У.

<

адрес> (№)

19RS0№-09

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

<

адрес> 09марта 2021 года

Абаканский городской суд Республики Хакасия 

В составе председательствующего судьи Пекарского А.А., 

при секретаряхФИО5, ФИО6,

с участием:

государственных обвинителей - помощников прокурора 

<

адрес> Республики Хакасия ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13,

потерпевших и представителей потерпевших ФИО2 №2, ФИО2 №1, ФИО2 №3,

представителя потерпевшего – адвоката ФИО58, представившего удостоверение и ордер,

подсудимого ФИО1,

защитника подсудимого – адвоката Адвокатского кабинета в 

<

адрес> палаты Республики Хакасия ФИО14, представившего удостоверение и ордер на защиту,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО1, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, гражданина Российской Федерации, невоеннообязанного, с высшим образованием, женатого, несовершеннолетних детей не имеющего, неработающего, зарегистрированного по адресу: 

<

адрес>, фактически проживающего по адресу: 

<

адрес>, судимости не имеющего,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершил четыремошенничества, то есть хищения чужого имущества путем злоупотребления доверием, в особо крупном размере.

Преступления совершены ФИО1 в 

<

адрес> Республики Хакасия при следующих обстоятельствах.

Общество с ограниченной ответственностью «Сибирь Плюс» (далее ООО «Сибирь Плюс») зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> (ОГРН №).

ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс» поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> (ИНН №).

Юридический адрес ООО «Сибирь Плюс»: 

<

адрес>, пгт. Каа-Хем, 

<

адрес>, оф. 1, а фактический адрес - 

<

адрес> 

<

адрес>.

Основным видом деятельности ООО «Сибирь Плюс» является деятельность по перевозкам грузовым транспортом и услуг по перевозкам.

Для осуществления текущей финансово-хозяйственной деятельности ООО «Сибирь Плюс» в КБ «Центрально-Азиатский» (ООО) (далее – ООО «КБЦА»), расположенном по адресу: 

<

адрес> открыт расчетный счет №.

Согласно трудовому договору от ДД.ММ.ГГГГ №, заключенному между ООО «Сибирь плюс» и ФИО1, последний принят на работу в указанное Общество на должность главного бухгалтера с ДД.ММ.ГГГГ.

Режим рабочего времени сотрудников бухгалтерии ООО «Сибирь Плюс» с момента трудоустройства ФИО1 в указанную организацию определялся с понедельника по пятницу, с 09 часов до 17 часов, суббота и воскресенье – выходные дни.

Для выполнения трудовых обязанностей рабочий компьютер главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс» ФИО1 в его служебном кабинете по 

<

адрес>, 

<

адрес>, был подключен к локальной сети и серверу, на котором установлено программное обеспечение системы «Клиент-Банк», предусматривающее дистанционное банковское обслуживание и возможность совершения финансовых операций с денежными средствами, находящимися на расчетном счете организации в ООО «КБЦА», посредством удаленного доступа с использованием ключа электронной подписи для подписания электронных документов. 

ФИО1 в личных целях в ООО «КБЦА» по адресу: 

<

адрес>, ДД.ММ.ГГГГ открыт текущий счет №. 

Внутренний учет денежных средств ООО «Сибирь Плюс» осуществлялся в электронном виде программы «1С: Предприятие – бухгалтерский учет версия 7.7, редакция 4.5», при этом весь процесс электронной работы с банком осуществлял главный бухгалтер ФИО1

В период с 09 часов до 17 часовДД.ММ.ГГГГ главный бухгалтер ФИО1,находясь на своем рабочем месте, - в офисе ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес>М, имея умысел, направленный на мошенничество, а именно на систематическое хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», путем злоупотребления доверием, из корыстных побуждений, с целью безвозмездного противоправного изъятия денежных средств и обращения их в свою пользу, в особо крупном размере, получил от учредителя ООО «Сибирь Плюс» - ФИО2 №2 денежные средства в размере 1 200 000 рублей, которые согласно указанию последнего, должен был оприходовать в кассу ООО «Сибирь Плюс» как заемные денежные средства, поступившие от него для пополнения оборотных средств Общества, путем оформления приходного кассового ордера.После чего, ФИО1 указанные денежные средства должен был внести на расчетный счет ООО«Сибирь плюс», открытый в ООО «КБЦА», с целью осуществления текущих финансовых операций организацией. 

Врабочее время в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», расположенном по вышеуказанному адресу, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на мошенничество, а именно на систематическое хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс» путем злоупотребления доверием, в особо крупном размере, из корыстных побуждений, с целью безвозмездного противоправного их изъятияи обращения в свою пользу, воспользовавшись доверительным отношением к нему учредителя ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №2 и директора этого Общества ФИО2 №1, в силу сложившихся трудовых отношений между нимиизготовил договор денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому он - ФИО1 и ООО «Сибирь Плюс» в лице директора ФИО2 №1, якобы заключили между собой договор займа на сумму 1 200 000 рублей. По условиям указанного договора, ФИО1 обязался передать указанную сумму займа путем перечисления на расчетный счет ООО «Сибирь Плюс» до ДД.ММ.ГГГГ, а Общество обязалось вернуть указанную сумму займа в срок до ДД.ММ.ГГГГ с оплатой 6% от используемой суммы займа, путем перечисления на расчетный счет ФИО1 или наличными из кассы в полном объеме или частями. 

В договоре ФИО1 поставил подпись от своего имени в строке «заемщик» и оттиск круглой печати ООО «Сибирь Плюс», доступом к которой обладал в силу своих служебных полномочий. Фактически договор денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ не заключался, подпись от имени директора ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1, ФИО1 выполнил неустановленным способом при неустановленных обстоятельствах, для последующего предоставления в ООО «КБЦА» с целью придания законности совершаемых им действий, осуществления беспрепятственного хищения денежных средств ООО «Сибирь Плюс» под видом заключения гражданско-правовой сделки.

Продолжая свои преступные действия, главный бухгалтер ООО «Сибирь Плюс» ФИО1, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес>М, в период с 09 часов до 17 часов, ДД.ММ.ГГГГ, оформил приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором отразил недостоверные сведения о договоре денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, и внес денежные средства в сумме 1 200 000 рублей в кассу ООО «Сибирь Плюс». Одновременно ФИО1 оформил расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче ему денежных средств в сумме 1 200 000 рублей для пополнения счета ООО «Сибирь Плюс» в ООО «КБЦА» №.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 08 часов 30 минут до 19 часов 45 минут ФИО1, находясь в помещении ООО «КБЦА», расположенном по адресу: 

<

адрес>, предоставил сотрудникам банка копию изготовленного им договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого внес от своего имени на расчетный счет Общества денежные средства в сумме1 200000 рублей, ранее полученные им от ФИО2 №2 

ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 16 часов 44 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес>М, главный бухгалтер ФИО1, реализуя умысел, направленный на мошенничество, а именно на систематическое хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», в особо крупном размере, путем злоупотребления доверием, из корыстных побуждений, с цельюбезвозмездного противоправного обращения их в свою пользу, в целях извлечения материальной выгоды для себя, являясь пользователем ключа электронной подписи ООО «Сибирь Плюс» и индивидуального пароля к платежной системе «Клиент-Банк», используя право доступа к денежным средствам, находящимся на расчетных счетах ООО «Сибирь Плюс», достоверно зная о наличии на счете Общества денежных средств, злоупотребляя доверием директора Общества ФИО2 №1 и егоучредителя - ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что ДД.ММ.ГГГГ в кассу Общества в качестве займа были внесены денежные средства ФИО2 №2, которые с этого момента стали собственностью ООО «Сибирь Плюс», используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного им с целью беспрепятственного хищения денежных средств Общества, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 200 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между Обществом и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА»№ и счет плательщика ООО «Сибирь Плюс» №. 

Далее, используя электронную подпись директора ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1, продолжая свои преступные действия направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА», расположенный по 

<

адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ в 16 часов 44 минуты, сотрудник ООО «КБЦА», не подозревая о преступных действиях главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс» ФИО1, направленных на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 1 200000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в в ООО «КБЦА», которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив своими действиями ООО «Сибирь Плюс» материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, в период с 09 часов до 17 часов ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес>М, ФИО1, имея умысел, направленный на мошенничество, а именно на систематическое хищение денежных средств ООО «Сибирь плюс», путем злоупотребления доверием, из корыстных побуждений, с целью безвозмездного противоправного изъятия денежных средств иобращения их в свою пользу, в особо крупном размере, получил от директора ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 денежные средства в размере 2 000 000 рублей, которые согласно его указанию должен был оприходовать в кассу предприятия как заемные денежные средства, поступившие от ФИО2 №1 для пополнения оборотных средств Общества, путем оформления соответствующего приходного кассового ордера, после чего внести их на расчетный счет ООО «Сибирь Плюс» в ООО «КБЦА» с целью осуществления текущих финансовых операций организацией. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс» по вышеуказанному адресу ФИО1, реализуя умысел, направленный на мошенничество, а именно на систематическое хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс» путем злоупотребления доверием, в особо крупном размере, из корыстных побуждений, с целью безвозмездного противоправного их изъятия и обращения в свою пользу, воспользовавшись доверительным отношением к нему директора ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1, в силу сложившихся трудовых отношений между ними, изготовил договор денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО1 и ООО «Сибирь Плюс» в лице директора ФИО2 №1, якобы заключили между собой договор займа на сумму 2 000 000 рублей. По условиям договора займа ФИО1 якобы обязался передать указанную сумму займа путем перечисления на расчетный счет ООО «Сибирь Плюс» до ДД.ММ.ГГГГ, а Общество обязалось вернуть указанную сумму займа в срок до ДД.ММ.ГГГГ с оплатой 6% от используемой суммы займа, путем перечисления на расчетный счет ФИО1 или наличными из кассы в полном объеме или частями. 

В договоре ФИО1 поставил подпись от своего имени в строке «заемщик» и оттиск печати ООО «Сибирь Плюс», доступом к которой обладал в силу своих служебных полномочий. Фактически договор денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ не заключался, подпись от имени директора ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1, ФИО1 выполнил неустановленным способом при неустановленных обстоятельствах, для последующего предоставления в ООО «КБЦА» с целью придания законности совершаемых им действий, осуществления беспрепятственного хищения денежных средств ООО «Сибирь Плюс» под видом заключения гражданско-правовой сделки.

После чего ФИО1, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс» по вышеуказанному адресу в период с 09 часов до 17 часов ДД.ММ.ГГГГ оформил приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому отразил недостоверные сведения о договоре денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ и внес денежные средства в сумме 2 000 000 рублей в кассу ООО «Сибирь Плюс». Одновременно ФИО1 оформил расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче ему денежных средств в сумме 2 000 000 рублей для пополнения счета ООО «Сибирь Плюс» №, открытогов ООО «КБЦА» по адресу: 

<

адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 08 часов 30 минут до 19 часов 45 минут, находясь в помещении ООО КБ «Центрально-Азиатский», расположенном по вышеуказанному адресу, ФИО1 предоставил сотрудникам банка копию изготовленного им договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ и внес на расчетный счет Общества денежные средства в сумме 2 000 000 рублей, согласно условиям якобы заключенного с ним договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, а фактически ранее полученные им от ФИО2 №1

Далее, ДД.ММ.ГГГГ, в период с 09 часов до 12 часов 25 минут, находясь на своем рабочем месте - в кабинете ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес>М, ФИО1, реализуя умысел, направленный на мошенничество, а именно на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», в особо крупном размере, путем злоупотребления доверием, из корыстных побуждений, с целью безвозмездного противоправногообращения их в свою пользу, в целях извлечения материальной выгоды для себя, являясь пользователем ключа электронной подписи ООО «Сибирь Плюс» и индивидуального пароля к платежной системе «Клиент-Банк», используя право доступа к денежным средствам, находящимся на расчетных счетах ООО «Сибирь Плюс», достоверно зная о наличии на счете Общества денежных средств, злоупотребляя доверием директора Общества ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что в кассу Общества внесены ДД.ММ.ГГГГ в качестве займа денежные средства директора Общества ФИО2 №1, которые с этого момента стали собственностью ООО «Сибирь Плюс», используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного им с целью беспрепятственного хищения денежныхсредств Общества, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 203 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между Обществом и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Сибирь Плюс» в этом же банке №. 

Затем, используя электронную подпись и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1, продолжая свои преступные действия, направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА», расположенный по 

<

адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 25 минут сотрудник ООО «КБЦА», не подозревая о преступных действиях ФИО1, направленных на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила денежные средства в сумме 203 000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в ООО «КБЦА», которые он похитил путем злоупотребления доверием, и распорядился ими по своему усмотрению, причинив своими действиями ООО «Сибирь Плюс» материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ с 09 часов до 09 часов 29 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс» по вышеуказанному адресу, ФИО1, продолжая реализовывать вышеуказанный умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», зная, что в кассу Общества внесены ДД.ММ.ГГГГ в качестве займа денежныесредства директора Общества ФИО2 №1, которые с этого момента стали собственностью ООО «Сибирь Плюс», используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного им с целью беспрепятственного хищения денежных средств Общества, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 810 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между Обществом и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Сибирь Плюс» №. 

Используя электронную подпись и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА», расположенный по 

<

адрес>, Республики Хакасия. 

ДД.ММ.ГГГГ в 09 часов 29 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 810 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив своими действиями ООО «Сибирь Плюс» материальный ущерб на указанную сумму.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 01 минуты, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс» по вышеуказанному адресу, ФИО1, реализуя преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», в особо крупном размере, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 122 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между Обществом и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Сибирь Плюс», открытый в этом же банке №. 

Используя электронную подпись и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения ООО «КБЦА».

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 01 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 122 000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в ООО «КБЦА», которые он похитил путем и распорядился ими по своему усмотрению, причинив своими действиями ООО «Сибирь Плюс» материальный ущерб на указанную сумму.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете в ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес>, ФИО1, реализуя умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», в особо крупном размере, используя право доступа к денежным средствам, находящимся на расчетных счетах ООО «Сибирь Плюс», сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 305 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между Обществом и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Сибирь Плюс» №, открытый в этом же банке. 

Используя электронную подпись и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО КБ «Центрально –Азиатский», расположенный по 

<

адрес>. 

ДД.ММ.ГГГГ в 08 часов 35 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, направленных на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 305 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Сибирь Плюс» материальный ущерб на указанную сумму.

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 20 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс» по вышеуказанному адресу, ФИО1, реализуя умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», в особо крупном размере, используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного им с целью беспрепятственного хищения денежных средств Общества, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 182 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между Обществом и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Сибирь Плюс» №, открытый в этом же банке. 

Используя электронную подпись и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1, направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА», расположенный по вышеуказанному адресу.

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 20 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 182 000 рублей на счет последнего №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Сибирь Плюс» материальный ущерб на указанную сумму.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 09 часов 41 минуты, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс», главный бухгалтер ФИО1, реализуя умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», в особо крупном размере, используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного им с целью беспрепятственного хищения денежных средств Общества, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 305 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между Обществом и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Сибирь Плюс» №, открытый в этом же банке. 

Используя электронную подпись и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1, направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА», расположенный по 

<

адрес>. 

ДД.ММ.ГГГГ в 09 часов 41 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 305 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив своими действиями ООО «Сибирь Плюс» материальный ущерб на указанную сумму.

ДД.ММ.ГГГГ с 09 часов до 16 часов 28 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», в особо крупном размере, используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного им с целью беспрепятственного хищения денежных средств Общества, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ насумму 73 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между Обществом и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Сибирь Плюс» №, открытый в этом же банке. 

Используя электронную подпись и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА», расположенный по 

<

адрес>. 

ДД.ММ.ГГГГ в 16 часов 28 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании полученного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 73 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Сибирь Плюс» материальный ущерб на указанную сумму.

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс», расположенном по вышеуказанному адресу, ФИО1, реализуя умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», в особо крупном размере, используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного им с целью беспрепятственного хищения денежных средств Общества, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 484 рубля, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат процентов по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между Обществом и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Сибирь Плюс» №, открытый в этомже банке. 

Используя электронную подпись и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА», расположенный по вышеуказанному адресу. 

ДД.ММ.ГГГГ в 17 часов 14 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 10 484 рубля на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Сибирь Плюс» материальный ущерб на указанную сумму.

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 29 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс» по вышеуказанному адресу, ФИО1,реализуя умысел, направленный на мошенничество, а именно на систематическое хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», в особо крупном размере, путем злоупотребления доверием, из корыстных побуждений, с целью безвозмездного противоправного обращения их всвою пользу, в целях извлечения материальной выгоды для себя, являясь единоличным пользователем ключа электронной подписи ООО «Сибирь Плюс» и индивидуального пароля к платежной системе «Клиент-Банк», используя право доступа к денежным средствам, находящимся на расчетных счетах ООО «Сибирь Плюс», достоверно зная о наличии на счету Общества денежных средств, злоупотребляя доверием директора Общества ФИО2 №1 и учредителя Общества ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что в кассу Общества ДД.ММ.ГГГГ в качестве займа были внесены денежные средства учредителя Общества ФИО2 №2, которые с этого момента стали собственностью ООО «Сибирь Плюс», используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного имс целью беспрепятственного хищения денежных средств Общества, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 62 520 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между Обществом и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Сибирь Плюс» в указанном банке №. 

Далее, используя электронную подпись директора ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА», расположенный по 

<

адрес>. 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 29 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 62 520 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Сибирь Плюс» материальный ущерб на указанную сумму.

Затем, ДД.ММ.ГГГГ с 09 часов до 15 часов 17 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс» по вышеуказанному адресу ФИО1, реализуя преступный умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс» в особо крупном размере, путем злоупотребления доверием, из корыстных побуждений, с целью безвозмездного противоправного обращения их в свою пользу, в целях извлеченияматериальной выгоды для себя, являясь единоличным пользователем ключа электронной подписи ООО «Сибирь Плюс» и индивидуального пароля к платежной системе «Клиент-Банк», используя право доступа к денежным средствам, находящимся на расчетных счетах ООО «Сибирь Плюс», достоверно зная о наличии на счету Общества денежных средств, злоупотребляя доверием директора Общества ФИО2 №1 и его учредителя ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенномк системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что в кассу Общества ДД.ММ.ГГГГ внесены в качестве займа денежные средства учредителя Общества ФИО2 №2, которые с этого момента стали собственностью ООО «Сибирь Плюс», используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного им с целью беспрепятственного хищения денежных средствОбщества, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5025 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между Обществом и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Сибирь Плюс» в указанном банке №. 

После чего, используя электронную подпись директора ООО «Сибирь Плюс» и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО КБ «Центрально-Азиатский», расположенный по вышеуказанному адресу. 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 17 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании вышеуказанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 5025 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив своими действиями ООО «Сибирь Плюс» материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ с 09 часов до 16 часов 21 минуты, находясь на своем рабочем месте в кабинете, расположенном в ООО «Сибирь Плюс» по вышеуказанному адресу, ФИО1, реализуя умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», в особо крупном размере, используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного им с целью беспрепятственного хищения денежных средств Общества, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 832 500 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между Обществом и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Сибирь Плюс» №, открытый в этом же банке.

Используя электронную подпись и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1, направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО КБ «Центрально –Азиатский» (ООО), расположенный по 

<

адрес>. 

ДД.ММ.ГГГГ в период с 16 часов 21 минуты до 16 часов 22 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, направленных на хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс», на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в размере 832 500 рублей на счет ФИО1 №, из которых 821 501 рубль 56 копеек ФИО1 направил на погашение ссудной задолженности ФИО2 №2 по договору поручительства №-П от ДД.ММ.ГГГГ, а оставшиеся денежные средства в сумме 10 998 рублей 44 копейки похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Сибирь Плюс» материальный ущерб на указанную сумму.

Всего в период с 09 часов ДД.ММ.ГГГГ до 16 часов 22 минут ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, злоупотребляя доверием учредителя ООО «Сибирь плюс» ФИО2 №2 и его директора ФИО2 №1, из корыстных побуждений, под предлогом возврата денежных средств по указанным договорам займов совершил систематическое хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс» в сумме 3 289 027 рублей 44 копейки.

Похищенными денежными средствами ФИО1 распорядился по своему усмотрению, причинив ООО «Сибирь плюс» материальный ущерб на сумму 3 289 027 рублей 44 копейки.

Кроме того, Общество с ограниченной ответственностью «Сибирь Плюс» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> (ОГРН 

<

***>).

ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс» поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> (ИНН 

<

***>).

Юридический адрес ООО «Сибирь Плюс»: 

<

адрес>, пгт. Каа-Хем, 

<

адрес>, оф. 1.

Фактический адрес ООО «Сибирь Плюс»: 

<

адрес> М.

К основному виду деятельности ООО «Сибирь Плюс» относится: деятельность по перевозкам грузовым транспортом и услуг по перевозкам. 

ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс» заключило трудовой договор № с ФИО1, согласно которому последний принят в ООО «Сибирь Плюс» на должность главного бухгалтера с ДД.ММ.ГГГГ. 

Режим рабочего времени сотрудников бухгалтерии ООО «Сибирь Плюс» с момента трудоустройства ФИО1 в указанную организацию определялся с понедельника по пятницу, с 09 часов до 17 часов, суббота и воскресенье – выходные дни. 

Для выполнения трудовых обязанностей рабочий компьютер главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс» ФИО1 в его служебном кабинете по 

<

адрес>М, 

<

адрес> был подключен к локальной сети и серверу, на котором установлено программное обеспечение системы «Клиент-Банк», предусматривающее дистанционное банковское обслуживание и возможность совершения финансовых операций с денежными средствами, находящимися на расчетном счете организации в ООО КБ «Центрально –Азиатский», посредством удаленного доступа с использованием ключа электронной подписи для подписания электронных документов. 

ООО «Перевозчик» зарегистрировано и поставлено на налоговый учет ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> (ОГРН 

<

***>).

Юридический адрес ООО «Перевозчик»: 

<

адрес>, фактический адрес: 

<

адрес> М.

К основному виду деятельности ООО «Перевозчик»относится деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам. 

Для осуществления текущей финансово-хозяйственной деятельности ООО «Перевозчик» в ООО «КБЦА»,расположенном по адресу: 

<

адрес>, открыт расчетный счет№, обслуживание которого производится дистанционно в системе «Клиент-Банк» пользователем системы по использованию электронных документов, в том числе с правом подписи электронных платежных поручений между ООО «Перевозчик» и банком является директор Общества ФИО2 №3 

ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сибирь Плюс» и ООО «Перевозчик» заключено соглашение на ведение бухгалтерского учета ООО «Перевозчик», согласно условий которого ООО «Сибирь Плюс» переданы функции по ведению бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности ООО «Перевозчик». После заключения указанного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ, фактически функции по ведению бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности указанного общества переданы главному бухгалтеру ООО «Сибирь Плюс» ФИО1

Для использования в личных целях ФИО1 в ООО «КБЦА» по адресу: 

<

адрес>, ДД.ММ.ГГГГ открыт текущий счет №, а в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк по адресу: 

<

адрес>, литер А, пом. 2Н, пом. 3Н, 15.02.1990открыт лицевой счет№. 

Внутренний учет денежных средств на расчетном счете ООО «Перевозчик» осуществлялся в электронном виде программы «1С: Предприятие – бухгалтерский учет версия 7.7, редакция 4.5», при этом весь процесс электронной работы с банком осуществлял главный бухгалтер ФИО1 

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время - с 09 часов до 17 часов ФИО1, находясь на рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес>М, имея умысел, направленный на мошенничество, а именно на систематическое хищение денежных средств ООО «Перевозчик», путем злоупотребления доверием, из корыстных побуждений, с целью безвозмездного противоправного изъятия денежныхсредств и обращения их в свою пользу, воспользовавшись доверительным отношением к нему директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3, в силу сложившихся трудовых отношений между ними, изготовил договор денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому он, как физическое лицо, и ООО «Перевозчик» в лице директора ФИО2 №3, якобы заключили между собой договор займа на сумму 1 000 000 рублей. 

По условиям договора займа, ФИО1 якобы обязался передать указанную сумму займа путем перечисления на расчетный счет ООО «Перевозчик» до ДД.ММ.ГГГГ, а ООО «Перевозчик» обязалось вернуть указанную сумму займа в срок до ДД.ММ.ГГГГ с оплатой 6% от используемой суммы займа, путем перечисления на расчетный счет ФИО1 или наличными из кассы в полном объеме или частями.

В договоре ФИО1 поставил подпись от своего имени в строке «заемщик» и оттиск круглой печати ООО «Перевозчик», доступом к которой обладал в силу своих служебных полномочий. Фактически договор денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ. не заключался, подпись от имени директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3 ФИО1 выполнил неустановленным способом при неустановленных обстоятельствах с целью придания законности совершаемых им действий, осуществления беспрепятственного хищения денежных средств ООО «Перевозчик» под видом заключения гражданско-правовой сделки. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 08 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинетев ООО «Сибирь Плюс» по вышеуказанному адресу, ФИО1, реализуя умысел, направленный на мошенничество, а именно на систематическое хищение денежных средств ООО «Перевозчик», в особо крупном размере, путем злоупотребления доверием, из корыстных побуждений, с целью безвозмездного противоправного обращения их всвою пользу, в целях извлечения материальной выгоды для себя, являясь пользователем ключа электронной подписи директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3 и индивидуального пароля к платежной системе «Клиент-Банк», используя право доступа к денежным средствам, находящимся на расчетном счете ООО «Перевозчик», достоверно зная о наличии на счету Общества денежных средств, злоупотребляя доверием директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного им с целью беспрепятственного хищения денежных средств ООО «Перевозчик», сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между ООО «Перевозчик» и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Перевозчик»№, открытый в этом же банке.

Далее, используя электронную подпись директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА», расположенный по 

<

адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 08 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, направленных на хищение денежных средств ООО «Перевозчик», на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 200 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Перевозчик» материальный ущерб на указанную сумму. 

Затем, в период с 09 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ до 23 часов 59 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс», расположенном по вышеуказанному адресу, ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ООО «Перевозчик», в особо крупном размере, используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного им с целью беспрепятственного хищенияденежных средств ООО «Перевозчик», сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 220 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между ООО «Перевозчик» и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Перевозчик» №, открытый в этом же банке.

Используя электронную подпись ООО «Перевозчик» ФИО2 №3 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ОООКБ «Центрально-Азиатский», расположенный по вышеуказанному адресу. 

ДД.ММ.ГГГГ в 08 часов 44 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 220 000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в ООО «КБЦА», которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Перевозчик» материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ с 09 часов до 09 часов 54 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс»,ФИО1 на рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», используя реквизиты договора денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленного им с целью беспрепятственного хищения денежных средств ООО «Перевозчик», сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 138 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между ООО «Перевозчик» и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в ООО «КБЦА» № и счет плательщика ООО «Перевозчик» №, открытый в этом же банке.

Используя электронную подпись директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 09 часов 54 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 138 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Перевозчик» материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «Перевозчик», в особо крупном размере, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между ООО «Перевозчик» и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ООО «Перевозчик» в ООО «КБЦА» №.

Используя электронную подпись директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА».

ДД.ММ.ГГГГ в 08 часов 28 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 35 000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк, расположенном по 

<

адрес>, литер А, пом. 2Н, пом. 3Н, 

<

адрес>, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Перевозчик» материальный ущерб на указанную сумму. 

ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ООО «Перевозчик», в особо крупном размере, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между ООО «Перевозчик» и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и счет плательщика ООО «Перевозчик» в ОООКБ «Центрально-Азиатский»№.

Используя электронную подпись директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА».

ДД.ММ.ГГГГ в 08 часов 32 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 50 000 рублей на указанный счет ФИО1, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Перевозчик» материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов 00 минут до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ООО «Перевозчик», в особо крупном размере, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производитьбанковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между ООО «Перевозчик» и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и счет плательщика ООО «Перевозчик»№,открытый в ООО «КБЦА».

Используя электронную подпись директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА».

ДД.ММ.ГГГГ в 08 часов 52 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 83 000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк, расположенном по 

<

адрес>, литер А, пом. 2Н, пом. 3Н, 

<

адрес>, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Перевозчик» материальный ущерб на указанную сумму.

Также, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 15 часов 42 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ООО «Перевозчик», в особо крупном размере, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции посчетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между ООО «Перевозчик» и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и счет плательщика ООО «Перевозчик» №, открытый в ООО «КБЦА».

Используя электронную подпись директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 42 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 63 000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк, расположенном по 

<

адрес>, литер А, пом. 2Н, пом. 3Н, 

<

адрес>, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Перевозчик» материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ООО «Перевозчик», в особо крупном размере, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции посчетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между ООО «Перевозчик» и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и счет плательщика ООО «Перевозчик» №, открытый в ООО «КБЦА».

Используя электронную подпись директора ООО «Перевозчик» и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО КБ «Центрально –Азиатский». 

ДД.ММ.ГГГГ в 09 часов 06 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 40 000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк, расположенном по 

<

адрес>, литер А, пом. 2Н, пом. 3Н, 

<

адрес>, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Перевозчик» материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ООО «Перевозчик», в особо крупном размере, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции посчетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 260 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между ООО «Перевозчик» и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет №как получателя денежных средств, открытый в ООО «КБЦА» и счет плательщика ООО «Перевозчик» №, открытый вэтом же банке.

Используя электронную подпись директора ООО «Перевозчик» и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 08 часов 51 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 260 000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в ООО «КБЦА», которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Перевозчик» материальный ущерб на указанную сумму. 

21.12.2015в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ООО «Перевозчик», в особо крупном размере, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 116 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между ООО «Перевозчик» и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств№, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и счет плательщика ООО «Перевозчик» №, открытыйв ООО «КБЦА».

Используя электронную подпись директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1, направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 08 часов 53 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 116 000 рублей на счет ФИО1 №,которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Перевозчик» материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 09 часов 31 минуты, находясь на своем рабочем месте в кабинете ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ООО «Перевозчик», в особо крупном размере, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции посчетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между ООО «Перевозчик» и ФИО1 не заключался, а также указал свой текущий банковский счет№как получателя денежных средств, открытыйООО «КБЦА» и счет плательщика ООО «Перевозчик» №, открытый в этомже банке.

Используя электронную подпись директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 09 часов 31 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 500 000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в ООО «КБЦА», которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Перевозчик» материальный ущерб на указанную сумму. 

Всего в период с 09 часов ДД.ММ.ГГГГ до 09 часов 31 минуты ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, злоупотребляя доверием директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3, из корыстных побуждений, под предлогом возврата ему денежного долга ООО «Перевозчик», совершил систематическое хищение денежных средств ООО «Перевозчик» в сумме 1 705 000 рублей.

