Дело № 1-91/2021

УИД 59RS0044-01-2021-000602-95 

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

город ФИО2 24 марта 2021 года

Чусовской городской суд Пермского края в составе

председательствующего судьи Батраковой А.Б.,

при помощнике судьи Черемных С.В.,

с участием государственного обвинителя Бурлакова О.В.,

подсудимой ФИО1,

защитника – адвоката Исупова В.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, родившейся дата в адрес, гражданки Российской Федерации, имеющей начальное профессиональное образование, разведенной, имеющей ребенка с года рождения, работающей директором ООО «в», зарегистрированной по адресу: адрес, проживающей по адресу: адрес, не судимой, дата избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении (т. 3 л.д. 37);

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 Уголовного кодекса Российской Федерации,

у с т а н о в и л :

в период с дата по дата, являясь директором магазина ..., расположенного по адресу: адрес, ФИО1 совершила присвоение, то есть хищение денежных средств индивидуального предпринимателя А путем неисполнения обязанности по перемещению вверенных ей денежных средств на счет собственника, при следующих обстоятельствах. 

На основании трудового договора от дата с ИП А (адрес ФИО1 принята на работу, на должность директора магазина ..., расположенного по адресу: адрес в соответствии с приказом ... от дата о приеме работника на работу. Также с ФИО1 был заключён договор о полной индивидуальной материальной ответственности, по условиям которого ФИО1 как материально-ответственное лицо, несла полную материальную ответственность за причинение действиями работника ущерба работодателю – ИП А в том числе, если ущерб причинён не при исполнении трудовых обязанностей.

В соответствии с трудовым договором обязанности работника определены в должностной инструкции.

Согласно п. 1.8 должностной инструкции директора магазина, утвержденной ИП А дата, директор магазина должен знать:

- правила получения, хранения и выдачи денежных средств;

- правила проведения инкассации, оформления соответствующей документации;

- порядок оформления приходных и расходных документов;

- лимиты остатков кассовой наличности, установленной для предприятия, правила обеспечения их сохранности;

- правила ведения кассовой книги, составление кассовой отчетности.

В соответствии с п. 3.9.3 должностной инструкции в должностные обязанности директора магазина входит работа с первичной бухгалтерской документацией (внешними и внутренними приходными и расходными накладными, расходными и приходными ордерами, сличительной ведомостью, инвентаризационной описью, кассовыми журналами, инкассаторскими ведомостями), составление отчётов.

В соответствии с п. 6.2 должностной инструкции директор магазина несёт полную материальную ответственность в случае самовольного изъятия денежных средств из касс магазина, выдачи денег непосредственно из кассы по просьбе любого сотрудника магазина, включая администрацию, кроме возврата денег по чеку или комиссии за размен.

Согласно договору о полной индивидуальной материальной ответственности от дата, работник обязуется вести учёт, составлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенных ему материальных ценностей; участвовать в инвентаризации вверенных ему материальных ценностей.

В соответствии с п. 5 регламента магазинов «ф», принадлежащих ИП А., учёта движения денежных средств в магазине, инкассацию выручки через банкомат необходимо осуществлять каждую среду, пятницу и воскресенье в таком объёме, чтобы на конец дня, в который производится инкассация, остаток по отчету кассира был не более 20 тысяч рублей, РКО (расходный кассовый ордер) на сумму инкассации оформляется в день инкассации, чеки из банкомата прикладываются к РКО. В случае ошибочного внесения инкассации через банкомат на некорректный номер ID, руководитель магазина несет материальную ответственность на сумму данной операции. С регламентом ФИО1 была ознакомлена дата.

В период с дата по дата ФИО1, достоверно зная порядок расходования денежных средств из кассы магазина ... ИП А и проведение инкассации денежных средств, полученных вследствие торговой деятельности, не имея законных оснований, воспользовавшись отсутствием надлежащего контроля за её действиями, решила изымать из кассы магазина ... ИП А. вверенные ей денежные средства, поступившие в кассу от реализации продукции ИП А то есть похищать их путём присвоения, с целью улучшения своего материального положения

Осуществляя преступный умысел, ФИО1 дата в вечернее время, находясь на рабочем месте в магазине ..., изъяла из кассы магазина 228 000 рублей, выписав расходный кассовый ордер ... от дата с основанием «инкассация денежных средств», после чего обратила их в свою пользу, не исполнив свою обязанность по помещению денежных средств на банковский счёт ИП А 

Продолжая преступные действия, дата в вечернее время ФИО1, находясь на рабочем месте в магазине ..., изъяла из кассы магазина 35 000 рублей, выписав расходный кассовый ордер ... от дата с основанием «инкассация денежных средств», после чего обратила их в свою пользу, не исполнив свою обязанность по помещению денежных средств на банковский счёт ИП А 

Таким образом, ФИО1, действуя против воли собственника, присвоила вверенные ей денежные средства в общей сумме 263 000 рублей, чем причинила ИП А материальный ущерб на указанную сумму, что является крупным размером, в соответствии с п. 4 примечания к ст.158 УК РФ.

