1-37/2025 (1-386/2024) 

(03RS0003-01-2024-008910-35)

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г.Уфа 27 февраля 2025 года

Кировский районный суд г.Уфы Республики Башкортостан в составе: председательствующего судьи Набиева Р.Р.,

с участием:

государственного обвинителя Гареева Э.Д., 

подсудимой ФИО3, ее защитника – адвоката Ишбулатова У.А.,

подсудимого ФИО8, его защитника – адвоката Кадырова А.Л.,

при секретаре Юмагужиной А.В., 

рассмотрев в открытом судебном заседании в порядке общего судопроизводства материалы уголовного дела в отношении: 

ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки 

<

адрес>, гражданки Российской Федерации, зарегистрированной и проживающего по адресу 

<

адрес>, работающей генеральным директором 

<

данные изъяты> невоеннообязанной, состоящей в браке, имеющей на иждивении одного малолетнего ребенка, высшее образование, не судимой,

ФИО8, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца 

<

адрес>, гражданина Российской Федерации, зарегистрированного и проживающего по адресу 

<

адрес>, индивидуального предпринимателя, военнообязанного, состоящего на воинском учете в районном военкомате Кировского и Ленинского районов г.Уфы, состоящего в браке, имеющего на иждивении одного малолетнего ребенка, высшее образование, не судимого,

обвиняемых в совершении в преступления, предусмотренного п.«а» ч.3 ст. 193.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО3 и ФИО8 совершили валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении перевода, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

В период времени не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, являясь единственным учредителем и руководителем ООО «

<

данные изъяты>» (ОГРН №, ИНН №, зарегистрированного по адресу 

<

адрес>, осуществляя руководство финансово-хозяйственной деятельностью Общества, ведение бухгалтерского учета Общества, имея преступный умысел, направленный на осуществление незаконного списания с валютных счетов ООО «

<

данные изъяты>» и перевода на банковские счета нерезидента безналичных денежных средств в иностранной валюте под видом внесения оплаты за импортируемые товары при осуществлении внешнеторговой деятельности по ввозу на территорию Российской Федерации товаров, являясь на протяжении длительного времени фактическим владельцем и руководителем, совместно с ФИО8, являющегося с ДД.ММ.ГГГГ исполнительным директором ООО «

<

данные изъяты>», группы взаимосвязанных компаний (условного холдинга) под брендом «

<

данные изъяты>», одним из видов экономической деятельности которого является розничная и оптовая торговля цветами, другими растениями, семенами и удобрениями в специализированных магазинах, и осуществляя свою деятельность в торговом помещении по адресу 

<

адрес>, имея достаточный опыт в ведении внешнеэкономической деятельности, связанной с импортом цветочной продукции, достоверно зная реквизиты 

<

данные изъяты> осознавая, что совместно с ФИО8 своими действиями подрывает стабильность внутреннего валютного рынка Российской Федерации, связанного с выводом за пределы Российской Федерации денежных средств в иностранной валюте по подложным документам, содержащим заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении переводов, умышленно, с целью избежания постановки на учет контрактов, сумма которых превышает в рублевом эквиваленте 3 000 000 рублей, в нарушении норм Инструкции Банка России от 16 августа 2017 г. N 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления», и, желая наступления этих последствий, сформировали совместный преступный умысел на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидента с использованием подложных документов.

В тот же период времени ФИО3, действуя умышленно, с целью совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов, используя ООО «

<

данные изъяты>», учрежденное ею ДД.ММ.ГГГГ, разработала преступную схему, согласно которой изготовит заведомо подложные контракты, а также инвойсы (счета на оплату) от нерезидента - «

<

данные изъяты>.», находящегося за пределами Российской Федерации, о приобретении товара, заведомо зная, что товар на территорию Российской Федерации импортироваться не будет, для совершения валютных операций в кредитной организации – филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», обладающей полномочиями агента валютного контроля, откроет от имени ООО «

<

данные изъяты>» валютный счет, а также заключит договор на дистанционное обслуживание указанного счета, управление которыми будет осуществлять по ее указанию в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по указанию исполнительного директора ООО «

<

данные изъяты>» ФИО8 - бухгалтером ФИО12 №6, не осведомленной о преступном умысле, которая по устному указанию ФИО4 и ФИО5 на основании вышеуказанных подложных контрактов с копиями инвойсов по системе дистанционного обслуживания филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие» направит их в уполномоченный банк, а также, используя систему дистанционного управления счетами изготовит по их указанию заявления на переводы в иностранной валюте, содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении переводов, на основании которых уполномоченным банком с валютного счета ООО «МОСРОЗАОПТ» будут произведены перечисления денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидента, находящегося за переделами Российской Федерации.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, являясь единственным учредителем и директором ООО «

<

данные изъяты>», действуя умышленно, с целью совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте с валютного счета ООО «

<

данные изъяты>» на банковские счета нерезидента, находящегося за пределами Российской Федерации, с использованием подложных документов, в рабочее время, находясь в офисе по адресу 

<

адрес>, дистанционно, используя сервис Онлайн-консультант филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», подписала заявление на открытие ООО «

<

данные изъяты>» валютного счета в долларах США, анкету клиента – юридического лица (резидента Российской Федерации), предоставив указанные документы совместно с учредительными документами ООО «

<

данные изъяты>», доверенностью о наделении ФИО12 №6 правом подписи банковских документов от ДД.ММ.ГГГГ, сотрудникам филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», на основании которых последние, не осведомленные о преступных намерениях ФИО3, ФИО8, ДД.ММ.ГГГГ открыли счет № в долларах США, а также подписала заявление о присоединении к Правилам дистанционного обслуживания АО «Точка» с предоставлением возможности подписания электронных документов в системе дистанционного банковского обслуживания филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие» и подтверждение платежей смс-кодом, который будет поступать на ее номер телефона.

После чего, в период времени не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с ФИО8, из корыстных побуждений, с целью совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидента с использованием подложных документов, изготовила заведомо подложные контракты № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, якобы заключенные между покупателем – директором ООО «МОСРОЗАОПТ» ФИО4 и продавцом – 

<

данные изъяты> расположенном в 

<

адрес>, в лице генерального директора Карлоса Неведа, согласно которому продавец продает, а покупатель принимает цветочную продукцию без указания суммы контракта, с условием частичной предоплаты перед отгрузкой каждой партии товара в долларах США путем банковского перевода на счета продавца, который обязуется поставить товар в течение 60 календарных дней после произведения предоплаты покупателем за товар, с разрешением споров и разногласий, которые могут возникнуть из контракта или в связи с ним, подлежащих рассмотрению в не существующем Специализированном финансовом суде 

<

адрес>, а также фиктивные инвойсы (счета на оплату) к ним без подписей сторон.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, во исполнение преступного умысла, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО8, используя подложные документы, являясь фактическим владельцем совместно с ФИО8 и руководителем ООО «

<

данные изъяты>», не имея цели приобретать и ввозить на территорию Российской Федерации товары, указанные в вышеприведенных контрактах, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО8, дали устное указание ФИО12 №6, не осведомленной об их преступном умысле, используя дистанционное банковское обслуживание и смс-коды, поступившие от филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», посредством рабочего компьютера, расположенного в офисе по адресу 

<

адрес>, направить в кредитную организацию, обладающую полномочиями агента валютного контроля - филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», заявления на перевод иностранной валюты ООО «

<

данные изъяты>» о перечислении денежных средств на банковские счета нерезидента, находящегося за пределами Российской Федерации. На основании поступивших в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заявлений на перевод иностранной валюты, Банком с валютного счета ООО «

<

данные изъяты>» №, открытого в филиале «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», расположенного по адресу 

<

адрес>, стр.3, на банковский счет «

<

данные изъяты>.» №, открытый 

<

данные изъяты>, по заведомо подложным указанным контрактам и инвойсам к ним перечислены денежные средства в общей сумме 564 597,43 долларов США, что соответствует 39 907 323,92 рублей, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 950 долларов США, что соответствует 315 365 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 977,75 долларов США, что соответствует 317 399, 76 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 987 долларов США, что соответствует 319 287,19 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 937,25 долларов США, что соответствует 315 846,74 рублей по контракту №; 