Похищенными денежными средствами ФИО1 распорядился по своему усмотрению, причинив ООО «Перевозчик» материальный ущерб на сумму 1 705 000 рублей.

Кроме того, Общество с ограниченной ответственностью «Сибирь Плюс» (далее ООО «Сибирь Плюс») зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> (ОГРН 

<

***>).

ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс» поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> (ИНН 

<

***>).

Юридический адрес ООО «Сибирь Плюс»: 

<

адрес>, пгт. Каа-Хем, 

<

адрес>, оф. 1, фактический адрес: 

<

адрес> М.

К основному виду деятельности ООО «Сибирь Плюс» относится деятельность по перевозкам грузовым транспортом и услуг по перевозкам. 

ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс» заключило трудовой договор № с ФИО1, согласно которомуон принят в ООО «Сибирь Плюс» на должность главного бухгалтера с ДД.ММ.ГГГГ. 

Согласно трудовому договору от ДД.ММ.ГГГГ и, исходя из положений должностной инструкции № главного бухгалтера, утвержденной директором ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 ДД.ММ.ГГГГ, с которой ФИО1 ознакомлен под подпись, определены функциональные обязанности главного бухгалтера, его права и ответственность. 

Главный бухгалтер ФИО1 был обязан:

-осуществлять организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности предприятия и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранность собственности предприятия;

-обеспечивать рациональную организацию учета и отчетности на предприятии на основе прогрессивных форм и методов бухгалтерского учета и контроля;

-организовать учет поступающих денежных средств, товароматериальных ценностей и основных средств, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с их движением, учет издержек производства и обращения, исполнения смет расходов, реализации продукции, правильное начисление и перечисление платежей в государственный бюджет, взносов на государственное социальное страхование;

-осуществлять контроль за соблюдением порядка оформления первичных бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств, расходование фонда заработной платы за установлением должностных окладов, проведением инвентаризации товароматериальных ценностей и основных фондов;

-вести работу по обеспечению строгого соблюдения штатной, финансовой и кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и других расходов, законности списания с бухгалтерских балансов недостач, сохранности бухгалтерских документов; 

-участвовать в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, устранения потерь и непроизводительных затрат, принимать меры по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств и товароматериальных ценностей; 

-обеспечивать своевременное составление бухгалтерской отчетности на основе данных первичных документов и бухгалтерских записей; 

-добросовестно, своевременно, на высоком профессиональном уровне и точно исполнять свои трудовые обязанности; 

-обеспечивать целевое расходование средств, направляемых на улучшение условий и охраны труда. 

Согласно указанной должностной инструкции главный бухгалтер имеет право принимать участие в решении вопросов, имеющих отношение к приобретению или расходованию денежных средств и товароматериальных ценностей, давать распоряжения и указания, а также приостанавливать исполнение распоряжений и указаний в части, касающейся его компетенции и вопросов, отнесенных к его ведению. 

Режим рабочего времени сотрудников бухгалтерии ООО «Сибирь Плюс» с момента трудоустройства ФИО1 в указанную организацию определялся с понедельника по пятницу, с 09 часов до 17 часов, суббота и воскресенье – выходные дни. 

Для выполнения трудовых обязанностей рабочий компьютер главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс» ФИО1 в его служебном кабинете по 

<

адрес>М 

<

адрес>, был подключен к локальной сети и серверу, на котором установлено программное обеспечение системы «Клиент-Банк», предусматривающее дистанционное банковское обслуживание и возможность совершения финансовых операций с денежными средствами, находящимися на расчетных счетах организации, а также ИП ФИО2 №1 вООО «КБЦА», посредством удаленного доступа с использованием ключа электронной подписи ИП ФИО2 №1 для подписания электронных документов.

Индивидуальный предприниматель ФИО2 №1 зарегистрирован и поставлен на налоговый учет ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> (ОГРН №).

Юридический адрес ИП ФИО2 №1: 

<

адрес>, фактический адрес: 

<

адрес> М.

К основному виду деятельности ИП ФИО2 №1 относится торговля розничная автомобильными деталями, узлами и принадлежностями, к дополнительным - деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам. 

Для осуществления текущей финансово-хозяйственной деятельности ИП ФИО2 №1 открыт расчетный счет № в ООО «КБЦА», расположенном по адресу: 

<

адрес>, обслуживание которого производится дистанционно в системе «Клиент-Банк», пользователем системы по использованию электронных документов, в том числе с правом подписи электронных платежных поручений между ИП ФИО2 №1 и банком является ИП ФИО2 №1 

ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сибирь Плюс» и ИП ФИО2 №1 заключено соглашение на безвозмездное оказание бухгалтерских услуг, согласно условий которого ООО «Сибирь Плюс» переданы функции по ведению бухгалтерского учета финансово – хозяйственной деятельности ИП ФИО2 №1, организация бухгалтерского учета и отчетности, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением основных средств, товарно-материальных ценностей, денежных средств на основании представленных первичных документов, правильное начисление налогов и сборов федеральный, региональный и местный бюджеты, страховых взносов в государственные внебюджетные и социальные фонды. После заключения указанного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ, функции по ведению бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности ИП ФИО2 №1, организация бухгалтерского учета и отчетности ИП ФИО2 №1 в полном объеме переданы главному бухгалтеру ООО «Сибирь Плюс» ФИО1

Для использования в личных целях ФИО1 в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк, по адресу: 

<

адрес>, литер А, пом. 2Н, пом. 3Н, 15.02.1990открыт лицевой счет №. 

Внутренний учет денежных средств ИП ФИО2 №1 осуществлялся в электронном виде программы «1С: Предприятие – бухгалтерский учет версия 7.7, редакция 4.5», при этом весь процесс электронной работы с банком осуществлял главный бухгалтер ФИО1 

ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 28 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес>М, ФИО1, имея умысел, направленный на мошенничество, а именно на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, путем злоупотребления доверием, из корыстных побуждений, с целью безвозмездного противоправного изъятия денежных средстви обращения их в свою пользу, в особо крупном размере, в целях извлечения материальной выгоды для себя, являясь пользователем ключа электронной подписи ИП ФИО2 №1 и индивидуального пароля к платежной системе «Клиент-Банк», используя право доступа к денежным средствам, находящимся на расчетных счетах ИП ФИО2 №1, достоверно зная о наличии на счету ИП ФИО2 №1 денежных средств, злоупотребляядоверием последнего, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 000рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 №, открытый ООО «КБЦА». 

Далее, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1, продолжая свои преступные действия направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА».

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 28 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, направленных на хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 38 000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк по адресу: 

<

адрес>, литер А, пом. 2Н, пом. 3Н, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Аналогичным образом ФИО1 систематически похищал денежные средства, принадлежащие ИП ФИО2 №1

Так, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 43 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, имея умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 №, открытый в ООО «КБЦА».

Далее, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения вООО «КБЦА». 

10.01.2014в 11 часов 43 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 1000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк по адресу: 

<

адрес>, литер А, пом. 2Н, пом. 3Н, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

ДД.ММ.ГГГГ, в период с 09 часов до 11 часов 38 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и счет плательщика ИП ФИО2 №1 №, открытый в ООО «КБЦА». 

После чего, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 38 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 38 000 рублей на его счет №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк по адресу: 

<

адрес>, литер А, пом. 2Н, пом. 3Н, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 49 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств№,открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и счет плательщика ИП ФИО2 №1 ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 49 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 38 000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Затем, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 48 минут,находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет № как получателя денежных средств, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и счет плательщика ИП ФИО2 №1 №, открытый в ООО «КБЦА». 

Далее, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО КБ «Центрально –Азиатский». 

ДД.ММ.ГГГГ, в 11 часов 48 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 38 000 рублей на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 16 часов 01 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и счет плательщика ИП ФИО2 №1 №, открытый вООО «КБЦА». 

Затем, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 16 часов 01 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанногоплатежного поручения зачислила денежные средства в сумме 38 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 13 часов 46 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и счет плательщика ИП ФИО2 №1 №, открытый в ООО КБ «Центрально-Азиатский». 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО КБ «Центрально-Азиатский». 

09.04.2014в 13 часов 46 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 38 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 12 часов 04 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции посчетам, достоверно зная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и счет плательщика ИП ФИО2 №1 №,открытый в ООО «КБЦА». 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 04 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 38 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 12 часов 09 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции посчетам, достоверно зная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 000 рублей, и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 46 000 рублей, в которых указал заведомо ложные основания платежей – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и счет плательщика ИП ФИО2 №1 №в ООО «КБЦА». 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанные платежные поручения для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в период с 10 часов 33 минут до 12 часов 09 минут, сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанных платежных поручений зачислила денежные средства в сумме 38 000 рублей и 46 000 рублей, соответственно, на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на общую сумму 84 000 рублей. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 02 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 87 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 02 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 87 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 16 часов 41 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 ООО «КБЦА» №. 

После чего, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 16 часов 41 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 28 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 30 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 176 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Затем, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО КБ «Центрально –Азиатский». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 30 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 176 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ с 09 часов до 15 часов 14 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, чтоу ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 135 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Затем, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО КБ «Центрально –Азиатский». 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 14 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 135 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 46 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Далее, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО КБ «Центрально –Азиатский». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 46 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 83 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 58 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 92 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Далее, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 58 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 92 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 49 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

После чего, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 49 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 45 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 56 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 56 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 40 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 44 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 182 950 рублей и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 204 000 рублей, в которых указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Далее, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в период с 11 часов 24 минут до 11 часов 44 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанных платежных поручений зачислила денежные средства в сумме 182 950 рублей и 204 000 рублей, соответственно, на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на общую сумму 386 950 рублей. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 10 часов 38 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 38 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила денежные средства в сумме 6000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 14 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 110 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Далее, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 14 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 110 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 10 часов 28 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», главный бухгалтер ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции посчетам, достоверно зная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 122 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк№ и счет плательщика ИП ФИО2 №1 ООО «КБЦА» №. 

Далее, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 28 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 122 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 10 часов 56 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 163 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1, направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 56 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 163 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 45 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1,реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 460 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 45 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 460 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 39 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Далее, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 39 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 10 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 36 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 66 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Затем, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1, направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 36 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 66 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 42 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 85 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА».

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 42 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 85 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 57 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 96 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА».

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 57 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 96 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 02 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА».

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 02 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 10 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 16 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 135 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Далее, используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 16 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 135 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 48 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 48 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 12 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 10 часов 56 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 280 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА».

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 56 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 280 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 39 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 143 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА».

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 39 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 143 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 31 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 178 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА»№. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 31 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 178 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 07 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 07 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 10 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 36 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 58 400 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 36 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 58 400 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ, в период с 09 часов до 12 часов 31 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленныйна систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 31 минуту сотрудник банка,не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 150 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 39 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленныйна систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 39 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 7 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 45 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 45 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 56 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 48 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 48 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 100 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 21 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 201 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 21 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 201 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 150 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 42 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 11 150 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 35 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 33 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 35 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 33 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, 08.11.2016в период с 09 часов до 11 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 59 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 15 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 15 часов 50 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 230 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 50 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 230 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 16 часов 38 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 16 часов 38 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 14 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 10 часов 27 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 37 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 27 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 37 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 15 часов 50 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 93 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 50 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 93 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 56 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достоверно зная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 33 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 56 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 33 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 59 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 51 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 59 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 56 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 56 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 100 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 27 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 196 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 27 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 196 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 10 часов 10 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 10 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 300 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 490 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 25 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 490 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 28 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 84 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 28 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 84 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 15 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 53 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 15 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 53 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 16 часов 48 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 554 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 16 часов 48 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 554 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 56 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 335 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА».

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 56 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 335 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 15 часов 14 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 387 500 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 № в ООО «КБЦА». 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 14 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 387 500 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 15 часов 35 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, достовернозная, что у ФИО2 №1 имелись кредитные обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, которые к указанной дате исполнены ФИО2 №1 в полном объеме, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 956 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №1 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №1 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 35 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 956 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на указанную сумму. 

Всего в период с 09 часов ДД.ММ.ГГГГ до 15 часов 35 минут ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, злоупотребляя доверием ИП ФИО2 №1, из корыстных побуждений, совершил систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №1 в сумме 7 863 000 рублей. 

Похищенными денежными средствами ФИО1 распорядился по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №1 материальный ущерб на сумму 7 863 000 рублей.

Кроме того, Общество с ограниченной ответственностью «Сибирь Плюс» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> (ОГРН 

<

***>).

ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс» поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> (ИНН 

<

***>).

Юридический адрес ООО «Сибирь Плюс»: 

<

адрес>, пгт. Каа-Хем, 

<

адрес>, оф. 1, а фактический адрес: 

<

адрес> М.

К основному виду деятельности ООО «Сибирь Плюс» относится деятельность по перевозкам грузовым транспортом и услуг по перевозкам. 

ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс» заключило трудовой договор № с ФИО1, согласно которому последний принят на работу в ООО «Сибирь Плюс» на должность главного бухгалтера с ДД.ММ.ГГГГ. 

Согласно трудовому договору от ДД.ММ.ГГГГ и должностной инструкции № главного бухгалтера, утвержденной директором ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 ДД.ММ.ГГГГ, с которой ФИО1 ознакомлен под подпись, определены функциональные обязанности главного бухгалтера, его права и ответственность. 

Главный бухгалтер ФИО1 был обязан:

-осуществлять организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности предприятия и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранность собственности предприятия;

-обеспечивать рациональную организацию учета и отчетности на предприятии на основе прогрессивных форм и методов бухгалтерского учета и контроля;

-организовать учет поступающих денежных средств, товароматериальных ценностей и основных средств, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с их движением, учет издержек производства и обращения, исполнения смет расходов, реализации продукции, правильное начисление и перечисление платежей в государственный бюджет, взносов на государственное социальное страхование;

-осуществлять контроль за соблюдением порядка оформления первичных бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств, расходование фонда заработной платы за установлением должностных окладов, проведением инвентаризации товароматериальных ценностей и основных фондов;

-вести работу по обеспечению строгого соблюдения штатной, финансовой и кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и других расходов, законности списания с бухгалтерских балансов недостач, сохранности бухгалтерских документов; 

-участвовать в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, устранения потерь и непроизводительных затрат, принимать меры по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств и товароматериальных ценностей; 

-обеспечивать своевременное составление бухгалтерской отчетности на основе данных первичных документов и бухгалтерских записей; 

-добросовестно, своевременно, на высоком профессиональном уровне и точно исполнять свои трудовые обязанности; 

-обеспечивать целевое расходование средств, направляемых на улучшение условий и охраны труда. 

Согласно указанной должностной инструкции главный бухгалтер имеет право принимать участие в решении вопросов, имеющих отношение к приобретению или расходованию денежных средств и товароматериальных ценностей, давать распоряжения и указания, а также приостанавливать исполнение распоряжений и указаний в части, касающейся его компетенции и вопросов, отнесенных к его ведению. 

Режим рабочего времени сотрудников бухгалтерии ООО «Сибирь Плюс» с момента трудоустройства ФИО1 в указанную организацию определялся с понедельника по пятницу, с 09 часов до 17 часов, суббота и воскресенье – выходные дни. 

Для выполнения трудовых обязанностей рабочий компьютер главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс» ФИО1 в его служебном кабинете по 

<

адрес>М, 

<

адрес>, был подключен к локальной сети и серверу, на котором установлено программное обеспечение системы «Клиент-Банк», предусматривающее дистанционное банковское обслуживание и возможность совершения финансовых операций с денежными средствами, находящимися на расчетных счетах организации, а также ФИО15 И.ВвООО «КБЦА», посредством удаленного доступа с использованием ключа электронной подписи ИП ФИО2 №2 для подписания электронных документов.

Индивидуальный предприниматель ФИО2 №2 зарегистрирован и поставлен на налоговый учет ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> (ОГРН №).

Юридический адрес ИП ФИО2 №2: 

<

адрес>Г, фактический адрес: 

<

адрес> М.

К основному виду деятельности ИП ФИО2 №2относится деятельность железнодорожного транспорта: междугородные и международные пассажирские перевозки, к дополнительному виду деятельности отнесена деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам. 

Для осуществления текущей финансово-хозяйственной деятельности ИП ФИО2 №2 открыт расчетный счет в ООО КБ «Центрально –Азиатский» №, по адресу: 

<

адрес>, обслуживание которого производится дистанционно в системе «Клиент-Банк», пользователем системы по использованию электронных документов, в том числе с правом подписи электронных платежных поручений между ИП ФИО2 №2 и банком является ИП ФИО2 №2 

ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сибирь Плюс» и ИП ФИО2 №2 заключено соглашение на безвозмездное оказание бухгалтерских услуг, согласно условий которого ООО «Сибирь Плюс» переданы функции по ведению бухгалтерского учета финансово – хозяйственной деятельности ИП ФИО2 №2, организация бухгалтерского учета и отчетности, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением основных средств, товарно-материальных ценностей, денежных средств на основании представленных первичных документов, правильное начисление налогов и сборов федеральный, региональный и местный бюджеты, страховых взносов в государственные внебюджетные и социальные фонды. После заключения указанного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ, фактически функции по ведению бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности ИП ФИО2 №2, организация бухгалтерского учета и отчетности ИП ФИО2 №2 в полном объеме переданы главному бухгалтеру ООО «Сибирь Плюс» ФИО1

Для использования в личных целях ФИО1 в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк, по адресу: 

<

адрес>, литер А, пом. 2Н, пом. 3Н, 15.02.1990открыт лицевой счет №. 

Внутренний учет денежных средств ИП ФИО2 №2 осуществлялся в электронном виде программы «1С: Предприятие – бухгалтерский учет версия 7.7, редакция 4.5», при этом весь процесс электронной работы с банком осуществлял главный бухгалтер ФИО1 

ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 28 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс» по вышеуказанному адресу ФИО1, имея умысел, направленный на мошенничество, а именно на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, путем злоупотребления доверием, из корыстных побуждений, с целью безвозмездного противоправного изъятия денежных средств и обращения их всвою пользу, в особо крупном размере, в целях извлечения материальной выгоды для себя, являясь пользователем ключа электронной подписи ИП ФИО2 №2 и индивидуального пароля к платежной системе «Клиент-Банк», используя право доступа к денежным средствам, находящимся на расчетном счете последнего, достоверно зная о наличии на его счете денежных средств, злоупотребляя доверием ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенномк системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 37 050 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Далее, используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА», расположенный по 

<

адрес>. 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 28 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, направленных на хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 37 050 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил путем злоупотребления доверием, и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Аналогичным образом ФИО1 в дальнейшем систематически похищал денежные средства ФИО15. 

Так, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 43 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 58 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 43 минуты, сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании вышеуказанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 58 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51 750 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 38 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 51 750 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 49 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 73 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 49 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 73 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 48 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1 реализуя умысел, направленный насистематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 48 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 40 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 16 часов 01 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 16 часов 01 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 90 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 46 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 93 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 46 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 93 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 04 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 122 500 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 04 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 122 500 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 33 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 25 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, 13.01.2017в период с 09 часов до 12 часов 09 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 630 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 09 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 630 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив своими действиями ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 02 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 31 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 02 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 31 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил путем злоупотребления доверием, и распорядился ими по своему усмотрению, причинив своими действиями ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 16 часов 41 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 16 часов 41 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 50 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 30 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 186 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 30 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 186 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 15 часов 14 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 14 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 20 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 46 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 207 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 46 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 207 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 58 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 81 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 58 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 81 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 49 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 127 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА».

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 49 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 127 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 56 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 140 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 56 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 140 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 44 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 44 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 25 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 24 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 77 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 24 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 77 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 10 часов 38 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 265 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 38 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 265 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 14 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 514 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 14 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 514 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 10 часов 28 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 41 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 28 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 41 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 10 часов 56 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 300 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 56 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 14 300 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 45 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 45 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 296 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 39 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 39 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 14 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 36 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 681 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 36 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 681 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 42 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 42 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 25 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 57 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 58 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 57 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 58 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 02 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 607 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 02 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 607 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 16 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 450 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 16 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 450 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 48 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 48 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 70 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 10 часов 56 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 110 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 56 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 110 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 39 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 171 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 39 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 171 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 31 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 115 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 31 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 115 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 07 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 320 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 07 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 320 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 36 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 600 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 36 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 600 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 31 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 220 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 31 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 220 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 39 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 637 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 39 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 637 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 45 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 281 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 45 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 281 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 48 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 204 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 48 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 204 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 21 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 448 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 21 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 448 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 42 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 168 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 42 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 168 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 35 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51 500 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 35 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 51 500 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 59 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 500 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 15 часов 50 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 50 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 60 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 16 часов 38 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 441 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 16 часов 38 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 441 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 10 часов 27 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 471 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 27 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 471 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитили распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 15 часов 50 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 165 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 50 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 165 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 56 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 178 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 56 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 178 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитили распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 10 часов 51 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 468 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 51 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 468 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 56 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 320 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 56 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 320 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 27 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 130 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 27 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, направленных на хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 130 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 10 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 70 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 25 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 160 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 25 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 160 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 28 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 411 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 28 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 411 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 15 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ФИО15 И.П. и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 15 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 100 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 16 часов 48 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 160 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 16 часов 48 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 160 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 11 часов 56 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 245 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 56 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 245 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 195 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 14 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 195 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 15 часов 35 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 130 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 35 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 130 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 14 часов 22 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 22 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 55 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 244 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 54 минуты сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 244 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 55 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 410 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 55 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 410 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 18 часов до 23 часов 59 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 340 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 18 часов 38 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 340 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 13 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 153 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 13 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 153 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 15 часов 31 минуты, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 320 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 31 минуту сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 320 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ, в период с 09 часов до 10 часов 28 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 10 часов 28 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 25 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 29 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 29 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 20 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 12 часов 49 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировалплатежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 164 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 49 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 164 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов до 13 часов 36 минут, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Сибирь Плюс», ФИО1, реализуя умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2, на своем рабочем компьютере, подключенном к системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющей с помощью обмена электронными документами производить банковские операции по счетам, сформировал платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 36 000 рублей, в котором указал заведомо ложное основание платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также указал свой текущий банковский счет как получателя денежных средств в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № и счет плательщика ИП ФИО2 №2 в ООО «КБЦА» №. 

Используя электронную подпись ИП ФИО2 №2 и пароль к платежной системе «Клиент-Банк», установленные на рабочем компьютере, ФИО1 направил указанное платежное поручение для исполнения в ООО «КБЦА». 

ДД.ММ.ГГГГ в 13 часов 36 минут сотрудник банка, не подозревая о преступных действиях ФИО1, на основании указанного платежного поручения зачислила денежные средства в сумме 36 000 рублей на счет ФИО1 №, которые он похитил и распорядился ими по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на указанную сумму. 

Всего в период с 09 часов ДД.ММ.ГГГГ до 13 часов 36 минут ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, злоупотребляя доверием ИП ФИО2 №2, из корыстных побуждений, совершил систематическое хищение денежных средств ИП ФИО2 №2 в сумме 14 496 100 рублей. 

Похищенными денежными средствами ФИО1 распорядился по своему усмотрению, причинив ИП ФИО2 №2 материальный ущерб на сумму 14 496 100 рублей.

Подсудимый ФИО1 вину по предъявленному обвинению в совершении инкриминируемых деяний не признал, пояснив, что денежные средства ООО «Сибирь плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 он не похищал.

В судебном заседании ФИО1 не отрицал, что работал главным бухгалтером в ООО «Сибирь плюс». Фактически он работал в группе предприятий, возглавляемых ФИО2 №2, в которую помимо ООО «Сибирь Плюс» входили ИП ФИО2 №2 и ИП ФИО2 №1

В указанных предприятиях складывалась практика уклонения от уплаты налогов путем незаконного оборота наличных денежных средств. В осуществлении этого оборота участвовали практически все сотрудники бухгалтерии, в том числе, и он.Также существовала практика подписания различных бухгалтерских документов иными лицами, нежели руководителями предприятий. Кроме того, наличные денежные средства занимались у работников предприятий под проценты, в том числе и у него. 

ФИО2 №2, ФИО2 №1, ООО «Сибирь плюс» систематически брали кредиты в различных банках, контроль за платежами по которым осуществлял он (ФИО1). Часто на расчетных счетах предприятия отсутствовали денежные средства в суммах, необходимых для совершения платежей, поэтому он погашал кредиты ФИО2 №2 и ФИО2 №1 из личных денежных средств. Более того, в целях экономии денежных средств на процентах, полагающихся банку-кредитору, он старался гасить эти кредиты досрочно, а сэкономленные деньги считал своими, поэтому забирал их себе. Об этом онни ФИО2 №2, ни ФИО2 №1 в известность не ставил.

ФИО1 не отрицал факты зачисления на свои счета со счетов ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 денежных средств в даты и время, указанные в предъявленном ему обвинении.

Подсудимый указал, что ДД.ММ.ГГГГ он внес на расчетный счет ООО «Сибирь Плюс» свои личные денежные средства в сумме 1 200 000 рублей. Для обоснования внесения денежных средств на счет организации он составил договор займа на указанную сумму от ДД.ММ.ГГГГ и подписал его от своего имени. Кто подписал этот договор от имени ФИО2 №1, ему не известно.

В это время ФИО2 №2 получил кредит в банке и денег на первый взнос в лизинговую компанию ему не хватало, поэтому за него он (ФИО1) внес свои.

По окончанию действия договора займа от ДД.ММ.ГГГГ он перечислил сумму 1 200 000 рублей на свой расчетный счет, как возврат займа. 

В конце мая 2014 года ФИО2 №2 попросил его также внести личные денежные средства на расчетный счет предприятия. Аналогично, по такой же схеме он внес свои денежные средства в сумме 2 000000 рублей на расчетный счет ООО «Сибирь плюс», составив договор займа от ДД.ММ.ГГГГ. Далее были произведены те же самые действия, что и с договором займа от ДД.ММ.ГГГГ. 

В связи с тем, что у ФИО2 №1 имелся ряд задолженностей перед различными взыскателями, в их интересах работала служба судебных приставов, которой был наложен арест и на ссудный счет ФИО2 №1, который использовался для гашения автокредита. В 2013 году ФИО2 №1 сообщил ему о том, что платежи по кредиту по договору от ДД.ММ.ГГГГ не погашены. Поэтому, решив избежать просрочки по кредитам, он, ФИО2 №1 и ФИО2 №2 договорились заключить соглашение или написать от его имени заявление в Сбербанк о том, чтобы перечислять денежные средства на его (ФИО1) расчетный счет в ПАО «Сбербанк России» для последующего распоряжения денежными средствами в пользу ФИО2 №1 на гашение его автокредита. Такое соглашение или заявление им(ФИО1) было передано в один из отделов ПАО «Сбербанк России». 

Затем начали производить перечисление денежных средств от ИП ФИО2 №1 на его расчетный счет. Для этого он составлял платежные поручения в ПАО «Сбербанк России» по распоряжению ФИО2 №2 от ИП ФИО70. Денежные средства для погашения кредита ФИО2 №1 зачислялись на его расчетный счет суммами по 38 000 рублей ежемесячно, а на погашение кредита ФИО2 №2 в сумме 29 000 рублей, после чего данные денежные средства банком на основании его заявления списывались с расчетного счета в погашение кредита ФИО2 №1 от ДД.ММ.ГГГГ и ФИО2 №2 от ДД.ММ.ГГГГ Деньги списывались с декабря 2013 года до мая 2014 года по кредиту ФИО2 №1 и с декабря 2013 до января 2014 года по кредиту ФИО2 №2

С него (ФИО1)также была списана ссудная задолженность на основании договора поручительства №- П от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 578 187 рублей 56 копеек на погашение основного долга ФИО2 №2 перед банком ООО «КБЦА» по кредиту. Также списана сумма процентов по тому же договору поручительства. 

Операции по обналичиванию денежных средств, имели место между ООО «Сибирская транспортная компания» и ООО «Транснефтепродукт- Хакасия», ИП ФИО16, ООО «Дальнобойщик». Этим лицам перечислялись денежные средства за товары, услуги, ГСМ,которое фактически не приобреталось, а отдавались наличные денежные средства взамен безналичных. 

Летом 2016 года его руководство дало команду вывести из залога транспорт, находящийся в залоге или в лизинге. Поэтому, пришлось досрочно гасить кредит № на сумму заложенного автотранспорта. Гашение проходило по безналичной оплате из его денежных средств, вложенных в деятельность ООО «Сибирь Плюс».

На предприятиях заработная плата, помимо официальной, выдавалась «в конвертах», что подтверждаются списком работников-водителей ООО «Сибирь плюс», которые получали совсем иную оплату за свою работу, нежели показывалось в бухгалтерских документах. Суть этих доплат заключалась в необходимости сокрытия фактической заработной платы с целью избежания уплаты налогов. Соответственно, такие денежные средства выдавались наличными. Однако, наличные денежные средства на предприятии имелись в ограниченном количестве, получаемом через банк. А для выдачи заработной платы «в конвертах» был необходим источник их получения. Наличные требовались в сумме до 10-15 млн. рублей.

В свою очередь, если получать наличные в установленном законом порядке, то предприятие или ИП несли бы затраты на уплату налогов и сборов в различные фонды (Пенсионный фонд, Соцсстрах, Медстрах). 

По факту предъявленного обвинения в хищении денежных средств ООО «Перевозчик» ФИО1 показал, что ФИО2 №3 открыл пластиковую карту на предприятие и пользовался ей как картой на физическое лицо. Спустя некоторое время ФИО2 №3 эту карту утратил и получать наличные ему стало негде, поэтому практически все наличные денежные средства он получал через него (ФИО1).

ИП ФИО3 №1 фактически никогда не оказывал услуг ООО «Перевозчик» по перевозке грузов, однако, за период с 2014 года по октябрь 2017 года ИП ФИО3 №1 ООО «Перевозчик» было перечислено на расчетный счет и выдано из кассы предприятия ООО «Перевозчик» наличными свыше 15 млн. рублей. Эти операции совершались для получения наличных денежных средств. 

Аналогичным образом финансовые операции проводились через его (ФИО1) банковские счета. Перечисленные в его адрес денежные средства в полном объеме передавались ФИО2 №3 для дальнейшего распоряжения ими по его усмотрению. 

Кроме того, между ООО «Перевозчик» и муниципальным учреждением, занимающимся оказанием услуг в сфере ЖКХ в

<

адрес>, был незаконно, без проведения аукционов, заключен ряд договоров на поставку угля. Во избежание проведения конкурсов на поставку угля данные договоры заключались частями на сумму до 100 000 рублей. Со слов ФИО2 №3 за безконкурсные поставки угля и получение денежных средств, он давал взятки руководству Краснотуранского ЖКХ денежными средствами, которые получал от него (ФИО1) или ФИО3 №1 наличными. 

