Дело №1-5/2023 (№1-60/2022, №1-635/2021) (12101320002000128)

УИД: 42RS0015-01-2021-003863-34

ПРИГОВОР

именем Российской Федерации

04 октября 2023 года г.Новокузнецк

Заводской районный суд г.Новокузнецка Кемеровской области в составе председательствующего судьи Рузаевой Л.П.,

при секретаре судебного заседания Боркунове ...107 ФИО1 ...108 Руснак ...109

с участием государственных обвинителей – помощника прокурора г.Новокузнецка Кемеровской области Носковой ...110 помощника прокурора Заводского района г.Новокузнецка Кемеровской области ФИО2 ...111 заместителя прокурора Заводского района г.Новокузнецка Кемеровской области Рытикова ...112 прокурора г.Новокузнецка Кемеровской области Черевко ...113 старшего помощника прокурора Заводского района г.Новокузнецка Кемеровской области Козловской ...114

подсудимого и гражданского ответчика ФИО10 ...115,

его защитников – адвокатов Кемайкиной ...426 Феоктистовой ...427

подсудимого и гражданского ответчика ФИО3 ...428,

его защитника-адвоката Щербакова ...725

представителей потерпевшего и гражданского истца ...26,...91...27,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО10 ...726, родившегося ... в ..., гражданина РФ, ..., зарегистрированного и проживающего по адресу: ..., ранее судимого:

... Центральным районным судом г.Кемерово по ч.3 ст.30 - ч.5 ст.291 УК РФ (с учетом апелляционного определения судебной коллегии по уголовным делам Кемеровского областного суда от .... и кассационного определения судебной коллегии по уголовным делам Восьмого кассационного суда общей юрисдикции от ... к 5 годам 6 месяцам лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии строгого режима, со штрафом в размере шестидесятикратной суммы взятки - в размере 356310000 рублей, с обращением взыскания в пользу государства в счет исполнения дополнительного наказания в виде штрафа на имущество, на которое наложен арест постановлением Центрального районного суда г.Кемерово от ...., на сумму 20895000 рублей; 

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст.196 УК РФ (в редакции Федерального закона от ... №476-ФЗ),

ФИО3 ...727, родившегося ... в ..., гражданина РФ, ..., зарегистрированного и проживающего по адресу: ..., ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст.196 УК РФ (в редакции Федерального закона от ... №476-ФЗ),

УСТАНОВИЛ:

ФИО10 ...116 совершил преступление – преднамеренное банкротство, то есть совершение учредителем юридического лица действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.

ФИО3 ...429 совершил преступление – преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем юридического лица действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.

Преступление совершено в ... при следующих обстоятельствах:

ФИО10 ...117, являясь учредителем и единственным акционером Закрытого акционерного общества «...» (ИНН ...), (далее по тексту ЗАО, ЗАО «...», ...13), согласно решению ... единственного учредителя Общества от ..., являясь фактическим собственником и руководителем указанного Общества, имея умысел на причинение имущественного ущерба в крупном размере кредитору ЗАО «...», находясь на территории ..., в период с ... по ..., склонил Гречуху ...430 к совершению преднамеренного банкротства ЗАО «...» с целью избавления от материальных затрат, связанных с уплатой ЗАО «...» исковых требований, заявленных Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором в пользу Администрации ... в сумме 167 950 640 рублей, спланировал совершение преступления, дал необходимые указания исполнителю преступления ФИО3 ...431, который данные указания согласился выполнить, то есть стать исполнителем преднамеренного банкротства ЗАО «...», предоставил необходимую информацию для совершения преступления, принял меры к облегчению совершения преступления, а также руководил подготовкой и совершением преступления, то есть организовал преднамеренное банкротство ЗАО «...», путем заключения от имени ЗАО «...» договоров, принятия управленческих решений, заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам. 

ФИО3 ...432, находясь в ..., не позднее ...., получил от ФИО10 ...118 предложение совершить преднамеренное банкротство ЗАО «...», то есть совершение действий, заведомо влекущих неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требования кредитора - администрации ... в сумме 167 950 640 рублей, что является крупным размером, группой лиц по предварительному сговору, после чего, в тот же период времени, вследствие убеждений, использования личного авторитета со стороны ФИО10 ...119, преследовавшего цель избавления от материальных затрат, связанных с уплатой ЗАО «...» исковых требований, заявленных Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором в пользу Администрации ... в сумме 167 950 640 рублей, у ФИО3 ...433 возникли желание и решимость участвовать в совместном с ФИО10 ...120 преднамеренном банкротстве ЗАО «...», в связи с чем, ФИО3 ...434 выразил свое согласие на участие в преднамеренном банкротстве ЗАО «...», то есть в совершении действий, заведомо влекущих неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требования кредитора - администрации ... в сумме 167 950 640 рублей, что является крупным размером, совершенном группой лиц по предварительному сговору, тем самым вступив в предварительный сговор с ФИО10 ...121, а именно:

ЗАО «...» создано на основании решения ... единственного учредителя Общества ФИО10 ...122 от ..., ... зарегистрировано ИФНС ... за основным государственным регистрационным номером ... и присвоением ИНН .... Юридическим адресом ЗАО «...» являлось: Кемеровская область, ..., при этом адрес местонахождения последнего соответствовал адресу его регистрации.

Согласно Уставу ЗАО «...», утвержденному решением единственного учредителя Общества от ..., целью деятельности Общества является извлечение прибыли в интересах акционеров и удовлетворение общественных потребностей в производимой Обществом продукции и оказываемых услугах. 

Основными видами деятельности Общества являются: обогащение каменного угля; оптовая торговля твердым топливом; деятельность агентов по оптовой торговле твёрдым топливом; прочая оптовая торговля; деятельность промышленного железнодорожного транспорта; транспортная обработка грузов; хранение и складирование; прочая вспомогательная деятельность железнодорожного транспорта; организация перевозки грузов; аренда железнодорожного транспорта и оборудования; капиталовложения в собственность; сдача в наем собственного нежилого недвижимого имущества; капиталовложения в ценные бумаги; рекламная деятельность; проведение расследований и обеспечение безопасности; обработка отходов и лома черных металлов; оптовая торговля отходами и ломом; прочая оптовая торговля. Фактически осуществляемая деятельность - обогащение каменного угля и оптовая торговля твердым топливом. 

В соответствии с п.12.1 Устава ЗАО «...», к органам управления обществом относятся: Общее собрание акционеров, совет директоров Общества, директор. Высшим органом управления Обществом является Общее собрание Акционеров. При этом, единственным акционером ЗАО «...» является ФИО10 ...123

Акционерное общество «...» ИНН ... (далее по тексту АО «...») зарегистрировано ... ..., за регистрационным номером, присвоенным до ...., ..., с присвоенным ... основным государственным регистрационным номером .... Юридическим адресом АО «...» является: ... при этом адрес местонахождения последнего соответствовал адресу его регистрации. АО «...» фактически является головным подразделением группы компаний, в число которых входило, в том числе ЗАО «...» и входит в настоящее время ООО «...». Собственником АО «...» является ФИО10 ...124

В указанный период времени ФИО10 ...125 являлся единственным акционером, фактическим собственником и руководителем группы компаний АО «...» и входящего в неё ЗАО «...», и осуществлял управление финансово-хозяйственной деятельностью ЗАО «...» через возглавляемое им АО «...», которое фактически являлось головным подразделением группы компаний, через которое ФИО10 ...126 осуществлял управление данным юридическим лицом.

Руководители всех входивших в группу компаний АО «...» предприятий фактически назначались лично ФИО10 ...127

Руководителями входивших в указанную группу компаний предприятий являлись лица, полностью подконтрольные ФИО10 ...128, выполнявшие его распоряжения и самостоятельно не принимающие решений относительно деятельности предприятий. То есть ФИО10 ...129 являлся фактическим руководителем ЗАО «...», так как именно он осуществлял контроль за принятием решений в организации, определял приоритетные направления деятельности Общества, и являлся единственным бенефициаром АО «...» и входящего в указанную группу компаний ЗАО «...». При этом фактическая работа ЗАО «...» была построена на обязательном согласовании с ФИО10 ...130 основных решений Общества: его указания были обязательны для исполнения Директором и персоналом ЗАО «...», его необходимо было уведомлять о состоянии дел в организации. ФИО10 ...131 лично проводил встречи с сотрудниками ЗАО «...» по рабочим вопросам, любые решения и сделки организации подлежали обязательному согласованию с ним.

Таким образом, в ходе деятельности организаций, входящих в группу компаний АО «...», в том числе ЗАО «...», была создана строгая иерархическая схема, согласно которой во главе организации находился ФИО10 ...132, в непосредственном подчинении которого находились руководители организаций, входящих в группу компаний АО «...», в том числе директор ЗАО «...», которые, в свою очередь, выполняли указания ФИО10 ...133

... заместителем ... по ... вынесены:

-постановление ..., которым ЗАО «...» привлечено к административной ответственности по ч.2 ст.8.6 КоАП РФ за порчу земель на земельном участке сельскохозяйственного назначения, расположенном в кадастровом квартале ... по адресу: ..., и подвергнуто наказанию в виде административного штрафа в размере 40 000 рублей, 

-постановление ..., которым ЗАО «...» привлечено к административной ответственности по ч.2 ст.8.7 КоАП РФ за невыполнение обязанностей по рекультивации земель, обязательных мероприятий по улучшению земель и охране почв на земельном участке сельскохозяйственного назначения, расположенном в кадастровом квартале ... по адресу: ..., и подвергнуто наказанию в виде административного штрафа в размере 40 000 рублей, 

о чем ФИО10 ...134 и ФИО3 ...435 было достоверно известно. 

... указанные штрафы выплачены ЗАО «...» в пользу ... в полном объеме, о чем ФИО10 ...135 и ФИО3 ...436 было достоверно известно.

Таким образом, с ..., Администрация ... приобрела право требования возмещения ущерба к ЗАО «...», причиненного деятельностью данной организации почвам земельного участка сельскохозяйственного назначения, расположенного в кадастровом квартале ... по адресу: ..., тем самым приобрела статус кредитора по отношению к ЗАО «...».

... с целью реализации права муниципального образования «Новокузнецкий муниципальный район», на основании Расчета размера вреда, причиненного почвам как объекту охраны окружающей среды, произведенного ..., ... подан иск о взыскании с ЗАО «...» суммы вреда, причиненного почвам земельного участка сельскохозяйственного назначения, расположенного в кадастровом квартале ... по адресу: ..., в размере 167 950 640 рублей в доход бюджета муниципального образования «Новокузнецкий муниципальный район», о чем ФИО10 ...136 и ФИО3 ...437 было достоверно известно.

Так, ФИО10 ...137, являющийся согласно решению ... единственного учредителя ЗАО «...» от ..., учредителем данного Общества, являясь фактическим его собственником и руководителем, находясь на территории ..., не позднее ... предложил директору ЗАО «...» ...37 ликвидировать ЗАО «...» с целью уклонения от уплаты ЗАО «...» исковых требований, заявленных Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором в пользу Администрации ... в сумме 167 950 640 рублей, на что получил от ...37 отказ. 

После чего, не позднее ..., ФИО10 ...138, действуя умышленно, с целью реализации своего преступного умысла, направленного на преднамеренное банкротство ЗАО «...» с целью уклонения от уплаты исковых требований, заявленных Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором в пользу Администрации ... в сумме 167 950 640 рублей приискал для дальнейшего совместного совершения преступления лицо, обладающего должными волевыми качествами, целеустремленностью, коммуникабельностью, наличием организаторских и управленческих способностей, умением быстро ориентироваться и принимать рациональные решения в сложных и нестандартных ситуациях - Гречуху ...438, которого, путем убеждений и использования личного авторитета, склонил к совершению совместного преступления - преднамеренного банкротства ЗАО «...», то есть совершения действий, заведомо влекущих неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требования кредитора -Администрации ..., в сумме 167 950 640 рублей, что является крупным размером, тем самым вступив с ним в предварительный преступный сговор. 

После чего, ФИО10 ...139, во исполнение своего преступного умысла, направленного на преднамеренное банкротство ЗАО «...», группой лиц по предварительному сговору, с целью избавления от материальных затрат, связанных с уплатой ЗАО «...» исковых требований, заявленных Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором в пользу Администрации ... в сумме 167 950 640 рублей, разработал план совершения преступления, распределив роли участников и скоординировав действия ФИО3 ...439, дав ему в последующем необходимые указания, которые ФИО3 ...440, осознавая противоправный характер своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде преднамеренного банкротства ЗАО «...», заведомо влекущего неспособность Общества в полном объеме удовлетворить требования кредитора – Администрации ... по денежным обязательствам, если эти действия причинили крупный ущерб, и, желая совершить преднамеренное банкротство указанного Общества, согласился выполнить, то есть, согласился совершить преднамеренное банкротство ЗАО «...» группой лиц по предварительному сговору, в силу доверительных с ФИО10 ...140 отношений, и, признавая его авторитет, а также полагаясь на его финансовые возможности, используя которые возможно облегчить совершение преступления, а также избежать ответственности за совершение преступления. 

При этом, согласно разработанному ФИО10 ...141 плану и распределенным им ролям, ФИО3 ...728, являясь директором ЗАО «...», под руководством и по указаниям ФИО10 ...142, заключит сделки и осуществит действия, направленные на доведение ЗАО «...» до банкротства: совершение действий по прекращению действия лицензии от ... ... на осуществление деятельности «... ЗАО «...», без которой невозможна основная деятельность Общества, а также действий, направленных на прекращение взаимоотношений с контрагентами, полное выбытие производственного и управленческого персонала, оборотных активов и производственного оборудования из ЗАО «...» и перевод их в новое, одноименное с ЗАО «...» предприятие, но с другой организационно-правовой формой - ООО «...», с идентичными видами основной деятельности, которое, согласно распределенным ролям, создаст ФИО10 ...143, являясь фактическим руководителем группы компаний АО «...», обладающим необходимыми специальными познаниями в области ведения бизнеса, управленческими и лидерскими качествами, а также финансовыми возможностями, при этом, осуществляя руководство совершением преступления и контролируя его окончание.

ФИО10 ...144, не желая исполнять обязательства перед Администрацией ... в виде возмещения суммы вреда, причиненного деятельностью ЗАО «...» почвам земельного участка сельскохозяйственного назначения, расположенного в кадастровом квартале ... по адресу: ..., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3 ...441, в целях извлечения преимуществ для себя, способствовал смене директора ЗАО «...» с ...37 на Гречуху ...442, который решением внеочередного заседания совета директоров ЗАО «...» от ... назначен на должность директора ЗАО «...», после чего, с ... приступил к исполнению обязанностей в данной должности.

Так, согласно разработанному ФИО10 ...145 преступному плану, на основании решения от ..., принятого общим собранием участников хозяйственного общества, .... зарегистрировано в установленном законом порядке в ИФНС по ... новое юридическое лицо - ООО «...» (ИНН ...) (далее по тексту ООО, ООО «...») с уставным капиталом 10 000 рублей, учредителями которого являются ФИО10 ...146 с 1% доли в уставном капитале Общества и АО «...» с 99% доли в уставном капитале Общества, при этом единственным акционером АО «...» является ФИО10 ...147, используя которое после завершения процедуры банкротства ЗАО «...» ФИО10 ...148 планировал продолжить свою предпринимательскую деятельность, пользуясь активами ЗАО «...». 

На основании решения от ..., принятого общим собранием участников хозяйственного общества, .... ФИО3 ...443 назначен директором ООО «...».

После чего, ФИО3 ...444, являясь директором ЗАО «...», то есть лицом, обладающим административно-хозяйственными и организационно-распорядительными функциями в коммерческой организации по управлению имуществом и денежными средствами предприятия, который, как единоличный исполнительный орган общества, несёт ответственность перед Обществом за убытки, причиненные Обществу его виновными действиями (бездействием) (п.16.2. Устава ЗАО «...»), а при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно (п.16.1. Устава ЗАО «...»). Кроме того, в соответствии с п.15.4. Устава ЗАО «...» как директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе осуществляет оперативное руководство деятельностью Общества, имеет право подписи под финансовыми документами, распоряжается имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Уставом и договором, представляет интересы Общества в Российской Федерации и за её пределами, утверждает штаты, заключает трудовые договоры с работниками Общества, применяет к этим работникам меры поощрения и налагает на них взыскания, совершает сделки от имени Общества, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом Общества, выдаёт доверенности от имени Общества, открывает в банках счета Общества, организует ведение бухгалтерского учета и отчетности Общества, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества, исполняет другие функции, необходимые для достижения целей Общества и обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и Уставом Общества, за исключением функций, закрепленных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и уставом Общества за другими органами управления Общества, 

во исполнение общего преступного умысла по преднамеренному банкротству ЗАО «...» и по указанию ФИО10 ...149, находясь в офисе ЗАО «...» по адресу: ... совершил следующие действия:

... в нарушение п.16.1 Устава ЗАО «...», согласно которому директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, во исполнение общего преступного умысла по преднамеренному банкротству ЗАО «...», действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО10 ...150 и по его указанию, между ЗАО ...» (Поставщик), директором которого является ФИО3 ...445, к компетенции которого, в соответствии с п.15.4 Устава ЗАО «...» отнесена выдача доверенности от имени Общества, в лице не осведомленного о преступных намерениях ФИО10 ...151 и ФИО3 ...446, представителя ...31, действующего на основании доверенности ... от ..., с одной стороны, и ООО «...» (покупатель) в лице директора ФИО3 ...447 с другой стороны, заключен договор поставки ..., на общую сумму 41 656417,19 рублей, по условиям которого Поставщик обязуется поставлять, а Покупатель принимать и оплачивать поставленную продукцию на условиях, предусмотренных настоящим договором и Приложениями (спецификациями) к нему, являющимися неотъемлемой частью Договора. Наименование, ассортимент, количество, цена, срок поставки, способ доставки, изготовитель Товара, наименование грузополучателя и отгрузочные реквизиты согласовываются сторонами в спецификациях, являющихся неотъемлемыми частями настоящего договора. Поставщик гарантирует Покупателю, что поставляемый Товар не состоит в залоге, под каким-либо запрет. и/или арест., а также отсутствуют какие-либо обязательства, которые могут привести к недействительности прав Покупателя на приобретаемый по настоящему договору Товар. К договору имеются подписанные сторонами и заверенные оттисками печати сторон 11 спецификаций, из которых спецификации ... подписаны с обеих сторон одним и тем же лицом - директором ЗАО «...» и директором ООО «...» ФИО3 ...448, а спецификации ... со стороны ЗАО «...» подписаны главным инженером ЗАО «...» ...31, не осведомленным о преступных намерениях ФИО10 ...152 и ФИО3 ...449, действующим на основании доверенности ... от ..., а со стороны ООО «...» - директором ФИО3 ...450

При этом, по указанному договору со стороны ООО «...» в адрес ЗАО «...» оплачено лишь 383 000 рублей, в остальном, для создания видимости законности расчетов по данной сделке, стороны договорились зачесть сумму взаимных однородных требований, о чем ЗАО «...» в лице директора ФИО3 ...451 и ООО «...» в лице директора ФИО3 ...452 подписаны акт зачета взаимных требований от ..., акт зачета взаимных требований от .... 

В связи с исполнением условий данного договора, для ЗАО «...» наступили последствия в виде необоснованного выбытия имущества Общества на общую сумму 41 656 417,19 рублей из ЗАО «...» с целью дальнейшего использования его в ООО «...», ставшие одним из условий того, что ЗАО «...» перестало осуществлять финансово-хозяйственную деятельность, утратило платежеспособность, возможность извлечения прибыли в интересах акционеров, перестало удовлетворять общественные потребности в производимой продукции и оказываемых услугах, в связи с чем, наступила неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требование кредитора – Администрации ... в размере 167 950 640 рублей.

После чего, директор ЗАО «...» ФИО3 ...453, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО10 ...153 и по его указанию, умышленно, в продолжение исполнения общего с ним преступного умысла, направленного на причинение вреда правам и законным интересам Общества и желая наступления последствий в виде прекращения производственного процесса в возглавляемом им ЗАО «...» с последующим объявлением о его несостоятельности (банкротстве), ..., представляя интересы ЗАО «...», действуя в нарушение п.16.1 Устава ЗАО «...», согласно которому директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, находясь в офисе ЗАО «...» по адресу: ..., заключил с АО «...», единственным акционером которого является ФИО10 ...154, договор купли-продажи транспортного средства ..., по условиям которого, продавец ЗАО «...» в лице директора ...454ФИО3 обязуется передать в собственность покупателя АО «...», а покупатель обязуется принять и оплатить транспортное средство ..., идентификационный номер (VIN) ..., государственный регистрационный знак (далее по тексту г/н) ..., за 673 882,11 рублей, что является ценой, существенно ниже рыночной, при эт. денежные средства на расчетные счета ЗАО «...» не поступили. 

В результате исполнения условий указанного договора, для ЗАО «...» наступили последствия в виде необоснованного выбытия имущества по цене, существенно ниже рыночной, в пользу аффилированного АО «...», ставшие одним из условий того, что ЗАО ...» перестало осуществлять финансово-хозяйственную деятельность, утратило платежеспособность, возможность извлечения прибыли в интересах акционеров и перестало удовлетворять общественные потребности в производимой продукции и оказываемых услугах, в связи с чем наступила неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требование кредитора-Администрации ... в размере 167950640 рублей.

Также, директор ЗАО «...» ФИО3 ...455, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО10 ...155 и по его указанию, умышленно, в продолжение исполнения общего с ним преступного умысла, направленного на причинение вреда правам и законным интересам Общества и желая наступления последствий в виде прекращения производственного процесса в возглавляемом им ЗАО «...» с последующим объявлением о его несостоятельности (банкротстве), ..., представляя интересы ЗАО «...», действуя в нарушение п.16.1 Устава ЗАО «...», согласно которому директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, находясь в офисе ЗАО «...» по адресу:... заключил с АО «...», единственным акционером которого является ФИО10 ...156, договор купли-продажи транспортного средства ..., по условиям которого, продавец ЗАО «...» в лице директора ...456ФИО3, обязуется передать в собственность покупателя АО «...», а покупатель обязуется принять и оплатить транспортное средство ... специализированное пассажирское,идентификационный номер(VIN) ..., г/н ..., за 50 000 рублей, что является ценой, существенно ниже рыночной, при этом денежные средства на расчетные счета ЗАО «...» не поступили.

В результате исполнения условий указанного договора, для ЗАО «...» наступили последствия в виде необоснованного выбытия имущества по цене, существенно ниже рыночной, в пользу аффилированного АО «...», ставшие одним из условий того, что ЗАО «...» перестало осуществлять финансово-хозяйственную деятельность, утратило платежеспособность, возможность извлечения прибыли в интересах акционеров и перестало удовлетворять общественные потребности в производимой продукции и оказываемых услугах, в связи с чем наступила неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требование кредитора-Администрации ... в размере 167 950 640 рублей.

Кроме того, директор ЗАО «...» ФИО3 ...457, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО10 ...157 и по его указанию, умышленно, в продолжение исполнения общего с ним преступного, направленного на причинение вреда правам и законным интересам Общества, и желая наступления последствий в виде прекращения производственного процесса в возглавляемом им ЗАО «...» с последующим объявлением о его несостоятельности (банкротстве), ..., представляя интересы ЗАО «...», действуя в нарушение п.16.1 Устава ЗАО «...», согласно которому директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, находясь в офисе ЗАО «...» по адресу: ..., заключил с АО «...», единственным акционером которого является ФИО10 ...158, договор купли-продажи транспортного средства ..., по условиям которого, продавец ЗАО «...» в лице директора ...458ФИО3 обязуется передать в собственность покупателя АО «...», а покупатель обязуется принять и оплатить транспортное средство - машину комбинированную ...,идентификационный номер (VIN) ..., г/н ..., за 545 877,66 рублей, то есть по цене, существенно ниже рыночной, при этом денежные средства на расчетные счета ЗАО «...» не поступили. 

В результате исполнения условий указанного договора, для ЗАО «...» наступили последствия в виде необоснованного выбытия имущества по цене, существенно ниже рыночной, в пользу аффилированного АО «...», ставшие одним из условий того, что ЗАО «...» перестало осуществлять финансово-хозяйственную деятельность, утратило платежеспособность, возможность извлечения прибыли в интересах акционеров и перестало удовлетворять общественные потребности в производимой продукции и оказываемых услугах, в связи с чем наступила неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требование кредитора-Администрации ..., в размере 167950640 рублей.

Далее, ФИО3 ...459, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО10 ...159, по его указанию и под его руководством, действуя умышленно, в продолжение общего с ним преступного умысла, являясь директором и представляя интересы ЗАО «...», осуществляя в соответствии с Уставом Общества и ФЗ «Об акционерных обществах» руководство текущей деятельностью общества, будучи наделённым Уставом ЗАО «...» правом утверждать штаты, заключать трудовые договоры с работниками Общества, действуя в нарушение п.16.1 Устава ЗАО «...», согласно которому директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, находясь в офисе ЗАО «...» по адресу: ..., на основании заявлений работников об увольнении по инициативе сотрудника, находящихся в зависимом от него положении, за период .... уволил сотрудников производственного и управленческого персонала из штата ЗАО «ЦОФ Щедрухинская», после чего, в .... данные сотрудники, находясь в зависимом от директора положении, на основании поданных ими заявлений о приеме на работу были назначены на аналогичные должности в ООО «...», директором которого являлся также ФИО3 ...460, при этом, директором ЗАО «...» ФИО3 ...461 новые работники в штат ЗАО «...» приняты не были, в связи с чем, ЗАО «...» перестало осуществлять финансово-хозяйственную деятельность, утратило платежеспособность, возможность извлечения прибыли в интересах акционеров и перестало удовлетворять общественные потребности в производимой продукции и оказываемых услугах, в связи с чем, наступила неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требование кредитора – Администрации ..., в размере 167 950 640 рублей.

Кроме того, ..., ФИО3 ...462, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО10 ...160, по его указанию и под его руководством, действуя в продолжение совместного с ФИО10 ...161 преступного умысла, направленного на преднамеренное банкротство ЗАО «...» с целью повлечь неспособность указанного Общества в полном объеме удовлетворить требование кредитор-Администрации ..., действуя в нарушение п.16.1 Устава ЗАО «...», согласно которому директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, находясь в офисе ЗАО «...» по адресу: ..., подписал и направил заявление о прекращении лицензируемого вида деятельности ЗАО «...» в ..., без которого невозможна основная деятельность Общества, на основании которого, приказом заместителя руководителя ... от ... ... прекращено действие лицензии от .... №... на осуществление деятельности «...», предоставленной ЗАО «...», что повлекло невозможность его дальнейшего функционирования, извлечения прибыли, удовлетворения общественных потребностей в производимой продукции и оказываемых услугах и повлекло неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требование кредитора-Администрации ..., в размере 167 950 640 рублей.

Также, ФИО3 ...463, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО10 ...162, по его указанию и под его руководством, в продолжение совместного с ФИО10 ...163 преступного умысла, направленного на причинение вреда правам и законным интересам Общества и желая наступления последствий в виде прекращения производственного процесса в возглавляемом им ЗАО «...» с последующим объявлением о его несостоятельности (банкротстве), в нарушение п.16.1 Устава ЗАО «...», согласно которому директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, совершил умышленное бездействие, а именно, не позднее ..., умышленно, не пролонгировал действие договора аренды, необходимого для осуществления основных видов деятельности ЗАО «...» производственного оборудования, между арендатором ЗАО «...» и арендодателем АО «...» №... от ..., в результате чего, указанное оборудование с .... передано в возглавляемое ФИО3 ...464 ООО «...». В связи с чем, ЗАО «...» лишилось возможности эксплуатировать оборудование, необходимое для осуществления одного из основных видов деятельности Общества-обогащения каменного угля, вследствие чего утратило возможность получать прибыль за счет осуществления указанного основного вида деятельности и удовлетворять общественные потребности в производимой продукции и оказываемых услугах, что привело к неспособности ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требование кредитора – Администрации ... в размере 167 950 640 рублей.

На основании протокола внеочередного заседания Совета Директоров ЗАО «...» от ..., трудовой договор ... от ...., заключенный с директором Общества ФИО3 ...465, расторгнут по инициативе работника, последним рабочим днем ФИО3 ...466 считается ...

... ЗАО «...», на основании решения единственного акционера ФИО10 ...164 от ... изменило наименование юридического лица на АО «...».

Сумма в 167 950 640 рублей указанного требования Администрации ... к ЗАО «...», заявленная ... в иске ...», .... удовлетворена апелляционным определением Судебной коллегии по гражданским делам Кемеровского областного суда. 

Решением Арбитражного суда Кемеровской области по делу о банкротстве ... от ... АО «...» признано несостоятельным (банкротом), требования Администрации ... ... в сумме 167 950 640 рублей включены в третью очередь реестра требований кредиторов АО «...», ....

В совершенных ФИО10 ...165, ФИО3 ...467 умышленных действиях отсутствовала экономическая целесообразность для ЗАО «...».

В результате умышленных действий единоличного исполнительного органа ФИО3 ...468, являющегося директором ЗАО «...» и действующего по указаниям ФИО10 ...166, значительно ухудшилось финансовое состояние предприятия, вплоть до полной утраты платежеспособности в период с ...., что заведомо повлекло неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требования кредитора – Администрации ... по денежным обязательствам.

Совершение указанных умышленных действий ФИО10 ...167 и ФИО3 ...469, действующих группой лиц по предварительному сговору, не позднее ... привело к прекращению производственного процесса в ЗАО «...» и как следствие к неспособности Общества отвечать по своим обязательствам перед кредитором – Администрацией ..., в полном объеме, в результате чего был причинен крупный ущерб Администрации ... в сумме 167 950 640 рублей. 

В судебном заседании подсудимый ФИО3 ...470 вину в предъявленном обвинении не признал, от дачи показаний, воспользовавшись правом, предусмотренным ст.51 Конституции РФ отказался, в связи с чем, на основании п.3 ч.1 ст.276 УПК РФ были оглашены его показания, данные на предварительном следствии при допросе в качестве подозреваемого ... (т.5 л.д.147-149, т.19 л.д.154-156) и обвиняемого ... (т.20 л.д.198-199) и ... (т.24 л.д.194-195), из которых следует, что с .... он работал в должности директора в ЗАО «...», уволен в ...., дату не помнит. В июне ... он также стал работать и в должности директора ООО «...», где работает в той же должности по настоящее время. В указанных организациях выполнял обязанности согласно должностным инструкциям и Уставам Обществ. От дачи иных показаний воспользовавшись правом, предусмотренным ст.51 Конституции РФ, отказался. При выступлении в судебном заседании в прениях в свою защиту пояснил, что в предварительный сговор с ФИО10 ...168 на совершение инкриминируемых ему деяний он не вступал, действий и бездействия, направленных на преднамеренное банкротство ЗАО «...» не совершал.

Как гражданский ответчик в полном объеме не признал заявленные к нему по настоящему делу потерпевшим, как гражданским истцом, требования о возмещении ущерба, в связи с чем, возражал против их удовлетворения судом. 

В судебном заседании подсудимый ФИО10 ...169 вину в предъявленном обвинении не признал, от дачи показаний, воспользовавшись правом, предусмотренным ст.51 Конституции РФ отказался, в связи с чем, на основании п.3 ч.1 ст.276 УПК РФ были оглашены его показания, данные на предварительном следствии при допросе в качестве подозреваемого ... (т.19 л.д.158-160) и обвиняемого ... (т.20 л.д.229-232), из которых следует, что в ... проводились мероприятия, связанные с приобретением дополнительных активов и реорганизацией аффилированных обществ, в частности, ООО «...», ООО «...», ООО «...». Деятельность шахты и обогатительных фабрик подразумевает образование отходов и их использование/ размещение. Имелась потребность всех угольных предприятий региона в размещении продуктов обогащения и последующих работах, связанных с рекультивацией земель

В целях их упорядочивания было принято решение, что ими должно заниматься ЗАО «...», а шахта и обогатительные фабрики войдут в единый производственный комплекс по добыче и обогащению угля, с целью чего в .... принято решение об изменении вида его деятельности на производство земляных работ, выполнение работ по благоустройству, землеустройство, удаление и обработка твердых отходов и иные, и об изменении его наименования на АО «...». Соответствующие изменения были внесены в Устав. 

Насколько ему известно, АО «...» осуществляло подбор персонала –специалистов по производству кадастровых работ и благоустройству территорий; принимались меры по заключению договоров на выполнение работ по рекультивации, благоустройству с ООО «...», ...», «ОФ «...», «ОФ «...». Был заключен ряд договоров на выполнение работ по восстановлению, благоустройству нарушенных земель, где АО «...» выступало исполнителем/подрядчиком.

Был разработан проект восстановительных работ (ПВР) ЗАО «...» и в .... согласован администрацией .... Сумма затрат на реализацию мероприятий по нему составляла 81,1 млн. руб. С учетом даты согласования ПВР Администрацией ... (...), восстановление не могло начаться ранее ...г. С учетом сезонности данных работ сроки подлежали корректировке и были продлены по ...

ЗАО «...» в .... продолжало осуществлять производственную деятельность, осуществляло лицензируемый вид деятельности по ведению горных работ, работ по обогащению полезных ископаемых, работ в подземных условиях. 

Созданное ООО «...» указано в Техническом проекте по отработке балансовых запасов угля ... как предприятие, участвующее в углеобогащении добываемого шахтой «...» угля. 

В течение ... реализация проекта «...» по ее восстановлению и запуску после консервации требовало финансовых вложений. Его реализация происходила на фоне снижения цен на угольную продукцию, объемов потребления на ее рынке, роста стоимости заемного капитала. 

Создание единого для группы компаний АО «...» оператора по обращению с вмещающими породами, образующимися в процессе обогащения, в указанной период не представлялось возможным: требовалось создание производственных площадок в ..., обеспечение их техникой для перевозки и погрузки, ремонтными мощностями, персоналом и энергоресурсами. 

В сложившихся в ....г. условиях дефицита источников финансирования, приоритет был отдан реализации инвестиционного Проекта «...» и в связи с увеличением привлекаемых заемных средств, необходимых на его реализацию, создание единого производственного комплекса оказалась невозможным, и было принято решение не вести бизнес по обращению с вмещающими породами силами группы компаний АО «...», активы АО «...» предложить иному лицу для их дальнейшего развития.

Никаких указаний о проведении реорганизации ЗАО «...» он никому не давал, все шло в рамках обычной финансово-хозяйственной деятельности предприятия, соответствовало целям и задачам ЗАО «...». Никаких указаний на совершение сделок ФИО3 ...471, как директору ЗАО «...», он не давал, все сделки относились к обычной хозяйственной деятельности Общества, не требовали одобрения учредителя. Ему известно, что сделки на сумму около 41 000 000 рублей не повлияли на финансовое состояние ЗАО «...» (АО «...»), были возмездными. Он и ФИО3 ...472 не совершали действий, направленных на доведение ЗАО «...» до состояния банкротства. Решение о признании ЗАО банкротом было принято Арбитражным судом в период, когда он уже не являлся его собственником. 

Как гражданский ответчик в полном объеме не признал заявленные к нему потерпевшим, как гражданским истцом, требования о возмещении ущерба, в связи с чем, возражал против их удовлетворения судом.

Подсудимый ФИО10 ...170 изложенные показания подтвердил.

Виновность подсудимых подтверждается следующими доказательствами, исследованными в ходе судебного разбирательства:

Показаниями представителя потерпевшего ...27, который суду пояснил, что ему известно о причинении деятельностью ЗАО «...» ущерба почвам в ..., поблизости от ... в связи с размещением отходов производства углеобогащения в кадастровом квартале ..., на самовольно занятом земельном участке, что было выявлено прокурорской проверкой. Размер ущерба был рассчитан ...7 в ходе ее проведения, составил 167 950 640 рублей. 

Природоохранный прокурор обращался в суд с иском о взыскании суммы ущерба к ЗАО «...». Решением Заводского районный суд ... в его удовлетворении было отказано; апелляционным определением Кемеровского областного суда от .... оно было отменено и вынесено новое, которым требования удовлетворены, что ему известно из судебных актов.

После этого стало известно, что ЗАО «...» изменило свое наименование на АО «...» и на основании поданного в ИФНС заявления было ликвидировано, что было обжаловано природоохранным прокурором и решение о ликвидации отменено. .... по результатам рассмотрения заявления ... Арбитражным судом ... было вынесено решение о его признании банкротом и включении суммы долга в реестр кредиторов, в том числе в размере удовлетворенных исковых требований (в сумме 167 950 640 рублей), но в связи с банкротством ЗАО «...» взыскание суммы ущерба оказалось невозможном. На собрании кредиторов было принято решение об обращении в Арбитражный суд с иском к лицам, контролировавшим деятельность должника, заявлен иск к бывшему директору ЗАО ...730 о взыскании суммы ущерба и решением Арбитражного суда она была взыскана в конкурсную массу АО «...». Фактически решение исполнено в части - была взыскана лишь незначительная сумма, не знает, какая точно. В бюджет ... сумма причиненного порчей земель ущерба (167 950 640 рублей) не поступила. 

В связи с изложенным, на следствии по настоящему уголовному делу Администрацией ... был заявлен иск к подсудимым, как к лицам, обвиняемым в доведении ЗАО «...» до состояния банкротства, повлекшем его невозможность ответить по гражданско-правовым обязательствам перед ней по возмещению причиненного порчей земель в указанном районе ущерба. Как гражданский истец в ходе судебного разбирательства на удовлетворении исковых требований настаивал.

Показаниями свидетеля ...29 в судебном заседании, из которых следует, что она, является помощником Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора. В 2014г. в связи с поступлением информации о размещении ЗАО «...» отходов производства от углеобогащения на самовольно занятом земельном участке сельскохозяйственного назначения на территории ..., была проведена прокурорская проверка, в которой она принимала участие. В ходе проверки данный факт подтвердился: было установлено, что ЗАО «...» в результате незаконного размещения отходов углеобогащения на указанном земельном участке был причинен вред почве. Управлением ...7 была рассчитана сумма причиненного ущерба. 

По результатам проверки, прокурором в отношении ЗАО «...» возбуждались дела об административных правонарушениях - по ч.1, ч.2 ст.8.6, ч.2 ст.8.7, ст.7.1, ст.8.2 КоАП РФ, которые рассмотрены Росприроднадзором, ...7 и оно привлечено к административной ответственности, что им было обжаловано, решения пересмотрены в апелляционном порядке Новокузнецким районным судом и ... судом, оставлены без изменения. Оспаривая их, ЗАО отрицало факт причинения вреда почвам размещением на указанном земельном участке отходов производства; предоставляло выданное Главой сельского поселения по месту его расположения разрешение о размещении на данном участке отходов производства в обоснование законности их размещения, которое не было расценено как документ это подтверждающий - в связи с их запрещением законом, невозможностью выдачи такого разрешения никем. Также ЗАО оспаривался принцип производства расчетов и установленная в их результате сумма причиненного ущерба.

В ....Новокузнецкий природоохранный прокурор обратился в Заводской районный суд г.Новокузнецка с иском к ЗАО «...» о взыскании суммы причиненного почвам вреда, по результатам рассмотрения которого, в удовлетворении исковых требований было отказано. .... по представлению прокурора Кемеровским областным судом по итогам рассмотрения дела в апелляционном порядке данное решение было отменено, принято новое - об удовлетворении исковых требований. В ходе судебного разбирательства ответчиком ЗАО «...» оспаривалось, что занятый им под размещение отходов деятельности земельный участок являлся землей сельскохозяйственного назначения, но судом такой факт был установлен.

После вынесения судом решения об удовлетворении исковых требований, прокурором был получен и предъявлен к исполнению исполнительный лист, на его основании службой судебных приставов возбуждено исполнительное производство. При его производстве было установлено отсутствие имущества и денежных средства на счетах ЗАО «...»; что еще в .... оно было переименовано в АО «...», а .... налоговым органом принято решение о его ликвидации. При выяснении обстоятельств ликвидации АО «...», прокурор установил, что .... АО «...» были поданы в ИФНС сведения об отсутствие у предприятия задолженности и нулевом балансе. Представитель ЗАО «...» принимал участие в рассмотрении дела по иску прокурора в суде апелляционной инстанции, был осведомлен о судебном решении - о взыскании с ЗАО суммы ущерба, соответственно, представленные им в ИФНС указанные сведения были недостоверными. Прокурор направил в налоговый орган информацию об этом, сообщил о наличии оснований для исключения записи о ликвидации и восстановления записи о юридическом лице, с приложением документов в ее обоснование, что ИФНС было принято во внимание, запись о ликвидации АО «...» исключена, восстановлена запись о его состоянии на учете в налоговом органе, после чего, от судебных приставов прокурору стало известно, что у АО «...» отсутствуют какие-либо средства. Позже ей стало известно, что Администрация ... обратилась в Арбитражный суд с иском о признании АО «...» банкротом в связи с отсутствием у него средств и невозможностью выплатить долг в размере взысканной решением суда суммы в 167 млн. рублей. 

Показаниями свидетеля ...30, которая суду пояснила, что в .... в период ее работы в ... в должности специалиста юридической и договорной работы, она принимала участие в рассмотрении Заводским районным судом г.Новокузнецка гражданского дела по заявленному природоохранным прокурором в .... иску о взыскании суммы ущерба с ЗАО «...» в размере около 160 млн. рублей, причиненного размещением отходов его деятельности на не предоставленных землях в районе д..... Факт и размер причиненного ущерба на момент предъявления иска был рассчитан проведенной ...7 экспертизой. В ходе судебного разбирательства также была проведены экспертиза, которая подтвердила причинение ущерба. Суд первой инстанции в удовлетворении исковых требований отказал, но судом апелляционной инстанции по результатам рассмотрения жалобы на него истца решение было отменено, вынесено новое, которым требования удовлетворены, и исполнительный лист предъявлен к исполнению. После этого выяснилось, что ЗАО «...» переименовано в АО «...» и ликвидировано. После обращения в налоговые органы решение о ее ликвидации было отменено. 

Ей известно, что ЗАО «...» за размещение отходов деятельности предприятия на не предоставленных ему для этого землях было оштрафовано. Она помнит, что ЗАО «...» возражало против того, что их размещением был причинен ущерб почвам. Согласовывалось ли ... размещение отходов деятельности каким-либо предприятиям на том земельном участке, где они были размещены ЗАО «...», ей неизвестно. 

Ей известно, что решением Новокузнецкого районного суда от .... ЗАО «...» было обязано собственными силами и средствами освободить указанный самовольно занятый земельный участок от размещенных на нем отходов углеобогащения и восстановить его в установленный срок. На момент рассмотрения в Заводском районном суде ... дела по иску прокурора о возмещении ущерба, причиненного порчей земель, ЗАО «...» оно исполнено не было. Предпринимались ли им меры по его исполнению ей неизвестно.

Ей известно, что позже Арбитражным судом рассматривалось дело о взыскании суммы ущерба, причиненного почвам в указанном районе, деятельностью ЗАО «...», ответчиками по которому были ...731, ФИО10 и ФИО3. Она в его рассмотрении участия не принимала. О принятом по нему решении и его исполнении ей неизвестно.

Из оглашенных в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля ...30, данных на предварительном следствии ... (т.10 л.д.41-44) следует, что при допросе ей на обозрение было представлено решение Новокузнецкого районного суда от ...., согласно которому суд обязал ЗАО «...» собственными силами и средствами освободить самовольно занятый земельный участок, расположенный в кадастровом квартале ... на территории ..., от размещенных отходов углеобогащения, и восстановить его в срок до .... После его обозрения пояснила, что данное решение со стороны ЗАО «...» не исполнено, о чем ей стало известно на одном из совещаний в Администрации ..., когда оно проводилось, не помнит. Она помнит, что представители ЗАО «...» приходили в Администрацию ... в .... и предлагали исполнить его, говорили об этом в судебных процессах в суде общей юрисдикции.

Свидетель ...30 изложенные показания подтвердила. Противоречия в показания мотивировала тем, что при допросах на следствии события произошедшего помнила лучше, в настоящее время в связи их давностью частично забыла. 