Подсудимая ФИО1 вину в совершении преступления не признала, от дачи показаний в судебном заседании отказалась. 

Из оглашенных показаний ФИО1 в качестве подозреваемой (т. 2 л.д. 185-189) следует, что с дата по дата она работала в должности директора магазина «ф» по адресу: адрес, на основании трудового договора ... от дата. В её должностные обязанности входили контрольные функции, в том числе контроль денежных средств в кассе магазина, инкассация денежных средств. Инкассация происходила следующим образом: в конце рабочего дня она подсчитывала выручку, после чего оформляла расходно-кассовый ордер. В отделении «Сбербанка», в банкомате выбирала функцию « » и вводила восьмизначное число «...». После появления в окне банкомата информации о том, что денежные средства вносятся на счёт ИП А, она вносила денежные средства, банкомат выдавал ей чек. Этот чек она прикладывала к расходно-кассовому ордеру. В начале каждого месяца она отправляла расходно-кассовые ордера и чеки в офис в адрес.

дата или дата были собраны денежные средства, вырученные за ... дня, сумма составила ... рублей. Она подготовила РКО и после окончания смены, после ..., гражданский супруг Б отвез ее в банкомат по адресу: адрес, где она произвела инкассацию денежных средств в сумме ... рублей. Она не помнит, смотрела ли она на экран монитора и убедилась ли в том, что ввела правильный ID-номер. После ввода номера она внесла денежные средства на счёт, как она думает, ИП А Банкомат ей чек не выдал, она уехала домой. Ранее уже бывали случаи отсутствия чеков по операциям, однако денежные средства на счет поступали. Все РКО она отправила в офис дата, а дата ей позвонила бухгалтер и сообщила, что денежные средства в сумме ... рублей на счёт не поступили. дата произвела инкассацию денежных средств в сумме ... рублей на основании РКО, был ли чек сказать затрудняется. Во всех случаях, когда банкомат выдавал чек, он прикладывался к РКО. Настаивает на том, что ею была произведена инкассация денежных средств в сумме ... рублей дата или дата, и ... рублей дата. Почему денежные средства не поступили на счёт А ей неизвестно.

По делу исследованы следующие доказательства.

Из оглашенных показаний представителя потерпевшего В (т. 2 л.д. 140-145) следует, что он представляет интересы ИП А на основании доверенности от дата. У ИП А имеются несколько магазинов «Кари», в том числе по адресу: адрес, директором которого работала ФИО1, являлась материально-ответственным лицом.

Во время проведения проверки кассовой дисциплины дата в указанном магазине было обнаружено, что из кассы магазина было получено 228 000 рублей для проведения самоинкассации. В кассовой книге был создан расходный кассовый ордер, чек оплаты через терминал, но сам чек отсутствовал. По данным выписки из банка по расчётному счёту такая сумма не поступала. У директора магазина ФИО1 был запрошен скан чека по самоинкассации из банкомата. дата она сообщила, что скан чека не был сделан (как она должна была), а оригинал чека был направлен вместе с кассовой книгой в офис адрес. дата кассовая книга была доставлена в офис адрес, оригинал чека в книге отсутствовал. По запросу из ПАО «Сбербанк» поступил ответ о том, что в период с дата по дата в устройствах самообслуживания ..., ..., ..., ... не зафиксировано сбойных операций самоинкассации на расчётный счёт ИП А с ID-коадрес. По результатам выгрузки и технического осмотра устройств самообслуживания излишних денежных средств за указанный период не обнаружено. Кроме того, был обнаружен расходный кассовый ордер ... от дата на сумму ... рублей, основание: инкассация (списание денежных средств с остатка в магазине согласно чекам самоинкассации через банкомат по ID-номеру ИП А), т.е. денежные средства ФИО1 дата были сняты с кассы для внесения через банкомат на расчётный счёт ИП А, но на счёт внесены не были.