Кроме того, с августа 2014 года по июнь 2017 года им (ФИО1) внесено на расчетный счет ООО «Перевозчик» 1 716 200 рублей. Данные денежные средства он вносил с целью гашения лизинговых платежей, в то время как на счете ООО «Перевозчик» денежных средств в достаточном количестве не было. 

ФИО1 также утверждал, что электронные цифровые подписи по ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 не находились у него, а хранились в сервере по месту нахождения организаций. 

Факт наличия денежных средств в больших суммах, из которых в том числе оплачивались кредитные обязательства ФИО2 №1 и ФИО2 №2, ФИО1 объяснил тем, что он длительное время занимался покупкой ценных бумаг – векселей, которые по сроку выплаты предоставлял в банки, в т.ч. ФИО3 №33

Подсудимый указал, что в начале 2018 годаФИО2 №2 получил от него денежные средства в сумме 1 000 000 рублей в счет погашения причиненного ему ущерба. 

ФИО1 утверждал, что потерпевшие его оговаривают, поскольку с ФИО2 №2 у него сложились неприязненные отношения, а ФИО2 №1 и ФИО2 №3 фактически к нему претензий не имеют, но давали показания в судебном заседании под влиянием ФИО2 №2 

Проверив и оценив представленные сторонами доказательства, суд находит вину ФИО1 в совершении им преступлений при описанных судом обстоятельствах полностью установленной показаниями потерпевших, представителей потерпевших, свидетелей, протоколами следственных действий, заключениями экспертиз и иными исследованными в суде документами. 

Показания подсудимого о его непричастности к совершению хищения денежных средств ООО «Сибирь плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 при установленных и описанных судом обстоятельствах, суд признает недостоверными и расценивает как реализованное право на защиту, поскольку они противоречат исследованным в судебном заседании доказательствам. 

В судебном заседании потерпевший ФИО2 №1, являющийся также представителем потерпевшего ООО «Сибирь Плюс» пояснил, что он является директором ООО «Сибирь Плюс». С 2012 года ФИО1 занимал должность главного бухгалтера указанной организации, совместно с ним работали его дети ФИО18 и ФИО19 В ООО «Сибирь Плюс» была утверждена должностная инструкция главного бухгалтера. В дальнейшем эта инструкция была утрачена, а новая издана в 2016 году, с ней подсудимый был ознакомлен. 

Он (ФИО2 №1) также зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, занимается грузоперевозками. У него, как у ИП, в КБ «Центрально-Азиатский» открыт расчетный счет, имелась программа «Клиент-банк» и электронная цифровая подпись.

Для обеспечения финансовой деятельности ООО «Сибирь Плюс» в КБ «Центрально-Азиатский» также был открыт расчетный счет, операции по которому производились в безналичной форме, посредством программы «Клиент-банк», имелся ключ электронной цифровой подписи для подписания платежных поручений и направлении их в банк. Этот ключ находился в пользовании ФИО1 Всей бухгалтерией ООО «Сибирь Плюс» и ИП ФИО2 №1 занимался ФИО1, в том числе формировал бюджет, согласовывал с ним (ФИО2 №1) и ФИО2 №2 расходы по обязательствам, в том числе по кредитам. Он и ФИО2 №2 доверительно относились к ФИО1 и не сомневались в его порядочности, поэтому не всегда в письменной форме фиксировали те или иные расходы в текущей деятельности. Расчетный счет ООО «Сибирь Плюс» он (ФИО2 №1) и ФИО2 №2 пополняли, в том числе, своими личными денежными средствами (сбережения, от продажи личного транспорта, заработанные денежные средства в качестве ИП). По их поручению денежные средства на счет организации вносил ФИО1 Своими личными денежными средствами ФИО1 счет ООО «Сибирь Плюс» никогда не пополнял. 

В дальнейшем от ФИО2 №2 ему стало известно о хищении подсудимым денежных средств. Так, денежные средства со счета ИП ФИО2 №1 переводились ФИО1 в счет погашения автокредита, который на момент списания денежных средств им (ФИО2 №1) уже был погашен. 

Хищение денежных средств ФИО1 со счета ООО «Сибирь Плюс» на сумму более 2 000 000 рублей было выявлено по результатам проведения ревизии, после чего он обратился в полицию. Без его согласия и согласия ФИО2 №2 ФИО1 не имел права распоряжаться денежными средствами ООО «Сибирь Плюс».

По факту хищения денежных средств ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 пояснил, что основанием к списанию денежных средств с расчетного счета юридического лица являлся договор займа от ДД.ММ.ГГГГ, якобы заключенный между ФИО1 и ООО «Сибирь Плюс», но фактически такой договор не заключался и его он не подписывал. 

В конце мая 2014 года им (ФИО2 №1) ФИО3 №8 был продан катер Yamaha за 2 000 000 рублей, о чем составлен договор купли-продажи. Полученные наличные денежные средства он в этот же день в офисе ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес> передал ФИО1, чтобы он пополнил ими расчетный счет организации. Никаких документов о передачи денег подсудимому не составлялось, поскольку ранее он неоднократно передавал наличные денежные средства подсудимому для пополнения счета юридического лица. В дальнейшем денежные средства в указанной сумме поступили на счет Общества.

Ему также известно, что аналогичным образом ФИО2 №2 в 2013-2014 гг. передавал подсудимому наличные денежные средства в сумме 1 200 000 рублей, был также составлен договор займа от ФИО1 на эту сумму, данный договор он (ФИО2 №1) как директор ООО «Сибирь Плюс» не подписывал. Денежные средства в этой сумме также поступили на счет предприятия.

В период работы ФИО1 в ООО «Сибирь Плюс» у него имелся отдельный рабочий кабинет в офисе, компьютер, на котором он формировал платежные поручения для банка. У ФИО1 также была печать ООО «Сибирь Плюс». ФИО2 №1 также уточнил, что ключи электронной подписи по ООО «Сибирь Плюс» и ИП ФИО2 №1 были разными.

ФИО2 №1 пояснил, что при отсутствии на счетах ООО «Сибирь Плюс» и ИП ФИО2 №1 денежных средств в сумме, необходимой для совершения платежей по имеющимся кредитным обязательствам, платежи осуществлялись его личными денежными средствами либо им самим, либо ФИО1 по его (ФИО2 №1) поручению.

Обозрев в судебном заседании письмо, адресованное в ООО «Альфа-лизинг» с обоснованием экономической эффективности совершения сделки, где затраты на содержание двух водителей составляют 124 000 рублей, ФИО2 №1 пояснил, что данный документ подписан не им (т. 20 л.д. 36). Относительно размера заработной платы водителей ФИО20 пояснил, что помимо заработной платы ФИО2 №2 водителям выдавались премии за безаварийную езду, экономию топлива и пр. «Обналичивание» денежных средств ООО «Сибирь Плюс» и ИП ФИО2 №1 для выплаты заработной платы водителями, на иные нужды с целью ухода от выплаты налогов не производилось.

В ходе предварительного следствия ему стало известно, что сотрудники КБ «Центрально-Азиатский» (ООО) неоднократно направляли запросы в адрес ООО «Сибирь Плюс» и ИП ФИО2 №1 с целью подтверждения целевого расходования (перечисления) со счетов денежных средств. Однако, данных запросов он не получал и ответы им руководству банка не давались.

После того как были обнаружены факты хищения ФИО1 денежных средств, последний предлагал возместить ущерб в общей сумме 16-17 миллионов рублей, но фактически по всем организациям ущербы был больше, поэтому он и другие потерпевшие отказались. 

Исковые требования представитель потерпевшего ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 поддержал, просил взыскать сумму причиненного ущерба с ФИО1

В суде ФИО2 №1 также указал, что с его счета как индивидуального предпринимателя подсудимым на личный счет также переводились денежные средства.

По адресу: 

<

адрес> М фактически находятся организации ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №1, ИП ФИО2 №2, ООО «Перевозчик». Бухгалтерской деятельностью последнего юридического лица занималась дети подсудимого – ФИО19 и ФИО18

Об обстоятельствах подписания им, как директором ООО «Сибирь Плюс» трудового договора с ФИО1ФИО2 №1 пояснить ничего не смог.

Из оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний ФИО2 №1 следует, что трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО1 был подписан им как директором ООО «Сибирь Плюс» при следующих обстоятельствах.В 2016 годупо деятельности ООО «Сибирь Плюс» налоговым органом проводилась проверка по правильности исчисления и уплаты налогов на доходы физических лиц. В ходе проверки у них запрашивались все документы по трудоустройству сотрудников ООО «Сибирь Плюс», включая трудовые договоры, должностные инструкции, приказы о приеме на работу. На тот момент они не смогли найти трудовой договор с ФИО1, а так как директор ООО «Сибирь Плюс» ФИО21 уволился в 2013 году и место его нахождения было не установлено, они не смогли переподписать его. Поэтому ФИО3 №2 из базы был распечатан трудовой договор в соответствии с приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о трудоустройстве ФИО1 главным бухгалтером ООО «Сибирь Плюс».В преамбулу договора был вписан он как действующий на тот момент директор Общества. Дата договора не менялась. 

Указанный трудовой договор ФИО1 подписал и своей рукой вписал дату получения трудового договора ДД.ММ.ГГГГ. Должностная инструкция главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс» подписывалась с ФИО1 в 2016 году (т. 13 л.д. 232-233).

Оглашенные показания ФИО2 №1 подтвердил, сославшись на давность происходящих событий, а также обратив внимание, что при переподписании трудового договора претензий у ФИО1 к нему, как к руководителю, не было.

ФИО2 ФИО2 №2 суду показал, что он и ФИО2 №1 являются учредителями ООО «Сибирь Плюс», он также является индивидуальным предпринимателем. ФИО1 являлся главным бухгалтером ООО «Сибирь Плюс», а такжена основании соглашенийвел бухгалтерию ИП ФИО2 №2и ИП ФИО2 №1, имел доступ ко всем бухгалтерским документам указанных лиц, программе «Клиент-банк», позволяющей осуществлять дистанционные безналичные денежные переводы, имел в распоряжении ключи электронных подписей указанных лиц. ФИО1 вел финансовую деятельность предприятий, формировал бюджет, сдавал отчетность в налоговые органы. 

Деятельность ООО «Сибирь Плюс» осуществлялась по адресу: 

<

адрес> этому же адресу находились ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1, ИП ФИО2 №2

Счета ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №1 и ФИО15 были открыты в КБ «Центрально-Азиатский».

Формирование ФИО1 бюджета по предприятиям заключалось в том, что он каждую среду и четверг формировал список платежей по кредитам и лизинговым обязательствам, передавал их ему (ФИО2 №2), а он в свою очередь распределял денежные средства по датам платежей, передавал на бумажном носителе информацию ФИО1, в соответствии с которой он осуществлял переводы денежных средств в программе «Клиент-банк». Отступление от расписанных им платежей со стороны ФИО1 не допускалось. У ООО «Сибирь Плюс» и ИП ФИО2 №2 имелись несколько кредитных обязательств в банке, которые оплачивались со счетов организаций (прибыли от коммерческой деятельности) либо личных денежных средств его и ФИО2 №1, которые они передавали ФИО1 для последующего внесения на счета. Никаких документов о передаче денег подсудимому никогда не составлялось. ФИО1 своими личными денежными средствами их кредиты не выплачивал, договоры займа у него денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ на 1 200 000 рублей и 2 000 000 рублей руководством ООО «Сибирь Плюс» не заключались.

ФИО2 пояснил, что в августе 2013 года он получил кредит в сумме 2 500 000 рублей, из которых 1 200 000 рублей передал ФИО1 для того, чтобы он их положил на счет ООО «Сибирь Плюс» для пополнения оборотных средств. 

Ему также известно, что в мае 2014 года ФИО2 №1 за 2 000 000 рублей продал свой катер и эти деньги в его присутствии также передал ФИО1 для пополнения счета ООО «Сибирь Плюс». 

В мае 2018 года ему стало известно о хищении ФИО1 денежных средств предприятий в сумме около 30 млн. руб., что было установлено после проведения ревизии. В качестве оснований для перечисления денежных средств со счетов на свой счет ФИО1 указывал договоры займа, которые фактически не заключались. Основанием для проведения ревизии послужил тот факт, что в мае 2018 года в компьютере ФИО19 он увидел, что в этот день были совершены два перевода на счет ФИО1 в сумме 80 000 рублей и 120 000 рублей. Объяснить, с какой целью были совершены эти переводы денежных средств, ФИО19 не смогла, поэтому он позвонил ФИО1 Подсудимый ему ответил, что этими переводами он возвращает свои денежные средства, которые давал предприятию на досрочное погашение кредитов, а переведенные суммы это невыплаченный банковский процент, поскольку он на этом сэкономил. Усомнившись в словах ФИО1, в банке он запросил выписки по счету ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №2 и ИП ФИО2 №1, из которых было видно о систематическом перечислении денег с указанных счетов на счет ФИО1 в сумме около 30 000 000 рублей.

В ходе диалога ФИО22 ему сказал, что не согласен с такой суммой и готов компенсировать ему только 14-15 млн. руб. В дальнейшем подсудимый отказался возвращать похищенные денежные средства, пояснив, что ничего у них не брал.

Работникам предприятий помимо заработной платы, суммы которой отражались в ведомостях, выплачивались премии за экономию топлива, безаварийную езду и 

<

адрес>, указанные премии не были систематическими и выплачивались им из личных денежных средств. 

Как индивидуальному предпринимателю ему (ФИО2 №2) ФИО1 причинен имущественный ущерб на сумму около 14 000 000 рублей, однако, в ходе предварительного следствия ему стало известно, что 1 000 000 рублей был возвращен ФИО3 №14, ФИО3 №13 и ФИО23,которым ФИО1 давал процентные займы из его денежных средств. 

В период работы он полностью доверял подсудимому. О том, что руководством КБ «Центрально-Азиатский» в его адрес и адрес ФИО2 №1 направлялись запросы о предоставлении документов, на основании которых на счет ФИО1 списываются денежные средства, он (ФИО2 №2) узнал только в ходе предварительного следствия по уголовному делу.

Из показаний ФИО2 №2, оглашенных в судебном заседании на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, следует, что денежные средства, поступившие якобы от ФИО1 в качестве займа в размере 2 000 000 рублей, он сам лично передал ФИО1 для пополнения расчетного счета ООО «Сибирь Плюс», при этом документально передача денежных средств не оформлялась (т. 4 л.д. 89-91).

Оглашенные показания потерпевший ФИО2 №2 подтвердил, однако уточнил, что передавал ФИО1 денежные средства в сумме 1 200 000 рублей, о чем пояснял ранее.

По оглашенным показаниям ФИО2 №2 от ДД.ММ.ГГГГ, относительно перечислений денежных средств в общей сумме 832 500 рублей ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ФИО1 он может пояснить, что он не знал о досрочных гашениях его кредитов подсудимым, никаких указаний на этот счет ему не давал, сами кредиты оплачивались исключительно денежными средствами с его расчетных счетов (т. 19 л.д. 31-33).

Оглашенные показания потерпевший ФИО2 №2 подтвердил, однако настаивал на своих показаниях, данных в суде.

Из показаний представителя потерпевшего ООО «Перевозчик» - ФИО2 №3 следует, что указанное юридическое лицо действует с 2014 года, занимается перевозкой угля и строительных материалов. Его учредителями является он и его брат ФИО2 №1 Фактический адрес ООО «Перевозчик»: 

<

адрес> М. По этому же адресу находятся в том числе ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 ФИО1 являлся главным бухгалтером ООО «Сибирь Плюс» и оказывал бухгалтерские услуги ООО «Перевозчик» на основании заключенного соглашения. 

В КБ «Центрально-Азиатский» у ООО «Перевозчик» открыт банковский счет, куда поступали денежные средства в связи с осуществлением коммерческой деятельности. Платежи с указанного счета осуществлялись в безналичной форме с помощью программы «Клиент-банк», имелся ключ его цифровой подписи, необходимый для отправки документов в указанной программе. 

Всю деятельность, связанную с бухгалтерией Общества, осуществлял изначально ФИО1, а затем его дети – ФИО18 и ФИО19 Ключ электронной подписи находился в пользовании ФИО1, он (ФИО2 №3) вопросам бухгалтерии не занимался. Подсудимый согласовывал с ним расходование денежных средств со счета ООО «Перевозчик» на текущие платежи, после чего осуществлял их.

По договоренности с ФИО1 ООО «Перевозчик» заключило договор лизинга, по которому для подсудимого был приобретен автомобиль «Фольксваген Тигуан». Оплата по договору производилась со счета юридического лица в счет выплаты ФИО1 заработной платы за работу в данной организации.

За период своей работы ФИО1 денежные средства ООО «Перевозчик», в том числе и на основании договоров займа не передавал.

Он (ФИО2 №3) от имени ООО «Перевозчик» договоры займа с ФИО1 не подписывал.

В ходе проведенной ревизии было установлено, что ФИО1 со счета ООО «Перевозчик» на личный счет были переведены денежные средства в сумме более 1 700 000 рублей как возврат по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, который фактически между ним и Обществом не заключался, денежные средства по данному договору на счет юридического лица не поступали.

Представитель потерпевшего также указал, что в работе он полностью доверял ФИО1, никаких претензий к нему не было. 

Также ФИО2 №3 пояснил, что ООО «Перевозчик» поставляло уголь для МУП «Краснотуранское ЖКХ» по договорам, которые заключались с директором данной организации ФИО17. В свою очередь личных отношений с ФИО17 он не имел.

Поддержав исковые требования о взыскании с ФИО1 1 705 000 рублей, представитель потерпевшего ФИО2 №3 пояснил, что денежных средств в возмещение причиненного имущественного ущерба, подсудимый ему не выплачивал.

Показания ФИО2 №1, ФИО2 №2 и ФИО2 №3 логичны, последовательны, согласуются как между собой, так и с показаниями допрошенных в судебном заседании свидетелей. Вопреки доводам подсудимого оснований для его оговора указанные лица не имели, на чем каждый из них настаивал в судебном заседании. 

ФИО3 ФИО3 №2 в суде пояснила, что она работала бухгалтером в ООО «Сибирь Плюс», занималась начислением заработной платы работникам Общества. Денежные средства для выплаты зарплаты снимались с банковского счета организации и передавались ей в основном ФИО2 №2, а также ФИО1 в небольших суммах. С апреля 2017 года заработная плата работникам также зачислялась в безналичной форме. Работникам Общества по решению руководства также выплачивались премии, которые она выдавала наличными денежными средствами. Источниками денежных средств, выплачиваемых в качестве премии, являлись денежные средства ФИО2 №1 и ФИО2 №2, полученные от деятельности их как индивидуальных предпринимателей. 

Главным бухгалтером ООО «Сибирь Плюс» работал ФИО1, в подчинении которого кроме нее находились ФИО3 №3, ФИО26, ФИО18 и ФИО19 Последняя вела бухгалтерский учет в ООО «Перевозчик».

ФИО1 вел бухгалтерский учет у ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 Ключи электронных цифровых подписей находились у ФИО1, поскольку он непосредственно вел работу с банком. 

При поступлении денежных средств в кассу предприятия в обязательном порядке составлялся приходный кассовый ордер. При этом она от имени ФИО2 №1 могла подписывать ордеры, поскольку документов было много, а вся работа строилась на доверии к ней и ФИО1 В свою очередь от имени ФИО2 №1 какие-либо договоры она не подписывала.

ФИО3 также пояснила, что по указанию ФИО1 в конце финансового года она могла подписать приходные ордеры на суммы 1 200 000 рублей и 2 000 000 рублей от его имени и от имени ФИО2 №1, но их она не формировала. 

По досудебным показаниям свидетеля ФИО3 №2 от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2 №1 и ФИО2 №2 передавали ей денежные средства для выплаты заработной платы работникам. При этом приходные кассовые ордера могли и не оформляться, поскольку вся работа была построена на полном доверии (т. 5 л.д. 223-226). 

Из показаний свидетеля ФИО3 №4 следует, что с января 2019 года она состояла в должности заместителя главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс», а также осуществляла ведение бухгалтерского учета ООО «Перевозчик».

К моменту начала ее работы по ведению бухгалтерского учета ООО «Перевозчик», ей не были представлены бухгалтерские документы по данной организации, поскольку они были изъяты в ходе расследования настоящего уголовного дела. Ранее вопросами бухгалтерии указанного юридического лица занималась ФИО19, а до нее ФИО18 

После того как документы были возвращены, она обнаружила, что с расчетного счета ООО «Перевозчик» на личные счета ФИО1 по платежным поручениям необоснованно переводились денежные средствапод видом возврата по договору займа, который со слов ФИО2 №3 он не подписывал.

ФИО3 ФИО26 в суде пояснила, что с 2008 года она была устроена у ИП ФИО2 №1, с 2018 года – в ООО «Сибирь Плюс», а с 2019 года – в ООО «СТК». Подсудимый занимался ведением бухгалтерского учета ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2, там же работали его дети – ФИО18 и ФИО19

Ей не известно, кто составлял договоры займа, согласно которым ФИО1 занимал ООО «Сибирь Плюс» денежные средства в сумме 1 200 000 рублей и 2 000 000 рублей.

Кроме того, свидетель указала, что по просьбе ФИО2 №1 она составляла договор купли-продажи водного транспорта ФИО3 №8, который был подписан ими в день его составления.

По оглашенным показаниям свидетеля ФИО26, в мае 2014 года от ФИО2 №1 ей поступило указание составить договор купли-продажи водно-транспортного средства YAMAHAPC 27, принадлежащего ФИО2 №1 как физическому лицу, предоставив данные покупателя и документы на само водно-транспортное средство. После чего, ею был подготовлен договор купли-продажи водно-транспортного средства YAMAHAPC 27 от ДД.ММ.ГГГГ, по условиям которого ФИО2 №1 продал его ФИО3 №8за 2 000 000 рублей. Обстоятельства подписания договора между сторонами сделки ей неизвестны, как передавались деньги она не помнит. Может с уверенностью сказать, что договор подписывался в дату составления, то есть ДД.ММ.ГГГГ, в офисе ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес>М, кто при этом еще присутствовал она не помнит. От ФИО2 №1 она знает, что расчет за проданное водно – транспортное средство YAMAHAPC 27 от ФИО3 №8 он получил сразу, и часть денег передал ФИО1 для внесения на расчетный счет или в кассу ООО «Сибирь Плюс» в качестве пополнения, с целью дальнейшего использования в текущей финансово-хозяйственной деятельности организации. Но в какой сумме переданы денежные средства и обстоятельства передачи денег ей неизвестны. Обычно, в таких ситуациях поступление денег оформляется в бухгалтерском учете как займы денежных средств.

Периодически, ФИО1 давал ей указания подписывать документы от имени ФИО2 №1, включая договоры и документы бухгалтерского учета (приходные и расходные кассовые ордера), в случае отсутствия ФИО2 №1, и с его согласия. Однако, она не помнит, обращался ли к ней ФИО1 для подписания предъявленного договора денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ или нет. Допускает, что она могла подписать договор от имени ФИО2 №1 по указанию ФИО1 Доверие к ФИО1 было огромным, все, что он делал никогда не ставилось под сомнение, в том числе ФИО2 №1 и ФИО2 №2 (т. 5 л.д. 237-238).

Оглашенные показания свидетель подтвердила, однако настаивала на том, что договор займа от ДД.ММ.ГГГГ по указанию ФИО1 она не подписывала.

Из показаний свидетеля ФИО3 №5 следует, что он по договору оказывал юридические услуги ООО «Сибирь Плюс». В ходе работы ему стало известно, что главный бухгалтер ООО «Сибирь Плюс» ФИО1 был уволен за утрату доверия, поскольку необоснованно списывал денежные средства со счета предприятия на личный счет по фиктивным договорам займа, однако долговых обязательств у потерпевших перед подсудимым не было. Ему также известно, что ФИО1 обладал всей информацией о бухгалтерском учете ООО «Сибирь Плюс» и ИП ФИО2 №2

После выявления противоправных действий ФИО1 в 2019 году он (ФИО3 №5) вел претензионную работу с банком, где были открыты счета, суть которой заключалась в выяснении причины, по которой руководители потерпевших организаций (ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2) не уведомлялись о переводах денежных средств на счет ФИО1 В итоге выяснилось, что все запросы из банка о проверке произведенных платежей получал лично ФИО1

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО3 №6 суду показала, что состоит в должности начальника операционного управления КБ «Центрально-Азиатский». В ее должностные обязанности входит обслуживание юридических лиц и контроль за осуществлением денежных операций на предмет их совершения в соответствии с видом деятельности организаций. Клиентами указанного банка являлись ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 Все они были подключены к программе «Клиент-банк», имели ключи электронной подписи для дистанционного осуществления платежей, передача которых руководителем организации иному лицу не запрещается. Направление в банк платежного поручения без его подписания электронной подписью невозможна. 

По финансовой деятельности указанных организаций общение было в основном с главным бухгалтером ФИО1, у которого имелись соответствующие доверенности, однако распределением денежных средств занимался ФИО2 №2

ФИО3 пояснила, что проверка операций осуществляется, если совершается перевод денежных средств на сумму, превышающую 600 000 рублей. Ею направлялись запросы руководителям вышеуказанных организаций о предоставлении документов, необходимых для проверки совершенных ими платежей, на которые она получала соответствующие ответы, которые были подписаны и подписи не вызывали сомнения. 

Проверка обоснованности назначения платежей, указанных в платежных поручениях, не входит в компетенцию работников банка.

Из показаний ФИО3 №6 от ДД.ММ.ГГГГ, оглашенных в судебном заседании на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что в банке КБ «Центрально-Азиатский» создана служба финансового мониторинга, которая отслеживает операции по расчетным счетам клиентов в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. В период с 2016 по 2018 годы данной службой были установлены операции по зачислению денежных средств на счета главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс» ФИО1, с расчетных счетов ИП ФИО2 №2 и ИП ФИО2 №1, вызывающие сомнения в законности произведенных платежей. Поэтому, в адрес указанных предпринимателей направлялись запросы о пояснении экономического смысла и предоставлении заверенных копий документов, послуживших основаниями для проведения указанных платежей. Данные запросы направлялись нарочно, согласно имеющихся доверенностей на право получения справок и выписок, выданных на имя ФИО1, данные запросы получены самим ФИО1 Ответы предоставлялись в банк за подписью ФИО2 №2 и ФИО2 №1, но в настоящее время имеются обоснованные сомнения в подлинности данных подписей. Согласно поступивших ответов, дальнейшие сомнения в проведенных операциях отпали (т. 5 л.д. 3-6).

Из показаний ФИО3 №6 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс» в лице директора ФИО30 было подано заявление на обслуживание по договору банковского счета с использованием электронной формы расчетных документов и цифровых подписей-аналогов собственноручных, в соответствии с которым ООО «Сибирь Плюс» стало обслуживаться дистанционно по системе «Клиент-Банк» с ДД.ММ.ГГГГ. Ключи электронной цифровой подписи сгенерированы на ФИО30 

ДД.ММ.ГГГГ в КБ «Центрально-Азиатский» (ООО) от ООО «Сибирь Плюс» поступили документы, согласно которым на должность директора назначен ФИО2 №1 Для осуществления дистанционного банковского обслуживания по системе «Клиент-Банк» счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ООО КБЦА был сгенерирован новый ключ электронной подписи на рабочем месте клиента ДД.ММ.ГГГГ, в офисе ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес>М. 

Программно – аппаратные средства на указанный момент уже были установлены на компьютере ООО «Сибирь Плюс». 

Сертификат ключа электронной подписи в банк предоставлял от ООО «Сибирь Плюс» главный бухгалтер Общества ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ. На основании представленных документов, ключ электронной подписи был активирован и клиент получил возможность использования системы «Клиент-Банк» с новым ключом. 

В связи с тем, что банк не может осуществлять контроль за деятельностью клиента, право использования ключа ЭП остается на усмотрение владельца ключа. 

При осуществлении платежей после формирования электронного документа в системе «Клиент-Банк» и выгрузки документа в автоматизированную банковскую систему, подтверждение платежа посредством паролей не требуется, специалистом банка производится проверка данных ЭП, наличие достаточности средств на счете, также визуально проверяется назначение платежа и получателя денежных средств. 

Проводка платежа осуществляется непосредственно специалистом банка. Если платеж осуществляется по системе «Клиент-Банк» с 08 часов 30 минут до 18 часов, то списание денежных средств с расчетного счета производится в эту же дату, если же после 18 часов, то платеж проводится на следующий банковский день (то есть за исключением выходных дней субботы и воскресенья). Такой порядок действует с 2009 года по настоящее время. Время определено местное.

С ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с дополнительным соглашением № к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Сибирь Плюс» подключена услуга «смс - информирование», сведения о счете клиента посредством смс-сообщений высылались на номер телефона ФИО2 №2 К перечню событий отнесены ежедневная (по рабочим дням) информация об остатках на счете. То есть в указанных смс содержится информация только об остатках на счете организации на текущую дату, без конкретных расшифровок по произведенным операциям. 

С ДД.ММ.ГГГГ в виду истечения срока действия сертификата открытого ключа электронной подписи, был сгенерирован новый ключ электронной подписи директора ФИО2 №1 Кем именно, ей неизвестно, сертификат открытого ключа электронной подписи в банк предоставлялся ФИО1 

Круглосуточный доступ к системе «Клиент-Банк», и право использования ключаимелся у ФИО1, все вопросы по расчетно – кассовому обслуживанию общества решались именно с ним. 

Аналогичным образом производилось обслуживание счетов ИП ФИО2 №1, ООО «Перевозчик». Программное обеспечение установлено в офисе по адресу: 

<

адрес>М. 

От индивидуального предпринимателя ФИО2 №1 заявление на обслуживание по системе «Клиент-Банк» поступило в КБ «Центрально -Азиатский» (ООО) ДД.ММ.ГГГГ, в эту же дату заключено дополнительное соглашение на обслуживание расчетного счета № с использованием системы «Клиент-Банк», ключ электронной подписи был сгенерирован ДД.ММ.ГГГГ,новый ключ - ДД.ММ.ГГГГ. Затем ключи электронной подписи в связи с истечением срока действия сгенерированы ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ. Смс-информирование ИП ФИО2 №1не подключалось 

ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 выдана доверенность от ИП ФИО2 №1 на право получения документов (выписок, справок, чековых книжек) и наличных денежных средств из кассы.

От ООО «Перевозчик» в лице директора ФИО2 №3 заявление на обслуживание по системе «Клиент-Банк» поступило в КБ «Центрально -Азиатский» (ООО) ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение на обслуживание расчетного счета № с использованием системы «Клиент-Банк» заключено в эту же дату, ключ электронной подписи был сгенерирован ДД.ММ.ГГГГ,новый ключ - ДД.ММ.ГГГГ. Затем ключи электронной подписи в связи с истечением срока действия сгенерированы ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ. Смс-информирование по ООО «Перевозчик» не подключалось.