Показаниями свидетеля Свидетель №5, данными в ходе судебного разбирательства, из которых следует, что с .... она является ...7 начальника Управления муниципальных и имущественных отношений Администрации ..., ранее (с ....) работала в .... В связи с работой ей было известно о заявлении природоохранным прокурором в Заводской районный суд г.Новокузнецка иске к ЗАО «...» о взыскании в пользу ... суммы ущерба в 167 950 640 рублей, причиненного загрязнением земель. Участие в рассмотрении гражданского дела, возбужденного на его основании, она не принимала. А также она не принимала участие в осмотре данного земельного участка и отборе проб на нем, с учетом которых был установлен факт загрязнения почв; не знает, входили ли представители Администрации Новокузнецкого района в состав лиц, принимавших в них участие.

Когда Администрация Новокузнецкого района узнала о переименовании ЗАО в АО «...» и подаче в ИФНС заявления о его ликвидации, было инициировано обращение с заявлением в Арбитражный суд Кемеровской области о его признании банкротом, которое было подготовлено и подано в суд ею в октябре .... Арбитражным судом принято решение о ее признании банкротом и 167 950 640 рублей было включено в реестр требований кредиторов, арбитражным управляющим назначен ...732. 

Она 1-2 раза на начальной стадии принимала участие в собраниях кредиторов, проводимых в отношении АО «...». Какие тогда на них обсуждались вопросы, за давностью событий не помнит. В собраниях кредиторов, на которых бы обсуждались вопросы и принимались решения об обращении с иском о взыскании ущерба, причиненного почвам, деятельностью ЗАО «...», к контролирующие его лицам, она участие не принимала; в судебном заседании Арбитражного суда по иску к ...37 и иным лицам о взыскании суммы данного ущерба не участвовала; почему эта сумма была взыскана только с ...733, ей неизвестно. Иск по настоящему уголовному делу она не готовила, кем он был подготовлен и заявлен, не знает.

Об исполнении решения о взыскании суммы ущерба в пользу Администрации ... загрязнением земель деятельностью ЗАО «...» ей ничего неизвестно, поскольку в ее должностные обязанности это не входит. Так как иск о включении суммы причиненного ущерба в конкурсную массу и ее взыскании с ...734 был инициирован конкурсным управляющим, исполнительный лист по данному взысканию на контроле Администрации не находится, ей неизвестно какая сумма в настоящее время взыскана с ...735 в ходе исполнительного производства. 

Показаниями свидетеля ...737 ...171, данными на предварительном следствии (т.10 л.д.70-71), оглашенными на основании ч.1 ст.281 УПК РФ, из которых следует, что с .... она работала в ..., в том числе, с .... - специалистом отдела юридической и договорной работы. В силу своих должностных обязанностей она представляла Администрации ... в судах по спорам, связанным с землеустройством, в том числе в Заводском районном суде г.Новокузнецка при рассмотрении гражданского дела по иску Новокузнецкого природоохранного прокурора к ЗАО «...» о взыскании суммы ущерба, причиненного почвам сельскохозяйственного назначения размещением отходов углеобогащения. Подробности данного дела в связи с давностью событий не помнит. Также участие в судебном разбирательстве принимал представитель ЗАО «...». В проходивших с ее участием судебных заседаниях обсуждался вопрос о назначении земель, на которых ЗАО «...» размещало отходы собственной деятельности. О процессе в Арбитражном суде и банкротстве ЗАО «...» она ничего не знает в связи с изменением в ... .... места работы.

Показаниями свидетеля ...31, который суду пояснил, что в ....г. он работал главным инженером в ЗАО «...», основным видом деятельности которого было обогащение угля. В .... ему поступило предложение о переходе из ЗАО на работу в ООО «...», мотивированное изменением ЗАО вида деятельности на землеустройство, сообщено, что ООО будет осуществлять деятельность по углеобогащению, которое он принял, уволился из ЗАО и добровольно перешел на работу в ООО – с учетом собственного образования и квалификации, желания заниматься ранее выполняемым им видом работы. С .... он работает в должности главного инженера в ООО «...». В ...-.... ЗАО «...» обладало земельными участками, на которых можно было размещать отходы деятельности по обогащению угля. В ...-.... по выдававшимся на его имя доверенностям он представлял ООО «...». Не помнит, имелись ли на балансе ЗАО товарно-материальные ценности, необходимые для осуществления им собственной производственной деятельности и подписывались ли им, действуя по доверенности, договоры на их передачу ЗАО в ООО «...». При его допросе на следствии по настоящему делу ему представлялись на обозрение договоры, какие и что он относительно них пояснял – не помнит.

Из показаний свидетеля ...31, данных на предварительном следствии ...., оглашенных в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ (т.9 л.д.152-155) следует, что при работе в ЗАО «...» и ООО «...», в которых отсутствовал заместитель директора, он иногда исполнял обязанности директора по доверенностям их руководителей.

По поводу представленных ему на обозрение в ходе допроса на предварительном следствии документов пояснил: 

Договор ... от ..., заключенный между «Заказчиком» ЗАО «...» в лице директора ФИО3 ...473 и «Исполнителем» ООО «...» в его лице, действующим на основании доверенности ... от ..., об оказании услуг по эксплуатации опасных объектов ...», сопровождению финансово-хозяйственной деятельности заказчика, формы акта сдачи-приемки оказанных услуг и соглашения от ... о расторжении данного договора с ..., и Договор поставки ... от ..., заключенный между поставщиком ЗАО «...» и покупателем ООО «...», подписанный от лица поставщика им, действующим на основании доверенности ... от ..., от покупателя - директором ...474ФИО3, и спецификации №... к нему, подписывались им. Договор ... от ... расторгнут в связи с получением ООО лицензии на осуществление эксплуатации взрывоопасных объектов. До конца .... такая лицензия была у ЗАО. Он не знает, кем изготавливались их проекты. Обязательства по ним были выполнены сторонами в полном объеме.

Договор субаренды ... от ..., заключенный между «Арендатором» ЗАО «...» в его лице, и «Субарендатором» ООО «...» в лице директора ФИО3 ...475, о передаче во временное пользование части нежилого помещения общей площадью 77,2 кв.м, находящегося на этаже ... здания ..., для буфета горячего питания, с Актом от ... его приема-передачи, Приложением ... к данному договору (расчетом величины арендных платежей за пользование им от ...), и соглашение о его расторжении от ..., подписывались им, как представителем ЗАО «...», по доверенности. Не помнит, кем она была оформлена. Кем изготавливался проект договора, ему неизвестно. Договор был заключен в связи с большей нуждаемостью в пользовании на тот момент буфетом работников ООО, оказывавших услуги ЗАО «...» по договору ... от ..., чем ЗАО. По какой причине договор расторгнут, не помнит. Обязательства по договору его сторонами были выполнены. 

Он не знает, кем изготавливался проект договора поставки ... от ..., заключенного между ЗАО «...» (Покупателем) и ООО «...» (Поставщиком), подписанного от лица покупателя им, действующим по доверенности ... от ..., от лица Поставщика- директором ...476ФИО3, по которому Поставщик обязуется поставлять, а Покупатель -принимать и оплачивать поставленную продукцию на условиях, предусмотренных им и Приложениями (Спецификациями) к нему. Поскольку ему не предоставлены спецификации к договору, он не может пояснить, в чем выражалась необходимость его заключения, не знает, выполнены ли его сторонами взятые на себя обязательства по нему. 

Договор аренды ... от ..., заключенный между «Арендодателем» ЗАО «...» в лице директора ФИО3 ...477, и «Арендатором» ООО «...» в его лице, о передаче во временное владение и пользование движимого имущества по Акту приема-передачи с его принадлежностями и необходимой документацией для обеспечения хозяйственной деятельности и осуществления производственного процесса арендатора; с Приложением ... (актом его приема от ... общей балансовой стоимостью 19 022 039,48 рублей), подписан им. Кем был изготовлен его проект, ему неизвестно. При его заключении он на основании доверенности ... от ... представлял арендатора. Ему неизвестно были ли выполнены условия договора; не помнит, расторгался ли договор, и возвращалось ли имущество в ЗАО. 

Ему неизвестно кем изготавливался проект договора ... купли-продажи от ..., заключенного между ЗАО «...», как «Продавцом», в лице директора ФИО3 ...478 и ООО «...», как «Покупателем» в его лице по доверенности - о принятии продавцом на себя обязательств передать покупателю в собственность проект «...», а покупателем -принять и оплатить товар, ценой в 300000 рублей, в сроки, установленные договором. Договор был подписан им от лица покупателя ООО «...» на основании доверенности .... Цель приобретения ООО проекта рекультивации у ЗАО, он не помнит. Ему известно, что впоследствии рекультивацию по нему ЗАО И ООО не проводили. 

Он осведомлен о вынесении Новокузнецким районным судом Кемеровской области ... и решения об обязании ЗАО «...» собственными силами и средствами освободить самовольно занятый земельный участок и восстановить его в срок до .... Лично он этим вопросом не занимался, ему никаких поручений по данному поводу никто не давал. Он знает, что был разработан проект восстановительных работ, проведен экологический аудит, ЗАО «...» был заключен договор с организацией «...» по вывозу с него отходов углеобогащения и в его рамках с него вывезли около 80-90 тысяч тонн отходов углеобогащения, в тот период, когда директором ЗАО был ФИО3 ...479

В связи с чем, и кем было принято решение о создании ООО «...», он не знает. После создания ООО «...» ЗАО «...» продолжило заниматься деятельностью по обогащению угля до конца .... перестало. Что произошло с ЗАО дальше ему точно неизвестно. Он слышал, что оно должно было в дальнейшем заниматься рекультивацией испорченных земель.

Свидетель ...31 изложенные показания подтвердил, противоречия в показания мотивировал тем, что по прошествии времени события частично забыл, при допросе на следствии помнил их лучше. 

После их оглашения свидетель ...31 суду пояснил, что обстоятельства заключения перечисленных договоров он не помнит, но с учетом того, что при допросе на следствии они им обозревались, подтверждает, что принимал участие в их заключении, и все они, как представителем одной из сторон, подписаны им.

Состав переданных ЗАО «...» в ООО «...» товарно-материальных ценностей по Договору поставки ... от .... на сумму 41 млн. рублей он не помнит, а также точно не помнит в связи с чем, на его имя в тот период была выдана доверенность на подписание договоров. 

При их заключении необходимость их заключения и экономическая целесообразность им ни с кем не обсуждалась. Перед их подписанием им не выяснялось, кем подготавливался проект каждого из них. Их клали ему в папку, что свидетельствовало о том, что они подготавливались компетентными лицами, кем – не знает, и им подписывались без обсуждения с кем-либо и проверки экономической целесообразности их заключения. Все они заключались в рамках обычной хозяйственной деятельности представляемого им предприятия. Ни один из них недействительным впоследствии признан не был, обязательства по ним их сторонами были исполнены в полном объеме.

О наличии на балансе ЗАО «...» автомобилей и заключении договоров их продажи он не помнит. 

Относительно договора передачи ЗАО в ООО в аренду пункта питания пояснил, что данный пункт питания в ЗАО был единственным; при заключении договора его передачи в аренду ООО им ни с кем не обсуждался вопрос о том, где будут питаться работники ЗАО, которая не ликвидировалась, а продолжала осуществлять деятельность.

Показаниями свидетеля ...32, которая суду пояснила, что ранее она работала в должности главного экономиста ЗАО «...». Ей известно, от кого - не помнит, что в ...., после приобретения шахты «...», ЗАО намеревалось изменить профиль деятельности - заниматься земельными вопросами, а для деятельности по обогащению угля создавалось новое предприятие - ООО «...». В тот же период ФИО3 ...480 ей было предложено перейти из ЗАО на работу в ООО с аналогичными обязанностями, с чем она согласилась, уволилась из ЗАО и трудоустроилась в ООО, к чему ее никто не принуждал. Ее род деятельности, обязанности, условия труда и его оплаты не изменились. По настоящее время она работает главным экономистом в ООО «...».

Так как ЗАО в дальнейшем не намеревалось заниматься прежним видом деятельности, а для его новой деятельности ему не требовались состоявшие на балансе материалы, используемые в процессе обогащения угля, офисная мебель, оргтехника, посуда, ЗАО реализовало их в ООО, при этом кто определял их стоимость и занимался заключением договоров ей неизвестно. В ее обязанности подготовка и заключение договоров по отчуждению товарно-материальных ценностей не входили и она ими не занималась. ООО за приобретенное имущество в полном объеме рассчиталось, но каким способом, ей неизвестно. Кредиторской задолженности у ООО перед ЗАО не имеется. По ее мнению, их передача не могла повлиять на финансовую устойчивость ЗАО, способствовать его банкротству, и не повлияла на них. Объем состоявших на балансе ЗАО основных средств был небольшим. Их основную часть оно получало по договорам аренды. Прибыль ЗАО составляла около 2-3 млн. рублей в год.

При ее работе в ЗАО, никто указаний по осуществлению мероприятий по его доведению до банкротства ей не давал, и она их не осуществляла. В ее присутствии такие вопросы никем не обсуждались, ничего от коллег об осуществлении ими мероприятий, способствовавших доведению ЗАО до банкротства, она не знает.

В ... на балансе ЗАО имелось 3-4 транспортных средства, среди которых автомобили «...», «...» и комбинированная производственная машина. Когда она увольнялась из ЗАО, они состояли на его балансе. Ничего об их состоянии и продолжении нахождения на балансе ЗАО или отчуждении она не знает.

Ей известно, что отчуждение по возмездным договорам имущества ЗАО в ООО произошло в течение 1-2 месяцев. О том, стало ли ЗАО после отчуждения имущества осуществлять деятельность по землеустройству, она не знает; знает, что ООО после приобретения у ЗАО товарно-материальных ценностей стало осуществлять деятельность по обогащению угля.

Показаниями свидетеля ...33 в судебном заседании, из которых следует, что ранее она работала в ЗАО «...» в должности инженера по промышленной безопасности – эколога, с .... по предложению кого-то из сотрудников отдела кадров вновь созданного ООО «...», кого конкретно - не помнит, перешла на аналогичную должность в него, поскольку ей были предложены в нем аналогичные условия труда и заработной платы, основная часть тех лиц, с которыми она ранее работала в ЗАО на тот момент уже перешла в ООО. В связи с прошествием времени и перенесенным заболеванием она не помнит, почему ей предложили перейти в ЗАО и как был оформлен ее переход в него; принимая предложение о переходе в него, не интересовалась, сохранится ли ее место работы в ЗАО, намерено ли оно в дальнейшем осуществлять свою деятельность и возможно ли ей из него в ООО не переходить. Она не знает, остались ли работники в ЗАО, и осуществляет ли оно до сих пор деятельность. 

О привлечении ЗАО «...» в .... к административной ответственности за причинение вреда почвам сельскохозяйственного на территории ... в результате размещения на них отходов собственной деятельности, их порчу и невыполнение обязанностей по рекультивации, она не знает, участие в рассмотрении таких дел не принимала. 

В период ее работы в ЗАО «...» вместе с юристом ЗАО по имени ...736 она 2 раза принимала участие в отборе проб почвы Россельхознадзором на участке земли ..., когда точно и адреса участка не помнит. В связи с чем они производились, на тот момент ей было неизвестно. Пробы брались в нескольких местах, сколько - не помнит. После составления сотрудниками Россельхознадзора протокола отбора проб почвы, представителями ЗАО «...», на него были поданы замечания, так как они считали, что он был произведен с нарушениями ГОСТов. Какое решение по результатам отбора проб было принято Россельхознадзором ей неизвестно. 

Позже ей стало известно, что в отношении ЗАО «...» подан иск за порчу земель сельскохозяйственного назначения, и ей было поручено проверить правильность расчета суммы ущерба, кем - не помнит. При исполнении поручения она пришла к выводу, что Россельхознадзором сумма причиненного ущерба почвам рассчитана неверно – с учетом его производства с использованием не тех, которые подлежали к применению исходя из специфики данного земельного участка коэффициентов. Она произвела собственный расчет размера причиненного ущерба, по которому сумма ущерба оказалась меньше, и передала его поручившему ей его производство лицу, кому - не помнит. Предоставлялся ли он впоследствии в суд по делу по указанному иску, ей неизвестно. Результат рассмотрения дела по иску о возмещении ущерба, причиненного порчей земель, ей неизвестен. В судебных процессах по нему она не участвовала, так как это не входит в круг ее профессиональных обязанностей. 

В связи с чем и как ЗАО «...» прекратило свою деятельность ей неизвестно. 

Показаниями свидетеля ...34, которая суду пояснила, что до ... она работала главным бухгалтером ЗАО «...», а затем по предложению директора ЗАО ...481ФИО3 (ее руководителя) перешла на аналогичную должность во вновь созданное предприятие ООО «...», которое, как пояснил ей ФИО3 ...482, будет заниматься углеобогащением, а ЗАО изменит вид деятельности с обогащения угля на землеустройство - уволилась из ЗАО и трудоустроилась в ООО. Она поняла, это решение о создании нового предприятия ООО «...» и изменении вида деятельности ЗАО было принято в связи с приобретением шахты «...», чтобы разделить на нескольких предприятиях виды деятельности по добыче угля, его переработке и землеустройству. На работу в ООО она перешла, так как пожелала заниматься своим прежним видом деятельности, в котором являлась компетентным специалистом. Обязанности, условия труда и его оплата в ООО у нее остались такими же, как были в ЗАО, и она до сих пор работает в ООО в той же должности. С конца .... ООО обладает лицензией на осуществление деятельности в сфере углеобогащения и с тех пор осуществляет ее. 

Прибыль ЗАО от осуществления деятельности по обогащению угля с .... была небольшой, возможно, за весь период составила около 8 млн. рублей. У ЗАО было небольшое количество собственных основных средств, необходимых для осуществления производственной деятельности, что конкретно - ей неизвестно, а основная их часть была арендованной. В .... у ЗАО в собственности имелись товарно-материальные ценности и незначительное количество основных средств в виде механизмов, спецодежды и иных, и те, которые более не требовались для нужд ее производственной деятельности, но требовались ООО для ведения деятельности по обогащению угля, были проданы в соответствии с составленными комиссией реестрами ЗАО в ООО, всего на сумму 41 млн. рублей. Также ЗАО в ООО по заключенному между ними договору была продана кухонная техника-оборудование столовой, посуда и продукты, мебель, компьютеры и оргтехника, находившаяся в офисном помещении ЗАО, использовавшаяся при осуществлении деятельности. Кто и как устанавливал ее стоимость при заключении договором по ее отчуждению, она не знает, а также не знает полностью или частично имевшиеся у ЗАО товарно-материальные ценности были отчуждены в ООО или их часть оставлена для ведения им в дальнейшей своей иной деятельности. Считает, что заключение договоров по их продаже ЗАО не повлияло бы на его платежеспособность и финансовую устойчивость. Осуществляя при работе в ЗАО ведение бухгалтерской отчетности, она знала о нахождении на его балансе транспортных средств, в том числе и на момент ее увольнения из ЗАО - «...», поливалки и «...», которые были приобретены новыми. Сведениями об их состоянии и последующем отчуждении она не располагает.

Когда ЗАО было переименовано, ей неизвестно. АО «...» находилось на территории ООО, арендовало у него помещения. Чем оно занималось - не знает. По поводу загрязнения ЗАО земельного участка в ... в районе ... и вынесении судебного решения о взыскании с него 167 950 640 рублей в возмещение причиненного ущерба она узнала после увольнения из него из сети «Интернет».

Показаниями свидетеля ...35, который суду пояснил, что до .... он являлся руководителем службы охраны труда и производственного контроля в ЗАО «...», занимавшегося деятельностью по обогащению угля, после чего по предложению директора ЗАО ФИО3 ...483 уволился из него и перешел на работу во вновь созданное предприятие ООО «...», которое после его создания стало осуществлять аналогичную деятельность. Данное решение им было принято добровольно, без принуждения кем-либо к его принятию. В ООО он работал до .... в той же должности, что и ранее в ЗАО, с теми же обязанностями, условиями труда и заработной платы. В период, когда он переходил из ЗАО в ООО «...», туда же перешла основная часть работников ЗАО. Почему другие работники переходили из ЗАО в ООО «...», что им предлагали, ему неизвестно, он ни с кем на эту тему не разговаривал. Остались ли в ЗАО работники - не знает. Когда ему предложили перейти из ЗАО в ООО, какой будет его работа в ЗАО, если он откажется от увольнения и трудоустройства в ООО, не поясняли, не сообщали, что ЗАО было намерено изменить вид деятельности. О дальнейшей судьбе ЗАО «...» ему неизвестно. При работе в ООО «...» по роду своих должностных обязанностей, он занимался получением ООО лицензии на эксплуатацию взрывопожароопасных производственных объектов.

О причастности ЗАО «...» к загрязнению почв отходами деятельности и взыскании с него суммы ущерба по решению суда, исполнении данного решения ему стало известно из сети «Интернет», в связи с его работой известно не было. Никаких указаний об осуществлении действий в целях доведения до банкротства ЗАО «...» при его работе в нем ФИО10 ...172 и ФИО3 ...484 ему не давали.

Показаниями свидетеля ...36, которая суду пояснила, что с .... она работала юрисконсультом в ЗАО «...»; .... по настоящее время занимает аналогичную должность, с прежними условиями труда и оплаты в ООО «...», куда перешла по предложению директора ЗАО ...485ФИО3, поскольку тот пояснил ей, что ЗАО намерено поменять вид деятельности - будет заниматься землеустройством, а ООО - углеобогащением; неизвестно нужен ли будет в ЗАО юрисконсульт и чем он будет заниматься; она не хотела заниматься другой деятельностью и менять коллектив. Многие ее коллеги из ЗАО по предложению ФИО3 ...486 также перешли в ООО. Ей неизвестно остался ли в ЗАО кто-либо из работников после перехода основной их части в ООО. Подготовка и проверка документов по уходу работников из ЗАО «...» ею по роду ее деятельности не осуществлялась. 

Примерно в .... она принимала участие в отборе проб почвы на участке земли на территории ... как представитель ЗАО «...», обстоятельств чего в настоящее время не помнит.

Ей известно, что Россельхознадзором ЗАО было привлечено к административной ответственности за перекрытие участка земли в ... отходами деятельности углеобогащения. Имелось ли у Общества разрешение на перекрытие отходами земель ей неизвестно. Ей известно, что в .... решением Новокузнецкого районного суда ЗАО «...» было обязано убрать отходы деятельности предприятия с занятого ими земельного участка в ... и произвести его рекультивацию. После его вынесения ЗАО был подготовлен проект мероприятий по восстановлению земель, но о его реализации ей неизвестно. 

Позже Заводским районным судом г.Новокузнецка было рассмотрено дело по иску о взыскании с ЗАО «...» суммы ущерба, причиненного почвам, размещением ЗАО на них отходов производства, в котором она принимала участие как представитель ответчика. В судебных заседаниях ЗАО не признавало собственной виновности в причинении данного ущерба и заявленный к взысканию его размер. Ход судебного разбирательства она обсуждала с руководителем ЗАО, докладывала ему собственное мнение о наличии по делу судебных перспектив. 

О продаже ЗАО имущества ООО «...» ей неизвестно. По роду ее должностных обязанностей ею ни с кем не обсуждались вопросы его экономической целесообразности. Проекты каких-либо заключенных в тот момент ЗАО «...» договоров поставки, подряда и иных она не готовила. В ЗАО была разработана их типовая форма, ответственные лица из различных ...12 заполняли их проекты, которые были рамочными, а она проверяла заполненные договоры на предмет полноты внесенных в них сведений, указания в них необходимых реквизитов. Проверяемые ею перед заключением договоры между ЗАО и ООО «...» по форме и содержанию были обычными, стандартными. Спецификации к договорам она не анализировала, смотрела их только на предмет полноты внесенных в них сведений. 

Показаниями свидетеля ...37, который суду пояснил, что с .... он являлся директором ЗАО «...», основным видом деятельности которого было обогащение угля. Его единственным участником и акционером в тот период был ФИО10 ...173 ЗАО входило в группу компаний АО «...», которое фактически осуществляло организацию его деятельности и общее руководство ею. Он по роду своих должностных обязанностей осуществлял руководство текущей деятельностью ЗАО. О банкротстве ЗАО ему неизвестно. Когда он являлся директором ЗАО, иски к ЗАО либо лично к нему в связи с ее деятельностью не заявлялись. После его увольнения из ЗАО, конкурсным управляющим АО «...» (бывшего ЗАО), был заявлен к нему иск в Арбитражный суд - о взыскании 167 млн. руб. в возмещение ущерба, причиненного почвам, из-за размещения на нем ЗАО отходов своей деятельности по обогащению угля. Считает, что он в его возникновении не виновен. Ему было известно о принятии ... решения о выделении земельного участка для размещения на нем ЗАО отходов производственной деятельности углеобогащения, который был сначала выделен ЗАО, а впоследствии от его предоставления ЗАО Администрация отказалась. В .... он обращался по поводу разрешения на размещении отходов углеобогащения на земельном участке, куда их позже стали вывозить, к собственнику ЗАО ФИО10 ...174, и тот ему его дал. Позже природоохранным прокурором были проведены проверка и совещание, на котором он присутствовал. Что конкретно говорил на том совещании ФИО10 - он не помнит. О причинении ЗАО ущерба почвам он узнал после прекращения работы в нем. Разговоров о необходимости ликвидации ЗАО и создания вместо него нового предприятия с ним никто не вел. В его присутствие на совещании генеральным директором АО «...» Борщевичем и собственников ЗАО ФИО10 было высказано предложение о банкротстве ЗАО, но указание о производстве конкретных мероприятий для его достижения не поступало. Он принимать в этом участие отказался и уволился из ЗАО в связи с уходом на пенсию, после собрания, на котором был поставлен вопрос о банкротстве ЗАО, с чем он не был согласен.

Ему неизвестно какими конкретно основными средствам располагало ЗАО в ....г. Основная часть имущества у ЗАО была в аренде. У ЗАО было собственное оборудование, необходимое для участия в технологической цепочке, стоимостью примерно 5-10 млн. рублей. О наличии у ЗАО транспортных средств ему неизвестно. Когда он работал в ЗАО, в нем имелся пункт питания с оборудованием для приготовления и приема пищи, которое принадлежало ЗАО. Кому, на каком праве принадлежало помещение АБК, где тот располагался, не знает. Когда он увольнялся из ЗАО, пункт питания в ЗАО существовал, вопрос о его отчуждении и продаже его оборудования не обсуждался. При его увольнении из ЗАО, оно имело лицензию на осуществление деятельности по обогащению угля, вопрос о прекращении ее действия не обсуждался.

До размещения отходов углеобогащения на земельном участке к районе ..., ЗАО размещало их в отстойниках шахты «...», на данном земельном участке стало размещать после заполнения последних. Он находился рядом с промышленной зоной, на нем отходы деятельности углеобогащения размещало только ЗАО. 

В период исполнения им обязанностей директора ЗАО, оно не признавало собственной виновности в загрязнении участка почвы в результате размещения отходов углеобогащения. Когда в Арбитражном суде он являлся ответчиком по делу о взыскании с него суммы ущерба почвам в размере 167 млн. рублей, свою виновность в этом он не признавал; с решением о ее взыскании с него не согласился и обжаловал его, но оно было оставлено без изменения. С ФИО10 и ФИО3 после его вступления в силу он не общался. С ... с него было взыскано по исполнительному листу по данному решению более 1 млн. рублей из зарплаты и пенсии, продолжают производиться взыскания. Сумму произведенных взысканий он не считал, сообщить её не может. 

В период, когда он являлся директором ЗАО, оно работало стабильно, долгов не имело, работникам выплачивалась зарплата, признаков его экономической несостоятельности не было. О том, что с ЗАО вывели на другое предприятие работников, ему неизвестно. Когда он работал в нем, работников на другое предприятие не выводили. 

Из оглашенных в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля ...37, данных на предварительном следствии .... (т.6 л.д.4-5), следует, что при его работе в ЗАО оно имело многомиллионную прибыль. Поскольку в .... ЗАО негде было размещать отходы обогащения, с Администрацией ... был согласован проект рекультивации выделенного ею земельного участка в районе ..., куда ... .... около 2-3 месяцев ЗАО вывозились отходы углеобогащения. Другие предприятия отходы на него в тот период не вывозили. В ...., прокуратурой совместно с ...7 была проведена проверка законности их размещения, которой установлено причинение вреда почвам на данном участке, после чего в ... .... прокуратурой был заявлен иск к ЗАО о взыскании суммы причиненного почвам вреда, о чем он узнал в .... из СМИ. С ... .... ФИО10 ...175 стал обвинять его в загрязнении почв, лишать премий. На собрании директоров с ... ФИО10 сообщил, что если установлен факт причинения вреда почвам размещением отходов деятельности ЗАО, придется платить убытки; во избежание этого, нужно ликвидировать ЗАО, открыть новую организацию, но при нем таких задач не ставил. В .... ...738 сказал ему, чтобы он написал заявление об увольнении, что это команда ФИО10, с чем он согласился, написал заявления об увольнении в связи с выходом на пенсию и в ... был уволен. После него директором ЗАО «...» стал ФИО3 ...487, который ему незнаком, они не общались.

В .... он узнал о переименовании ЗАО «...» в АО «...», введении в отношении него процедуры конкурсного производства, его признании банкротом, в связи с чем – невозможности выплате им суммы вреда, причиненного почвам, взысканного решением суда. Он не совершал действий, направленных на доведение ЗАО до банкротства. Ему известно о подаче заявления в рамках дела о банкротстве АО «...» конкурсным управляющим АО «...» о его привлечении к ответственности по возмещению убытков, причиненных в результате загрязнения ЗАО почв, и, что в качестве соответчиков по делу привлечены ФИО3 ...488 и ФИО10 ...176

Свидетель ...37 показания о том, что ФИО10 ему задач по ликвидации ЗАО не ставил, не подтвердил; пояснил, что он дал их, опасаясь ФИО10, до взыскания с него решением Арбитражного суда суммы ущерба, причиненного почвам; пояснил, что в этой части они не соответствуют действительности. В остальной части изложенные показания подтвердил. Также пояснил, что после взыскания решением Арбитражного суда суммы ущерба, причиненного ЗАО почвам, он был дополнительно допрошен на следствии, дал правдивые показания. 

Из оглашенных в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля ...37, данных на предварительном следствии .... (т.9 л.д.240-242) следует, что примерно в ...., в период подачи природоохранным прокурором иска к ЗАО «...» на сумму около 167 млн. руб., на общем собрании, на котором присутствовал он, генеральный директор АО «...» ...739-управляющий активами АО «...», юрист ...740, экономисты, кто точно, не помнит. ФИО10 ...177 говорил, что ЗАО надо закрывать и создавать на его базе новое юридическое лицо, без долговых обязательств. Ему ФИО10 дал понять, что иск возник по его вине, хотя размещении отходов углеобогащения на территории ... он произвел по указанию ФИО10, так как находился в его подчинении, зависел от него: тот ему говорил, что все будет нормально, чему он верил, поэтому принял решение разместить отходы в неположенном месте, будучи уверенным, что ФИО10 решит этот вопрос. Когда начались события по взысканию с ЗАО «...» причиненного ущерба на сумму около 167 млн. рублей, ФИО10 сделал его виноватым, и сказал, что раз это произошло по его вине, он должен это исправить-ликвидировать ЗАО, переведя все активы на вновь созданное предприятие, наладить такую же работу на новом предприятии. Он отказался это делать, так как понимал, что это незаконно. Когда он отказался ликвидировать ЗАО, ему было сказано, что ФИО10 дана команда, чтобы он уходил, что он и сделал, написав заявление об уходе, и выйдя на пенсию. О дальнейшем развитии событий он узнавал из СМИ. Ранее он пояснял, что ФИО10 задач по ликвидации фабрики ему не ставил, но говорил так, опасаясь ФИО10, поскольку тот очень влиятельный человек.

Примерно в начале ... .... в ЗАО ФИО10 собрал представителей всех предприятий, входящих в АО «...». В собрании участвовал природоохранный прокурор. На нем обсуждалось незаконное размещение отходов углеобогащения ЗАО «...» на указанном земельном участке и ФИО10 на нем его при всех публично ругал.

Свидетель ...37 изложенные показания подтвердил, суду пояснил, что противоречий в них и его показаниях в ходе судебного разбирательства не усматривает. При их наличии, допускает, что при допросе на следствии помнил события лучше, по прошествии времени их частично забыл.

Показаниями свидетеля ...52, который суду пояснил, что в .... он был назначен конкурсным управляющим АО «...» (ранее ЗАО «...») и по настоящее время осуществляет мероприятия по ведению конкурсного производства в отношении него в связи с его признанием решением Арбитражного суда ... несостоятельным (банкротом). У АО «...» 2 конкурсных кредитора, включенных в реестр кредиторов – ... (кредитные обязательства перед ним составляют 167 млн. рублей) и Комитет градостроительства и земельных ресурсов ... (кредитные обязательства перед ним - около 20 млн. рублей). 

С его участием факты незаконного отчуждения имущества АО «...» выявлены не были. На момент проведения им инвентаризации в процессе осуществления конкурсного производства у АО «...» не было никакого имущества. Из бухгалтерского баланса им было установлено, что в .... у ЗАО «...» было имущество, в .... уже не было.

Им были выявлены подозрительные сделки - установлено наличие сделки, по которой не все было оплачено, и по ней после переговоров о наличии у него достоверных сведений о ее наличии и судебных перспективах взыскания суммы и понесения должником судебных расходов, была возвращена АО «...» дебиторская задолженность по оплате за отчужденное ООО «...» имущество в размере около 8 млн. рублей, которая ранее ему по данной сделке произведена не была. 

Также были выявлены 3 сделки по продаже автотранспорта. По его обращению была проведена оценка данного имущества; установлено, что цена их отчуждения отличается от коммерческой. Осмотр автомобилей при этом не производился: договоры их продажи были заключены в ...., а оценка - в .... экспертом в ... на основании документов на них, полученных им из ГИБДД, и договоров их купли-продажи, с учетом данных с сайта «...» в «Интернете» о стоимости аналогичных автомобилей. Затем он обратился к контрагенту, провел с ним переговоры, направил претензию, и разница в сумме - около 2,5 млн. рублей, была возвращена в конкурсную массу предприятия.

По поводу взыскания суммы ущерба, причиненного ... (ее включения в конкурсную массу предприятия), он обращался с иском к бывшему директору ЗАО «...» ...741 в Арбитражный суд. Судом к участию в деле были привлечены в качестве соответчиков ФИО10 и ФИО3; иск к ...742 был удовлетворен, в удовлетворении требований к ФИО3 и ФИО10 -отказано. На его основании был выдан исполнительный лист, который в настоящее время предъявлен к исполнению.

В ходе осуществления конкурсного производства им производился анализ финансового состояния АО «...»: исследовались полученные от Свидетель №3 - ликвидатора АО «...» документы, которое было ликвидировано, но позже его ликвидация отменена и предприятие восстановлено в Росреестре - уставные и часть договоров. При передаче документов, Свидетель №3 ему пояснил, что в связи с ликвидацией Общества, частично бухгалтерские документы не сохранились. Он сам делал впоследствии запросы в Росреестр, ГИБДД, ИФНС, Ростехнадзор, иные органы и учреждения; им были получены в ИФНС бухгалтерские документы и с их учетом делался анализ финансового состояния предприятия. Использованные им при производстве анализа документы впоследствии при обыске у него были изъяты. 

Помимо финансового анализа им производился анализ представленных ему документов на предмет признаков преднамеренного банкротства предприятия. С учетом изученных им документов, он таковых не усмотрел, в действиях должностных лиц предприятия их не выявил. Данный анализ был проведен им с учетом существующей специальной методики, с применением подлежащих применению коэффициентов платежеспособности, кредитоспособности и иных, исследовались бухгалтерские балансы предприятия за ... полученные из ИФНС. Было установлено, что с .... предприятие деятельность практически не вело.

Задолженность АО «...» перед Новокузнецким муниципальным районом в размере около 167 млн. рублей образовалась в .... на основании определения Кемеровского областного суда, которым было отменено решение Заводского районного суда г.Новокузнецка, и вынесено решение, которым установлено, что оно своей деятельностью причинило вред в данном размере. 

Из исследованных им в процессе анализа финансовой деятельности ЗАО «...» (АО «...») документов за .... он пришел к выводу, что Общество никогда не обладало необходимыми для погашения долга в 167 млн. рублей активами и не имело в период собственного существования реальной возможности его погасить. 

В рамках осуществления процедуры банкротства АО «...» им изучались договоры реализации имущества ЗАО «...», в том числе продажи имущества на 41 млн. рублей. Данный договор сомнений в его законности у него не вызвал. Он был возмездным, оплата приобретенного ООО «...» имущества у ЗАО «...» была произведена посредством зачета данным ЗАО встречных требований к ООО в виде оплаты за аренду имущества (оборудования для производства работ, какого – не помнит).

Считает, что недоплата по договорам отчуждения автомобилей ЗАО «...» около 2,5 млн. рублей не могла повлиять на возможность выплаты им долга в 167 млн. рублей, так как была существенно меньшей, чем данный долг. 

Оценка того, мог ли перевод работников из ЗАО «...» в ООО «...» повлиять на платежеспособность и финансовую устойчивость ЗАО, им не производилась, поскольку, когда он приступил к исполнению обязанностей конкурсного управляющего АО «...», работников в нем не было, деятельность оно не осуществляло.

В период осуществления им конкурсного производства в отношении АО «...», никто из представителей руководства, его учредителей или сотрудников АО «...» с просьбой действовать за рамками правового поля к нему не обращался.

В настоящее время конкурсное производства в отношении АО «...» не завершено, поскольку ...37 возмещение убытков в сумме 167 950 640 рублей в полном объеме не произведено, то есть, не проведены все мероприятия, предусмотренные законом о несостоятельности (банкротстве).

Показаниями свидетеля ...743 ...178, данными на предварительном следствии (т.10 л.д.55-62), оглашенными на основании ч.1 ст.281 УПК РФ, из которых следует, что с 1994г. она является директором ООО «...», расположенного в ..., специализирующего на оценке имущества. Её стаж экспертной деятельности составляет 26 лет. 

По заявке заказчика -АО «...» в .... она произвела оценку транспортных средств, при которой руководствовалась ФЗ-135 «Об оценочной деятельности», действующими федеральными стандартами оценки. По желанию заказчика были выданы экспертные заключения, а не полный отчет об оценке.

По результатам производства оценки ... ею были изготовлены экспертные заключения:

-...э, согласно которому, рыночная стоимость автомобиля ..., регистрационный знак ... на дату оценки составляла 1 850 000 рублей,

-...э, согласно которому, рыночная стоимость автомобиля ... специализированное пассажирское, регистрационный знак .... на дату оценки составляла 300 000 рублей.

-...э, согласно которому, рыночная стоимость автомобиля - комбинированной машины ..., регистрационный знак ... на дату оценки составляла 1 700 000 рублей.

Их оценка ею производилась на ...., целью оценки заказчиком ее производства было заявлено решение имущественного спора, автомобили для осмотра не предоставлялись. Оценка была выполнена на основе архивных данных сайта «Авито» и предоставленных ей заказчиком договоров их купли-продажи от 07.09.2015г. Изложенные в экспертных заключениях выводы она подтверждает в полном объеме.

Показаниями свидетеля Свидетель №2, который суду показал, что в период .... он являлся начальником правового управления АО «...». В него входили: ООО «...», ООО «ОФ «...», ООО «ОФ «...», ООО «...». ЗАО «...» было аффилированным по отношении к АО «...» лицом, так как их единственным акционером являлся ФИО10 ...179

Ему известно, что в .... в результате проведенной Новокузнецкой природоохранной прокуратурой проверки был установлен факт причинения деятельностью ЗАО «...» ущерба почвам их загрязнением в ..., Россельхознадзором произведен расчет его размера, после чего в ... прокурор обратился в Заводской районный суд г.Новокузнецка с иском о его взыскании в пользу .... Судом первой инстанции в удовлетворении иска был отказано, но ... судом в апелляционном порядке иск был удовлетворен. Представители ЗАО «...», в том числе он, принимали участие в рассмотрении дела судом. Собственную виновность в причинении ущерба загрязнении почв в ходе судебного разбирательства ЗАО не признавало. ФИО10 ...180 был осведомлен о проведении прокуратурой проверки и ее результатах, о производстве Россельхознадзором расчета суммы ущерба и его рассчитанном размере. Он знает об этом, так как по поручению ФИО10 ...181 и руководства АО «...» общался с Новокузнецким природоохранным прокурором по данным обстоятельствам; об итогах общения с прокурором сообщал ФИО10 и Генеральному директору АО «...» ...744. ФИО10 никогда не давал ему указаний по осуществлению действий, направленных на банкротство ЗАО «...»; при нем такие вопросы не обсуждались. В .... решением Арбитражного суда ... АО «...» (ранее ЗАО «...») было признано несостоятельным (банкротом) в связи с наличием кредиторской задолженности в размере 167 млн. рублей перед Новокузнецким муниципальным районом за вред, причиненный загрязнением и порчей земель, в связи с незаконным размещением отходов углеобогащения. 

В .... на ЗАО «...» на .... имелся Совет директоров, в который входили ФИО10 ...182, ...39, ...37, ...40 (Генеральный директор АО «...») и он, возможно, кто-то еще. Его председателем был ФИО10.

Шахта «...» в состав АО «...» вошла в ...., была приобретена у компании «...» (1% доли - ФИО10 ...183, 99% доли -АО «...»), нуждалась в реконструкции с привлечением инвестиционных средств, получении инвестиционного кредита. По кредитному договору его стороной (заемщиком) являлась Шахта «...», а все компании, входившие в состав АО «...», кроме ООО «...» должны были являться поручителями по сделке. Концепцией кредитной сделки предусматривался охват ею всех предприятий, входящих в производственный и финансовый цикл АО «...» и сопутствующих предприятий. Технологический процесс обогащения угля, добываемого на шахте «...», осуществлялся на производственных активах ЗАО «...». Чтобы охватить сделкой весь производственный и финансовый процесс, осуществляемый АО «...», аффилированными компаниями, в сделку необходимо было вовлечь и ЗАО «...» в качестве поручителя. Наличие у него задолженности в 167 млн. рублей могло воспрепятствовать получению инвестиционного кредита; повлиять на уже имевшиеся кредитные договоры: банки могли бы потребовать расторжения уже существующих кредитных договоров и возврата полученных по ним денежных средств. 

Поскольку имелся риск взыскания с ЗАО «...» задолженности в сумме 167 млн. рублей по иску прокурора с его производством в случае удовлетворения иска за счет находившихся на балансе ЗАО средств и поступающего дохода от осуществлявшейся деятельности, в .... АО «...» и ФИО10 ...184 было учреждено ООО «...». Его учреждение было связано с имевшимися на тот момент у АО «...» намерениями на получение кредита для использования средств на реконструкцию приобретенной шахты «...». Ситуация неоднократно обсуждалась на проводившихся в АО «...» совещаниях, поскольку банки были проинформированы о заявлении прокурором иска о взыскании с ЗАО 167 млн. рублей, обеспокоены их возможным взысканием. Поэтому было предложено вывести ЗАО «...» из кредитной сделки. Это предложение обсуждалось действующими кредиторами (банками «...... и «...»), но они не разрешили вывести ЗАО «...», являющееся предприятием, участвующим в осуществлении производственной деятельности АО «...»; но пояснили, что не будут возражать против предоставления кредита в случае замещения ЗАО в технологической цепочке другим предприятием, которое продолжит на оборудовании ЗАО осуществление его производственного процесса. Поскольку такой организации не имелось, было высказано предложение о создании ООО «...» с переводом на него производственной и финансовой деятельности ЗАО, вовлечением ООО в кредитную сделку в качестве поручителя, и выводе из нее ЗАО - как предприятие, на котором таковая осуществляться не будет. На совещаниях АО «...», в которых он участвовал, вопросы о проведении мероприятий, направленных на преднамеренное банкротство ЗАО «...», не обсуждались. На них с его участием обсуждалась степень риска взыскания ущерба в размере167 млн. рублей, и что возможно сделать для предотвращения удовлетворения иска, а в случае его удовлетворения - как избежать неблагоприятные последствия. Он не принимал участия в обсуждении вопросов о прекращении персоналом ЗАО трудовых отношений в нем и его трудоустройстве в ООО персонала, однако при обсуждении вопросов о создании ООО, которое будет заниматься той деятельностью, которой ранее занималось ЗАО, они обсуждались.

