№ 4А-49 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

02 марта 2018 года г. Петрозаводск

И.о. Председателя Верховного Суда Республики Карелия Рочева Е.С., рассмотрев жалобу защитника общества с ограниченной ответственностью «Росбет» (...), поступившую в Верховный Суд Республики Карелия 22 января 2018 г., на вступившие в законную силу постановление мирового судьи судебного участка № 2 г. Сортавала Республики Карелия от 06 октября 2017 г. и решение судьи Сортавальского городского суда Республики Карелия от 05 декабря 2017 г. по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 3 ст. 14.1.1 КоАП РФ, в отношении общества с ограниченной ответственностью «Росбет» (далее - ООО «Росбет», Общество), 

УСТАНОВИЛА:

постановлением мирового судьи судебного участка № 2 г. Сортавала Республики Карелия от 06 октября 2017 г. ООО «Росбет» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 14.1.1 КоАП РФ, ему назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 150000 руб.

Решением судьи Сортавальского городского суда Республики Карелия от 05 декабря 2017 г. постановление мирового судьи судебного участка № 2 г. Сортавала Республики Карелия от 06 октября 2017 г. оставлено без изменения, жалоба представителя ООО «Росбет» (...). – без удовлетворения.

В жалобе заявитель выражает несогласие с вынесенными по делу судебными постановлениями, просит их отменить, а производство по делу – прекратить. 

Заявитель указывает на то, что выявленные нарушения п. 2, п. 4 Указания Центрального Банка РФ от 07 октября 2013 г. № 3073-у «Об осуществлении наличных расчетов» не относятся к перечню лицензионных требований и не влекут нарушения условий выданной лицензии. Ссылается на то, что Общество не нарушало требования Указания Центрального Банка РФ от 11 марта 2014 г. № 3210-у «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», что также подтвердил представитель административного органа в судебном заседании при рассмотрении жалобы на постановление мирового судьи.

Проверив дело, изучив доводы жалобы, прихожу к выводу об отсутствии оснований для отмены обжалуемых судебных постановлений. 

Частью 3 ст. 14.1.1 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в игорной зоне с нарушением условий, предусмотренных разрешением на осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в игорной зоне, либо осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах с нарушением условий, предусмотренных лицензией.

Согласно подп. «з» п. 4 Положения о лицензировании по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 26 декабря 2011 г. № 1130 (далее Положение), лицензионными требованиями, предъявляемыми к соискателю лицензии при намерении осуществлять лицензируемый вид деятельности, а также к лицензиату при осуществлении лицензируемого вида деятельности, являются: соблюдение лицензиатом требований, установленных ч. 5 ст. 6 и ч. 2 ст. 8 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. № 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (далее - Федеральный закон от 29 декабря 2006 г. № 244-ФЗ).

В соответствии с требованиями ч. 5 ст. 6 вышеуказанного Федерального закона организатор азартных игр обязан соблюдать установленные Правительством Российской Федерации в соответствии с настоящим Федеральным законом правила совершения операций с денежными средствами при организации и проведении азартных игр.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 10 июля 2007 г. № 441 утверждены Правила совершения операций с денежными средствами при организации и проведении азартных игр, согласно п. 3 которых организатор азартных игр при совершении операций с денежными средствами при организации и проведении азартных игр в игорном заведении должен обеспечить соблюдение: порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, определенного Центральным банком РФ; требований о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, установленных законодательством Российской Федерации.

В соответствии с п. 2 Указания Банка России от 07 октября 2013 г. № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов» юридические лица не вправе расходовать поступившие в их кассы наличные деньги в валюте Российской Федерации за проданные ими товары, выполненные ими работы и (или) оказанные ими услуги, а также полученные в качестве страховых премий, за исключением следующих целей: выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального характера; выплат страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физическим лицам, уплатившим ранее страховые премии наличными деньгами; выдачи наличных денег на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности; оплаты товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг; выдачи наличных денег работникам под отчет; возврата за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги; выдачи наличных денег при осуществлении операций банковским платежным агентом (субагентом) в соответствии с требованиями ст. 14 Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

Наличные расчеты в валюте Российской Федерации между участниками наличных расчетов (с соблюдением предельного размера наличных расчетов, установленного п. 6 настоящего Указания), и физическими лицами по операциям с ценными бумагами, по договорам аренды недвижимого имущества, по выдаче (возврату) займов (процентов по займам), по деятельности по организации и проведению азартных игр осуществляются за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета (п. 4 Указания Банка России от 07 октября 2013 г. № 3073-У).