Дополнительное соглашение на обслуживание расчетного счета ИП ФИО2 №2 № с использованием системы «Клиент-Банк» заключено ДД.ММ.ГГГГ. Ключи электронной подписи были сгенерированы: ДД.ММ.ГГГГ,ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ.

На обозрение ей представлены акты ревизий от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, после ознакомления с которыми может сказать, что указанное в них время осуществления проводок по платежным поручениям, предоставленным в КБЦА (ООО) соответствует сведениям банка о произведенных операциях по зачислениям денежных средств на счета ФИО1 Время указано местное. Также может сказать, что на предоставленных копиях платежных поручений время подписания электронной подписью документов не соответствует времени проведения платежа, лишь отражает то системное время, которое установлено на компьютере клиента при работе с документами (т. 13 л.д. 35-38).

Оглашенные показания свидетель подтвердила, указав, что при допросах следователем ей предоставлялись на обозрение документы, поэтому ее досудебные показания являются верными. 

Согласно показаниям свидетеля ФИО3 №28, ранее она работала в должности начальника отдела работы с юридическими лицами КБ «Центрально -Азиатский» (ООО).

Клиентами указанного банка являлись ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2, поскольку в этом банке у них были открыты счета, платежи по которым осуществлялись посредством программы «Клиент-банк». Для дистанционной работы в указанной программе указанные лица имели ключи электронной подписи, которые выдавались владельцу счета на 1 год, после чего подлежали замене.

ФИО3 указала, что в программе «Клиент-банк» не фиксируется кто сформировал платежное поручение и направил его для исполнения в банк.

С подсудимым она познакомилась по работе, поскольку он занимался бухгалтерией вышеуказанных организаций, имел доверенности от их руководителей на прием и выдачу документов в банке. Права распоряжаться денежными средствами предприятий у ФИО1 не было. 

Из показаний свидетеля ФИО3 №7 следует, что она работала в КБ «Центрально-Азиатский» в должности операциониста с 2011 года до мая 2019 года.Клиентами этого банка являлись ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 Представителем данных лиц являлся ФИО1, который часто приходил в банк, где получал различные документы, а также наряду с ФИО2 №1 и ФИО2 №2 вносил наличные денежные средства на их расчетные счета. 

ФИО3 также указала, что в обязанности операциониста не входит проверка сведений, содержащихся в платежных поручениях. Если указанный документ поступает в банк, подписан клиентом, то на его основании она осуществляла перевод денежных средств.

ФИО3 №7 также указала, что не помнит, осуществляла ли она операции по перечислению денежных средств со счетов указанных организаций на личные счета ФИО1 

По оглашенным показаниям свидетеля ФИО3 №7, при осуществлении платежей после формирования электронного документа в системе «Клиент-Банк» и выгрузки документа в автоматизированную банковскую систему, подтверждение платежа посредством паролей не требуется, в данном случае производится только проверка данных ЭП, наличие достаточности средств на счете плательщика, также визуально проверяется назначение платежа и получателя денежных средств. Если платеж осуществляется по системе «Клиент-Банк» с 08 часов 30 минут до 18 часов, то списание денежных средств с расчетного счета производится в эту же дату, если же после 18 часов, то платеж проводится на следующий банковский день (за исключением выходных дней субботы и воскресенья – в первый рабочий день).

При работе с платежными поручениями в системе «Клиент-Банк», платежные поручения формируются и подписываются самим клиентом. Только после того, как платежное поручение подписано электронной подписью, документ поступает в отложенные документы банковской системы, после чего операционистом проводится проверка документа на соответствие реквизитов, наличия и подлинности всех подписей на платежном поручении, в обязательном порядке проверяется указано ли назначение платежа, затем проводится проверка достаточности денежных средств на остатке по счету плательщика. Если денежных средств достаточно, то операционистом осуществляется проводка платежа. 

В случае если в платежном поручении все реквизиты указаны верно, то операционист зачисляет денежные средства со счета плательщика – клиента на корреспондентский счет банка получателя (в случае, если счет открыт в другом банке) или же со счета плательщика на счет получателя денежных средств в том случае, если счет получателя открыт в их банке.

Всеми платежными поручениями ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 занимался непосредственно ФИО1 

Если у нее как операциониста возникали какие-то вопросы, то они решались именно с ФИО1 Как операционист она неоднократно осуществляла проводки по платежным поручениям, в которых в качестве получателя денежных средств выступал ФИО1 по различным основаниям. Проверка законности и обоснованности перечисления денежных средств не относится к обязанностям операциониста, в виду чего ею не проводилась проверка обоснованности назначения платежей по перечислениям денежных средств на счета ФИО1 Все перечисления в основном осуществлялись на счет ФИО1, открытый и обслуживаемый в КБЦА и на счет в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк (т. 13 л.д. 220-222).

Оглашенные показания ФИО3 №7 подтвердила, объяснив возникшие противоречия давностью происходящих событий. 

Допрошенный в суде свидетель ФИО3 №1 пояснил, что он является индивидуальным предпринимателем в сфере грузоперевозок. В период с 2014 по 2017 годы он заключал с ООО «Перевозчик» договоры на оказание услуг по перевозке грузов, а именно угля с разрезов в пгт. Балахта и 

<

адрес>. По этим договорам директору ООО «Перевозчик» ФИО2 №3 он предоставлял только имеющиеся у него грузовые автомобили и прицепы. Оплата по договорам производилась в безналичной форме.

Из показаний ФИО3 №1от ДД.ММ.ГГГГ, оглашенных в судебном заседании следует, что в период с 2014 г. по 2018 г. у него с ООО «Перевозчик» был заключен договор на оказание услуг, в соответствии с которым, по заявке ООО «Перевозчик», он предоставлял свои автомобили для перевозки грузов. В указанный период у него в собственности имелось 2 тягача - марки Freightliner, один из которых он продал в конце 2017 года. В декабре 2018 года он продал второй тягач. Водителей на указанные им автомобили по договору привлекало само ООО «Перевозчик». Перевозили только уголь с Аршановского и Балахтинского разрезов, доставлялся до Краснотуранска. Оплата за оказанные услуги в его адрес производилась исключительно в безналичном порядке, путем перечисления на расчетный счет в ООО «Хакасский муниципальный банк». Ни директор ООО «Перевозчик» ФИО2 №3, ни иные лица, не обращались к нему с просьбами о перечислении денежных средств для их последующего обналичивания и передачи наличных денежных средств. С ООО «Перевозчик» он работал по договорам, оплата производилась в его адрес по факту оказанных услуг. Сколько именно денежных средств в качестве оплаты перечислено на его расчетный счет за указанный период времени он не знает (т. 13 л.д. 29-30).

Оглашенные показания свидетель подтвердил, пояснив, что не сообщил в ходе предварительного следствия о наличии у него прицепов к грузовым автомобилям, поскольку забыл про них.

ФИО3 ФИО3 №8, подтверждая показания ФИО2 №1 указал, что действительно весной 2014 года он приобретал у последнего катер YAMAHA за 2 000 000 рублей, о чем в офисе по 

<

адрес> был составлен договор купли-продажи и подписан ими. Денежные средства в указанной сумме он сразу же передал ФИО2 №1 Приобретенный катер на учет он до настоящего времени не поставил, за что неоднократно привлекался к административной ответственности. 

Из показаний свидетеля ФИО3 №29 следует, что он работал в ООО «Сибирь Плюс» в должности начальника участка погрузки с 2015 года. В период работы он занимал ФИО2 №2 денежные средства, когда и в какой сумме, не помнит. Спустя некоторое время ФИО2 №2 с ним расчитался.

На основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ в суде были оглашены показания ФИО3 №29, из которых следует, что в мае – июне 2017 года к нему обратился ФИО2 №2 с предложением занять ему денежные средства. На тот период времени у него имелись свободные денежные средства в размере 1 500 000 рублей от продажи квартиры. На предложение ФИО2 №2 он согласился, передача денежных средств была оформлена распиской, которую ФИО2 №2 написал от руки (т. 9 л.д. 99-100).

Оглашенные показания свидетель подтвердил, сославшись на давность происходящих событий. 

ФИО3 ФИО3 №9 суду показал, что с 2012 по 2020 годы он работал в должности главного энергетика ООО «Сибирь Плюс». Главным бухгалтером указанной организации являлся ФИО1 Помимо прочего он возил уголь клиентам, брал плату за него и за его доставку. ФИО3 указал, что по просьбе ФИО1 он подключал у него дома плиту, при этом обратил внимание, что в доме ФИО1, который он купил в 2016-2017 годах, в то время шел ремонт.

Заработную плату он (ФИО3 №9) до 2019 года получал наличными денежными средствами либо у ФИО1, либо у ФИО3 №2 За денежные средства он иногда расписывался в блокноте у подсудимого. 

Из показаний свидетеля ФИО3 №23 следует, что он работает водителем в ООО «СТК». Директором данной организации является ФИО2 №2 С февраля 2018 года работал водителем в ООО «Сибирь Плюс», перевозил уголь из Республики Тыва, который получал по доверенности от ФИО2 №1 на угольном разрезе.

Его заработная плата в месяц составляла около 15 000 рублей, которую он получает на банковскую карту банка «АТБ». Кроме того, иногда он получал премию в кассе организации по адресу: 

<

адрес> М, размер которой не превышал 15 000 рублей. Премию ему выдавал либо сам ФИО2 №2, либо ФИО3 №2

Допрошенный в судебном заседании водитель ООО «СТК» ФИО3 №10 суду показал, что до 2016 года он состоял в этой же должности в ООО «Сибирь Плюс», директором которого являлся ФИО2 №1 Работая в указанных организациях он перевозил уголь с разрезов, в том числе из Республики Тыва на базу, находящуюся на 

<

адрес>. Уголь на разрезах он получал по доверенностям, оплату за него не производил. Его заработная плата в ООО «Сибирь Плюс» составляла 20-25 тысяч рублей, которую он получал по ведомости у кассира до 2015 года, а в последующем заработная плата начислялась на его банковскую карту. Премиальных выплат за период работы он не получал, неофициальная заработная плата не выплачивалась.

Из показаний свидетеля ФИО35 следует, что с 2013 года он работал водителем в ООО «Сибирь Плюс», а затем в ООО «СТК» до 2019 года, занимался перевозками угля с угольных разрезов в 

<

адрес> и пгт. Балахта на 

<

адрес> и в 

<

адрес> на базу по 

<

адрес> на разрезе он получал по доверенности, а также расписывался в товарно-транспортных накладных. Сам он уголь не оплачивал. Его заработная плата составляла 15 000 рублей, затем ее размер немного увеличился, получал он ее у кассира наличными денежными средствами. При этом заработная плата зависила от количества совершенных рейсов.

Из оглашенных показаний указанного свидетеля от ДД.ММ.ГГГГ следует, что работая в ООО «Сибирь Плюс» он также занимался перевозками угля. На территорию 

<

адрес> уголь доставлялся с разреза в районе 

<

адрес> на территории Республики Тыва. При осуществлении грузоперевозок никаких наличных денежных средств ему не выдавалось, как рассчитывалась его заработная плата ему неизвестно. Премиальные выплаты он не получал. 

Заработная плата выдавалась ему в кассе наличными денежными средствами под подпись в платежной ведомости. Банковская карта у него появилась два года назад, с этого периода времени заработная плата перечисляется ему на банковскую карту (т. 12 л.д. 53-54).

Оглашенные показания свидетель подтвердил.

По показаниям водителя ФИО3 №21, он работал в ООО «Сибирь Плюс» и ООО «СТК», осуществлял перевозку угля из Республики Тыва, который получал на разрезе по доверенности. Его заработная плата зависила от количества рейсов и составляла 15 000 рублей в месяц, которую он получал наличными, а затем на банковскую карту. Иногда ему выдавали премии за безаварийную езду и экономию ГСМ, размер которой составлял от 5 до 10 тысяч рублей.

ФИО3 ФИО3 №11 суду пояснил, что в 2016 году он работал водителем в ООО «Сибирь Плюс», перевозил уголь с разреза «Аршановский» и из 

<

адрес>. Уголь на разрезах он получал по доверенности. Заработная плата выплачивалась ему наличными денежными средствами ФИО3 №2 в сумме 14-15 тысяч рублей. Кроме того, ему выплачивалась премия, размер которой составлял от 5 до 10 тысяч рублей. 

Водитель ООО «Сибирь Плюс» ФИО3 №12 в суде указал, что перевозил уголь, который получал на разрезах по доверенности. Заработную плату он получал наличными, о чем расписывался в ведомостях. Также ему выплачивались премии около 10 000 рублей.

Из оглашенных показаний ФИО3 №12 следует, что его заработная плата составляла 14 000 - 15 000 рублей в месяц, также ему наличными денежными средствами выплачивались стимулирующие премии за безаварийную езду, за экономию ГСМ, и положительные результаты в работе. Премии в среднем составляли 14 000 - 15 000 рублей в месяц (т. 19 л.д. 216-217).

Оглашенные показания свидетель подтвердил.

Главный механик ООО «СТК» ФИО3 №13 пояснил, что в 2018 году он обращался с просьбой к ФИО1, чтобы он помог ему взять кредит в банке для личных нужд. Через некоторое время ФИО1 передал ему денежные средства, а также график ежемесячных платежей по кредиту, выполненный в форме таблицы, указав, что денежные средства в этих суммах он должен будет передавать ему (ФИО1) в целях погашения задолженности по кредиту. Как он понял, ФИО1 оформил кредит в банке на себя, поэтому он и должен будет отдавать ему деньги. 

Никаких эмблем банка и подписей сотрудников банка на графике платежей не имелось, документов с ФИО1 они не составляли и не подписывали. 

По оглашенным на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО3 №13, в марте 2018 года в ходе беседы с ФИО3 №14 он узнал, что ФИО1 помог ему получить денежные средства на приобретение автомобиля, и он решил обратиться к нему с просьбой оказать содействие по оформлению кредита в банке на более выгодных условиях, полагал, что раз ФИО1 работает непосредственно с банками, то у него имеются знакомые в данной сфере. 

Когда он обратился к ФИО1 по месту работы в марте 2018 года, он согласился ему помочь, сказал, что оформит кредит в банке на свое имя, а денежные средства будет в счет оплаты передавать ему лично. Через несколько дней после разговора с ФИО1 в кабинете главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс» в дневное время, последний передал ему 200 000 рублей наличными, никаких документов не оформлялось, он ничего не подписывал. 

В апреле или в мае 2018 года, после того, как началось служебное расследование по факту хищения ФИО1 денежных средств, принадлежащих ИП ФИО2 №2, он сообщил последнему, что ФИО1 предоставил ему денежные средства в размере 200 000 рублей. После разговора с ФИО2 №2, он понял, что денежные средства выданные ФИО1 фактически были похищены у ФИО2 №2

В настоящее время он возвратил ФИО2 №2 денежные средства в полном объеме, претензий к нему ФИО2 №2 не имеет. Также он не имеет претензий к ФИО1 (т. 5 л.д. 42-43).

Оглашенные показания ФИО3 №13 подтвердил, объяснив противоречия давностью происходящих событий. 

ФИО3 ФИО3 №14 суду показал, что работал в ООО «Сибирь Плюс» водителем, его заработная плата составляла 15-20 тысяч рублей в месяц, никаких надбавок к зарплате ему не выплачивалось. Также указал, что работал в ООО «СТК» в должности механика.

В марте 2018 года он обратился к ФИО2 №2 с просьбой оказать помощь в получении кредита на сумму 600 000 рублей. Последний, в свою очередь, согласился и дал соответствующее поручение ФИО1 Через некоторое время подсудимый ему сказал, что кредит был оформлен на юридическое лицо сроком на 3 года и выдал ему денежные средства. Два раза он передавал ФИО1 денежные средства в качестве платежей по кредиту, а затем оплачивал кредит непосредственно ФИО2 №2 до декабря 2018 года.

Из досудебных показаний ФИО3 №14 следует, что в феврале 2018 года он обратился к ФИО1 и попросил его помочь оформить кредит в банке. Он решил обратиться к нему, поскольку посчитал, что как бухгалтер он лучше него понимает в финансовых вопросах, и поможет оформить кредит на более выгодных условиях. ФИО1 согласился помочь и сказал, что может оформить кредит на ООО «СТК», который будет оплачивать он. 

После этого, в феврале 2018 года в своем кабинете ФИО1 передал ему 600 000 рублей наличными, никаких документов при этом он не оформлял и не подписывал. Ежемесячно, со слов ФИО1, он должен был отдавать по 21-22 тысячи рублей наличными, срок возврата денег был определен в 3 года. Источник происхождения денег, которые ему выдал ФИО1, был неизвестен. Он полагал, что был оформлен кредит на ООО «СТК». О том, что ФИО1 выдал ему денежные средства в размере 600 000 рублей, ФИО2 №2 не знал. 

В апреле или в мае 2018 года, после того, как началось служебное расследование по факту хищения ФИО1 денежных средств, принадлежащих ИП ФИО2 №2, он сообщил последнему о том, что ФИО1 выдал ему по его просьбе денежные средства в размере 600 000 рублей. На момент, когда состоялся разговор с ФИО2 №2, он передал ФИО1 лично в руки денежные средства в счет возврата задолженности в общей сумме 42 000 рублей (двумя суммами по 21 000 рублей). 

После разговора с ФИО2 №2, он понял, что денежные средства были выданы ему ФИО1 без ведома ФИО2 №2

В настоящее время он возвратил ФИО2 №2 денежные средства в полном объеме, претензий к нему он не имеет (т. 5 л.д. 39-40).

Оглашенные показания свидетель подтвердил, однако, указал, что думал, что ФИО2 №2 знал об этом кредите, поскольку он не удивился, когда узнал об этом.

Главный бухгалтер ООО «Разрез Аршановский» ФИО3 №15 суду показала, что с ООО «Перевозчик» и ООО «Сибирь Плюс» заключались договоры на поставку угля с разреза. По договорам заказчиками первоначально производится безналичная оплата, после чего выдается талон на отгрузку угля, который вывозится с разреза заказчиком. В талоне указываются марка угля, дата, объем отгружаемого угля и сведения о водителе, марка автомобиля и его регистрационный знак.

Из показаний главного бухгалтера МУП «Краснотуранское ЖКХ» ФИО3 №31 следует, что до 2016 года директором учреждения являлся ФИО41 Между указанным муниципальным учреждением и ООО «Перевозчик» в период с 2014 по 2020 годы заключались договоры на поставку угля. Оплата по договорам производилась безналичным расчетом. Договоры заключались без проведения аукциона, поскольку сумма обязательств по ним не превышала 100 000 рублей. По какой причине договоры не заключались на большие суммы, ей не известно. 

Начальник технического отдела ООО «Кредо» ФИО3 №16 в суде указал, что он по договорам оказания услуг с 2014 года обслуживал и ремонтировал вычислительную технику, а также устанавливал программное обеспечение в ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО43 и ИП ФИО2 №2, в том числе программу 1С. Указанные организации осуществляли свою деятельность в 

<

адрес>, там же находился сервер, к которому были подключены 7 компьютеров. Ему известно, что в апреле 2019 года на сервере сгорел блок питания из-за скачка напряжения, поэтому информация, хранящаяся на жестком диске, была утрачена. После чего жесткий диск был им заменен и на него переустановлена операционная система и база 1С, в том числе данные, которые удалось извлечь из жестких дисков сервера. ФИО3 допустил, что после поломки сервера в программе 1С могла остаться сама папка, а документы, находящиеся в ней, утрачены. 

Эксперт МВД по РХ ФИО4 С.В., допрошенный в судебном заседании в качестве специалиста, пояснил, что в ходе предварительного расследования по настоящему уголовному делу в 2019 году он принимал участие при производстве выемки в офисе ООО «СТК». Его задача заключалась в том, чтобы обеспечить доступ следователя к программным ресурсам, установленным на сервере. Было установлено, что в офисе ранее произошел скачок напряжения, в результате которого мог выйти из строя накопитель информации.

Из досудебных показаний ФИО44 следует, что ДД.ММ.ГГГГ он принимал участие при производстве следственного действия – выемке, проводившейся в офисах ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ООО «СТК», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2, расположенных в одном административном здании по адресу: 

<

адрес>М. В ходе выемки был осмотрен кабинет бухгалтерии ООО «Сибирь Плюс», в котором располагались два автоматизированных рабочих места, непосредственно сервер, к которому они были подключены. При осмотре одного из АРМ, в памяти обнаружены ярлыки с названиями «Реестр перевозок», «Зарплата водителям». При попытке получить доступ к содержимому данных каталогов, система выдавала сообщение о недоступности сетевого ресурса, что может свидетельствовать о том, что на сервере объекты с названиями «Реестр перевозок», «Зарплата водителям» были либо перемещены либо удалены (т. 19 л.д. 45-47).

ФИО3 ФИО3 №17 суду показал, что с 2015 года он работает в ООО «Сибирь Плюс» в должности сторожа. Офис указанной организации находится в 

<

адрес> по этому адресу находятся ООО «СТК» и ИП ФИО2 №1 Рабочий день в указанных организациях был с 09 часов до 17 часов. После того, как последний работник покидал офис, он закрывал его, поскольку ключи постоянно находились у него. Случаев несанкционированного проникновения на охраняемую им территорию и взломов за весь отработанный период времени не было. 

В судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия подсудимого и его защитника были оглашены показания ряда свидетелей.

Так, по показаниям свидетеля ФИО3 №18,состоящей в должности бухгалтера ООО «Сибирская транспортная компания» с июля 2018 года (далее - ООО «СТК»), следует, что в ее обязанности входит работа с поставщиками, проводка банковских операций ООО «СТК», ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 Офис этих организаций расположен по адресу: 

<

адрес>М,

ДД.ММ.ГГГГ директором ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 бы издан приказ №о проведении служебного расследования в отношении главного бухгалтера ФИО1 на предмет хищения денежных средств с расчетных счетов ООО «Сибирь Плюс». В состав комиссии помимо нее входили ФИО3 №2, ФИО3 №5 и сам ФИО2 №1 

По результатам проведенного расследования, ими было подготовлено заключение. В ходе расследования ей стало известно о совершении ФИО1 в 2014 году хищения денежных средств ООО «Сибирь Плюс» на основании поддельных договоров денежных займов, которые предоставил в банк, а также использовал фиктивные корреспондирующие проводки в базе электронного учета 1С без подтверждающих документов. В ходе проведения расследования ФИО1 появлялся в офисе ООО «Сибирь Плюс», говорил, что не виновен, отказался добровольно погасить причиненный ущерб. Членами комиссии было предложено привлечь ФИО1 к дисциплинарной ответственности за нарушение служебной дисциплины. С заключением ФИО1 был ознакомлен, под подпись (т. 5 л.д. 233-234).

Согласно показаниям свидетеля ФИО3 №20, она проводила независимые документальные ревизии финансово-хозяйственной деятельности ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 в части вопросов сохранности денежных средств при расчетно-платежных денежных операциях в период работы главного бухгалтера ФИО1 

В ходе ревизии производилась проверка первичных учетных бухгалтерских документов по движению денежных средств ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1, ИП ФИО2 №2, связанных с расчетами по наличным и безналичным денежным операциям, на обоснованность списания денежных средств с их расчетных счетов, в том числе на перечисление денежных средств на имя главного бухгалтера ФИО1, сплошным методом за установленный ревизионный период времени.

По результатам ревизии были установлены факты списания подсудимым без ведома собственников с использованием электронных подписей в программе «Клиент-банк» безналичных денежных средств на счета ФИО1 со счетов ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1, ИП ФИО2 №2 по договорам займа от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ, а также в качестве погашения кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 6 л.д. 11-16, т. 9 л.д. 41-43, т. 12, л.д. 32-36, т. 14 л.д. 92-100, т. 19 л.д. 202-204).

Из показаний свидетеля ФИО3 №19, фактической супругой ФИО2 №2 следует, что она трудоустроена у ИП ФИО2 №2 юристом с 2013 года. ФИО1 ей знаком как главный бухгалтер ООО «Сибирь Плюс».

В соответствии с заключенным договором между ИП ФИО2 №2 и ООО «Сибирь Плюс», данная организация оказывала услуги по ведению бухгалтерского учета и составлению финансовой отчетности по деятельности ИП ФИО2 №2 Фактически составлением всех финансовых документов и ведением бухгалтерского учета занимался ФИО1, которому всегда оказывалось огромное доверие. 

Со слов супруга, ей известно, что ФИО1, имея ключ ЭЦП похищал денежные средства с расчетного счета ИП ФИО2 №2, формируя подложные платежные поручения в программе «Банк-Клиент», но подробности ей неизвестны (т. 5 л.д. 241-242).

Согласно оглашенным показаниям свидетеля ФИО3 №3, она работала в ООО «Сибирь Плюс» в должности внутреннего аудитора, а с ДД.ММ.ГГГГ – в должности и.о. главного бухгалтера. 

На момент ее трудоустройства главным бухгалтером указанного юридического лица был ФИО1 Офис ООО «Сибирь Плюс» расположен по адресу: 

<

адрес> М. 

Помимо ведения бухгалтерского учета ООО «Сибирь Плюс», ФИО1 организовывал и контролировал ведение бухгалтерского учета ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №2 и ИП ФИО2 №1 В подчинении у ФИО1 фактически находились: она, его дочь - ФИО19 (главный бухгалтер ООО «СТК»), его сын - ФИО18 (бухгалтер ООО «СТК»), ФИО3 №2 (бухгалтер ООО «Сибирь Плюс»), ФИО26 (до января 2018 г. - бухгалтер ИП ФИО2 №1, с января 2018 г. контролер технического состояния автотранспортных средств ООО «Сибирь Плюс»). 

Фактически должность «внутренний аудитор» была номинальной, аудит указанных организаций она не проводила, ревизию и контроль проводимых финансовых операций она не осуществляла, так как находилась в непосредственном подчинении у главного бухгалтера ФИО1 В ходе осуществления своей деятельности, она каких-либо указаний от ФИО1 не получала. Так как у неё было отдельное направление, касающееся налогообложения, она предоставляла ему результаты своей работы и консультировала в части налогообложения и правильности отражения фактов хозяйственной деятельности в бухгалтерском учете. 

Все взаиморасчеты ИП ФИО2 №2, ООО «Сибирь Плюс» в основном осуществлялись безналично, через программу банк-клиент. Ей известно, что ключи электронной подписи от программы банк-клиент ИП ФИО2 №2, ООО «Сибирь Плюс» были переданы ФИО2 №2 и ФИО2 №1 с целью ведения бухгалтерского учета ФИО1 Все платежи через программу банк-клиент он осуществлял самостоятельно, либо доверял их ФИО19 или ФИО18 Больше никому из сотрудников бухгалтерии ФИО1 ключи электронной подписи не доверял, доступ к программе банк-клиент никто не имел. Оформлением всех взаиморасчетов с контрагентами в программе «1С бухгалтерия» также занимался ФИО1, либо по его поручению ФИО19 или ФИО18 У него также имелся доступ к программе «1С бухгалтерия», однако она вносила туда только начисление задолженности по лизинговым платежам. Вход в программу «1С: Бухгалтерия» осуществлялся без пароля (т. 5 л.д. 16-19).

При допросе в качестве свидетеля ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 №3 показала, что в офисе ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес>М, имеется сервер, к которому по удаленному соединению подключены 7 компьютеров, каждый компьютер при подключении к серверу содержит учетную запись и требует ввода пароля. Для подключения к серверу требуется один пароль для всех рабочих мест, в программе «1С.Бухгалтерия» помимо учетной записи администратора (у каждого сотрудника бухгалтерии свое имя), используются индивидуальные пароли. 

ДД.ММ.ГГГГ в офисе осуществлялось плановое обслуживание всех рабочих мест и сервера с учетом требований разработчика программы «1С», устанавливалось новое программное обеспечение, при этом специалистом ООО «Кредо» ФИО3 №16, обслуживающим компьютеры, были скопированы на сервер все сохранные базы данных. Источники бесперебойного питания подключены не были. 

ДД.ММ.ГГГГ в офисе произошел скачок напряжения и сервер перестал работать, в связи с чем она сделала заявку в ООО «Кредо». При выезде в офис специалист обнаружил, что сервер отключен, после чего он заменил жесткий диск на сервере, куда была переустановлена операционная система и база 1С. Данные, которые удалось извлечь с жестких дисков сервера, были скопированы на новый жесткий диск.

ФИО2 №1 и ФИО2 №2 периодически вносятся денежные средства для пополнения оборотных средств ООО «Сибирь Плюс», оформляется это договором займа, заключенным между обществом и физическими лицами ФИО2 №1 и ФИО2 №2 Возврат займов оформляется путем безналичного перечисления на расчетные счета ФИО2 №2 и ФИО2 №1 

Денежные средства, которые вносились ФИО2 №2 и ФИО2 №1 для пополнения оборотных средств Общества получены ими от предпринимательской деятельности с 2008 года, а также путем кредитования в банках (т. 19 л.д. 163-164).

В судебном заседании по ходатайству стороны защиты в качестве свидетелей были допрошены дети подсудимого – ФИО18 и ФИО19

ФИО18 суду показал, что с августа 2016 по май 2018 года он работал бухгалтером в ООО «СТК», учредителем которого был ФИО2 №2, который также осуществлял фактическое руководство деятельностью ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 Все эти организации занимались автоперевозками угля из Республики Тыва в 

<

адрес>. 

Работая бухгалтером, он (ФИО18) производил расчет заработной платы водителей, оформлял путевые листы, составлял платежные поручения в программе 1С. Общее число водителей на предприятиях составляло от 200 до 240 человек, которые получали заработную плату за каждый выполненный рейс. Он в программе Excel составлял сводную таблицу для расчета количества рейсов и суммы заработной платы. Данные таблицы хранились на сервере. Он их успел скопировать себе на флэшкарту, которую не стал выдавать на стадии предварительного следствия, поскольку не доверял следователю.

ФИО3 также указал, что на всех указанных предприятиях существовала практика выплаты работникам так называемой «черной зарплаты» в целях ухода от налогов и страховых выплат. То есть официальная заработная плата работников составляла одну сумму, с которой отчислялись налоги, а фактически они получали гораздо большие суммы. Например, заработная плата водителей в месяц составляла от 30 до 90 тысяч рублей. 

Денежные средства для выплаты неофициальной заработной платы поступали от фиктивных продаж предприятиями ГСМ и автомобилей. Фактически денежные средства незаконно обналичивались руководителями указанных юридических лиц и индивидуальными предпринимателями, затем передавались ФИО1, а онпередавал их ФИО3 №2

Кроме того, ФИО2 №2 заключал различные фиктивные договоры с ИП ФИО24, ООО «Транснефтепродукт», ООО «Центр Азии», ООО «Дальнобойщик», на основании которых составлялись акты приемки, счета фактуры и производилась оплата, а услуги фактически не оказывались. За обналичивание таким образом денежных средств ФИО2 №2 платил проценты тем лицам, с кем заключались подобные договоры. По такой схеме в месяц обналичивалась сумма от 10 до 12 млн. рублей.