Также в рамках проводимой проверки был обнаружен расходный кассовый ордер ... от дата на сумму ... рублей, основание: инкассация (списание денежных средств с остатка в магазине согласно чекам самоинкассации через банкомат по ID-номеру ИП А), т.е. денежные средства ФИО1 дата, были сняты с кассы, чек оплаты через терминал не предоставлен, денежные средства в указанной сумме на расчётный счёт ИП А не внесены. Ущерб для ИП А является значительным. 

Из показаний свидетеля Г в судебном заседании и в ходе предварительного расследования (т. 2 л.д. 2-4) следует, что ранее она работала продавцом в магазине «ф», руководителем магазина была ФИО1, которая всегда самостоятельно инкассировала денежные средства, суммы инкассации ей не известны. Доступ к сейфу имела только она. От руководителя подразделения И ей стало известно, что в дата года ИП А не поступили инкассации в размере ... рублей и ... рублей, при этом отсутствовал чек, подтверждающий инкассацию на IP-адрес ИП А данной суммы. В дальнейшем И сказала, что сумма ... рублей нашлась.

Из показаний свидетеля Д следует, что ранее она работала в магазине «Кари», руководителем магазина была ФИО1 Все операции с денежными средствами выполнял исключительно руководитель магазина. Доступ к сейфу имела только ФИО1 и только она проводила инкассацию. В марте 2019 года она узнала от Г о том, что часть инкассированных денежных средств не поступили на расчётный счёт ИП А. 

Из показаний свидетеля Ж в судебном заседании и в ходе предварительного расследования (т. 2 л.д. 8-10) следует, что ранее она работала в должности продавца-кассира ИП А, руководителем магазина была ФИО1 Доступ к сейфу имела только ФИО1, инкассацию также проводила она лично. дата ФИО1 говорила ей, что будет инкассировать денежные средства. Вечером после работы ФИО1 с мужем подвезли ее до дома, ездила или ФИО1 в тот день в банк, она не знает. Утром дата Г рассказала ей, что ФИО1 инкассировала большую сумму, при этом чек отсутствует. 

Из оглашенных показаний свидетеля З – старшего оперуполномоченного отделения по борьбе с экономическими преступлениями и противодействия коррупции МО МВД России «Чусовской» (т. 2 л.д. 208) следует, что она занималась проведением проверки по факту выявленной недостачи в магазине ИП А При проведении осмотра места происшествия в магазине «Кари», расположенном по адресу: адрес, адрес, ею были изъяты кассовые документы за периоды с дата по дата, с дата по дата, диск CD-R с сохранённой на нём выпиской по счёту ИП А за период с дата по дата, которые в настоящее время находятся у неё и она готова их предоставить следователю.

Из показаний свидетеля И следует, что в ... году она работала директором подразделения, в которое входил магазин «ф» в адрес. Директором магазина была ФИО1 В дата года в магазине была выявлена недостача, в связи с чем она приезжала с проверкой. По результатам проверки, среди прочего, были выявлены случаи непоступления инкассированных денежных средств на счет ИП А: ... рублей за февраль и две суммы по ... рублей за дата года. После проверки всех бухгалтерских документов и сведений банка одна сумма инкассации ... рублей за март нашлась. Остальные деньги на счет ИП А не поступили.

Согласно протоколу принятия устного заявления о преступлении от дата (т. 1 л.д. 8) И, действующая на основании доверенности ... от дата (т. 1 л.д. 15) сообщила, что от директора магазина «КАРИ», расположенного по адресу: адрес, ФИО1 не поступали денежные средства за февраль дата года в сумме ... руб., за дата не поступало ... руб. 

Из справки ИП А от дата исх. ... (т. 1 л.д. 16) следует, что в магазине ... на дата недостача составляет ... рублей по проведенным без подтверждающих документов расходным кассовым ордерам: на сумму ... руб. от дата; на сумму ... руб. от дата. 

Из сообщения ПАО «Сбербанк России» от дата ... (т. 1 л.д. 20) следует, что в результате анализа информации базы данных банка и электронных журналов установлено, что в период с дата по дата в устройствах самообслуживания ..., ..., ..., ... не зафиксировано сбойных операций самоинкассации на расчетный счёт ИП А с ID-коадрес (А). По результатам выгрузки и технического осмотра устройств самообслуживания излишних денежных средств, за период, включающий оспариваемую операцию, не обнаружено. 

Согласно расходным кассовым ордерам от дата (т. 1 л.д. 34), от дата (т. 1 л.д. 39) в структурном подразделении ... – ОП ф ФИО2 за подписью директора ФИО1 проведена инкассация денежных средств: дата в сумме ... рублей; дата – ... рублей. 