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 950 долларов США, что соответствует 317 204,42 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 962,50 долларов США, что соответствует 319633,14 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 980 долларов США, что соответствует 319 417,70 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 950 долларов США, что соответствует 317 764,26 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 150 долларов США, что соответствует 200 713,28 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 594,75 долларов США, что соответствует 292797,69 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 962,75 долларов США, что соответствует 315525,69 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 910 долларов США, что соответствует 308193,83 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 905 долларов США, что соответствует 306106,83 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 467,75 долларов США, что соответствует 277747,95 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 978,28 долларов США, что соответствует 308183,91 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 981,41 долларов США, что соответствует 305177,12 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 993,20 долларов США, что соответствует 306746,26 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 864,51 долларов США, что соответствует 237 796,05 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 997,57 долларов США, что соответствует 309021,24 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 998,01 долларов США, что соответствует 309634,22 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 991,99 долларов США, что соответствует 311190,67 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 999,50 долларов США, что соответствует 315 147,98 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 997,23 долларов США, что соответствует 315517,61 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 692,55 долларов США, что соответствует 299 896,65 рублей по контрактам №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4996,50 долларов США, что соответствует 315649,89 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4986,50 долларов США, что соответствует 316 503,13 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4997,89 долларов США, что соответствует 317 134,11 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4123,91 долларов США, что соответствует 261078,56 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 995,65 долларов США, что соответствует 318159,46 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 998,95 долларов США, что соответствует 318639,57 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 525,10 долларов США, что соответствует 290967,55 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 525 долларов США, что соответствует 293 768,88 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4998,98 долларов США, что соответствует 327521,67 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4995,96 долларов США, что соответствует 327783,44 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4992,96 долларов США, что соответствует 334482,88 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4997,55 долларов США, что соответствует 331474,50 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4996,06 долларов США, что соответствует 331956,71 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4993,50 долларов США, что соответствует 329962,49 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4998,03 долларов США, что соответствует 404248,16 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4332,46 долларов США, что соответствует 341611,44 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4557,75 долларов США, что соответствует 340538,22 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3567,75 долларов США, что соответствует 265783,10 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 007 долларов США, что соответствует 224233,79 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 923,95 долларов США, что соответствует 361578,45 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3500,65 долларов США, что соответствует 257584,48 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4975,63 долларов США, что соответствует 364243,98 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 999,63 долларов США, что соответствует 364872 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 345,62 долларов США, что соответствует 309150,88 рублей по контрактам №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 698,93 долларов США, что соответствует 333922,41 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 075,04 долларов США, что соответствует 218639,03 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4999,44 долларов США, что соответствует 341668,23 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 622,01 долларов США, что соответствует 318988,48 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4896,23 долларов США, что соответствует 338436,72 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4992,13 долларов США, что соответствует 348213,05 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4987,18 долларов США, что соответствует 346520,24 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1793,46 долларов США, что соответствует 124584,49 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4855,55 долларов США, что соответствует 339652,03 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3631,45 долларов США, что соответствует 256016,86 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4222,35 долларов США, что соответствует 304735,02 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4998,62 долларов США, что соответствует 356091,19 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4895,56 долларов США, что соответствует 348709,76 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4323,15 долларов США, что соответствует 310029,95 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4812,63 долларов США, что соответствует 346330,33 рублей по контрактам №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4543,20 долларов США, что соответствует 321604,50 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4764,69 долларов США, что соответствует 341139,42 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4796,45 долларов США, что соответствует 344958,77 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4998,55 долларов США, что соответствует 361069,26 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4516,23 долларов США, что соответствует 331609,16 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2106,77 долларов США, что соответствует 156235,11 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4818,23 долларов США, что соответствует 353564,61 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 139,57 долларов США, что соответствует 229666,45 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4513,25 долларов США, что соответствует 332205,44 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3464,75 долларов США, что соответствует 253674,10 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4988,88 долларов США, что соответствует 371264,47 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3808,62 долларов США, что соответствует 287428,93 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4918,26 долларов США, что соответствует 371776,19 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4936,36 долларов США, что соответствует 375515,32 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4978,33 долларов США, что соответствует 376000,32 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4911,33 долларов США, что соответствует 367807,54 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4999,56 долларов США, что соответствует 373541,13 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4993,21 долларов США, что соответствует 374130,24 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4918,01 долларов США, что соответствует 377799,07 рублей по контрактам №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4951,51 долларов США, что соответствует 386670,84 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4962,23 долларов США, что соответствует 383460,79 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4913,13 долларов США, что соответствует 382959,32 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4522,22 долларов США, что соответствует 352389,92 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3090,95 долларов США, что соответствует 240407,91 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4560,65 долларов США, что соответствует 348635,70 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4718,20 долларов США, что соответствует 372123,96 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3739,02 долларов США, что соответствует 293348,18 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4978,15 долларов США, что соответствует 384250,95 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4941,11 долларов США, что соответствует 380225,83 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4995,33 долларов США, что соответствует 380681,61 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4913,13 долларов США, что соответствует 373038,24 рублей по контрактам №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4948,15 долларов США, что соответствует 377359,28 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4988,88 долларов США, что соответствует 377957,55 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4946,56 долларов США, что соответствует 374034,63 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3540,60 долларов США, что соответствует 262899,82 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1647,80 долларов США, что соответствует 122350,14 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4918,56 долларов США, что соответствует 362558,86 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3512,63 долларов США, что соответствует 256841,75 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4417,01 долларов США, что соответствует 322120,17 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4913,13 долларов США, что соответствует 370730,54 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3521,13 долларов США, что соответствует 263518,55 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3094,24 долларов США, что соответствует 228099,64 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4126,82 долларов США, что соответствует 303967,94 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3125,13 долларов США, что соответствует 232871,25 рублей по контракту №;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3083,73 долларов США, что соответствует 229017,22 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4307,25 долларов США, что соответствует 315958,32 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4459 долларов США, что соответствует 327154,16 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4973,22 долларов США, что соответствует 364882,17 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4716,20 долларов США, что соответствует 357983,63 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4918,23 долларов США, что соответствует 365228,74 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4946,66 долларов США, что соответствует 366642,48 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4999,55 долларов США, что соответствует 369229,77 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4956,13 долларов США, что соответствует 365553,74 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4515,55 долларов США, что соответствует 331031,36 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3528,18 долларов США, что соответствует 258578,55 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3674 долларов США, что соответствует 270969,26 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3674 долларов США, что соответствует 269946,05 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4956,45 долларов США, что соответствует 364391,76 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4918,46 долларов США, что соответствует 362915,46 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4999,66 долларов США, что соответствует 371294,75 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3250,43 долларов США, что соответствует 237612,61 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1760,50 долларов США, что соответствует 133371,26 рублей по контракту №;

-ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3544 доллара США, что соответствует 268288,95 рублей по контракту №.

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО3, являясь директором ООО «

<

данные изъяты>», и ФИО8, являющийся заместителем директора ООО «

<

данные изъяты>», действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору, в целях совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счет нерезидента – 

<

данные изъяты>., предоставив подложные документы, содержащие заведомо недостоверные сведения о назначении, основаниях и целях платежей в качестве оплаты за товар, в уполномоченный банк - филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», совершили валютные операции по перечислению с банковского счета ООО «МОСРОЗАОПТ» на счета нерезидента денежных средств в сумме 564 597,43 долларов США, что соответствует 39 907 323,92 рублей.

Продолжая совместные преступные действия, ФИО3 и ФИО8, группой лиц по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.Уфы, действуя из корыстных побуждений, фактически осуществляя совместную финансовую деятельность ИП ФИО8 (ОГРН №, ИНН 

<

***>), совершили от имени ИП ФИО5 валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов - компании «

<

данные изъяты>.» и «

<

данные изъяты>» с представлением кредитной организации – филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении перевода, а именно поддельный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ и инвойсы (счета на оплату) к нему, подписанный, якобы, между ИП ФИО8 и не существующей компанией «KOLIMO LIMITED», и контракт № от ДД.ММ.ГГГГ и инвойсы (счета на оплату) к нему, подписанный, якобы, между ИП ФИО8 и компанией «

<

данные изъяты>.», на общую сумму 37 028,50 долларов США, что соответствует 2 751 864,09 рублей.

В период времени не позднее 16.02.2021 ФИО3 и ФИО8 в целях достижения преступного умысла, выразившегося в осуществлении незаконного списания с валютного счета ИП ФИО8 и перевода на банковские счета нерезидентов безналичных денежных средств в иностранной валюте, под видом внесения оплаты за импортируемые товары при осуществлении внешнеторговой деятельности по ввозу на территорию Российской Федерации товаров, являясь на протяжении длительного времени фактическим владельцем и руководителем совместно с ФИО8 группы взаимосвязанных компаний (условного холдинга) под брендом «

<

данные изъяты>», в том числе ИП ФИО8, одним из видов экономической деятельности которого является розничная и оптовая торговля цветами, другими растениями, семенами и удобрениями в специализированных магазинах, и осуществляя свою деятельность в торговом помещении по адресу 

<

адрес>, имея достаточный опыт в ведении внешнеэкономической деятельности, связанной с импортом цветочной продукции, достоверно зная реквизиты 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, осознавая, что своими действиями подрывают стабильность внутреннего валютного рынка Российской Федерации, связанного с выводом за пределы Российской Федерации денежных средств в иностранной валюте по подложным документам, содержащим заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении переводов, умышленно, с целью избежания постановки на учет контрактов, сумма которых превышает в рублевом эквиваленте 3 000 000 рублей, то есть нарушая нормы Инструкции Банка России от ДД.ММ.ГГГГ N 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления», и, желая наступления этих последствий, сформировали совместный преступный умысел на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов.

Так, в период времени не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, действуя умышленно, с целью совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов, используя ИП ФИО8, созданное ФИО8 ДД.ММ.ГГГГ, являясь фактически совместными владельцами, разработала преступную схему, согласно которой она изготовит заведомо подложные контракты, а также инвойсы от нерезидентов - «

<

данные изъяты> и «

<

данные изъяты>», находящихся за пределами Российской Федерации, о приобретении товара, заведомо зная, что товар на территорию Российской Федерации импортироваться не будет, для совершения валютных операций в кредитной организации – филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», обладающей полномочиями агента валютного контроля, а ФИО8 откроет от имени ИП ФИО8 валютный счет, а также заключит договор на дистанционное обслуживание указанного счета, управление которым будет осуществляться последним и его указанию, а бухгалтер ФИО12 №6, не осведомленная о преступном умысле, которая по устному указанию ФИО8 на основании вышеуказанных подложных контрактов совместно с копиями инвойсов по системе дистанционного обслуживания с филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие» направит их в уполномоченный банк, а также, используя систему дистанционного управления счетами изготовит по указанию ФИО8 заявления на переводы в иностранной валюте, содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов, на основании которых уполномоченным банком будут произведены с валютного счета ИП ФИО8 перечисления денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов, находящихся за переделами Российской Федерации. 

Так, ФИО3, являющаяся фактическим владельцем ИП ФИО8, вступив не позднее февраля 2021 г. в преступный сговор с ФИО8, являющимся руководителем ИП ФИО8, в обязанности которой входило руководство финансово-хозяйственной деятельностью, ведение бухгалтерского учета, действуя совместно, в группе лиц по предварительному сговору, вплоть до ДД.ММ.ГГГГ, изготовила фиктивные контракты и инвойсы от имени ИП ФИО8, с целью вывода денежных средств в иностранной валюте с внутреннего валютного рынка Российской Федерации, что поставок товара на территорию Российской Федерации из-за рубежа по ним производиться не будет, поручат бухгалтеру ФИО12 №6, не осведомленной об их преступном сговоре, направить по системе дистанционного обслуживания в филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие». 

Так, ДД.ММ.ГГГГ ФИО8, являясь индивидуальным предпринимателем, действуя умышленно, с целью совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте с валютного счета ИП ФИО8 на банковские счета нерезидентов, находящихся за пределами Российской Федерации, с использованием подложных документов, в рабочее время, находясь в офисе указанного общества по адресу 

<

адрес>, дистанционно, используя сервис Онлайн -консультант филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», подписал заявление на открытие ИП ФИО8 валютного счета в долларах США, анкету клиента – юридического лица (резидента Российской Федерации), предоставив указанные документы совместно с учредительными документами ИП ФИО8, сотрудникам филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», на основании которых сотрудниками филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», не осведомленными о преступных намерениях ФИО3 и ФИО8, открыт ДД.ММ.ГГГГ счет № в долларах США, а также подписал заявление о присоединении к Правилам дистанционного обслуживания АО «Точка» с предоставлением возможности подписания электронных документов в системе дистанционного банковского обслуживания филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие» и подтверждение платежей смс-кодом, который будет поступать на его номер телефона.