Ему известно, что потерпевшие неоднократно брали кредиты в банках на развитие бизнеса, платежи по которым совершал ФИО1 из своих личных денежных средств, чтобы не испортить кредитную историю своих руководителей. Кроме того, подсудимый из своих личных денежных средств выплачивал зарплату водителям.

Личные денежные средства у ФИО1 были в необходимом количестве, поскольку он много работал, получил наследство от отца, имел вексели в банке. 

Ему также известно, что ФИО1 заключал договоры займа с ООО «Сибирь Плюс» на суммы 1 200 000 рублей и 2 000 000 рублей.

В работе ФИО2 №2, ФИО2 №3 и ФИО2 №1 полностью доверяли ФИО1, советовались с ним.

ФИО3 ФИО19 в суде пояснила, что она работала бухгалтером в группе компаний ООО «СТК», ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2, которыми руководил последний. Подсудимый занимал должность главного бухгалтера. 

Заработная плата водителей расчитывалась ею по концу каждого месяца по товарно-транспортным накладным и составляла значительные суммы. В частности, каждый месяц фонд заработной платы составлял около 18 000 000 рублей. Реестры с расчетом зарплаты хранились на сервере в офисе организаций. Суммы заработной платы не соответствовали тем, которые выплачивались водитилям в качестве официального заработка. Все ведомости по зарплате она передавала ФИО3 №2, которая делила зарплату на официальную и, так называемую, «черную». 

Также ФИО19 указала, что денежные средства, находящиеся на счетах потерпевших, обналичивались ими для того, чтобы выплачивать зарплату водителям, в том числе и через личные счета ФИО1 Кроме того, ФИО2 №3 сам снимал денежные средства со счета и передавал их ФИО1 для выплаты заработной платы водителям. 

Ей также известно, что подсудимый из своих личных денежных средств оплачивал кредиты индивидуальных предпринимателей ФИО2 №1, ФИО2 №2 и ООО «Сибирь Плюс». Также ФИО1 заключал с ООО «Сибирь Плюс» договор займа денежных средств на сумму 1-1,5 млн. рублей.

В указанной группе компаний имелось большое количестволизинговых договоров, для заключения которых подавались сведения о заработной плате водителей. 

Свидетелем ФИО18 суду была представлена флэшкарта с реестрами и расчетом заработной платы водителей ООО «СТК» и ООО «Сибирь Плюс» за период с 2016-2018 гг., которые были осмотрены в судебном заседании. Осмотром установлено, что согласно реестрам, заработная плата водителя составляла более 50 000 рублей.

Обозрев в судебном заседании осмотренные реестры свидетель ФИО19 подтвердила, что указанные файлы находились на сервере в офисе по 

<

адрес>.

Оценивая вышеприведенные показания свидетелей ФИО18 и ФИО19, суд признает их достоверными только в той части, в которой они согласуются с показаниями потерпевших, представителей потерпевших и свидетелей, оценка которым дана ранее, а также иными доказательствами, исследованными в судебном заседании. Их показания о том, что сотрудникам ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 выплачивалась неофициальная заработная плата, а также о фактах обналичивания денежных средств в том числе с помощью личных счетов подсудимого, суд признает недостоверными, поскольку последний является их отцом, и, соответственно, свидетели заинтересованы в благоприятном для ФИО1 исходе дела. 

Оценивая сведения, содержащиеся в осмотренных реестрах, содержащихся на флэш-карте, предоставленной суду ФИО18, суд признает их недостоверными, поскольку они противоречат показаниямдопрошенных в качестве свидетелей водителей ООО «Сибирь Плюс» и ООО «СТК». Более того, суд приходит к выводу, что свидетель ФИО18 в целях поддержания линии защиты имел возможность произвольно составить данные реестры и внести в них сведения о заработной плате водителей после поступления рассматриваемого уголовного дела в суд. Даты и время создания осмотренных файлов указанные выводы суда не опровергают, поскольку значение даты и времени может быть выставлено пользователем компьютера по своему усмотрению.

В судебном заседании по ходатайству стороны защиты в качестве свидетеля была допрошена ФИО3 №34, которая пояснила, что с 2005 года она работала в КБ «Центрально-Азиатский» в должнеости начальника отдела финансового мониторинга. В ее должностные обязанности входила проверка денежных операций, совершенных клиентами банка, на предмет их соответствия федеральному законодательству. В частности, чтобы такими операциями клиенты банка не уходили от уплаты налогов, а также не выводили денежные средства со счета через физическое лицо. В случае сомнительности такой операции у клиента запрашивались подтверждающие документы. Ей известно, что ФИО1 вел бухгалтерский учет в ООО «Сибирь Плюс», а также у индивидуальных предпринимателей ФИО2 №1 и ФИО2 №2 

В период с 2013 по 2018 годы банк запрашивал у ФИО2 №1 и ФИО2 №2 документы, на основании которых с их расчетных счетов производились платежи на сумму от 600 000 рублей. Эти документы в банк приносил ФИО1 Данных о том, что ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 путем совершения банковских операций уходили от уплаты налогов, а также обналичивали денежные средства через физических лиц, не имелось. 

Согласно протоколу осмотра доказательств, составленному и.о. нотариуса ФИО47 – ФИО48, и представленному подсудимым, была осмотрена информация, находящаяся в электронном почтовом ящике «sibir116m@mail.ru». В ходе осмотра было установлено письмо ООО «Сибирь Плюс», подписанное от имени ФИО2 №1 в ООО «Альфа-Лизинг». Указанное письмо содержит в себе обоснование экономической эффективности совершения сделки, из которого следует, что заработная плата двух водителей в месяц составляет 124 000 рублей. Отправителем письма является ФИО18 

Сведения, содержащиеся в указанном письме, суд признает недостоверными, поскольку ФИО2 №1 пояснил, что данное письмо он не подписывал. Более того, размер заработной платы водителей ООО «Сибирь Плюс», отраженный в нем, противоречит показаниям допрошенных в судебном заседании водителей. Также суд обращает внимание, что отправителем письма являлся сын подсудимого - ФИО18

В судебном заседании по ходатайству подсудимого к материалам уголовного дела были приобщены счета, выставленные ООО«ТрансНефтеПродукт-Хакасия», согласно которым ООО «Сибирь Плюс» в 2017-2018 годах приобретались дистиляты газового конденсата, топливо для реактивных двигателей и уайт-спирит.

Оценивая данные счета, суд находит доводы ФИО1 о том, что они выставлены ООО «Сибирь Плюс» по фиктивным договорам для обналичивания денежных средств, поскольку для деятельности юридического лица не требовались указанные товары, несостоятельными, поскольку видом деятельности ООО «Сибирь Плюс» помимо прочих является, в том числе торговля топливом. 

Из показаний свидетеля ФИО3 №33, оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, чтов период с 2003 года по 2008 год он работал в ООО ВСФ «Банк Навигатор» в качестве специалиста кредитного отдела, а затем директором дополнительного офиса. 

К его обязанностям относилась выдача кредитов, работа с ценными бумагами, в том числе с векселями. 

С ДД.ММ.ГГГГ Банком России отозвана лицензия на осуществление деятельности ООО ВСФ «Банк Навигатор», в связи с чем, указанный банк ликвидирован. Вексель относится к ценным бумагам на предьявителя.В период его работы ООО ВСФ «Банк Навигатор» приобретало вексели, выпущенные ПАО Сбербанк, ПАО «Банк Уралсиб» у различных юридических лиц, которые являлись векселедержателями.

ФИО1 знаком ему как главный бухгалтер ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №2 и ИП ФИО2 №1, которые являются постоянными клиентами КБЦА (ООО), но познакомились они с ним ранее, когда он работал специалистом кредитного отдела ООО ВСФ «Банк Навигатор». ФИО1 продавал по доверенностям вексели ПАО Сбербанк, ПАО «Банк Уралсиб» от лица организации – векселедержателя. Суммы векселей были разными, от 150 000 рублей до 1 000 000 рублей. За год у ФИО1 ООО ВСФ «Банк Навигатор» приобретало около 7 векселей, общей суммой до 5 000 000 рублей. Каждый раз с ФИО1 заключался договор купли-продажи, в соответствии с которым денежные средства перечислялись на счет собственника векселя (векселедержателя) (т. 20 л.д. 25-27).

Кроме показаний потерпевших, представителей потерпевших и свидетелей, оценка которым дана судом выше, вина подсудимого в совершении инкриминируемых ему деяний подтверждается письменными доказательствами, исследованными в судебном заседании в порядке, предусмотренном ст. 285 УПК РФ.

По факту хищения денежных средств ООО «Сибирь плюс»

Из выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ следует, что ООО «Сибирь плюс» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, юридический адрес: 

<

адрес>, пгт. Каа-Хем, 

<

адрес>, оф. 1. Учредителями указанного юридического лица являются ФИО2 №2 и ФИО2 №1 При этом последний является директором Общества. Видами деятельности ООО «Сибирь плюс» являются в том числе деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, деятельность по оптовой торговле топливом (т. 1 л.д. 227-240),

ООО «Сибирь плюс» зарегистрировано в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ и поставлено на налоговый учет в МИ ФНС № по 

<

адрес> (т. 1 л.д. 242, 241).

ДД.ММ.ГГГГ указанное юридическое лицо поставлено на налоговый учет в МИФНС № по 

<

адрес> (т. 1 л.д. 243, 244, 245).

Согласно Уставу ООО «Сибирь Плюс»,участниками Общества являются его учредители (п. 4.1). Высшим органом управления юридическим лицом является Общее собрание его участников (п. 8.1), единоличным исполнительным органом – директор, избираемый Общим собранием (п. 8.8), который в том числе без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы, подписывает финансовые и иные документы (п. 8.9) (т. 4 л.д. 1-16). 

Из протокола общего собрания участников ООО «Сибирь плюс» № от ДД.ММ.ГГГГ следует, что из состава учредителей указанного юридического лица исключен ФИО21, принято решение о назначении директором Общества ФИО2 №1 (т. 5 л.д. 163).

Согласно приказу № от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2 №1 вступил в должность директора ООО «Сибирь плюс» с ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 248). 

Из протокола общего собрания участников № от ДД.ММ.ГГГГ следует, что полномочия директора ФИО2 №1 продлены (т. 1 л.д. 247).

В ходе осмотра места происшествия ДД.ММ.ГГГГ, произведенного с участием ФИО2 №1 и свидетеля ФИО3 №3, было осмотрено административное здание, расположенное по адресу: 

<

адрес> литера М. В ходе осмотра установлено, что в указанном здании находятся офисные помещения, кабинеты. Рабочий кабинет главного бухгалтера ООО «Сибирь плюс» ФИО1 был осмотрен, установлено, что в нем оборудовано рабочее место, имеется оргтехника, в том числе компьютер (т. 1 л.д. 117-147).

В ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у ФИО2 №2 были изъяты в том числе трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, подшивка документов «Договоры банковского счета», заявление на обслуживание по договору банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ, с приложениями, уведомление об открытии банковского счета, от ДД.ММ.ГГГГ, сертификаты открытого ключа ЭП, владелец ФИО2 №1, акт приема-передачи сертификата ключа проверки электронной подписи (т. 4 л.д. 93-174).

Изъятые документы осмотрены. Установлено, что ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс» заключило трудовой договор № с ФИО1, согласно которому последний принят на работу в указанное юридическое лицо на должность главного бухгалтера и приступил к работе с этой же даты (т. 4 л.д. 96). ДД.ММ.ГГГГ издан приказ № о принятии на работу в ООО «Сибирь плюс» ФИО1 на должность главного бухгалтера (т. 4 л.д. 97).Согласно уведомлению, ДД.ММ.ГГГГ в ООО КБ «Центрально-Азиатский» открыт расчетный счет ООО «Сибирь плюс» № (т. 4 л.д. 113). По дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Сибирь плюс» и ООО КБ «Центрально-Азиатский» определен порядок обслуживания указанного счета с использованием электронной формы расчетных документов и цифровых подписей (т. 4 л.д. 101-104). Комплекты ключей электронно-цифровой подписи и програмное обеспечение системы «Клиент-банк» ДД.ММ.ГГГГ переданы директору ООО «Сибирю плюс», о чем составлены акты (т. 4 л.д. 105, 106). Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ между указанными юридическими лицами заключено соглашение об использовании документов в электронной форме и признании электронной цифровой подписи сторон (т. 4 л.д. 109-111, 175-194).

Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу в качестве таковых (т. 4 л.д. 195-196).

В ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у и.о. главного бухгалтера ООО «Сибирь плюс» ФИО3 №3 был изъят в том числе договор денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ, подшивки документов «Кассовые книги ООО «Сибирь Плюс» на 2012-2018 г., оборотно-сальдовая ведомость ООО «Сибирь Плюс» по счету: 71 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 244, 246).

Изъятые документы осмотрены. Установлено, что по договору денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 передал ООО «Сибирь Плюс» в лице директора ФИО2 №1 в качестве займа 1 200 000 рублей, а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа в срок до ДД.ММ.ГГГГ с оплатой 6 % годовых за пользование чужими денежными средствами. В соответствующих графах имеются подписи от имени ФИО1 идиректора ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1, а также стоит подпись и оттиск печати ООО «Сибирь плюс» (т. 5 л.д. 246). 

В подшивке документов «Кассовая книга ООО «Сибирь Плюс» на 2013 г.» установлены документы: вкладной лист кассовой книги за ДД.ММ.ГГГГ. Указаны две операции: принято от ФИО1 1 200000 рублей, выдано пополнение счета ч/з ФИО1 1 200000 рублей. В строках «кассир, бухгалтер» имеются подписи с расшифровкой «ФИО1».

Приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, выполнен по типу бланка установленной формы, денежные средства в сумме 1 200 000 рублей приняты и получены кассиром и главным бухгалтером ООО «Сибирь Плюс» ФИО1 от ФИО1

Расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, выполнен по типу бланка, денежные средства в сумме 1 200 000 рублей, выданы ФИО1, пополнение счета ч/з ФИО1

В подшивке документов «Кассовая книга ООО «Сибирь Плюс» на 2014 г.» содержатся документы: приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, выполнен по типу бланка установленной формы, денежные средства в сумме 2 000 000 рублей приняты и получены кассиром и главным бухгалтером ООО «Сибирь Плюс» ФИО1 от ФИО1, основание – договор займа от ДД.ММ.ГГГГ. В строках «получил кассир, главный бухгалтер» имеются подписи с расшифровкой «ФИО1».

Расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, выполнен по типу бланка, денежные средства в сумме 2 000 000 рублей, выданы ФИО1 для пополнения расчетного счета, основание: квитанция № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 247-262, том 6 л.д. 1-3).

Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела в качестве таковых (т. 6 л.д. 4-10).

Согласно протоколу, ДД.ММ.ГГГГ у ФИО2 №1 получены образцы подписи (т. 6 л.д. 22).

Образцы подписей также получены у ФИО1, о чем свидетельствует протокол, составленный ДД.ММ.ГГГГ (т. 6 л.д. 24-27).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, подпись, расположенная в графе «Заемщик» от имени директора ООО «Сибирь Плюс» в договоре денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ, выполнена не ФИО2 №1, а другим лицом. Ответить на вопрос, ФИО1 ли выполнена рукописная подпись в графе «Заемщик» от имени директора ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 в договоре денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ не представилось возможность в виду отсутствия образцов подписи ФИО1 от имени ФИО2 №1

Подпись в графе «Займодавец» от имени ФИО1 в договоре денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ, выполнена ФИО1 (т. 6 л.д. 41-48).

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля ФИО26 получены экспериментальные образцы подписи, выполненные с подражанием подписи ФИО2 №1, образцы ее почерка и ее подписи (т. 6 л.д. 56-63)

Согласно заключению дополнительной почерковедческой экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, ответить на вопрос, ФИО26 или иным лицом, выполнена подпись в графе «Заемщик» от имени директора ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 в договоре денежного займа от 23.08.2013», не представляется возможным из-за малого объема содержащейся в подписи графической информации, обусловленного ее краткостью и простотой строения, а также из-за отсутствия сопоставимых (по транскрипции) образцов.

Подпись в графе «Руководитель Директор» от имени ФИО2 №1 в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ выполнена не ФИО2 №1, не ФИО26, а другим лицом.

Ответить на вопрос, ФИО1 или иным лицом выполнена подпись в графе «Руководитель Директор» от имени ФИО2 №1 в расходных кассовых ордерах № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, не представляется возможным по причине отсутствия экспериментальных образцов подписи ФИО1, выполненных с подражанием подписи ФИО2 №1

Ответить на вопрос, ФИО2 №1, ФИО26, или иным лицом выполнена подпись в графе «Руководитель Директор» от имени ФИО2 №1 в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ, не представляется возможным из-за малого объема содержащейся в подписи графической информации, обусловленного ее краткостью и простотой строения, а также из-за отсутствия сопоставимых (по транскрипции) образцов.

Подписи от имени ФИО1 в графах «Главный бухгалтер», «Получил кассир», «Выдал кассир» в приходных кассовых ордерах № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ и в расходных кассовых ордерах № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО1 (т. 6 л.д. 72-82).

В качестве доказательства виновности ФИО1 в совершенных преступлениях суд не ссылается на оглашенный по ходатайству государственного обвинителя с согласия подсудимого и его защитника протокол допроса эксперта ФИО49, поскольку в соответствии со ст. 282 УПК РФ допрос эксперта проводится в судебном заседании, а показания эксперта, данные в ходе предварительного следствия, без непосредственного допроса его в суде не могут быть использованы в качестве доказательства по делу.

ДД.ММ.ГГГГ у ФИО1 получены экспериментальные образцы подписи с подражанием подписи ФИО2 №1 (т. 6 л.д. 101-104).

У свидетеля ФИО3 №2 также получены образцы подписей с подражанием подписи ФИО2 №1, ее подписи и почерка, о чем составлен протокол от ДД.ММ.ГГГГ (т. 6 л.д. 106-113).

По заключению экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, ответить на вопрос, ФИО3 №2, ФИО1 или иным лицом, выполнена подпись в графе «Заемщик» от имени директора ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 в договоре денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ, не представляется возможным из-за малого объема содержащейся в подписи графической информации, обусловленного ее краткостью и простотой строения, а также из-за отсутствия сопоставимых (по транскрипции) образцов. Подпись в графе «Руководитель Директор» от имени ФИО2 №1 в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ выполнена не ФИО3 №2, а другим лицом.

Ответить на вопрос, кем, ФИО1 или иным лицом выполнена подпись в графе «Руководитель Директор» от имени ФИО2 №1 в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ, не представляется возможным по причине несопоставимости исследуемой подписи и представленных экспериментальных образцов подписи ФИО1, выполненных с подражанием подписи ФИО2 №1

Ответить на вопрос, кем, ФИО3 №2, ФИО1, или иным лицом выполнена подпись в графе «Руководитель Директор» от имени ФИО2 №1 в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ, не представляется возможным из-за малого объема содержащейся в подписи графической информации, обусловленного ее краткостью и простотой строения, а также из – за отсутствия сопоставимых (по транскрипции) образцов (т. 6 л.д. 122-126).

В ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у представителя потерпевшего ФИО2 №1 были изъяты: справка № от ДД.ММ.ГГГГ, подшивка документов «Копии документов КБ «Центрально -Азиатский» (ООО)» и иные документы (т. 6 л.д. 135-179).

В ходе осмотра указанных документов установлено, что согласно справке № от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ работал в ООО «Сибирь плюс» в должности главного бухгалтера.

Кроме того, при осмотре подшивки документов «Копии документов КБ «Центрально-Азиатский» (ООО)» установлено, что по информации о предоставлении документов директору ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 от ДД.ММ.ГГГГ, исх. №, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 перечислено денежных средств в сумме 4 373 809 рублей 40 копеек, из них: на счет № открытый в ООО «Русфинанс Банк» в сумме 60 049 рублей, на счет №, открытый в ООО КБЦА в сумме 4 313 760 рублей 40 копеек. По перечисленным денежным средствам на имя ФИО1 в банк предоставлены: договор денежного займа (процентный) от ДД.ММ.ГГГГ, договор денежного займа (процентный) от ДД.ММ.ГГГГ.

Также осмотрены платежные поручения, о перечислении денежных средств со счета ООО «Сибирь плюс» № (плательщик) на счет ФИО1 № (получатель), открытые в ООО «КБЦА». 

Основанием для перечисления денежных средств указан договор займа от ДД.ММ.ГГГГ по следующим платежным поручениям: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 62 520 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 025 рублей.

Основанием для перечисления денежных средств по следующим платежным поручениям указан договор займа от ДД.ММ.ГГГГ: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 203 000 рублей; №от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 810 000 рублей (поступило в банк ДД.ММ.ГГГГ); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 122 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 305 000 рублей (поступило в банк ДД.ММ.ГГГГ); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 182 000 рублей;№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 305 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 73 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 484 рублей (поступило в банк ДД.ММ.ГГГГ); № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 832 500 рублей (т. 6 л.д. 180-186).

При исследовании указанных документов в судебном заседании установлено, что сведения, содержащиеся в них тождественны тем, которые отражены в вышеприведенном протоколе осмотра.

Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к материалам уголовного дела (т. 6 л.д. 187-188).

ДД.ММ.ГГГГ с участием специалиста и свидетеля ФИО3 №3 произведен осмотр содержимого рабочего компьютера ФИО1, находящегося в кабинете по адресу: 

<

адрес> литера М. 

Осмотром установлено, что персональный компьютер имел подключение к локальной сети, а также доступ к сети Интернет. В локальной сети присутствует ПК, выполняющий функции файлового сервера и сервера программы «1с бухгалтерия». Подключение к серверу является проводным, сервер установлен в другом кабинете, представлен в виде системного блока «Velton», в котором имеется два жестких диска объемом 60 Гб и 1 Тб.Компьютер имел доступ к программе «1с бухгалтерия» версия 7.7 конфигурация «бухгалтерский учет», установленной на сервере. При открытии программы «1с бухгалтерия» с осматриваемого ПК установлено, что посредством данной программы имеется доступ к базам ООО «Сибирь Плюс» с 2016 г. и по настоящее время, ООО «Сибирь Плюс» с 2012 г. по 2015 год включительно.

Доступ к базам ограничен кругом пользователей, имеющих доступ к серверу. Пароль для входа в программу «1с бухгалтерия» отсутствует. 

При входе с осматриваемого ПК на рабочий стол подключенного по локальной сети сервера, установлено, что на рабочем столе имеется ярлык с названием «ООО КБЦА». При запуске указанного ярлыка открывается страница в браузере «InternetExplorer» с авторизацией в личном кабинете интернет-банка ООО «КБЦА», для входа в программу необходимы имя пользователя, пароль либо ключ электронной подписи. Таким образом, осмотром установлено, что в личный кабинет интернет-банка ООО «КБЦА» можно войти с любого ПК, имеющего доступ к сети интернет, имея необходимые данные для авторизации (т. 6 л.д. 216-219, 220-222).

При дополнительном осмотре места происшествия ДД.ММ.ГГГГ было осмотрено помещение офиса ООО «Сибирь Плюс» по адресу: 

<

адрес>М, в ходе которого на сервере в папке «Договора» обнаружены файлы: «Договор Сибирь Плюс займ ФИО69 от 26.05.2014», согласно тексту указанного договора ФИО1 передает заемщику – ООО «Сибирь плюс» в качестве займа денежные средства в сумме 2 000 000 рублей до ДД.ММ.ГГГГ; «Договор Сибирь Плюс займ ФИО69 от 23.08.2013», при открытии файла обнаружен договор займа, заключенный между ФИО1 и ООО «Сибирь плюс» на сумму 1 200 000 рублей с оплатой 6 % годовых до ДД.ММ.ГГГГ. Указанные договоры распечатаны и приобщены к протоколу (т. 6 л.д. 228-235).

При сличении распечатанных документов - договоров займа от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ, суд приходит к выводу, что по своему содержанию они идентичны этим договорам, изъятым в ходе предварительного следствия и подписанным ФИО1

В ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у ФИО2 №1 изъята выписка по счету ООО «Сибирь Плюс» №, открытого в КБ «Центрально - Азиатский» (ООО) (на ДВД-диске) (т. 9 л.д. 46-49).

Осмотром выписки ДД.ММ.ГГГГ установлены перечисления денежных средств с указанного счета юридического лица на счет ФИО1 № по платежным поручениям: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 203 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 810 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 122 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 305 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 182 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 305 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 73 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 832 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 484 рублей. Основаниями к перечислению денежных средств явились частичные возвраты по договорам займа от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ и проценты по последнему (т. 9 л.д. 50-57).

ДВД-диск с выпиской по счету ООО «Сибирь Плюс» признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела (т. 9 л.д. 58). 

Согласно информации ООО КБ «Центарльно-Азиатский», в указанном банке на имя ФИО50 ДД.ММ.ГГГГ открыт текущий счет № (т. 9 л.д. 131).

Осмотром выписки о движении денежных средств по указанному счету ФИО1 установлена тождественная информация о зачислении денежных средств в вышеуказанных суммах по платежным поручениям №, 24, 33, 645, 665, 674, 681, 795, 809, 800, 807, 767. При этом, денежные средства выдавались ФИО1 наличными из кассы банка(т. 20 л.д. 13-15,7-12).

Выписка признана вещественным доказательством и приобщена к материалам уголовного дела (т. 20 л.д. 16).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, общая сумма списанных денежных средств с расчетного счета ООО «Сибирь Плюс» №, открытого в КБ «Центрально - Азиатский» (ООО) на расчетный счет №, открытый на имя ФИО1 в этом же банке, с основанием платежа - возврат займа по договору денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 1 267 545 рублей (т. 9 л.д. 22-36).

Из заключениядополнительнойбухгалтерской экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ следует, что общая сумма списанных денежных средств со счета ООО «Сибирь Плюс» №, открытого в КБ «Центрально-Азиатский» (ООО) на расчетный счет №, открытый на имя ФИО1 в этом же банке, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 3 043 984 рубля (т. 6 л.д. 244-252).

Согласно заключению судебной бухгалтерской экспертизы 2/1232 от ДД.ММ.ГГГГ, движение наличных денежных средств по кассе ООО «Сибирь Плюс» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составило: 

- остаток наличных денежных средств в кассе на начало дня ДД.ММ.ГГГГ (с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ движение денежных средств по кассе не осуществлялось) – 43,53 руб;

- общая сумма наличных денежных средств, поступивших в кассу – 2 270 665 рублей 55 копеек.

Общая сумма наличных денежных средств, выданных из кассы – 2 270 709 рублей.

Остаток (сальдо) наличных денежных средств в кассе на конец дня ДД.ММ.ГГГГ (с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ движение денежных средств по кассе не осуществлялось) – 0,08 руб. (т. 14 л.д. 67-87).

ДД.ММ.ГГГГ Абаканским городским судом Республики Хакасия в КБ «Центрально - Азиатский» (ООО) разрешено производство выемки документов, содержащих сведения о результатах финансового мониторинга банка по операциям по счетам ООО «Сибирь Плюс», переписки, документов по обслуживанию счета указанного юридического лица и иных документов (т. 9 л.д. 71-72).

В ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в помещении КБ «Центрально - Азиатский» (ООО) по адресу: 

<

адрес>, изъята: подшивкадокументов «ООО «Сибирь Плюс» и подшивка документов с оригиналами и копиями документов на 11 листах (т. 9 л.д. 73-76). 

При осмотре в указанной подшивке обнаружены копии договоров денежных займов от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ между ФИО1 и ООО «Сибирь Плюс» в лице директора ФИО2 №1 на суммы 1 200 000 рублей и 2 000 000 рублей, соответственно, а также приходных ордеров от ДД.ММ.ГГГГ № и от ДД.ММ.ГГГГ №. Кроме того, при осмотре подшивки документов на 11 листах обнаружены доверенности директоров ООО «Сибирь Плюс» ФИО21 и ФИО2 №1 от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ, которыми они уполномочивают ФИО1 на получение в КБ «Центрально - Азиатский» (ООО) выписок, справок, чековых книжек и наличных денежных средств (т. 9 л.д.77-86).

Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами, хранятся при материалах уголовного дела (т. 9 л.д. 87).

В ходе предварительного следствия было осмотрено помещение по адресу: 

<

адрес>, в котором свою деятельность осуществляет КБ «Центрально-Азиатский» (ООО). В том числе осмотрено помещение отдела по работе с юридическими лицами (т. 13 л.д. 225-230). 

По договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО3 №8 приобрел у ФИО2 №1 водно-моторное средство YAMAHA РС 27 за 2 000 000 рублей (т. 5 л.д. 129).

Из акта документальной ревизии финансово-хозяйственной деятельности ООО «Сибирь Плюс» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ следует, что при проведении независимой ревизии установлено, что в период работы ФИО1 собственности работодателя ООО «Сибирь Плюс» причинен документально подтвержденный материальный ущерб способом перечисления безналичных денежных средств с расчетного счета ООО «Сибирь Плюс» на счет ФИО1 (т. 5 л.д. 181-205).

В указанном акте содержатся сведения о времени списания денежных средств по платежным поручениям, направленным ФИО1 в банк, на основании которых со счета ООО «Сибирь Плюс» на его счет были списаны денежные средства, поэтому суд признает его иным документом и использует в качестве доказательства по уголовному делу.

По факту хищения денежных средств ООО «Перевозчик»

Согласно свидетельству, ДД.ММ.ГГГГ в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о государственной регистрации ООО «Перевозчик», за основным государственным регистрационным номером 

<

***> (т. 10 л.д. 17). 

Из свидетельствасерии 19 № следует, что ДД.ММ.ГГГГ ООО «Перевозчик» поставлено на налоговый учет по месту нахождения в МИ ФНС России № по 

<

адрес>, с присвоением ИНН 

<

***> (т. 10 л.д. 18).

Согласно решению от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2 №3 создано ООО «Перевозчик», он же является генеральным директором указанного юридического лица (т. 10 л.д. 26).

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, с ДД.ММ.ГГГГ учредителями ООО «Перевозчик» являются ФИО2 №1 и ФИО2 №3, последний при этом является директором общества. Основным видом деятельности юридического лица является деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, к числу дополнительных видов деятельности отнесена в том числе торговля топливом и подобными продуктами (т. 10 л.д. 19-25).

Из Устава ООО «Перевозчик»следует, что высшим органом Общества является Общее собрание участников (п. 12.1), к его компетенции относится образование единоличного исполнительного органа Общества (пп. 4 п. 12.3), которым является генеральный директор, осуществляющий руководство деятельностью Общества (п. 12.28) (т. 10 л.д. 1-15).