На основании трудового договора от дата (т. 1 л.д. 60-63), заключенного между ИП А и ФИО1, приказа ... от дата (т. 1 л.д. 72), последняя принята на работу на должность директора магазина с дата, место работы работника: Магазин ..., по адресу: адрес. Согласно п. 1.2 трудового договора, обязанности Работника определены в должностной инструкции. 

Должностной инструкцией директора магазина, утвержденной А дата (т. 1 л.д. 64-69) предусмотрено, что директор магазина должен знать, среди прочего, правила получения, хранения и выдачи денежных средств, проведения инкассации, оформления соответствующей документации; порядок оформления приходных и расходных документов (п. 1.8). В должностные обязанности директора магазина входит работа с первичной бухгалтерской документацией (внешними и внутренними приходными и расходными накладными, расходными и приходными ордерами, сличительной ведомостью, инвентаризационной описью, кассовыми журналами, инкассаторскими ведомостями), составление отчётов (п. 3.9.3). С должностной инструкцией ФИО1 ознакомлена дата. 

Кроме того дата между ИП А и ФИО1 заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности (т. 1 л.д. 70-71), по условиям которого на директора магазина возложены, в том числе, обязанности по приёму, пересчёту, выдаче и хранению денежных средств.

Согласно регламенту учёта движения денежных средств в магазине (т. 1 л.д. 73-75), инкассацию выручки через банкомат необходимо осуществлять каждую среду, пятницу и воскресенье в таком объёме, чтобы на конец дня, в который производится инкассация, остаток по отчёту кассира был не более ... тысяч рублей. РКО (расходный кассовый ордер) на сумму инкассации оформляется в день инкассации, чеки из банкомата прикладываются к РКО (п. 5). ФИО1 с регламентом ознакомлена под подпись дата.

В соответствии с протоколом осмотра места происшествия от дата (т. 1 л.д. 207-210) осмотрено помещение магазина «Кари» по адресу: адрес изъяты кассовые документы ИП А в копиях за периоды с дата по дата, с дата по дата, диск CD-R с выпиской по счёту ИП А за период с дата по дата. 

Из справки ... от дата об исследовании документов индивидуального предпринимателя А (т. 1 л.д. 219-221) следует, что согласно отчётам кассира, за период с дата по дата в кассу ОП «Кари» ФИО2, ИП А, поступило ... руб. с основанием: выручка от продажи через ККМ. Остаток денежных средств в кассе по состоянию на начало дня дата составил ... руб.; за указанный период .... выдано из кассы с основанием «Инкассация денежных средств». За период с дата по дата в кассу ОП «Кари» ФИО2, ИП А, поступило ... руб. с основанием: «выручка от продажи через ККМ. Остаток денежных средств по состоянию на начало дня дата составил ... руб.; за указанный период 165 000 руб. выдано из кассы с основанием «Инкассация денежных средств».

В соответствии с протоколом осмотра предметов от дата (т. 2 л.д. 41-43) осмотрен диск CD-R с информацией от ПАО «Сбербанк России» от дата, в которой отражено поступление денежных средств на лицевой счёт ИП А, установлено, что с банкоматов адрес края дата сумма ... рублей не поступала; дата сумма ... рублей также не поступала. Диск CD-R признан вещественным доказательством по делу (т. 2 л.д. 43). Отсутствие указанных поступлений на лицевой счёт ИП А подтверждается также сообщением ПАО «Сбербанк России» (т. 1 л.д. 231), выписками операций по лицевому счёту ... ИП А за период с дата по дата (т. 2 л.д. 64-71); за период с дата по дата (т. 2 л.д. 72-81).

Из сообщения ПАО «Сбербанк России» от дата (т. 2 л.д. 201) следует, что самоинкассация по ID-коду в банкоматах ..., дата и дата на сумму ... рублей – не производилась. Самоинкассакция по ID-коду в банкоматах ... на сумму ... рублей не производилась. 

На основании протокола выемки от дата (т. 2 л.д. 210-211) у свидетеля З изъяты кассовые документы ИП А в копиях за период с дата по дата и за период с дата по дата, а также диск CD-R с выпиской по счёту ИП А за период с дата по дата. Документы осмотрены в соответствии с протоколом осмотра от дата (т. 2 л.д. 213-224), установлено наличие РКО от дата на ... рублей для инкассации; РКО от дата на ... рублей для инкассации. Документы и диск CD-R признаны вещественными доказательствами по делу (т. 2 л.д. 226)

На основании исследованных доказательств суд приходит к выводу о том, что ФИО1, присвоив себе денежные средства, совершила именно их хищение, поскольку противоправно и безвозмездно, против воли собственника, обратила вверенные ей денежные средства в свою пользу, причинив собственнику материальный ущерб. Похищенные ФИО1 денежные средства находились в её правомерном владении, поскольку она как директор магазина, в силу своих должностных обязанностей, выполняла операции с наличными денежными средствами.

