы за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 3 135,96 рублей в качестве оплаты по сч. ... от ..., ... от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ИП У.Е.А. денежных средств в сумме 20 660,00 рублей в качестве оплаты по сч. № Д-276 от ... за подшипники за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 187 217,00 рублей в качестве оплаты по сч. ... от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 2 000 000,00 рублей в качестве оплаты по акту сверки от ... за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет УФК по ...) денежных средств в сумме 8 941,55 рублей, в качестве оплаты за арендную плату за зем.участки за ООО «Затонное» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 2 238,00 рублей в качестве оплаты по сч. ... от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ИП У.Е.А. денежных средств в сумме 6 840,00 рублей в качестве оплаты по сч. №Д-476 от ... за подшипники за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 7 800,00 рублей в качестве оплаты по сч. ... от ... за соль за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 21 135,00 рублей в качестве оплаты по сч. ... от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 1 895,00 рублей в качестве оплаты по сч. ... от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 12 015,00 рублей в качестве оплаты по сч. ... от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 17 140,03 рублей в качестве оплаты по сч. ... от ... за шестигранники за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 22 379,78 рублей в качестве оплаты по сч. ... от ... за ремень за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 89 640,00 рублей в качестве оплаты по сч. ... от ... за транспортер за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 90 758,00 рублей в качестве оплаты по сч. №УТ-1218 от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 6 700,00 рублей в качестве оплаты по сч. №ТТ-10833 от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 1 000 000,00 рублей в качестве оплаты по акту сверки от ... за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет Б.И.П. И.П. денежных средств в сумме 6 400,00 рублей в качестве оплаты по сч215 от ... за ремонт за ООО «...» ... в счет взаиморасчетов; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ИП Ш.С.Н. денежных средств в сумме 16 400,00 рублей в качестве оплаты по сч33 от ... за ремонтно-восстановительные работы за ООО «...» ... в счет взаиморасчетов; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ИП У.Е.А. денежных средств в сумме 68 050,00 рублей в качестве оплаты по сч251 от ..., ... от ... за подшипники за ООО «...» ... в счет взаиморасчетов; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет АО «...» денежных средств в сумме 96 276,00 рублей в качестве оплаты за электроэнергию по договору ... от ... за ООО «...» ... в счет взаиморасчетов; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 25 897,00 рублей в качестве оплаты по сч0501 от ... за ремень за ООО «...» ... в счет взаиморасчетов; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 30 240,00 рублей в качестве оплаты по сч786 от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет взаиморасчетов; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 57 623,00 рублей в качестве оплаты по сч217 от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет взаиморасчетов; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ... (ГБУ ...) денежных средств в сумме 26 337,62 рублей в качестве оплаты за платные ветеринарные услуги за ООО «...» ... в счет взаиморасчетов; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ИП Д.Ю.А. денежных средств в сумме 33 307,00 рублей в качестве оплаты по акту сверки от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет договора от ... за зерно; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 108 485,00 рублей в качестве оплаты по сч... от ... за фильтры за ООО «...» ... в счет взаиморасчетов; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 43 580,00 рублей в качестве оплаты по сч... от ... за шины за ООО «...» ... в счет взаиморасчетов; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 1 188,00 рублей в качестве оплаты по сч№УТ-1547 от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет взаиморасчетов; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет АО «...» денежных средств в сумме 113 676,00 рублей в качестве оплаты по сч№З-УТ-1653 от ... за запчасти за ООО «...» ... в счет взаиморасчетов; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 89 364,00 рублей, с назначением платежа «ООО «...»// НДФЛ по заявл. О банкротстве»;