ДД.ММ.ГГГГ между КБ «Центрально-Азиатский» (ООО) и ООО «Перевозчик» в лице ФИО2 №3 заключен договор банковского счета №, открыт расчетный счет юридического лица № (т. 10 л.д. 26-27). По дополнительному соглашению от ДД.ММ.ГГГГ, обслуживание по договору банковского счета осуществляется с использованием электронной формы расчетных документов и электронных подписей (т. 10 л.д. 28-30). ФИО2 №3 получено программное обеспечение «Клиент-банк» и электронный ключ, действующий с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ, о чем составлены акты (т. 10 л.д. 37,38, 39).

ДД.ММ.ГГГГ между банком и ООО «Перевозчик» заключено соглашение об использовании документов в электронной форме и признании электронной подписи сторон (т. 10 л.д. 41-42).

Согласно протоколу осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, осмотрено административное здание, расположенное по адресу: 

<

адрес> литера М. В ходе осмотра установлено, что в указанном здании находятся офисные помещения, кабинеты. Рабочий кабинет главного бухгалтера ООО «Сибирь плюс» ФИО1 был осмотрен, установлено, что в нем оборудовано рабочее место, имеется оргтехника, в том числе компьютер, подключенный к серверу (т. 1 л.д. 117-147).

На основании соглашения на ведение бухгалтерского учета от ДД.ММ.ГГГГ,заключенного между ООО «Перевозчик» в лице директора ФИО2 №3 и ООО «Сибирь Плюс» в лице директора ФИО2 №1, последним приняты обязательства по ведению бухгалтерского учета ООО «Перевозчик» (т. 11 л.д. 39).

При этом, в должности главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс» на основании трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ работал ФИО1 (т. 4 л.д. 96, 97).

В ходе выемки 01.02.2019у представителя потерпевшего ФИО2 №3 были изъяты в том числе подшивка документов «Копии платежных поручений за период с ДД.ММ.ГГГГ по 26.12.2017»; DVD-R диск с выпиской по счету ООО «Перевозчик» в КБ «Центрально -Азиатский» (ООО) (т. 11 л.д. 191-246).

Кроме того, при производстве выемки у представителя потерпевшего ФИО2 №3 ДД.ММ.ГГГГ был изъят помимо прочих документов договор денежного займа (процентного) от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 248-250, т. 13 л.д. 1-6).

Изъятые документы были осмотрены ДД.ММ.ГГГГ. Осмотром изъятых документов установлено, что из текста договора денежного займа (процентного) от ДД.ММ.ГГГГ следует, что он заключен между ФИО1 (займодавец) и ООО «Перевозчик» в лице директора ФИО2 №3 (заемщик). По этому договору ФИО1 передает ООО «Перевозчик» в лице директора ФИО2 №3 заем на сумму 1 000 000 рублей, а заемщик обязуется вернуть указанную сумму с оплатой 6 % годовых за пользование денежными средствами.Возврат заемщиком суммы займа должен быть осуществлен до ДД.ММ.ГГГГ. В договоре имеются подписи от имени ФИО1 и ФИО2 №3

Кроме того, осмотрена подшивка платежных поручений, а именно копии платежных поручений, на основании которых со счета плательщика ООО «Перевозчик», открытого в КБ «ЦА» (ООО), счет №, на счет получателя ФИО1 №, открытый в этом же банке перечислялись денежные средства с назначением платежа – возврат займа по договору займа. В частности, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ - 200 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 220 000 рублей (поступило в банк ДД.ММ.ГГГГ, а денежные средства списаны со счета ДД.ММ.ГГГГ), № от ДД.ММ.ГГГГ – 138 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 260 000 рублей (денежные средства списаны со счета ДД.ММ.ГГГГ),№ от ДД.ММ.ГГГГ – 500 000 рублей.

Перевод денежных средств со счета № ООО «Перевозчик», открытого в КБ «ЦА» (ООО), на счет получателя ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении Сбербанка 8602, с основанием платежа – возврат займа по договору от ДД.ММ.ГГГГ, осуществлялся по платежным поручениям: № от ДД.ММ.ГГГГ – 35 000 рублей (поступило в банк ДД.ММ.ГГГГ, а денежные средства списаны со счета ДД.ММ.ГГГГ), № от ДД.ММ.ГГГГ – 50 000 рублей (денежные средства списаны со счета ДД.ММ.ГГГГ), № от ДД.ММ.ГГГГ – 83 000 рублей (денежные средства списаны со счета ДД.ММ.ГГГГ), № от ДД.ММ.ГГГГ – 63 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 40 000 рублей (денежные средства списаны со счета ДД.ММ.ГГГГ), № от ДД.ММ.ГГГГ – 116 000 рублей (денежные средства списаны со счета ДД.ММ.ГГГГ). 

Осмотром выписки по счету ООО «Перевозчик» в КБ «Центрально -Азиатский» (ООО), содержащейся на DVD-R диске, установлены тождественные сведения о переводе денежных средств в указанных суммах на основании перечисленных выше платежных поручений (т. 12 л.д. 7-10, 11-14).

Осмотренные документы и диск признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к материалам уголовного дела (т. 12 л.д. 15-16).

Согласно протоколу, ДД.ММ.ГГГГ у ФИО1 получены экспериментальные образцы подписи с подражанием подписи ФИО2 №3 (т. 12 л.д. 57-60).

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ у ФИО2 №3 получены образцы почерка и его подписи (т. 12 л.д. 63-68).

Согласно выводам, изложенным в заключении почерковедческой экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, подпись в договоре денежного (процентного) займа от ДД.ММ.ГГГГ от имени ФИО2 №3 в графе «Заемщик», выполненная от его имени, вероятно выполнена не им, а другим лицом.

Ответить на вопрос, ФИО1 или иным лицом выполнена указанная подпись, не представляется возможным из-за малого объема содержащейся в подписи графической информации, обусловленного ее краткостью и простотой строения, а также из-за отсутствия сопоставимых (по транскрипции) образцов.

Подпись в графе «Займодавец»в договоре денежного займа (процентный) от ДД.ММ.ГГГГ выполнена ФИО1(т. 12 л.д. 76-82).

По заключению бухгалтерской экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, сумма денежных средств, списанных с расчетного счета ООО «Перевозчик» №, открытого в КБ «Центрально - Азиатский» (ООО) на расчетный счет №, открытый на имя ФИО1 в ПАО Сбербанк, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с основанием платежа «Зачислить на счет № ФИО1, возврат займа по договору от 01.07.2015» составляет 387 000 руб.

Сумма денежных средств, списанных с расчетного счета ООО «Перевозчик» №, открытого в КБ «Центрально - Азиатский» (ООО) на расчетный счет №, открытый на имя ФИО1 в этом же банке, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с основанием платежа «Возврат займа по договору от 01.07.2015» составляет 760 000 руб., а с основанием платежа «Возврат займа по договору займа» - 558 000 руб.

Зачисления денежных средств от ФИО1 на расчетный счет ООО «Перевозчик», №, открытый в КБ «Центрально - Азиатский» (ООО) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не установлено (т. 12 л.д. 95-107).

В ходе предварительного следствия было осмотрено помещение по адресу: 

<

адрес>, в котором свою деятельность осуществляет КБ «Центрально-Азиатский» (ООО), где были открыты счета ООО «Перевозчик» и ФИО1 В том числе осмотрено помещение отдела по работе с юридическими лицами (т. 13 л.д. 225-230). 

Также ДД.ММ.ГГГГ осмотренопомещение Абаканского отделения ПАО Сбербанк по адресу: 

<

адрес>, литер А, пом.2Н, пом. 3Н, в котором открыт лицевой счет ФИО1, использовавшийся с целью перечисления на него денежных средств ООО «Перевозчик», о чем составлен соответствующий протокол (т. 13 л.д. 242-250).

Из акта документальной ревизии финансово-хозяйственной деятельности ООО «Перевозчик» от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в период работы ФИО1 собственности указанного юридического лица причинен документально подтвержденный материальный ущерб способом перечисления безналичных денежных средств с расчетного счета ООО «Перевозчик» на счета ФИО1, открытые в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк и в ООО «КБЦА» (т. 9 л.д. 211-255).

В указанном акте содержатся сведения о времени списания денежных средств по платежным поручениям, направленным ФИО1 в банк, на основании которых со счета ООО «Перевозчик» были списаны денежные средства на его счета, поэтому суд признает акт ревизии иным документом и использует в качестве доказательства по уголовному делу.

По факту хищения денежных средств ИП ФИО2 №1

Согласно свидетельству о государственной регистрации серии 19 №, ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 №1 зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя (т. 7 л.д. 119).

Видами деятельности ИП ФИО2 №1 является розничная торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями, техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, о чем свидетельствуют сведения, указанные в выписке из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ (т. 7 л.д. 120-122).

ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО2 №1 и ООО «Сибирь Плюс» заключено соглашение на безвозмездное оказание бухгалтерских услуг, в соответствии с которым функции по ведению бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности индивидуального предпринимателя переданы ООО «Сибирь Плюс» (т. 7 л.д. 127-128).

ДД.ММ.ГГГГ ФИО51 принят на работу в ООО «Сибирь Плюс» на должность главного бухгалтерапо непосредственному месту работы: 

<

адрес>М, с ним заключен трудовой договор (т. 4 л.д. 96).

В этот же день издан приказ № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которомуФИО1 принят на должность главного бухгалтера в ООО «Сибирь Плюс» с ДД.ММ.ГГГГ по основному месту работы:

<

адрес>М (т. 4 л.д. 97).

ДД.ММ.ГГГГ директором ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 утверждена должностная инструкция главного бухгалтера Общества, согласно которой последний обязан:

-осуществлять организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности предприятия и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранность собственности предприятия;

-обеспечивать рациональную организацию учета и отчетности на предприятии на основе прогрессивных форм и методов бухгалтерского учета и контроля;

-организовать учет поступающих денежных средств, товароматериальных ценностей и основных средств, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с их движением, учет издержек производства и обращения, исполнения смет расходов, реализации продукции, правильное начисление и перечисление платежей в государственный бюджет, взносов на государственное социальное страхование;

-осуществлять контроль за соблюдением порядка оформления первичных бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств, расходование фонда заработной платы за установлением должностных окладов, проведением инвентаризации товароматериальных ценностей и основных фондов;

-вести работу по обеспечению строгого соблюдения штатной, финансовой и кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и других расходов, законности списания с бухгалтерских балансов недостач, сохранности бухгалтерских документов; 

-участвовать в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, устранения потерь и непроизводительных затрат, принимать меры по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств и товароматериальных ценностей; 

-обеспечивать своевременное составление бухгалтерской отчетности на основе данных первичных документов и бухгалтерских записей; 

-добросовестно, своевременно, на высоком профессиональном уровне и точно исполнять свои трудовые обязанности; 

-обеспечивать целевое расходование средств, направляемых на улучшение условий и охраны труда. 

Согласно указанной должностной инструкции главный бухгалтер имеет право принимать участие в решении вопросов, имеющих отношение к приобретению или расходованию денежных средств и товароматериальных ценностей, давать распоряжения и указания, а также приостанавливать исполнение распоряжений и указаний в части, касающейся его компетенции и вопросов, отнесенных к его ведению (т.7 л.д. 125-126).

ДД.ММ.ГГГГ между КБ «Центрально-Азиатский» (ООО) и ИП ФИО2 №1 заключен договор банковского счета для индивидуального предпринимателя. На основании данного договора ИП ФИО2 №1 открыт счет № для осуществления расчетных, кассовых и сопутствующих им операций (т. 7 л.д. 129-131).

По дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному договору, расчетное обслуживание счета осуществляется с использованием электронной формы расчетных документов и цифровых подписей – аналогов собственноручных (т. 7 л.д. 136-138), составлен акт приема-передачи открытых ключей электронно-цифровой подписи (т. 7 л.д. 139).

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 №1 принял комплект системы «Клиент-банк». Указанное программное обеспечение признается банком и индивидуальным предпринимателем подлинным и пригодным при обмене электронными документами, о чем составлен соответствующий акт (т. 7 л.д. 139 оборот).

По соглашению от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между банком и ИП ФИО2 №1, документы используются в электронной форме, взаимно признана электронная цифровая подпись (т. 7 л.д. 141-142).

В ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ было осмотрено помещение офиса, где свою деятельность осуществлял ИП ФИО2 №1, по адресу: 

<

адрес>М. В ходе осмотра установлено, что в указанном здании находятся офисные помещения, кабинеты. Рабочий кабинет главного бухгалтера ООО «Сибирь плюс» ФИО1 был осмотрен, установлено, что в нем оборудовано рабочее место, имеется оргтехника, в том числе компьютер, подключенный к серверу. Так же установлено, что по указанному адресу находятся организации ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик» и ИП ФИО2 №2 (т. 1 л.д. 117-147).

ДД.ММ.ГГГГ между ПАО «Сбербанк России» и ФИО2 №1 заключен кредитный договор № на сумму 811 000 рублей на покупку транспортного средства. Срок кредита 24 месяца. Согласно графику платежей, ежемесячный платеж по кредиту составляет 36 939 рублей 25 копеек, дата последнего платежа – ДД.ММ.ГГГГ. Для зачисления суммы кредита ФИО2 №1 и осуществления платежей по кредиту открыт счет № (т. 3 л.д. 149-152).

По выписке от 21.06.2016из лицевого счета № по вкладу, последнее списание денежных средств по указанному счету ФИО2 №1 произведено ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 153-154).

При этом, по сведениям КБ «Центрально-Азиатский» (ООО),в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет ФИО2 №1, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк № перечислено для гашения кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в сумме 723 000 рублей с расчетного счета индивидуального предпринимателя ФИО2 №1, открытого в КБ «Центрально-Азиатский» (ООО) № (т. 3 л.д. 155, 156-177).

В ПАО «Сбербанк России»ДД.ММ.ГГГГ открыт счет №, владельцем которого является ФИО1 (т. 4 л.д. 68, т. 9 л.д. 120). 

В ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у потерпевшего ФИО2 №1 помимо прочего изъяты: подшивка документов «Копии документов КБ «Центрально -Азиатский» (ООО)» (т. 7 л.д. 210-211).

Осмотром изъятых документов установлено, чтопоинформации КБ «Центрально-Азиатский» (ООО), за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк было перечислено 7 863 000 рублей (т. 8 л.д. 29).

Согласно осмотренным копиям платежных поручений, со счета ИП ФИО2 №1 №, открытого в КБ «Центрально-Азиатский» (ООО), на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк перечислялись денежные средства с назначением платежа – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а именно: по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ – 38 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 1 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 38 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 38 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 38 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 38 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 38 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 38 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 38 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 46 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 87 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 28 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 176 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 135 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 83 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 92 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 45 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 40 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 182 950 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 204 000 рублей, № ДД.ММ.ГГГГ – 6 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 110 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 122 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 163 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 460 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 10 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 66 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 85 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 96 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 10 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 135 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 12 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 280 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 143 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 178 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 10 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 58 400 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 150 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 7 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 56 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 100 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 201 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 11 150 рублей (денежные средства списаны со счета ДД.ММ.ГГГГ), № от ДД.ММ.ГГГГ – 33 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 15 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 230 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 14 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 37 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 93 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 33 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 59 000 рублей (денежные средства списаны со счета ДД.ММ.ГГГГ), № от ДД.ММ.ГГГГ – 100 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 196 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 300 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 490 000 рублей (денежные средства списаны со счета ДД.ММ.ГГГГ), № от ДД.ММ.ГГГГ – 84 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 53 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 554 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 335 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 387 500 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 956 000 рублей(т. 9 л.д. 1-7).

Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т. 9 л.д. 8).

При этом, в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у потерпевшего ФИО2 №1 была изъята выписка по счету ИП ФИО2 №1 №, открытому в КБ «Центрально –Азиатский» (ООО), на DVD-RW диске (т. 9 л.д. 46-47, 48).

Осмотром указанной выписки по счету установлены тождественные сведения о перечислении денежных средств со счета ИП ФИО2 №1 №, открытого в КБ «Центрально-Азиатский» (ООО), на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк, по платежным поручениям, приведенным в протоколе их осмотра (т. 9 л.д. 50-57).

Диск с содержащейся на нем выпиской по счету ИП ФИО2 №1 признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела (т. 9 л.д. 58).

По сопроводительному письму от ДД.ММ.ГГГГ в орган следствия на СД-диске направлена выписка о движении денежных средств по счету ФИО1 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 120, 121).

При осмотре указанной выписки по счету ФИО1 установлены зачисления денежных средств со счета ИП ФИО2 №1 (основание – гашение кредита по договору №) на основании следующих платежных поручений: № от ДД.ММ.ГГГГ - 10 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № зачислено 56 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей,от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № рублей (т. 9 л.д. 122-128)

CD-R диск с выпиской по счету ФИО1 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела(т. 9 л.д. 129).

По заключению бухгалтерской экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, общая сумма денежных средств, списанных с расчетного счета ИП ФИО2 №1 №, открытого в КБ «Центрально -Азиатский» (ООО) на расчетный счет №, открытый на имя ФИО1 в ПАО «Сбербанк», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 7 692 000 рублей, с основанием для гашения кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 22-36).

Анализируя указанное заключение экспертизы наряду с осмотренными платежными поручениями, на основании которых денежные средства зачислялись на счет подсудимого, суд учитывает, что при определении общей суммы денежных средств списанных со счета ИП ФИО2 №1 на счет ФИО1 экспертом не были приняты во внимание переводы денежных средств в сумме 28 000 рублей по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ и в сумме 143 000 рублей по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, о чем свидетельствует приложение № к заключению экспертизы.

В качестве доказательства виновности ФИО1 в совершенных преступлениях суд не ссылается на оглашенный по ходатайству государственного обвинителя с согласия подсудимого и его защитника протокол допроса эксперта ФИО66, поскольку в соответствии со ст. 282 УПК РФ допрос эксперта проводится в судебном заседании, а показания эксперта, данные в ходе предварительного следствия, без непосредственного допроса его в суде не могут быть использованы в качестве доказательства по делу.

При осмотре ДД.ММ.ГГГГ рабочего компьютера ФИО1, находящегося в его рабочем кабинете в административном здании по адресу: 

<

адрес> М, установлено, что он имел подключение к локальной сети, а также к сети Интернет. В локальной сети присутствует ПК, выполняющий функции файлового сервера и сервера программы «1с бухгалтерия». Осмотром установлено, что подключение к серверу является проводным, сервер установлен в другом рабочем кабинете, представлен в виде системного блока. Компьютер имеет доступ к программе «1с бухгалтерия» версия 7.7 конфигурация «бухгалтерский учет», установленной на сервере. При открытии программы «1с бухгалтерия» с осматриваемого ПК установлено, посредством данной программы имеется доступ к базе ИП ФИО2 №1 

При входе с осматриваемого ПК на рабочий стол подключенного по локальной сети сервера, установлено, что на рабочем столе имеется ярлык с названием «ООО КБЦА». При запуске указанного ярлыка открывается страница в браузере «InternetExplorer» с авторизацией в личном кабинете интернет-банка ООО «КБЦА». Согласно информации, представленной на указанной странице, вход для клиентов возможен: по имени пользователя и паролю, по сертификату ключа электронной подписи.

В ходе осмотра программы «1С бухгалтерия», участвующим лицом ФИО3 №3 продемонстрирован процесс формирования реестра платежных поручений, произведен запуск базы «ИП ФИО2 №1 с 2016 г. и по настоящее время», сформирован реестр платежных поручений, с указанием даты создания, внесения изменения и удаления документа. В указанной таблице, произвольно выбрана дата ДД.ММ.ГГГГ (дата направления ФИО1 в банк фиктивного платежного поручения). В указанную дату в таблице содержатся следующие записи, касающиеся платежного поручения №: «документ создан» время 14:39:49, «документ записан» время 14:40:20, «документ удален» время 17:00:02 (т. 6 л.д. 216-219).

В ходе предварительного следствия были осмотрены ДД.ММ.ГГГГ помещения КБ «Центрально-Азиатский» (ООО), в том числе отдел работы с юридическими лицами, расположенные по адресу: 

<

адрес>, в котором открыт расчетный счет ИП ФИО2 №1 №, с которого ФИО1 перечислялись денежные средства на свой счет (т. 13 л.д. 225-230).

Также ДД.ММ.ГГГГ осмотреныпомещения Абаканского отделения ПАО Сбербанк, расположенные по адресу: 

<

адрес>, литер А, пом.2Н, пом. 3Н, где открыт лицевой счет ФИО1 №, на который им перечислялись денежные средства, находящиеся на счете ИП ФИО2 №1 (т. 13 л.д. 242-250).

Согласно акту документальной ревизии от ДД.ММ.ГГГГ,за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ собственности ИП ФИО2 №1 причинен документально подтвержденный материальный ущерб способом перечисления безналичных денежных средств с расчетного счета ИП ФИО2 №1 № в КБ «Центрально-Азиатский» (ООО) на счет ФИО1 на его счет №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк, в общей сумме 7 863 000 рублей по 61 платежному поручению, скрытым в бухгалтерском учете (т. 7 л.д. 26-117).

В указанном акте содержатся сведения о времени списания денежных средств по платежным поручениям, направленным ФИО1 в банк, на основании которых со счета ИП ФИО2 №1 были списаны денежные средства на его счета, поэтому суд признает акт ревизии иным документом и использует в качестве доказательства по уголовному делу.

По факту хищения денежных средств ИП ФИО2 №2

Согласно копии свидетельства, ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 №2 зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя (т. 1 л.д. 220).

По выписке из ЕГРИП, видами деятельности ИП ФИО52 являются: пассажирские перевозки, оптовая торговля твердым топливом, моторным топливом, включая авиационный бензин, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам и др. (т. 1 л.д. 222-226).

Из выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ следует, что ООО «Сибирь плюс» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, юридический адрес: 

<

адрес>, пгт. Каа-Хем, 

<

адрес>, оф. 1. Учредителями указанного юридического лица являются ФИО2 №2 и ФИО2 №1 При этом последний является директором Общества. Видами деятельности ООО «Сибирь плюс» являются в том числе деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, деятельность по оптовой торговле топливом (т. 1 л.д. 227-240),

ООО «Сибирь плюс» зарегистрировано в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ и поставлено на налоговый учет в МИ ФНС № по 

<

адрес> (т. 1 л.д. 242, 241).

ДД.ММ.ГГГГ указанное юридическое лицо поставлено на налоговый учет в МИФНС № по 

<

адрес> (т. 1 л.д. 243, 244, 245).

Согласно приказу № от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2 №1 вступил в должность директора ООО «Сибирь плюс» с ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 248). 

Из протокола общего собрания участников № от ДД.ММ.ГГГГ следует, что полномочия директора ФИО2 №1 продлены (т. 1 л.д. 247).

Из соглашения на безвозмездное оказание бухгалтерских услуг от ДД.ММ.ГГГГ,заключенного между ИП ФИО2 №2 и ООО «Сибирь Плюс» в лице директора ФИО2 №1, следует, что ООО «Сибирь Плюс» переданы функции по ведению бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности ИП ФИО2 №2, в том числе обязывающие своевременно отражать на счетах бухгалтерского учета операции, связанные с движением основных средств, товарно-материальных ценностей, денежных средств на основании первичных документов, правильно начислять налоги и сборы, страховые взносы, с применением современных технических средств и информационных технологий (т. 4 л.д. 17-18).

В ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у ФИО2 №2 были изъяты в том числе: трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, подшивка документов «Договоры банковского счета», подшивка документов «Соглашения о списании денежных средств, сертификат открытого ключа ЭП, владелец ФИО2 №2 (т. 4 л.д. 93, 94).

Осмотром указанных документов установлено следующее.

По дополнительному соглашению к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между КБ «Центрально-Азиатский» и ИП ФИО2 №2, последний дает согласие на списание денежных средств с банковского счета №, открытого в указанном банке, на основании инкассовых поручений, выставляемых банком по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ. (т. 4 л.д. 126).

ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сибирь Плюс» и ФИО1 заключен трудовой договор №, согласно которому он принят на работу в указанную организацию на должность главного бухгалтера. Адрес его места работы: 

<

адрес>М (т. 4 л.д. 96). 

Согласно приказу № от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1принят на должность главного бухгалтера в ООО «Сибирь Плюс» с ДД.ММ.ГГГГ (т. 4 л.д. 97)(т. 4 л.д. 175-194). Осмотренные документы приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств (т. 4 л.д. 195-196).

Из должностной инструкции № главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс», утвержденной директором ФИО2 №1 ДД.ММ.ГГГГ, следует, что главный бухгалтер обязан:

-осуществлять организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности предприятия и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранность собственности предприятия;

-обеспечивать рациональную организацию учета и отчетности на предприятии на основе прогрессивных форм и методов бухгалтерского учета и контроля;

-организовать учет поступающих денежных средств, товароматериальных ценностей и основных средств, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с их движением, учет издержек производства и обращения, исполнения смет расходов, реализации продукции, правильное начисление и перечисление платежей в государственный бюджет, взносов на государственное социальное страхование;

-осуществлять контроль за соблюдением порядка оформления первичных бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств, расходование фонда заработной платы за установлением должностных окладов, проведением инвентаризации товароматериальных ценностей и основных фондов;

-вести работу по обеспечению строгого соблюдения штатной, финансовой и кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и других расходов, законности списания с бухгалтерских балансов недостач, сохранности бухгалтерских документов; 

-участвовать в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, устранения потерь и непроизводительных затрат, принимать меры по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств и товароматериальных ценностей; 

-обеспечивать своевременное составление бухгалтерской отчетности на основе данных первичных документов и бухгалтерских записей; 

-добросовестно, своевременно, на высоком профессиональном уровне и точно исполнять свои трудовые обязанности; 

-обеспечивать целевое расходование средств, направляемых на улучшение условий и охраны труда. 

Согласно указанной должностной инструкции главный бухгалтер имеет право принимать участие в решении вопросов, имеющих отношение к приобретению или расходованию денежных средств и товароматериальных ценностей, давать распоряжения и указания, а также приостанавливать исполнение распоряжений и указаний в части, касающейся его компетенции и вопросов, отнесенных к его ведению (т. 4 л.д. 24-26).

В ходе осмотра места происшествия ДД.ММ.ГГГГ, произведенного с участием ФИО2 №1 и свидетеля ФИО3 №3, было осмотрено административное здание, расположенное по адресу: 

<

адрес> литера М. В ходе осмотра установлено, что в указанном здании находятся офисные помещения, кабинеты. Рабочий кабинет главного бухгалтера ООО «Сибирь плюс» ФИО1 был осмотрен, установлено, что в нем оборудовано рабочее место, имеется оргтехника, в том числе компьютер, подключенный к серверу. С рабочего компьютера ФИО1 была открыта установленная на сервере программа «1С: Предприятие-Бухгалтерский учет, редакция 4Б: ИП ФИО2 №2». В программе открыты вкладки «Платежные документы», «Платежное поручение». Содержимое рабочего стола зафиксировано скриншотом. При помощи фильтра журнала регистрации был сформирован журнал регистрации удаленных документов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, который распечатан и приобщен к протоколу на бумажном носителе на 16 листах. В ходе проведения следственного действия были осмотрены также рабочие кабинеты ФИО18 и ФИО19 (т. 1 л.д. 117-147).

В ПАО «Сбербанк России» ДД.ММ.ГГГГ открыт счет №, владельцем которого является ФИО1 (т. 4 л.д. 68, т. 9 л.д. 120). 

Исследованными в судебном заседании копиями платежных поручений из КБ «Центрально-Азиатский» (ООО), представленных потерпевшим ФИО2 №2 органу предварительного следствия, установлено, что со счета ИП ФИО2 №2 №, открытого в КБ «Центрально-Азиатский» (ООО) на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском ОСБ №, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислялись денежные средства с назначением платежей - гашение кредита по договору № отДД.ММ.ГГГГ, а именно: по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ – 37 050 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 58 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 51 750 рублей (денежные средства списаны со счета ДД.ММ.ГГГГ), № от ДД.ММ.ГГГГ - 73 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 40 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 90 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 93 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 122 500 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 25 000 рублей (поступило в банк ДД.ММ.ГГГГ и в этот же день денежные средства списаны со счета), № от ДД.ММ.ГГГГ - 630 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 31 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 50 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 186 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 20 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 207 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 81000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 127 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 140 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 25 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 77 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 265 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 514 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 41 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ – 14300 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 296 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 14000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 681 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ 25 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 58 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 607 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 450 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 70 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 110 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 171 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 115 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 320 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 600 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 220 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 637 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 281 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 204 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ - 448 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 168 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 51 500 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 500 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 60 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 441 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 471 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 165 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 178 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 468 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 320 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ- 130 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 70 000 рублей (поступило в банк ДД.ММ.ГГГГ, денежные средства списаны в этот же день), № от ДД.ММ.ГГГГ - 160 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 411 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 100 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 160 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 245 000 рублей,№от ДД.ММ.ГГГГ - 195 000 рублей (поступило в банк ДД.ММ.ГГГГ, денежные средства списаны в этот же день), № от ДД.ММ.ГГГГ - 130 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 55 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 244 000 рублей (поступило в банк ДД.ММ.ГГГГ, денежные средства списаны в этот же день), № от ДД.ММ.ГГГГ - 410 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 340 000 рублей (поступило в банкДД.ММ.ГГГГ, денежные средства списаны ДД.ММ.ГГГГ), № от ДД.ММ.ГГГГ - 153 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 320 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 25 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 20 000 рублей,№ от ДД.ММ.ГГГГ - 164 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ - 36 000 рублей.

При этом, все платежные поручения подписаны электронной подписью ИП ФИО2 №2(т. 2 л.д. 90, 92-162)

При осмотре ДД.ММ.ГГГГ скриншота и журнала регистрации удаленных документов с рабочего компьютера ФИО1, изъятых в ходе осмотра места происшествия ДД.ММ.ГГГГ установлено следующее.