После чего, в период времени не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с ФИО8, из корыстных побуждений, с целью совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов, изготовила заведомо подложные контракты № от ДД.ММ.ГГГГ и инвойсы к нему (счета на оплату), пописанный, якобы, между ИП ФИО8 и не существующей компанией «

<

данные изъяты>», и № от ДД.ММ.ГГГГ и инвойсы к нему (счета на оплату), пописанный, якобы, между ИП ФИО8 и 

<

данные изъяты>., согласно которым продавец продает, а покупатель принимает цветочную продукцию без указания суммы контракта, с условием частичной предоплаты перед отгрузкой каждой партии товара в долларах США путем банковского перевода на счета продавца, который обязуется поставить товар в течение 60 календарных дней после произведения предоплаты покупателем за товар, с разрешением споров и разногласий, которые могут возникнуть из контракта или в связи с ним, а также фиктивное инвойсы к ним (счета на оплату) без подписей сторон.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ во исполнение преступного умысла, направленного на перечисление за пределы Российской Федерации денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов, ФИО8, действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, из корыстных побуждений, с целью совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте со счета ИП ФИО8 на банковские счета нерезидентов, находящихся за пределами Российской Федерации, с использованием подложных документов, являясь владельцем ИП ФИО8, не имея цели приобретать и ввозить на территорию Российской Федерации указанные в контрактах № от ДД.ММ.ГГГГ и инвойсы к нему (счета на оплату), пописанный, якобы, между ИП ФИО8 и не существующей компанией «

<

данные изъяты>», и № от ДД.ММ.ГГГГ и инвойсы к нему (счета на оплату), пописанный, якобы, между ИП ФИО8 и 

<

данные изъяты>., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, дал устное указание ФИО12 №6, не осведомленной об их преступном умысле, используя дистанционное банковское обслуживание и смс-коды, поступившие от филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», а также рабочий компьютер в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, направить в кредитную организацию, обладающую полномочиями агента валютного контроля - филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», заявления на перевод иностранной валюты ИП ФИО5 о перечислении денежных средств на банковские счета нерезидентов, находящихся за пределами Российской Федерации. На основании поступивших в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заявлений на перевод иностранной валюты Банком с валютного счета ИП ФИО5 №, открытого в филиале «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», на банковские счета «TessaRoses S.A.» №, открытый 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> и счет «

<

данные изъяты>» №, открытый в Банке «

<

данные изъяты>.»(PANAMA), по заведомо подложным указанным контрактам и инвойсам к ним перечислены денежные средства в общей сумме 37 028,50 долларов США, что соответствует 2 751 864,09 руб., а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 916,45 долларов США, что соответствует 374874,89 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4999, 51 долларов США, что соответствует 381 208,14 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3550,14 долларов США, что соответствует 266577,53 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4916,18 долларов США, что соответствует 368413,61 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4360 долларов США, что соответствует 324306,83 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4353,72 долларов США, что соответствует 322773,05 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4965,30 долларов США, что соответствует 355911,21 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4967,20 долларов США, что соответствует 357798,84 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

Таким образом, ФИО3 и ФИО9, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору, в целях совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счет нерезидентов – 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, предоставив подложные документы, содержащие заведомо недостоверные сведения о назначении, основаниях и целях платежей в качестве оплаты за товар, в уполномоченный банк - филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», совершили валютные операции по перечислению с банковского счета ИП ФИО8 на счета нерезидента денежных средств в сумме 37 028,50 долларов США, что соответствует 2 751 864,09 руб.

Кроме того, продолжая совместные преступные действия, ФИО3, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории 

<

адрес>, действуя из корыстных побуждений, фактически осуществляя совместно финансовую деятельность c ФИО8 от ИП ФИО11, (зарегистрированна в ЕГРЮЛ ДД.ММ.ГГГГ, ОГРН № с ИНН №), по адресу: 

<

адрес>, корпус Б, офис 1, группой лиц по предварительному сговору с ФИО8, совершили от имени ИП ФИО11 валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов - компании «

<

данные изъяты> и «

<

данные изъяты>» с представлением кредитной организации – филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, а именно поддельные контракты № от ДД.ММ.ГГГГ и инвойсы к нему (счета на оплату), пописанный, якобы, между ИП ФИО11 и не существующей компанией «

<

данные изъяты> и № от ДД.ММ.ГГГГ и инвойсы к нему (счета на оплату), пописанный, якобы, между ИП ФИО11 и 

<

данные изъяты>., на общую сумму 36 831,07 долларов США, что соответствует 2 704 986,88 руб., при следующих обстоятельствах.

В период времени не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, в целях достижения преступного умысла, выразившегося в осуществлении незаконного списания с валютного счета ИП ФИО11 и перевода на банковские счета нерезидентов безналичных денежных средств в иностранной валюте под видом внесения оплаты за импортируемые товары при осуществлении внешнеторговой деятельности по ввозу на территорию Российской Федерации товаров, являясь на протяжении длительного времени фактическим владельцем и руководителем совместно с ФИО8 группы взаимосвязанных компаний (условного холдинга) под брендом «

<

данные изъяты> в том числе ИП ФИО11, одним из видов экономической деятельности которого является розничная и оптовая торговля цветами, другими растениями, семенами и удобрениями в специализированных магазинах, и осуществляя свою деятельность в торговом помещении по адресу: 

<

адрес>, имея достаточный опыт в ведении внешнеэкономической деятельности, связанной с импортом цветочной продукции, достоверно зная реквизиты 

<

данные изъяты>. и 

<

данные изъяты>, осознавая, что она, совместно с ФИО8, своими действиями подрывает стабильность внутреннего валютного рынка Российской Федерации, связанного с выводом за пределы Российской Федерации денежных средств в иностранной валюте по подложным документам, содержащим заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении переводов, умышленно, с целью избежания постановки на учет контрактов, сумма которых превышает в рублевом эквиваленте 3 000 000 рублей, то есть нарушая нормы Инструкции Банка России от ДД.ММ.ГГГГ N 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления», и, желая наступления этих последствий, сформировали совместный преступный умысел на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов.

Так, в период времени не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, действуя умышленно, с целью совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов, используя ИП ФИО11, созданное ФИО11 ДД.ММ.ГГГГ, не осведомленной о преступном умысле ФИО8 и ФИО8, являясь фактическим совместными владельцами, разработала преступную схему, согласно которой она изготовит заведомо подложные контракты, а также инвойсы от нерезидентов - «

<

данные изъяты>.» и «

<

данные изъяты>», находящихся за пределами Российской Федерации, о приобретении товара, заведомо зная, что товар на территорию Российской Федерации импортироваться не будет, для совершения валютных операций в кредитной организации – филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», обладающей полномочиями агента валютного контроля, при этом ФИО40. откроет от имени ИП ФИО11 валютный счет, а также заключит договор на дистанционного обслуживания указанного счета, управление которым будет осуществляться ФИО8, а бухгалтер ФИО12 №6, не осведомленная о преступном умысле, которая по устному указанию ФИО8 на основании вышеуказанных подложных контрактов совместно с копиями инвойсов по системе дистанционного обслуживания с филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие» направит их в уполномоченный банк, а также, используя систему дистанционного управления счетами изготовит по указанию ФИО8 заявления на переводы в иностранной валюте, содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов, на основании которых уполномоченным банком будут произведены с валютного счета ИП ФИО11 перечисления денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов, находящихся за переделами Российской Федерации. 

Так, ФИО3, являющаяся фактическим владельцем ИП ФИО11, вступив не позднее марта 2021 г. в преступный сговор с ФИО8, действуя совместно, в группе лиц по предварительному сговору, вплоть до ДД.ММ.ГГГГ, изготовила фиктивные контракты и инвойсы от имени ИП ФИО11, с целью вывода денежных средств в иностранной валюте с внутреннего валютного рынка Российской Федерации, что поставок товара на территорию Российской Федерации из-за рубежа по ним производиться не будет, поручат бухгалтеру ФИО12 №6, не осведомленной об их преступном сговоре, направить по системе дистанционного обслуживания в филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие». 

Так, ДД.ММ.ГГГГ ФИО11, являясь с ДД.ММ.ГГГГ индивидуальным предпринимателем, не осведомленная о преступном умысле ФИО8 и ФИО8, действуя по просьбе последних, в рабочее время, находясь в офисе указанного общества по адресу: 

<

адрес>, дистанционно, используя сервис Онлайн -консультант филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», подписала заявление на открытие ИП ФИО12 №1 валютного счета в долларах США, анкету клиента – юридического лица (резидента Российской Федерации), предоставив указанные документы совместно с учредительными документами ИП ФИО11, сотрудникам филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», на основании которых сотрудниками филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», не осведомленными о преступных намерениях ФИО3 и ФИО8, открыт ДД.ММ.ГГГГ счета № в долларах США, а также подписала заявление о присоединении к Правилам дистанционного обслуживания АО «Точка» с предоставлением возможности подписания электронных документов в системе дистанционного банковского обслуживания филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие» и подтверждение платежей смс-кодом, который будет поступать на её номер телефона.

После чего, в период времени не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с ФИО8, из корыстных побуждений, с целью совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов, изготовила заведомо подложные контракты № от ДД.ММ.ГГГГ и инвойсы к нему (счета на оплату), пописанный, якобы, между ИП ФИО39 и не существующей компанией «

<

данные изъяты>», и № от ДД.ММ.ГГГГ и инвойсы к нему (счета на оплату), пописанный, якобы, между ИП ФИО8 и 

<

данные изъяты>., согласно которым продавец продает, а покупатель принимает цветочную продукцию без указания суммы контракта, с условием частичной предоплаты перед отгрузкой каждой партии товара в долларах США путем банковского перевода на счета продавца, который обязуется поставить товар в течение 60 календарных дней после произведения предоплаты покупателем за товар, с разрешением споров и разногласий, которые могут возникнуть из контракта или в связи с ним, а также фиктивное инвойсы к ним (счета на оплату) без подписей сторон.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ во исполнение преступного умысла, направленного на перечисление за пределы Российской Федерации денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов, ФИО8, действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, из корыстных побуждений, с целью совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте со счета ИП ФИО11 на банковские счета нерезидентов, находящихся за пределами Российской Федерации, с использованием подложных документов, не имея цели приобретать и ввозить на территорию Российской Федерации указанные в контрактах № от ДД.ММ.ГГГГ и инвойсы к нему (счета на оплату), пописанный, якобы, между ИП ФИО11 и не существующей компанией «

<

данные изъяты>», и № от ДД.ММ.ГГГГ и инвойсы к нему (счета на оплату), пописанный, якобы, между ИП ФИО8 и 