Ему известно, что впоследствии все имевшиеся на балансе ЗАО «...» активы были реализованы в ООО «...» по договорам. Их заключением и оценкой отчуждаемого имущества он не занимался, не знает, соответствовала ли цена, по которым отчуждалось имущество, ее рыночной цене. Договоры аренды основного оборудование, использовавшегося ЗАО при ведении собственной производственной деятельности, заключенные им с АО «...», были расторгнуты и перезаключены АО «...» с ООО «...». Неосновное оборудование в виде различных механизмов и иное, офисная мебель и оргтехника, автомобили (их точное число не помнит) были переданы по договорам купли-продажи в АО «...» и ООО «...». Каким образом по заключенным договорам была произведена оплата ему неизвестно. Работавшие в ЗАО лица были перемещены на работу в ООО, каким образом – через перевод или увольнение и прием на работу не знает, а также ему неизвестно все ли работники ЗАО были из него выведены. Впоследствии ЗАО «...» было продано Свидетель №3; им (...745) производилось заключение данной сделки. Какие договоры заключал от имени АО «...» (ранее ЗАО «...») Свидетель №3 ему неизвестно.

Шахта «...» была введена в эксплуатацию в ...., не помнит до или после предъявления прокурором иска к ЗАО «...» о взыскании суммы ущерба, но эти даты были сопоставимы.

Лично ему никем и никогда не ставились задачи по доведению до банкротства ЗАО «...». Им перед ...746 такие задачи также не ставились. 

После изменения ЗАО «...» наименования на АО «...», был утвержден его новый Устав, в котором указано об изменении вида деятельности на ... работы. 

Ему известно, что за период участия ФИО10 ...185 в ЗАО «...» тому были начислены дивиденды в пределах 10 млн. рублей и что он заявлял требования об их выплате. Были ли они ему выплачены – не знает. 

Участия в заключении Свидетель №3 сделок в интересах АО «...» он (...748) не принимал. Так как у Свидетель №3 не было пропуска на посещение АО «...», когда тот приходил туда и находился на посту охраны, он (...747) мог передавать ему документы на подпись или уже подписанные руководством АО «...» или ООО «...», в том числе по отчуждению имущества.

Ему известно о заключении договоров на производство ... работ по рекультивации и на реализацию отходов углеобогащения между ООО «...» и АО «...», но пытался ли Свидетель №3 организовывать работу–неизвестно.

Точно не помнит, но допускает, что между ним и Свидетель №3 были разговоры по поводу того, что на балансе АО «...» имеется ненужное ему для осуществления ... работ, неликвидное оборудование, необходимое для осуществления деятельности ООО «...» по углеобогащению, и что впоследствии оно АО «...» отчуждалось ООО «...» по договорам купли-продажи. В период после приобретения Свидетель №3 ЗАО и до конца ...., тот несколько раз пытался обсуждать с ним вопросы о деятельности АО «...», впоследствии он общение с Свидетель №3 прекратил, так как в нем не нуждался. От Свидетель №3 ему известно ликвидации по его заявлению АО «...», его восстановлено в реестре и позже признании банкротом.

Ему неизвестен точный размер прибыли ЗАО «...» на момент предъявления исковых требований о взыскании размера ущерба в 167 млн. рублей и была ли она достаточной для его возмещения. По его мнению, её размер был достаточным для возмещения суммы ущерба.

Показаниями свидетеля Свидетель №3, который суду пояснил, что примерно ... от своего знакомого - начальника правового управления АО «...» Свидетель №2, он узнал, что у его работодателя имеется фирма ЗАО ...», и тот намерен её продать; что она не имеет имущества и денежных средств на счетах; он желает, чтобы в дальнейшем она осуществляла ... работы, как генеральный подрядчик по договорам подряда, в заключении которые ЗАО будет помогать АО «...». Желая выполнять работы по рекультивации земель через заключение договоров субподряда с помощью ОА «...» и извлечения прибыли, он решил купить ее, о чем сообщил ...749. Тот помог ему в ее приобретении и последующем проведении ее реорганизации (в юридическом оформлении документов, которые передал ему после ее регистрации в налоговом органе, их перечень он не помнит, им они впоследствии были переданы арбитражному управляющему ...750); ЗАО было изменено название на АО «...». Никто из руководства АО «...», и ФИО10 ...186 ему не знаком, он ни с кем из них не встречался и никогда не общался. После приобретения АО «...», им с помощью ...751 был арендован для него офис, производилась оплата его аренды. Работников в АО «...» он не набирал, ждал поступление предложений от АО «...» по заключению договоров подряда. Никаких указаний по поводу заключения договоров и выполнения работ АО «...» никто из руководства АО «...» и ФИО10 ему не давали. В конце .... ФИО10, как единственным акционер АО «...», потребовал от него выплаты дивидендов за весь период деятельности ЗАО «...», а впоследствии свои требования отозвал. Будучи директором АО «...», он неоднократно общался с ...753 по поводу оказания ему АО «...» содействия в заключении договоров подряда на рекультивацию земель, примерно год ждал такой помощи, что ...754 ему обещал, а затем общаться с ним перестал. Никто не передавал ему проектов рекультивации земельных участков. Им не заключались договоры по рекультивации земель с другими организациями, потому, что ждал заказов на рекультивацию от АО «...» или ООО «...», о которых ему говорил ...755. Он думал, что будет заниматься подрядом, искать субподрядчиков, а те будут исполнять заключенные им договоры по рекультивации земель; не планировал заключать их с другими организациями, так как все они работают со своими подрядчиками и лезть в это его фирме АО «...», не имеющей репутации в области рекультивации земель, было рискованно. Не получив предложений о заключении договоров подряда на ... работы, он принял решение о ликвидации АО «...» и в .... подал об этом заявление. После этого, у предприятия обнаружилось наличие имущества, что затянуло его ликвидацию. Когда им принималось решение о ликвидации Общества, он не был осведомлен о наличии у ЗАО «...» задолженности перед ... в размере 167 млн. рублей; ...756 ему ранее сообщал о рассмотрении судом дела, проведении по нему экспертизы, согласно выводам которой, факт причинения вреда почвам деятельностью ЗАО «...» установлен не был. 

После того, как налоговым органом было принято решение о ликвидации АО «...», прокурор сообщил в налоговый орган о наличии у ЗАО «...» задолженности по возмещению ущерба, причиненного деятельность, и решение о ликвидации было отменено, что им обжаловалось, но в связи с наличием вступившего в законную силу решения суда о взыскании с ЗАО «...» суммы причиненного деятельностью ущерба, его жалоба удовлетворена не была. 

Являясь директором АО «...», он заключал договор об уступке ЗАО «...» права аренды земельного участка по ранее заключенному и действовавшему в тот момент договору ООО «...». Его дальнейшая судьба ему неизвестна. А также им было заключено несколько договоров купли-продажи оборудования – их продаже ООО «...» в лице его директора ФИО3 ...489, но при их заключении Гречуху лично он никогда не видел. Договоры ему передавал ...757, и он их подписывал. Некоторые их них уже были подписаны ФИО3. Деньги по ним в АО не поступали: происходил зачет взаимных требований - ООО «...» принимало на себя обязательства по удовлетворению требований ФИО10 ...187 к АО «...» о выплате дивидендов. Размер их суммы он не помнит, ее на предмет обоснованности не проверял. Считает, что зачет требований был произведен обоснованно. 

Когда им принималось решение о ликвидации АО «...», у него имелось какое-то оборудование, которое им по договору было передано в ООО «...», поскольку оно было специфическим, могло быть нужным тому для ведения деятельности.

К нему, как руководителю АО «...», никто никогда не предъявлял претензий по поводу выплаты суммы ущерба, причиненного деятельностью ЗАО «...».

Из оглашенных в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №3, данных на предварительном следствии .... (т.9 л.д.23-25), следует, что в ходе допроса ему на обозрение предъявлялись следующие документы:

Проект договора подряда ... от ...., согласно которому «Заказчик» ООО «...» в лице ФИО3 ...490 поручает, а «Подрядчик» АО «...» в его лице, обязуется выполнить на земельном участке ... работы технического этапа. По его поводу пояснил, что данный договор им не подписывался, о существовании его проекта он не знал, ФИО4 ему только говорил, что готовятся договоры, планируются работы, но конкретных предложений со стороны АО «...» ему так и не поступило; 

Копия договора поставки ... от ..., заключенного между ООО «...» в лице директора ФИО3, и АО «...», согласно которому поставщик обязуется поставлять, а покупатель принимать и оплачивать поставленную продукцию на условиях, предусмотренных договором и приложениями (Спецификациями) к нему, являющимися неотъемлемой частью договора; 

Копия приложения ... - Спецификации ... к договору поставки ... от ..., согласно которым, поставщик АО «...» осуществляет передачу б/у товара в собственность покупателя ООО «...» стоимостью 13 552 205,60 рублей с НДС 2067285,60 рублей, срок поставки ..., с копией приложения ... к договору поставки ... от ...-спецификации ... к договору поставки от ..., согласно которым поставщик АО «...» осуществляет передачу б/у товара в собственность покупателя ООО «...» стоимостью 309 785,80 рублей с НДС 47 255,46 рублей, срок поставки ..., подписанные от имени ...491ФИО3 и Свидетель №3; 

Копия соглашения о зачете встречных однородных требований от ... между АО «...» в лице ликвидатора Свидетель №3 (Сторона 1) и ООО «...» в лице директора ФИО3 ...492 (Сторона 2), согласно которому стороны прекращают взаимные обязательства путем проведения зачета встречных однородных требований. У Стороны 1 существует требование к Стороне 2, возникшее на основании заключенного между ними Договора поставки ... от ..., в размере 8 128 680,38 рублей, у Стороны 2 существует требование к Стороне 1, возникшее на основании договора уступки права требования от ..., заключенного между Стороной 2 и ФИО10 ...188, согласно которому Сторона 2 приобрела право требования к Стороне 1 в размере 8 128 680,38 рублей. В результате заключения соглашения обязательства сторон прекращаются путем зачета встречных требований;

Соглашение от ... между АО «...» в лице ликвидатора Свидетель №3 (Сторона 1) и ООО «...» в лице директора ФИО3 ...493 (Сторона 2) о расторжении соглашения о зачете встречных однородных требований от ...;

Акт сверки взаимных расчетов с ... по ... между ООО «...» и АО «...» по договору ... от ..., подписан одной стороной - ФИО3 ...494

Относительно указанных документов пояснил, что они им подписывались. Предмет договора поставки ... от ... никак не осуществлялся. Данный договор ему привез на подпись ...758. В связи с тем, что прошло много времени, он не помнит причину его заключения, в рамках данного договора ему никто ничего не поручал. Как предположение, ООО «...» планировало через АО «...» увеличить расходы, чем уменьшить объем прибыли в налогооблагаемую базу. Когда он начал процесс ликвидации АО «...», ФИО10 к АО «...» было выставлено требование о выплате дивидендов за период, когда тот был акционером ЗАО «...», в сумме 8 128 680,38 рублей. Как и когда тот переуступил право требования дивидендов ООО «...», он не знает, ему договор уступки права требования от ... никто не показывал. Соглашение о зачете встречных однородных требований он подписывал, так как считал, что после его подписания, с АО «...» спишется требование ФИО10 о выплате дивидендов, то есть не будет кредитора во время ликвидации. Соглашение о расторжении соглашения о зачете встречных однородных требований он подписывать не хотел, но ...759 ему гарантировал, что требование ФИО10 будет отозвано (не будет заявлено в ФНС), он согласился и подписал его. 

Акт сверки взаимных расчетов с ... по ... между ООО «...» и АО «...» по договору ... от ... он не подписывал, его не видел, о его существовании не знал.

В итоге никаких предложений по заключению договоров подряда ему так и не поступило, ...760 прекратил общение с ним, и они больше не виделись. После этого им было принято и реализовано решение о ликвидации АО «...». Только после этого он узнал о наличии иска прокурора к ЗАО «...» на сумму около 167 млн. рублей. Позже его приглашали в Арбитражный суд, где решался вопрос о банкротстве АО «...». 

При приобретении АО «...» у него были намерения осуществлять предпринимательскую деятельность и извлекать прибыль. Какие были намерения у руководства АО «...» в отношении него и АО «...» ему неизвестно.

Свидетель Свидетель №3 изложенные показания подтвердил, противоречия в показаниях мотивировал тем, что в связи с давностью произошедшие события в настоящее время частично забыл, ранее при его допросе на следствии помнил их лучше. 

Показаниями свидетеля Свидетель №1, который суду показал, что с .... он работал на предприятиях АО «...». В связи со своей работой в холдинге, он узнал о том, что допущенным в результате размещения отходов производства загрязнением земель в ..., имевшем место до ..., ЗАО «...» был причинен ущерб в сумме около 167 млн. рублей. Размещение отходов углеобогащения производилось с ведома и разрешения ФИО10. Ему известно, что в тот период искали земли, куда можно будет их вывозить, в том числе на шахте «...», и нашли в районе реки ..., куда и стали вывозить. Сумма ущерб была рассчитана при проведении прокурорской проверки. Для избежания его оплаты было создано новое юридическое лицо - ООО «...», на которое впоследствии перешли все работники ЗАО. Со слов ...37 и ФИО3 ...495 ему известно, что ФИО10 ...189, являвшимся его учредителем и собственником, директору ЗАО ...761 были даны указание совершить действия по его банкротству, но тот выполнять их отказался, за что был снят - по указанию ФИО10 был вынужден написать заявление об увольнении и уволен. После этого ФИО3 совместно с ФИО10 выполнили действия, направленные на банкротство ЗАО «...», что он считает очевидным с учетом произошедших событий, собственного большого опыта работы в АО «...» и знания ситуации. Так, было совершено: вывод всех активов из ЗАО, расторжение ЗАО и заключение ООО арендных договоров основных средств, необходимых для осуществления деятельности, отчуждение имущества ЗАО ООО «...» и АО «...». Поскольку в тот период он работал в АО «...», собственником которого был ФИО10 ...190, он точно знает, что вся деятельность в нем и во входивших в него предприятиях, в том числе ЗАО «...» и ООО «...» осуществлялась под руководством ФИО10 ...191

Поскольку в то время запускалась шахта «...», на что был необходим кредит порядка 6 млрд. рублей, было необходимо обанкротиться ЗАО «...», чтобы избежать выплаты по долгам. Кто и каким образом производил банкротство – ему неизвестно, но что это было сделано –известно достоверно в связи с его работой в ....г. в АО «...», где об этом было известно всем, данная информация ни от кого не скрывалась. Считает, что директору ООО «...» ФИО3 также было известно о необходимости доведения до банкротства ЗАО с целью избежания оплаты по исковым требованиям прокурора, что с учетом изложенного, является его умозаключением. Считает, что после запуска шахты «...», ФИО10 стал получать большую прибыль, так как ЗАО стало обеспеченным уголь для обогащения и прибыли от ее деятельности после запуска шахты «...» было достаточно для погашения ущерба, причиненного загрязнением земель. Вывод о незаконности размещения отходов деятельности ЗАО и причинении этим вреда землям он сделан с учетом результатов прокурорской проверки и решения суда, которыми он был установлен. Об их результатах ему известно со слов бывшего директора ЗАО ...762. Ему известно, что в период своей деятельности ЗАО «...» осуществляло продажу обогащенного угля, как результата собственной деятельности, поскольку, он считает, что любая обогатительная фабрика создается и осуществляет деятельность по обогащению угля для его последующей продажи и извлечения из этого прибыли. 

Из оглашенных в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №1, данных им на предварительном следствии ... (т.10 л.л.89-91) и ... (т.19 л.д.123-125), следует, что при его работе в холдинге АО «...», он занимался деятельностью .... Он знаком с ФИО10 ...192- учредителем АО «...». Директора всех входивших в него предприятий самостоятельно серьезные решения принимать не могли, во всем подчинялись ФИО10, действовали по его указаниям, осуществляли только руководство внутренними делами возглавляемых ими предприятий. При невыполнении указания ФИО10, могли быть уволены с должности директора. Решения о размещении отходов углеобогащения ЗАО «...» и месте их размещения были приняты по указанию ФИО10, он руководил им. После запуска в .... ... и нуждаемостью в его обогащении, прибыль ФИО10 от деятельности ЗАО «...» возросла, но было необходимо решить вопрос о размещении отходов углеобогащения. ФИО10 он был решен быстро, но неправильно: им было принято решение и дано указание размещать отходы на территории ... без соответствующих разрешений, привело к причинению ЗАО ущерба почвам земель сельскохозяйственного назначения на территории ..., что было установлено при проведении проверки природоохранной прокуратурой, за что ЗАО в .... было привлечено к административной ответственности, а в .... после расчета суммы ущерба прокурором был подан в суд иск к ЗАО «...» о взыскании его суммы - в размере около 160 млн. рублей, о чем ФИО10 было известно. Впоследствии эта сумма решением суда с ЗАО была взыскана. В случившемся ФИО10 обвинял ...763, и дал ему указания ликвидировать ЗАО, чтобы сумму ущерба не платить, что ...764 сделать отказался. После этого по указанию ФИО10 он написал заявление об увольнении, был уволен, а на должность директора ЗАО ФИО10 был назначен ФИО3 ...496 и ФИО10 дал ему указания обанкротить ЗАО, чтобы уйти от обязанности по выплате возможного долга в размере около 160 млн. рублей. Решение о банкротстве ЗАО «...» с целью уйти от обязанности от уплаты указанной суммы ущерба принималось в АО «...» на специально собираемых по этому поводу ФИО10 совещаниях, в закрытом кругу, с участием ФИО10, юрист АО «...» ...765, генерального директора АО «...» ...766, директор ЗАО «...» ...767 и его, возможно также с участием специалиста из экономического отдела, чего точно не помнит.

При запуске ... в .... планировалось заключение кредитного договора с целью получения средств для вложения в ее реконструкцию и развитие, чему препятствовало заявление к ЗАО иска на указанную сумму. Поэтому, с целью уклонения ЗАО, как организации входящей в холдинг АО «...», от обязанности возместить указанный ущерб Администрации ..., решался вопрос о ликвидации ЗАО, выводе из него всех активов и сотрудников, перезаключении всех имеющихся у ЗАО договоров на специально созданное ФИО10 ООО «...». Кем была высказана эта идея, он не помнит, возможно, ФИО10. Данную идею тот поддерживал, принял решение обанкротить ЗАО «...» с целью уклонения от возмещения ущерба. Он не высказывался в поддержку данного решения, так как понимал, что это незаконно. 

ФИО3, являясь директором ЗАО, по указаниям ФИО10, совершил действия, направленные на его ликвидацию: вывел все активы и передал имеющееся у ЗАО «...» имущество в ООО «...»; перевел весь персонал с ЗАО в ООО; перезаключил все договоры с контрагентами с ЗАО на ООО; все договоры аренды производственного оборудования с АО «...» ЗАО были расторгнуты и заключены АО «...» с ООО. В результате этого ЗАО «...» утратило способность заниматься основным видом деятельности – обогащением и продажей обогащенного угля, перестало получать прибыль и оказалось несостоятельным (банкротом). 

Новый директор ЗАО ФИО3 ...497 не мог не знать об имеющихся исковых требованиях в отношении ЗАО «...» в связи допущенной им в процессе осуществления деятельности порчей земель сельскохозяйственного назначения, поскольку в период его руководства им шел судебный процесс по данному факту. Также ему было известно, что ЗАО необходимо ликвидировать с целью уклонения от уплаты суммы заявленных исковых требований в размере около 160 млн. рублей за порчу им земель сельскохозяйственного назначения на территории ....

Кроме того, ему известно, что с целью уйти от обязанности выплачивать сумму причиненного ущерба, ЗАО «...» было переименовано в АО «...» и ликвидировано. Указания относительно банкротства ЗАО ФИО10 давал ФИО3 лично.

Свидетель Свидетель №1 изложенные показания подтвердил; противоречия в показаниях обосновал тем, что при допросе на следствии события произошедшего он помнил лучше, в настоящее время мог их частично забыть. Также суду пояснил, что по поводу сообщенных им сведений в показаниях на предварительным следствии и в судебном заседании они не содержат ссылки на источник его информации, поскольку были даны им с учетом лично ему известных фактов либо являются его предположениями, основанными на большом опыте работы в качестве руководителя в угольной отрасли и достоверно известных ему принципах и методах осуществления руководства в ней в целом и конкретными знакомыми ему руководителями: ФИО10, ...768 и ФИО3.

Показаниями свидетеля ...42, из которых следует, что ему известно, что владельцем и руководителем юридического лица АО «...», у которого были активы в виде нескольких обогатительных фабрик, шахты «...», являлся ФИО10 ...193 Также ему известно, что 99% в уставном капитале ЗАО «...» принадлежало АО «...» и 1%-ФИО10 ...194, что в ЗАО был директор, для которого, как и для директоров всех предприятий, входивших в группу компаний АО «...», указания ФИО10 ...195 были обязательными. Руководителем ЗАО «...» в .... являлся директор ...37, затем ФИО3 ...498 Их деятельность полностью контролировалась собственником АО «...» ФИО10 ...196 За все время существования АО «...» и ЗАО «...» все существенные управленческие решения относительно их деятельности принимал ФИО10 ...197, какие-то мелкие (производственные) решения относительно ЗАО в ... мог принимать его директор ...769. Директор ЗАО «...» ФИО3 ...499 отчитывался перед его учредителем ФИО10 ...198 о деятельности Общества. Периодически в АО «...» проводились совещания, на которых мог присутствовать ФИО3.

Ему известно, что ЗАО «...» был причинен ущерб землям в ... размещением на них отходов углеобогащения в сумме около 167 млн. рублей, и обсуждался вопрос о его возможном взыскании, о чем, как он с учетом знания ситуации, считает, ФИО10 ...199 было достоверно известно. Первоначально ФИО10 принимались меры по разрешению данной проблемы до заявления иска прокурором-с ... обсуждались вопросы о рекультивации земли, которую впоследствии не произвели, и после того, как проблему разрешить не удалось, с целью избежания оплаты ущерба ЗАО, по инициативе ФИО10 ...200 было принято решение о его банкротстве. Ему известно о вынесении судом решения о взыскании с ЗАО «...» суммы ущерба, причиненного его деятельностью почвам. 

Он считает, что ФИО10 ...201 принимал участие в назначении директором ЗАО «...» ФИО3 ...500 – с учетом того, что только им могли разрешаться вопросы о назначении руководителя на принадлежащее ему предприятие. Целью создания ООО было не выплачивать ЗАО ущерб, инициатором его создания был ФИО10 ...202 Поскольку оно вошло в группу компаний АО «...», считает, что ООО было образовано ФИО10 ...203

Директором ЗАО в период осуществления мероприятий, направленных на его банкротство, был ФИО3 ...501 Ему известно, что перед банкротством ЗАО, все необходимое для осуществления деятельности по углеобогащению имущество, принадлежащее ему как на праве собственности, так принадлежавшее АО «...» и находившееся у ЗАО в аренде, было переведено с ЗАО на вновь созданное с целью осуществления мероприятий по банкротству ЗАО предприятие - ООО «...», и что впоследствии на ранее принадлежавшем ЗАО оборудовании, теми, что и ранее в ЗАО работниками, переведенными в ООО с их согласия в него трудоустроиться, и с участием тех же контрагентов обогащением угля стало заниматься ООО «...», директором которого был ФИО3. О прекращении действия лицензии на обогащение угля у ЗАО, и ее получении ООО, ему ничего неизвестно. Он знает, что ЗАО по договорам купли-продажи было отчуждено несколько транспортных средств в АО «...» по заниженной (не рыночной) цене, их точное количество в связи с давностью событий не помнит. Их состояние и пробег ему неизвестны. Он знает, что из ЗАО уволились все работники. Ему известно о проведении 5 или более закрытых совещаний руководством АО «...» и ЗАО «...», в том числе с участием ФИО10 и ФИО3, на которых обсуждалась информация о действиях, подлежащих совершению для банкротства ЗАО, которая была доступна только руководству и не была доступна работникам. После этого в короткие сроки ФИО10 и ФИО3 были совершены действия, направленные на преднамеренное банкротство ЗАО, в целях ухода ЗАО от оплаты суммы причиненного ущерба. Считает, что на тот момент собственного имущества и средств ЗАО «...» было достаточно для выплаты суммы ущерба в 167 млн. рублей, так как оно было прибыльным, о чем он слышал от его работников; оно входило в АО «...»-предприятие с высоким уровнем прибыли. О его убыточности он никогда и ни от кого не слышал. 

ЗАО «...» изменило наименование на АО «...» после того, когда стало известно, что оно должно будет выплатить в возмещение ущерба около 167 млн. рублей. Был найден человек, который приобрел его у ФИО10 ...204 по предложению, высказанному ...770 (юристом АО «...») и стал его директором - Свидетель №3, и ЗАО было переименовано. Приобретая его, Свидетель №3 надеялся на оказание ему помощи в финансировании деятельности со стороны АО «...». Свидетель №3 не был знаком с ФИО10 и ФИО3, не встречался и не общался с ними по поводу осуществления банкротства ЗАО. Мероприятия по банкротству АО «...» были начаты в связи с невозможностью оплаты им суммы взысканного решением суда с ЗАО «...» ущерба (около 167 млн. рублей) по иску прокурора. Принимать их решил ФИО10 и впоследствии давал ФИО3 указания по их осуществлению, после вынесения судебного решения о взыскании с ЗАО указанной суммы. Ему известно о признании впоследствии решением Арбитражного суда ... ЗАО «...» (АО «...») банкротом.

Свидетель №3 приобретал ЗАО «...», намереваясь заниматься рекультивацией земель, однако после приобретения ЗАО никогда ею не занимался. Узнав о наличии у ЗАО задолженности по оплате суммы ущерба в 167 млн. рублей, и осознавая невозможность их оплаты им, он принял меры по его ликвидации. Приобретя ЗАО «...», он стал его номинальным директором, о возможности чего при его приобретении не знал.

Ему известно, что при заключении договоров по передаче имущества из ЗАО в ООО в одной стороны договоры подписывал ФИО3, как руководить, и главный инженер одного из предприятий - ...771, либо договор с двух сторон был подписан ФИО3. Эти документы он видел, состав включенного в них имущества не помнит.

Основные средства, необходимые для осуществления деятельности ЗАО и ООО, располагались по одному адресу, произошло только изменение названия предприятия, и она продолжилась в прежнем месте, на ранее использовавшемся для обогащения угля оборудовании.

Считает, что доведение ЗАО до банкротства было необходимо ФИО10 ...205 с целью получению дохода в сумме 167 млн. рублей, в результате того, что сумма ущерба в данном размере ЗАО не будет выплачена. 

Из оглашенных в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля ...42, данных на предварительном следствии ... (т.10 л.д.74-78) следует, что ему достоверно известно о совершенных руководством АО «...» и ЗАО «...» действиях, направленных на непреднамеренное доведение ЗАО «...» до состояния несостоятельности (банкротства) с целью не выплачивать причиненный ущерб в размере 167 950 640 рублей.

Ему известно, что учредителем АО «...» и ЗАО «...» с долей в уставном капитале 100% является ФИО10 ...206, которые между собой были аффилированными - у них единый владелец ФИО10, который принимал в них все решения, они вели совместную деятельность, связаны между собой договорами. Без согласия ФИО10 руководители АО «...» и ЗАО «...» не могли совершать каких-либо действий, принимать решения. 

В ... ФИО10 стало известно о причинении ЗАО «...» в результате нарушения природоохранного законодательства вреда почвам сельскохозяйственного назначения на территории ... и о готовящемся Новокузнецким природоохранным прокурором иске о взыскании суммы ущерба (около 167 млн. рублей), после чего ФИО10 ...207 принял решение о необходимости доведения ЗАО до состояния несостоятельности (банкротства) и ликвидации; переводе всех его активов (имущества и работников) в новую, вновь созданную организацию ООО «...», с оставлением будущих долгов по иску в размере около 167 млн. рублей в ЗАО «...», от которой он планировал избавиться, получить новую организацию, не имеющую задолженностей, приносящую ему постоянную прибыль, как учредителю, что хотел осуществить до заявления иска, но не смог, после чего принял решение избавиться от ЗАО «...» для избежания обязательств выплаты готовящегося иска.

После заявления прокурором иска, ФИО10 уволил директора ЗАО «...» ...772, обвинив его в причинении ущерба почвам - земель сельскохозяйственного назначения на территории ... деятельностью ЗАО, и поставил на его место нового директора - Гречуху ...502, которому дал указания произвести действия, направленные на вывод всех имеющихся активов и сотрудников с ЗАО «...» в новую, специально созданную организацию - ООО «...», чтобы в дальнейшем не выплачивать сумму ущерба огт загрязнения почв, так как не хотел терять эти деньги. Перед назначением ФИО3 на должность директора ЗАО «...» ему было известно, что его необходимо будет довести до банкротства и ликвидировать, чтобы не выплачивать сумму причиненного ущерба - около 167 млн. рублей, о которой ФИО10 знал и говорил об этом ФИО3. О факте причинения ущерба ФИО10 и ФИО3 было достоверно известно.

Занимая должность директора ЗАО и ООО «...», в период, когда судом рассматривалось дело по иску прокурора, в .... ФИО3 по указанию ФИО10, совершил действий по выводу имущества и перевод сотрудников из ЗАО в ООО: все сотрудники в сжатые сроки были уволены им из ЗАО и назначены на аналогичные должности в ООО; заключил отчуждения автомобилей, продав их в АО «...» по цене, ниже рыночной; поставки имущества из ЗАО в ООО на сумму около 41 млн. рублей и все имевшееся в собственности ЗАО имущество перешло в ООО, при этом, с целью вывести все активы из ЗАО в ООО, основная часть актов приема-передачи, спецификаций и договоров с обеих стороны были подписаны ...503 ФИО3, некоторые по доверенности ...31

После перевода всех сотрудников и имущество из ЗАО в ООО, ФИО10 сказал ФИО3 о необходимости передачи ЗАО «...» в собственность постороннего человека, чтобы избавитесь от него. Для этого был найден Свидетель №3. Ему предложили приобрести пустую организацию, с хорошей кредитной историей и оборотами; тот согласился и приобрел ее за 10000 рублей, при этом тот не знал, что был использован как ее номинальный директор и учредитель, планировал работать с ней с целью получения прибыли, не знал о рассмотрении в том момент в суде в отношении нее дела о взыскании суммы причиненного ущерба; подписывая дававшиеся ему документы, был уверен в порядочности представителей АО «...», ЗАО «...» и ФИО10, возможно, их не читал. Эти действия привели к прекращению осуществления ЗАО «...» деятельности и получения прибыли. В период, когда ФИО3 были осуществлены действия, направленные на банкротство ЗАО, судебный процесс ещё шел. Он закончился только в ...., когда судом апелляционной инстанции была взыскана с ЗАО «...» сумму причиненного вреда в 167 950 640 рублей. К тому времени ЗАО «...» было переименовано в АО «...». После удовлетворения иска АО «...» подало заявление о ликвидации, и было ликвидировано, но позже ФНС по обращению прокурора ликвидацию отменила. После этого Администрацией ... было подано заявление в Арбитражный суд о признании АО «...» банкротом, которое удовлетворено, и введена процедура конкурсного производства. 

То есть, действуя по указанию ФИО10, ФИО3 специально довел ЗАО «...» до состояния банкротства- с целью не выплачивать сумму причиненного ущерба в 167950640 рублей Администрации .... Выгоду из этого для себя извлек как ФИО10, бывший учредителем ЗАО «...» и получавший крупный доход от данной организации, так и ФИО3, получив высокооплачиваемую работу. ФИО3 понимал, что совершаемые им указанные действия повлекут банкротство ЗАО «...», для чего и совершал их.

Свидетель ...773 изложенные показания подтвердил, противоречия в показания мотивировал тем, что при допросе на следствии события помнил лучше, в настоящее время их частично забыл. Не подтвердил показания в части указания, что действия ФИО10 и ФИО3 были направлены на непреднамеренное банкротство ЗАО «...»; пояснил, что они были направлены на его преднамеренное банкротство и именно об этом он при допросе на следствии говорил, но его показания были записаны следователем неверно, а он подписал их как верные, не обратив на это внимания. 

Показаниями свидетеля ...49, который суду показал, что с .... он являлся Генеральным директором АО «...», ранее являлся его коммерческим директором, до этого - директором ООО «...», входящего в группу компаний АО «...», занимающейся продажами угля.

В связи с чем ЗАО «...» было ликвидировано и на его базе создано новое юридическое лицо–ООО «...» ему неизвестно. О загрязнении почв на территории ... деятельностью ЗАО ему известно только из СМИ, по роду собственных обязанностей в силу занимаемой на тот момент должности ничего известно не было. 

ФИО3 ...504 ему знаком с того времени, когда он стал Генеральным директором АО «...» - как директор в тот момент ООО «...». Когда он стал Генеральным директором АО «...», ЗАО «...» уже не было в группе компаний АО «...». Каким образом ФИО3 был назначен на должность директора ЦОФ «...», кто его на эту должность пригласил, ему неизвестно. 

ФИО10 ...208 ему знаком около 15 лет, как собственник АО «...», председатель ...102 его директоров. Общее руководство в АО «...» осуществляет он, как Генеральный директор АО «...», ФИО10 в этом участия не принимает, за деятельностью компании следит через планы работы, бюджет предприятия и группы компаний. Что ФИО10 обсуждал с руководителями организаций группы компаний, ему неизвестно. Охарактеризовал его как скрытного, но на его взгляд, порядочного человека. 

Показаниями свидетеля ...43, который суду показал, что в связи с осуществлением им трудовой деятельности в АО «...» он знаком с ФИО10 ...209 и ФИО3 ...505. а также ему известно о совершении ими действий с целью преднамеренного банкротство ЗАО «...», их совершении ими в связи с подготовкой и заявлением природоохранным прокурором иска к ЗАО «...» в размере примерно 168 млн. рублей, с целью избежания оплаты по нему, что происходило в конце 2014г.- середине 2015г. Эта информация в тот период была известна сотрудникам АО «...» и они ее обсуждали между собой, в том числе работники финансового отдела и юристы, которыми и осуществлялись мероприятия по банкротству, кем именно – не помнит. ЗАО было обанкрочено постепенно. Считает, что на тот момент оно являлось прибыльным предприятием и на момент заявления прокурором иска могло выплатить его сумму, но точно он этого не знает. АО «...» и ЗАО «... фактически руководил ФИО10 ...210, так как он являлся их учредителем, данные Общества тесно связаны между собой. Руководителями всех предприятий, входивших в холдинг АО «...», в том числе ЗАО «...» были поставленные им люди, его авторитет был непререкаем, выполнялись все его указания. Он всегда был в курсе всех событий, происходящих в холдинге. Ему известно о производстве нескольких экспертиз, но с их учетом не была опровергнута обоснованность привлечения ЗАО «...» к ответственности за нарушения природоохранного законодательства, порчу земель в ... в районе реки ... в результате размещения на них отходов производства ЗАО и принятии ФИО10 решения о его банкротстве. В тот момент возможности выплатить сумму ущерба у него не было - из-за убыточности его работы в связи с отсутствием сырьевой базы. С целью доведения ЗАО до банкротства, чтобы не выплачивать причиненный загрязнением почв ущерб, был осуществлен вывод его имущества (оборудования, ранее использовавшегося ЗАО при осуществлении деятельности) на сумму около 41 млн. рублей на вновь созданное предприятие-ООО «...», которое должно было осуществлять деятельность, ранее осуществлявшуюся ЗАО «...». Документы об отчуждении принадлежащее ЗАО имущества он видел лично. Основная часть имущества, общей суммой примерно 1 млрд. рублей, использовавшегося ЗАО «...» в период его функционирования (различные механизмы и иное) ему на праве собственности не принадлежала, была арендована у его собственника АО «...», что конкретно - точно не знает. Арендные договоры относительно него между ЗАО и АО «...» были расторгнуты, заключены АО «...» с ООО «...» и данное имущество передано в аренду ему. Он знает, что имущество из ЗАО в ООО «...» передавалось ФИО3 ...506, который был тогда директором в обеих указанных организациях. Ему известно, что передача имущества осуществлялась с целью начинать работу новой организации без долгов по требованиям природоохранной прокуратуры. После этого ООО с теми же людьми, которые до этого работали в ЗАО, выведенными в .... из него в ООО, продолжило осуществление производственной деятельности на той же производственной площадке, с использованием того же оборудования, что и ранее ЗАО. Каким образом был осуществлен перевод работников из ЗАО в ООО -он точно не знает, им занимался кадровый отдел. Ему известно, что после его производства все работники продолжили работать на прежних рабочих местах, но только в ООО «...». 

Ранее директором ЗАО «...» был ...774, затем им был назначен ФИО3. Достоверно причину увольнения ...775 он не знает, слышал, что тот был уволен из-за причинения ЗАО под его руководством вреда почвам путем размещения на них отходов углеобогащения без получения разрешения на их занятие. Считает, что директор ЗАО ...776 был уволен лично ФИО10 ...211, так как допустил нарушения природоохранного законодательства в процессе осуществления ЗАО своей деятельности, повлекшие причинение материального ущерба. Видом деятельности ЗАО «...» до .... было обогащение угля, сопровождающееся размещением и складированием отходов углеобогащения, чем оно занималось позже – не знает. В .... деятельность по углеобогащению оно не вело. 

Он считает, что ущерб почвам в сумме более 160 млн. рублей возник из-за того, что отходы производства были размещены ЗАО «...» на согласованном, но не выделенном для этого земельном участке – ранее была изготовлена проектная документация, но своевременно документы направлены не были, и не было получено разрешение от .... О факте причинения ЗАО «...» ущерба в размере около 168 млн. рублей в результате загрязнения земель сельскохозяйственного назначения на территории ... и о заявлении Новокузнецким природоохранным прокурором в суд иска ему стало известно из разговора с ...777, когда не помнит. Знает, что иск был подан прокурором примерно в середине .... О судебных разбирательствах по нему ему ничего неизвестно. Ему известно, что ФИО10 знал о причинении ЗАО «...» ущерба загрязнением почв в размере около 160 млн. рублей и обращении прокурора в суд с иском на эту сумму. Несколько раз он участвовал в общих собраниях, проводившихся в ЗАО «...». Точный момент наступления банкротства ЗАО он не знает, думает, что ЗАО было признано банкротом в .... На тот момент его приобрел Свидетель №3, который хотел осуществлять посредством него деятельность по землеустройству. О дальнейшей его судьбе он ничего не знает. ЗАО «...» в тот момент уже не вело деятельности. 

От сотрудников юридического отдела АО «...» он слышал, что с целью не выплачивать задолженность по возмещению ущерба ЗАО «...», ее нужно обанкротить, указание о чем дал ФИО10 ...212 и что он приказал ФИО3 перевести оборудование и людей из ЗАО «...» в ООО «...», которое должно существовать как новое юридическое лицо с ...г. 

Ему известно, что при осуществлении действий по доведению ЗАО до банкротства по остаточной, не рыночной цене, были проданы АО «...» 3 транспортных средств, а позже АО «...» передало их в аренду в ООО «...» и они также арендовались им не по рыночной стоимости, она не выяснялась.

Ничего о судьбе имевшейся у ЗАО «...» столовой, о прекращении ЗАО «...» действия лицензии на обогащение угля и ее получении ООО «...» ему неизвестно.

Допрошенная по ходатайству защитников подсудимых свидетель ...44 суду пояснила, что с .... она является главным бухгалтером АО «.... Бухгалтерский учет жестко регламентирован федеральным законом, един для всех предприятий и организаций. Бухгалтерская отчетность формируется за отчетный период (календарный год). Собственник предприятия может самостоятельно предусмотреть промежуточную отчетность за иной период, но в любом случае она формируется на итоговую дату отчетного периода, на его последнюю дату (месяца, квартала). Её формирование на иную конкретную дату является некорректным. Анализ финансовой деятельности предприятия подлежит производству на конец года с учетом документов бухгалтерской отчетности. Его производство на конкретную дату внутри периода некорректно и невозможно. Право требования кредиторов к юридическому лицу о возмещении ущерба в соответствии с ФЗ «О бухгалтерском учете» и Положениями о бухгалтерском учете - Стандартами, которых в сфере бухгалтерского учета порядка 20, подлежит отражению в документах бухгалтерской отчетности в сумме, признанной юридическим лицом к возмещению самостоятельно, либо присужденной к возмещению судом - на основании вступившего в законную силу решения суда. С этой даты бухгалтер отражает сумму расхода, признает кредиторскую задолженность перед контрагентом. Внесение в расход предприятия суммы кредиторской задолженности предприятия без ее им признания и судебного решения недопустимо, поскольку в таком случае исказит отчетность предприятия в части его расходов. Бухгалтерская отчетность предприятия проходит обязательный периодический аудит и в случае внесения в нее таких сведений, аудиторами по результатам его производства и выявления таких фактов предприятию будет сделано замечание о нарушении требований закона при составлении документов бухгалтерской отчетности; возможно вынесение отрицательного заключения, что повлечет дисквалификацию главного бухгалтера предприятия. Бухгалтер предприятия может быть не осведомлен обо всех претензиях, исковых требованиях к данному предприятию. Такой информацией располагают его юристы. В бухгалтерском учете в разделе «Расходы предприятия» есть раздел «Оценочные резервы». При оценке юристом судебной ситуации по исковым требованиям к предприятию «с высокой степенью риска возникновения долгового обязательства», он обязан в письменной форме уведомить об этом руководство предприятия и главного бухгалтера, и данное обязательство подлежит учету в бухгалтерской отчетности, как обязательство, которое может уменьшить прибыль организации. Если юристы посчитают риски удовлетворения судом требований несущественными, о чем проинформируют бухгалтера, внесение такого обязательства в бухгалтерскую отчетность недопустимо. 

Допрошенная по ходатайству защитников подсудимых свидетель ...39 суду пояснила, что с .... она является Генеральным директором АО «...», с .... работала в нем в различных должностях (заместителем директора по экономике и финансам, директором по экономике и финансам); как финансовый директор осуществляла координацию финансовых действий и кредитной политики всех юридических лиц, входивших в группу компаний АО «...», в том числе входившего в него ЗАО «...». В .... она входила в Совет директоров ЗАО. Ей известны события, происходившие в тот период в нем, поскольку она неоднократно принимала участие в различных совещаниях по их поводу. Действий, направленных на банкротство данного юрлица, ФИО10 ...213 и ФИО3 ...507 либо иными лицами не производились, такие вопросы не обсуждались.

Группа различных компаний с собственной спецификой в работе, кредитной политике, иными особенностями функционирования вошла в состав холдинга АО «...» в .... В тот период осуществлялась унификация их деятельности, требовалось достижение ее единообразия для достижения оптимального результата. В процессе становления компании в .... в единую сферу выделялась деятельность по оказанию транспортных услуг, в самостоятельную сферу - работы по землеустройству и услугам, принимались решения по инвестиционным проектам. 

Ей известно, что в период с .... происходила подготовка к вводу в эксплуатацию и запуску первой лавы шахты «...» и в связи с близостью от нее ЗАО «...», она рассматривалась как горно-обогатительный комплекс. Фабрики (их в холдинге 3) и шахты не могут работать без размещения отходов угле производства, и сложным моментом является найти земельный участки для этих целей, разработать проектную документацию, обеспечить вывоз и размещение отходов. Функцию землеустройства по фабрикам «...», «...», «...» и шахте «...» планировалось выделить в отдельное юридическое лицо. Для этого искали пути решения, поскольку иметь специалистов по землеустройству на каждом предприятии было дорого. С учетом специфики налогового законодательства, проверки контрагентами предприятий, количества людей в их штате и объема оборота, создание нового самостоятельного юридического лица с целью осуществления им надлежащего функционирования деятельности предприятий группы компаний холдинга в части производства землеустроительных работ, являлось нецелесообразным, так как вновь созданное юридическое лицо, не имеющее деловой репутации и истории, не смогло бы осуществлять работы по землеустройству в интересах предприятий, входящих в АО «...». В связи с этим, землеустроительную деятельность было решено организовать на базе ближайшего к ш. «...» предприятия-ЗАО «...». Также предполагалось, что оно может быть обеспечено работой по землеустройству не только в целях функционирования предприятий группы компании, но и на сторону. 

В процессе реструктуризации ЗАО «...» она не слышала, чтобы ФИО10 ...214 давал указания иным лицам, как ее следует проводить. В тот период она, как финансовый директор, принимала активное участие в формировании кредитной политики холдинга, поскольку было необходимо запустить ш. «...», для чего требовалось 6 млрд. рублей кредитных средств и потенциальным инвесторам (банкам ..., ...) следовало продемонстрировать способность холдинга принимать должные управленческие решения, надлежащее ведение учета и бухгалтерской отчетности, прохождение аудита. 