- ПАО «...» в размере 5 682 556,78 рублей в качестве оплаты за поставку ГСМ, запчастей и иных взаиморасчетов: на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ИП Д.Ю.А. денежных средств в сумме 1 300,00 рублей в качестве оплаты услуг ИП на карту по счету ... С.В.Н. за ООО «...» ... в сч. взаиморасч.; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ИП Д.Ю.А. денежных средств в сумме 47 610,00 рублей в качестве оплаты по акту сверки за запчасти за ООО «...» ... в сч. взаиморасч.; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ИП М.С.П. денежных средств в сумме 40 000,00 рублей в качестве оплаты по счету ... от ... за запчасти за ООО «...» ... в сч. взаиморасч.; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 10 111,19 рублей в качестве оплаты по договору ... от ... за ГСМ за ООО «...» ... в сч. зерна по УПД ... от ...; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 357 137,43 рублей в качестве оплаты по договору ... от ... за ГСМ за ООО «...» ... в сч. зерна по УПД ... от ...; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 1 335 517,50 рублей в качестве оплаты по договору ... от ... за ГСМ за ООО «...» ... в сч. зерна по УПД ... от ...; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «Брэнт...» денежных средств в сумме 3 294 500,00 рублей в качестве оплаты по договору ... от ... за ГСМ за ООО «...» ... в сч. зерна по УПД ... от ...; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ОАО «...» денежных средств в сумме 250 000,00 рублей в качестве оплаты по договору ... от ... за ГСМ за ООО «...» ... в сч. зерна по УПД ... от ...; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 2 758,00 рублей в качестве оплаты по договору ... от ... за ГСМ за ООО «...» ... в сч. зерна по УПД ... от ...; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 68 200,00 рублей в качестве оплаты по договору ... от ... за ГСМ за ООО «...» ... в сч. зерна по УПД ... от ...; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ИП Д.Ю.А. денежных средств в сумме 24 946,00 рублей в качестве оплаты по договору ... от ... за ГСМ за ООО «...» ... в сч. зерна по УПД ... от ...; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ОАО «...» денежных средств в сумме 42 307,66 рублей в качестве оплаты по договору на энергоснабжение 57881 за ООО «...» ... в сч. взаиморасч.; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 15 600,00 рублей в качестве оплаты по счету ... от ... за запчасти за ООО «...» ... в сч. взаиморасч.; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 6 810,00 рублей в качестве оплаты по счету ... от ... за запчасти за ООО «...» ... в сч. взаиморасч.; на основании платежного поручения ... от ... перечисление на расчетный счет ОАО «...» денежных средств в сумме 15 600,00 рублей в качестве оплаты по договору на энергоснабжение 57881 за ООО «...» ... в сч. взаиморасч.;

- ООО «...» на основании платежного поручения ... от ... произвело перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 335 634,69 рублей в качестве оплаты по договору купли-продажи 12/04/2019 от ... за ООО «...» ..., в счет расчетов за корма по договору 28/18 от ...;

- АО «...» на основании платежного поручения ... от ... произвело перечисление на расчетный счет ООО «...» денежных средств в сумме 7 167,00 рублей в качестве оплаты по счету ... от ... за запчасти ООО «...» ....

Тем самым ФИО1 воспрепятствовал исполнению налоговым органом применения мер принудительного взыскания налогов и сборов и не исполнил обязанность по уплате НДС, НДФЛ, налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций, транспортного и земельного налога согласно выставленным инкассовым поручениям на расчетные счета ООО «...»: ..., открытому в Оренбургском отделении ... ПАО Сбербанк; ..., открытому в Оренбургском региональном филиале АО «...»; ..., открытому в филиале «...» ПАО КБ «...»; ..., открытому в филиале «...». 

Таким образом, ФИО1, умышленно, незаконно в период с 10 июня 2019 года по 01 ноября 2019 года при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности организации, сокрыл путем производства расчетов со своими контрагентами, осуществляемых через третьих лиц, используя счета сторонних организаций, минуя свой расчетный счет, денежные средства в сумме 14 308 701,41 рублей, которые в соответствии со ст. 855 Гражданского Кодекса РФ являются платежами более поздней очередности, чем уплата налогов и сборов, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам в сумме 3 970 535,12 рублей, что превышает 2 250 000 рублей, то есть в крупном размере.

Гражданский иск по делу не заявлен.

При рассмотрении уголовного дела по существу на стадии разрешения ходатайств от защитника подсудимого ФИО1- адвоката Видинова С.И. поступило ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении ФИО1 с применением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, поскольку ФИО1 ранее не судим, причиненный государству ущерб полностью возмещен путем уплаты налогов на сумму сокрытых средств в размере 3 970 535,12 рублей, он впервые совершил преступление небольшой тяжести, последствия прекращения уголовного дела ему разъяснены и понятны. 

Подсудимый ФИО1 поддержал ходатайство своего защитника о прекращении дела с применением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, поскольку совершил преступление небольшой тяжести впервые, возместил ущерб в полном объёме, на учётах в государственных специализированных учреждениях не состоит, готов оплатить судебный штраф. 