<

данные изъяты>., дал устное указание ФИО12 №6, не осведомленной об их преступном умысле, используя дистанционное банковское обслуживание и смс-коды, поступившие от филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», а также рабочий компьютер в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес> направить в кредитную организацию, обладающую полномочиями агента валютного контроля - филиала «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», заявления на перевод иностранной валюты ИП ФИО12 №1 о перечислении денежных средств на банковские счета нерезидентов, находящихся за пределами Российской Федерации. На основании поступивших в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заявлений на перевод иностранной валюты Банком с валютного счета ИП ФИО12 №1 №, открытого в филиале «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», расположенного по адресу: 

<

адрес>, стр. 3, на банковские счета «

<

данные изъяты>.» №, открытый 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> и счет «

<

данные изъяты>» №, открытый в Банке «

<

данные изъяты>, по заведомо подложным указанным контрактам и инвойсам к ним перечислены денежные средства в общей сумме 36 831,07 долларов США, что соответствует 2 704 986,88 руб., а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4925,13 долларов США, что соответствует 369084,32 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2503,37 долларов США, что соответствует186206,42 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4843,23 долларов США, что соответствует 359064 рубля по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4916,53 долларов США, что соответствует 364593,64 рубля по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4945,66 долларов США, что соответствует 367 742,46 рубля по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4854,40 долларов США, что соответствует 347 961,94 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4922 доллара США, что соответствует 353556,12 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4920,75 долларов США, что соответствует 356 777,99 рублей по контракту №, подписанному с 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>

Таким образом, ФИО3, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО8, в целях совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счет нерезидентов – 

<

данные изъяты>. и 

<

данные изъяты>, предоставив подложные документы, содержащие заведомо недостоверные сведения о назначении, основаниях и целях платежей в качестве оплаты за товар, в уполномоченный банк - филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», совершили валютные операции по перечислению с банковского счета ИП ФИО12 №1 на счета нерезидента денежных средств в сумме 36 831,07 долларов США, что соответствует 2 704 986,88 руб.

Таким образом, ФИО3, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, вступив в предварительный сговор с супругом ФИО8, осуществляя совместную с ним предпринимательскую деятельность в формате коммерческого сотрудничества (ассоциации) группы индивидуальных предпринимателей (ИП ФИО8, ИП ФИО12 №1) и ООО «

<

данные изъяты>», осуществляющих самостоятельную коммерческую деятельность по оптовой и розничной торговле цветочной продукцией через сеть цветочных салонов, работающих под брендом «МОСРОЗАОПТ», действуя умышленно, из корыстных побуждений, совершили от имени указанных организаций валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на общую сумму 638 457 долларов США, что соответствует 45 364 174,89 руб., то есть в крупном размере, на банковские счета нерезидентов «

<

данные изъяты>.» и «

<

данные изъяты>» с представлением кредитной организации - филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», расположенной по адресу: 

<

адрес> обладающим полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов. 

Допрошенная в судебном заседании подсудимая ФИО3 вину в совершении преступления не признала, показала, что является генеральным директором и учредителем ООО «

<

данные изъяты>», которое осуществляет торговлю цветочной продукцией. Цветы закупаются за границей, в основном в 

<

адрес>. Закупка продукции производится у компании «

<

данные изъяты>» через брокера 

<

данные изъяты> ФИО6. С компанией 

<

данные изъяты> заключали контракт на поставку цветочной продукции на сумму 750 000 долларов США, который подписали и обменяли через ФИО1. Поскольку ООО «

<

данные изъяты>» не является участником внешнеэкономической деятельности, а сумма контракта была большой, БКС Банк не смог перечислить сумму единым платежом. В связи с чем, открыли счет в филиале «Точка Банка», где предложили разделить платежи, после этого обратилась к ФИО1, решили разделить контракт на несколько мелких. ФИО6 встречался с представителями «

<

данные изъяты>», которые согласились на данное условие. ФИО6 посредством электронной почты направил примерный образец контракта, куда внесла свои данные, подписала, направила по электронной почте ФИО6, который в свою очередь, подписав их в компании «

<

данные изъяты>» перенаправлял электронной почтой, оригиналы направлял с продукцией. Также в 2018 году познакомилась с владельцем транспортной компании 

<

данные изъяты>, их представителем в России являлась ООО «

<

данные изъяты>», с которым заключали договоры на перевозку товара с Нидерландов до г. Уфы. ФИО1 из «

<

данные изъяты>» получал от ООО «

<

данные изъяты>» заказ на цветочную продукцию, отправлял заказ в «

<

данные изъяты>», ФИО2 от имени «

<

данные изъяты>» выставлял инвойс, оплата по которым производилась ООО «

<

данные изъяты>» через филиал «Точка Банк» с валютного счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет «

<

данные изъяты>». В банк предоставлялся контракт и инвойс, который направлял ФИО6. Всего с расчетного счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет «

<

данные изъяты>» перечислено 564 597,43 долларов США, при этом представители банка замечаний не предъявляли. ФИО2 организовывал доставку цветочной продукции из Эквадора в Нидерланды, в авианакладной и коробках с цветами делалась маркировка «

<

данные изъяты>», чтобы идентифицировать свой товар. В аэропорту 

<

адрес> товар проходил транзитную таможенную проверку, ФИО2 поступал на специализированный склад, откуда забирался транспортной компанией 

<

данные изъяты>, доставлялся до г. Уфы. Таможенное декларирование 

<

данные изъяты> осуществляли на территории Белоруссии, при этом таможенные декларации не предоставляли. У компании 

<

данные изъяты> было представительство - ООО «

<

данные изъяты>». Аналогичным образом были подписаны контракты на поставку цветочной продукции от компаний «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>» в адрес ИП ФИО8 и ИП ФИО12 №1

Подсудимый ФИО8 вину в инкриминируемом преступлении не признал, от дачи показаний отказался на основании ст.51 Конституции РФ.

Из оглашенных показаний ФИО8, данных им в ходе предварительного следствия следует, что ФИО3 является генеральным директором и единственным учредителем ООО «

<

данные изъяты>», в которой он является исполнительным директором, а также является индивидуальным предпринимателем, основной вид деятельности – оптовая и розничная торговля цветочной продукцией. 

Компания ООО «

<

данные изъяты>» длительное время осуществляет оптовую и розничную торговлю цветочной продукцией, имеет складское и торговое помещение по адресу г.Уфа, 

<

адрес>. 

Вся цветочная продукция ООО «

<

данные изъяты>» закупается за границей, в основной массе в республике Эквадор. В 2018 году на выставке цветов в г.Москве познакомились с брокером компании «

<

данные изъяты>» ФИО6 (ФИО42) (эл.почта 

<

данные изъяты>, тел. №, проживает в США, г.Майами) и его матерью ФИО44 де ФИО10. В ходе разговора последние предложили свои услуги по подбору цветочных плантаций в Эквадоре, покупке от их имени цветочной продукции путем заключения контрактов, перевозке цветов из Эквадора в Нидерланды авиатранспортом. В Нидерландах фирма осуществляла транзитное растаможивание товара и передачу транспортной компании. ООО «

<

данные изъяты>» напрямую не могло заключать договоры по поставке цветов из Эквадора из-за разности в часовых поясах и языкового барьера, все цветочные компании России работают через брокеров. В ходе беседы ФИО6 предложил партнёра с хорошими плантациями цветов в Эквадоре - «

<

данные изъяты>» (руководитель ФИО43), с которым также познакомились на выставке. Пообщавшись с ФИО45, договорились о совместной работе по приобретению цветочной продукции у компании «

<

данные изъяты>» через брокера «

<

данные изъяты>». В дальнейшем подписали контракт с компанией 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> на поставку цветочной продукции (первый контракт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 750 000 долларов США), контракт был подписан и обменян сторонами через ФИО1 «

<

данные изъяты>» ФИО6. Непосредственно с ФИО49 или его представителями во время подписания контракта не встречались, подписанный экземпляр контракта передали посредством электронной почты ФИО6, который ФИО2 перенаправил подписанный со стороны компании «

<

данные изъяты>» контракт вместе с поступившей цветочной продукцией. Из-за того, что сумма контракта была большой, а ООО «

<

данные изъяты>» не являлось участником внешнеэкономической деятельности, банк «БКС» не смог перечислить данную сумму по контракту единым платежом. В связи с чем стали искать другие банки. Представитель филиала «Точка» ПАО банка «Финансовая корпорация Открытие» предложил разделить платежи. После этого обратились к ФИО1, который согласился и основной контракт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 750 000 долларов США было решено разделить на несколько мелких, не превышающих 3 миллионов рублей. ФИО6 сообщил, что встречался с представителями компании «TESSA ROSES», последние согласились на данное условие. При этом, ФИО6 на электронную почту направил примерный образец контракта. В эти контракты ФИО3 внесла свои данные, данные ООО «

<

данные изъяты>», и подписав со своей стороны, направила по электронной почте ФИО6. ФИО6, подписав их в компании «

<

данные изъяты>», направлял контракты электронной почтой, оригиналы контрактов дублировал с продукцией, поступающей из Эквадора. Таким образом, были подписаны контракты № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 19.112020, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ. Также в 2018 году на этой же выставке цветов познакомились с владельцем транспортной компании DNDEX Владиславом. Их представителем в России являлась ООО «

<

данные изъяты>», с которым и заключали договоры на перевозку товара из Нидерландов до г.Уфы. Владислав является гражданином Латвии и пользовался мобильным телефоном с абонентским номером 

<

***>, непосредственно в России работали с представителем компании 

<

данные изъяты> по имени ФИО51 (телефон №, №), которая присылала на электронную почту расценки, баланс, транспортные накладные. Поставка цветов осуществлялась следующим образом - ФИО1 из «

<

данные изъяты>» получал от ООО «

<

данные изъяты>» заказ на цветочную продукцию, обрабатывал заявку, отправлял заказ в компанию «

<

данные изъяты>», затем от имени «

<

данные изъяты>» выставлял инвойс (счет на оплату). Оплата по инвойсам производилась ООО «

<

данные изъяты>» через филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая корпорация Открытие» с валютного счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет «

<

данные изъяты>». В банк с предоставлялся контракт и инвойс, который направлял ФИО6. Все операции производились дистанционно посредством электронных ключей. Всего по вышеуказанным контрактам с расчетного счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет «

<

данные изъяты>» перечислено 564 597,43 долларов США. В дальнейшем ФИО6 организовывал доставку (перелет) цветочной продукции из Эквадора в Нидерланды авиакомпанией № (№), при этом в авианакладной и коробках с цветами делалась маркировка «

<

данные изъяты>», производное от имени ФИО52. В аэропорту 

<

адрес> товар проходил транзитную таможенную проверку, выписывался транзитный таможенный сопроводительный документ, товар поступал на специализированный склад цветочной продукции компании «