Ей было известно о заявлении природоохранным прокурором иска к ЗАО «...» о возмещении причиненного ущерба в сумме около 167 млн. рублей, но это не было задолженностью, которая подлежала учету в бухгалтерской отчетности предприятия. Ей ничего неизвестно о том, чтобы ФИО10 ...215 предъявлял к кому-либо требования о совершении действий в целях возможного ухода от оплаты данных требований.

Основная часть имущества ЗАО «...», используемого в процессе собственной деятельности, ему не принадлежала, находилась на балансе АО «...», была передано ему в аренду.

Рентабельность ЗАО была в пределах 1-2%. Чистая прибыль в год составляла 200-400 тыс. рублей, в силу чего оно не могло за небольшой срок погасить задолженность в 167 млн. рублей. Выручка предприятия не могла в полном объеме пойти на погашение причиненного его действиями ущерба – в таком случае, это было бы произведено за счет других проектов (выплаты заработной платы, оплаты налогов и др.), что недопустимо.

У ЗАО «...» было небольшое количество собственного имущества – СИЗы, оборудование столовой, посуда, продукты и иное. Ей известно, что принадлежащее фабрике имущество на сумму 41 млн. рублей было продано вновь создаваемому юрлицу ООО «...», но повлиять на финансовую состоятельность предприятия эта сделка не могла, тем более, что проданное имущество было специфическим - его часть могла быть использована только в процессе деятельности по углеобогащению; оно обладало свойствами утраты стоимости из-за порчи, потери качества в связи с ограниченным сроком хранения и годности и если бы продано не было, по прошествии времени утратило бы имущественную ценность в связи с утратой своих свойств, было бы списано как неликвидное. Также могли испортиться продукты, имевшиеся в столовой, которой обладало ЗАО. Столовая, ее оборудование и продукты не были нужны новому юрлицу, поскольку в нем работами по землеустройству могло бы заниматься 10-15 человек, а не 200 и более, как в штате ЗАО. Оргтехника (компьютеры, принтеры и т.п.) и оборудование кабинетов (мебель и иное) с учетом специфики предприятия и большого объема выполнявшейся им работы, обладали большой степенью износа. Так как новое юрлицо ООО «...» создавалось на базе осуществлявшего ту же деятельность ЗАО, должно было продолжить работать в том же офисном помещении, не было необходимости оставлять в ЗАО оснащение кабинетов и оргтехнику, тем более, что в течение 1-2 лет планировалось, что ЗАО, которое будет заниматься землеустроительными работами, в дальнейшем будет осуществлять свою деятельность по иному адресу и такое количество мебели и оргтехники ему нужно не было. Для осуществления им деятельность по землеустройству в дальнейшем проще было приобрести новую мебель и оргтехнику. Сама по себе сумма в 41 млн. рублей не являлась значительной. Эта сделка носила возмездный характер, частично была исполнена путем безналичной передачи денежных средств, их точные размер не знает, допускает, что в размере 300000 рублей, а в остальной части–путем зачета встречных требований, что было экономически обоснованным и целесообразным.

Ей известно, что ЗАО «...» располагало несколькими транспортными средствами, которые были проданы ею АО «...», и впоследствии автомобиль - спецтехника был реализован компании «...», иные переданы в аренду ООО «...». Цена продажи определялась с учетом их остаточной стоимости исходя из их амортизационного износа и технического состояния. Их рыночная стоимость на момент продажи не оценивалась. Их продажа по указанной цене без определения рыночной стоимости не могла повлиять на платежеспособность ЗАО. 

Поскольку было принято решение о переориентировании деятельности ЗАО «...» на работы по землеустройству, а деятельностью по обогащению угля в дальнейшем должно было заниматься вновь создаваемое юридическое лицо – ООО «...», в ЗАО более не требовались специалисты по обогащению угля, поэтому работникам ЗАО было предложено перейти в ООО «...» на аналогичные ранее занимаемым должности, с сохранением объема их работы, условий их труда и оплаты, на что почти все были согласны и впоследствии добровольно уволились из ЗАО, трудоустроились в ООО «...». Те, кто не выразил намерений работать в ООО, уволились из ЗАО, но в ООО не трудоустраивались. Ей неизвестно остался ли кто-либо не уволенный из ЗАО в результате проведения этих мероприятий. 

В .... в работе АО «...» возникли сложности, обусловленные наличием производственных проблем при работе шахты «...», а также в связи с тем, что в .... один из контрагентов – заказчик услуг ЗАО «...» ПТК-уголь прекратил договорные отношения с ЗАО, и оно оказалось без должной загрузки, люди остались без работы, но необходимо было платить им зарплату в период простоя. 

Вопрос о реорганизации ЗАО «...», его переименовании в АО «...» в связи с изменением рода деятельности коллегиально, после обсуждения, как улучшить работу для достижения оптимального результата деятельности группы компаний АО «...», с привлечением к нему руководителей всех этих предприятий.

Поскольку в .... у АО «...» имелись сложности экономического характера, оно было вынуждено снизить объем инвестиций в каждое из предприятий и осуществить продажу АО «...», тогда как при его создании таких намерений не имелось. Продать АО «...» в тот момент было выходом из ситуации по несению расходов по осуществлению им деятельности.

Ей неизвестно, чтобы ФИО10 ...216 давал указания ФИО3 ...508 по осуществлению действий по доведению ЗАО «...» до банкротства. Если бы они были – она была бы против этого, так как при наличии имевшихся кредитных обязательств они расценивались бы как дефолтные действия. 

Ей известно, что с учетом рентабельности ЗАО «...» оно имело возможность начислять дивиденды, но финансовых источников для их выплаты не было и ей неизвестно, что они выплачивались.

Охарактеризовала ФИО10 ...217 с положительной стороны - как компетентного специалиста, ответственного и дальновидного человека, обладающего стратегическим мышлением в сфере бизнеса, способного принимать грамотные управленческие решения, требовательного, но справедливого по работе, пользующегося уважением в коллективе. 

С учетом характеристики личности ФИО10 ...218, размера годовой выручки группы компаний АО «...» (от 12 до 20 млрд. рублей в год), пояснила, что она считает, что риск возникновения долговых обязательств ЗАО «...» не повлек бы совершение ФИО10 ...219 неправомерных действий по уходу от ответственности по их выплате путем доведения ЗАО «...» до банкротства. 

В связи с необходимостью запуска шахты «Юбилейная» в 4 квартале .... АО «...» был получен многомиллиардный кредит, иные кредиты брать не было необходимости, и это не планировалось, в связи с чем, при поступлении информации о возможном заявлении прокурором иска к ЗАО «...» о возмещении ущерба в сумме около 167 млн. рублей вопросы о выводе ЗАО «...» из экономического оборота группы компаний АО «...» по добыче и обогащению угля в целях его исключения, как потенциального поручителя, из кредитной сделки не обсуждался. 

Ей знаком бывший директор ЗАО «...» ...37 После его увольнения директором ЗАО стал ФИО3 ...509. Причины увольнения ...778 из ЗАО ей неизвестны. Считает, что он прекратил работать в связи с выходом на пенсию по возрасту. Его позиция по поводу изменения вида деятельности ЗАО «...» и образования нового юрлица - ООО «...» ей неизвестна. Она присутствовала на производственных совещаниях группы компаний АО «...», в которых также принимал участие ...779. Деловой активности в обсуждении сложившейся в холдинге и в ЗАО «...» ситуации в .... он не проявлял, не высказывал собственной позиции по обсуждавшимся вопросам, отличной от позиции иных участников совещаний. В ее присутствии на совещаниях не обсуждались вопросы по поводу причиненного почвам деятельностью ЗАО «...» ущерба, возможности заявления иска прокурором о его возмещении и иные на эту тему. После увольнения ...780 она с ним более не общалась и ей ничего неизвестно о взыскании с него решением Арбитражного суда суммы ущерба, причиненного загрязнением почв деятельностью ЗАО «...». К деятельности холдинга оно не относится и его исполнение холдингом не контролируется.

Решение по увольнению сотрудников ЗАО «...», заключению и расторжению договоров в компетенцию его директора ФИО3 ...510 не входило и им единолично не принималось. В связи с изменением рода деятельности ЗАО «...» такие решения принимались коллегиально, им предшествовало корпоративное согласование и одобрение. 

На момент продажи ЗАО «...» третьему лицу вступившего в силу судебного решения о взыскании с него суммы ущерба в пределах 167 млн. рублей не имелось, иначе это было бы отражено в бухгалтерской отчетности. По роду своей работы она не была связана с директором АО «...» Свидетель №3, с ним незнакома; ей неизвестно, что он приходил к кому-либо из сотрудников АО «...» либо к ФИО10 ...220 Ей никто не пояснял, что Свидетель №3 намеревался осуществлять деятельность по землеустройству с оказанием ему содействия АО «...» в заключении договоров на производство работ. Когда АО «...» ему продавалось, руководство ОА «...» не обсуждало возможность дальнейшего оказания ему помощи в его работе. Каким образом он впоследствии организовал работу и почему принял решение о его ликвидации ей неизвестно.

Обсуждение вопросов по поводу изменения в дальнейшем рода деятельности ЗАО «...» и создания нового юрлица – ООО «...» на совещаниях группы предприятий компании АО «...» обсуждалось в течение 3-5 месяцев, а затем в течение нескольких месяцев проводились описанные ею мероприятия. Результаты обсуждения данных вопросов на совещаниях не являлись секретными, присутствовавшим на них лицам не запрещалось обсуждать их с иными сотрудниками группы предприятий холдинга.

Допрошенная по ходатайству защитников подсудимых свидетель ...45 суду пояснила, что с ... она работала в АО «...», с .... являлась заместителем его Генерального директора. В ее обязанности входило исполнение обязанностей Генерального директора в его отсутствие, курировать кадровую службу и иные. Собственником АО «...» был ФИО10 ...221 Ей известно, что в .... у ЗАО «...» имелось несколько земельных участков, выделенных для размещения на них отходов производства. Почему их размещение произошло на невыделенном для этой цели участке ей неизвестно. Знает, что какие-то решения по этому поводу принимали Генеральный директор АО «...» ...782 и директор ЗАО «...» ...781. 

Ей известно, что в .... произошло загрязнение земельного участка в ... отходами деятельности ЗАО. В тот период проводились согласования по поводу выделения земельного участка в ... под размещения там отходов деятельности ЦОФ - было обращение в администрацию ..., компетентную в разрешении данных вопросов, и достижение соглашения о выделении участка под их размещение ЗАО «...». Почему их начали вывозить на участок земли, окончательное согласование в отношении которого для такой цели достигнуто не было, она не помнит. Она помнит о заявлении прокурором 2 исков – о восстановлении состояния земельного участка, а затем – о взыскании суммы ущерба около 167 млн. рублей. После принятия решения об обязании ЗАО «...» восстановить состояние земельного участка, принимались меры по его исполнению – разрабатывался проект, проводились работы, которые были на начальном этапе их производства, какие конкретно и их объем -ей неизвестно. Вопросы о привлечении заявлением иска о взыскании суммы ущерба тем самым ЗАО к двойной ответственности, обсуждались с Генеральным директором АО «...», юристами, директором ЗАО ...783. После заявления иска к ЗАО «...» о взыскании суммы ущерба в 167 млн. вопрос о возможном его удовлетворении и наличии риска включения взысканной в возмещение ущерба суммы в бухгалтерскую отчетность предприятия как суммы долга в ее присутствии не обсуждались.

Ей известно, что в тот период была приобретена шахта «...», планировалось создать единый горно-обогатительный комплекс, поскольку шахта «...» и ЗАО «...» находились рядом. Возникла необходимость оперативно разрешать земельные вопросы, поскольку в группу компаний АО «...» входило несколько предприятий. С этой целью было необходимо предприятие, которое бы занималось земельными вопросами. ЗАО «...» существовало длительное время, обладало хорошей репутацией, поэтому выгодно было его перепрофилировать, чтобы оно стало заниматься земельным вопросами, что решалось коллегиально, с участием руководителей всех служб АО «...» и по мере необходимости – руководителей входивших в группу компаний предприятий. Лично ФИО10 ...222 участие в таких обсуждениях не принимал.

Основными средствами, использовавшимися в процессе осуществления деятельности, ЗАО на праве собственности не обладало, они принадлежали АО «...» и находились у ЗАО в аренде. ЗАО обладало на праве собственности небольшим количеством товарно-материальных ценностей, в том числе офисной мебелью, спецодеждой. Поскольку оно меняло род деятельности и создавалось новое предприятие - ООО «...», на него из ЗАО перешла работать основная часть людей, так как ЗАО не требовались специалисты по обогащению угля, прежнее количество работников. В ООО ЗАО было продано по возмездным сделкам имущество, так как оно было специфическим (спецодежда, оборудование и т.п.) и для работ по землеустройству не было нужным. ООО «...» создавалось для осуществления деятельности по обогащению угля, и должно было осуществлять ее относительно предприятий, входивших в состав группы компаний АО «...». 

Она принимала участие в обсуждении заключения сделки между ЗАО и ООО «ЦОФ «...» на сумму 41 млн. рублей. Точно не помнит, но по ее мнению, ЗАО были проданы ООО все имевшиеся у него на тот момент товарно-материальные ценности, в том числе оргтехника, офисная мебель, продукты питания, поскольку необходимости в них для осуществления деятельности в дальнейшем у ЗАО не имелось.

Ей известно, что в ЗАО «...» имелось несколько транспортных средств, которые в тот период были проданы в АО «...», а тем впоследствии переданы по договору аренды в транспортное предприятие, входившее в группу его компаний. 

Детали заключения этих договоров ей неизвестны. Считает, что продажа ЗАО «...» имущества на 41 млн. рублей и транспортных средств не могли повлечь его неплатежеспособность.

Когда был предъявлен иск к ЗАО «...» о взыскании суммы ущерба, он был воспринят им как необоснованное привлечение к двойной ответственности и не признан, поскольку ранее состоялось решение об обязании ЗАО принять меры по восстановлению состояния земельного участка, которые в тот момент принимались. Расчет суммы причиненного ущерба был расценен как некорректный и необоснованный, не признавался ЗАО «...»,

Поскольку в бухгалтерской отчетности отражаются только имеющиеся у юридического лица денежные обязательства, факт предъявление иска и заявленная к взысканию сумма в ней отражена быть в отношении ЗАО «...» не могла (она могла быть учтена только на основании вступившего в силу решения суда). На момент реорганизации предприятий такого решения не было. При обращении с имущественными исками к предприятиям, входившим в группу компании АО «...», в том числе к ЗАО «...», обсуждались возможные перспективы их рассмотрения судом, но какие-то резервы в бухгалтерской отчетности предприятий на случай их удовлетворения не создавались, законодательством о бухгалтерском учете это не предусмотрено. 

Ей известно, что директор ЗАО «...» ФИО5 уволился из ЗАО добровольно, в связи с уходом на пенсии. О том, что его к этому кто-то принудил ей неизвестно.

Ей известно, что в апреле .... ЗАО «...» было продано, что произошло из-за тяжелой финансовой ситуации в компании - отказа работать с ней основного поставщика и наличия проблем с вводом в эксплуатацию шахты «...»-потребовалось больше затрат, чем планировалось. Также существенные вложения требовались для развития деятельности по землеустройству, поскольку планировалось, что новое предприятие будет заниматься данным видом работ не только внутри АО «...», но и работать с другими юридическими и физическими лицами, и для организации такой работы требовалось существенное вложение денег, что в той ситуации было невозможным. 

В период осуществления ЗАО «...» деятельности по обогащению угля его прибыльность была небольшой, большая часть выручки от деятельности шла на погашение расходов по различным видам оплат (за электроэнергию, накладных расходов, на зарплату и т.п.). Если бы на январь .... имелось вступившее в законную силу решение суда о взыскании с него суммы ущерба в 167 млн. рублей, это повлекло бы необходимость ЗАО заявлять в установленном законом порядке о собственном банкротстве, поскольку оно не могло бы ответить по таким обязательствам. 

При перепрофилировании ЗАО и создании ООО «...» обсуждался вопрос о выводе всех людей – увольнении из ЗАО и предложении им трудоустройства в ООО; о том, что в ЗАО не останется никаких сотрудников. Впоследствии его работники или уволились и устроились в ООО, или уволились без последующего трудоустройства в ООО. В ЗАО «...» никаких работников на тот момент не осталось. 

Ей ничего неизвестно о прекращении действия лицензии ЗАО «...» в отношении деятельности по углеобогащению и ее получении ООО «...». 

Ей известно, что большая часть основных средств, необходимых для осуществления деятельности ЗАО «...» им арендовалась в АО «...». О судьбе данных арендных договоров при перепрофилировании ЗАО ничего неизвестно. 

Начальник юротдела АО «...» ...784 не имел полномочий на предоставление обещаний кому-либо в оказании АО «...» содействия в заключении договоров. По поводу заключения таковых между Свидетель №3, как директором АО «...», с иными юрлицами с оказанием АО «...» в этом содействия к ней ...785 не обращался, такие вопросы в ее присутствии не обсуждались. Лично с Свидетель №3 она незнакома, с ним никогда не общалась.

Охарактеризовала ФИО10 ...223 и Гречуху ...511 как хороших, ответственных руководителей.

Допрошенный по ходатайству стороны защиты специалист ...46 суду пояснил, что он имеет высшее экономическое образование по специальности «Бухгалтерский учет и аудит» и статус судебного эксперта в области экономической, налоговой, финансовой экспертиз.

Им был проведен анализ финансово-экономической деятельности ЗАО «...» на основании представленных адвокатом Феоктистовой ...789 материалов – документов бухгалтерской отчетности ЗАО «...» за период с .... (бухгалтерских балансов по состоянию на ... и последующих годов – до ...., отчетов финансовых результатов за те же периоды), с учетом показателей, характеризующих платежеспособность, финансовую устойчивость предприятия и финансовый результат. У ЗАО «...» с начала отчетного периода были сложности с платежеспособностью. На каждую из отчетных дат указанного периода организация не соответствовала критериям положительного баланса по взятой за основу при производстве исследования методике. На каждую из дат был недостаток по наиболее актуальной группе сопоставления активов и пассивов. Коэффициенты платежеспособности предприятия не соответствовали нормативным показателям. Анализ финансовой устойчивости показал, что организация была полностью зависима от внешних источников финансирования, финансово неустойчивой. Коэффициенты финансовой устойчивости не соответствовали нормативным показателям на все даты финансовых периодов. Предприятие с .... не обладало признаками положительного баланса. В течение .... у ЗАО «...» была неудовлетворительная платежеспособность - как по абсолютным показателям (недостатку наиболее ликвидных активов для погашения его срочных обязательств), так и по показателям, характеризующим его платежеспособность и финансовую устойчивость; имелись проблемы с собственным капиталом. 

С начала деятельности она не отвечала критериям финансовой независимости (с учетом коэффициентов капитализации, финансовой независимости, коэффициента обеспечения собственными источниками финансирования и финансовой устойчивости, которые были существенно ниже нормативных значений). При нормативном коэффициенте финансовой устойчивости в 0,6, на .... он был фактически-0,1, на ....- 0,96, на окончание ....-0,16. 

При анализе коэффициентов финансовой устойчивости во внимание бралось Постановление Правительства, регулирующее производство финансового анализа арбитражными управляющими – Временные правила проверки арбитражными управляющими наличия признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, но в нем есть ссылка на коэффициенты (платежеспособности, финансовой устойчивости), применение которых указывает лишь на динамику; размеров коэффициентов, их нормативных показателей нет. Поэтому анализ дополнялся научно-методическими материалами: источник под авторством ...786 и ...787 под названием «...» от .... Именно из данного источника были взяты при проведенном исследовании нормативные показатели коэффициентов. На уровне закона или подзаконного нормативного акта коэффициенты не предусмотрены. Прибыльность ЗАО «ЦОФ «...» весь период ее деятельности была небольшой, финансовый результат с самого начала находился на крайне низком уровне. На конец анализируемого периода существенно сократилась выручка, финансовые результаты в виде прибыли обрели отрицательные значения.

Приобретение статуса кредитора одного юридического лица по отношению к другому означает приобретение права требовать с другого юридического лица оплату задолженности. На конец .... общая стоимость имущества была 50 млн. 500 тыс. рублей, имелась задолженность на 42 млн. рублей, то есть ее чистые активы составляли 8 млн. рублей. В случае возникновения у ЗАО «...» задолженности в 167 млн. рублей на ...., у нее не было возможности ее погашения. Предъявление к ней таких требований могло повлечь ее неплатежеспособность. 

Проанализировав баланс организации, он пришел к выводу о том, что стоимость имевшегося у нее имущества была существенно ниже размера указанной суммы. Чистые активы в различные годы составляли 10-12 млн. рублей. О финансовых результатах деятельности организации нельзя судить исходя из показателей ее выручки. Выручка – это размер дохода организации, которая учитывается в отчете о финансовых результатах; задолженность–это ее обязательства, она учитывается в бухгалтерском балансе. Направление текущей выручки для расчета за долговые обязательства предыдущих периодов в полном объеме невозможно, так как необходимо рассчитать по обязательствам текущего периода – по зарплате, поставке товарно - материальных ценностей, по налогам, что в конечном итоге приведет к банкротству. 

При производстве анализа деятельности предприятия на предмет установления признаков преднамеренного и фиктивного банкротства с учетом Временных правил, применяемых арбитражными управляющими, необходимо проанализировать 4 коэффициента, характеризующих снижения платежеспособности предприятия, и если хотя бы 2 из них имеют отрицательную динамику, будет необходимо проанализировать сделки, совершенные предприятием. Рассчитав коэффициенты, где это было можно, в отношении ЗАО «...» рассчитать, отрицательной динамики он не выявил – ни коэффициент абсолютной, ни текущей ликвидности, ни иные коэффициенты об этом не свидетельствовали, поэтому оснований для перехода ко второму этапу не имелось. Эта же методика применяется и при установлении признаков преднамеренного и фиктивного банкротства при расследовании уголовных дел, при производстве экспертиз по ним.

Проанализировав в ходе проведенного им исследования договоры от .... о продаже ЗАО «...» товарно-материальных ценностей и 3 договора о продаже транспортных средств, он пришел к выводу, что полученные от их реализации денежные средства ЗАО не были бы достаточными для погашения его долговых обязательств в 167 млн. рублей.

Наиболее ликвидными активами предприятия являются денежные средства. Ими можно рассчитаться по любым обязательствам. Вторая группа по степени ликвидности – дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев. Самой неликвидной категорией из оборотных активов являются материальные запасы и из них – основные средства, нематериальные активы и т.п. Товарно-материальные ценности являются наименее ликвидными активами, поскольку для их реализации требуется определенное время. Если предприятие обладает такими оборотным активами, они должны быть использованы в течение 1 года или цикла производства, иначе они перейдут на другой год (цикл) что существенно удорожит стоимость продукции в дальнейшем.

Кредиторская задолженность подлежит отражению в бухгалтерской отчетности на основании Закона «О бухгалтерском учете». Если она возникла по судебному акту -подлежала отражению после его вступления в законную силу. Если заложенность по возмещению ущерба возникала у ЗАО «...» на основании решения суда от ...., она подлежала включению в бухгалтерскую отчетность, формировавшуюся по итогам ...., которая подлежала сдаче в налоговый орган до .... Поскольку банкротство ЗАО «...» наступило в ...., данная задолженность не подлежала отражению в бухгалтерской отчетности на момент ее наступления. 

Привлечение организации к административной ответственности за порчу земель, а также подача иска о взыскании причиненного порчей земель ущерба не является основанием для включения сведений о задолженности в бухгалтерскую отчетность.

Статус кредитора по обязательствам ЗАО «...» о возмещении ущерба, причиненного почвам, ... приобрела с момента вступления в законную силу решения о его взыскании.

Ознакомившись с заключением конкурсного управляющего АО «...» об отсутствии признаков его преднамеренного банкротства, а также произведя собственное исследование, он пришел к выводу об отсутствии признаков преднамеренного банкротства данного юрлица, поскольку отрицательная динамика коэффициентов выявлена не была. 

Проведя анализ деятельности ООО «...» за период с .... с учетом сведений, изложенных в отчетах о финансовых результатах ее деятельности, он пришел к выводу о низком размере ее прибыли за все эти годы. Её чистая прибыль в .... составила 61 тыс. рублей, за .... – 511 тыс. рублей, за .... -1053 тыс. рублей. Её рентабельность (соотношение прибыли к выручке) за .... составила менее 1%, за .... Соотношение чистой прибыли к выручке в .... составило 0,1%, в ....-0,12%. Расчет показателей рентабельности ЗАО «...» им не производился, но с учетом ее финансовой отчетности следует сделать вывод, что они были крайне низкими. У ЗАО некоторые показатели свидетельствовали об отрицательных значениях, у ООО – о небольшом размере прибыли. 

Анализ состояния финансовой деятельности ЗАО и ООО «...» им делался на основании представленной ему бухгалтерской отчетности отчетов о финансовых результатах их деятельности за .... в виде незаверенных копий документов - их распечаток на бумаге, предоставленных ему адвокатом Феоктистовой ...788 Откуда ею были взяты эти документы он не выяснял, она ему об этом не сообщала. Исследование проводилось с целью ответа на поставленные ею перед ним вопросы. По его результатам было изготовлено и передано ей Заключение специалиста от ...

В случае поступления исковых требований к юрлицу на большую сумму, необходимо обсуждение перспектив его рассмотрения и формирования резерва на случай возможного удовлетворения требований и возникновения у организации долговых обязательств, с его отражением в бухгалтерской отчетности, что предусмотрено законодательством о бухгалтерском учете. Размер подлежащего таких резервов законодательно не предусмотрен. Он подлежит установлению с учетом совокупности обстоятельств в конкретной ситуации. 

По поводу принципа определения размере причиненного ущерба как крупный при квалификации действий по ст.196 УК РФ, пояснил, что подлежит учету на какой финансовый результат были направлены действия лиц, привлекаемых к уголовной ответственности по данной статье – сумма выбытия, реализации некоего имущества по стоимости, не соответствующей рыночным условиям. То есть, ущерб в данном случае - это финансовый результат от противоправных действий.

Методические рекомендации для проведения финансово-экономических экспертиз органами следствия по делам, возбужденным по признакам ст.196 УК РФ, подлежат применению экспертами при производстве экспертиз (их одна часть) и специалистами при проверке сообщений о преступлениях (их вторая часть). Про необходимость их применения при производстве судебных финансово-экономических экспертиз сведений они не содержат. Они подготовлены Министерством экономического развития, направлены более на производство оценочной деятельности. Для судебных экспертиз методические рекомендации в основном разрабатываются Министерством юстиции. 

Допрошенный по ходатайству стороны защиты свидетель ...47 суду пояснил, что с .... он является юристом АО «...». В .... он приобрел квалификацию арбитражного управляющего, в .... был принят в члены Партнерства саморегулирующейся организации профессиональных арбитражных управляющих. В ЗАО и ООО «...», АО «...» и АО «...» он ранее не работал. 

По доверенности, как частное лицо, он был представителем ФИО3 ...512 при рассмотрении в Арбитражном суде спора о взыскании убытков с контролирующих лиц ЗАО «...» в сумме около 167 млн. рублей. Сначала ФИО3 был привлечен к участию в деле в качестве 3-го лица, затем его статус был изменен на ответчика. Решение по делу было вынесено в .... В ходе судебного разбирательства ФИО3 ...513 иск не признавал, что мотивировал тем, что вступил в должность директора ЗАО «...» в ...., а ущерб загрязнением почв был причинен ранее; он не являлся лицом, контролирующим деятельность должника; действия, повлекшие причинение ущерба, были совершены ЗАО «...» в результате осуществления производственной деятельности под руководством ...790. Виновность ФИО3 ...514 и ФИО10 ...224 в загрязнении почв данным решением установлена не была, сумма причиненного ущерба в связи с причинением деятельностью ЗАО «...» вреда почвам была взыскана с ...791, с ФИО10 и ФИО3 в её взыскании было отказано. Это решение было обжаловано ...792, но оставлено без изменения. Ему известно, что в настоящее время ...793 выплачено по выданному на его основании исполнительному листу 1 млн. 600 тыс. рублей. 

В процессе данного разбирательства он знакомился в суде со всеми материалами банкротного дела. Позднее, интересуясь проблемами банкротства, знакомился с документами по банкротству АО «...» на сайте. 

Ему известно, что сначала Новокузнецким районным судом было внесено решение об обязании ЗАО «...» привести загрязненный земельный участок в первоначальное состояние; разработан проект восстановления земель, который ФИО3 реализовывал, обращался в суд с ходатайством о продлении сроков исполнения указанного решения. Впоследствии решением суда была взыскана сумма ущерба в 167 млн. рублей с ЗАО. Из материалов дела следует, что ЗАО «...» никогда не признавало факт причинения собственной деятельность вреда почвам. В ... Администрацией было подано заявление о признании АО «...» банкротом, которое удовлетворено и в .... Арбитражным судом ... введена процедура банкротства. По поводу ликвидации АО «...» из материалов дела по банкротству, предоставленных ему для изучения, как представителю ФИО3, арбитражным управляющим ...794, ему известно, что ею занимался директор и единственный участник Общества.

Ему известно, что в реестр требований кредиторов в процессе осуществления процедуры банкротства в него вошли ... с требованием о взыскании суммы ущерба в размере 167 млн. рублей и Земельный комитет Администрации ... с требованиями о взыскании 21 млн. рублей. В настоящее время требования не удовлетворены, процедура банкротства не завершена, проводятся публичные торги по реализации права требования к ...795 на 167 млн. рублей. 

Из отчетов, представленных ему арбитражным управляющим ...796, следует, что признаков преднамеренного и фиктивного банкротства АО «...» по результатам проведенной им проверке усмотрено не было.

С Свидетель №2 он работал в АО «...» в конце .... в течение нескольких недель, а затем тот уволился; Свидетель №3 ему лично не знаком. 

О том, что ФИО10 и ФИО3 либо иные лица по их указанию предпринимали меры по осуществлению банкротства ЗАО «...» ему неизвестно. Ни с кем по поводу банкротства ЗАО «...» он не разговаривал.

Письменными доказательствами, представленными стороной обвинения в обоснование виновности подсудимых, являются:

Сообщение в ИФНС по ... сведений о юридическом лице, зарегистрированном до вступления в силу ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц» в отношении ЗАО «...» ОГРН ..., полученное ИФНС ..., содержащее сведения о способе его образования -создание, количестве учредителей (участников)-физических лиц-2 (ФИО10 ...225, ...48)(т.3 л.д.80-85),

Копия Устава ЗАО «...», утвержденного Общим собранием акционеров ЗАО «...», протокол от ... согласно которому:

Основными направлениями деятельности Общества являются: добыча и переработка угля, торгово-закупочная, коммерческая, внешнеэкономическая деятельность, оптовая и розничная торговля, оказание транспортных и бытовых услуг населению и иные разрешенные законодательно виды деятельности, перечисленные в данном пункте Устава (п.2.1 Устава).

Общество является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, отраженное на его самостоятельном балансе (п.3.1), несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом (п.4.1). 

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется директором, к компетенции которого относятся все вопросы руководства деятельностью Общества, за исключением вопросов, относящихся к компетенции общего собрания акционеров. Директор без доверенности действует от имени Общества, осуществляет оперативное руководство его деятельностью, имеет право первой подписи под финансовыми документами, распоряжается имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности, единолично принимает решения и совершает сделки от имени Общества, выдает доверенности от имени Общества, организует ведение бухгалтерского учета Общества, осуществляет иные функции, необходимые для достижения целей деятельности Общества (п.12.1, п.12.3, п.12.4 Устава) (т.3 л.д.60-75); 

Сведения о лицах, имеющих право действовать без доверенности (физ. лицо) АО «...» ОГРН ...: в том числе - в период с ... по ... – директор ФИО10 ...226; генеральные директора ...40 - с ... по ...; ...49 - с ... по .... Дата формирования документа .... (т.2 л.д.159); 

Копия Устава Акционерного общества «...», утвержденного Решением единственного акционера от .... (т.2 л.д.185-199), согласно которому:

п.7.1 ст.7.Высшим органом управления Общества является единственный акционер. Один раз в год единственный акционер принимает годовое решение. Решения, принимаемые единственным акционер, помимо годового, являются внеочередными. Функции совета директоров общества -наблюдательного совета) осуществляет единственный акционер Общества. Единоличным исполнительным органом Общества является Генеральный Директор Общества.

п.8.1 ст.8.Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества - Генеральным директором. Единоличный исполнительный орган подотчетен единственному акционеру; 

-заявление в ИФНС по ... о государственной регистрации юридического лица при создании - ЗАО «...» от ...., согласно которому, адрес постоянно действующего исполнительного органа - ..., ..., наименование органа - директор, учредителей-1(физическое лицо ФИО10 ...227 с долей в уставном капитале номинальной стоимостью 10000 рублей, 100%), заявитель-учредитель юридического лица ФИО10 ...228, видами экономической деятельности являются: обогащение каменного угля, оптовая торговля твердым топливом, деятельность агентов по оптовой торговле твердым топливом, прочая оптовая торговля, обработка отходов и лома черных металлов (т.2 л.д.147-158); 

Решение ... единственного учредителя закрытого акционерного общества от ..., согласно которого гражданин РФ ФИО10 ...229,...р. решил создать ЗАО «...». Определил Уставный капитал Общества в размере 10 000 рублей, на момент создания общества все акции общества принадлежат ФИО10 ...230 (100 %); местонахождение общества: .... Решение подписано ФИО10 ...231 (т.20 л.д.171);

Копия Устава ЗАО «...», утвержденного решением единственного учредителя ЗАО «...» ... от ... (т.1 л.д.102-131), согласно которому:

п.3.1 ст.3. Целью деятельности Общества является извлечение прибыли в интересах акционеров и удовлетворение общественных потребностей в производимой Обществом продукции и оказываемых услугах,

п.3.2 ст.3.Общество вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещённые законодательством. Основными видами деятельности Общества являются: обогащение каменного угля; оптовая торговля твердым топливом; деятельность агентов по оптовой торговле твёрдым топливом; прочая оптовая торговля; деятельность промышленного железнодорожного транспорта; проведение расследований и обеспечение безопасности; обработка отходов и лома черных металлов; оптовая торговля отходами и ломом; прочая оптовая торговля и иные, указанные в п.3.2 Устава виды деятельности (п.3.2.1-п.3.2.18),

п.15.1 ст.15.Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется Директором, к компетенции которого относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и совета директоров Общества. Директор организует выполнение решений общего собрания акционеров и Совета Директоров Общества (п.15.3 ст.15);

Копия протокола внеочередного заседания совета директоров ЗАО «...» от ... о назначении на должность директора ЗАО «...» с ... ...37 (т.1 л.д.45);

Копия приказа (распоряжения) ЗАО «...» ...-к от ..., изданного директором Общества ...37- о приеме на работу в Администрацию директора, работающего на временной работе по основному месту, в соответствии с Уставом Общества, основание – трудовой договор от ... ... (т.1 л.д.78);

Копия протокола внеочередного заседания Совета директоров ЗАО «...» от ...., подписанная председателем Совета директоров ФИО10 ...232, согласно которому Совет директоров ЗАО «...» в составе ФИО10 ...233, ...50, ...39, Свидетель №2, проведя заседание в форме совместного присутствия, обсудив вопросы повестки дня, принял решение о досрочном прекращении с .... полномочий директора ЗАО «...» ...37 в связи с выходом на пенсию, на основании его письменного заявления; назначении с .... на должность директора ЗАО «...» ФИО3 ...515 (т.1 л.д.42, т.15 л.д.140,т.18 л.д.236);

Приказ о вступлении в должность ... от ...., подписанный директором ЗАО «...» ФИО3 ...516, согласно которому в соответствии с протоколом внеочередного заседания Совета директоров ЗАО «...» от ... ФИО3 ...517 приступает к исполнению обязанностей директора ЗАО «...» с .... (т.15 л.д.139);

Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, в отношении ЗАО «...» ОГРН ..., ИНН ... от ...., предоставленное в связи с изменением сведений о юридическом лице, содержащее сведения о прекращение полномочий лица, сведения о котором содержатся в ЕГРЮЛ-...37, возложении полномочий и внесении сведений в ЕГРЮЛ в отношении ФИО3 ...518 (т.2 л.д.15-23);

Приказ ... от ... «О возложении обязанностей главного бухгалтера», подписанный директором ЗАО «...» ФИО3 ...519-о возложении на Гречуху ...520, директора ЗАО «...», обязанностей по организации и ведению бухгалтерского учета, составлению отчетности и ее представлению в контролирующие органы, с предоставлением права первой подписи на всех документах по финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «...», в том числе, связанных с расчетами, кредитами и денежными обязательствами организации, а также права единолично распоряжаться денежными средствами на расчетном счете организации, в связи с отсутствием главного бухгалтера (т.15 л.д.159);

Копия свидетельства об удостоверении принятия общим собранием участников хозяйственного общества решений и состава участников общества, присутствовавших при его принятии, согласно которому на очередном собрании участников ООО «...» .... присутствующими лицами - АО «...» в лице генерального директора ...50 и ФИО10 ...234 было принято решение о создании ООО «...», утверждении его фирменного наименования, устава, определении уставного капитала в 10000 рублей, разделе уставного капитала на 2 доли: АО «...» - 99%, номинальная стоимость 9900 рублей и ФИО10 ...235 – 1%, номинальная стоимость 100 рублей, определении места нахождения–..., назначении директором Общества ФИО3 ...521, поручении генеральному директору АО «...» ...51 заключить от имени Общества трудовой договор, ФИО10 ...236 - осуществления регистрации Общества (т.1 л.д.47-48); 

Сведения о лицах, имеющих право действовать без доверенности от имени ООО «...» от ...-Директор (руководитель юридического лица ФИО3 ...522). Дата начала действия сведений-..., дата окончания действия сведений - ... (т.1 л.д.132);

Копия Устава ООО «...», утвержденного протоколом ... собрания учредителей ООО «...» от ... (т.1 л.д.81-101), согласно которому: 

Ст.3. Целями и предметом деятельности Общества являются:

П.3.1.Осуществление хозяйственной деятельности, оговоренной в настоящем уставе, в целях получения прибыли в интересах Участников Общества.

П.3.2. Общество вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещённые законом, в том числе: обогащение каменного угля; оптовая торговля твердым топливом; деятельность агентов по оптовой торговле твёрдым топливом; прочая оптовая торговля; деятельность столовых при предприятиях и учреждениях; деятельность промышленного железнодорожного транспорта;транспортная обработка грузов; хранение и складирование; прочая вспомогательная деятельность железнодорожного транспорта; организация перевозки грузов; обработка отходов и лома черных металлов; оптовая торговля отходами и ломом; иная деятельность, не запрещённая законодательством Российской Федерации (п.п.3.2.1-3.2.13).

п.5.2 ст.5.Уставный капитал Общества составляет 10 000 рублей,

п.13.1 ст.13.Высшим органом Общества является Общее собрание участников Общества. 

п.17.1 ст.17.Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества – Директором, который избирается Общим собранием и подотчётен ему;

Сведения об учредителях - российских юридических лицах ООО «...»-АО «...», номинальная стоимость доли 9900 рублей, размер доли 99% доли, дата внесения записи в ЕГРЮЛ -..., дата начала действия- ... (т.1 л.д.133);

Сведения об учредителях - физических лицах ООО «...»-ФИО10 ...237, номинальная стоимость доли 100 рублей, размер доли 1%, дата внесения записи в ЕГРЮЛ-..., дата начала действия-... (т.1 л.д.134);

Сведения о банковских счетах налогоплательщика ООО «...» ИНН ..., ОГРН ... (Форма 67), сформированные на ... в ПАО «...» ... и ..., открытые ..., вид счета - расчетные; в ПАО «...» ... открытый ... и ..., открытый ..., вид счета – расчетный (т.1 л.д.135); 

Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании-ООО «...», поступившее в МРИ ФНС России ... по ... ...., содержащее в том числе, сведения о его адресе... размере уставного капитала -10000,00 рублей, учредителе - российском юридическом лице-АО «...», номинальная стоимость доли в уставном капитале -9900,00 рублей (99,00%), учредителе - физическом лице - ФИО10 ...238, номинальная стоимость доли в уставном капитале -100,00 рублей (1,00%); о физическом лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица - директоре ФИО3 ...523 (т.1 л.д.199-209),

Копия протокола внеочередного заседания Совета Директоров ЗАО «...» от ..., подписанного председателем Совета Директоров ФИО10 ...239, на котором его членами было решено расторгнуть трудовой договор ... от ... с директором ФИО3 ...524 ... по инициативе работника на основании п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ, последним рабочим днем ФИО3 ...525 в ЗАО «...» считать ...; с ... на должность директора Общества назначить Свидетель №3 (т.1 л.д.46об., т.14 л.д.55; т.18 л.д.121);

Заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ЗАО «...» ОГРН ..., ИНН ... от ...., содержащее сведения о его наименовании -акционерное Общество «...», АО «...», адресе его постоянно действующего исполнительного органа - ..., ..., заявителе- руководитель постоянно действующего исполнительного органа Свидетель №3 (т.1 л.д.228-236); 

Сведения об учредителях - физических лицах АО «...», в которых указан единственный учредитель – ФИО10 ...240, размер вклада – 10 000 рублей, дата начала действия сведений - ... (т.1 л.д.211).

Сведения о физических лицах, имеющих право действовать без доверенности АО «...», ОГРН ..., в которых указаны директора: ...37 - с ... по ..., ФИО3 ...526- с ... по ..., Свидетель №3 - с ... по ... и с ... по ...; конкурсный управляющий ...52 - с ... (т.1 л.д.210),

Копия Устава АО «...», утвержденного Решением единственного акционера ЗАО «...» от .... (т.1 л.д.237-250, т.2 л.д.1-5, т.14 л.д.56-73), согласно которому:

Основной целью деятельности Общества является извлечение прибыли (п.2.1 ст.2).

Основными видами деятельности являются: производство земляных работ; выполнение работ по благоустройству территорий, деятельность в области архитектуры, инженерно-техническое проектирование, геолого-разведочные и геофизические работы; геодезическая и картографическая деятельность, в области стандартизации и метрологии, в области гидрометеорологии и смежных с ней областях; виды деятельности, связанные с решением технических задач, не включенные в другие группировки; архитектурная деятельность; землеустройство; удаление и обработка твердых отходов; организация перевозок грузов (п.2.3 ст.2). 

Уставный капитал Общества составляет 10000 рублей (п.4.1 ст.4).

Высшим органом управления Общества является Общее собрание акционеров. Функции совета директоров общества -наблюдательного совета) осуществляет Общее собрание акционеров Общества. Единоличным исполнительным органом Общества является Директор Общества (п.7.1 ст.7).

К компетенции Общего собрания общества относится внесение изменений и дополнений в Устав Общества, утверждение Устава в новой редакции, реорганизация и ликвидация Общества, избрание Директора и досрочное прекращение его полномочий, иные, предусмотренные в п.7.3 ст.7 Устава, вопросы.