Скриншотом зафиксирован ход осмотра рабочего компьютера ФИО1, а именно вход в программу «1С. Предприятие –Бухгалтерский учет. Редакция 4.6: ИП ФИО2 №2» 

При осмотре журнала регистрации удаленных документов с рабочего компьютера ФИО1, на 16 листах установлено, что период выборки журнала – с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Среди записей об удаленных документах имеются выписки, движение средств по счету, платежные поручения. Учетные записи начинаются с ДД.ММ.ГГГГ и заканчиваются ДД.ММ.ГГГГ. Осмотром также установлено, из базы учета 1С были удалены в том числе следующие документы: платежное поручение № - ДД.ММ.ГГГГ в 12:04:56; платежное поручение № - ДД.ММ.ГГГГ в 17:11:43; платежное поручение № - ДД.ММ.ГГГГ в 15:31:14; платежное поручение № - ДД.ММ.ГГГГ в 15:36:35; платежное поручение № -ДД.ММ.ГГГГ в 09:00:12; платежное поручение № - ДД.ММ.ГГГГ в 09:00:12; платежное поручение № - ДД.ММ.ГГГГ в 12:04:56; в платежных поручениях № в и № изменялись данные и документы удалены ДД.ММ.ГГГГ в 17:11:43 и ДД.ММ.ГГГГ в 15:36:35; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление из базы учета 1С ДД.ММ.ГГГГ в 12:04:56, 26.05.2017г в 05:32:34; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление из базы учета 1С ДД.ММ.ГГГГ в 07:12:44; по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ и выписке банка № производились изменения данных и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 07:24:16, в 15:56:48, аналогично по платежному поручению № ДД.ММ.ГГГГ в 15:56:48; по платежному поручению № зарегистрированы удаление и изменения ДД.ММ.ГГГГ в 12:00:34; внесение изменений и удалений в выписку банка № за ДД.ММ.ГГГГ в 07:12:44, по платежному поручению № зарегистрировано удаление и изменение 10.07.2017в 12:00:34, по платежному поручению № изменение и удаление ДД.ММ.ГГГГ в ДД.ММ.ГГГГ; внесение изменений и удалений в выписку банка № за ДД.ММ.ГГГГ в 07:12:44, по платежному поручению № зарегистрированы удаление и изменения ДД.ММ.ГГГГ в 12:07:30, в 12:18:23 и в 14:48:39; по платежному поручению № и в движении средств по расчетному счету зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 10:35:43; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 10:35:43 и ДД.ММ.ГГГГ в 14:32:58; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 13:41:09; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 14:58:58; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 14:58:58; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 14:32:58; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 07:37:17; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 09:51:15; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 11:24:07; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 13:35:48, а также ДД.ММ.ГГГГ в 11:23:25; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 11:23:25; зафиксировано внесение изменений и удалений в выписку банка № - за ДД.ММ.ГГГГ в 13:31:10, а также в платежное поручение № за ДД.ММ.ГГГГ в 13:40:48; зафиксировано внесение изменений и удалений в выписку банка № - за 20.10.2017г в 13:31:10, а также в платежное поручение № за ДД.ММ.ГГГГ в 15:15:21; зафиксировано внесение изменений и удалений в выписку банка № - за 20.10.2017г в 13:31:10, а также в платежное поручение № за ДД.ММ.ГГГГ в 15:18:43; зафиксировано внесение изменений и удалений в выписку банка № за 20.10.2017г в 13:31:10, а также 13.11.2017г в 10:38:26, в платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ за ДД.ММ.ГГГГ в 10:49:57 и № от ДД.ММ.ГГГГ за ДД.ММ.ГГГГ в 10:49:57; зафиксировано внесение изменений и удалений в выписку банка № за ДД.ММ.ГГГГ в 13:31:10, а также за ДД.ММ.ГГГГ в 10:38:27, в платежное поручение № за ДД.ММ.ГГГГ в 16:42:02; зафиксировано внесение изменений и удалений в выписку банка № за ДД.ММ.ГГГГ в 13:31:10, за ДД.ММ.ГГГГ в 10:38:27, в платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ за ДД.ММ.ГГГГ в 11:14:43; зафиксировано внесение изменений и удалений в выписку банка № за ДД.ММ.ГГГГ в 13:31:10, в платежное поручение № за ДД.ММ.ГГГГ в 10:17:50; зафиксированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 10:26:02 по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ; зарегистрированы изменения и удаление по платежному поручению № за ДД.ММ.ГГГГ в 12:01:56; по платежному поручению № зарегистрированы удаление и изменения ДД.ММ.ГГГГ в 09:46:42; зарегистрированы изменения и удаление по платежному поручению № от 29.12.2017г за ДД.ММ.ГГГГ в 13:31:34; зарегистрированы изменения и удаление по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ за ДД.ММ.ГГГГ в 13:07:47; зарегистрированы изменения и удаление по платежному поручению № за ДД.ММ.ГГГГ в 11:13:34; зарегистрированы изменения и удаление в движение средств расчетного счета по платежному поручению № за 13.02.2018г в 10:02:31; зарегистрированы изменения и удаление в движении средств по расчетному счету и платежному поручению № за ДД.ММ.ГГГГ в 13:26:21, а также за ДД.ММ.ГГГГ в 13:26:21; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 13:26:21; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 11:45:57; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 13:16:39; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление 23.04.2018г в 10:57:59; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 10:57:59 и в 11:07:08; по платежному поручению № зарегистрированы изменения и удаление ДД.ММ.ГГГГ в 10:13:58 (т. 1 л.д. 148-149).

Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу в качестве таковых (т. 1 л.д. 151). 

При осмотре ДД.ММ.ГГГГ CD-R диска с выпиской по счету ФИО1 № за период с ДД.ММ.ГГГГ установлены перечисления на него денежных средств с расчетного счета ИП ФИО2 №2, которые полностью соответствуют сведениям, указанным в соответствующих платежных поручениях, исследованных судом и приведенным выше (т. 4 л.д. 70-74).

CD-R диск с выпиской по счету ФИО1 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела (т. 4 л.д. 75, 69).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ,былосмотрен рабочий компьютер главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс» ФИО1, расположенный в рабочем кабинете административного здания по адресу: 

<

адрес> М. На момент осмотра компьютер имел подключение к локальной сети, а также к сети Интернет. В локальной сети присутствует ПК, выполняющий функции файлового сервера и сервера программы «1с бухгалтерия». Осмотром установлено, что подключение к серверу является проводным, сервер установлен в другом рабочем кабинете, представлен в виде системного блока черного цвета, имеет два жестких диска. Осматриваемый ПК имеет доступ к программе «1с бухгалтерия» версия 7.7 конфигурация «бухгалтерский учет», установленной на сервере. При открытии программы «1с бухгалтерия» с осматриваемого ПК установлено, посредством данной программы имеется доступ к базе ИП ФИО2 №2 с 2016 г. и по настоящее время. Доступ к базам ограничен кругом пользователей, имеющих доступ к серверу. Пароль для входа в программу «1с бухгалтерия» отсутствует. 

При входе с осматриваемого ПК на рабочий стол подключенного по локальной сети сервера, установлено, что на рабочем столе имеется ярлык с названием «ООО КБЦА». При запуске указанного ярлыка открывается страница в браузере «InternetExplorer» с авторизацией в личном кабинете интернет-банка ООО «КБЦА». Согласно информации, представленной на указанной странице, вход для клиентов 

<

адрес> возможен по имени и паролю, а также с помощью ключа электронной цифровой подписи. Таким образом, осмотром установлено, что в личный кабинет интернет-банка ООО «КБЦА» можно войти с любого ПК, имеющего доступ к сети интернет, имея необходимые данные для авторизации (логин и пароль, сертификат (ключ ЭЦП). 

В ходе осмотра программы «1С бухгалтерия», участвующим лицом ФИО3 №3 продемонстрирован процесс формирования реестра платежных поручений. Для этого, открыта база «ИП ФИО2 №2 с 2016 г. и по настоящее время», во вкладке «Журналы» панели инструментов, выбрана графа «Платежные документы», в рабочем окне программы сформирован реестр всех имеющихся платежных поручений, который представлен в виде таблицы, состоящей из 9 столбцов: 1 - не озаглавлен, 2 – не озаглавлен, 3 – дата, 4 – документ, 5 – №, 6 – дата выписки, 7 – сумма, 8 – контрагент, 9 – содержание. Дата создания документа и внесение в него изменений в данной таблице не указано. Используя кнопку «printsc» сделан снимок изображения рабочего стола ПК. 

В последующем, участвующим лицом ФИО3 №3 сформирован реестр платежных поручений, с указанием даты создания, внесения изменения и удаления документа. Реестр сформирован следующим образом: на панели инструментов выбрана вкладка «Сервис», «Монитор пользователей», «Журнал регистрации». В диалоговом окне «фильтр журнала регистрации» во вкладке «общие параметры» выбран период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, во вкладке «объекты», в графе «Тип объекта» выбрано название документа: «Документ Платежное поручение». В рабочем окне программы сформирована таблица, состоящая из 7столбцов, 1 – не озаглавлен, 2- не озаглавлен, 3- дата, 4 – время, 5 – пользователь, 6 – событие, комментарий, 7 - объект, представление объекта. В столбце «пользователь», во всех строках какие-либо записи отсутствуют. Используя кнопку «printsc» сделан снимок изображения рабочего стола ПК. 

В указанной таблице, произвольно выбрана дата ДД.ММ.ГГГГ (дата направления ФИО1 в банк фиктивного платежного поручения). В указанную дату в таблице содержатся следующие записи, касающиеся платежного поручения №: «документ создан» время 11:43:41, «документ записан» время 11:44:44, «документ помечен на удаление» время 12:14:37, «документ удален» время 12:19:33. Используя кнопку «printsc» сделан снимок изображения рабочего стола ПК. Затем, в графе «удаление помеченных объектов», путем нажатия правой кнопки мыши, выбрана строка «фильтр», строку «по колонке», в рабочем окне программы сформирован журнал удаленных документов (т. 6 л.д. 216-219).

По заключению бухгалтерской экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ,общая сумма денежных средств, списанных с расчетного счета ИП ФИО2 №2 №, открытого в КБ «Центрально –Азиатский» (ООО) на расчетный счет №, открытый на имя ФИО1 в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 14 496 100 рублей (т. 4 л.д. 235-246).

В ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ было осмотрено здание по адресу: 

<

адрес>, где находитсяКБ «Центрально -Азиатский» (ООО), в том числе помещение отдела работы с юридическими лицами, в котором открыт расчетный счет ИП ФИО2 №2 (т. 13 л.д. 225-230).

Также ДД.ММ.ГГГГ осмотрено помещение отделения ПАО Сбербанк по адресу: 

<

адрес>, литер А, пом.2Н, пом. 3Н, где был открыт лицевой счет ФИО1 № (т. 13 л.д. 242-250).

ДД.ММ.ГГГГ между ПАО «Сбербанк России» и ФИО2 №1 заключен кредитный договор № на сумму 811 000 рублей на 24 месяца. По графику платежей, ежемесячный платеж по кредиту составляет 36 939 рублей 25 копеек, дата последнего платежа – ДД.ММ.ГГГГ. Для зачисления суммы кредита ФИО2 №1 и осуществления платежей по кредиту открыт счет № (т. 3 л.д. 149-152).

Согласно выписки лицевого счета ФИО2 №1 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ производились зачисления и списания денежных средств для гашения кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, кредит погашен в полном объеме ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 153-154).

Таким образом, основание перевода денежных средств со счета ИП ФИО2 №2 на счет ФИО1 - договор кредита №, являлось ложным, поскольку указанный кредитный договор был заключен с ФИО2 №1, и, во-первых не имел никакого отношения к ИП ФИО2 №2, а во-вторых, кредитные обязательства по нему были исполнены ДД.ММ.ГГГГ, а переводы денег ФИО1 осуществлялись значительном позже (в период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ). 

По актудокументальной ревизии от ДД.ММ.ГГГГ,за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ собственности ИП ФИО2 №2 причинен документально подтвержденный материальный ущерб способом перечисления безналичных денежных средств с расчетного счета №, открытого в ООО «КБЦА», на счет ФИО1 №, открытый в Абаканском отделении № ПАО Сбербанк, в общей сумме 14 496 100 рублей, в том числе по 71 платежному поручению, скрытому в бухгалтерском учете (т. 1 л.д. 153-219).

В данном акте также приведены сведения о времени списания денежных средств по платежным поручениям, направленным ФИО1 в банк, на основании которых со счета ИП ФИО2 №2 были списаны денежные средства, поэтому суд признает акт ревизии иным документом и использует в качестве доказательства по уголовному делу.

Осмотром выписки по расчетному счету ФИО1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, предоставленного по запросу ПАО Сбербанк, установлены зачисления денежных средств на его счет в тех же суммах, которые были списаны со счетов ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 с основанием – гашение кредита по договору № от ДД.ММ.ГГГГ. При этом, подсудимым производилось снятие наличных денежных средств со своего счета через непродолжительное время после их поступления со счетов потерпевших, а именно: ДД.ММ.ГГГГ – 110 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 135 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 13 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 280 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 140 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 50 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 49 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 58 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 150 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 60 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 103 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 200 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 59 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 59 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 33 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 88 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 260 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 150 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 37 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 90 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 93 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 120 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 600 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 4 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 130 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 200 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 214 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 81 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 265 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 27 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 77 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 174 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 560 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 41 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 310 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 310 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 300 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 75 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 300 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 706 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 58 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 607 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 785 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 70 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 110 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 170 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 115 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 385 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 500 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 200 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 200 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 600 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 220 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 637 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 280 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 200 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 448 900 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 160 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 50 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 500 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 500 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 470 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 150 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 170 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 450 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 200 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 100 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 100 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 150 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 200 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 200 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 200 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 245 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 195 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 130 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 55 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 200 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 400 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 300 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 150 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 450 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 120 000 рублей (т. 20 л.д. 17-23).

Данные обстоятельства указывают на то, что подсудимый распоряжался денежными средствами, похищенными у индивидуальных предпринимателей ФИО2 №1 и ФИО2 №2, по своему усмотрению.

Доказательствами виновности ФИО1 по всем преступлениям являются следующие.

В ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ, произведенного по месту жительства ФИО1, были изъяты в том числе договоры купли-продажи транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ, земельного участка с жилым домом от ДД.ММ.ГГГГ, системный блок в корпусе черного цвета, ноутбук «Acer», флэшкарты, денежные средства в сумме 75 000 рублей (15 купюр достоинством 5 000 рублей), документы по деятельности ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №2 и др. (т. 13 л.д. 153-157).

При этом, постановлением Абаканского городского суда Республики Хакасия от ДД.ММ.ГГГГ разрешено производство обыска в жилище ФИО1 по адресу: 

<

адрес> (т. 13 л.д. 152).

При осмотре изъятого системного блока установлено, что в компьютере имеются файлы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ООО «Сибирь Плюс», платформы для программы «1С: бухгалтерия», а также программы, позволяющие использовать устройство в режиме удаленного доступа, программа «Интернет-банк».

По договору купли-продажи транспортного средства от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 приобрел в ООО «Медведь» автомобиль «HyundaiSolaris», 2016 г.в. за 760 359 рублей.

По договору купли-продажи земельного участка с жилым домом от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО53 приобретены земельный участок по адресу: 

<

адрес> находящимся на нем жилым домом за 4 500 000 рублей.

По договору купли-продажи транспортного средства от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 был продан автомобиль «VolkswagenTiguan» за 960 000 рублей.

Также осмотрены изъятые документы, среди которых: письмо-запрос начальника отдела финансового мониторинга ООО КБЦА ФИО3 №34 от ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО2 №1 о предоставлении заверенных документов, подтверждающих перечисление денежных средств на расчетный счет ФИО1, ответ на него; договор банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между КБЦА (ООО) и ФИО1, с приложениями; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому денежные средства в сумме 2 000 000 рублей выданы ФИО1 для пополнения банковского счета.

На изъятых флэшкартах установлены документы, относящиеся к финансово-хозяйственной деятельности ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №1, ИП ФИО2 №2

Также осмотрены изъятые денежные средства в сумме 75 000 рублей, а именно 15 купюр, достоинством по 5 000 рублей (т. 13 л.д. 158-183).

Осмотренные документы, предметы и денежные средства признаны вещественными доказательствами по уголовному делу (т. 13 л.д. 184-187).

Кроме того, Абаканским городским судом Республики Хакасия ДД.ММ.ГГГГ разрешено производство обыска в жилище ФИО1 по адресу: 

<

адрес> (т. 14 л.д. 5).

В ходе обыска по месту жительства ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ были обнаружены и изъяты в том числе денежные средства в сумме 65 000 рублей – 65 купюр, достоинством по 1 000 рублей, которые скреплены биркой с оттиском печати ПАО «Бинбанк» и датой ДД.ММ.ГГГГ (за книгами, стоящими в полке под телевизором) и 400 000 рублей, 4 пачки, в каждой из которых по 100 купюр достоинством 1 000 рублей (в вазе под цветочным горшком), пачки скреплены бирками с надписью ПАО «Бинбанк», оттиском печати и датой ДД.ММ.ГГГГ (т. 14 л.д.6-14).

Денежные средства в сумме 465 000 рублей были осмотрены (т. 14 л.д. 15-16). 

Приведенные выше и исследованные в судебном заседании доказательства соответствуют требованиям допустимости, так как получены с соблюдением требований Уголовно-процессуального кодекса РФ, относятся к предмету исследования по делу, в своей совокупности суд признает их достаточными для правильного разрешения дела.

Вышеприведенные заключения экспертиз подготовлены компетентными экспертамив обрасти бухгалтерии и криминалистики, их выводы основаны на совокупности проведенных исследований, подтверждены имеющимися в заключениях методиками проведения судебных экспертиз, а потому оснований сомневаться в научности и обоснованности выводов экспертов не имеется. Также не имеется оснований для назначения по делу дополнительных исследований, поскольку настоящие экспертные исследования проведены в порядке, установленном действующим уголовно-процессуальным законодательством. Таким образом, суд признает вышеуказанные заключения экспертиз допустимыми доказательствами. 

Выводы экспертов соответствуют и подтверждают иные исследованные в судебном заседании доказательства и указывают на то, что подсудимый совершил преступление при установленных судом обстоятельствах. 

Суд находит необоснованными доводы адвоката о необходимости признания недопустимыми доказательствами протоколов выемок от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ (т. 7 л.д. 210-211, т. 9 л.д. 46-47), в ходе которых у ФИО2 №1 были изъяты документы и СД-диски, ввиду того, что в постановлениях об их производстве не содержится решения о проведении следственных действий без участия понятых.

Так, в силу требований ч. 1.1 ст. 170 УПК РФ при производстве выемки понятые принимают участие по усмотрению следователя. Если в указанных случаях по решению следователя понятые в следственных действиях не участвуют, то применение технических средств фиксации хода и результатов следственного действия является обязательным.

При производстве указанных следственных действий следователем для фиксации хода и результатов выемок применялись технические средства – цифровая фотокамера телефона, к протоколам приобщены фототаблицы. Законом не предусмотрено отражение в постановлении о производстве выемки указание о том, что данное следственное действие будет проводиться без участия понятых.

Таким образом, каких-либо нарушений требований уголовно-процессуального законодательства при производстве указанных следственных действий следователем не допущено. 

Достоверных доказательств, свидетельствующих о причастности к совершению преступлений третьих лиц, а равно других обстоятельствах их совершения суду не представлено.

Оснований для возвращения уголовного дела прокурору на основании ст. 237 УПК РФ, суд не усматривает.

Оценив исследованные в судебном заседании доказательства, суд приходит к выводу, что ФИО1 путем злоупотребления доверием учредителя ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №2 и директора указанного юридического лица ФИО2 №1, из корыстных побуждений, при вышеописанных обстоятельствах похитил денежные средства ООО «Сибирь Плюс» в общей сумме 3 289 027 рублей 44 копейки.

Доказательствами, подтверждающими совершение подсудимым преступления являются согласующиеся между собой и дополняющие друг друга показания представителей потерпевшего ФИО2 №2 и ФИО2 №1, пояснивших о том, что передавали денежные средства ФИО1 в сумме 1 200 000 рублей и 2 000 000 рублей соответственно для пополнения оборотных средств ООО «Сибирь Плюс», а также отрицавших факт заключения с подсудимым договоровзайма от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которых со счета Общества в пользу ФИО1 систематически перечислялись денежные средства; свидетелей – сотрудников бухгалтерии ООО «Сибирь Плюс», а также банка ООО «КБЦА», заключениями бухгалтерской экспертизы, установившей размер причиненного юридическому лицу ущерба, почерковедческой экспертизы, из выводов которой следует, что договоры займа были подписаны не ФИО2 №1 

Время и место совершения подсудимым преступления, объективно подтверждается не только показаниями допрошенных в судебном заседании представителей потерпевшего, свидетелей, но и исследованными по делу письменными доказательствами.

Переходя к вопросу о квалификации действий ФИО1, суд приходит к следующим выводам.

Умысел ФИО1 был направлен на систематическое хищение денежных средств ООО «Сибирь плюс» путем злоупотребления доверием, из корыстных побуждений, с целью противоправного безвозмездного изъятия чужого имущества и обращения его в свою пользу. На умышленные действия ФИО1 по хищению денежных средств ООО «Сибирь Плюс» указывает избранный им способ совершения преступления, а именно последовательные действия по составлению фиктивных договоров займа денежных средств, послуживших основанием к их перечислению со счета юридического лица на его банковский счет, использование подсудимым электронной-цифровой подписи руководителя Общества ФИО2 №1 для направления платежных поручений в банк, к которой он имел доступ в связи с оказанным ему доверием. 

Совершенное подсудимым преступление является оконченным, поскольку после завладения денежными средствами ООО «Сибирь плюс» ФИО1 распорядился им по своему усмотрению. 

Хищение денежных средств совершено ФИО1 путем злоупотребления доверием учредителя ООО «Сибирь плюс» ФИО2 №2 и директора Общества ФИО2 №1 к нему, указавших на сложившиеся между ними доверительные отношения за период работы подсудимого главным бухгалтером Общества, а также пояснивших, что не занимались и не вникали в вопросы ведения бухгалтерии ООО «Сибирь Плюс», поскольку ими занимался ФИО1 При этом, суд учитывает, что предметом преступления в данном случае явились не те денежные средства, которые были переданы, то есть вверены ФИО1 ФИО2 №2 и ФИО2 №1, а находящиеся в период хищения на расчетном счете ООО «Сибирь Плюс».

Общая сумма похищенных ФИО1 денежных средств ООО «Сибирь Плюс» составляет 3 289 027 рублей 44 копейки, что в силу п. 4 примечания к ст. 158 УК РФ составляет особо крупный размер, поскольку превышает 1 000 000 рублей.

При этом, по смыслу закона, действия в отношении одного и того же объекта преступного посягательства, направленные на достижение единого результата, совершенные одним и тем же субъектом в небольшой промежуток времени, аналогичным способом, образуют единое продолжаемое преступление и подлежат квалификации по одной статье уголовного закона.

Под единым продолжаемым преступлением по смыслу закона понимается общественно опасное деяние, состоящее из ряда связанных между собой тождественных или разнородных действий, охватываемых единым умыслом виновного лица и направленных на достижение единой цели. При этом каждое преступное деяние, входящее в продолжаемое преступление, является только этапом в реализации единого преступного умысла виновного.

Как следует из предъявленного обвинения, действия ФИО1по хищению денежных средств ООО «Сибирь Плюс» в период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 267 545 рублей и с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2 021 482 рубля 44 копейки квалифицированы органом предварительного следствия как два самостоятельных преступления, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ.

Между тем, как следует из материалов дела, преступные действия по изготовлению фиктивных договоров займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ, формированию платежных поручений, на основании которых со счета ООО «Сибирь Плюс» на его счет перечислялись денежные средства в счет возврата по указанным договорам займа, направлению платежных поручений в ООО КБ «Центрально-Азиатский» для исполнения, ФИО1 совершил из корыстной заинтересованности в целях реализации самостоятельного единого продолжаемого преступного умысла на систематическое хищение денежных средств, находящихся на счете ООО «Сибирь Плюс». 

Исходя из содержания умысла на продолжаемое хищение имущества, путем злоупотребления доверием учредителя ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №2 и его директора ФИО2 №1, следует, что подсудимый изначально намеревался систематически совершать действия по хищению денежных средств указанного юридического лица, поэтому совершенные ФИО1 из корыстной заинтересованности вышеописанные судом действия, несмотря на передачу ему денежных средств в сумме 1 200 000 рублей ФИО2 №2 ДД.ММ.ГГГГ, а ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 №1 в сумме 2 000 000 рублей, а также изготовление ФИО1 двух фиктивных договоров займа, указываемых последним в качестве основания для перечисления денежных средств со счета ООО «Сибирь Плюс» на его счет, не могут квалифицироваться как два самостоятельных преступления, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ.

Таким образом, в данном случае в действиях ФИО1 имеются признаки единого продолжаемого преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, так как он, работая в должности главного бухгалтера, осуществлял однородные, тождественные действия, взаимосвязанные друг с другом, в том числе и по изготовлению договоров займа, направленные на систематическое хищение денежных средств ООО «Сибирь Плюс». 

Оценивая исследованные доказательства по факту хищения ФИО1 денежных средств ООО «Перевозчик», суд приходит к выводу, что ФИО1 путем злоупотребления доверием директора указанного Общества ФИО2 №3, из корыстных побуждений, при вышеописанных обстоятельствах похитил денежные средства указанного юридического лица в сумме 1 705 000 рублей.

Доказательствами, подтверждающими совершение подсудимым преступления являются показания представителя потерпевшего ФИО2 №3, из которых следует, что договор займа от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО1 он не заключал,показаниями свидетелей, а также заключениями почерковедческой экспертизы, согласно которому договор займа от ДД.ММ.ГГГГ был подписан не ФИО2 №3, а также заключением бухгалтерской экспертизы, установившим размер ущерба, причиненного ООО «Перевозчик». 

Время и место совершения подсудимым преступления, объективно подтверждается не только показаниями допрошенных в судебном заседании представителя потерпевшего, свидетелей, но и исследованными по делу письменными доказательствами.

Указание в обвинительном заключении о хищении ФИО1 денежных средств ООО «Перевозчик» в размере 116 000 рублей, путем их перечисления ДД.ММ.ГГГГ на основании платежного поручения № на его банковский счет №, открытый в КБ «Центрально-Азиатский» (ООО), в то время как денежные средства фактически были зачислены на его счет №, открытый в ПАО Сбербанк, с учетом исследованных в суде доказательств, количества переводов денежных средств на различные счета подсудимого, является явной технической опиской и ее исправление судом не устанавливает новые обстоятельства, не увеличивает объем предъявленного подсудимому обвинения и не нарушает его права на защиту.

Переходя к вопросу о квалификации действий ФИО1, суд приходит к следующим выводам.

Умысел ФИО1 был направлен на систематическое хищение денежных средств ООО «Перевозчик» путем злоупотребления доверием, из корыстных побуждений, с целью противоправного безвозмездного изъятия чужого имущества и обращения его в свою пользу. Об умышленных действиях ФИО1 по хищению денежных средств ООО «Перевозчик» свидетельствуют его последовательные действия по составлению фиктивного договора займа денежных средств, послужившего основанием к перечислению денежных средств ООО «Перевозчик» на его банковский счет, использование электронной-цифровой подписи директора юридического лица ФИО2 №3 для направления платежных поручений в банк, к которой он имел доступ в связи с оказанным ему доверием. 

Совершенное подсудимым преступление является оконченным, поскольку после зачисления денежных средств со счета ООО «Перевозчик» на свои личные банковские счета ФИО1 распорядился им по своему усмотрению. 

Хищение денежных средств совершено ФИО1 путем злоупотребления доверием директора ООО «Перевозчик» к нему. Представитель потерпевшего утверждал, что сложившиеся с подсудимым отношения у него были доверительными, вопросами ведения бухгалтерии он (ФИО2 №3) не занимался, ключ электронной цифровой подписи, необходимый для осуществления безналичных платежей со счета находился в постоянном пользовании у подсудимого. 

Общая сумма похищенных ФИО1 денежных средств ООО «Перевозчик» составляет 1 705 000 рублей, что в силу п. 4 примечания к ст. 158 УК РФ составляет особо крупный размер, поскольку превышает 1 000 000 рублей.

Кроме того, оценив исследованные в судебном заседании доказательства, суд приходит к выводу, что ФИО1 путем злоупотребления доверием ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2, из корыстных побуждений, при вышеописанных обстоятельствах похитил принадлежащие индивидуальным предпринимателями денежные средства в сумме 7 863 000 и 14 496 100 рублей, соответственно.

Доказательствами, подтверждающими совершение подсудимыми преступления являются согласующиеся между собой и дополняющие друг друга показания потерпевших об обстоятельствах хищения денежных средств ФИО1 с расчетных счетов, свидетелей, заключениями экспертиз и иными письменными доказательствами.

Переходя к вопросу о квалификации действий ФИО1 по преступлениям в отношении ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2, суд приходит к следующим выводам.

Умысел ФИО1 был направлен на систематическое хищение денежных средств индивидуальных предпринимателей ФИО2 №1 и ФИО2 №2 путем злоупотребления их доверием, из корыстных побуждений, с целью противоправного безвозмездного изъятия чужого имущества и обращения его в свою пользу. Об умышленных действиях ФИО1 по хищению денежных средств индивидуальных предпринимателей свидетельствуют его действия по последовательному систематическому формированию платежных поручений, на основании которых со счетов списывались денежные средства на его банковский счет, их подписанию электронными подписями ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2, находящимися в его пользовании в связи с оказанным ему доверием, и направлению в КБ «Центрально-Азиатский» (ООО) для исполнения. Указанные действия ФИО1 совершались на протяжении длительного периода времени.

При этом, суд учитывает, что денежные средства, находящиеся на счетах индивидуальных предпринимателей, не вверялись подсудимому. С учетом соглашений от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных ИП ФИО2 №1, и ИП ФИО2 №2 с ООО «Сибирь Плюс», ФИО1 в силу своих должностных обязанностей, не был наделен полномочиями по распоряжению денежными средствами, находящимися на счетах индивидуальных предпринимателей, на основании гражданско-правовых договоров такие полномочия подсудимому собственниками имущества не передавались. По указанным соглашениям главный бухгалтер ООО «Сибирь Плюс» ФИО1 выполнял функции по ведению бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2, организовывал такой учет и отчетность. 

Совершенные подсудимым преступления являются оконченными, поскольку после зачисления денежных средств со счетов ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 на свой личный банковский счет, ФИО1 распоряжался ими по своему усмотрению, в том числе снимал их со счета наличными. 

Хищение денежных средств совершено ФИО1 путем злоупотребления доверием индивидуальных предпринимателей ФИО2 №1 и ФИО2 №2 к нему. Потерпевшиеуказали, что сложившиеся с главным бухгалтером ООО «Сибирь Плюс» ФИО1 отношения, с учетом того, что они являлись директором и учредителем указанного юридического лица, были доверительными, поэтому ключи электронной цифровой подписи, необходимые для осуществления безналичных платежей со счетов находились у подсудимого. 

Общая сумма похищенных ФИО1 денежных средств ИП ФИО2 №1 составляет 7 863 000 рублей, а ФИО15 – 14 496 100 рублей, что в обоих случаях в силу п. 4 примечания к ст. 158 УК РФ составляет особо крупный размер, поскольку превышает 1 000 000 рублей.