<

данные изъяты>», оттуда забирался транспортной компанией 

<

данные изъяты>. В авианакладной указывалось, что товар предназначен для «

<

данные изъяты>» и его необходимо передать транспортной компании 

<

данные изъяты> для дальнейшей транспортировки. В транзитном таможенном сопроводительном документе также указывался номер авианакладной, количество и вес товара. Транспортная компания 

<

данные изъяты> забирала товар со склада «

<

данные изъяты>» и наземным транспортом доставляла в 

<

адрес>, оттуда в 

<

адрес>. Маршрут пролегал через территорию Литвы, Белоруссии, затем в Россию. Таможенное декларирование 

<

данные изъяты> осуществляли на территории Белоруссии, в адрес ООО «

<

данные изъяты>» таможенные декларации не предоставляли. Между ООО «

<

данные изъяты>» и компанией 

<

данные изъяты> была договоренность, что в случае необходимости они предоставят все документы, однако в ходе проверки со стороны таможенных органов, представители DNDEX отказались предоставить документы. В 

<

адрес> у компании 

<

данные изъяты> было представительство в лице ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №, адрес: 

<

адрес>, эт. 5, офис 514). Аналогичным образом были подписаны контракты на поставку цветочной продукции от компаний «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>» в адрес ИП ФИО5 и ИП ФИО12 №1

За перечисленные за рубеж денежные средства по вышеуказанным контрактам весь товар в адрес ООО «

<

данные изъяты>», ИП ФИО8 и ИП ФИО12 №1 поступил, обязанностей в возврате валюты не имелось. Приобретенный ООО «

<

данные изъяты>», ИП ФИО8, ИП ФИО12 №1 у «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>» товар принимался на баланс организаций, в книге доходов и расходов товар указывался по мере реализации через торговые точки, в налоговые органы сдавались отчеты (т. 11 л.д.122-128). 

После оглашения данных показаний подсудимый ФИО8 подтвердил их.

Несмотря на непризнание вины, вина подсудимых в совершении преступления подтверждается показаниями свидетелей, а так же письменными материалами уголовного дела, исследованными в ходе судебного заседания, а именно:

показаниями свидетеля ФИО12 №2, допрошенного в судебном заседании из которых следует, что работает заместителем начальника правового отдела МИФНС России №39. При регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя в регистрирующий орган предоставляются заявление, оформленное по форме, паспорт гражданина Российской Федерации, государственная пошлина. ООО «

<

данные изъяты>» было зарегистрировано в 2017 году, создание юридического лица регламентируется ст.12 129- ФЗ. Документы были поданы по нотариально заверенной доверенности от ФИО3 ФИО15 - заявление формы №№, решение учредителя о создании юридического лица, в этом же решении прописывается решение об утверждении устава, проект устава. Оснований для отказа в регистрации не было, в связи с этим принято положительное решение с присвоением ОГРН и ИНН.

показаниями свидетеля ФИО13, из которых следует, что работает старшим оперуполномоченным по особо важным делам оперативно-розыскного отдела Башкортостанской таможни. Общероссийская схема ввоза цветов предполагает, что крупные региональные цветочные компании используют схему, при которой предоставляют банку контракты возможно подложные, возможно настоящие, осуществляют по ним перечисления за рубеж, цветы по ним ввозятся через схему посредников, которые работают с аффилированными фирмами, осуществляющими таможенное декларирование на территории Российской Федерации и Республики Беларусь. Таким образом, данные компании уходят от обязанностей, предписанных ст.19 ФЗ «О валютном регулировании в Российской Федерации», которая обязывает резидентов Российской Федерации осуществлять возврат денежных средств по импортным контрактам в случае не поступления товара. В отношении ООО «

<

данные изъяты>» аналитическим подразделением осуществлена первичная обработка информации, были выявлены признаки нарушений, переданы в отдел, осуществляющий валютный контроль в рамках таможенного органа, сотрудник отдела провел проверку, в рамках которой направил напрямую запросы в адрес контрагентов, контракты с которыми были представлены компанией ООО «

<

данные изъяты>» - 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>. Данная компания ответила, что был единственный контракт, по остальным контрактам, которые попросили подтвердить, установить подлинность ответили, что данные контракты не заключали. Единственный контракт, по которому компания могла работать с ними, был предоставлен ранним месяцем, установили этот контракт, контракт был заключен с соблюдением требований валютного законодательства, условия данного контракта требовали постановки его на валютный контроль. Если банк поставит контракт на валютный контроль, должна поступать информация о том, что резидентом проводится таможенное декларирование товара в счет перечисленных денег. И любая декларация на товар, которая пропускается и содержит реквизиты поставленного на учет валютного контракта, поступает в банк, который обслуживает сделку, ввозом товара подтверждается факт перечисления денежных средств. Импортные контракты менее 3 миллионов рублей на учет не ставятся, в данном случае сумма контракта была 750 000 долларов, контракт должен был встать на валютный контроль, после этого должна была поступать информация о ввозе товара. С учетом того, что схема ввоза цветов в Российскую Федерацию практически у всех идет через посредников, то подтвердить декларацию о товарах, фирма не могла. На основе первичного контракта с тем же номером предоставлен в банк на месяц позднее другой контракт, из которого были убраны все условия, которые имеют значение для валютного контроля, а именно сумма. В дальнейшем было представлено 18 контрактов. В ходе оперативно-розыскной деятельности через таможенную службу Республики Эквадор запросили сведения в отношении связанных с ООО «

<

данные изъяты>» индивидуальных предпринимателей - ИП ФИО8, ИП ФИО12 №1, ИП ФИО14 По всем запросам поступили аналогичные первичному ответу Тесса Роузес, что данные контракты не заключались. Деньги получали от данных контрагентов, резидентов Российской Федерации, но поставки цветов предоставлялись брокеру Эдгару Веллесу, брокеру компании ФИО16. В ходе проверки было установлено, что компания Калима не зарегистрирована в регистрирующих органах Республики Эквадор. В объяснениях М-вы утверждали, что цветы заказывались у фирмы Тесса Роузес из Эквадора, следовали авиатранспортом, о чем были предоставлены авиационные накладные до Голландии, там консолидировались на специализированных складах, направлялись в Уфу транспортной компанией «

<

данные изъяты>», которой не существует. Имеются сведения о перечислении со счетов ООО «

<

данные изъяты>» для ООО «

<

данные изъяты>» за поставку цветов. Со слов М-вых, эта компания и осуществляла растаможивание, ООО «Белиана» была связана с компанией 

<

данные изъяты>, контракт был предоставлен, договор был на покупку цветов, уже прошедшей таможенное оформление в Российской Федерации. Условия о том, что там проводится таможенное декларирование отсутствует. Соответственно, представленные документы не подтверждают растаможивание. Авиационные накладные не содержат каких-либо реквизитов ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», 

<

данные изъяты>, не содержат реквизитов договоров;

показаниями свидетеля ФИО12 №4, допрошенной в судебном заседании, согласно которым она работает в Башкортостанской таможне в отделении валютного контроля, в обязанности входит проверка соблюдения требований резидентами валютного законодательства и нормативно-правовых актов органов валютного регулирования. Отделом проводилась проверка валютного контроля ООО «

<

данные изъяты>», в ходе которой были выявлены признаки нарушения валютного законодательства, усматривалось нарушение в части вывода валюты за рубеж и не поступление товара на территорию Российской Федерации. У ООО «

<

данные изъяты>» контракты были менее 3 миллионов рублей. Подразделением таможни, выявлено, что контракт менее 3 миллионов рублей, но в период вывода валюты за рубеж нет декларирования. Банки предоставили выписку о том, что действительно перевод денежных средств производился иным партнерам. С момента создания ООО «

<

данные изъяты>» не было ни одной декларации от партнеров Тесса Роузес, Калимо, Эдана, подтверждающих поступление товара на территорию Российской Федерации. Возможно, товар мог поступить в обход таможенной декларации. По ООО «

<

данные изъяты>» было возбуждено 12 дел об административных правонарушениях по ч.5. 15.25 КоАП РФ по каждому факту перевода денежных средств, в отношении юридического лица ООО «

<

данные изъяты>» назначен штраф. В отношении индивидуальных предпринимателей ФИО9, ФИО12 №1, ФИО14 имелась аналогичная ситуация. Кроме того, в отношении ООО «

<

данные изъяты>» и индивидуальных предпринимателей возбуждались дела по ст.19.7 КоАП РФ, по факту не предоставление документов по запросу государственного органа. Таким образом, ООО «МосРозаОпт» нарушен п.2 ч.1 ст.19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» - при осуществлении внешнеторговой деятельности резидент обязан в срок, предусмотренный внешнеторговым контрактом обеспечить возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию товары. То есть не получив товар, должны были потребовать возврат денег, предъявить претензию, обратиться в суд. В отношении ООО «

<

данные изъяты>», индивидуальным предпринимателям направлялись запросы в компанию Тесса Роузес и Калимо, ответов не было; 

показаниями свидетеля ФИО17, допрошенной в судебном заседании, согласно которым она работала начальником отдела в 

<

данные изъяты>, занималась обслуживанием действующих клиентов. 