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества - Директором. Единоличный исполнительный орган подотчетен Общему собранию акционеров (п.8.1 ст.8);

-заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ-ЗАО «...» ОГРН ..., ИНН ... от ...., предоставленное в связи с изменением сведений о юридическом лице, содержащее сведения о прекращение полномочий лица, сведения о котором содержатся в ЕГРЮЛ - ФИО3 ...527, возложении полномочий и внесении сведений в ЕГРЮЛ в отношении Свидетель №3 (т.2 л.д.6-14);

-Сведения о расчетных банковских счетах АО «...» ИНН ... (Форма ...), сформированные на ....: в АО «...» ...(открыт ...,закрыт ...); ... (открыт ...); в ПАО «...» ... (открыт ..., закрыт ...); в ПАО «...» ... (открыт ...,закрыт ...); в АО «...» ..., открыт ... и закрыт ... (т.1 л.д.212), 

-уведомление о ликвидации юридического лица АО «...» ОГРН ..., ИНН ... от ...., зарегистрированное в ИФНС по ... ...., согласно которому уведомление представлено в связи с принятием ... решения о ликвидации юридического лица, формированием ... ликвидационной комиссии, назначением ликвидатора, сведения предоставлены в отношении ликвидатора Свидетель №3, заявитель - Руководитель ликвидационной комиссии /Ликвидатор Свидетель №3 (т.1 л.д.222-227), 

-заявление о государственной регистрации юридического лица в связи с его ликвидацией формы №... АО «...» ОГРН ..., ИНН ..., зарегистрированное в ИФНС по ... ...., согласно которому указана дата публикации сообщения о принятии решении о ликвидации в органе печати, в котором публикуются данные о государственной регистрации юридических лиц –..., заявителем указан ликвидатор Свидетель №3, дата .... (т.1 л.д.213-217), 

-уведомление о ликвидации юридического лица АО «...» ОГРН ..., ИНН ..., зарегистрированное в ИФНС ...., согласно которому уведомление представлено в связи с составлением промежуточного ликвидационного баланса, заявитель - ликвидатор Свидетель №3 (т.1 л.д.218-221), 

-ответ УФНС России по ... от ...., согласно которому в период с .... по результатам камеральных и выездных налоговых проверок АО «...» и АО «...» неоднократно привлекались к ответственности за совершение налоговых правонарушений, задолженности по налогам и штрафам на .... АО «...» не имеет, АО «...» имеет задолженность на штрафам-5000 рублей и страховым взносам -1465 рублей; в отношении ОО «...» по состоянию на .... имеется задолженность по налогу на прибыль организации в сумме 160495, в ходе проведения камеральных налоговых проверок нарушений не выявлено, в отношении АО «...» и ООО «...» сведения о начатых (действующих) процедурах несостоятельности (банкротства), ликвидации, реорганизации на период предоставления информации отсутствуют; Решением Арбитражного суда ... от .... АО «...» признано банкротом, открыто конкурсное производство, арбитражным управляющим утвержден ...52 (т.1 л.д.39-41); 

Диск CD-RW ....00-004470, поступивший из Отделения Пенсионного фонда Российской Федерации по ..., содержащий список застрахованных лиц, на которых ЗАО «...» (ИНН ...) и ООО «...» (ИНН ...) представляли индивидуальные сведения за запрашиваемые периоды (т.3 л.д.88), который осмотрен .... в ходе осмотра предметов (документов) (т.4 л.д.148-173). Диск открыт посредством компьютера, на нем обнаружено 2 файла - с названиями «Приложение ... (ЗАО ЦОФ ...)», в котором содержится информация на 149 листах: о лицах, на которых ЗАО «...» представляло индивидуальные сведения за .... в отделение Пенсионного фонда РФ по ... и сведения о страховых пенсионных отчислениях; и «Приложение ... (ООО ...)», в котором содержится информацию на 137 листах: о лицах, на которых ООО «...» представляло индивидуальные сведения за 2015-2016гг. и сведения о страховых пенсионных отчислениях. 

При их обзоре установлено, что большая часть списка работников ЗАО «...» и ООО «...» совпадает; 

Оптический диск «DVD+R» с номером вокруг посадочного отверстия UF и надписью «...» (т.3 л.д.90), который был осмотрен .... в ходе осмотра предметов (документов) (т.4 л.д.148-173). Диск открыт посредством компьютера, на нем обнаружена папка с названием «Арбитражное дело» 676 фотографиями в ней - зафиксированными фотосъемкой материалами арбитражного дела №... в 8 томах по иску Администрации ... к АО «...», в котором содержатся, в том числе:

Т.1: Определение о возбуждении производства по делу от ...; 

заявление Администрации ... о признании должника АО «...» банкротом от ..., открытии в отношении него процедуры конкурсного производства, утверждении конкурсного управляющего, включении в третью очередь реестра требований кредиторов требований Администрации ... суммы вреда в размере 167 950 640 рублей, причинённого почвам земельного участка сельскохозяйственного назначения и представленные в его обоснование документы; согласие Администрации ... на финансирование процедуры банкротства АО «...»;

решение единственного акционера АО «...» Свидетель №3 от ... о ликвидации АО «...» в добровольном порядке, прекращении им ... полномочий директора Общества, его назначении ликвидатором Общества, определении срока полномочий ликвидатора с ... по ...;

Т.4. Решение Арбитражного суда ... по делу о банкротстве ... от ..., согласно которому суд решил: Признать несостоятельным (банкротом) ликвидируемого должника - АО «...», ОГРН ..., ИНН ..., открыть конкурсное производство сроком на 6 месяцев до ....; включить требования Администрации ... в сумме 167950640 рублей в третью очередь реестра требований кредиторов АО «...»; прекратить процедуру добровольной ликвидации и полномочия ликвидатора Свидетель №3 (копия решения содержится в т.4 л.д.213-216);

Отчет конкурсного управляющего АО «...» ...52 от ..., содержащий сведения об общей задолженности АО «...» по реестру требований кредиторов – 167 950 640 рублей; 

Протокол собрания кредиторов АО «...» от ..., в ходе которого конкурсный управляющий ...52 обратил внимание на сделки должника: договоры купли-продажи транспортных средств ... от ..., договор поставки ... от ..., соглашение о зачете встречных однородных требований от ... и соглашение о его расторжении от .... Собранием принято решение: обязать конкурсного управляющего АО «...» обратиться в Арбитражный суд с заявлением о признании недействительными договоров ... купли-продажи транспортных средств от ...; 

Акты инвентаризации основных и наличных денежных средств АО «...», инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей АО «...», инвентаризационные описи оборотных активов и дебиторской задолженности АО «...», содержащие сведения об отсутствии имущества и денежных средств у АО «...», дебиторской задолженности перед АО «...»; 

Т.5.Анализ финансового состояния должника АО «...» от ..., составленный временным управляющим ...52, согласно которому финансовое состояние организации критическое, возможность восстановления её платежеспособности отсутствует.

Заключение от ..., изготовленное временным управляющим АО «...» ...52 об отсутствии выявленных признаков фиктивного и преднамеренного банкротства АО «...» - в связи с выявление отрицательной динамики расчётных коэффициентов на протяжении анализируемого периода (с ... по ...); 

Письмо конкурсного управляющего АО «...» ...52 в АО «...», содержащее требование о доплате разницы между стоимостью транспортных средств, зафиксированной в договорах ... купли-продажи транспортных средств от ..., и их стоимостью, согласно оценке эксперта; 

Т.6.Инвентаризационная опись дебиторской задолженности (уточнение) АО «...» от ... в 8 128 680,38 рублей; 

Ходатайство конкурсного управляющего АО «...» ...52 в Арбитражный суд ... о продлении конкурсного производства, содержащее информацию о получении в период проведения процедуры конкурсного производства на р/с АО «...» 8 128 680,38 рублей (оплаты по договору ...) от ООО «...» и дополнительных денежных средств по договорам ... купли-продажи транспортных средств от ... в сумме 2 580 240,23 рублей. Итого 10 708 920,61 рублей; 

Отчет конкурсного управляющего АО «...» ...52, согласно которому общая задолженность по реестру требований кредиторов: 191 553 527,69, в том числе требования Администрации ... - 167951 тыс.руб., Комитета градостроительства и земельных ресурсов Администрации ...-21 366 тыс. руб., 2 237 тыс. руб.;

Инвентаризационная опись дебиторской задолженности (уточнение), согласно которой в ходе проведения процедуры конкурсного производства было получено на р/с АО «...» 8128680,38 рублей (оплата по договору ... от ...) от ООО «...»; ... были получены дополнительные д/с по договорам ... купли-продажи транспортных средств от ... в сумме 2 580 240,23 рублей, итого: 10 708 920,61 рублей; 

Т.7.Исковое заявление в Арбитражный суд ... АО «...» к бывшему руководителю ...37 о взыскании убытков, причиненных в результате ненадлежащего исполнения обязанностей, в размере 167 950 640 рублей; 

Т.8.Сведения о требованиях кредиторов АО «...» от ...: задолженность на основании определения АС КО от .... по делу № ... в сумме 167 950 640, от ... задолженность на основании Определения АС КО от .... по делу № ... в сумме 21 365 878,12; 

Ответ федеральной службы государственной статистики от ... о предоставлении Кемеровостат статистических форм (бухгалтерских балансов, аудиторских заключений) на ЗАО «...» (АО «...») ИНН ... за период с ... на ООО «...» ИНН ... за период с .... и аудиторского заключения за .... с приложением указанных документов (т.3 л.д.93-154). 

В каждом из документов за единицу измерения взята тысяча рублей, первый показатель указан на ... предыдущего года, второй - на отчетную дату (...) отчетного периода. 

Согласно Бухгалтерскому балансу ЗАО «...» за .... (т.3 л.д.93-94), составили: 

Внеоборотные активы:14668-15390, в том числе: основные средства: 12839 –13603, отложенные налоговые активы: 777-1292, прочие внеоборотные активы: 1052-495, 

Оборотные активы: 58405-69664, в том числе: запасы: 30874-39603, дебиторская задолженность:19614-28188, денежные средства и денежные эквиваленты: 4085-170, прочие оборотные активы: 324-1225,

Капитал и резервы: 730-8756, в том числе: уставный капитал: 10-10, нераспределенная прибыль: 7820-8746,

Краткосрочные обязательства: 65242-76298, в том числе кредиторская задолженность: 61373-69860, оценочные обязательства: 3869-6438.

Итого, баланс составил: 73073-85054.

Согласно Отчету о прибылях и убытках ЗАО «...» за .... составили: выручка 536746-488145, валовая прибыль (убыток): -20722- -116884,прочие доходы:24158-129575, чистая прибыль: -4753-926, совокупный финансовый результат периода: -4753 – 926 (т.3 л.д.95).

Согласно Отчету об изменениях капитала ЗАО «...» за .... величина капитала на ... предыдущего года составила 7830, за отчетный год увеличение капитала всего- 926, в том числе: чистая прибыль 926, величина капитала на ... отчетного года: 8756, чистые активы на ... предыдущего года:7830, на ... отчетного года: 8756 (т.3 л.д.96-97).

Согласно Отчету о движении денежных средств ЗАО «...» за ...., денежные потоки от текущих операций поступления всего: 524660, в том числе продажи продукции, товаров, работ и услуг: 493248, прочие поступления: 31412, сальдо денежных потоков от текущих операций: 74909 (т.3 л.д.98-99).

Согласно Бухгалтерскому балансу ЗАО «...» за .... (т.3 л.д.101-102), составили: 

Внеоборотные активы:15390-17253, в том числе: основные средства: 13603-13697, отложенные налоговые активы: 1292-1959, прочие внеоборотные активы: 495-1597, 

Оборотные активы: 69664-65721, в том числе: запасы: 39603-45083, дебиторская задолженность:28188-20273,денежные средства и денежные эквиваленты: 170-132, прочие оборотные активы: 1225-263,

Капитал и резервы: 8756-8005, в том числе: уставный капитал: 10-10, нераспределенная прибыль: 8746-7995,

Краткосрочные обязательства: 76298-75000, в том числе кредиторская задолженность: 69860-65261, оценочные обязательства: 6438-9739.

Итого, баланс составил: 85054-83005.

Согласно Отчету о прибылях и убытках ЗАО «...» за .... составили: выручка 488145-589525, валовая прибыль (убыток):-116884- -33919, прибыль от продаж:-116884- -77804, прочие доходы:129575-84535, чистая прибыль: 926-249, совокупный финансовый результат периода: 926-249 (т.3 л.д.103).

Согласно Отчету об изменениях капитала ЗАО «...» за ...., величина капитала на ... предыдущего года составила: 8756, за отчетный год увеличение капитала всего: 249, в том числе: чистая прибыль 249, величина капитала на ... отчетного года: 8005, чистые активы на ... предыдущего года: 8756, на ... отчетного года: 3600 (т.3 л.д.104-105).

Согласно Отчету о движении денежных средств ЗАО «...» за ...., денежные потоки от текущих операций поступления всего: 590483, в том числе продажи продукции, товаров, работ и услуг: 493248, прочие поступления:528308,сальдо денежных потоков от текущих операций:2623(т.3 л.д.106-107).

Согласно Бухгалтерскому балансу ЗАО «...» за .... (т.3 л.д.109-110), составили: 

Внеоборотные активы: 17253-7880, в том числе: основные средства: 13697-6714, отложенные налоговые активы: 1959-301, прочие внеоборотные активы: 1597-865, 

Оборотные активы: 65721-42641, в том числе: запасы: 45083-1331, дебиторская задолженность:20273-41013, денежные средства и денежные эквиваленты: 132-88, прочие оборотные активы: 263-2087,

Капитал и резервы: 8005-8139, в том числе: уставный капитал: 10-10, нераспределенная прибыль: 7995-8129,

Краткосрочные обязательства:75000-42382, в том числе кредиторская задолженность: 65261-42379, оценочные обязательства: 9739-3.

Итого, баланс составил: 83005-50521.

Согласно Отчету о прибылях и убытках ЗАО «...» за ...., составили: выручка 589525 - 633093, валовая прибыль (убыток): -33919 - 19270, прибыль от продаж:-77804- -3826,прочие доходы: 84535-52835, чистая прибыль: 249-133, совокупный финансовый результат периода: 249-133 (т.3 л.д.111).

Согласно Отчету об изменениях капитала ЗАО «...» за ...., величина капитала на ... предыдущего года составила: 8005, за отчетный год увеличение капитала всего: 134, в том числе: чистая прибыль:134, величина капитала на ... отчетного года: 8005, чистые активы на ... предыдущего года:8005,на ... отчетного:8139 (т.3 л.д.112-113).

Согласно Отчету о движении денежных средств ЗАО «...» за ...., денежные потоки от текущих операций поступления всего: 530213, в том числе продажи продукции, товаров, работ и услуг: 493248, прочие поступления:528704, сальдо денежных потоков от текущих операций:-44 (т.3 л.д.114-115).

Согласно Бухгалтерскому балансу ООО «...» за .... (т.3 л.д.117-118), составили: 

Внеоборотные активы: 0-5616, в том числе: основные средства:0-2737, отложенные налоговые активы: 0-1190, прочие внеоборотные активы: 0-1688, 

Оборотные активы: 0-70590, в том числе: запасы: 0-36288, дебиторская задолженность: 0-34112, денежные средства и денежные эквиваленты: 0-191, прочие оборотные активы: 0-0,

Капитал и резервы: 0-71, в том числе: уставный капитал: 0-10, нераспределенная прибыль: 0-61,

Краткосрочные обязательства: 0-76135, в том числе кредиторская задолженность: 0-70183, оценочные обязательства: 0-5952.

Итого, баланс составил: 0-76206.

Согласно Отчету о прибылях и убытках ООО «...» за .... составили: выручка 0-176715, валовая прибыль (убыток): 0-2775, прибыль от продаж: 0-492, прочие доходы: 0-29292, чистая прибыль: 0-61, совокупный финансовый результат периода: 0-61(т.3 л.д.119).

Согласно Отчету об изменения капитала ООО «...» за ...., величина капитала на ... предыдущего года составила: 0, за отчетный год увеличение капитала всего:71, в том числе: чистая прибыль 61, величина капитала на ... отчетного года:71,чистые активы на ... предыдущего года 0, на ... отчетного года: 71 (т.3 л.д.120-121).

Согласно Отчету о движении денежных средств ООО «...» за 2015г., денежные потоки от текущих операций поступления всего:148316, в том числе продажи продукции, товаров, работ и услуг: 142796, прочие поступления: 5520, сальдо денежных потоков от текущих операций: 181, денежные потоки от финансовых операций:10 (т.3 л.д.122-123).

Согласно Бухгалтерскому балансу ООО «...» за .... (т.3 л.д.125-126), составили: 

Внеоборотные активы:5616-14275, в том числе: основные средства: 2737-11309, отложенные налоговые активы: 1190-1696, прочие внеоборотные активы: 1689-1270, 

Оборотные активы:70590-108195, в том числе: запасы: 36288-51066, дебиторская задолженность:34111-56848, денежные средства и денежные эквиваленты:191-246,

Капитал и резервы:71-583, в том числе: уставный капитал:10-10, нераспределенная прибыль: 61-583,

Долгосрочные обязательства:0-82, в том числе отложенные налоговые обязательства: 0-82, 

Краткосрочные обязательства:76135-121805, в том числе кредиторская задолженность: 70183-113322, оценочные обязательства: 5952-8483.

Итого, баланс составил: 76206-122470.

Согласно Отчету о прибылях и убытках ООО «...» за ...., составили: выручка 176715-754844, валовая прибыль(убыток): 2775-45966, прибыль от продаж: 492-24932, прочие доходы:29292-7398, чистая прибыль: 61-512,совокупный финансовый результат периода: 61-512 (т.3 л.д.127).

Согласно Отчету об изменениях капитала ООО «...» за ...., величина капитала на ... предыдущего года составила 71, за отчетный год увеличение капитала всего: 512, в том числе: чистая прибыль 512, величина капитала на ... отчетного года: 583, чистые активы на ... предыдущего года: 71, на ... отчетного года: 583 (т.3 л.д.128-129).

Согласно Отчету о движении денежных средств ООО «...» за 2016г., денежные потоки от текущих операций поступления всего: 637325, в том числе продажи продукции, товаров, работ и услуг: 627815, прочие поступления: 9510, сальдо денежных потоков от текущих операций: 650 (т.3 л.д.130-131).

Согласно Бухгалтерскому балансу ООО «...» за .... (т.3 л.д.133-134), составили: 

Внеоборотные активы:14275-11307, в том числе: основные средства: 11309-9050, отложенные налоговые активы: 1696-2147, прочие внеоборотные активы: 1270-110, 

Оборотные активы:108195-99709, в том числе: запасы: 51066-65626, дебиторская задолженность:56848-33104,денежные средства и денежные эквиваленты: 246-184, прочие оборотные активы: 0-787,

Капитал и резервы:583-1634, в том числе: уставный капитал: 10-10, нераспределенная прибыль: 573-1624,

Долгосрочные обязательства: 82-136, в том числе отсроченные налоговые обязательства: 82-136,

Краткосрочные обязательства: 121805-109246, в том числе кредиторская задолженность: 113322-98510, оценочные обязательства: 8483-10736.

Итого, баланс составил: 122470-111016.

Согласно Отчету о прибылях и убытках ООО «...» за .... составили: выручка 754844-875336, валовая прибыль (убыток): 45966-60600,прибыль от продаж: 2493-12720, прочие доходы: 7398-6107, чистая прибыль: 511-1053, совокупный финансовый результат периода: 511-1053 (т.3 л.д.135).

Согласно Отчету об изменениях капитала ООО «...» за ...., величина капитала на ... предыдущего года составила 583, за отчетный год увеличение капитала всего: 1051, в том числе: чистая прибыль 1051, величина капитала на ... отчетного года: 8005, чистые активы на ... предыдущего года: 583, на ... отчетного года: 1634 (т.3 л.д.136-137).

Согласно Отчету о движении денежных средств ООО «...» за ...., денежные потоки от текущих операций поступления всего: 799791, в том числе продажи продукции, товаров, работ и услуг: 797130, прочие поступления: 2661, сальдо денежных потоков от текущих операций: 257, сальдо денежных потоков за отчетный период:-61 (т.3 л.д.138-139);

Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской отчетности ООО «...» за .... от ...., выполненное Аудиторской компанией «...» (т.3 л.д.141-143), содержащее сведения о том, что проведя аудит прилагаемой годовой бухгалтерской отчетности ООО «...», состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию на ...., отчета о финансовых результатах, приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах, аудитор пришел к мнению, что годовая бухгалтерская отчетность достоверно отражает финансовое положение ООО «...» по состоянию на ...., финансовые результаты его деятельности и движение денежных средств за .... в соответствии правилами составления бухгалтерской отчетности, установленными в РФ. 

Согласно Бухгалтерскому балансу ООО «...» за .... (т.3 л.д.144-145), составили: 

Внеоборотные активы: 11307-16102, в том числе: основные средства: 9050-8937, отложенные налоговые активы: 2147-2258, прочие внеоборотные активы: 110-4907, 

Оборотные активы: 99709-112841, в том числе: запасы: 65626-63202, дебиторская задолженность: 33104-48614, денежные средства и денежные эквиваленты: 184-398, прочие оборотные активы: 788-627,

Капитал и резервы: 1634-4154, в том числе: уставный капитал: 10-10, нераспределенная прибыль: 1624-4144,

Долгосрочные обязательства: 136-327, в том числе отсроченные налоговые обязательства: 136-327,

Краткосрочные обязательства: 109246-124462, в том числе кредиторская задолженность: 98510-113173, оценочные обязательства: 10736-11289.

Итого, баланс составил: 111016-128943.

Согласно Отчету о прибылях и убытках ООО «...» за .... составили: выручка 875336-958826, валовая прибыль (убыток): 60600-72115, прибыль от продаж: 12720-17833, прочие доходы: 6107-10581, чистая прибыль: 1053-2521, совокупный финансовый результат периода: 1053-2521 (т.3 л.д.146);

Согласно Отчету об изменениях капитала ООО «...» за ...., величина капитала на ... предыдущего года составила 1634, за отчетный год увеличение капитала всего: 2520, в том числе: чистая прибыль 2520, величина капитала на ... отчетного года: 4154, чистые активы на ... предыдущего года:1634, на ... отчетного года: 4134 (т.3 л.д.147-148);

Согласно Отчету о движении денежных средств ООО «...» за ...., денежные потоки от текущих операций поступления всего: 846 809, в том числе продажи продукции, товаров, работ и услуг: 845 745, прочие поступления: 1064, сальдо денежных потоков от текущих операций: 1015, сальдо денежных потоков за отчетный период: 214 (т.3 л.д.149-150);

Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской отчетности ООО «...» за .... от 25.03.2019г., выполненное Аудиторской компанией «...» (т.3 л.д.152-154), содержащее сведения о том, что проведя аудит прилагаемой годовой бухгалтерской отчетности ООО «...», состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию на ...., отчета о финансовых результатах, отчета об изменениях капитала, отчетов о движении денежных средств и о целевом использовании средств за 2018г., пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах, аудитор пришел к мнению, что годовая бухгалтерская отчетность достоверно отражает финансовое положение ООО «...» по состоянию на ...., финансовые результаты его деятельности и движение денежных средств за .... в соответствии с правилами составления бухгалтерской отчетности, установленными в РФ. 

Ответ УФНС России по ... от ... о предоставлении налоговых деклараций по НДС за налоговые периоды ... г., книг покупок и продаж за налоговые периоды ...., предоставленных АО «...», налоговых деклараций по НДС, книг покупок и продаж за налоговые периоды ...., 1-3 кварталы ...., предоставленных ООО «...» (т.3 л.д.156) с приложенным оптическим диском от ... ...ДСП (т.3 л.д.157) и указанный диск, содержащий перечисленную предоставляемую информация, который был осмотрен 31.07.2020г. в ходе осмотра предметов (документов) (т.4 л.д.148-173). 

Ответ УФНС по ... от ... о предоставлении налоговой отчетности в отношении АО «...» ИНН ... за период ... и ООО «... ИНН ... за период с .... по настоящее время, бухгалтерской отчетности, предоставленной данными организациями за соответствующий период (т.3 л.д.158) с приложением CD диска от ... ... дсп (т.3 л.д.159), который был осмотрен ... ходе осмотра предметов (документов) (т.4 л.д.148-173). Диск открыт посредством компьютера. В диске обнаружены файлы с запрашиваемой информацией по налоговым декларациям ООО «...» за .... и АО «...» за ...

Выписка по операциям по счету ЗАО «...» ... за период с ... по ..., предоставленная ПАО «...» (т.3 л.д.163-166), содержащая сведения о произведенных операциях по счету, остатке по счету на начало периода 171,48, сумме по дебету счета за период 77107,21, сумме по кредиту счета за период 79000, остатке на счете на конец периода 2064,27,

Выписка по операциям по счету ЗАО «...» за период с ... по ..., предоставленная ПАО «...» (т.3 л.д.170-231), содержащая сведения о произведенных операциях по указанному счету, остатке по счету на начало периода 2910, сумме по дебету счета за период 409 375 687,16, сумме по кредиту счета за период 409 404 525,13, остатке на счету на конец периода 31747,97.

CD-диск с номером ... (т.3 л.д.235), содержащий выписки по счетам ООО «...» ..., ... за период с ... по ..., предоставленный ПАО «...». Указанный диск был осмотрен .... в ходе осмотра предметов (документов) (т.4 л.д.148-173). При его открытии посредством компьютера на нем обнаружено 2 файла. Первый файл содержит таблицу, в которой отражены операции по указанному в выписке банковскому счету ООО «...» ... в период с ... по ..., второй файл–таблицу, в которой отражены операции по указанному в выписке банковскому счету ООО «...» ... за тот же период;

Оптический диск с содержащейся на нем выпиской о движении денежных средств ЗАО «...» ИНН 

<

***> по расчетному счету ... (т.3 л.д.239), предоставленный АО «...», осмотренный .... в ходе осмотре предметов (документов) (т.4 л.д.163об.), при открытии которого посредством компьютера на нем обнаружена папка с файлом c названием «...», содержащий таблицу - выписку о движении денежных средств ЗАО «...» по расчетному счету ... в банке АО «...» за период с ... по ...; 

Представленные органам следствия УФСБ России по ... – Кузбассу документы по результатам ОРМ «...»: 

-Копия договора поставки ... от ... (т.4 л.д.23-25), заключенного между ЗАО «...» и ООО «...» с копиями приложений ... – Спецификаций ...- ... к нему (т.4 л.д.29-30, 31-32,33,34, 35-36, 37, 38-40,41, 42-66,67) (документы описаны на л.92-94 приговора);

Копии договоров купли-продажи транспортных средств ..., ..., ... от ..., заключенных между ООО «...» и АО «...» (т.4 л.д.77-78,80-81,83-84) с приложением -актами приема-передачи (т.4 л.д.79, л.д.80-81, л.д.82) (документы описаны на л.88 приговора); 

-Копия акта зачета взаимных требований от ..., согласно которому ЗАО «...» (сторона 1) в лице директора ...528ФИО3, и ООО «...» (сторона 2) в лице директора ...529ФИО3, для ускорения расчетов договорились зачесть сумму взаимных однородных требований, срок которых наступил, всего в сумме 1 396 232,57 рублей. 

В наступивших требованиях стороны 1 указаны: Агентский договор б/н от ..., сумма задолженности 760,42 рублей; договор субаренды ... от ..., сумма задолженности 27 253,28 рублей; договор поставки ... от ..., сумма задолженности 1 396 232,57 рублей. 

В наступивших требованиях стороны 2 указано: Договор поставки ... от ..., сумма задолженности 1 396 232,57 рублей (т.4 л.д.85); 

Копия акта зачета взаимных требований от ..., согласно которому ЗАО «...» (сторона 1) в лице директора ...530 ФИО3, и ООО «...» (сторона 2) в лице директора ...531 ФИО3, для ускорения расчетов договорились зачесть сумму взаимных однородных требований, срок которых наступил, всего в сумме 41 937 878,45 рублей.

В требованиях стороны 1 указаны: договор субаренды ... от ..., сумма задолженности 40879,92 рублей; договор поставки ... от ..., сумма задолженности 39 905 198,32 рублей; договор купли-продажи № б/н от ..., сумма задолженности 1 991 800,21 рублей. 

В требованиях стороны 2 указано: договор поставки ..., сумма задолженности 33 036 097,07 рублей, договор возмездного оказания услуг ... от ..., сумма задолженности 8 901 781,38 рублей;

Оптический диск ... от ... с имеющимися на нем файлами электронной почты, полученные в ходе ОРМ «...» (т.4 л.д.89), который был осмотрен .... в ходе осмотра предметов (документов) (т.4 л.д.148-173). 

Диск открыт посредством компьютера. При открытии диска на нем обнаружена папка, в которой содержится 19 файлов, в том числе: 

При открытии файла ... на нем обнаружено сообщение электронной почты от ... от имени ...45 в адрес ФИО10 ...241, содержащее информацию, имеющую значение для подготовки к судебному заседанию по иску к ЗАО «...» о возмещении ущерба: 

-Размере задолженности по иску 167 млн. руб. по иску, являющейся ущербом от загрязнения и ущербом при порче почв в результате самовольного (незаконного) перекрытия поверхности почв, ее состоянии из 2 частей,

-О возможности оспорить размер ущерба от загрязнения, определенный в размере 45 483 360 рублей, и снизить его до 25 млн.: в связи с назначением Россельхознадзором экспертизы по его определению без ознакомления ЗАО «...» с определением о назначении экспертизы, возможности признания в связи с этим Экспертных заключений от .... недопустимыми доказательствами; неточностью в произведенных расчетах – производством отбора проб в одной части участка и их распространением на весь участок; с применением при расчете неверного коэффициента 1,3, подлежащего применению относительно глубины до 50 см, тогда как при отборе проб их глубина не фиксировалась, 

-О применении при расчете ущерба от порчи почв в результате самовольного (незаконного) перекрытия поверхности почв - 122 467 280 рублей коэффициента 1,3, применяющегося в зависимости от глубины загрязнения. Поскольку при проведении отбора проб Россельхознадзором в актах их отбора глубина отбора не фиксировалась, имеются основанием для его отмены в расчетах и применения коэффициента 1, и снижения суммы ущерба до 94 млн. рублей. Итого со 167 млн. рублей до 119. 

При открытии файла ... в нем обнаружено сообщение электронной почты от имени ...45 от ... в адрес ФИО10 ...242, к которому прикреплен файл, содержащий информацию о том, что ... на территории ЦОФ состоялось совещание с прокурором и таблицу с информацией о том, кем, когда и что сделано: ...33 направлены письма-... прокурору о предоставлении копий протоколов анализов проб, получен ответ об отказе; ...-в Управление ...7 о предоставлении копий протоколов анализов проб, получен ответ об отказе; ...-в Зап.сиб. испытательный центр; ...-в ... с проектом тех.задания на разработку проекта восстановления земельного участка. Ответ получен .... ... и 29.01.15г. ...797 представлены возражения ЦОФ при рассмотрении материалов административного дела в Россельхознадзоре; ... ...798 заключен договор с ... на перевозку отходов на арендованный у города участок в рамках проекта по рекультивации. За период с ... вывезено 25,3 тыс.т.; ... ...799 переданы документы в ... для начала работ проекта восстановления; ... ...800 подписан договор с ... и подготовлены документы на оплату. Фактически ... проект начали готовить с конца февраля.

Сообщение содержит информацию о возможности снижения суммы убытка (ущерба) от загрязнения с 45 до 25 млн. рублей по ущербу при порче почв в результате самовольного (незаконного) перекрытия поверхности почв - с 122 467 280 рублей до 94 млн. рублей в связи с необоснованным использованием в расчетах коэффициента 1,3.

При открытии файла ... в нем обнаружено сообщение электронной почты от имени пользователя ...45 от ..., в адрес пользователя ..., к которому прикреплен файл с информацией о том, что совещание с прокурором на территории ЦОФ состоялось ....

При открытии файла ..., открывается сообщение электронной почты от имени Свидетель №2 от ..., с темой сообщения «обращение в адрес прокурора области по иску к ЦОФ». Письмо адресовано ФИО10 ...243, содержит сведения о направлении в его адрес Начальником Правового управления АО «...» Свидетель №2 проекта обращения в адрес прокурора ... по поводу иска Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора к ЗАО «...». К письму прикреплен файл с названием «...», содержащий проект обращения от имени директора ЗАО «...» ...37 в адрес прокурора Кемеровской области об иске Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора о взыскании с ЗАО «...» 167 950 640 руб. вреда, причиненного почвам, как объекту охраны окружающей среды.

При открытии файла ... открывается сообщение электронной почты от имени Свидетель №2, адресованное ФИО10 ...244, ...45 от ..., с темой сообщения «обращение к прокурору ... по иску ЦОФ». Письмо содержит информацию о направлении Свидетель №2 последней версии обращения в адрес прокурора ... по поводу иска Новокузнецкого природоохранного прокурора к ЦОФ, включающей поправки ...45 и ...53. К сообщению прикреплен файл с данным обращением. 

При открытии файла 08_0B122E46, открывается сообщение электронной почты от имени ...53 с темой сообщения «предварительный вариант Проекта восстановительных работ для ЦОФ Щедрухинская». Письмо адресовано ФИО10 ...245, ...51, ...37, Свидетель №2, содержит информацию о том, что подготовлен и передан юристу ЦОФ Щедрухинская ...54 предварительный вариант Проекта восстановительных работ для ЦОФ Щедрухинская для передачи ФИО10 ...246 и ...51, электронная версия никому не передается из опасения распространения недоделанной работы. Распечатанные 3 экз. предназначены для демонстрации на предварительных заседаниях суда без их передачи суду, поскольку является недоработанным предварительным Проектом. Сообщение содержит перечень запроектированных мероприятий восстановительных работ.

При открытии файла ... открывается сообщение электронной почты от имени ...55 с темой сообщения «Документы на согласование», адресованное ФИО10 ...247, содержащее сообщение о необходимости согласования заявления и приказов на увольнение и выплату выходного пособия ...37 .... К сообщению прикреплен файл с названием: «Приказы, заявление и справка ...37», в котором содержится проект приказа о прекращении трудового договора с ...37 - директором ЗАО «...» от ... в связи с выходом на пенсию, в графе «руководитель организации» указан единственный акционер ЗАО «...» ...248 ФИО10; Заявление ...37 об увольнении в связи с выходом на пенсию от ... на имя единственного акционера ЗАО «...» ...249 ФИО10; недатированный и неподписанный приказ о выплате единовременного вознаграждения ...37; Справка о среднем заработке при выходе на пенсию на имя ...37

При открытии файла ... открывается сообщение электронной почты от имени ...55 с темой сообщения «документы на согласование», адресованное ФИО10 ...250, содержащее сообщение о необходимости согласования заявления ФИО3 ...532 о его приеме на работу. К сообщению прикреплен файл с названием «Заявление ФИО3 ...533», содержащий рукописное заявление ФИО3 ...534 от ... на имя единственного акционера ЗАО «...» ...251 ФИО10 о его принятии на должность директора ЗАО «...» с .... 

При открытии файла ... открывается сообщение электронной почты от имени ...55 с темой сообщения «Назначения: директором ЗАО "ЦОФ "..." назначен ФИО3 ...823» от ..., адресованное ФИО10 ...252 Сообщение содержит информацию о том, что .... директором ЗАО «...» назначен ФИО3 ...535, о его образовании и прежних местах работы. 

При открытии файла ..., открывается сообщение электронной почты от имени Свидетель №2 от ..., с темой сообщения «требование прокуратуры в отношении ЦОФ Щедрухинская» в адрес ...50, ФИО10 ...253 и ...45, которым Свидетель №2 сообщает, что в адрес ЗАО «...» поступило требование Новокузнецкой природоохранной прокуратуры от ... о явке представителя ЗАО «...» ... к 09.00 в Новокузнецкую природоохранную прокуратуру для участия в комиссионном отборе проб почвы участка с/х назначения, занятого отходами углеобогащения ЦОФ; предполагает, что, вероятно, ситуация развивается по отрицательному сценарию, обсуждавшемуся ранее, и что он готовит заключение о правомерности/неправомерности требования прокуратуры. К сообщению прикреплен файл, содержащий прикрепленный указанный документ от ....

При открытии файла ... открывается сообщение электронной почты от имени ...53 с темой сообщения «про ЦОФ, почву и мышьяк», направленное в адрес ФИО10 ...254, ...50, от ..., содержащее информацию о том, что в результате проведения ... лабораторных исследований почв участка, на котором размещались отходы углеобогащения ЦОФ "..." и фоновых площадок, и консультаций со специалистами, было установлено наличие повышенного содержания мышьяка в почвах рассматриваемого района, не в связи с размещением на них отходов углеобогащения ЦОФ "...", и выводы о загрязнении почв участка мышьяком в результате размещения на них отходов углеобогащения ЦОФ "..." являются необоснованными. 

Файл ... содержит сообщение электронной почты от имени Свидетель №2 в адрес ...50, ФИО10 ...255 и ФИО3 ...536 от ...., с информацией о поступлении в адрес ЗАО «...» уведомления Управления Росприроднадзора по КО о необходимости явки ... для составления протоколов об административных правонарушениях по итогам проведенной внеплановой документарной проверки Общества на основании заявления прокурора ...57–в связи с вменением ЗАО «...» совершения административных правонарушений, предусмотренных ст.8.5 КоАП РФ и ч.1 ст.8.7.КоАП РФ, о санкциях данных статей и возможности ФИО4 обжаловать постановления о привлечении ЗАО «...» к административной ответственности в случае вынесения таковых с направлением проектов жалоб и по согласованию с указанным лицом. К письму приложен файл, в котором содержится 2 документа: уведомления от ... Росприроднадзора в адрес ЗАО «...» о времени и месте составления протоколов об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 8.5 и ст.8.7 КоАП РФ.

Файла ... содержит сообщение электронной почты от имени ...53 от ..., с темой сообщения «реестр выполненных работ по исследованию почв», отправленное в адрес ...50, ФИО10 ...256, с информацией о стоимости выполненных работ по исследованию загрязнения почв мышьяком и калькуляция стоимости услуг ...-консалтинг, возможной итоговой стоимости работ в 463 144 руб., включающей прямые затраты на оплату труда, налоги и услуги других организаций. К письму прикреплены 2 файла, содержащие сведения о перечне произведенных в ходе выполненных исследований работ и их стоимости. 

Файл ... содержит сообщение электронной почты от имени ...53 от ..., отправленное в адрес Свидетель №2, ФИО10 ...257, ...50 с темой сообщения «реестр выполненных работ по исследованию почв», с информацией об объеме выполненных работ по исследованию характера и причин загрязнения рассматриваемой территории мышьяком, научной обоснованности выполненного ... заключения с привлечением компетентного специалиста – почвоведа и демократичности заявленной ... оплаты произведенных работ, исходя из рисков заявления исковых требований на существенно большую сумму, о производстве работ без заключения договора, т.к. перед началом работ ... не была понятна возможность найти специалистов-почвоведов и легитимные доказательства, размер затрат. 

Файла ... содержит сообщение электронной почты от имени Свидетель №2 от ..., отправленное в адрес ФИО10 ...258 и ...50, с информацией о том, что ... управлением Росприроднадзора по КО завершена документарная выездная проверка по соблюдению ЗАО "ЦОФ "..." законодательства в сфере природопользования, проведенная по заявлению Новокузнецкого природоохранного прокурора ...822 от ..., по результатам которой составлен акт от ... и вынесено 3 предписания от ... об устранении выявленных нарушений, в том числе о внесении ЗАО "ЦОФ "..." платы за размещение отходов углеобогащения во 2 и 3 квартале .... Акт проверки содержит сведения о намерении Росприроднадзора произвести расчет размера вреда, причиненного почвам, в результате размещения отходов углеобогащения. К письму прикреплены 2 файла – в файле ... содержатся 3 предписания об устранении нарушения законодательства в области охраны окружающей среды и нарушений природоохранных требований от ..., в адрес ЗАО «...», в файле ... с названием «Акт проверки» содержится Акт проверки Управлением Росприроднадзора по ... соблюдения требований законодательства в области охраны окружающей среды № ...- от ....

При открытии файла ..., открывается сообщение электронной почты от имени Свидетель №2 от ..., с темой сообщения: «Отправка: определения о рассмотрении», отправленное в адрес ...50, ...39, ФИО10 ...259, ...58, ФИО3 ...537, ...59, ...54, содержащее информацию о том, что ... Управлением Росприроднадзора по ... рассмотрены дела об административных правонарушениях по ст. 8.5 КоАП РФ (сокрытие или искажение экологической информации) и ч.1 ст.8.7 КоАП РФ (невыполнение обязанностей по рекультивации земель), возбужденные в отношении ЗАО "..." по результатам внеплановой проверки, проведенной на основании заявления Новокузнецкого природоохранного прокурора, по результатам которых вынесены постановления от ... №ТЗ-097-в/1 о назначении административного наказания по ст.8.5 КоАП РФ в виде штрафа в размере 20 000 руб.; №... о прекращении производства по делу об административном правонарушении по ч.1 ст.8.7 КоАП РФ ввиду отсутствия состава правонарушения и исключена обязанность по уплате административного штрафа в размере до 700000 руб. Законные основания для оспаривания постановление Росприроднадзора от ... № ...1 о назначении административного наказания по ст.8.5 КоАП РФ отсутствуют, в связи с чем, предлагает принять его к исполнению, уплатив административный штраф в размере 20 000 руб. не позднее .... ФИО3 ...538 предложено проработать факт административного правонарушения по ст.8.5 КоАП РФ с подчиненным персоналом и принять меры по недопущению подобных нарушений впредь. К сообщению прикреплены 2 файла: постановление Росприроднадзора о назначении административного наказания №... от ... в отношении ЗАО «...» за совершение административного правонарушения, предусмотренного ст. 8.5 КоАП РФ и постановление о прекращении производства по делу об административном правонарушении №... от ... в отношении ЗАО «...» в связи с отсутствием состава административного правонарушения по ч.1 ст.8.7 КоАП РФ.

При открытии файла 08_0B123805, открывается сообщение электронной почты от имени Свидетель №2 от ... с темой сообщения «ответ обл.прокуратуры», отправленное в адрес ФИО10 ...260, содержащее информацию о поступлении ответа прокуратуры ... на заявление о проверки законности действий прокурора ...57, согласно которому нарушений в его действиях не усмотрено. К письму приложен файл «... прокуратуры (по ...821), в котором содержится ответ в адрес ООО «...» на обращение о даче заключения по вопросу законности требования Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора от ... о явке и предоставлении сведений.

Материалы ОРМ «Снятие информации с технических каналов связи» (т.4 л.д.91-136), в ходе осмотра которых было установлено, что имеющаяся в них в распечатанном виде информация полностью тождественно осмотренным файлам электронной почты, находящихся на оптическом диске .... 

Протокол осмотра предметов и документов от ..., согласно которому в период с ... были осмотрены перечисленные материалы оперативно-розыскной деятельности (далее по тексту ОРД) (т.1 л.д.26- т.4 л.д.147), предоставленные ФСБ России (т.4 л.д.148-173) и фототаблица к нему (т.4 л.д.174-182), в том числе был осмотрен:

-Протокол опроса ...37 от ... (т.4 л.д.144-147), в ходе которого он пояснил, что из средств массовой информации ему стало известно об удовлетворении в апреле ... судом иска Новокузнецкой межрайонной природоохранной прокуратуры в интересах муниципального образования «...» и неопределенного круга лиц к ЗАО «...» о взыскании вреда в сумме более 160 млн руб., причиненного почвам, на земельном участке сельскохозяйственного назначения. Причинение вреда окружающей среде произошло в результате размещения отходов производства от углеобогащения на земельном участке ... в период, когда он являлся директором ЗАО «...». В настоящий момент ЗАО «...» переименовано в АО «...» и в отношении него введена процедура банкротства в связи с тем, что АО «...» не может выплатить Администрации ... сумму вреда, установленную решением Кемеровского областного суда. 

В период его руководства ЗАО «...» регулярно получала многомиллионную прибыль в процессе своей деятельности, и могло возместить причиненный ущерб.

В .... (после подачи прокурором иска к ЗАО «...») у него возникли разногласия с учредителем ЗАО «...», так как он отказался совершать сделки по отчуждению основных средств предприятия и переводу всего персонала в другую организацию. ... вместо него директором ЗАО «...» был назначен ...539 ФИО3. Он не совершал действий, направленных на доведение ЗАО «...» до банкротства в период исполнения обязанностей генерального директора ЗАО «...». Банкротство, в результате которого ЗАО «...» утратило возможность возместить причиненный ущерб ..., наступило не по его вине, а в результате действий последующего руководства компании. 

Постановлением от .... (т.4 л.д.183-186) перечисленные предоставленные материалы ОРД – иные документы, СД-диск - приобщены к уголовному делу в качестве доказательств, постановлено их хранение при деле и хранятся в материалах уголовного дела (т.1 л.д.26 – т.4 л.д.147). 