Порядок ведения кассовых операций юридическими лицами установлен Указанием Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства».

Как видно из материалов дела, правонарушение выразилось в том, что ООО «Росбет» в период с 01 января 2017 г. по 29 мая 2017 г. в обособленном помещении № (...) расположенном по адресу: г. (...), ул. (...), д. (...), этаж (...), в нарушение подп. «з» п. 4 Положения осуществляло деятельность по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, с нарушением требований, установленных ч. 5 ст. 6 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. № 244-ФЗ, а именно: при совершении операций с денежными средствами не обеспечило соблюдение порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, определенного Центральным банком РФ, не хранило свободные денежные средства на банковском счете; в проверяемом периоде осуществляло выплаты выигрышей за счет наличной выручки, поступившей в кассу от участников азартных игр за оказанные им услуги, в кассовой книге Общества за проверяемый период отсутствуют записи, свидетельствующие о поступлении денежных средств с расчетного счета для выплаты выигрышей. 

Вина ООО «Росбет» в совершении правонарушения подтверждена материалами дела, в том числе протоколом об административном правонарушении, актом проверки от 26 июня 2017 г., выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц, поручением № 108 от 29 мая 2017, иными материалами дела. 

Исходя из собранных доказательств в их совокупности, которые получили оценку на предмет допустимости, достоверности и достаточности в соответствии с требованиями ст. 26.11 КоАП РФ, и установленных по делу обстоятельств, правомерность привлечения ООО «Росбет» к административной ответственности, предусмотренной ч. 3 ст. 14.1.1 КоАП РФ, сомнений не вызывает. 

Административное наказание в виде административного штрафа в размере 150000 руб. назначено в пределах санкции ч. 3 ст. 14.1.1 КоАП РФ.

Несостоятельным является довод жалобы заявителя о том, что выявленные нарушения п. 2, п. 4 Указания Центрального Банка РФ от 07 октября 2013 г. № 3073-у «Об осуществлении наличных расчетов» не относятся к перечню лицензионных требований и не влекут нарушения условий выданной лицензии, поскольку основан на неверном толковании заявителем положений действующего законодательства.

Ссылка на судебную практику иных судов не может служить основанием для отмены или изменения обжалуемых судебных актов по настоящему делу, поскольку при рассмотрении дел об административном правонарушении судами учитываются обстоятельства, присущие каждому конкретному делу и основанные на доказательствах, представленных участвующими в деле лицами. В рассматриваемом случае судьи оценили представленные доказательства и сделали вывод о надлежащем субъекте правонарушения.

Иные доводы жалобы не исключают наличие в действиях лица, привлекаемого к административной ответственности, состава вменяемого правонарушения. 

По своей сути доводы жалобы направлены на переоценку обстоятельств, установленных судьями при рассмотрении настоящего дела. Доказательств существенных нарушений процессуальных требований при рассмотрении дела, влекущих отмену оспариваемых постановлений, материалы дела не содержат.

С учетом изложенного, руководствуясь ст. 30.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и.о. Председателя Верховного Суда Республики Карелия

ПОСТАНОВИЛА:

постановление мирового судьи судебного участка № 2 г. Сортавала Республики Карелия от 06 октября 2017 г. и решение судьи Сортавальского городского суда Республики Карелия от 05 декабря 2017 г. по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 3 ст. 14.1.1 КоАП РФ, оставить без изменения, а жалобу защитника общества с ограниченной ответственностью «Росбет» (...) - без удовлетворения.

И.о. Председателя Верховного Суда

Республики Карелия ФИО1