ООО «

<

данные изъяты>» в лице М-вых заключали договор банковского обслуживания для их дальнейшей работы, в том числе открыли расчетный счет. Банк предоставляет клиентам возможность совершать операции в личном кабинете, для этого при заключении договора комплексного банковского обслуживания клиентам предоставляется вход в личный кабинет. В рамках договора комплексного банковского обслуживания ООО «

<

данные изъяты>» открывался рублевый счет, затем были открыты валютные счета, для проведения внешнеторговых операций;

показаниями потерпевшей ФИО53., оглашенными в судебном заседании с согласия сторон на основании ст.281 УПК РФ, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ генеральный директор ООО «

<

данные изъяты>» ФИО3 лично обратившись в банк закрыла расчетные счета ООО «

<

данные изъяты>» в АО «

<

данные изъяты>». При этом платежи по данному контракту не проводились. Информация о декларациях на товары в ведомости банковского контроля отсутствует (т.8 л.д.55);

показаниями свидетеля ФИО12 №6, допрошенной в судебном заседании, согласно которым она работала ведущим бухгалтером в ООО «МосРозаОпт», в обязанности входило начисление заработной платы, работа с первичной документацией, сдача отчетов в налоговый орган, пенсионный фонд, сопровождение платежей, а также сопровождение ИП ФИО8, ИП ФИО12 №1 В процессе деятельности предприятия у Тесса Роузес напрямую покупали цветочную продукцию, денежные средства переводили на основании инвойса, который они выставляли. Сопровождение сделки осуществлял брокер по имени ФИО7 из компании Колимо Лимитед, которому подавали заявку на цветочную продукцию, через него получали счет – инвойс, оплачивали на компанию 

<

данные изъяты>, брокер собирал цветочную продукцию, оплата производилась на основании контракта с Тесса Роузес, денежные средства переводились с «Точка Банк», где был открыт валютный счет. Указания о переводе денежных средств по ООО «

<

данные изъяты>» давала ФИО3, либо ФИО8 Создавала счет, платежное поручение, подписывали и отправляли сами М-вы. После совершения оплаты брокер собирал цветочную продукцию, которая из Эквадора на самолете летела до Амстердама, затем проходила транзитную таможню, далее товар, инвойс, сам контракт транспортной компанией «

<

данные изъяты>» на фуре доставляли до Уфы. Декларацией в таможенных органах занималась транспортная компания. Документы на товар хранились в бухгалтерии. Случаев непоставки товара по оплаченным счетам не имелось. В период с 2019-2021 год ООО «

<

данные изъяты>» не являлось участником внешнеэкономической деятельности. При направлении инвойсов оператор банка говорил, что направляет на проверку в валютный отдел, после получения ответа из валютного отдела сообщали, что проверку прошел, платеж ушел. Поскольку не являлись участниками внешнеэкономической деятельности (

<

данные изъяты>), по указанию «Точка Банк» отправляли маленькие контракты с платежами менее 3 миллионов рублей. Также был валютный счет в Банке «БКС», чтобы стать участниками ВЭД банк требовал большой пакет документов, в связи с тем, что не смогли их предоставить, закрыли счета. Оплата в валюте происходила следующим образом - у ООО «

<

данные изъяты>» есть рублевый счет, с которого покупали валюту по курсу банка и переводили в адрес контрагента. ООО «

<

данные изъяты>» с 

<

данные изъяты> был заключен контракт на 480 000 долларов;

показаниями свидетеля ФИО12 №7, допрошенного в судебном заседании, согласно которым он работал в филиале «Точка» банка «Открытие» специалистом по валютному контролю. ООО «

<

данные изъяты>» обслуживалось в филиале «Точка», организация проводила валютные операции, приобретала товар за рубежом. ООО «

<

данные изъяты> предоставляла внешнеторговые контракты и инвойсы, по которым совершали платежи за товар. Контрактам уникальный номер не присваивался, поскольку суммы были небольшие, клиент оплачивал по инвойсам в рамках заключенных контрактов. У индивидуальных предпринимателей ФИО8 и ФИО12 №1 также был расчетные счет, по которым совершались аналогичные операции с той же товарной продукцией. Клиентами предоставлялись копии подписанных контрактов, в которых фигурирует продавец, покупатель, информация о сроках доставки товара, срок действия, реквизиты сторон, ввозах на территорию РФ. После чего предоставлялся инвойс, в котором указана стоимость и перечень товара; 

показаниями свидетеля ФИО12 №8, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон на основании ст.281 УПК РФ, согласно которым он работает в должности начальника отдела внутренних расследований и взаимодействия правоохранительных органов АО «БКС Банк». В АО «БКС Банк». При открытии расчетного счета ООО «

<

данные изъяты>» был заведен паспорт сделки, присвоен уникальный номер по внешнеэкономическому контракту № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «

<

данные изъяты>» и компанией «

<

данные изъяты> S.A.». Контракт поставлен на учет на основании заявления клиента. Перечисления по вышеуказанному контракту не осуществлялись, контракт снят с учета на основании заявления клиента от ДД.ММ.ГГГГ, подписано электронной цифровой подписью ФИО3 (т.10 л.д.22-25);

Вина подсудимых так же подтверждается письменными доказательствами, исследованными в судебном заседании, а именно: 

протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в офисе ООО «

<

данные изъяты>» по адресу 

<

адрес> изъяты контракт между «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», приложения к ним; информация, содержащаяся на рабочем компьютере, в том числе проекты договоров в формате Word между ООО «

<

данные изъяты>» в лице директора ФИО3 и продавцом – 

<

данные изъяты> в лице директора Карлоса Неведа, без подписей и оттисков печатей, а также проект договора 288 в формате Word между ИП ФИО22 и продавцом – 

<

данные изъяты>, в лице директора ФИО6, проект скан-копии Приказа и трудового договора с ФИО3, проект договора 286 в формате Word между ИП ФИО22 и продавцом – 

<

данные изъяты>, в лице директора ФИО6, записанная на DVD-R диск, печать «ФИО12 №1 «для документов» ОГРИП №, печать «

<

данные изъяты>», печать факсимиле «

<

данные изъяты>» (т.4 л.д. 176-196);

протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены печать «ИП ФИО12 №1 «для документов» ОГРИП №, печать «

<

данные изъяты>», печать факсимиле «

<

данные изъяты>», изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в офисе ООО 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

адрес> (т.7 л.д.151-155, 156-158);

протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, изъятые в офисе ООО «

<

данные изъяты>» по адресу 

<

адрес>, а именно: контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «TESSA ROSES» (продавец) и ООО «МосРозаОпт» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО 

<

данные изъяты>» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>», приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «МосРозаОпт» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>», приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «TESSA ROSES» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>», приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>» (покупатель), приложением № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>» (покупатель), приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ между «

<

данные изъяты>» (продавец) и ООО «

<

данные изъяты>» (покупатель), приложением № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; а также осмотрена имеющаяся на DVD диске информация, перекопированная с рабочего компьютера, в том числе файлы «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>»,при открытии которых обнаружены проекты договоров в формате Word между ООО «

<

данные изъяты>» в лице директора ФИО3 и продавцом 

<

данные изъяты> в лице директора ФИО55 без подписей и оттисков печатей, при просмотре свойств файлов установлено, что дата создания, последнего сохранения содержимого соответствуют дням предоставления документа в банк для совершения валютной операции по переводу (т.9 л.д.139-144);

протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено помещение офиса № в 

<

адрес>, по которому зарегистрировано ООО «

<

данные изъяты>», на момент осмотра дверь офиса закрыта, со слов представителя ТСН ФИО18 собственник данного помещения находится в местах лишения свободы, номер представителя собственника не ответил (т. 8 л.д.39-49);

протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены: 

документы, предоставленные ПАО «Точка» ФК «Открытие банк», а именно: копии контрактов № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенные между «ООО 

<

данные изъяты>» в лице директора ФИО3 и «

<

данные изъяты>»; статистика соединений с системой ДБО за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; копия Устава общества с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты>»; копия паспорта ФИО3; копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ ООО 

<

данные изъяты>» о назначении ФИО3 генеральным директором с ДД.ММ.ГГГГ; копия заявления о присоединении к Правилам дистанционного обслуживания АО «Точка» от ДД.ММ.ГГГГ; копия доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «

<

данные изъяты>» в лице ФИО3 уполномочивает ФИО12 №6 на совершение в любой кредитной организации от имени и в интересах Общества, в том числе, следующих действий – переводить деньги с транзитного счета на текущий валютный счет, подписывать соответствующие заявления и справку с помощью электронной подписи, пользоваться сервисами, доступными в системе дистанционного банковского обслуживания, без права распоряжения счетом; копия заявления ООО «

<

данные изъяты>» на открытие счета; выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «

<

данные изъяты>; копия паспорта ФИО12 №6; выписки по счетам ООО «

<

данные изъяты>» банк «ФК Открытие» №, №, №;

документы, предоставленные ПАО «Точка» ФК «Открытие банк», а именно копии инвойсов, копия контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между «

<

данные изъяты>», в лице директора ФИО3 и «

<

данные изъяты>»;

документы, предоставленные АО «

<

данные изъяты>», копия анкеты ЮЛ ООО «

<

данные изъяты>»; копия подтверждения о присоединении к Договору комплексного обслуживания ООО «

<

данные изъяты>»; копия акта приема-передачи устройства USB-токена; копия паспорта ФИО4; копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ ООО 

<

данные изъяты>» о назначении ФИО3 генеральным директором; копия Устава ООО «

<

данные изъяты> копия заявления на открытие счета в АО «

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №; копия заявления «

<

данные изъяты>-Банк» об электронных подписях; копия решения № учредителя ООО «

<

данные изъяты>» о создании юридического лица от ДД.ММ.ГГГГ; копия решения № учредителя ООО «

<

данные изъяты> в несении в ЕГРЮЛ дополнительных видов экономической деятельности; копия сертификата «

<

данные изъяты>-банк»; копия заявления- согласия ООО «

<

данные изъяты> на участие в маркетинговой акции «Формула успеха для ВЭД»; копия карточки с образцами подписей ФИО3 и оттиска печати ООО «

<

данные изъяты>»; копия выписки из ЕГРЮЛ ООО «

<

данные изъяты>»;копия уведомления о государственной регистрации ООО«

<

данные изъяты>; сведения об IP-адресах ООО «

<

данные изъяты>»; копия контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>»; копия ведомости банковского контроля по контракту от ДД.ММ.ГГГГ №; заявление о снятии учета контракта № от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по счету «

<

данные изъяты>» банк АО«

<

данные изъяты>» № (т.9 л.д.120-123);

протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе обыска в офисе ООО МОСРОЗАОПТ по адресу 

<

адрес> обнаружены и изъяты трудовой договор №№ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «№» в лице генерального директора ФИО3 и ФИО8; приказ о приеме работника на работу № от ДД.ММ.ГГГГ; приказ о прекращении (расторжении) трудового договора с работником № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д.158-162);

протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены: трудовой договор №МР00002 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «

<

данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО3 и ФИО8, в соответствии с которым ФИО8 принят на должность исполнительного директора ООО «МОСРАЗАОПТ»; приказ о приеме работника на работу № от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с которым ФИО8 принят в аппарат управления на должность исполнительного директора ООО «

<

данные изъяты>»; приказ о прекращении (расторжении) трудового договора с ФИО8 № от ДД.ММ.ГГГГ; а также осмотрены копии заявлений на перевод со счета ООО «

<

данные изъяты>» № денежных средств в валюте на банковский счет «

<

данные изъяты>.» №, открытый 

<

данные изъяты>, адресованные в филиал «Точка» ПАО Банка «ФК Открытие», подписанные ФИО3 (т.10 л.д.168-172);

протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены:

- документы, предоставленные ДД.ММ.ГГГГ ПАО «Точка» ФК «Открытие банк» на СД диске, а именно: копии контрактов «

<

данные изъяты>» с копиями инвойсов; копия контракта между ИП ФИО8 и «

<

данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ, инвойсы, заявления на перевод денежных средств на счет 