Выписка из ЕГРЮЛ в отношении АО «...» по состоянию на ... (т.4 л.д.204-212), согласно которой дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей сведения-... способ его образования - создание юридического лица, дата регистрации-..., наименование регистрирующего органа - ИФНС по ..., сведения о состоянии юридического лица: находится в стадии ликвидации, дата регистрации в качестве страхователя в территориальном органе Пенсионного фонда РФ - ..., в фонде социального страхования РИФ – ...., сведения об уставном капитале-10000 рублей, сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица - ...52, сведения об учредителях (участниках) юридического лица-ФИО10 ...261, дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения – ...., сведения об основном виде деятельности–производство земляных работ, сведения о дополнительных видах деятельности - сбор отходов, обработка и утилизация отходов, вспомогательная прочая деятельность, связанная с перевозками и иная, указанная в ЕГРЮЛ, изменении сведений о юридическом лице–..., наименование документа–заявление об изменении сведений, не связанных с изменением учредительных документов, протокол общего собрания участников ЮЛ, причина внесения сведений – представление лицензирующим органом сведений об отзыве лицензии, дата внесения записи в ЕГРЮЛ– ..., причина внесения сведений в ЕГРЮЛ - изменение сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, наименование документа - заявление об изменении сведений, не связанных с изменением учредительных документов, дата документа - ..., наименование документа -протокол общего собрания участников ЮЛ, дата внесения сведений–..., наименование документа - договор аренды, дата документа - ..., наименование документа – Устав в новой редакции, причина внесения сведений в ЕГРЮЛ – принятие юридическим лицом решения о ликвидации и назначении ликвидатора, дата внесения записи в ЕГРЮЛ – ..., уведомление о принятии решения о ликвидации ЮЛ–..., решение о ликвидации, принятое учредителями – ..., составление промежуточного баланса юридического лица – ..., уведомление о принятии решения о ликвидации - ...,решение ..., промежуточный ликвидационный баланс-..., дата внесения сведений в ЕГРЮЛ–..., причина внесения сведений - ликвидация юридического лица, решение о ликвидации–..., запись признана недействительной, дата внесения записи, которой запись признана недействительной-...–внесение записи по причине признания Юридического лица несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство, решение суда о банкротстве и открытии конкурсного произоводства-..., определение суда о назначении конкурсного управляющего ...;

Протокол обыска от ... в офисе и нежилых помещениях ООО «...» по адресу: ..., ... – в кабинете директора ..., конференц-зале, в приемной у входа в конференц-зал, в кабинетах: ... «...», ... главного бухгалтера, ... «...», ... «...», в отделе кадров (т.5 л.д.91-104), в ходе которого было обнаружено и изъято, в том числе: 

-сотовый телефон ... в защитном чехле черного цвета с сим-картой «...» с номером ...,

-16 подшивок с документами, в том числе - входящей и исходящей корреспонденция ЗАО «...» за ... приказов директора ЗАО «...» по основной деятельности за ....-1, 

-письмо юрисконсульта ...54 «О результатах судебного разбирательства от ....» на имя директора ЗАО «...» ФИО3 ...820 копии Решения Новокузнецкого районного суда ... от .... по делу ..., Определений Новокузнецкого районного суда ... от 19.06.2015г. и от 14.0.2015г. по делу ..., 

-...

Протокол обыска от ... в офисе АО «...» по адресу: ... (т.5 л.д.118-126) и фототаблица к нему (т.5 л.д.127-128), в ходе которого были обнаружены и изъяты, в том числе:

...

Протокол обыска от ..., проведенного в кабинете конкурсного управляющего АО «...» ...52 по адресу: ... офис 317 (т.5 л.д.131-146), в ходе которого обнаружены и изъяты:

Список зарегистрированных лиц по состоянию на ... АО «...», Свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения серии ..., Свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия ... ..., Решение единственного акционера АО «...» от ..., Решение единственного акционера ЗАО «...» от ..., Протокол внеочередного заседания Совета Директоров ЗАО «...» от ..., Устав АО «...» (новая редакция) от ..., уведомление о снятии с учета Российской организации в налогом органе от ..., ответ на претензию б/н от ..., копии: соглашения о расторжении договоров аренды земельных участков от ... и договоров ..., ... аренды земельных участков, находящихся в государственной собственности, от ..., от ..., с приложением – Распоряжением Администрации ... от ... ..., расчета величины арендной платы, с приложением выписки из распоряжения Администрации ... от ... ..., 

...

Протокол выемки от ... у свидетеля ...52 копии заключения конкурсного управляющего АО «...» ...52 о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства АО «...» от ... с фототаблицей к нему (т.24 л.д.141-142,143),

Заключение конкурсного управляющего АО «...» ...52 о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства АО «...» от ..., согласно выводам которого, признаков фиктивного банкротства должника АО «...» не выявлено, так как анализ значений и динамики коэффициента абсолютной ликвидности, коэффициента текущей ликвидности, показателя обеспеченности обязательств должника его активами, а также степени платежеспособности по текущим обязательствам должника указывает низкий уровень платежеспособности должника, начиная с .... Для погашения в полном объеме обязательств АО «...» не имеет достаточно имущества и других активов (т.24 л.д.144-145). 

Постановлением от ... (т.24 л.д.146) данный документ признан и приобщен к материалам дела в качестве доказательств, хранится в его материалах.

Протокол осмотра предметов и документов от ..., изъятых ... в ходе обыска в помещениях ООО «...» по адресу: ... (т.9 л.д.120-137), в ходе которого были осмотрены, в том числе: 

Протокол внеочередного общего собрания участников ООО «...» от ..., согласно которому участниками – АО «...» в лице генерального директора ...50, владеющего долей в уставном капитале в размере 99%, ФИО10 ...266, владеющим долей в уставном капитале в размере 1%, по итогам голосования принято решение утвердить должностную инструкцию директора Общества, прошитый с должностной инструкцией Директора ООО «...» от ..., определяющей обязанности, права и ответственность директора, который, в соответствии с инструкцией, является первым руководителем Общества, единоличным исполнительным органом Общества и действует на основании Устава, подотчетен и непосредственно подчинен Общему собранию участников Общества, с отметками об ознакомлении ФИО3 ...542 ..., ..., ..., ...31 – ... (т.15 л.д.160,161-165); 

Копия приказа ... от ... о вступлении в должность директора ЗАО «...» ...543ФИО3 (т.15 л.д.139) (документ описан на л.53 приговора);

Копия должностной инструкции Директора ЗАО «...», утвержденная Председателем Совета директоров ЗАО «...» ... (т.15 л.д.141-149), содержащая Общие положения, квалификационные требования, должностные обязанности (осуществление руководства производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью Общества и иные, указанные в разделе 3 Инструкции), его права (действовать без доверенности от имени Общества, в том числе во всех органах государственной власти и местного самоуправления, организациях, предприятиях и учреждениях, совершать сделки от имени Общества; организовывать работу коллектива; издавать приказы и распоряжения по всем видам деятельности и иные, указанные в разделе 4 Инструкции), заинтересованность в совершении ...13 сделок, ответственность (за неисполнение и ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей и установленных настоящей Инструкцией, Уставом и локальными нормативными актами прав; за причинение материального ущерба и иные, указанные в разделе 6 Инструкции). Должностная инструкция содержит сведения об ознакомлении с ней: ... ...37, ...- ...31, ... – ФИО3 ...544;

Копия должностной инструкции Директора ООО «...» от ... (т.15 л.д.150-158), согласно которой, директор является первым руководителем Общества, единоличным исполнительным органом Общества и действует на основании Устава, подотчетен и непосредственно подчинен Общему собранию участников Общества; определены обязанности, права и ответственность директора, аналогичного содержания вышеуказанной должностной инструкции директора ЗАО «...». Инструкция содержит отметку об ознакомлении с ней ФИО3 ...545 – ...; 

Копия договора поставки ... от ..., заключенного между поставщиком АО «...» и покупателем ООО «...», скрепленный с копией приложения ... в виде спецификации ... к договору поставки от ... (оргтехники, оборудования, офисной мебели) на сумму 13 552 205,60 рублей, подписан сторонами договора (т.14 л.д.14-19) (документ описан на л.91 приговора); 

Договор поставки ... от ..., заключенный между поставщиком ООО «...» в лице директора ФИО3 ...546 и покупателем АО «...» в лице директора Свидетель №3, подписанный его сторонами, согласно которому поставщик обязуется поставлять, а покупатель принимать и оплачивать вмещающую породу от обогащения угля (класс-0,5) и вмещающую породу от обогащения угля (класс 0,5-150), на условиях и в сроки, предусмотренные договором и приложениями (спецификациями) к нему, являющимися приложением и неотъемлемой частью настоящего договора; скрепленный с подписанным сторонами договора Приложением ... к нему в виде Спецификации на поставку товара от ... на сумму 320 523,00 рублей (т.13 л.д.215-217); 

Договор купли-продажи с отлагательным условием от ..., заключенный между покупателем ООО «...» в лице директора ФИО3 ...547 и продавцом АО «...» в лице директора Свидетель №3, подписан сторонами договора, согласно которому продавец обязуется передать в собственность покупателя «Проект рекультивации нарушенных земель и восстановления ландшафта в ...», выполненный ООО «...» в ...., а покупатель с целью завершения реализации проекта по проведению работ по рекультивации обязуется принять и оплатить товар в размере и сроки, установленные настоящим договором, цена товара составляет 445 000 рублей и НДС 67 811,36 рублей, уплата цены в течение 90 дней с даты подписания акта приема -передачи товара сторонами; скрепленного с Актом приема-передачи товара от ..., подписанного сторонами договора, согласно которому продавец передал, а покупатель принял «Проект рекультивации нарушенных земель и восстановления ландшафта в ...», выполненный ...» в .... (т.13 л.д.207-208); 

Решение единственного акционера АО «...» от ... Свидетель №3, которым решено ликвидировать АО «...» в добровольном порядке в соответствии с законодательством РФ, ... прекратить полномочия директора Свидетель №3, последним рабочим днем в должности директора считать ..., назначить ликвидатором Свидетель №3, определить срок полномочий ликвидатора с ... по ..., назначить процедуру добровольной ликвидации, определить порядок и срок ликвидации: требования кредиторов могут быть заявлены в течение 2 месяцев с публикации о ликвидации в журнале «Вестник государственной регистрации» путем направления в адрес Общества письменных требований, возложить на ликвидатора обязанность по осуществлению мероприятий по ликвидации (т.14 л.д.22, т.15 л.д.222);

Договор подряда ... от ..., заключенный между подрядчиком АО «...» в лице ликвидатора Свидетель №3, и заказчиком ООО «...» в лице директора ФИО3 ...548, из которого следует, что заказчик поручает, а подрядчик обязуется выполнить на земельном участке в ... в границах ... предполагаемой площадью 97496 кв. м (земли отработанного карьера глин бывшего ОАО «...») работы технического этапа согласно проекту заказчика: «Благоустройство территории с восстановлением нарушенных земель в ...», разработанного АПМ «...» ..., ... и сдать их результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить его в соответствии с условиями договора согласно локальному сметному расчету (Приложение 1), стоимость выполняемой работы составляет 135 322 169,95 рублей, в том числе НДС 18% - 20 642 364,95 рублей - договор не подписан сторонами, не содержит печатей (т.19 л.д.20-23);

Копия уведомления от ... исх.... «о расторжении договора» от ликвидатора АО «...» Свидетель №3 директора ООО «...» ФИО3 ...549, содержащего информацию о невозможности взаимоотношений АО «...» с ООО «...» по заключенному между ними договору подряда от ... ... в связи с началом процедуры добровольной ликвидации АО «...», направлении в его адрес дополнительного соглашения от ... о расторжении указанного договора, для рассмотрения, подписания и направления в адрес АО «...» экземпляра оформленного дополнительного соглашения (т.15 л.д.223); 

Дополнительное соглашение от ... к договору подряда от ... ..., подписанное сторонами договора, между подрядчиком АО «...» в лице ликвидатора Свидетель №3, и заказчиком ООО «...» в лице директора ФИО3 ...550, из которого следует, что в связи с началом процедуры добровольной ликвидации АО «...» сторонами заключено соглашение расторгнуть договор подряда от ... ... (т.13 л.д.214-215);

Договор ... от ... замены стороны по Сублицензионному договору № ... о передаче неисключительных прав использования Программы для ЭВМ от ..., заключенный между «...» ЗАО «...» в лице директора ФИО3 ...551 и «...» ООО «...» в лице ...31, действующего на основании доверенности, согласно которому Сублицензиат передает, а новый сублицензиат принимает в полном объеме все права и обязанности, принадлежащие сублицензиату по указанному договору; на момент подписания договора новый Сублицензиат по договору оплатил 100% вознаграждения в размере 287 829 рублей, за передачу прав новый Сублицензиат обязуется уплатить Сублицензиату сумму в размере 233 072,09 рублей (т.15 л.д.220), с дополнительным соглашением от ... к договору 15/15 от ... замены стороны по Сублицензионному договору №... о передаче неисключительных прав использования Программы для ЭВМ от ..., которым ООО «...» выражает согласие на передачу ЗАО «...» в полном объеме своих прав и обязанностей, принадлежащих по сублицензионному договору ООО «...» (т.15 л.д.221); 

Договор ... купли-продажи от ..., заключенный между «Продавцом» ЗАО «...» в лице директора ФИО3 ...552 и «Покупателем» ООО «...» в лице ...31, действующего на основании доверенности, согласно которому продавец обязуется передать в собственность покупателя проект «Рекультивация нарушенных земель остаточных открытых горных выработок в границах горного отвода шахты «...» (шифр ...), а покупатель обязуется принять и оплатить товар в размере и сроки, установленные настоящим договором, цена товара составляет 300 000 рублей с учетом НДС в размере 45762,71 рублей (т.15 л.д.218-219); 

Лист с таблицей с информацией: «АО «...» б/н ... 13 861 991 руб., оплатили п/п 2882 от .... – 8 128 680,28 руб., претензия закрыта, требование обосновано в части 8 128 680,38 руб. (т.14 л.д.9); 

Копия платежного поручения ... от ..., в соответствии с которым плательщик ООО «...» ... внес на счет получателя АО «...» 8 128 680,38 рублей в Банке ... (ПАО) (т.14 л.д.10); 

Договор аренды ... от ..., заключенный между «Арендодателем» ЗАО «...» в лице директора ФИО3 ...553 и «Арендатором» ООО «...» в лице ...31, действующего на основании доверенности, согласно которому арендодатель обязуется предоставить арендатору во временное владение и пользование движимое имущество по Акту приема-передачи со всеми его принадлежностями и необходимой для использования документацией для обеспечения хозяйственной деятельности и осуществления производственного процесса арендатора, имущество принадлежит арендодателю на праве собственности (т.15 л.д.213-214), с Приложением ... к нему в виде акта приема-передачи имущества от ... общей балансовой стоимостью 19 022 039,48 рублей, общим размером арендной платы в месяц – 410 975,74 без НДС (т.15 л.д.215-217), подписанный сторонами договора; 

Договор субаренды ... от ..., подписанный сторонами договора, с оттисками печатей сторон, заключенный между «Арендатором» ЗАО «...» в лице ...31, действующего на основании доверенности, и «Субарендатором» ООО «...» в лице директора ФИО3 ...554, о том, что арендатор обязуется передать субарендатору во временное пользование часть нежилого помещения общей площадью 77,2 кв. м, находящегося на этаже ... здания с кадастровым номером ..., по адресу: ..., для буфета горячего питания, помещение принадлежит арендатору на праве аренды на основании договора аренды №... от ..., заключенного с АО «...», за пользование помещением устанавливается ежемесячная арендная плата в размере 13626,64 рублей в том числе НДС 2078,64 рублей, путем перечисления денежных средств на расчетный счет арендатора либо иным способом, не запрещенным действующим законодательством, с отсрочкой в 90 календарных дней на основании выставленных счетов-фактур. Договор скреплен с Актом от ... приема-передачи помещения по договору субаренды ... от ..., подписанным «Арендатором» ЗАО «...» в лице ...31, действующим на основании доверенности, и «Субарендатором» ООО «...» в лице директора ФИО3 ...555, о том, что арендатор передал, а субарендатор принял во временное владение и пользование часть нежилого помещения, общей площадью 77,2 кв.м, находящегося на этаже ... здания, с кадастровым номером ..., по адресу: ..., с Приложением ... к договору субаренды ... от ... в виде расчета величины арендных платежей за пользование помещением от ..., подписанный сторонами договора (т.15 л.д.194-195); с Актом приема-передачи помещения (т.15 л.д.196), приложением ... к договору субаренды ... от ... - расчетом величины арендных платежей за пользование помещением от ...., согласно которому стоимость услуги в месяц составила с рентабельностью и НДС составила 13626,654 рублей (т.15 л.д.197), с приложением ... к договору субаренды ... от ... –планом объекта (т.15 л.д.198);

Соглашение от ... о расторжении договора субаренды от ..., заключенное между «Арендатором» ЗАО «...» в лице ...31, действующего на основании доверенности, и «Субарендатором» ООО «...» в лице директора ФИО3 ...556, подписанное сторонами соглашения, из которого следует, что стороны пришли к соглашению о его расторжении с ...; скрепленное с Актом от ... возврата помещения по договору субаренды ... от ..., подписанным сторонами договора и заверенным оттисками их печатей, о том, что субарендатор передал, а арендатор принял часть нежилого помещения общей площадью 77,2 кв.м, находящегося на этаже ... здания с кадастровым номером ... по адресу: ... (т.15 л.д.199); 

Агентский договор от ..., заключенный между «Агентом» ЗАО «...» в лице ...31, действующего на основании доверенности, и «Принципалом» ООО «...» в лице директора ФИО3 ...557, подписанный сторонами договора, из которого следует, что агент обязуется за вознаграждение совершать от своего имени, за счет принципала, а принципал обязуется уплатить агенту вознаграждение за действия агента: оформление заявки на получение сим-карт по заключенному агентскому договору оказания услуг связи, позволяющих получить услуги связи в период с ... по ... по телефонным номерам, указанным в приложении ... к договору, передать полученные карты принципалу по акту приема-передачи (т.15 л.д.190-192), с приложением ... от ... «Список телефонных номеров» (т.15 л.д.193), подписанный сторонами договора; 

Договор ... от ..., заключенный между «Заказчиком» ЗАО «...» в лице директора ФИО3 ...558 и «Исполнителем» ООО «...» в лице главного инженера ...31, действующего на основании доверенности ... от ..., о том, что исполнитель обязуется оказывать заказчику услуги по эксплуатации опасных объектов ...»: участок обогащения угля по ..., площадка мостового крана по ...; услуги по сопровождению финансово-хозяйственной деятельности заказчика в срок с ... по ..., стоимость услуг согласовывается сторонами ежемесячно в протоколе согласования договорной цены в приложении ... к договору (т.15 л.д.201-202). Договор скреплен с подписанными сторонами договора приложениями №...,2,3,4,без № к нему, в виде регламента эксплуатации взрывопожароопасных производственных объектов ...», формы протокола согласования договорной цены, квалификационного состава работников на ... в количестве штата 278,1, формой акта сдачи-приемки оказанных услуг, содержания юридических услуг от ... (т.15 л.д.203-208, 208об.,209-210,201об.,211); с соглашением от ... о расторжении договора ... от ... с ... (т.15 л.д.212);

Договор поставки ... от ..., заключенный между Покупателем ЗАО «...» в лице главного инженера ...31, действующего на основании доверенности ... от ..., и Поставщиком ООО «...» в лице директора ...559 ФИО3, согласно которому Поставщик обязуется поставлять, а Покупатель принимать и оплачивать поставленную продукцию на условиях, предусмотренных настоящим договором и Приложениями (Спецификациями) к нему, являющимися неотъемлемой частью Договора. Наименование, ассортимент, количество, цена, срок поставки, способ доставки, изготовитель, наименование грузополучателя и отгрузочные реквизиты согласовываются сторонами в спецификациях, являющихся неотъемлемыми частями договора. Поставщик гарантирует Покупателю, что поставляемый Товар не состоит в залоге, под запретом и/или арестом, отсутствуют обязательства, которые могут привести к недействительности прав Покупателя на приобретаемый по договору Товар. Цена товара и условия оплаты согласовываются сторонами в Спецификациях (т.15 л.д.185-187); 

Акт №... от ... инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами, составленный и подписанный комиссией ООО «...» в составе главного бухгалтера ...34, бухгалтеров ...63, ...64, ...65, содержащий информацию о том, что ... проведена инвентаризация расчетов, которой установлено: 

По дебиторской задолженности сумма, подтвержденная дебиторами, составляет 32 026 439,83 рублей, в том числе, ЗАО «...» - 30 249 149,55 рублей, 

По кредиторской задолженности сумма, подтвержденная кредиторами, составляет 57 095 862,91 рублей, в том числе, АО «...»-907722,32,ООО «...»-30 382 415,65 рублей (т.15 л.д.224-235); 

Счет-фактура ... от ..., подписанный от имени руководителя организации Свидетель №3, главного бухгалтера Свидетель №3, из которой следует, что продавец АО «...» в адрес покупателя ООО «...» отправляет груз-товар на сумму 13552205,60 рублей (перечень и стоимость товара соответствует перечню, отраженному в ранее осмотренном приложении ... к договору поставки ... от ... в виде спецификации ... к договору поставки от ...); скрепленный с Унифицированной формой №ОС-1б в виде акта №ПОС-ФЩ-1 от ... о приеме-передаче групп объектов основных средств (кроме зданий, сооружений), утвержденный руководителем организации-сдатчика АО «...» Свидетель №3, руководителем организации-получателя ООО «...» ФИО3 ...560, в котором перечислены наименование объекта, их инвентарные и заводские номера, дата ввода и фактический срок эксплуатации, сумма начисленной амортизации, остаточная стоимость, стоимость приобретения за единицу, всего на сумму 13 552 205,60 рублей, подписанный комиссией по приему-передаче в лице главного инженера ...31, главного механика ...57, главного электрика ...66, с отметками о сдаче основных средств ... директором Свидетель №3, заверен подписью и отметкой главного бухгалтера Свидетель №3 об отметке в инвентарной карточке (книге) учета выбытия объекта основных средств, отметкой от имени директора ФИО3 ...561 и подписью о принятии объектов основных средств на ответственное хранение (т.13 л.д.227-241); 

Счет-фактура ... от ..., подписанный от имени руководителя организации ФИО3 ...562, главного бухгалтера ФИО3 ...563, из которого следует, что продавец ЗАО «...» в адрес покупателя ООО «...» отправляет груз-товар на сумму 141027,83 рублей, перечень (печь конвекционная) и стоимость товара соответствует наименованию товара, отраженному в ранее осмотренном приложении ... к договору поставки ... от ... в виде спецификации ... к данному договору (т.14 л.д.221-225); 

Унифицированная форма №... от ... о приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений), утвержденного руководителем организации-сдатчика ЗАО «...» ФИО3 ...564, руководителем организации-получателя ООО «...» ФИО3 ...565, в котором перечислены наименование объекта, дата ввода и фактический срок эксплуатации, срок полезного использования, сумма начисленной амортизации, стоимость приобретения за единицу, первоначальная на дату принятия к бухгалтерскому учету и остаточная, всего на 141 027,83 рублей, подписанный комиссией по приему – передаче в лице главного инженера ...31, главного механика ...57, главного электрика ...66, с отметками о сдаче основных средств ... директором ФИО3 ...566 и главного бухгалтера ФИО3 ...567 об отметке в инвентарной карточке (книге) учета выбытия объекта основных средств, от имени зав. производством ...61 о принятии объектов основных средств на ответственное хранение, с Актом приема товара к приходному ордеру ... от ... по счету-фактуре ... от ..., подписанного от имени зам.директора по снабжению и быту ...60, заведующей производством ...61 (т.14 л.д.221-225);

Счет-фактура ... от ..., подписанный от имени руководителя организации ФИО3 ...568, главного бухгалтера ФИО3 ...569, из которой следует, что продавец ЗАО «...» в адрес покупателя ООО «...» отправляет груз – товар на сумму 3 046 084,88 рублей (перечень и стоимость товара соответствует наименованию товара, отраженному в ранее осмотренном приложении ... к договору поставки ... от ... в виде спецификации ... к договору поставки от ...); скрепленный с товарной накладной ... от ..., составленной на основании договора ... от ... об отпуске товара на сумму 3 046 084,88 рублей, подписанной со стороны ЗАО «...» директором и главным бухгалтером ФИО3 ...570, со стороны ЗАО «...», принявшим груз, заведующим складом ФИО6, директором ФИО3 ...571, с Актом приема товара к приходному ордеру ... от ... по счету фактуре ... от ..., подписанным от имени зам. директора по снабжению и быту ...60, заведующей складом ...67 (т.14 л.д.4-7); 

Унифицированная форма №... в виде акта № ... от ... о приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений), утвержденного руководителем организации – сдатчика ЗАО «...» ФИО3 ...572, руководителем организации – получателя ООО «...» ФИО3 ...573, котором перечислены наименование объекта, дата ввода и фактический срок эксплуатации, срок полезного использования, сумма начисленной амортизации, стоимость приобретения за единицу, первоначальная на дату принятия к бухгалтерскому учету и остаточная, всего на 141 027,83 рублей, подписанный комиссией по приему–передаче в лице главного инженера ...31, главного механика ...57, главного электрика ...66, с отметками о сдаче основных средств ... директором ФИО3 ...574, и главного бухгалтера ФИО3 ...575 об отметке в инвентарной карточке (книге) учета выбытия объекта основных средств, от имени зав.производством ...61 о принятии объектов основных средств на ответственное хранение, со служебной запиской ...7 директора по снабжению и сбыту ...60 и зав. производством ...61 в адрес главного бухгалтера ООО «...» о выполнении поставки оборудования согласно договору ... от ... с ЗАО «...», по сч/ф ... от ... (т.13 л.д.222-224);

Счета-фактуры №... от ... -на 31342,28 рублей, №... от ...-на 190000,00 рублей, №...-на 178844,74 рублей, №...-на 230 000,00 рублей, №... от ...-на 31342,28 рублей, №...-на 25760,00 рублей, №...-на 20000,00 рублей, №... от ...-на 1 880 000,00 рублей, №... от ...-на 260000,00 рублей,№... от ...-на 20000,00 рублей,№... от ...-на 188189,82 рублей,№... от ...-на 6800000,00 рублей, №... от ...-на 3 380 572,15 рублей), №... от ... -на 1 916 173,07 рублей), №... от ... -на 35 000,00 рублей), №... от ... -на 35000,00 рублей, №... от ..., -на 199411,65 рублей), №... от ... -на 5 039 235,06 рублей, №... от ... -на 10 713394,21 рублей, №... от ... -на 2417804,04 рублей, №... от ... -на 1 515 049,31 рублей, №... от ... -на 2 285 643,28 рублей, ... от ... -на 2 738 000,00 рублей, №... от ... -на 1528390,87 рублей, №... от ...-на 75145,10 рублей, №... от ... -на 1798504,14 рублей, №... от ... -на 1 892 972,49 рублей, №... от ... -на 200 000,00 рублей, подписанные от имени руководителя организации ФИО3 ...576, главного бухгалтера ...34, из которых следует, что продавец ООО «...» в адрес покупателя ЗАО «...» отправляет груз - товар оказывает работы, услуги (предоплата за оказание услуг ОПО по договору ... от ...) на указанные в них суммы с НДС (т.15 л.д.228-235, т.18 л.д.59,16-19,23-26,30-39); 

Счет-фактура ... от ..., подписанный от имени руководителя организации ФИО3 ...577, главного бухгалтера ...34 (т.18 л.д.46), из которых следует, что продавец ООО «...» в адрес покупателя ЗАО «...» отправляет груз-товар, оказывает работы, услуги (предоплата за оказание услуг ОПО по договору ... от ...) на сумму с НДС 39 024 629,54 рублей; скрепленный с Актом об оказании услуг ... от ... об оказании услуги на сумму 39 024 629,54 рублей, подписанным исполнителем ООО «...» ФИО3 ...578, заказчиком ЗАО «...» ФИО3 ...579, заверенным оттисками печатей сторон (т.18 л.д.47); с Приложением ... к договору ... от ... в виде подписанного сторонами в лице ФИО3 ...580 протокола согласования договорной цены (т.18 л.д.48); 

Счета-фактуры ... от ... -на 3766 444,70 руб., ... от ... -на 2 271 934,30 руб., ... от ... -на 2 385 983,29 руб., ... от ... -на 3018452,27 руб., ... от ... -на 1928 534,38 руб., ... от ... -на 2 266 049,81 руб., ... от ... -на 5 963 791,03 руб., ... от ... -на 2 057 347,26 руб., ... от ... -на 2 822 846,78 руб., ... от ... -на 2 140 288,11 руб., ... от ... -на 1609552,72 руб., ... от ... -на 1 232 625,20 руб., подписанные от имени руководителя организации ФИО3 ...581, главного бухгалтера ...34, из которых следует, что продавец ООО «...» в адрес покупателя ЗАО «...» отправляет груз – товар на указанные суммы с НДС, скрепленные с товарными накладными с теми же номерами от тех же дат, подписанными со стороны продавца ООО «...» ФИО3 ...582, ...34, заведующей складом ...67, со стороны покупателя ЗАО «...» ФИО3 ...583, об отпуске и принятии груза на указанные суммы с НДС в соответствии с договором ... от ... (т.18 л.д.10-15, л.д.49-51,52-58, л.д.60-61,62-87, л.д.88-96, л.д.100-109, т.17 л.д.175-207, л.д.220-245);

Счета-фактуры ... от ... -на 40 643 765,79 рублей), ... от ... -на 44 190 165,99 рублей), ... от ... -на 40 241 403,59 рублей), ... от ... (2 968 479,79 рублей), ... от ... - на 41 149 445,68 рублей), подписанные от имени руководителя организации ФИО3 ...584, главного бухгалтера ...34, из которых следует, что продавец ООО «...» в адрес покупателя ЗАО «...» отправляет груз – товар, оказывает работы, услуги (по договору ... от ...) на сумму с НДС, скрепленные с товарными накладными и актами об отпуске и принятии груза, об оказании услуг на те же суммы, подписанные исполнителем ООО «...» ФИО3 ...585, заказчиком ЗАО «...» ФИО3 ...586, с Приложением ... к договору ... от ... в виде подписанного сторонами в лице ФИО3 ...587 протокола согласования договорной цены (т.17 л.д.208-219, т.18 л.д.20-22,л.д.97-99, л.д.27-29,л.д.40-42);

Счет-фактура ... от ..., подписанный от имени руководителя организации ФИО3 ...588, главного бухгалтера ФИО3 ...589, из которого следует, что продавец ЗАО «...» в адрес покупателя ООО «...» отправляет груз-товар, оказывает работы, услуги (по договору аренды имущества ... от ... за ...) на сумму с НДС 494 650,40 рублей (т.18 л.д.43); скрепленный с Актом об оказании услуг ... от ... об оказании услуги на сумму 494 650,40 рублей, подписанным исполнителем ООО «...» ФИО3 ...590, заказчиком ЗАО «...» ФИО3 ...591 (т.18 л.д.44); 

-2 идентичных по акта приема-передачи без даты и номера, подписанных от имени генерального директора АО «...» ...50, исполнителем-бухгалтером ...68, согласно которым, арендодатель АО «...» в лице директора ...50 и арендатор ООО «...» в лице директора ФИО3 ...592 подтверждают, что ... арендодатель сдал, а арендатор принял переданное в аренду имущество–автодороги, здания, железнодорожные пути, земельные участки, приборы, сети водоснабжения, канализации, тепло- и электроснабжения, транспорт, оборудование, производственную мебель (поименованное в акте в таблице под пунктами 1-271) общей стоимостью 1 065 717 986,68 рублей (т.13 л.д.56-61, л.д.62-67); 

-2 идентичных по содержанию акта приема-передачи – приложения к договору аренды №... от ..., подписанных от имени генерального директора АО «...» ...50 с оттиском печати указанной организации, исполнителем – бухгалтером ...68, согласно которым, арендодатель АО «...» в лице директора ...50 и арендатор ЗАО «...» в лице директора ФИО3 ...593 подтверждают, что ... арендатор сдал, а арендодатель принял переданное в аренду имущество-автодороги, здания, железнодорожные пути, земельные участки, приборы, сети водоснабжения, канализации, тепло- и электроснабжения, транспорт, оборудование, производственная мебель (поименованное в акте в таблице под пунктами 1-275) общей стоимостью 1 071 931 292,62 рублей (т.13 л.д.68-70, 71-73); 

-акт приема-передачи оборудования от ...-приложение к договору аренды №... от ..., подписанный арендодателем от имени генерального директора АО «...» ...50, исполнителем – бухгалтером ...68, арендатором в лице директора ЗАО «...» ...594ФИО3, согласно которому, арендодатель АО «...» в лице директора ...50 и арендатор ЗАО «...» в лице директора ФИО3 ...595 подтверждают, что ... арендодатель передал, а арендатор принял в аренду имущество-оборудование (поименовано в акте в таблице под пунктами 1-4) общей стоимостью 3 603 968,20 рублей, с ежемесячным арендным платежом в размере 38 855,17 рублей с НДС (т.13 л.д.89); 

-акт приема-передачи имущества от ..., подписанный арендодателем АО «...» от имени директора по экономике и финансам ...39, действующей по доверенности от ..., и арендатором ЗАО «...» от имени директора ...596ФИО3, согласно которому, арендатор в связи с окончанием срока аренды имущества по договору аренды от ... №... передал, а арендодатель принял имущество (поименовано в акте в таблице под пунктами 1-283) (т.13 л.д.74-83); 

-акт приема-передачи имущества от ...-приложение к договору аренды ... от ..., подписанный арендодателем от имени генерального директора АО «...» ...50, исполнителем-бухгалтером ...68, арендатором в лице директора ООО «...» ...597 ФИО3, согласно которому арендодатель и арендатором подтверждают, что ... арендодатель передал, а арендатор принял в аренду имущество (вибромашину накладную ...) стоимостью 960 000,00 рублей, с ежемесячным арендным платежом в размере 31 228,55 рублей с НДС (т. 13 л.д.87); 

-акт приема-передачи имущества от ...-приложение к договору аренды ... от ..., подписанный арендодателем от имени генерального директора АО «...» ...50, исполнителем- бухгалтером ...68, арендатором в лице директора ООО «...» ...598 ФИО3, согласно которому, арендодатель и арендатор подтверждают, что ... арендодатель передал, а арендатор принял в аренду имущество (вибромашину накладную ...) стоимостью 1059322,03 рублей, с ежемесячным арендным платежом в размере 34 459,47 рублей с НДС (т.13 л.д.88);

-инвентаризация расчетов с разными дебиторами и кредиторами ... от ... со справкой и протоколом, подписанные председателем комиссии директором ФИО3 ...599, согласно которым на основании приказа ... от ... комиссией, составлен акт о том, что по состоянию на ... проведена инвентаризация расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами ЗАО «...», установлено наличие дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности в сумме 15046,12 рублей, которую предложено списать в «Прочие расходы», кредиторской задолженности–0,00 рублей (т.15 л.д.224-227);

-аудиторское заключение о годовой бухгалтерской отчетности ООО «...» за ...., выполненное аудиторской компанией «...» (т.16 л.д.99,100) на основании исследования предоставленной по запросу ООО «...» бухгалтерской (финансовой) отчетности, пояснительной записки к бухгалтерской отчетности за ...., отчетов о финансовых результатах, об изменениях капитала, о движении и о целевом использовании денежных средств, пояснений, сведений о дебиторской и кредиторской задолженности, размере основных средств, налоговых активов, запасов, расшифровки бухгалтерской отчетности, оборотно-сальдовых ведомостей, бухгалтерских балансов, отчетов о финансовых результатах, сведений о среднесписочной численности работников, налоговых деклараций, книг продаж, покупок, расчетов по страховым взносам, расшифровок выплат, отчетов по страхованию, справок о численности работников, реестра сведений о доходах физических лиц (т.16 л.д.102-247), содержащее мнение о том, что годовая бухгалтерская отчетность ООО «...» достоверно отражает финансовое положение данного Общества на ...., финансовые результаты его деятельности и движение денежных средств за .... в соответствии с правилами составления бухгалтерской отчетности;

-письмо о результатах судебного разбирательства ... от ... в адрес директора ЗАО «...» ФИО3 ...600 от юрисконсульта ЗАО «...» ...54-о необходимости исполнения судебного решения о прекращении деятельности по размещению отходов производства от углеобогащения и освобождении самовольно занятого земельного участка, расположенного в ... на территории ... ..., от размещения отходов производства (т.15 л.д.166); 

-копия решения Новокузнецкого районного суда ... от ... (дело ...) об обязании ЗАО «...» освободить самовольно занятый земельный участок и восстановить его (т.15 л.д.167-174,179) (документ описан на л.105 приговора); 

-копия определений Новокузнецкого районного суда ... от ... (дело ...), согласно которому суд определил отсрочить ЗАО «...» исполнение решения суда от ... по гражданскому делу ... до ... (т.15 л.д.175-176) и от ... об отказе ЗАО «...» в изменении способа и порядка его исполнения (т.15 л.д.177-178) (документ описан на л.105 приговора);

Протокол дополнительного осмотра документов от ... (т.20 л.д.46-48), согласно которому дополнительно осмотрены выше указанные акты приема-передачи оборудования и имущества (т.13 л.д.56-61,62-67,71-73,74-83,87,88,89); 

Протокол осмотра предметов и документов от ..., изъятых ... в ходе обыска в офисе АО «...» по адресу: ... (т.9 л.д.27-46), в ходе которого были осмотрены, в том числе копии документов:

-договора уступки права требования от ..., заключенного и подписанного сторонами: «...» в лице ФИО10 ...267, «...» в лице директора ООО «...» ФИО3 ...601, согласно которому Цедент уступает, а Цессионарий принимает право требования в полном объеме к АО «...» (Должник) по уплате задолженности по начисленным Цеденту дивидендам согласно решению Единственного акционера ЗАО «...» (АО «...») от ..., сумма задолженности составляет 8 128 680,38 рублей, действительность права требования подтверждается Решением Единственного акционера ЗАО «...» (АО «...») от ..., требованием о выплате дивидендов от ..., актом сверки взаиморасчетов между Цедентом и Должником от ... (т.18 л.д.110-112), скрепленная с:

Актом приема-передачи от ..., подписанного сторонами: «...» в лице ФИО10 ...268, «Цессионарий» в лице директора ООО «...» ФИО3 ...602 (т.18 л.д.113), 

Уведомлением в адрес ликвидатора АО «...» Свидетель №3 об уступке права требования, подписанного от имени ФИО10 ...269 от ... (т.18 л.д.114), 

Решением единственного акционера ЗАО «...» от ... ФИО10 ...270 о досрочном прекращении полномочий членов Совета Директоров Общества: ФИО10 ...271, ФИО3 ...603, ...50, ...39, Свидетель №2; избрании Совет Директоров Общества в составе: ФИО10 ...272, ФИО3 ...604, ...50, ...39, Свидетель №2, утверждении годовой отчет Общества, годовой бухгалтерской (финансовую) отчетности Общества за ...., в том числе отчета о прибылях и убытках, утверждении ревизионной комиссии и ее составе, утверждении аудитором ООО «...», распределении чистой прибыли по состоянию на ... в размере 8 128 680,38 на выплату дивидендов, установлении даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение дивидендов – ..., выплате дивидендов в размере из расчета 81 286,80 на каждую акцию путем перечисления денежных средств на расчетный счет лица, имеющего право на получение дивидендов, выплате дивидендов в срок не позднее ... (т.18 л.д.115);

Уведомлением в адрес директора АО «...» Свидетель №3 о выплате дивидендов, подписанное от имени ФИО10 ...273 от ... (т.18 л.д.116);

Актом сверки взаимных расчетов с ... по ... между АО «...» и ФИО10 ...274, подписанным от АО «...» Свидетель №3 и ФИО10 ...275, согласно которому на ... задолженность АО «...» в пользу ФИО10 ...276 составляет 8 128 680,38 рублей (т.18 л.д.117);

Актом сверки взаимных расчетов с ... по ... между ООО «...» и ФИО10 ...277, подписанным от ООО «...» ФИО3 ...605 и ФИО10 ...278, согласно которому на ... задолженность ООО «...» в пользу ФИО10 ...279 составляет 8 128 680,38 рублей (т.18 л.д.118);

Титульный лист на Гречуху ...606, содержащий сведения «принят: ..., уволен: ...» (т.19 л.д.1);

трудового договора ... от ..., согласно которому ЗАО «...» в лице Председателя Совета директоров ФИО10 ...280, действующего на основании Протокола внеочередного заседания Совета директоров Общества от ..., и ФИО3 ...607 (Работник) заключили трудовой договор, согласно которому, кроме прочего, последний принимается с ... на условиях внешнего совместительства в ЗАО «...» на должность директора на 0,1 ставки, работа по настоящему договору является для него местом работы по совместительству, испытательный срок работнику не устанавливается, обо всех решениях, принятых по вопросам финансово-хозяйственной, производственной деятельности Общества, работник докладывает Совету директоров, Общему собранию акционеров (единственному акционеру). Целью деятельности Работника, как директора Общества, является обеспечение прибыльности и конкурентоспособности Общества, его финансово-экономической устойчивости. Обязательства: Работник, как директор Общества, выполняет функции единоличного исполнительного органа Общества, к компетенции которого относятся все вопросы руководства его текущей деятельностью, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Совета директоров, Общего собрания акционеров. Обязательства перечислены в договоре с п.2.1 по 2.12. Договор подписан Работодателем ЗАО «...» в лице председателя Совета директором ФИО10 ...281, Работником – ФИО3 ...608 (т.19 л.д.2-5);

протокола внеочередного заседания Совета директоров ЗАО «...» от ..., подписанная председательствующим ФИО10 ...282, согласно которому на заседании членами Совета директоров принято решение с ... избрать на должность директора ЗАО «...» ...37 (т.18 л.д.219-227);

должностной инструкции Директора ЗАО «...» (т.18 л.д.230-234), идентичная копии должностной инструкции Директора ЗАО «...» (т.15 л.д.141-149), изъятой ... в ходе производства обыска в помещениях ООО «...» по адресу: ... осмотренная .... с составлением протокола осмотра (т.9 л.д.120-137), 

протокола внеочередного заседания Совета директоров ЗАО «...» от ..., на котором было принято решение о прекращении полномочия директора ЗАО «...» ...37, назначении на данную должность ФИО3 ...609 (т.18 л.д.236)(документ описан на л.53 приговора);

Титульный лист на ...37, содержащий сведения «принят: ..., уволен: ...» (т.18 л.д.238);

Копии трудового договора ... от ..., согласно которому ЗАО «...» в лице Председателя Совета директоров ФИО10 ...283, действующего на основании Устава, и ...37 (Работник) заключили трудовой договор, согласно которому, последний назначается с ... в ЗАО «...» на должность директора. Договор подписан ... Работодателем ЗАО «...» в лице председателя Совета директором ФИО10 ...284, Работником – ...37 с дополнительным соглашением к нему от ... (т.18 л.д.239-241,л.д.242-243); 

последнего листа должностной инструкции с отметкой об ознакомлении ... ...37 (т.18 л.д.243, т.19 л.д.6);

протокола заседания Совета директоров ЗАО «...» от ..., подписанного председателем Совета директоров ФИО10 ...285 –о решении принять (утвердить) должностную инструкцию директора ЗАО «...», отменить с ... действие должностной инструкции директора ЗАО «...» ..., утвержденной ... протоколом заседания Совета директоров ЗАО «...» (т.18 л.д.218),

протокола заседания Совета директоров ЗАО «...» от ..., подписан председателем Совета директоров ФИО10 ...286 - о решении принять (утвердить) должностную инструкцию директора ЗАО «...», отменить с ... действие должностной инструкции директора ЗАО «...» ... от ... (т.18 л.д.244);

Отчет аудиторской компании «...» руководству ЗАО «...» по результатам аудиторской проверки за 2015г., в виде скрепленных документов, не подписан, не заверен. Содержит сведения о том, что согласно выводам проверки: показатели финансового положения и результатов деятельности организации, имеющие отрицательные значения - низкая величина собственного капитала относительно общей величины активов (16%), на ... значение коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами (0,01) соответствует норме, коэффициент текущей (общей) ликвидности ниже нормального значения, коэффициент быстрой (промежуточной) ликвидности ниже нормального значения, низкая рентабельность активов (0,2% за 2015г.), за анализируемый период получен убыток от продаж (-3826 тыс. руб.): показатели, критически характеризующие финансовое положение организации: коэффициент абсолютной ликвидности значительно ниже нормативного значения, коэффициент покрытия инвестиций значительно ниже нормы, крайне неустойчивое финансовое положение по величине собственных оборотных средств; показатели, имеющие исключительно хорошие значения: чистые активы превышают уставный капитал, увеличились за анализируемый период, рост прибыли до процентов к уплате и налогообложения на рубль выручки (+0,1 коп. к 0,2 коп. с рубля выручки за такой же период прошлого года (01.01.-...); хорошие показатели: положительная динамика изменения собственного капитала организации при том, что активы уменьшились на 32 484 тыс. руб. -на 39,1%), прибыль от финансово-хозяйственной деятельности за год составила 133 тыс. руб.; нормальные значения: снижение убыточности продаж (+12,6 процентных пункта от рентабельности за аналогичный период прошлого года равной – 13,2%), не в полной мере соблюдается нормальное соотношение активов по степени ликвидности и обязательств по сроку соглашения; рейтинг - неудовлетворительное положение, неудовлетворительные результаты (т.18 л.д.167-217); 