Доводы подсудимого о том, что на счет ООО «Сибирь Плюс» он вносил личные денежные средства в сумме 1 200 000 рублей и 2 000 000 рублей в качестве займа суд находит несостоятельными, поскольку данные обстоятельства опровергнуты ФИО2 №2 и ФИО2 №1, а также свидетелями ФИО3 №8 и ФИО26

Доказательств, подтверждающих факт внесения ФИО1 платежей по кредитным договорам ФИО2 №2 и ФИО2 №1, стороной защиты суду не представлено. Указанное утверждение подсудимого, напротив опровергнуто показаниями потерпевших, а также сведениями, представленными в материалы дела КБ «Центрально -Азиатский» (ООО) от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что по кредитным договорам №, 13124,14104, 13124, 15178 ФИО2 №1 и №, 12112, 15030, 13099 ФИО2 №2, источниками гашения задолженности являлись денежные средства, поступающие на расчетные счета индивидуальных предпринимателей, а именно денежная наличность и безналичные поступления, зачисляемые и перечисляемые для осуществления деятельности, а именно зачисленные денежные средства по договорам оказания услуг по перевозке грузов, от возврата займов по договорам, выплат страхового возмещения, заработная плата, безналичные перечисления от ФИО2 №2 и ФИО2 №1, ООО «Сибирь плюс» (т. 13 л.д. 44, 84-99). Факт внесения денежных средств подсудимым, согласуется с показаниями ФИО2 №2 и ФИО2 №1, из которых следует, что они давали ему наличные денежные средства для осуществления выплат по их кредитам.

Факт отсутствия на счетах потерпевших денежных средств в размере, необходимом для совершения ежемесячных платежей по кредитам не свидетельствует о том, что их обязательства оплачивались ФИО1, поскольку как пояснили потерпевшие платежи по кредитам осуществлись ими в том числе с личных денежных средств. 

Суд критически относится к показаниям ФИО1 о том, что ключи электронных подписей потерпевших на протяжении всего времени были установлены в сервере, поскольку данные обстоятельства опровергнуты свидетельскими показаниями, в том числе ФИО3 №2, а также показаниями ФИО2 №2, ФИО2 №1 и ФИО2 №3, согласно которым ключи они передавали подсудимому.

Кроме того, в суде неустановлены обстяотельства выплаты работникам ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 неофициальной заработной платы. Напротив, в данной части доводы подсудимого и его защитника опровергнуты показаниями потерпевших, свидетеля ФИО54, а также водителей ФИО3 №23, ФИО3 №10, ФИО35, ФИО3 №21, ФИО3 №11, ФИО3 №12 и ФИО3 №14, указавших, что их ежемесячная заработная плата составляла не более 30 000 рублей.

Доводы защиты об обналичивании денежных средств в организациях с целью выплаты заработной платы работниками и ухода от взыскания налогов, также ничем в судебном заседании не подтверждены.

Более того, это утверждение является не логичным, поскольку ФИО2 №1 и ФИО2 №2 передали ФИО1 денежные средства в сумме 2 000 000 рублей и 1 200 000 рублей наличными для внесения их на счет ООО «Сибирь Плюс», что по версии подсудимого повлекло бы их последующее снятие.

Утверждение ФИО1 о том, что потерпевшими с сервера намеренно была удалена информация о заработной плате водителей, является произвольным, поскольку согласно показаниям свидетеля ФИО3 №16 эти данные могли быть утрачены в связи с имевшим место скачком напряжения в офисе по адресу: 

<

адрес> имевшем место выходе из строя вычислительной техники из-за скачка напряжения поясняла также свидетель ФИО3 №3 

Суд критически относится к утверждению стороны защиты о том, что за заключение договоров ООО «Перевозчик» с МУП «Краснотуранское ЖКХ» на поставку угля, ФИО2 №3 платил денежное вознаграждение директору указанного предприятия, поскольку оно ничем не подтверждено и носит голословный характер.

С моментахищения ФИО1денежных средств ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 прошел длительный период времени, а потому суд приходит к выводу, что он имел достаточное время, чтобы распорядится ими.

Суд, с учетом позиции по уголовному делу ФИО1 критически относится к его показаниям о том, что он в добровольном порядке возместил ущерб ФИО2 №2 в сумме 1 000 000 рублей, поскольку документов об этом подсудимым не представлено. Кроме того, согласно показаниям ФИО2 №2, свидетелей ФИО3 №13 и ФИО3 №14, денежные средства, выданные им в качестве займов ФИО1, были возмещены потерпевшему ими самими.

После исследования представленных характеризующих материалов на подсудимого, оценки его поведения в ходе судебного разбирательства как адекватного, соответствующего избранному способу защиты, у суда не имеется сомнений в психическом здоровье ФИО1, в связи с чем суд признает его вменяемым по отношению к совершенным им преступным деяниям.

С учетом изложенного, суд находит доказанным совершение ФИО1 преступлений при установленных и описанных судом обстоятельствах и квалифицирует его действия: 

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное в особо крупном размере (по факту хищения денежных средств ООО «Сибирь Плюс»);

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное в особо крупном размере (по факту хищения денежных средств ООО «Перевозчик»);

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное в особо крупном размере (по факту хищения денежных средств ИП ФИО2 №1);

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное в особо крупном размере (по факту хищения денежных средств ИП ФИО2 №2);

Определяя вид и меру наказания подсудимому, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных им преступлений, обстоятельства и последствия их совершения, данные о личности ФИО1, его возраст и состояние здоровья, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи, возраст и состояние здоровья всех родственников подсудимого и близких ему лиц. 

ФИО1 судимости не имеет (т. 15 л.д. 235), на учетах у врачей нарколога и психиатра не состоит (т. 15 л.д. 250, 251), по месту жительства в 

<

адрес> участковым уполномоченным полиции характеризуется удовлетворительно (т. 16 л.д. 9), по предыдущему месту работы – директором ООО «Сибирь Плюс» ФИО2 №1 – в целом положительно (т. 16 л.д. 11).

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО1, по каждому из совершенных деяний, в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ являются его возраст и состояние здоровья (наличие тяжелых заболеваний), наличие на иждивении престарелой матери, а также состояние здоровья близких ему лиц (в том числе наличие заболеваний у его матери – ФИО55). 

Суд не признает обстоятельством, смягчающим наказание ФИО1, частичное возмещение материального ущерба, причиненного ИП ФИО2 №2, поскольку денежные средства последнему в сумме 1 000 000 рублей были возвращены не подсудимым, а свидетелями в счет выплаты денежных средств, полученных от подсудимого в качестве займов. 

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

С учетом фактических обстоятельств совершенных подсудимым преступлений против собственности, относящихся к категории тяжких, их мотива и последствий, при сопоставлении этих обстоятельств с данными о личности ФИО1, несмотря на наличие обстоятельств, смягчающих их наказание, суд приходит к выводу, что достижение предусмотренных уголовным законом целей наказания по отношению к нему возможно только при назначении подсудимому наказания за каждое преступление ввиде лишения свободы на определенный срок. 

Иные более мягкие виды наказаний, не будут являться средством исправления подсудимого, предупреждения совершения им новых преступлений, а также восстановления социальной справедливости.

Учитывая материальное положение ФИО1, данные о его личности, а также семейное положение подсудимого, суд приходит к выводу об отсутствии основанийдля назначенияему дополнительных видов наказаний за совершенные преступления в виде штрафа и ограничения свободы. 

Поскольку обстоятельств, смягчающих наказание, предусмотренных пп. «и», «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ у ФИО1 не установлено, оснований для применения при назначении последнему наказания положений ч. 1 ст. 62 УК РФ не имеется.

При этом исключительных обстоятельств, как отдельных, так и в совокупности, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенных ФИО1 преступных деяний, позволяющих применить положения ст. 64 УК РФ при назначении наказания, назначив наказание ниже низшего предела либо более мягкое, чем предусмотрено санкцией, не имеется.

По делу также нет законных условий для применения к ФИО1 положений об условном осуждении и об отсрочке исполнения приговора, для освобождения от наказания по состоянию здоровья, а также применения положений ст. 53.1 УК РФ. 

С учетом фактических обстоятельств преступных деяний и степени их общественной опасности, оснований для изменения категорий совершенных подсудимым преступлений в порядке ч. 6 ст. 15 УК РФ не имеется.

ФИО1 совершены преступления, относящееся к категории тяжких, судимости он не имеет, поэтому, в силу п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ, наказание в виде лишения свободы он должен отбывать в исправительной колонии общего режима.

В соответствии с п. 10 ч. 1 ст. 308 УПК РФ при постановлении обвинительного приговора должно быть принято решение о мере пресечения в отношении подсудимого до вступления приговора в законную силу. 

Учитывая, все данные о личности ФИО1, вид избранного в отношении него наказания, способ его исполнения (реальное лишение свободы в исправительной колонии общего режима), в целях исключения возможности скрыться и обеспечения исполнения приговора, суд считает необходимым избрать в отношении него меру пресечения в виде заключения под стражу, сохранив ее действие до вступления приговора в законную силу.

В силу п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 186-ФЗ) время содержания лица под стражей засчитывается в срок лишения свободы из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Время содержания подсудимого под стражей подлежит зачету в срок наказания. 

Исходя из вида исправительного учреждения, назначенного ФИО1, время его содержания под стражей засчитывается в срок лишения свободы из расчета один день за полтора дня, соответственно.

В ходе предварительного следствия представителями потерпевших и потерпевшими заявлены гражданские иски о взыскании с виновного лица суммы имущественного ущерба, причиненного рассматриваемыми деяниями, а именно: 

- представителем потерпевшего ООО «Сибирь Плюс» - ФИО2 №1 на сумму 3 289 027 рублей 44 копейки (т. 19 л.д. 161);

- представителем потерпевшего ООО «Перевозчик» - ФИО2 №3 на сумму 1 705 000 рублей (т. 19 л.д. 53);

-потерпевшим ФИО2 №1 на сумму 7 863 000 рублей (т. 7 л.д. 205);

-потерпевшим ФИО2 №2 на сумму 13 496 100 рублей (т. 4 л.д. 203).

В судебном заседании представители потерпевших и потерпевшие исковые требования поддержали.

ФИО1, настаивая на том, что преступлений он не совершал, исковые требования не признал.

Рассматривая исковые требования гражданских истцов, в возмещение материального ущерба, которые подтверждены исследованными доказательствами, суд находит их обоснованными, подлежащими удовлетворению в полном объеме.

Лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков (ч. 1 ст. 15 ГК РФ).

Суд признает, что совершенными ФИО1 хищениями имущества ООО «Сибирь Плюс», ООО «Перевозчик», ИП ФИО2 №1 и ИП ФИО2 №2 гражданским истцам причинен материальный ущерб, который в соответствии со ст. 1064 ГК РФ подлежит возмещению лицом, виновным в совершении вышеуказанных преступлений. Поэтому, исковые требования представителей потерпевших и потерпевших суд считает обоснованным и подлежащими удовлетворению, поскольку вина ФИО1 в совершении хищения имущества, доказана в полном объеме. 

При этом исковые требования подлежат удовлетворению в полном объеме, поскольку ущерб, причиненный потерпевшим в указанных суммах, до настоящего времени не возмещен.

Учитывая возраст и состояние здоровья подсудимого, его имущественное положение, состояние здоровья его родственников и близких ему лиц, вид основного наказания и исправительной колонии, отсутствие дополнительного наказания в виде штрафа и размер удовлетворенных исковых требований, суд не усматривает необходимости предоставлять подсудимому отсрочку либо рассрочку по взысканию сумм в погашение удовлетворенных исковых требований.

В ходе предварительного расследования по настоящему уголовному делу был наложен арест: на изъятые ДД.ММ.ГГГГ по месту жительства ФИО1 денежные средства в сумме 5 000 рублей (т. 14 л.д. 34, 35); а также принадлежащие ему: денежные средства в сумме 152 896 рублей 07 копеек, подлежащие зачислению на его расчетный счет в ПАО «Сбербанк России» №, согласно решению Абаканского городского суда Республики Хакасия от ДД.ММ.ГГГГ (т. 14 л.д. 105-106, 107-109, 110); земельный участок, площадью 25 кв. м., расположенный по адресу: 

<

адрес>, район 1, квартал 71А, кадастровый №; здание нежилое (гараж), площадью 29,3 кв. м., расположенное по адресу: 

<

адрес>, район 1, квартал 71А, гараж 2, кадастровый №; 1/3 доли в праве собственности на жилое помещение, кадастровый №, площадью 64,9 кв.м., по адресу: 

<

адрес> (т. 13 л.д. 115, 116-118, 119); автомобиль «Хендэ Санта Фе», 2016 года выпуска, государственный регистрационный знак 

<

***> регион (т. 13 л.д. 121, 122-124).

Наложение ареста на имущество ФИО1 в обвинительном заключении указано как меры, принятые в обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества по рассматриваемому делу.

При этом, суд учитывает, что 1/3 доли ФИО1 в праве общей собственности на жилое помещение площадью 64,9 кв.м. по адресу: 

<

адрес>, неможет являться самостоятельным объектом жилищных отношений, поскольку 1/3 долю квартиры выделить в натуре невозможно. Также суд принимает во внимание, что указанное жилое помещение не является единственным пригодным для проживания жильем ФИО1

При указанных обстоятельствах, на это имущество необходимо обратить взыскание.

В остальной части вышеуказанное имущество ФИО1 подлежит передаче службе судебных приставов для обеспечения исполнения приговора в части гражданских исков.

Предусмотренных законом условий по делу для конфискации имущества не усматривается.

При разрешении вопроса о судьбе вещественных доказательств, суд руководствуется требованиями ст. 81, 82 УПК РФ.

При этом, денежные средства в сумме 75 000 рублей, изъятые в ходе обыска по месту жительства ФИО1 (15 купюр, достоинством 5 000 рублей, из которых на 5 000 рублей судом наложен арест), признанные вещественными доказательствами по уголовному делу и хранящиеся в финансовом подразделении МВД по 

<

адрес>, также необходимо передать службе судебных приставов для обеспечения исполнения приговора в части имущественных взысканий, поскольку они представляют материальную ценность, и никаких фактических данных, свидетельствующих об их принадлежности иным лицам, стороной защиты в судебном заседании не приведено.

Руководствуясь ст. 302-304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159 УК РФ, и назначить ему наказание:

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения денежных средств ООО «Сибирь Плюс») в виде лишения свободы на срок 2 (два) года;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения денежных средств ООО «Перевозчик») в виде лишения свободы на срок 1 (один) год;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения денежных средств ИП ФИО2 №1) в виде лишения свободы на срок 3 (три) года;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения денежных средств ИП ФИО2 №2) в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года;

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы на срок 5 (пять) лет с отбыванием в исправительной колонии общего режима.

Меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке ФИО1 отменить.

Избрать в отношении ФИО1 меру пресечения в виде заключения под стражу. Взять его под стражу в зале суда и содержать в учреждении ФКУ СИЗО-1 УФСИН России по 

<

адрес> до вступления приговора в законную силу.

Срок наказания ФИО1 исчислять со дня вступления приговора в законную силу. 

На основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ зачесть ФИО1 в срок отбывания наказания в виде лишения свободы время содержания его под стражей по настоящему уголовному делу сДД.ММ.ГГГГ до вступления приговора в законную силу включительно, из расчета один день содержания под стражей за полтора дня лишения свободы в исправительной колонии общего режима.

Гражданские иски представителей потерпевших и потерпевших удовлетворить. Взыскать с ФИО1 в счет возмещения причиненного имущественного ущерба в пользу: 

- ООО «Сибирь Плюс» 3 289 027 рублей (три миллиона двести восемьдесят девять тысяч двадцать семь) рублей 44 копейки;

- ООО «Перевозчик» 1 705 000 (один миллион семьсот пять тысяч) рублей; 

- ИП ФИО2 №1 7 863 000 (семь миллионов восемьсот шестьдесят три тысячи) рублей;

- ИП ФИО2 №2 13 496 100 (тринадцать миллионов четыреста девяносто шесть тысяч сто) рублей. 

Имущество ФИО69, на которое наложен арест, - денежные средства в сумме 5 000 рублей; денежные средства в сумме 152 896 рублей 07 копеек, подлежащие зачислению на его расчетный счет в ПАО «Сбербанк России» №, согласно решению Абаканского городского суда Республики Хакасия от ДД.ММ.ГГГГ; земельный участок, площадью 25 кв. м., расположенный по адресу: 

<

адрес>, район 1, квартал 71А, кадастровый №; здание нежилое (гараж), площадью 29,3 кв. м., расположенное по адресу: 

<

адрес>, район 1, квартал 71А, гараж 2, кадастровый №; автомобиль «Хендэ Санта Фе», 2016 года выпуска, государственный регистрационный знак 

<

***> регион, -передать службе судебных приставов для обеспечения исполнения приговора в части имущественных взысканий.

Обратить взыскание в части гражданских исков на принадлежащую ФИО1 1/3 долю в праве собственности на жилое помещение, кадастровый №, площадью 64,9 кв.м., по адресу: 

<

адрес>.

Вещественные доказательства по делу по вступлении приговора в законную силу:

Хранящиеся в материалах уголовного дела:

- скриншот с рабочего стола, журнал регистрации удаленных документов с рабочего компьютера ФИО1, изъятые в ходе осмотра места происшествия ДД.ММ.ГГГГ,

-CD-R диск с выпиской (отчетом о движении денежных средств) по счету ФИО1 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 

копию кредитного договора № от ДД.ММ.ГГГГ, с приложением в виде графика платежей, подшивку документов с копиями кредитных договоров с КБ «Центрально -Азиатский» (ООО), с приложениями в виде графиков платежей, трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ от ДД.ММ.ГГГГ №, приказ от ДД.ММ.ГГГГ, приказ от ДД.ММ.ГГГГ №, копию приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, реестр кредитных договоров КБЦА за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО2 №2, подшивку документов «Договоры банковского счета», подшивку документов «Соглашения о списании денежных средств, заявление на обслуживание по договору банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ, с приложениями, уведомление об открытии банковского счета, от ДД.ММ.ГГГГ, сертификаты открытого ключа ЭП, владелец ФИО2 №1, сертификат открытого ключа ЭП, владелец ФИО2 №2, акт приема-передачи сертификата ключа проверки ЭП, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у потерпевшего ФИО2 №2,

договор потребительского кредита № от ДД.ММ.ГГГГ, график платежей кредита № за ДД.ММ.ГГГГ, расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, договор залога №-З (автотранспорта) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением №, опись имущества, передаваемого в залог, кредитный договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением в виде графика платежей кредита, договор залога №-З от ДД.ММ.ГГГГ, договор залога №-З от ДД.ММ.ГГГГ, договор поручительства № П от ДД.ММ.ГГГГ, акт проверки заложенного имущества от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № к Кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, соглашение о расторжении договора залога №-З от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, акт проверки заложенного имущества от ДД.ММ.ГГГГ, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у ФИО2 №1 

- справку № от ДД.ММ.ГГГГ, подшивку документов «Копии документов КБ «Центрально -Азиатский» (ООО)», приказ о проведении служебного расследования в отношении работника № от ДД.ММ.ГГГГ, объяснительную ФИО3 №2 от ДД.ММ.ГГГГ, заключение на объяснение главного бухгалтера ООО «Сибирь Плюс» ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ, заключение о результатах проведенного служебного расследования, объяснительную ФИО1, копию приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, копию приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятые 03.10.2018в ходе выемки у представителя потерпевшего ФИО2 №1, 

- подшивку документов «Копии документов КБ «Центрально -Азиатский» (ООО)», выписку по счету № индивидуального предпринимателя ФИО2 №1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; выписку по счету № индивидуального предпринимателя ФИО2 №1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписку по счету № индивидуального предпринимателя ФИО2 №1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписку по счету № индивидуального предпринимателя ФИО2 №1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, карточку счета 51 индивидуального предпринимателя ФИО2 №1, карточку счета 51 индивидуального предпринимателя ФИО2 №1, карточку счета 51 индивидуального предпринимателя ФИО2 №1, журнал регистрации удаленных документов ИП ФИО2 №1, карточку счета 91.2 индивидуального предпринимателя ФИО2 №1, карточку счета 91.2 индивидуального предпринимателя ФИО2 №1, изъятые 07.05.2019в ходе выемки у потерпевшего ФИО2 №1, 

- выписку по счету ООО «Сибирь Плюс» №, открытому в КБ «Центрально –Азиатский» (ООО), на DVD-RW диске, выписку по счету ИП ФИО2 №1 №, открытому в КБ «Центрально –Азиатский» (ООО), на DVD-RW диске, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у потерпевшего ФИО2 №1, 

-CD-R диск, на котором содержится выписка по счету ФИО1 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, предоставленный ДД.ММ.ГГГГ ПАО Сбербанк, 

- договор денежного займа (процентного) от ДД.ММ.ГГГГ, справку от ДД.ММ.ГГГГ; письмо Коммерческого Банка «Центрально – Азиатский» (ООО) от ДД.ММ.ГГГГ, комиссионное вознаграждение, уплаченное Коммерческим Банком «Центрально – Азиатский» (ООО) за переводы денежных средств, осуществляемые с расчетного счета ООО «Перевозчик», заявления управляющему Коммерческого Банка «Центрально – Азиатский» (ООО) директора ООО «Перевозчик» ФИО2 №3; письмо Коммерческого Банка «Центрально – Азиатский» (ООО) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением информации о выдаче наличных денег по чекам, письмо Коммерческого Банка «Центрально – Азиатский» (ООО) от ДД.ММ.ГГГГ, подшивку документов «Копии платежных поручений за период с ДД.ММ.ГГГГ по 26.12.2017»,DVD-R диск с выпиской по счету ООО «Перевозчик» в КБ «Центрально -Азиатский» (ООО),изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у представителя потерпевшего ФИО2 №3,

- договор денежного займа (процентного) от ДД.ММ.ГГГГ, договор на перевозку грузов автомобильным транспортом № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору безвозмездного пользования № от ДД.ММ.ГГГГ, приложение № к дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ, акт передачи бортового устройства от ДД.ММ.ГГГГ, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у представителя потерпевшего ФИО2 №3,

- акты сверок взаимных расчетов между ФИО1 и ООО «Перевозчик» по договорам за уголь, за информационные услуги, займа, акт сверки взаимных расчетов между ИП ФИО3 №1 и ООО «Перевозчик», копию доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ, договор на перевозку грузов автомобильным транспортом, изъятые в ходе выемки от ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля ФИО3 №4,

- Флеш-карту в корпусе красного цвета с колпачком, флеш-карту в корпусе красного и черного цветов с надписью «SanDisk», флэш-карту белого цвета с надписью «Apacer», изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по месту жительства ФИО1 по адресу: 

<

адрес>,

- 4 листа белой бумаги формата А4 с рукописными записями,

- подшивку документов на 34 листах, включающую баланс ООО «Перевозчик» от ДД.ММ.ГГГГ за 2014 год, с приложением отчета о финансовых результатах по форме 2, баланс ООО «Перевозчик» от ДД.ММ.ГГГГ за 2015 год, с приложением отчета о финансовых результатах по форме 2; подшивку документов на 21 листе, включающую баланс ООО «Сибирь Плюс» от ДД.ММ.ГГГГ за 2013 год, с приложением отчета о финансовых результатах по форме 2, бухгалтерскую (финансовую) отчетность субъектов малого предпринимательства ООО «Сибирь Плюс» за 2014 год по форме по КНД 0710098, бухгалтерский баланс (отчет о финансовых результатах) по форме 0710001, представленные ДД.ММ.ГГГГ сопроводительным письмом МИ ФНС России № по 

<

адрес>,

- выписку по движению денежных средств по текущему счету ФИО1 №, открытому в КБ «Центрально –Азиатский» (ООО) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, представленную сопроводительным письмом от ДД.ММ.ГГГГ из КБ «Центрально –Азиатский» (ООО) исх. №,

- договор денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ между ФИО1 и ООО «Сибирь Плюс» в лице директора ФИО2 №1, изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у свидетеля ФИО3 №3,

- хранить в уголовном деле;

Хранящиеся при уголовном деле:

- подшивку документов «Отчеты в ИФНС, ПФР, ФСС 2011-2012-2013гг», подшивку документов «2013 год»; подшивку документов «2014 год», изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у представителя потерпевшего ФИО2 №1, 

- подшивку документов кредитного дела по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между Абаканским отделением № Сбербанк России и ФИО2 №2, на 47 листах; подшивку документов кредитного дела по договору 300814 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между Абаканским отделением № Сбербанк России и ФИО2 №1, на 47 листах, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ПАО Сбербанк по адресу: 

<

адрес>, литер А, пом. 2Н, пом. 3Н,

- подшивку документов «Кредитное досье по кредитному договору № от 13.12.2012», подшивку документов «Кредитное досье по кредитному договору № от 22.08.2013», подшивку документов «Кредитное досье по кредитному договору № от 27.03.2013», подшивку документов «Кредитное досье по кредитному договору № от 21.05.2014»,изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в помещении КБ «Центрально - Азиатский» (ООО) по адресу: 

<

адрес>,

-подшивки документов «Кассовая книга ООО «Сибирь Плюс» на 2012 – 2018 гг., оборотно-сальдовую ведомость ООО «Сибирь Плюс» по счету: 71 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у ФИО3 №3,

- выписку по счету № ООО «Сибирь Плюс» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, карточку счета 66 ООО «Сибирь Плюс» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, карточку счета 51 ООО «Сибирь Плюс», карточку счета 51 ООО «Сибирь Плюс» (2013 г.), журнал регистрации, карточку счета 60.1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс» по контрагенту ФИО1, карточку счета 76.5 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс» по контрагенту ФИО1, карточку счета 50 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс»,

- подшивку документов «ООО «Сибирь Плюс», подшивку документов «ИП ФИО2 №1», подшивку документов «ИП ФИО2 №2», подшивку документов «Исходящие письма клиентам», подшивку документов с оригиналами и копиями документов, на 13 листах, подшивку документов с оригиналами и копиями документов, на 11 листах, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в помещении КБ «Центрально - Азиатский» (ООО) по адресу: 

<

адрес>, 

- документы по деятельности ООО «Сибирь Плюс», ИП ФИО2 №2, ИП ФИО2 №1, среди которых: письмо-запрос от ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО2 №1, ответ на письмо с данными ИП ФИО2 №1, договор банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, приходные кассовые ордеры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, ордеры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, лист бумаги формата А4 с рукописными записями, расходные кассовые ордеры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, карточку счета 50.1 и 51 за ДД.ММ.ГГГГ -ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс»; карточку счета 51 за ДД.ММ.ГГГГ -ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», оборотно-сальдовую ведомость по счету 50.1 ООО «Сибирь Плюс» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, карточку счета 51 КБЦА за ДД.ММ.ГГГГ -ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО2 №2; приходные кассовые ордеры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; оборотно-сальдовые ведомости по счету 91.2 ИП ФИО2 №2 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, карточку счета 91.2 за ДД.ММ.ГГГГ -ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО2 №2, договор на открытие вклада ФИО1 в ПАО «Бинбанк» от ДД.ММ.ГГГГ, лист бумаги формата А4 с рукописными записями, оборотно –сальдовые ведомости по счету 91.2 ИП ФИО2 №1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, договор на открытие вклада ФИО1 в ПАО «Бинбанк» от ДД.ММ.ГГГГ, приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, договор на открытие вклада ФИО1 в ПАО «Бинбанк» от ДД.ММ.ГГГГ, приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, приложение №, 3 к соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ к договору финансовой аренды (лизинга) №/ФЛ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Лизинговая компания «Дельта» и ООО «Сибирь Плюс», приложение № к соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ к договору финансовой аренды (лизинга) №/ФЛ от ДД.ММ.ГГГГ, соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору финансовой аренды (лизинга) №/ФЛ от ДД.ММ.ГГГГ, графики платежей и графики погашения кредита, выписку по операциям по карте, оборотно-сальдовые ведомости по счету 91.2 ИП ФИО2 №2 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, по счету 66: Договоры ИП ФИО2 №2 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Договоры ИП ФИО2 №2 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписку из лицевого счета №, приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о размещении вклада ФИО1 в Хакасский РФ АО «Россельхозбанк» от ДД.ММ.ГГГГ, выписки по лицевым счетам ИП ФИО2 №2 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО КБЦА, № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО КБЦА, графики лизинговых платежей ООО «Сибирь Плюс», дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору лизинга от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору лизинга от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору лизинга от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору лизинга от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору лизинга от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору лизинга от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору лизинга от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору лизинга от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору лизинга от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору лизинга от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», акт сверки взаимных расчетов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сибирь Плюс» и ООО «Каргобулл Финанс» по договору лизинга, отчеты по взаиморасчетам с лизингополучателями за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ о внесении изменений в договор финансовой аренды (лизинга) №/ФЛ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Сибирь Плюс» и ООО «ЛК «Дельта», приложение № к соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ - график лизинговых платежей, копию счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Дельта», акт сверки платежей по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сибирь Плюс» и ООО «ЛК «Дельта» по договору лизинга, претензии по договорам лизинга ООО «Сибирь Плюс» с приложением расчета сумм задолженности и пени, письмо ООО «Сибирь Плюс» в ООО «Соллерс -Финанс» от ДД.ММ.ГГГГ о зачете переплаты по договору лизинга в счет оплаты очередного платежа, выписку из лицевого счета по вкладу ФИО1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ПАО «Сбербанк», карточку счета 66.3 Договоры: договор займа от ДД.ММ.ГГГГ по контрагенту ФИО1 за ДД.ММ.ГГГГ -ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», карточку счета 66.3 Договоры: договор займа от ДД.ММ.ГГГГ по контрагенту ФИО1 за ДД.ММ.ГГГГ -ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сибирь Плюс», выписку по лицевому счету ФИО1 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО КБЦА,-изъятые в ходе обысков ДД.ММ.ГГГГ по месту жительства ФИО1 и ФИО19,

- хранить при уголовном деле;

- трудовые книжки на имя ФИО1, ФИО18, ФИО19 – хранящиеся у потерпевшего ФИО2 №2, под сохранной распиской – вернуть ФИО1, ФИО18, ФИО19, соответственно.

- системный блок в корпусе черного цвета, без указания марки и модели, 

ноутбук «AcerAspierE1 series», модель V5WE2, серийный номер NXM8№, хранящиеся при уголовном деле, - возвратить по принадлежности ФИО1;

- системный блок в корпусе черного цвета, надпись «Lenovo», серийный номер pcoBKE7F, хранящийся при уголовном деле,- возвратить по принадлежности ФИО19

- 15 денежных билетов ЦБ РФ, достоинством 5000 рублей, всего на сумму 75 000 рублей (из которых на 5 000 рублей наложен арест), хранящиеся в финансовом подразделении МВД по 

<

адрес>, - передать службе судебных приставов для обеспечения исполнения приговора в части имущественных взысканий.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Хакасия через Абаканский городской суд Республики Хакасия в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, в тот же срок со дня вручения копии приговора. 

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе в срок апелляционного обжалования ходатайствовать о своем личном участии и участии своего защитника в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий А.А. Пекарский