Обстоятельства совершенного преступления свидетельствуют о том, что действовала ФИО1 с прямым умыслом, из корыстных побуждений. 

Виновность подсудимой в совершении преступления подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств: показаниями представителя потерпевшего, свидетелей, письменными доказательствами. Указанные доказательства согласуются между собой, противоречий не имеют и взаимно дополняют друг друга. Оснований для оговора подсудимой со стороны представителя потерпевшего и свидетелей, судом не установлено. 

Довод ФИО1 о том, что суммы ... рублей и ... рублей перечислены ею в порядке самоинкассации, опровергается исследованными доказательствами. Согласно сведениям ПАО «Сбербанк России» операции самоинкассации на счет ИП А дата и дата в адрес края не производились, сбойных операций не зафиксировано как и излишних денежных средств в банкоматах.

Доводы стороны защиты о том, что в данном случае имеет место гражданско-правовой спор, вытекающий из трудовых отношений, является не состоятельным, поскольку причинение имущественного ущерба потерпевшему вызвано не нарушениями, допущенными ФИО1 при исполнении должностных обязанностей как материально-ответственного лица, а именно преступными действиями ФИО1, которая лишь для создания видимости законного оборота денежных средств выписала расходно-кассовые ордера на инкассацию, однако деньги ИП А не перечислила, присвоив их. 

На основании изложенного, действия ФИО1 суд квалифицирует по ч. 3 ст. 160 УК РФ как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное в крупном размере.

Квалифицирующий признак – крупный размер, подтверждается суммой причиненного ущерба, установленной на основании исследованных доказательств, в том числе, показаний свидетеля И

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимой, которая к административной ответственности не привлекалась, на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит, её психическая полноценность сомнений у суда не вызывает, положительно характеризуется по месту жительства. Также суд учитывает влияние назначенного наказания на исправление подсудимой, условия жизни ее семьи.

Смягчающим наказание обстоятельством суд признает наличие у ФИО1 несовершеннолетнего ребенка.

Отягчающих наказание обстоятельств не имеется. 

С учетом всех названных обстоятельств, с целью исправления подсудимой и предупреждения совершения ею новых преступлений, восстановления социальной справедливости, суд считает необходимым назначить наказание в виде лишения свободы, не находя оснований для применения требований ст.64 УК РФ, для изменения категории преступления на менее тяжкую в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ, а также для замены назначенного наказания на принудительные работы.

Вместе с тем, с учетом обстоятельств совершенного преступления, наличия смягчающего наказание обстоятельства, при отсутствии отягчающих обстоятельств, принимая во внимание данные о личности подсудимой, суд считает возможным применить положения ст. 73 УК РФ и назначить наказание ФИО1 в виде лишения свободы условно. 

Дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы суд считает возможным не назначать в связи с достаточностью назначенного основного наказания.

Исковые требования ИП А о взыскании с подсудимой 263 000 рублей подлежат удовлетворению на основании ст. 1064 ГК РФ, согласно которой вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред. 

Вещественные доказательства в соответствии со ст. 81 УПК РФ: кассовые документы ИП А в копиях за период с дата по дата и за период с дата по дата, а также диск CD-R с выпиской по счёту ИП А за период с дата по дата, следует хранить при уголовном деле.

Руководствуясь ст. 307-310 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

п р и г о в о р и л:

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить наказание в виде 1 года 6 месяцев лишения свободы.

В соответствии со ст. 73 Уголовного кодекса Российской Федерации наказание, назначенное ФИО1, считать условным и установить испытательный срок продолжительностью в 2 года. Возложить на ФИО1 обязанности не менять постоянного места жительства или пребывания без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, периодически являться на регистрацию в указанный орган.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения.

Взыскать со ФИО1 в пользу индивидуального предпринимателя А в возмещение материального ущерба ... рублей. 

Вещественные доказательства: кассовые документы ИП А в копиях за период с дата по дата и за период с дата по дата, а также диск CD-R с выпиской по счёту ИП А за период с дата по дата, хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в адресвой суд через Чусовской городской суд в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии и участии адвоката в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий А.Б. Батракова