Отчет аудиторской компании «Бизнес-Консалтинг» руководству ООО «...» по результатам аудиторской проверки за 2015г. в виде скрепленных документов, не подписан, не заверен. Согласно выводам проверки: нарушений установленного законодательством РФ порядка ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности, влияющих или способных повлиять на ее достоверность, в ходе проведения аудита не установлено (т.18 л.д.124-166); 

Копия акта сверки взаимных расчетов с ... по ... между ООО «...» и АО «...», согласно которому на .... задолженность ООО «...» перед АО «...» отсутствует (т.18 л.д.123); 

Копия решения единственного акционера ЗАО «...» ФИО10 ...287 от ..., подписанного ФИО10 ...288, о переименовании ЗАО «...» в АО «...» (т.14 л.д.21);

Копия протокола внеочередного заседания совета директоров ЗАО «...» от ... – о решении о прекращении полномочий директора общества ФИО3 ...610 с ... и назначении на эту должность Свидетель №3 с ... (т.18 л.д.121) (документ описан на л.55 приговора);

Выгрузка электронного письма от ... ...7 начальника Правового управления АО «...» ...69 в адрес ...39 с ответом об обстоятельствах производства по делу ... по иску Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора о возмещении вреда, причиненного почвам как объекту охраны окружающей среды, в размере 167 950 640,00 рублей, распечатана на обороте трудового договора от ... ... между ЗАО «...» и ФИО3 ...611, на которой имеются рукописные записи: «суд. дела ЩОФ по дог-ти с ...70 на .... суд. спор формально отсутствует, поскольку с ... жалоба оставлена без удовлетв., а определение о возобновлении пр-ва не выносилось/ на основ. Что дело не возобновлено, в письме не указываем» (т.18 л.д.119); 

Протокол внеочередного общего собрания участников ООО «...» от ..., из которого следует, что участниками– АО «...» в лице генерального директора ...50, владеющего долей в уставном капитале в размере 99%, ФИО10 ...289, владеющим долей в уставном капитале в размере 1%, по итогам голосования принято решение расторгнуть трудовой договор ... от ..., заключенный с директором ООО «...» ФИО3 ...612 на условиях совместительства, ... по инициативе работника, заключить ... с директором ООО «...» ФИО3 ...613 трудовой договор с условием, что работа в ООО «...» является для ФИО3 ...614 работой по основному месту работы, разрешить директору ООО «...» ФИО3 ...615 работать директором в ЗАО «...» на условиях внешнего совместительства в свободное от основной работы время с ... (т.19 л.д.70);

Протокол внеочередного общего собрания участников ООО «...» от ..., из которого следует, что участниками-АО «...» в лице генерального директора ...50, владеющего долей в уставном капитале в размере 99%, ФИО10 ...290, владеющим долей в уставном капитале в размере 1%, по итогам голосования принято решение согласовать штатное расписание работников с ...; прошитый с неподписанным и неутвержденным штатным расписанием ООО «...» ... от ..., об утверждении штата в количестве 278,1 единиц с месячным фондом заработной платы 4 608 740,50 рублей (т.19 л.д.66-69);

Протокол внеочередного общего собрания участников ООО «...» от ..., из которого следует, что участниками -АО «...» в лице генерального директора ...50, владеющего долей в уставном капитале в размере 99%, ФИО10 ...291, владеющим долей в уставном капитале в размере 1%, по итогам голосования принято решение согласовать Положение о системе оплаты труда в ...13 с ...; сшитый с неподписанным положением ООО «...» о системе оплаты труда от .... (т.19 л.д.40-65);

Протокол внеочередного общего собрания участников ООО «...» от ..., из которого следует, что участниками– АО «...» в лице генерального директора ...50, владеющего долей в уставном капитале в размере 99%, ФИО10 ...292, владеющим долей в уставном капитале в размере 1%, по итогам голосования принято решение согласовать штатное расписание работников с ...; прошитый с неподписанным и неутвержденным штатным расписанием ООО «...» ... от ..., об утверждении штата в количестве 8 единиц с месячным фондом заработной платы 144 300,00 рублей (т.19 л.д.38-39);

Протокол внеочередного общего собрания участников ООО «...» от ..., из которого следует, что участниками-АО «...» в лице генерального директора ...50, владеющего долей в уставном капитале в размере 99%, ФИО10 ...293, владеющим долей в уставном капитале в размере 1%, по итогам голосования принято решение утвердить (принять) должностную инструкцию директора; прошитый с Должностной инструкцией директора ООО «...», согласованной начальником отдела кадров ...71, главным экономистом ...32, юрисконсультом ...54, с отметкой об ознакомлении ... ФИО3 ...616 и подписью от его имени (т.19 л.д.32-37);

2 идентичных протокола годового общего собрания участников ООО «...» от ..., из которых следует, что участниками-АО «...» в лице генерального директора ...50, владеющего долей в уставном капитале в размере 99%, ФИО10 ...294, владеющим долей в уставном капитале в размере 1%, по итогам голосования принято решение утвердить годовой отчет Общества за ... утвердить годовую бухгалтерскую отчетность за ... в том числе отчет о прибылях и убытках, не выплачивать дивиденды за .... и направить прибыль на развитие ООО «...» (т.19 л.д.29-30);

Служебная записка от ... ... начальника правового управления АО «...» Свидетель №2 о направлении в адрес единственного акционера АО «...» ФИО10 ...295, генерального директора АО «...» ...50 проекта Протокола внеочередного собрания участников ООО «...» от ...., согласно которому планируется одобрение совершения ...13 сделки, требующей одобрения Общего собрания участников Общества. Служебная записка содержит сведения о ее направлении с приложением к ней проекта Протокола Общего собрания от ...., проекта договора подряда от ...., листа согласования (т.19 л.д.28);

Протокол внеочередного общего собрания участников ООО «...» от ..., из которого следует, что участниками– АО «...» в лице генерального директора ...50, владеющего долей в уставном капитале в размере 99%, ФИО10 ...296, владеющим долей в уставном капитале в размере 1%, по итогам голосования принято решение одобрить заключение договора подряда ... от ... на условия: контрагент АО «...», предмет-выполнение на земельном участке, расположенном в ... в границах ... предполагаемой площадью 97 496 кв.м (земли отработанного карьера глин бывшего ОАО «...») работ технического этапа согласно следующему проекту Заказчика: «Благоустройство территории с восстановлением нарушенных земель в ..., разработанного АПМ «...», ...,....; стоимость работ 114 679 805 рублей, без учета НДС; сроки выполнения работ - начало ..., окончание ... (т.19 л.д.19);

Неподписанный договор подряда ... от ... между заказчиком ООО «...» и подрядчиком АО «...» (т.19 л.д.20-23) (документ описан на л.80 приговора), с неподписанным соглашением о соблюдении антикоррупционного законодательства от ...-приложением ... к нему (т.19 л.д.26);

Неподписанный и неутвержденный локальный сметный расчет ... на благоустройство территории с восстановлением нарушенных земель в ... (т.19 л.д.24-25);

Служебная записка от ... ... «об одобрении сделки» от начальника правового управления АО «...» в адрес единственного акционера АО «...» ФИО10 ...297 о направлении для рассмотрения проекта протокола внеочередного общего собрания участников ООО «...» от ... (т.19 л.д.28);

Протокол внеочередного общего собрания участников ООО «...» от ..., из которого следует, что участниками – АО «...» в лице ...50, владеющего долей в уставном капитале в размере 99%, ФИО10 ...298, владеющим долей в уставном капитале в размере 1%, по итогам голосования принято решение назначить (ввиду командировки с ... по ... ФИО3 ...617) исполняющим обязанности директора Общества с ... по ... ...31 (т.19 л.д.18); 

Протокол внеочередного общего собрания участников ООО «...» от ..., из которого следует, что участниками – АО «...» в лице коммерческого директора ...49, владеющего долей в уставном капитале в размере 99%, ФИО10 ...299, владеющим долей в уставном капитале в размере 1%, по итогам голосования принято решение предоставить директору ФИО3 ...618 часть ежегодного оплачиваемого отпуска продолжительностью 14 календарных дней с ..., назначить и.о. обязанности директора Общества ...31 с ... и до выхода ФИО3 ...619 из отпуска (т.19 л.д.17); 

Договор ... купли-продажи транспортного средства от ..., согласно которому, продавец ЗАО «...» в лице директора ...620ФИО3 обязуется передать в собственность покупателя АО «...» в лице генерального директора ...50, а покупатель-принять и оплатить транспортное средство ..., 2009 года выпуска, стоимостью 673882,11 рублей с НДС, с приложением 2 экземпляров акта приема-передачи от ..., подписанные от имени продавца ЗАО «ЦОФ Щедрухинская» ФИО3 ...621, от имени покупателя АО «...» - ...72 (т.13 л.д.182-183); 

Договор ... купли-продажи транспортного средства от ..., согласно которому, продавец ЗАО «...» в лице директора ...622ФИО3 обязуется передать в собственность покупателя АО «...» в лице генерального директора ...50, а покупатель-принять и оплатить транспортное средство ..., 2010 года выпуска, стоимостью 50 000 рублей с НДС, с приложением акта приема-передачи без даты, подписанные от имени продавца ЗАО «ЦОФ Щедрухинская» ФИО3 ...623, от имени покупателя АО «...»-...72 (т.13 л.д.184-185); 

Договор ... купли-продажи транспортного средства от ..., согласно которому, продавец ЗАО «...» в лице директор ...624ФИО3 обязуется передать в собственность покупателя АО «...» в лице генерального директора ...50, а покупатель-принять и оплатить транспортное средство ..., 2010 года выпуска, стоимостью 545 877,66 рублей с НДС, заверен оттисками печатей ЗАО «...», АО «...», с приложением акта приема-передачи от ..., подписанные от имени продавца ЗАО «ЦОФ Щедрухинская» ФИО3 ...625, от имени покупателя АО «...»-...72 (т.13 л.д.186-187); 

Лист согласования на согласованный документ «....» между ООО «...» и АО «...» (т.19 л.д.9);

Нотариально удостоверенная копия Свидетельства об удостоверении принятия общим собранием участников хозяйственного общества решений и состава участников общества, присутствовавших при его принятии от ...., из которого следует, что на очередном общем собрании участников ООО «...», проведенном ..., были приняты решения: создать ООО «...», утвердить фирменное наименование общества, утвердить устав ООО «...», определить уставный капитал Общества в размере 10 000 рублей; уставный капитал Общества разделен на 2 доли, в соотношении: АО «...» - 99%, номинальная стоимость доли-9900 рублей; ФИО10 ...300-1%, номинальная стоимость доли-100 рублей; оплата долей в уставном капитале Общества производится деньгами в течение 4 месяцев с момента государственной регистрации Общества; место нахождения: ..., муниципальное образование– Новокузнецкий городской округ (...), адрес постоянно действующего исполнительного органа Общества: ..., ... назначить Директором Общества Гречуху ...626; поручить генеральному директору АО «...» ...51 заключить от имени Общества трудовой договор с Директором ФИО3 ...627; поручить осуществить регистрацию Общества ФИО10 ...301 (т.19 л.д.7);

Нотариально удостоверенная копия Протокола ... собрания учредителей ООО «...» от ...., из которого следует, что присутствующими на собрании АО «...» в лице генерального директора ...50, и ФИО10 ...302 приняты решения: создать ООО «...», утвердить фирменное наименование общества, утвердить устав ООО «...», определить уставный капитал Общества в размере 10 000 рублей; уставный капитал Общества разделен на 2 доли, в соотношении: АО «...»-99% уставного капитала Общества, номинальная стоимость доли–9900 рублей; ФИО10 ...303–1% уставного капитала Общества, номинальная стоимость доли – 100 рублей; адрес постоянно действующего исполнительного органа Общества: ..., ... назначить Директором Общества Гречуху ...628; поручить генеральному директору АО «...» ...51 заключить от имени Общества трудовой договор с Директором ФИО3 ...629 (т.19 л.д.8); 

Постановлением от ... (т.9 л.д.47-49) указанные документы признаны и приобщены к материалам дела в качестве вещественных доказательств, хранятся в материалах дела.

Протокол осмотра предметов и документов от ..., изъятых ... в ходе обыска по адресу: ..., офис 317 (т.6 л.д.7-20), в ходе которого были осмотрены:

Список зарегистрированных лиц по состоянию на .... АО «...», заверенный уполномоченным лицом регистратора ЗАО «...» ...73, согласно которому, выпущено 100 акций номиналом 100 рублей (обыкновенных именных), номер государственной регистрации ..., владельцем которых является физическое лицо Свидетель №3 (т.14 л.д.49-50);

Свидетельство серии 42 ... о постановке на учет АО «...» ОГРН ... в ИФНС по ... ...., присвоен ИНН ... (т.14 л.д.51);

Свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия ... на ЗАО «...» от ... за ОГРН ... в Межрайонной Инспекции ФНС России по Заводскому и ...м ... (т.14 л.д.52);

Решение единственного акционера АО «...» от ... Свидетель №3 о ликвидации АО «...» (т.14 л.д.22) (документ описан на л.75 приговора);

Решение единственного акционера ЗАО «...» ФИО10 ...819, владеющего 100% акций, от ..., подписанное и заверенное единственным акционером ...304 ФИО10, которым решено в связи с изменением основного вида хозяйственной деятельности Общества, а также в целях приведения фирменного наименования Общества в соответствие с новой редакцией главы 4 ч.1 ГК РФ, которой организационно-правовая форма юридических лиц – акционерных ...13 в виде ЗАО упразднена, вместо нее введена организационно-правовая форма в виде Непубличного акционерного общества, изменить фирменное наименование с ЗАО «...» на АО «...», утвердить Устав Общества в новой редакции, в связи с утверждением новой редакции Устава, полномочия Совета директоров прекратить с ... (т.14 л.д.21, подлинник документа содержится в т.14 л.д.54); 

Копия протокола внеочередного заседания совета директоров ЗАО «...» от ...-о решении о прекращении полномочий директора общества ФИО3 ...630 с ... и назначении на эту должность Свидетель №3 с ... (т.14 л.д.55) (документ описан на л.55 приговора);

Устав АО «...» (новая редакция), утвержденный решением единственного акционера ЗАО «...» Свидетель №3, от ... (т.14 л.д.56-73) (документ описан на л.55 приговора);

Заверенное Межрайонной ИФНС ... по ... уведомление о снятии с учета Российской организации в налоговом органе от ..., которым сообщается, что АО «...» на основании сведений об изменении места нахождения юридического лица снят с учета ... в налоговом органе по прежнему месту нахождения организации (т.14 л.д.76); 

Ответ на претензию №б/н от ..., заверен директором ...631 ФИО3, - о том, что ознакомившись с поступившей ... в адрес ООО «...» (вх....) претензией ...52 «об оплате задолженности по договору поставки ... от ..., заключенному между АО «...» и ООО «...» в размере 13 861 991, 40 рублей, в том числе НДС 211 541,06 рублей, находят ее необоснованной в части заявленного размера задолженности, в связи с не приведением в претензии расчет размера задолженности, и не приложением подтверждающих документов. ООО «...» производила оплаты в рамках Договора, предлагают предоставить подробный расчет и подтверждающие документы» (т.14 л.д.77); 

Копия соглашения о расторжении договора аренды земельного участка ... от ... от ...- с ..., подписанного со стороны арендодателя Комитета градостроительства и земельных ресурсов Администрации ... в лице ...74, и арендатора ЗАО «...» в лице ...632 ФИО3 (т.15 л.д.242);

Копия договора ... аренды земельного участка, находящегося в государственной собственности, от ...., подписанного со стороны арендодателя ...74, со стороны арендатора ЗАО «...» ...37, согласно которому арендодатель сдал, а арендатор принял на основании распоряжения Администрации ... от ... ... в аренду земель населенных пунктов – земельный участок с кадастровым номером ... площадью 92111 кв.м для проведения работ по рекультивации земельного участка бывшего карьера глин в ... до ..., скрепленная с приложением копии Распоряжения Администрации ... от ... ..., подписанного ...74, о предоставлении ЗАО «...» в аренду для целей, не связанных со строительством, указанный в договоре участок; с приложением копии расчета (протокола определения) величины арендной платы за земельный участок, предоставленный по договору аренды ... от ..., расчет выполнен Скорытченко ...633 (т.15 л.д.236-241); 

Копия договора ... аренды земельного участка от ..., подписанного со стороны арендодателя ...74, со стороны арендатора ЗАО «...» ...634ФИО3, согласно которому «арендодатель сдал, а арендатор принял в аренду земельный участок с кадастровым номером ... площадью 92 111 кв.м. для проведения работ по рекультивации земельного участка бывшего карьера глин в ... до ...» (т.15 л.д.243-246);

Копия договора ... аренды земельного участка, находящегося в государственной собственности, от ..., подписанного со стороны арендодателя ...76, со стороны арендатора ...37, согласно которому арендодатель сдал, а арендатор принял на основании распоряжения Администрации ... от ... ..., в аренду земельный участок с кадастровым номером ... площадью 91053 кв.м под рекультивацию бывшего отстойника шахтных вод по ... в ... до ..., с приложением незаверенной копии выписки из распоряжения Администрации ... от ... ... о предоставлении земельного участка в аренду (т.13 л.д.1-5); 

Договор ... на оказание услуг по перевозке грузов от ... между перевозчиком-ООО «...» в лице директора ...77 и заказчиком ЗАО «...» в лице директора ...37, согласно которому, перевозчик обязуется по заявкам заказчика осуществлять в течение срока действия настоящего договора перевозку грузов, а заказчик оплачивать оказанные услуги, с приложением ... к договору ... от ... (перечень транспортных средств), с приложение ... к договору на оказание услуг по перевозке грузов ... от ..., в виде незаполненной заявки (т.16 л.д.58-62);

Копия договора поставки ... от ..., заключенного между поставщиком АО «...» в лице директора Свидетель №3 и покупателем ООО «...» в лице директора ...635 ФИО3, согласно которому поставщик обязуется поставлять, а покупатель принимать и оплачивать поставленную продукцию на условиях, предусмотренных договором и приложениями (Спецификациями) к нему, являющимися неотъемлемой частью договора (т.13 л.д.190-192), с копией приложения ... - Соглашения о соблюдении антикоррупционного законодательства, заключенного между поставщиком АО «...» в лице Свидетель №3, покупателем ООО «...» в лице ...636ФИО3 (т.13 л.д.193), с приложением копии листа согласования на согласованный документ «договор ... от .... ... АО» (т.13 л.д.194), с копиями образцов -приложения ... в виде Акта о несоответствии количества (качества) товара при приемке (т.13 л.д.195), Акта об обнаружении скрытых недостатков товара (т.13 л.д.196-197); 

Копия приложения ... к договору поставки ... от ..., Спецификации ... к указанному договору, согласно которому поставщик АО «...» осуществляет передачу б/у товара в собственность покупателя ООО «...» стоимостью 13 552 205,60 рублей с НДС 2067285,60 рублей, срок поставки ... (т.13 л.д.198-202), с копией приложения ... к договору в виде соглашения о соблюдении антикоррупционного законодательства (т.13 л.д.203-204), с копией листа согласования на согласованный документ «Договор ... от ... ... АО» (т.13 л.д.205), с копией приложения ... к данному договору-спецификации ... от ..., согласно которой поставщик АО «...» осуществляет передачу б/у товара (оборудования, оргтехники, здания, офисная мебель, шлагбаум) в собственность покупателя ООО «...» стоимостью 309 785,80 рублей с НДС 47255,46 рублей, срок поставки ..., подписанные от имени ...637ФИО3 и Свидетель №3 (т.13 л.д.198-206); 

Копия соглашения о зачете встречных однородных требований от ... между АО «...» в лице ликвидатора Свидетель №3-«Сторона 1» и ООО «...» в лице директора ФИО3 ...638- Сторона 2, подписанного ими, с приложением копии листа согласования на согласованный документ «Соглашение № б/н от ... ... АО», согласно которому стороны прекращают взаимные обязательства путем проведения зачета встречных однородных требований. У Стороны 1 существует требование к Стороне 2, возникшее на основании заключенного между ними Договора поставки ... от ... в размере 8 128 680,38 рублей, у Стороны 2 существует требование к Стороне 1, возникшее на основании договора уступки права требования от ..., заключенного между Стороной 2 и ФИО10 ...305, согласно которому Сторона 2 приобрела право требования к Стороне 1 в размере 8 128 680,38 рублей. К моменту подписания Соглашения срок исполнения обязательств по требованиям наступил. В результате заключения соглашения обязательства сторон прекращаются путем зачета встречных требований (т.14 л.д.12, т.15 л.д.180-181), с листом его согласования в системе электронного документооборота ООО «...» (т.15 л.д.180-182);

Соглашение от ... между АО «...» в лице ликвидатора Свидетель №3 – «Сторона 1» и ООО «...» в лице директора ФИО3 ...639 – Сторона 2 о расторжении соглашения о зачете встречных однородных требований от ..., подписано ими, заверено оттиском печати ЗАО «...» (т.14 л.д.14, т.15 л.д.183); 

Акт сверки взаимных расчетов с ... по ... между ООО «...» и АО «...» по договору ... от ..., подписан одной стороной - ФИО3 ...640, заверен оттиском печати ООО «...», согласно которому по данным ООО «...» обороты за период составили 21990671,78 рублей (т.15 л.д.184); 

Договоры ..., ..., ... купли-продажи транспортных средства от ..., заключенные между продавцом ЗАО «...» и покупателем АО «...» (т.13 л.д.183,184,186), с приложением акта приема-передачи без даты (т.13 л.д.187) (документы описаны на л.88 приговора). 

Акт зачета взаимных требований от ... между ЗАО «...» и ООО «...», подписанный главным бухгалтером ЗАО «...» ФИО3 ...641, главным бухгалтером ООО «...» ...34, согласно которому для ускорения расчетов стороны договорились зачесть сумму взаимных однородных требований, срок которых наступил, основание – наступившие требования ЗАО «...» на общую сумму 41 937 878,45 рублей: договор субаренды ... от ... на сумму 40 879,92 рублей, договор поставки ... от ... на сумму 39 905 198,32 рублей, договор купли-продажи б/н от ... на сумму 1 991 800,21 рублей; наступившие требования ООО «...» на общую сумму 41 937 878,45 рублей: договор поставки ... от ... на сумму 33 036 097,07 рублей, договор возмездного оказания услуг ... от ... на сумму 8 901 781,38 рублей, остаток задолженности ЗАО «...» перед ООО «...» на ...-30 249 149,55 рублей (т.13 л.д.188); 

Акт зачета взаимных требований от ... между ЗАО «...» и ООО «...», утвержденный директором ЗАО «...» ФИО3 ...642, директором ООО «...» ФИО3 ...643, согласно которому для ускорения расчетов стороны договорились зачесть сумму взаимных однородных требований, срок которых наступил, основание – наступившие требования ЗАО «...» на общую сумму 1 396 232,57 рублей, в том числе НДС 212 984,63 рублей: Агентский договор б/н от ... на сумму 760,42 рублей, договор субаренды ... от ... на сумму 27 253,28 рублей, договор поставки ... от ... на сумму 1 368 218,87 рублей; наступившие требования ООО «...» на общую сумму 1 396 232,57 рублей: договор поставки ... от ... на сумму 1 396 232,57 рублей. После проведения Сторонами зачета взаимных однородных требований по настоящему Акту остаток задолженности ЗАО «...» перед ООО «...» на ... – 60 710 234,08 рублей (т.13 л.д.189); 

Договор поставки ... от ..., заключенный между поставщиком ЗАО «...» и покупателем ООО «...», подписанный от лица поставщика главным инженером ...31, действующим на основании доверенности ... от ..., от покупателя директором ...644 ФИО3, заверен оттисками печатей ЗАО «...», ООО «...», согласно которому Поставщик обязуется поставлять, а Покупатель принимать и оплачивать поставленную продукцию на условиях, предусмотренных настоящим договором и Приложениями (спецификациями) к нему, являющимися неотъемлемой частью Договора. Наименование, ассортимент, количество, цена, срок поставки, способ доставки, изготовитель, наименование грузополучателя и отгрузочные реквизиты согласовываются сторонами в спецификациях–п.1.1.Поставщик гарантирует Покупателю, что поставляемый Товар не состоит в залоге, под запретом и/или арестом, отсутствуют обязательства, которые могут привести к недействительности прав Покупателя на приобретаемый по настоящему договору Товар-п.1.2, цена Товара и условия оплаты Товара согласовываются сторонами в Спецификациип.5.1, оплата Товара осуществляется путем перечисления Покупателем денежных средств на расчетный счет Поставщика –п.5.2, договор вступает в силу с момента его подписания и действует до ...., а в части взаиморасчетов- до полного исполнения обязательств-п.11.1 ( т.13 л.д.90-92, т.15 л.д.44-46) с Приложением ... в виде подписанного сторонами образца акта (формы) о несоответствии количества качества) товара при приемке (т.15 л.д.47), Приложением ... в виде подписанного сторонами образца акта (формы) об обнаружении скрытых недостатков товара (т.15 л.д.48), Приложением ... в виде подписанного сторонами Соглашения о соблюдении антикоррупционного законодательства от ... (т.15 л.д.49); Приложения ... в виде Спецификаций к договору поставки, в котором содержится перечень наименований товаров с указанием цены за единицу товара без НДС, единиц измерения, количества, стоимости для договора без НДС и с НДС 18%, руб. Спецификации ...-... подписаны поставщиком ЗАО «...» в лице главного инженера ...31, поставщиком ЗАО «...» в лице директора ФИО3 ...645 (Спецификации ...-...), и покупателем ООО «...» в лице директора ...646ФИО3:

... от ... - 72 наименований поставляемого товара общей стоимостью с НДС 135183,38 рублей (посуда и кухонное оборудование различных наименований, ванны моечные-2, весы электронные-2, кондиционер, различная мебель). Настоящей спецификацией поставляется товар б/у. Поставщик осуществляет передачу Товара в собственность Покупателя по месту нахождения Товара по адресу: ..., шоссе Космическое,7 (т.13 л.д.93-95, т.15 л.д.50-52), 

... от ... - 99 наименований поставляемого товара товаров, общей стоимостью с НДС 191441,97 рублей (одежда и обувь различных наименований) (т.13 л.д.96-98, т.15 л.д.53-55);

... от ...- 14 наименований поставляемого товара общей стоимостью с НДС 70060,01 рублей (перчатки-4, рукавицы-4, крем-2, мыло-2, беруши-2) (т.13 л.д.99, т.15 л.д.56);

... от ... - 12 наименований поставляемого товара общей стоимостью с НДС 305643,24 рублей (кухонное оборудование различных наименований) (т.13 л.д.100, т.15 л.д.57);

... от ... - 133 наименований поставляемого товара общей стоимостью с НДС 153358,95 рублей -продукты питания различных наименований (т.13 л.д.101-104, т.15 л.д.58-61);

... от ... - 6 наименований поставляемого товара общей стоимостью с НДС 11432,29 рублей (крем, перчатки, сапоги-4) (т.13 л.д.105, т.15 л.д.62); 

... от ... - 184 наименований поставляемого товара, общей стоимостью с НДС 498835,69 рублей (одежда и обувь различных наименований) (т.13 л.д.106-110, т.15 л.д.63-67);

... от ... – 1 наименование поставляемого товара -перчатки, стоимостью с НДС 2263,33 рублей (т.13 л.д.111, т.15 л.д.68);

... от ... -1716 наименований поставляемого товара общей стоимостью с НДС 34366770,23 рублей (приборов и механизмов, комплектующих и запасных частей к ним, одежды и обуви различных наименований) (т.13 л.д.112-161, т.15 л.д.69-118);

... от ... - 35 наименований поставляемого товара общей стоимостью с НДС 3 046 084,88 рублей (приборы и механизмы различных наименований) (т.13 л.д.162-163, т.15 л.д.119-120);

... от ... - 563 наименований поставляемого товара общей стоимостью с НДС 2875343,21(приборы и механизмы, офисная мебель и оргтехника различных наименований) (т.13 л.д.164-181, т.15 л.д.121-138); 

По спецификациям ... Поставщик осуществляет передачу Товара в собственность Покупателя по месту нахождения Товара по адресу: .... Условия оплаты: в течение 90 календарных дней от даты поставки Товара и передачи документов на него. Срок поставки по Спецификациям ...-...: ..., ...-...: ....

Постановлением от ... (т.6 л.д.21-25) указанные документы признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств, хранятся в материалах дела.

Ответ на претензию № б/н от ... (исх. ... от ...) директора ООО «...» ФИО3 ...647 в адрес Конкурсного управляющего АО «...» ...52 об оплате задолженности по договору поставки ... от ..., заключенному между АО «...» и ООО «...» в размере 13 861 991,40 рублей, поступившей в адрес ООО «...» ..., о том, что находят ее необоснованной в части заявленного размера задолженности-в связи с не предоставлением расчета и подтверждающих документов. К ответу приложены платежные поручения о переводе на счет АО «...» ... от ...- 83 103,48 рублей, ... от ...- 3246 633,78 рублей, ... от ...-500 рублей, ... от ...- 22 255,16 рублей, ... от ...-790 597,62 рублей, ... от ...- 1 130 719,03 рублей, ... от ...-458 097,28 рублей, ... от ...-1404,67 рублей, по оплатам по договору 14/06/2016 от ... (т.14 л.д.32); 

Копия жалобы на решение регистрирующего органа, подписанная ликвидатором АО «...» Свидетель №3 в адрес Центрального аппарата ФНС РФ, из которой следует ... ИФНС по ... на основании заявления АО «...» от ... в ЕГРЮЛ внесена запись ГРН ... о добровольной ликвидации АО «...», которая решением УФНС по ... от ... ... признана недействительной. Ликвидатором АО «...» получено уведомление УФНС по ... от ... ... об отмене решения ИФНС по ... от ... ...А о государственной регистрации юридического лица в связи с ликвидацией без приложения к нему решения УФНС по ... об отмене решения ИФНС по .... Заявитель считает, что решение УФНС по ... от ... ... о признании недействительной записи о ликвидации вынесено с нарушением положений действующего законодательства (т.14 л.д.43-44). К копии жалобы приложены копии чека, уведомления об отмене решения регистрирующего органа от ..., заверенные Свидетель №3 (т.14 л.д.45) и решения о продлении срока рассмотрения указанной жалобы от ... №... регистрирующим органом (т.14 л.д.42); 

Копия дебиторской задолженности 1230 строка бухгалтерской отчетности на ... ЗАО «...», подписанная ликвидатором Свидетель №3, согласно которой налог на прибыль составил 261576 рублей, налог на имущество – 11374 рублей, дата возникновения долга – 3...., суть долга -переплата; скрепленная с копией дебиторской задолженности 1230 строка бухгалтерской отчетности на ..., подписанной директором ...648 ФИО3, согласно которой сумма долга состоит из расчетов по выданным авансам аудиторской компании ООО «...», АО ...», ЗАО «...», ООО «...», ООО «...» и составляет 238284,36 рублей; расчетов с покупателями и заказчиками – ООО «...», ИП «...78», ООО «...», ООО «...», ООО «...», АО «...», ООО «...» и составляет 37 781 817,97 рублей, расчетов по претензиям, социальному страхованию, в том числе от несчастных случаев, расчетов с разными кредиторами и дебиторами, расходов будущих периодов по страхованию и с общей сумме составляет 41013487,74 рулей (т.14 л.д.47-48); 

Копия бухгалтерского баланса на ... АО «...» (т.14 л.д.74-75), подписанного руководителем Свидетель №3, согласно которому размер внеоборотных активов АО «...» составил:

...

...

- размер пассивов составил: 

капитал и резервы: уставный капитал - на ....-10 тыс. рублей, на ....- 10 тыс. рублей, ....–10 тыс. рублей; нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)-на ....-7995 тыс. рублей, на ....- 8 129 тыс. рублей, .... –264 тыс. рублей;

краткосрочные обязательства: кредиторская задолженность- на ....- 65 261 тыс. рублей, на ... 42 379 тыс. рублей, ....– прочерк, оценочные обязательства - на ....-9739 тыс. рублей, на ...3 тыс. рублей, ... прочерк (т.14 л.д.74-75); 

Копия решения единственно акционера АО «...» Свидетель №3 от ... о ликвидации АО «...» (т.14 л.д.22, подлинник документа содержится в т.14 л.д.53) (документ описан на л.75 приговора);

Решение единственно акционера АО «...» от ..., подписанное Свидетель №3, которым решено утвердить промежуточный ликвидационный баланс АО «...» по состоянию на ... (т.14 л.д.23); 

Решение единственного акционера АО «...» от ..., подписано единственным акционером Свидетель №3, которым решено утвердить ликвидационный баланс АО «...» по состоянию на ... (без приложения) (т.16 л.д.21); 

Форма по КНД ... Бухгалтерская (финансовая) отчётность за .... АО «...», ИНН ...., подписана Свидетель №3 ..., заверена оттиском печати АО «...», согласно которой бухгалтерский баланс на отчетную дату отчетного периода «0», с приложением незаверенной копии дебиторской задолженности 1230 строка бухгалтерской отчетности на ...., подписанной директором ЗАО «...» ФИО3 ...649, с приложением Расписки в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица АО «...», ....; Лист записи ЕГРЮЛ от ... в отношении АО «...» «о внесении записи о принятии решения о ликвидации юридического лица и назначении ликвидатора»; Лист записи ЕГРЮЛ от .... в отношении АО «...» «о внесении записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы»; Лист записи ЕГРЮЛ от .... в отношении АО «...» «о внесении записи о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица» (т.16 л.д.22-27,28,30-32); 

Лист записи ЕГРЮЛ в отношении АО «...» о внесении записи о ликвидации юридического лица ..., ГРН ... с приложением уведомления от ... ... о снятии с учета Российской организации АО «...» в налоговом органе на основании сведений о прекращении деятельности юридического лица, содержащихся в Выписке из ЕГРЮЛ ГРН ... от ... (т.16 л.д.19); 

Бухгалтерская (финансовая) отчётность за ..., ИНН ... АО «...», принятая ИФНС РФ по ... ...,..., ..., ... (т.16 л.д.33-39, 43-45), содержащая сведения об отсутствии основных средств на отчетную дату отчетного периода, на ... предыдущего года – 6714, на ... года, предшествующего предыдущему -13697; наличии налоговых активов-1 на отчетную дату отчетного периода, на ... предыдущего года – 301, на ... года, предшествующего предыдущему -1959; дебиторской задолженности на отчетную дату отчетного периода -273, на ... предыдущего года –41013, на ... года, предшествующего предыдущему -20273; 

Бухгалтерская (финансовая) отчётность за ..., ИНН ... АО «...», принятая ИФНС РФ по ... ... (т.16 л.д.46-51,52-57), содержащая сведения о балансе - на отчетную дату отчетного периода 274, на ... предыдущего года – 50521, на ... года, предшествующего предыдущему-83005; отсутствии кредиторской задолженности на отчетную дату отчетного периода, на ... предыдущего года-42379, на ... года, предшествующего предыдущему-65261; выручке за отчетный год-2501, за предыдущий год- 633093;

Форма КНД ... бухгалтерская финансовая отчетность за ..., ИНН ... АО «...», сданная руководителем Свидетель №3, принятая ИФНС РФ по ... ... (т.14 л.д.24-29);

Уведомление Администрации ... в лице главы ... ...80 от ... ликвидатору АО «...» Свидетель №3 об удовлетворении Апелляционным определением Судебной коллегии по гражданским делам Кемеровского областного суда ... исковых требований Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора в интересах муниципального образования «...» и неопределенного круга лиц к ЗАО «...» о взыскании вреда, причиненного почвам, на земельном участке сельскохозяйственного назначения, расположенном в кадастровом квартале: ... по адресу: ..., ..., в 3840 ..., в размере 167 950 640 рублей; наличии у Администрации намерений с целью погашения задолженности перед бюджетом муниципального образования «...» за вред, причиненный почвам, обратиться в Арбитражный суд ... с заявлением о банкротстве АО «...», во избежание чего просит сообщить планирует ли АО «...» погашение имеющейся задолженности перед бюджетом, в какие сроки (т.15 л.д.188-189); 

Протокол осмотра документов от ... с фототаблицей к нему - материалов проведенной Новокузнецкой межрайонной природоохранной прокуратурой в .... проверки по факту соблюдения требований законодательства об охране окружающей среды и природопользования в отношении ЗАО «...» (АО «...») и материалов наблюдательного производства по исковому заявлению прокурора к ЗАО «...» о взыскании вреда, причиненного почве как объекту охраны окружающей среды в 13 томах (т.6 л.д.7-20, т.6 л.д.39-209, т.7 л.д.1200):

Материалы проверки соблюдения требований законодательства об охране окружающей среды и природопользования ЗАО «...» (АО «...»), сформированы в 6 томах (№...), обозначенными как «...», содержат имеющие значение для дела документы в томах №№3,6,7,8, с которых в ходе осмотра сняты и заверены копии, в том числе: 

Т.3: сообщение на имя Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора ...57 из Отдела в ... УФСБ РФ по ... от ...-о выявлении в ходе проведения ОРМ на территории ... нарушения санитарно-эпидемиологического и экологического законодательства- незаконного размещения отходов углеобогащения ЗАО «...» с ...., в том числе на землях ..., в отсутствие договоров аренды земельных участков с использованием для их вывоза грузового транспорта с номерами, зарегистрированными за ЗАО «...», сливания жидких отходов в траншеи глубиной 3-4 м, шириной 3-4 м и зарывания слоем глины высотой около 1 м (т.6 л.д.39-40);

-протокол ... от .... произведенного специалистом-экспертом Территориального отдела УФС по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по ... в ... и ... ...81 осмотра территории. На момент проведения осмотра проводились работы по засыпке отходов 2 единицами техники. За территорией ЗАО «...» на расстоянии менее 20 м грядой высотой от 2 до 4 м размещены отходы углеобогащения. На расстоянии 2,5 км от территории ЗАО «...» на муниципальной территории ..., располагается аналогичное поле складирования отходов углеобогащения (т.6 л.д.41-42);

-ответ главы ... от ... ... на требование о предоставлении сведений прокурору Новокузнецкой межрайонной природоохранной прокуратуры, согласно которому земельный участок, находящийся севернее площадки ЗАО «...» расположен в кадастровом квартале ..., не стоит на государственном кадастровом учете, сведения о предоставлении ЗАО «...» земельных участков в муниципальном районе, отсутствуют; проверки муниципального земельного контроля в отношении ЗАО «...» не проводились, так как юридическое лицо не осуществляет свою деятельность на территории ... (т.6 л.д.43);

Т.6:объяснение на имя Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора ...7 директора ЗАО «...» ...82 от ..., согласно которому, что ЗАО «...» является юридическим лицом, которое входит в Холдинг ЗАО «...». Собственником его имущества является ЗАО «...». ЗАО «...» в период с ... до середины мая .... осуществляло отсыпку территории земельного участка в ... отходами углеобогащения ЗАО «...»-минеральными шламами (кек обезвоженный), породой углеобогащения, которые относятся к 5 классу опасности. Всего отсыпан участок примерно 2,05 га, на который с ... вывезено 16105 куб. м породы и 1320 куб.м кека обезвоженного. Правоустанавливающие документы на указанный участок ЗАО «...» не оформляло в связи с отсутствием необходимости, использовать данный участок не намеревалось. Для завоза отходов на него использовалась техника ООО «...», входящего в Холдинг ЗАО «...», на основании договоров на оказание транспортных услуг между ЗАО «...» и «...» (т.6 л.д.44-46);

-постановление о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренном ст.7.1 КоАП РФ от ... Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором в отношении ЗАО «...», в связи с установлением .... по результатам прокурорской проверки соблюдения требований природоохранного законодательства ЗАО «...» факта самовольного занятия земельного участка и его использования без оформленных в установленном порядке правоустанавливающих документов на землю под самовольную отсыпку отходами углеобогащения предприятия: минеральными шламами (кек обезвоженный) в объеме 1320 куб.м и прочими твердыми минеральными отходами (порода углеобогащения) в объеме 16105 куб. м, всего отсыпано 17425 куб.м. Постановление содержит сведения о его направлении для исполнения в Управление Федеральной ...12 государственной регистрации, кадастра и картографии по ..., отметку о его получении .... представителем ЗАО «...»-...7 директора по земельным вопросам ЗАО «...» ...82 (т.6 л.д.47-50); 

-постановление о назначении административного наказания от ... главного государственного инспектора городов ... по использованию и охране земель-начальника отдела по ... Росреестра по ... ...83, которым ЗАО «...» признано виновным в совершении административного правонарушения, выразившегося в самовольном занятии земельного участка на территории ... (кадастровый квартал ...) около 2,05 га под отсыпку отходами углеобогащения предприятия: минеральными шламами (кек обезвоженный) в объеме 1320 куб.м и прочими твердыми минеральными отходами (порода углеобогащения) в объеме 16105 куб. м, всего отсыпано 17425 куб.м отходов углеобогащения и его использовании без оформленных в установленном порядке правоустанавливающих документов на землю, с ...., предусмотренного ст.7.1 КоАП РФ, назначено административное наказание в виде штрафа в размере 10 000 рублей (т.6 л.д.51-52);

-предписание главного государственного инспектора городов ... по использованию и охране земель – начальника отдела по ... Росреестра по ... ...83 об устранении нарушения земельного законодательства от ..., которым ЗАО «...» обязано устранить допущенное нарушение, выразившееся в самовольном занятии земельного участка и его использовании без оформленных в установленном порядке правоустанавливающих документов на землю в срок до ... (т.6 л.д.53-54);

-экспертное санитарно-эпидемиологическое заключение по гигиенической оценке воздействия объекта на среду обитания от ..., в отношении ЗАО «...», согласно которому отходы углеобогащения ЗАО «...», используемые для рекультивации земель, и используемые в соглашениях о социально-экономическом сотрудничестве на ...., о подготовке площадки в ... соответствуют требованиям СП по классу токсичности и СанПин по размещению и обезвреживанию отходов производства (т.6 л.д.55-58); 

-постановление о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренном ст.8.2 КоАП РФ от 17.07.2014г., вынесенное Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором в отношении ЗАО «...» по факту установления .... в результате проведения прокурорской проверки несоблюдения экологических и санитарно-эпидемиологических требований при сборе, накоплении, использовании, обезвреживании, транспортировании, размещении и ином обращении с отходами производства и потребления или иными опасными веществами, выражающегося в незаконном размещении отходов производства от углеобогащения на самовольно занятых земельных участках, в отсутствие правоустанавливающих документов на них, на площадках, не являющихся объектами размещения отходов и не приспособленных для хранения отходов, без соблюдения специальных условий хранения отходов производства, установленных гигиеническими требованиями к их размещению, в отсутствие проектной документации на объекты размещения отходов I-V класса опасности. Постановление содержит сведения о его направлении для исполнения в Управление Федеральной службы по надзору в сфере природопользования по ..., отметку о его получении .... представителем ЗАО «...» - инженером по промышленной безопасности –экологом ...33 (т.6 л.д.59-66);

Т.7: постановление №Т-436-в о назначении административного наказания от ...,вынесенное государственным инспектором по охране природы по ... ФИО7 ...650, которым ЗАО «...» признано виновным в совершении административного правонарушения в области охраны окружающей среды и природопользования, предусмотренного ст.8.2 КоАП РФ, выразившемся в несанкционированном размещении в период с .... отходов производства 5 кл опасности (порода углеобогащения и кек обезвоженный) в отсутствие проектной документации на самовольно занятых земельных участках: участке 1,4 га (... ...) в количестве 17715 т (1640 т породы углеобогащения, 1275 т кека обезвоженного), участке 2,05 га (... (кадастровый ...) в количестве 161 132,451 т (143 448,576 т породы углеобогащения, 17863 т кека обезвоженного), назначено административное наказание в виде штрафа в размере 100 000 рублей. Постановление содержит отметку об ознакомлении с ним и получении его копии ... представителем ЗАО «...» (т.6 л.д.67-75);