<

данные изъяты>.» №, открытый 

<

данные изъяты>; копия контракта между ИП ФИО8 и «KOLIMO LIMITED» №, инвойсы, заявления на перевод денежных средств на счет «

<

данные изъяты>» №, открытый в Банке «

<

данные изъяты> статистика соединений с системой ДБО ИП ФИО8; копия заявления ФИО8 о присоединениях к правилам дистанционного обслуживания акционерного общества «Точка»; выписка из ЕГРИП ИП ФИО8; копия заявления ФИО8 о присоединении к правилам банковского обслуживания клиентов; переписка ФИО8 в Онлайн-консультанте (чате) от ДД.ММ.ГГГГ, касающаяся закрытия счетов; копия заявления на открытие счета ИП ФИО8 от ДД.ММ.ГГГГ; копия паспорта ФИО8; выписка по операциям на счете ИП ФИО8 №, открытого в Точка ПАО Банк «ФК Открытие» за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) (т.5 л.д.95-162);

документы, предоставленные ПАО «Точка» ФК «Открытие банк» ДД.ММ.ГГГГ, копии контрактов между ИП ФИО56 и «

<

данные изъяты>», инвойсы, заявления на переводы, выписка из ЕГРИП ФИО12 №1; заявление о присоединение ИП ФИО12 №1 к правилам банковского обслуживания клиентов и открытии счета; заявления на открытие счета от ДД.ММ.ГГГГ; заявка на закрытие счета от ДД.ММ.ГГГГ; копии паспорта ФИО12 №1; выписка по операциям на счете ИП ФИО12 №1 №, открытого в Точка ПАО Банка «ФК Открытие» за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) (т.5 л.д.166-248, т. 6 л.д.1-12, т.11 л.д.21-25);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, представленные МИФНС № по РБ, регистрационные дела ООО 

<

данные изъяты>, ИП ФИО12 №1, ИП ФИО8 (т.2 л.д.40-130, т.6 л.д.48-88, т.6 л.д.90-112, т.11 л.д.32-37);

протоколом осмотра и прослушивания фонограмм от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с участием подозреваемой ФИО3, защитника прослушаны аудиозаписи переговоров по абонентским номерам, принадлежащих ФИО3, ФИО8 Из аудиозаписей разговоров ФИО8 следует, что последний обсуждает возможность оформления ИП на ФИО9, а также закрытие ИП ФИО14, в ходе разговора ФИО3 с сотрудником «Тинькофф-банк» ФИО3 сообщает, что расчеты в настоящее время ведутся в рублях, закупают товар по России; в ходе разговора ФИО8 и ФИО3, последняя сообщает, что вызывают сотрудники таможни, которые получили письмо от «

<

данные изъяты>», где сказано, что имелся один договор, предлагает создать похожий электронный адрес, при этом используют выражение "Ну, мы же не можем сказать, что: "Мы сами их сделали". Мы можем сказать на ФИО7», говорят о том, что сами переделывали договоры, ставили подписи (т.9 л.д.185-201);

протоколом осмотра и прослушивания фонограмм от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с участием подозреваемой ФИО3, защитника прослушаны аудиозаписи телефонных переговоров, касающиеся обсуждения привлечения к ответственности сотрудниками таможни (т.9 л.д.233-244).

заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому изображения оттиска печати, расположенного на последней странице копии контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, могло быть получено путем как прямого копирования с оттиска печати «

<

данные изъяты>», представленного на исследование в качестве сравнительного образца, либо с его изображения (т.8 л.д.85-90);

заключением специалиста № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому исследованием выписки по движению денежных средств по счету ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) № (валюта счета - доллар США) в Точка ПАО Банке «ФК Открытие» за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ установлено следующее: остаток на начало дня ДД.ММ.ГГГГ составляет 0,0 $ США; поступило 571 291,14 $ США; израсходовано 571 290,33 $ США (40 344 766,90 руб.*), в том числе по контрактам:

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 42 844,50 $ США (2 742 631,47 руб.*); 

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 42 657,65 $ США (2 658 275,32 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 24 984,30 $ США (1 560 511,72 руб.*);

- с назначением №/№ – 4 692,55 $ США (299 896,65 руб.*)

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 38 149,50 $ США (2 431 901,15 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 39 305,50 $ США (2 729 041,29 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 29 532,36 $ США (2 178 834,02 руб.*);

- с назначением №/№,62 $ США (309 150,88 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 34 064,42 $ США (2 370 972,66 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 26 926,68 $ США (1 915 234,82 руб.*);

- с назначением «№/№,63 $ США (346 330,33 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 25 725,89 $ США (1 856 616,21 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 24 733,30 $ США (1 827 804,00 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 29 737,05 $ США (2 238 770,74 руб.*);

- с назначением «№/№,01 $ США (377 799,07 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 22 440,04 $ США (1 745 888,79 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 27 932,46 $ США (2 159 266,23 руб.*);

- с назначением «№/№,13 $ США (373 038,24 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 20 071,99 $ США (1 514 601,41 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 18 455,67 $ США (1 365 978,28 руб.*); 

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 27 864,30 $ США (2 056 264,64 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 30 777,50 $ США (2 278 790,09 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 34 712,38 $ США (2 569 725,92 руб.*);

остаток на конец дня ДД.ММ.ГГГГ составляет 0,81 $ США. (*курс валют рассчитан по данным официального сайта Национального банка Российской Федерации https://cbr.ru/curreNcy_base/daily/).

Исследованием выписки по движению денежных средств по счету ИП ФИО8 (ИНН №) № (валюта счета - доллар США) в Точка ПАО Банке «ФК Открытие» за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) установлено следующее: остаток на начало дня ДД.ММ.ГГГГ составляет 0,0 $ США; поступило 93 000,0 $ США; израсходовано 93 000,0 $ США (6 854 273,75 руб.*), в том числе по контрактам:

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 27 096,00 $ США (2 038 154,04 руб.*); 

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 4 921,0 $ США (360 210,80 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 9 951,65 $ США (734 995,99 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 9 932,50 $ США (713 710,05 руб.*).

остаток на конец дня ДД.ММ.ГГГГ составляет 0,0 $ США. (* курс валют рассчитан по данным официального сайта Национального банка Российской Федерации https://cbr.ru/curreNcy_base/daily/).

Исследованием выписки по движению денежных средств по счету ИП ФИО12 №1 (ИНН №) № (валюта счета в долларах США) в Точка ПАО Банке «ФК Открытие» за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) установлено следующее: остаток на начало дня ДД.ММ.ГГГГ составляет 0,0 $ США; поступило 60 000,0 $ США; израсходовано 60 000,0 $ США (4 394 466,54 руб.*), в том числе по контрактам:

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 22 133,92 $ США (1 646 690,83 руб.*); 

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 18 801,10 $ США (1 369 317,72 руб.*);

- № от ДД.ММ.ГГГГ – 14 697,15 $ США (1 058 296,05 руб.*);

остаток на конец дня ДД.ММ.ГГГГ составляет 0,0 $ США. (* курс валют рассчитан по данным официального сайта Национального банка Российской Федерации 

<

данные изъяты>). (т.8 л.д. 120-138).

ответом на запрос ПАО «Башинформсвязь» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому IP-адреса, под которыми осуществлялся выход в сеть Интернет для осуществления платежей по счету ООО «

<

данные изъяты>», предоставлялись ФИО12 №6 по договору от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.157);

ответом на запрос от АО «

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому IP-адрес 81.30.179.83 (под которым осуществлялся выход в сеть Интернет для осуществления платежей по счету ООО «

<

данные изъяты>») принадлежит ООО «

<

данные изъяты>» (т.2 л.д.160);

ответом представителя TESSA ROSES S.A. Карлоса Неведа, согласно которому 

<

данные изъяты> не имеет прямых контактов с 

<

данные изъяты>, поскольку все коммерческие отношения с российским рынком осуществляется через торговые компании. Все поставки цветов из 

<

данные изъяты> отправляются с Эквадора на имя торговых компаний, что не позволяет узнать подробности экспорта конечным клиентам. В реестре заключенных договоров с 

<

данные изъяты> с номерами и датами, указанными в запросе, был подписан один контракт от ДД.ММ.ГГГГ (№ на сумму 750 000 долларов США), обратно подписанная копия не вернулась (т.3 л.д.78-79);

ответом представителя TESSA ROSES S.A. Карлоса Неведа, согласно которому 

<

данные изъяты> получила от 

<

данные изъяты> платежи на сумму 564597,40 долларов США по контракту № на сумму 750 000 долларов США, копия которого прилагается (т.3 л.д.82-91);

ответом на запрос отдела административных расследований Башкортостанской таможни от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому предоставлены копии документов по делам об административных правонарушений по ч.5 ст.15.25 КоАП РФ в отношении ООО 

<

данные изъяты>, согласно которым установлены нарушения указанной организацией п.2 ч.1 ст.19 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», то есть не обеспечен возврат в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за не введенные в РФ товары по контрактам № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, подписанные между ООО «

<

данные изъяты>» и компанией «

<

данные изъяты>.», так как товар не ввезен, не декларирован (т.3 л.д.144-245, т.4 л.д.1-164);

ответом на запрос Международного коммерческого Арбитражного суда при Торгово-промышленной палате РФ от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО 

<

данные изъяты>, ИП ФИО8, ИП ФИО12 №1 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с исковыми заявлениями в отношении иностранных контрагентов в Международный коммерческий Арбитражный суд при Торгово-промышленной палате РФ не обращались (т.7 л.д.150);.

Ответом на запрос от Интерпола МВД по РБ от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому фирма «ДД.ММ.ГГГГ», согласно ответа 

<

данные изъяты> (

<

адрес>), на территории Республики Эквадор не зарегистрирована (т.8 л.д.61).

Анализируя исследованные в ходе судебного заседания доказательства в их совокупности, согласующиеся между собой и не вызывающие сомнений в своей достоверности, суд находит, что они с достаточной полнотой подтверждают вину подсудимых в совершении вменяемого преступления.

В судебном заседании установлено, что ФИО3 и ФИО8, действуя умышленно, заведомо зная, что предоставленные ими в обосновании валютных операций договоры и инвойсы являются подложными, содержат заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении переводов, предоставили такие документы в филиал «Точка» ПАО Банка «Финансовая Корпорация Открытие», то есть в организацию, обладающую полномочиями агента валютного контроля, с целью избежания постановки на учет контрактов, сумма которых в рублевом эквиваленте превышает 3 миллиона рублей.