Представитель потерпевшего Б.Н.А. извещённая надлежащим образом в судебное заседание не явилась, просила рассмотреть дело в её отсутствие, вынести решение на усмотрение суда.

Государственный обвинитель Кирилюк А.Б., не возражал против прекращения уголовного дела с применением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Выслушав мнения участников процесса, исследовав материалы дела в объёме, необходимом для разрешения заявленного ходатайства, суд приходит к следующему.

В соответствии со ст. 76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

Согласно положениям ч. 1 ст. 25.1 УПК РФ суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных ст. 76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Согласно ч. 2 ст. 25.1 УПК РФ прекращение уголовного дела или уголовного преследования в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа допускается в любой момент производства по уголовному делу до удаления суда в совещательную комнату для постановления приговора, а в суде апелляционной инстанции – до удаления суда апелляционной инстанции в совещательную комнату для вынесения решения по делу.

В судебном заседании установлено, что подсудимый ФИО1 обвиняется в совершении преступления небольшой тяжести, в сфере экономики. 

По уголовному делу исковые требования не заявлены.

При принятии решения по заявленному ходатайству суд учитывает возраст подсудимого, семейное положение — А.А.В. состоит в браке, имеет на иждивении двоих малолетних детей.

Кроме того, подсудимый ФИО1 не судим, совершил впервые преступление небольшой тяжести (т. 6 л.д.185-186), работает, то есть занят общественно-полезной деятельностью, на учете в специализированных государственных учреждениях не состоит (т.6 л.д.189-190), характеризуется с положительной стороны, причиненный государству материальный ущерб полностью возмещен путем уплаты налогов и сборов на сумму сокрытых средств в размере 3 970 535,12 рублей, вину признал в полном объёме, раскаялся в содеянном.

При таких обстоятельствах учитывая конкретные обстоятельства совершенного преступления, степень его общественной опасности и личность подсудимого суд считает необходимым освободить подсудимого ФИО1 от уголовной ответственности и прекратить уголовное дело с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. 

Суд также учитывает в соответствии со ст. 104.5 УК РФ имущественное положение подсудимого ФИО1 и его семьи, которое позволяет исполнить меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. При этом суд учитывает трудоспособный возраст подсудимого, наличие у него работы и определенного дохода. 

Меру пресечения подсудимому ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления постановления в законную силу — суд считает необходимым отменить.

Судьба вещественных доказательств разрешена в соответствии со ст. 81, 82 УПК РФ. 

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 25.1, 446.1-446.5, 389.1-389.4 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Ходатайство адвоката Видинова С.И. - удовлетворить.

На основании ст. 25.1 УПК РФ уголовное дело №1-104/2020 в отношении ФИО1, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, — прекратить.

На основании ст. 76.2 УК РФ освободить ФИО1 от уголовной ответственности за совершённое им преступление и назначить ему меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 10 000 (десять тысяч) рублей.

Судебный штраф должен быть уплачен ФИО1 не позднее 8 декабря 2020 года.

Разъяснить ФИО1 последствия неуплаты судебного штрафа в установленный срок, предусмотренные ч. 2 ст. 104.4 УК РФ, согласно которым в случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части УК РФ, а также необходимость предоставления сведений об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю не позднее 10 дней после истечения срока, установленного для оплаты судебного штрафа. 

Меру пресечения подсудимому ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления постановления в законную силу — отменить.

Вещественные доказательства по делу: USB-накопитель с выгрузками из программы «1С-бухгалтерия»,сшивка документов на 255 листах с письмами и платежными поручениями, сшивка документов на 64 листах с актами сверок взаимных расчетов, сшивка документов на 32 листах с договорами, сшивка документов на 20 листах с копиями правоустанавливающих документов, USB-накопитель с инкассовыми поручениями из ПАО «...», сшивка документов на 305 листах с инкассовыми поручениями из ПАО КБ «...», сшивка документов на 48 листах с инкассовыми поручениями из АО «...», находящиеся на хранении в комнате хранения вещественных доказательств ..., по вступлении постановления в законную силу, возвратить ООО «...».

Постановление может быть обжаловано в судебную коллегию по уголовным делам Оренбургского областного суда через Илекский районный суд Оренбургской области в течение десяти дней со дня его вынесения.

Судья М.Т. Турмухамбетов