Довод сторон защиты о том, что товар по контрактам был ввезен на территорию РФ и поставлен ООО «

<

данные изъяты>» суд находит необоснованным, опровергающимся исследованными по делу доказательствами. 

Так из аудиозаписей телефонных переговоров ФИО3, ФИО8 следует, что последние выражают обеспокоенность тем, что их вызывают сотрудники таможенных органов, при этом в ходе разговора с сотрудником «Тинькофф-банк» ФИО3 сообщает, что расчеты в настоящее время ведутся в рублях, товар закупают по России, в ходе разговора ФИО8 и ФИО3 последняя сообщает, что вызывают сотрудники таможни, которые получили письмо от «Тессы», где сказано, что имелся один договор, предлагает создать похожий электронный адрес, при этом используют выражение "Ну, мы же не можем сказать, что: "Мы сами их сделали". Мы можем сказать на ФИО7»; говорят о том, что сами переделывали договоры, ставили подписи. Из ответов «Тесса Роузес» следует, что контракты, перечисленные в запросе с ООО «

<

данные изъяты>» не заключались». 

Мнение стороны защиты о том, что закупка товара осуществлялась при посредничестве компании «

<

данные изъяты>», а в последующем товар оформлялся через ООО «

<

данные изъяты>» ничем не подтверждено. Представленные стороной защиты сведения о том, что груз «цветы», где грузоотправителем, грузополучателем или грузоперевозчиком является ООО «

<

данные изъяты>», проходил фитосанитарный контроль не свидетельствует о невиновности подсудимых, поскольку из представленных документов определить, кто является фактическим грузоотправителем и конечным грузополучателем не возможно. ООО «

<

данные изъяты>», ИП ФИО8 таможенного декларирования ввозимого товара не производилось, что также свидетельствует об отсутствии поставок.

Показания свидетелей защиты ФИО19, ФИО20, ФИО21, указывающие о том, что также как и подсудимые занимаются бизнесом в сфере цветов, аналогичным образом производят закупку товара через посредника ФИО6, посредством транспортной компании «Билиана», которая и занимается таможенным декларированием товара, не свидетельствуют и невиновности ФИО3 и ФИО8 

Доказательства, представленные стороной защиты, в том числе показания свидетелей, заключения специалиста, о невиновности подсудимых не свидетельствуют, поскольку факт ввоза товара по контрактам № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ от «Тесса Роузес» не подтверждают.

Исследованные в судебном заседании доказательства и положенные в основу приговора, получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, оснований для признания вышеприведенных доказательств недопустимыми, не имеется.

Оснований ставить под сомнение заключение специалиста и заключение эксперта не имеется. Экспертиза и исследование проведены компетентными лицами, обладающими специальными познаниями и имеющими надлежащую квалификацию, предупрежденными об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ за дачу заведомо ложного заключения, что подтверждается материалами уголовного дела. Заключение эксперта и специалиста отвечают требованиям УПК РФ, содержат ясные, полные и непротиворечивые ответы на поставленные вопросы, выводы основаны на результатах проведенных исследований и сомнений в научной обоснованности не вызывают.

Обвинительное заключение отвечает требованиям ст. 220 УПК РФ, утверждено надлежащим лицом и не имеет таких недостатков, которые исключали бы возможность отправления на его основе судопроизводства по делу и постановления приговора.

Квалифицирующий признак - группой лиц по предварительному сговору, вмененный органом предварительного следствия, нашел свое подтверждение в ходе судебного следствия.

Согласно ч. 2 ст. 35 УК РФ преступление признается совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в нём участвовали лица, заранее договорившиеся о совместном совершении преступления.

Как следует из материалов дела ФИО3 и ФИО8 заранее договорились о совершении валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидента, их действия носили совместный и согласованный характер.

В силу п.3 ч.8 ст.246 УПК РФ государственный обвинитель до удаления суда в совещательную комнату для постановления приговора может также изменить обвинение в сторону смягчения путем переквалификации деяния в соответствии с нормой Уголовного кодекса Российской Федерации, предусматривающей более мягкое наказание.

В ходе судебных прений государственный обвинитель Гареев Э.Д. просил квалифицировать действия подсудимых по п.«а» «б» ч.2 ст.193.1 УК РФ в связи с внесенными Федеральным законом от 06.04.2024 № 79-ФЗ изменениями в ст.193.1 УК РФ.

Как следует из примечания к статье 193.1 УК РФ, деяния, предусмотренные настоящей статьей, признаются совершенными в крупном размере, если сумма незаконно переведенных денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации по однократно либо по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям превышает тринадцать миллионов пятьсот тысяч рублей, в особо крупном размере - шестьдесят пять миллионов рублей.

В судебном заседании установлено, что ФИО3 и ФИО8 совершили валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на общую сумму 638 457 долларов США, что соответствует 45 364 174,89 рублям, что исходя из примечания к статье 193.1 УК РФ является крупным размером.

Действия подсудимой ФИО3 и подсудимого ФИО8 суд квалифицирует по п.«а» «б» ч.2 ст.193.1 УК РФ как совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении перевода, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере.

При назначении наказания суд учитывает:

Как личность ФИО3, характеризуется удовлетворительно, на учете у врача-психиатра, врача-нарколога не состоит. 

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой на основании п. «г» ч.1 ст.61 УК РФ суд признает наличие на иждивении малолетнего ребенка, в силу ч.2 ст.61 УК РФ - состояние здоровья, обусловленное тяжелыми заболеваниями. 

Обстоятельств отягчающих наказание не установлено. 

Как личность ФИО8, характеризуется удовлетворительно, на учете у врача-психиатра, врача-нарколога не состоит. 

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимому на основании п. «г» ч.1 ст.61 УК РФ суд признает наличие на иждивении малолетнего ребенка, в силу ч.2 ст.61 УК РФ - состояние здоровья, обусловленное тяжелыми заболеваниями. 

Обстоятельств отягчающих наказание не установлено. 

Назначая наказание ФИО3, ФИО8, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимых, совокупность смягчающих и отсутствие отягчающих вину обстоятельств, влияние назначенного наказания на их исправление и считает необходимым назначить наказание в виде лишения свободы с применением ст.73 УК РФ. 

Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновных, их поведением во время или после совершения преступления, каких-либо иных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления не имеется, в связи с чем нет оснований для применения положений ст.64 УК РФ.

Преступление, совершенное подсудимыми ФИО3 и ФИО8 в силу ч.3 ст.15 УК РФ относится к категории преступлений средней тяжести.

В соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ с учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности суд вправе при наличии смягчающих наказание обстоятельств и при отсутствии отягчающих наказание обстоятельств изменить категорию преступления на менее тяжкую, но не более чем на одну категорию преступления при условии, что за совершение преступления, указанного в части третьей настоящей статьи, осужденному назначено наказание, не превышающее трех лет лишения свободы, или другое более мягкое наказание; за совершение преступления, указанного в части четвертой настоящей статьи, осужденному назначено наказание, не превышающее пяти лет лишения свободы, или другое более мягкое наказание; за совершение преступления, указанного в части пятой настоящей статьи, осужденному назначено наказание, не превышающее семи лет лишения свободы.

Учитывая обстоятельства совершения преступления, наличие смягчающих наказание обстоятельств, суд считает возможным применить при назначении наказания подсудимым ФИО3, ФИО8 положений ч.6 ст.15 УК РФ, снизив категорию преступления с преступления средней тяжести на преступление небольшой тяжести.

В силу п. «а» ч.1 ст.78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления истекли два года после совершения преступления небольшой тяжести. Судом установлено, что ФИО3 и ФИО8 преступление совершено в период с 20.11.2019 по 31.03.2021, таким образом, срок привлечения к уголовной ответственности к моменту постановления приговора истек, в связи с чем, подсудимые подлежат освобождению от назначенного наказания.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 296-299, 304–309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО3 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «а» «б» ч.2 ст.193.1 УК РФ и назначить наказание в виде 1 года лишения свободы. 

На основании ст.73 УК РФ наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 6 месяцев.

В соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ в период отбытия условного срока обязать ФИО3 не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных. 

Освободить ФИО3 от назначенного по п. «а» «б» ч.2 ст.193.1 УК РФ наказания в связи с истечением срока давности преступления. 

ФИО8, признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.«а» «б» ч.2 ст.193.1 УК РФ и назначить наказание в виде 1 года лишения свободы. 

На основании ст.73 УК РФ наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 6 месяцев.

В соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ в период отбытия условного срока обязать ФИО8 не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных. 

Освободить ФИО8 от назначенного по п.«а» «б» ч.2 ст.193.1 УК РФ наказания в связи с истечением срока давности преступления. 

По вступлению приговора в законную силу, вещественные доказательства:

документы, предоставленные ДД.ММ.ГГГГ ПАО «Точка» ФК «Открытие банк» в виде сшивки документов на 85 л., копии инвойсов, копию контракта, 

копию анкеты ООО «

<

данные изъяты>», копия подтверждения о присоединении к договору комплексного обслуживания ООО «

<

данные изъяты>», копию акта приема-передачи, копии паспортов, копии приказов, копию Устава ООО «

<

данные изъяты>», копии заявлений, копии решений, копии выписок, копии уведомлений, копии ведомостей, регистрационное дело ООО 

<

данные изъяты>, в виде документов на 90 л., регистрационное дело ИП ФИО12 №1, регистрационное дело ИП ФИО8, предоставленные МИФНС №39 по РБ, документы, предоставленные ДД.ММ.ГГГГ ПАО «Точка» ФК «Открытие банк» на СД диске, документы, предоставленные по постановлению о предоставлении результатов оперативно – розыскной деятельности Башкортостанской таможней - заверенные копии заявлений на перевод со счета ООО «

<

данные изъяты>» денежных средств, трудовой договор, приказ о приеме на работу, приказ о прекращении (расторжении) трудового договора – хранить в уголовном деле; 

документы, изъятые в ходе обыска в офисе ООО 

<

данные изъяты> контракты с приложениями, DVD диск с информацией, CD диски, флэш-накопитель – хранить при уголовном деле;

печать ФИО12 №1 «для документов» ОГРИП № – вернуть по принадлежности; 

печать «

<

данные изъяты>», печать факсимиле «

<

данные изъяты>», которые хранятся при уголовном деле - уничтожить;

По вступлении приговора в законную силу аресты на: 

машино-место, площадью 17.9, кадастровый №, по адресу 

<

адрес>, 

машино-место, площадью 18.3, собственность, кадастровый №, по адресу: 

<

адрес> – отменить. 

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Башкортостан через Кировский районный суд г.Уфы Республики Башкортостан в течение 15 суток со дня провозглашения.

Председательствующий Р.Р. Набиев