-заключение ... о видах разрешенного использования земельного участка от ..., утвержденное начальником отдела архитектуры и градостроительства Администрации ... ...85, согласно которому земельный участок в районе ... размещается в функциональной зоне «заболоченных территорий», в территориальной зоне «сельскохозяйственного назначения», «рекреационной зоне (кустарник, мелколесье)», фактически используется под площадку для складирования отходов производства от углеобогащения ЗАО «...», что не соответствует функциональному назначению данной зоны. Для изменения территориальной зоны требуется проведение публичных слушаний по вопросу внесения изменений в Правила землепользования и застройки, для изменения функциональной зоны требуется проведение публичных слушаний по вопросу внесения изменений в генеральный план, ограничения использования земельного участка – это санитарно-защитная зона объектов шахты «Юбилейная», зона санитарного разрыва железной дороги (т.6 л.д.76-77); 

-протокол осмотра территории от ..., согласно которому на основании требования ... ...7 начальника отдела земельного надзора ...86 произведен визуальный осмотр земельного участка (категория земель-земли сельскохозяйственного назначения), расположенных в ... в ... в 2,5 км от промплощадки ЗАО «...» (..., ...) в границах ... которым установлено, что участок занят отходами производственной деятельности 5 класса опасности (отходами углеобогащения ЗАО «...»). На осматриваемом участке плодородный слой почвы предварительно не снимался и был перекрыт отходами углеобогащения (отходами 5 класса опасности) ЗАО «...» Высота перекрытия составляет от 10 см до 2,5 м, мощность перекрытого плодородного слоя почвы составляет от 20 до 40 см. В ходе осмотра были произведены отбор проб почвы, определение мощности ПСП, определение точного местоположения и площади земель сельскохозяйственного назначения, занятых отходами углеобогащения, составлена схема места осмотра территории от ..., протоколы отбора проб №... от ... (т.6 л.д.78-94); 

-3 экспертных заключения по результатам испытания почвы от ... ФГБУ «...» ФС по ветеринарному и фитосанитарному надзору (...7), согласно которым по степени загрязнения химическими веществами (мышьяк, медь, цинк), в соответствии с СанПин, рассматриваемая почва относится к категории 3 «высоко опасная», имеет место снижение плодородия земель, их деградация, загрязнение, порча почв (т.6 л.д.95-96,97-98,99-100);

-протокол осмотра территории от ..., согласно которому на основании требования ... начальником отдела земельного надзора ...86 произведен визуальный осмотр земельного участка (категория земель- земли сельскохозяйственного назначения), расположенного в ... в ... в 2,5 км от промплощадки ЗАО «...» (...) в границах МО «...», занятого отходами производственной деятельности 5 класса опасности (отходами углеобогащения ЗАО «...»), с отбором проб почвы, измерением мощности ПСП, со схемой места осмотра территории от ..., актом обследования земельного участка от ..., 4 актами отбора почвы от ... (т.6 л.д.101-110); 

Т.8: 4 экспертных заключения по результатам испытания почвы от ... ФГБУ «...» ФС по ветеринарному и фитосанитарному надзору (Россельхознадзор), согласно которым по степени загрязнения химическими веществами (мышьяк, медь, цинк, свинец, аммоний, нитраты), в соответствии с СанПин, рассматриваемая почва относится к категориям 3 «высоко опасная», 4 «чрезвычайно опасная», имеет место снижение плодородия земель, их деградация, загрязнение, порча почв (т.6 л.д.111-112,113-114,115-116,117-118);

-заключение ФГБУ «...» ФС по ветеринарному и фитосанитарному надзору (Россельхознадзор) о характере воздействия на почву земельного участка, расположенного в ... по адресу: ..., в ..., в 2,5 км от промплощадки ЗАО «...» (...), размещения отходов углеобогащения и возможных способах ликвидации негативных последствий, согласно которому испытание почвы, отобранной с земельного участка сельскохозяйственного назначения, расположенного по адресу: ..., в ..., в 2,5 км от промплощадки ЗАО «...» на агрохимические и химико-токсикологические показатели показали, что в почве, отобранной на землях, перекрытых отходами углеобогащения -на общей площади 11,8 га) валовое содержание мышьяка превышает ПДК в 2-9 раз, имеются превышения фонового уровня валового содержания меди и свинца, содержание органического вещества и фосфора существенно ниже, чем на прилегающей территории, щелочность повышена; в почве, отобранной в 50-70 м от отходов углеобогащения, валовое содержание мышьяка превышает ПДК более чем в 5 раз, имеются превышения фонового уровня валового содержания меди и свинца, щелочность повышена относительно фона; в почве, отобранной в 150-200 м от отходов углеобогащения валовое содержание мышьяка превышает ПДК более чем в 1,5 раз, имеются превышения фонового уровня валового содержания меди и свинца, щелочность повышена относительно фона; в почве, отобранной в 300-500 м от отходов углеобогащения валовое содержание мышьяка превышает фоновое более чем в 40 раз, свинца – почти в 2 раза, щелочность существенно повышена относительно фона (т.6 л.д.119-122);

-постановление о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.8.7 КоАП РФ от ...., вынесенное Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором в отношении ЗАО «...» по факту установления в результате прокурорской проверки .... невыполнения установленных требований и обязательных мероприятий по улучшению, защите земель и охране почв от ветровой, водной эрозии и предотвращению процессов и иного негативного воздействия на окружающую среду, ухудшающих качественное состояние земель на части земельного участка, расположенного в кадастровом квартале: ... по адресу: ..., в результате незаконного размещения ЗАО «...» отходов производства углеобогащения. Постановление содержит сведения о его направлении для исполнения в Управление Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по ... (Россельхознадзор), отметку о его получении .... представителем ЗАО «...» - ...54 (т.6 л.д.123-131);

-постановление о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.8.6 КоАП РФ от ...., вынесенное Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором в отношении ЗАО «...» по факту уничтожения плодородного слоя почвы на части земельного участка, расположенного в кадастровом квартале: ... по адресу: ..., в результате незаконного размещения ЗАО «...» отходов производства углеобогащения в результате перекрытия плодородного слоя почвы отходами производства от углеобогащения: не снятие плодородного слоя почвы при проведении работ, связанных с нарушением почвенного слоя в результате незаконного размещения ЗАО «...» указанных отходов производства на площади 117757 кв.м. Постановление содержит сведения о его направлении для исполнения в Управление Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по ... (Россельхознадзор), отметку о его получении .... представителем ЗАО «...» - ...54 (т.6 л.д.132-140);

-расчет в стоимостной форме размера вреда, причиненного ЗАО «...» почвам, подписанный начальником отдела земельного надзора ...86, согласно которому размер вреда составляет 167 950 640,00 рублей, в соответствии с Методикой исчисления размера вреда, причиненного почвам как объекту охраны окружающей среды (утвержденной приказом Минприроды от ... ...), с примером расчета вреда, с Пояснительной к расчету исчисления размера вреда, причиненного почвам (т.6 л.д.141-149);

-информация из ОГИБДД УМВД России по ... ... от ..., согласно которой, на ... на ЗАО «...» зарегистрированы транспортные средства: ..., 2009 года выпуска, г/н ... (стоимость по договору купли-продажи–2864000), ..., 2010 года выпуска, г/н ... (стоимость согласно справке-счету-1470000 рублей), ..., 2010 года выпуска, г/н ... (стоимость согласно договору купли-продажи – 510600 рублей) (т.6 л.д.150,151);

Материалы наблюдательного производства по исковому заявлению прокурора к ЗАО «...» о взыскании вреда, причиненного почве как объекту охраны окружающей среды, сформированы в 7 томах за номерами 1,2,3,4,5,6,7, обозначенными как «...»». Для следствия представляют интерес документы, содержащиеся в томах №№1,4,5,6,7, с которых в ходе осмотра сняты и заверены копии: 

Т.1:Исковое заявление от ... Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора в Заводской районный суд ... к ответчику ЗАО «...» о взыскании размера вреда, причиненного почвам как объекту охраны окружающей среды, на земельном участке сельскохозяйственного назначения, расположенного в кадастровом квартале: ... по адресу: ..., Новокузнецкий муниципальный район, в ..., в размере 167 950 640,00 рублей в доход бюджета муниципального образования – «...» (т.6 л.д.152-165);

-ответ директора ЗАО «...» ...37 от ... в адрес Новокузнецкой межрайонной природоохранной прокуратуры на требование о предоставлении информации и документов, из которого следует, что деятельность по доставке отходов углеобогащения на земельный участок в ... на территории ... была прекращена ..., образование отходов на данном участке составило с апреля по ... порода углеобогащения 143448,576т, кек обезвоженный 17863,875т (т.6 л.д.166-167); 

-ответ на требование от ... директора ЗАО «...» ...37 в адрес Новокузнецкой межрайонной природоохранной прокуратуры, из которого следует, что ЗАО «...» и ЗАО «...» не являются дочерними и зависимыми лицами по отношению друг к другу, поскольку не участвуют в уставном капитале друг друга, между ними отсутствует договор, согласно которому одно из них может давать обязательные указания другому, общества не имеют голосующих акций друг друга, в связи с чем, между ними отсутствует общая сфера ответственности по исполнению обязательств (т.6 л.д.175);

Т.5: Решение Заводского районного суда ... от ... по делу ..., которым в удовлетворении исковых требований Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора в интересах муниципального образования «... ...», а также неопределенного круга лиц к ЗАО «...» о взыскании размера вреда, причиненного почвам как объекту охраны окружающей среды на земельном участке сельскохозяйственного назначения отказано. Решение мотивировано отсутствием доказательств причинения вреда окружающей среде деятельностью ЗАО «...», наличия негативного воздействия его деятельности на почвы в виде загрязнения, истощения, порчи, уничтожения, деградации и разрушения естественных экологических систем, природных комплексов и природных ландшафтов, виде и размере причиненного ущерба (т.7 л.д.115-161) и Апелляционное представление на него Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора о его отмене и принятии по делу решения об удовлетворении исковых требований, мотивированное несоответствием выводов суда фактическим установленным по делу обстоятельствам (т.7 л.д.162-169); 

-Апелляционное определение Судебной коллегии по гражданским делам Кемеровского областного суда от ..., которым выше указанное решение суда было отменено, по делу принято новое решение, которым заявленные прокурором исковые требования удовлетворены: постановлено взыскать с ЗАО «...» сумму вреда, причиненного почвам земельного участка сельскохозяйственного назначения, расположенного в кадастровом квартале: ... по адресу: ..., Новокузнецкий муниципальный район, в ..., в размере 167950640 рублей через федеральное казначейство в доход бюджета муниципального образования – «...». Апелляционное определение мотивировано тем, что решением Новокузнецкого районного суда Кемеровской области от .... ЗАО «...» обязана собственными силами и средствами освободить самовольно занятый земельный участок, расположенный ориентировочно в 2 км от территории промплощадки ЗАО «...» в кадастровом квартиле ... на территории ... ... от размещенных фактических отходов углеобогащения в срок до .... и восстановить указанный земельный участок в состояние, пригодное для использования в соответствии с его целевым назначением в срок до .... Факт порчи и загрязнения почв в результате незаконного размещения отходов на самовольно занятом ими земельном участке ответчиком не оспаривался и подтвержден материалами дела. А также материалы дела содержат доказательства причинения вреда от изложенных действий ответчика (т.7 л.д.170-181); 

-Исполнительный лист от ... по решению по делу ... Заводского районного суда ... о взыскании с ЗАО «...» суммы вреда, причиненного почвам земельного участка сельскохозяйственного назначения, расположенного в кадастровом квартале: ... по адресу: ..., Новокузнецкий муниципальный район, в ..., в размере 167950640 рублей в доход бюджета муниципального образования «...», выданный .... (т.7 л.д.182-183); 

-Информация Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора ...57 в адрес УФНС по ... о нарушении АО «...» законодательства о государственной регистрации юридических лиц для решения вопроса об исключении записи в ЕГРЮЛ о прекращении деятельности АО «...» от ... с приложением документов в ее обоснование, мотивированная тем, что .... Новокузнецкая природоохранная прокуратура обратилась с иском к ЗАО «...» в Заводской районный суд ... о взыскании вреда, причиненного почвам, как объекту охраны окружающей среды, на земельном участке сельскохозяйственного назначения. В период судебного разбирательства по делу в суде первой и апелляционной инстанции ЗАО «...» скрыло факт переименования предприятия на АО «...» без изменения организационно-правовой формы, имевшего место .... АО «...» ликвидировано на основании поданного ликвидатором .... заявления о ликвидации в регистрирующий орган -принято решение о государственной регистрации прекращения деятельности юридического лица в связи с ликвидацией, о чем внесена запись в ЕГРЮЛ, то есть, при наличии вступившего в законную силу решения суда с неисполненными денежными обязательствами. Нулевой ликвидационный баланс, свидетельствующий об отсутствии задолженности перед государственными органами и кредиторами, представленный в ФНС с заявление о ликвидации юридического лица, не отражал действительного имущественного положения ликвидируемого юридического лица и его расчетов с кредиторами, хотя компании было известно о неисполненных обязательствах. Изложенное следует расценивать как непредставление в регистрирующий орган документа, содержащего необходимые сведения, что является основанием для отказа в государственной регистрации ликвидации юридического лица. Информация направляется для сведения с целью ее рассмотрения и решения вопроса об исключении записи в ЕГРЮЛ о прекращении деятельности АО «...» (т.7 л.д.184-188);

-Решение Управления ФНС России по ... ... от ... об отмене, решения ИФНС России по ... от ... ...А о государственной регистрации юридического лица в связи с ликвидацией, признании недействительной записи о ликвидации юридического лица ГРН ... от ..., принятое с учетом сведений, изложенных в информации Новокузнецкой межрайонной природоохранной прокуратуры от ...., (т.7 л.д.189-191); 

-Заявление Администрации ... от ... в Арбитражный суд Кемеровской области о признании ликвидируемого должника АО «...» несостоятельным (банкротом), открытии в отношении него процедуры конкурсного производства, утверждении конкурсного управляющего, включении в третью очередь реестра требований кредиторов требований Администрации ... на сумму вреда - в размере 167 950 640 рублей, причиненного почвам земельного участка сельскохозяйственного назначения, расположенного в кадастровом квартале: ... по адресу: ..., Новокузнецкий муниципальный район, в ... (т.7 л.д.192-193);

-Ответ Новокузнецкого МОСП по ИОЗИП от ... в адрес Новокузнецкой межрайонной природоохранной прокуратуры на требование о предоставлении сведений: о возбуждении исполнительного производства ... отношении АО «...», об отсутствии открытых расчетных счетов, зарегистрированных автотранспортных средств и имущества, активов, денежных средств, имущества, на которое может быть обращено взыскание (т.7 л.д.194-196); 

Т.7: Объяснение от ... ликвидатора АО «...» Свидетель №3 в Новокузнецкий МОСП по ОИЗИП об оспаривании решения налогового органа об отмене ликвидации, мотивированное тем, что организация финансово-хозяйственной деятельности не ведет, документация, принадлежности, промежуточный и ликвидационный баланс сданы в ...., налоговым органом решение об исключении организации из реестра принято в начале июня, у организации отсутствует адрес места нахождения, исполнительный орган. Он не является ликвидатором, восстановленным по решению налогового органа, исполнить решение суда возможности не имеет в связи с отсутствием у ликвидируемой организации финансовых средств (т.7 л.д.197); 

-Постановление об окончании исполнительного производства от ... УФССП по КО НМОСП по ИОЗИП в отношении АО «...» ...-ИП, отмене мер принудительного исполнения и установленных для должника ограничений в связи с его признанием банкротом (т.7 л.д.198);

-Отчет конкурсного управляющего АО «...» ...52 от ..., содержащий, в том числе, сведения о сформированной конкурсной массе в виде денежных средств, в размере 10 708 920,61 рублей (дебиторская задолженность) по результатам инвентаризации имущества, завершенной .... Денежные средства в сумме 10708920,61 рублей поступили на основной счет должника, в том числе ...- 8 128 680,38 рублей от ООО «...», от АО «...» ...- 250000, 1154122,34, 1176117,89 рублей, общая задолженность по реестру составляет 191553527,69 рублей, в том числе–по требованию кредитора третьей очереди Администрации ...-167 951 тыс. руб., Комитета градостроительства и земельных ресурсов Администрации ... -21366 тыс. руб. и 2 237 тыс. руб. (т.6 л.д.196-202);

-Протокол собрания кредиторов АО «...» от ... – конкурсного управляющего ...52, представителя Администрации ..., представителя Комитета градостроительства и земельных ресурсов администрации ..., которым конкурсного управляющего обязали подать заявление в рамках дела о банкротстве о привлечении бывшего руководителя АО «...» ...37 к ответственности в виде убытков, ходатайствовать перед Арбитражным судом ... о продлении процедуры конкурсного производства на 6 месяцев (т.7 л.д.199-200).

Постановлением от .... (т.6 л.д.36-38) перечисленные документы признаны и приобщены к материалам дела в качестве иных документов, постановлено их хранение при деле и хранятся в материалах уголовного дела (т.6 л.д.28-32, 33-34, л.д.36-38, л.д.39-209, т.7 л.д.1-200);

Протокол осмотра документов от ... (т.5 л.д.234-236), в ходе которого осмотрены:

Ответ АО «...» от ... (т.5 л.д.223-224)-о предоставлении с учетом сроков хранения банковских документов (5 лет) выписки о движении денежных средств по расчетным счетам АО «...» (ранее ЗАО «...») ИНН ... с приложением - оптическим диском DVD-R, содержащим 2 файла с названиями: «...», «...», при открытии которых открывается выписка операций по указанным расчетным счетам за данные периоды:

Ответ ПАО «...» от ... (т.5 л.д.226-227) о предоставлении информации в отношении АО «...» ИНН ... по счету за период с ... по ... с приложением - диском к нему, содержащим файл с выпиской операций по расчетному счету за период с ... по ...;

Ответ АО «...» от ... (т.5 л.д.229-230) о предоставлении информации о движении денежных средств по расчетному счету АО «...» за период с ... по ... с приложением-справкой по указанному лицевому счету за период с ... по ... АО «...», в которой содержатся 3 операции АО «...» от ... в адрес УФК по ... (ИФНС России по ...).

Ответ ПАО «...» от ... (т.5 л.д.232-233) о предоставлении выписки по операциям за период с ... по ... на электронном носителе по счету ЗАО «...». К ответу приложен диск, содержащие 2 файла с названиями: «234 ...». В файле с названием «...» открывается выписка о движении денежных средств по указанному расчетному счету ЗАО «...» за период с ... по .... 

Постановлением от .... перечисленные документы признаны и приобщены к материалам дела в качестве иных документов, постановлено их хранение при деле и хранятся в материалах уголовного дела (т.5 л.д.223-224, 226-237, л.д.229-230, л.д.232-233).

Протокол осмотра документов от .... с фототаблицей к нему (т.9 л.д.19-20,21), согласно которому, осмотрены:

-копия решения Новокузнецкого районного суда ... от ... по делу ... по иску Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора в интересах Муниципального образования Новокузнецкий муниципальный район и неопределенного круга лиц к ЗАО «...» о понуждению к совершению действий, согласно которому суд решил: обязать ЗАО «...» собственными силами и средствами освободить самовольно занятый земельный участок, расположенный в кадастровом квартале ..., на территории ... ... от размещенных фактически отходов углеобогащения, в срок до .... Обязать ЗАО «...» собственными силами и средствами восстановить указанный земельный участок в срок до .... (т.9 л.д.7-15, т.15 л.д.167-174,179),

-копия определения Новокузнецкого районного суда ... по гражданскому делу ... от .... по заявлению ЗАО «...» об изменении способа и порядка исполнения решения суда от ... -указании об обязании ЗАО «...» восстановить указанный в решении земельный участок в срок до .... в соответствии с проектом восстановительных работ, разработанным ООО «...», которым в удовлетворении требований ЗАО «...» отказано, что мотивировано невозможностью привязки исполнения решения к конкретному проекту, его неисполнимостью при возникновения в случае реализации проекта сложностей (т.9 л.д.16-18, т.15 л.д.177-178).

Постановлением от .... перечисленные документы признаны и приобщены к материалам дела в качестве иных документов, постановлено их хранение при деле и хранятся в материалах уголовного дела (т.9 л.д.22).

Постановление о назначении административного наказания №... от ...., вынесенное Заместителем Руководителя Россельхознадзора по ... ...87 по результатам рассмотрения постановления Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора о возбуждении дела об административном правонарушении от .... в отношении ЗАО «...» по ч.2 ст.8.6 КоАП РФ - в связи с установлением проверкой соблюдения им требований природоохранного законодательства при осуществлении производственной деятельности по обогащению каменного угля нарушений требований земельного законодательства РФ, выразившихся в уничтожении плодородного слоя почвы на части земельного участка, расположенного в кадастровом квартале ... по адресу: ..., в ... результате незаконного размещения отходов производства от углеобогащения, допущенного ЗАО «...» в период с ... по .... посредством использования грузового транспорта, задействованного на основании договора ... на оказание услуг по перевозке грузов, заключенного с ООО «ТрансАвто»; установлении, что ЗАО «...» при осуществлении основной производственной деятельности в границах МО «Новокузнецкий муниципальный район» допустило нарушение требований земельного законодательства РФ на землях, относящихся к категории земель–земли сельскохозяйственного назначения, выразившееся в невыполнении обязательных требований по улучшению и защите земель и охране почв от различного рода негативного воздействия, ухудшающих качественное состояние земель на части земельного участка, расположенного в кадастровом квартале ... по адресу: ..., в ... в результате незаконного размещения отходов производства на площади 117757 кв.м. При этом предварительно не был снят и перемещен плодородный слой почвы, вследствие чего было допущено его перекрытие отходами на высоту 2,5 м (уничтожение плодородного слоя почвы) на площади 117757 кв.м. Дополнительно в результате незаконного размещения отходов углеобогащения минеральных шламов и прочих твердых минеральных отходов ЗАО «...» на указанном земельном участке образован стационарный источник неорганизованных пылевых выбросов, вследствие чего произошло загрязнение почвы химическими веществами и на смежном с отходами земельном участке.

С учетом изложенного, ЗАО «...» было признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.8.6 КоАП РФ в связи с причинением вреда земле как сельскохозяйственному объекту и как средству производства и подвергнуто административному штрафу в сумме 40000 рублей (т.10 л.д.107-122);

Решение Новокузнецкого районного суда ... от ...., которым в удовлетворение жалобы ЗАО «...» об отмене постановления о назначении административного наказания №... от ..., вынесенного Заместителем Руководителя Россельхознадзора по ... ...87 о привлечении ЗАО «...» к административной ответственности по ч.2 ст.8.6 КоАП РФ, отказано, постановление оставлено без изменения, жалоба – без удовлетворения (т.10 л.д.147-150),

Постановление о назначении административного наказания №...., вынесенное Заместителем Руководителя Россельхознадзора по ... ...87, согласно которому, по результатам рассмотрения постановления Новокузнецкого межрайонного природоохранного прокурора о возбуждении дела об административном правонарушении от ... в отношении ЗАО «...» по ч.2 ст.8.7 КоАП РФ- в связи с установлением проверкой соблюдения им требований природоохранного законодательства при осуществлении производственной деятельности по обогащению каменного угля нарушений требований земельного законодательства РФ, выразившихся в невыполнении обязательных мероприятий по улучшению, защите земель и охране почв от негативного воздействия, ухудшающего качественное состояние земель, на части земельного участка, расположенного в кадастровом квартале ... по адресу: ..., в ..., в результате незаконного размещения ЗАО «...» отходов производства от углеобогащения, которое было допущено ЗАО «...» в период с .... посредством использования грузового транспорта, задействованного на основании договора ... на оказание услуг по перевозке грузов, заключенного с ООО «...»; установлении, что ЗАО «...» при осуществлении основной производственной деятельности в границах ... допустило нарушение требований земельного законодательства РФ на землях, относящихся к категории земель - земли сельскохозяйственного назначения, выразившихся в невыполнении обязательных требований по улучшению и защите земель и охране почв от различного рода негативного воздействия, ухудшающих качественное состояние земель на части земельного участка, расположенного в кадастровом квартале ... по адресу: ..., в ... в результате незаконного размещения отходов производства на площади 117757 кв.м.При этом предварительно не был снят и перемещен плодородный слой почвы, вследствие чего было допущено его перекрытие отходами на высоту 2,5 м (уничтожение плодородного слоя почвы) на площади 117757 кв.м. 

За самовольное занятие указанного земельного участка Постановлением Управления Росреестра по ... о назначении наказания от .... ЗАО «...» привлечено к административной ответственности по ст.7.1 КоАП РФ и подвергнуто штрафу в сумме 10000 рублей.

В результате незаконного размещения ЗАО «...» отходов углеобогащения минеральных шламов и прочих твердых минеральных отходов на указанном земельном участке плодородный слой почвы мощностью от 0,2 до 0,46 м уничтожен вследствие его перекрытия отходами от углеобогащения на высоту 2,5 м на площади 117757 кв.м., дополнительно образован стационарный источник неорганизованных пылевых выбросов, вследствие чего произошло загрязнение почвы химическими веществами и загрязнение почвы на данном земельном участке различными химическими элементами, в том числе мышьяком. 

С учетом изложенного, ЗАО «...» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.8.7 КоАП РФ в связи с невыполнением обязательных мероприятий по предотвращению негативного воздействия на окружающую среду, ухудшающих качественное состояние земель, подвергнуто административному штрафу в сумме 40000 рублей (т.10 л.д.123-139);

Решение Новокузнецкого районного суда Кемеровской области от ...., которым в удовлетворение жалобы ЗАО «...» об отмене постановления о назначении административного наказания №... от ...., вынесенного Заместителем Руководителя Россельхознадзора по Кемеровской области ...87 о привлечении ЗАО «...» к административной ответственности по ч.2 ст.8.7 КоАП РФ, отказано, постановление оставлено без изменения, жалоба – без удовлетворения (т.10 л.д.142-146).

Постановлением от ... перечисленные иные документы признаны доказательствами по делу, приобщены к его материалам, постановлено их хранение при деле (т.10 л.д.151-152) и хранятся в материалах дела (т.10 л.д.107-150).

Ответ ИФНС по ..., согласно которому балансовая стоимость активов ЗАО «...» (после ...АО «...») на .... составила 50521 тыс. рублей, на ...274 тыс. рублей. Решения об одобрении крупных сделок указанной организации за период с .... в инспекции отсутствуют (т.10 л.д.156). 

Постановлением от ... указанный иной документ признан доказательством по делу и приобщен к его материалам, постановлено его хранение при деле (т.10 л.д.157) и хранится в материалах дела (т.10 л.д.156).

Протокол осмотра документов от ... (т.20 л.д.36-38)-ответа из Сибирского управления Ростехнадзора от ... ... (т.20 л.д.24-35) с приложением копии приказа о прекращении действия лицензии ЗАО «...» от ....; копии уведомления о прекращении действия лицензии от ... копии заявления о прекращении лицензируемого вида деятельности от ...; копии заявления о предоставления лицензии от ....; копия лицензии от .... Ответ, содержит информацию о том, что:

ЗАО «...» ИНН ..., имело бессрочную лицензию от ... № ... на деятельность по эксплуатации взрывопожароопасных производственных объектов, по адресу места осуществления лицензируемого вида деятельности: .... Действие указанной лицензии прекращено приказом Управления .... ... на основании заявления о прекращении действия лицензии ЗАО «...» от ....

ООО «...» (ИНН ...) имеет бессрочную лицензию от .... №... на деятельность по эксплуатации взрывопожароопасных и химически опасных производственных объектов 1,2 и 3 классов опасности, по адресу места осуществления лицензируемого вида деятельности: ...

Постановлением от ... (т.20 л.д.39) указанный документ признан и приобщен к материалам дела в качестве доказательств, хранится в его материалах.

Протокол осмотра документов от ... (т.20 л.д.172-174), согласно которому осмотрены:

Выписка из ЕГРЮЛ в отношении АО «...» ОГРН ... по состоянию на ..., содержащая в себе основные сведения об указанном юридическом лице, в том числе: полное наименование–Акционерное общество «...», сокращенное -АО «...», дата внесения в ЕГРЮЛ записи, их содержащей ..., адрес юридического лица–...; юридическое лицо зарегистрировано ... с присвоением ОГРН ..., признано несостоятельным (Банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство, дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения–.... Конкурсным управляющим является ...52 В сведениях о единственном акционере, указан ФИО10 ...306 ИНН ..., размер доли 100%, дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения- ... (т.20 л.д.113-131);

Выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «...» ОГРН ... по состоянию на ..., содержащая в себе основные сведения об указанном юридическом лице: полное наименование-Общество с ограниченной ответственностью «...», дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения ..., местонахождение юридического лица- ... юридическое лицо зарегистрировано ... с присвоением ОГРН ...; лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица указан ...31, должность –директор, дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения .... В сведениях об учредителях Общества указаны: ФИО10 ...307 с размером доли 1% и АО «...» с размером доли 99%. Дата внесения в ЕГРЮЛ сведений о данных лицах ... (дата регистрации Общества) (т.20 л.д.132-147);

Выписка из ЕГРЮЛ в отношении АО «...» ОГРН ... по состоянию на ..., содержащая в себе основные сведения об указанном юридическом лице: полное наименование -Акционерное ...13 «...», дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения ...; местонахождение юридического лица: ... юридическое лицо зарегистрировано ... в Новокузнецкой Регистрационно-лицензионной палате за ... НКГ, ... присвоен ОГРН .... В качестве генерального директора указан ...49, дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения ... (т.20 л.д.148-168);

Решение ... единственного учредителя закрытого акционерного общества от ... ФИО10 ...308,... г.р. о создании ЗАО «...» (т.20 л.д.171, документ описан на л.52 приговора);

Постановлением от ... (т.20 л.д.175) указанные документы признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве доказательств, хранятся в материалах дела.

Протокол осмотра документов от ...-предоставленной ПАО «...» ... выписки по расчетным счетам за период с ... по ... в отношении АО «...» ИНН ... на оптическом диске. При открытии дика посредством компьютера, на нем обнаружены файлы с выписками по предоставляемым расчетным счетам за период с ... по ... на конец периода: ... рубля, ... ЕВРО, что в рублевом эквиваленте, по состоянию на дату окончания периода в ответе на запрос (...) составляет 166 273 635 рублей (согласно данным с официального общедоступного сайта ЦБ РФ); ... - остаток отсутствует (т.21 л.д.12-13,14-17). 

Постановлением от ... (т.21 л.д.18) указанный документ признан и приобщен к материалам дела в качестве иных доказательств, хранится в его материалах.

Протокол осмотра документов от ...-представленной ПАО «... ...» справки об остатках денежных средств на счете ... в отношении АО «...» на ... в валюте счета-1 920 431,35 ЕВРО, что в рублевом эквиваленте, по состоянию на ... составляет 166 436 103 рубля (согласно данным с официального общедоступного сайта ЦБ РФ ...) (т.21 л.д.33-37, 38-41).

Постановлением от ... (т.21 л.д.42) указанный документ признан и приобщен к материалам уголовного дела в качестве иных доказательств, хранится в материалах уголовного дела.

Заключение эксперта ... от ... (автотехническая судебная экспертиза), согласно выводам которого: 

При заданных исходных данных рыночная стоимость автомобиля ..., регистрационный знак ..., ...., №..., двигатель ..., мощность двигателя 288 л.с., рабочий объем двигателя -4664 куб.см по состоянию на .... составляет 1 659 400 рублей; автомобиля ..., специализированное пассажирское, регистрационный знак ...,... г.в., VIN ..., двигатель №*...*...,мощность двигателя 106,8 л.с., рабочий объем двигателя -2890 куб.см по состоянию на .... - 300 300 рублей

Ответить на поставленный вопрос о рыночной стоимости автомобиля ... регистрационный знак ..., VIN ..., двигатель ... ..., мощность двигателя 180 л.с., рабочий объем двигателя -4461,1 куб.см по состоянию на ... не представляется возможным, так как не найдено достаточное количество предложений о продаже автомобилей ... с аналогичными техническими характеристиками объекту экспертизы на ....

Фактический пробег ТС влияет на его рыночную стоимость, так как производится корректировка цены КТС:

При определении рыночной стоимости методом исследования ограниченного рынка КТС

1.1.Определяется среднее значение (Пср) среднегодовых пробегов КТС в выборке и среднегодового пробега, оцениваемого КТС если среднегодовой пробег оцениваемого КТС более среднего значения среднегодовых пробегов КТС в выборке, то соответственно цена КТС корректируется в сторону уменьшения его цены, если среднегодовой пробег оцениваемого КТС менее среднего значения среднегодовых пробегов КТС в выборке, то соответственно цена КТС корректируется в сторону увеличения его цены

2.При определении рыночной стоимости использовался метод процентного показателя рыночной стоимости аналогичного КТС.

2.1.Определяется среднегодовой пробег оцениваемого КТС и сравнивается с нормативным значением среднегодового пробега, указанного в методических рекомендациях, если среднегодовой пробег оцениваемого КТС более значения среднегодового пробега КТС указанного в методических рекомендациях, то соответственно цена КТС корректируется в сторону уменьшения его цены, если среднегодовой пробег оцениваемого КТС менее значения среднегодового пробега КТС указанного в методических рекомендациях, то соответственно цена КТС корректируется в сторону увеличения его цены (т.9 л.д.178-197),

Заключение эксперта ... от ... (судебная бухгалтерская экспертиза) (т.11 л.д.145-220, т.12 л.д.1-232), содержащее сведения о поступлениях и списания денежных средств по расчетным счетам ЗАО «...» (с ... АО «...») ИНН ...; АО «...» (до ... ЗАО «...») ИНН ..., согласно выводам которого:

В период с ... по ... на расчетный счет ..., открытый в ПАО «...», поступили денежные средства с расчетных счетов ЗАО «...» ..., открытого в АО «...» и ..., открытого в ПАО ... в общей сумме 79 000,00 руб., с назначением платежа «пополнение счета организации», 

В период с ... по ... на расчетный счет ... открытый в АО «...», поступили денежные средства в общей сумме 899 074 412,31руб., в том числе:

внесение наличными-1 588 137,40, от продажи товаров - 1 508 137,40; ЗАО "ЦОФ "..." (ИНН ...)-5000,00, АО «...» -784 648 792,23, за услуги обогащения по договору ... от ... - 661862588,29, ... от ... -122786203,94; ООО "..." -за услуги по сортировке угля по договору ... от ...., ООО "..." им. ...79-порода от углеобогащения, ООО "..."-21954352,53 оплата задолженности за услуги по обогащению угля по договору ... от ...; ООО "..." -869 987,20 по договорам поставки ... от .... и №... от .... за лом черных и цветных металлов-827989,20 и 41998,00, ООО "..." -603110,31 по договорам аренды, ООО "..."-2639785,34 за услуги по стирке одежды, питания, аренду транспортных средств, ООО "..." - 1 594 847,53 по договорам аренды транспортных средств и оказание услуг по стирке одежды, ООО ... - 34532,00-оплата по претензии по договору подряда ... от .... и иные.

В период с ... по ... с расчетного счета ..., открытого в АО «...», перечислены денежные средства в сумме 899 227 740,23 руб., в том числе - выдачи на заработную плату и выплаты социального характера, перечисления алиментов, страховых взносов и премий в различные фонды, взносов в ... благотворительный общественный фонд "..."-денежных средств на оказание благотворительной помощи жителям Донецкой и Луганской областей, МРИФНС России ... по ...-налоги на имущество, прибыль, транспортный налог; за приобретение спецодежды, оборудования и продукции - с указанием наименований юридических лиц, у которых приобретены, реквизитов договоров и сумм их оплаты; штрафы за нарушение законодательства о промбезопасности, земельного законодательства, за выбросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух стационарными и передвижными объектами; ООО "ЦОФ "..."-550000,00-по договору ... от ..., за поставку ТМЦ-250000,00; ООО ... -1250000,00-по договору ... от ... за "..."- 250000,00; по договору ... от ... за "..."-100000,00; УФК по ... Комитет градостроительства и земельных ресурсов администрации ...-5045747,84-по договорам аренды земельных участков, находящихся в государственной собственности ... от ....-548116,49, ... от ...-4497631,35; по договору ПВР ... от ... за разработку проекта восстановительных работ-841 264,00; по договорам за различные оказанные услуги с указанием наименований юридических лиц, видов услуг и перечисленных за их выполнение сумм (интернета, экологических аудита и консалтинга, охраны, связи и иные) и оплаченных сумм, ЗАО "..."- 50364909,05-по договору № ... от ... за аренду имущества, УФК по ... (администрация ...)-67838,90-аренда земли.

В период с ... по ... на расчетный счет ..., открытый в АО «...», поступили денежные средства в общей сумме 10 713 062,61руб., в том числе с разбивкой по контрагентам: ООО "..."-8128680,38-по договору ... от ... за поставку ТМЦ, АО «...»-2 580 240,23-оплата разницы стоимости транспорта по договору ... от ..., по письму б/н от ....- 1176117-89; оплата разницы стоимости транспорта по договору ... от ..., по письму б/н от ....- 250 000,00; оплата разницы стоимости транспорта по договору ... от ..., по письму б/н от .... -1154122-34. 

В период с ... по ... с расчетного счета ..., открытого в АО «...», перечислено 1 196 116,00 руб., в том числе с разбивкой по контрагентам: выдача наличными – на заработную плату и выплаты социального характера, вознаграждение конкурсного управляющего; прочие выдачи; УФК России по ... ИФНС по ...-государственная пошлина за подачу искового заявления по делу №..., УФК по ... (ИФНС России по ...) по решению о взыскании ... от ... от ...., АО «...»-комиссия за ведение счета, прием наличных, комиссия за банковские услуги.

Заключение эксперта ... от ... (судебная бухгалтерская экспертиза) (т.10 л.д.209-243, т.11 л.д.1-143), согласно выводам которого:

В период с ... по ... на расчетный счет ... АО «...», открытый в АО «...» поступили денежные средства от УФК по ... (ИФНС России по ...) в общей сумме 11 730,63 руб., с назначением платежа «по ст.78, решение ... от ..., ... от ..., ... от ...».; в общей сумме 11 730,63 руб. с назначением платежа «заработная плата». 

В период с ... по ... на расчетный счет ... ЗАО «...» (с ... АО «...») ИНН ..., открытый в ПАО «...», поступили денежные средства в общей сумме 458 134 811,23 руб., с разбивкой по контрагентам, в том числе: поступления от продажи товаров -326255,23; ООО "ЦОФ"..."-10200290,19 -по договору ... от ... за прочие вспомогательные материалы - 383000-00; по договору ... от ... за аренду имущества-2951414,05;по договору ... от ... за передачу неисключительных прав использования программы ЭВМ-233072,09; по договору ... от ... за поставку ТМЦ-4298987,74; продажа основных средств-1588816,31; по договорам ... от ... и №... от ... за проектную документацию-745000,00, АО "..."-444370 695,92-по договору ... от ... за услуги обогащения, ООО "..." за услуги по питанию -874 884,43 и 66872,61; за субаренду части здания по договору ... от ....-626616,63; оплата штрафа по договору ... от ....-1500,00; оплата ущерба по соглашению от ....-38002,00; УФК по ... (МОСП по особо важным исполнительным производствам УФССП России по ...)-171,85-возврат средств должнику АО «...». 

В период с ... по ... с расчетного счета ... ЗАО «...» (с ... АО «...») ИНН ..., открытого в ПАО «...» перечислены денежные средства в сумме 458 137 721,23 руб., в том числе с разбивкой по контрагентам: ЗАО "ЦОФ "..." -5000,00-пополнение расчетного счета (в АО «...» ...), 5000,00-пополнение другого счета (Филиале банка ... (ПАО) в ...), Филиал Банка ... (ПАО) в ... ...- гашение дебиторской задолженности за ЗАО "ЦОФ "...", Отделение ... ...-...-для зачисление по реестру зарплата, заработная плата Свидетель №3-44 633,09, оплата за оказанные услуги с указанием наименований услуг, их стоимости, наименований оказавших их юридических лиц, в том числе ООО "ЦОФ "..."- 195 797 629,21-по договору ... от ..., за приобретение оборудования и запчастей к нему, комплектующих, электротоваров и электропродукции, электроэнергии и иных с указанием наименований юридических лиц, у которых они приобретены, реквизитов договоров и сумм их оплаты; страховые взносы в различные фонды и организации, штрафы за нарушение земельного законодательства, транспортный налог, налог на имущество, налог на прибыль, по договорам за оказанные услуг с указанием наименований юридических лиц, видов услуг и перечисленных за их выполнение сумм (информационные, банковские, экологических аудита и консалтинга, консультирование по экологическому законодательству, охраны и иные) с указанием кому произведены оплаты и их сумм, а также оплаченных сумм ООО "..." - по договорам ... от ..., ... от ..., ... от ... - за оказание услуг грузовых и пассажирских перевозок; по договору ... от ... за поставку ...; плата за выбросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух стационарными объектами-1339,74; плата за сверхлимитное размещение отходов-902210,21; административный штраф за правонарушения в области охраны окружающей среды и природопользования - 20000,00, нарушение ПДД -1000,00; задолженность, удержанная с физических и юридических лиц (банков, МОСП) с указанием их данных? реквизитов, оснований взыскания и сумм, УФК по ... (администрация ...)-174501,19-аренда земли, УФК по ... Комитет градостроительства и земельных ресурсов администрации ...-по договорам аренды земельного участка, находящегося в государственной собственности ... от ....-344691,80, ... от ...-1504662,13, ... от ...-7251569,71, ООО "..."-70 983,87-по договору ... от ... арендная плата (т.10 л.д.209-249, т.11 л.д.1-143); 

Акт приема-передачи имущества от ...., подписанный со стороны ЗАО «...» ФИО3 ...651, со стороны АО «...» ...39, согласно которому ЗАО «...» (Арендатор) в связи с окончанием срока аренды имущества по договору аренды от .... №... передало, а АО «...» (Арендодатель) приняло имущество (всего 283 наименования): автодороги; административно-бытовой корпус, нежилое здание и гараж по адресу: ...; пути железнодорожные-13,съезды-2 и тупики-2; здания бункера, для разгрузки полувагонов, операторской, земельные участки-24, конвейерную линию, контрольно-пропускной пункт, котельные-3, сети водо-,электро-,теплоснабжения, канализации, холодный склад, электроподстанции-2, телевизионную систему охранного наблюдения,трактор, трансформаторные подстанции-3; установки с автоматикой, системы дозирования-4,склады-2,станцию водоподготовки, конвейеры-8, линии освещения-2, мачты-3, мобильное помещение-1, модульные здания-16, молниеотводы-2, очистные сооружения, мини-АТС, пешеходный мост, погрузочные комплексы-2, различное оборудование, станки, приборы и механизмы с указанием их наименований и количества (т.13 л.д.74-83);

Акт приема–передачи (возврата) -приложение к договору аренды №... от ... подписанный со стороны ЗАО «...» (Арендатора) директором ФИО3 ...652, со стороны АО «...» (Арендодателя) генеральным директором ...72, согласно которому стороны подтверждают, что ....Арендатор сдал,а Арендодатель принял имущество (всего 275 наименований): автодорогу, административно- и хозяйственно-бытовой корпуса, гараж с бытовым помещением, железнодорожные пути-14, тупики-2 и съезды-2, различное оборудование, приборы и механизмы, здания: модульные-14, бункеров, для разгрузки полувагонов, операторской, земельные участки-14, модульные помещения-2, пешеходный мост, сети тепло-, водо-, электроснабжения, канализации, склады - 2, трансформаторные - 3 и электроподстанции - 2. Возвращенное имущество находится в исправном состоянии, Арендодатель претензий не имеет (т.13 л.д.84-86);

Акты приема-передачи имущества от 25.03.2016г. - приложение к договору аренды ... от ...., подписанные со стороны ООО «...» (Арендатора) директором ФИО3 ...653, со стороны АО «...» (Арендодателя) генеральным директором ...72, согласно которым стороны подтверждают, что .... Арендодатель передал, а Арендатор принял имущество-вибромашину накладную .... Переданное в аренду имущество находится в исправном состоянии, Арендатор претензий не имеет (т.13 л.д.87,88); 

Акт приема–передачи имущества от .... – приложение к договору аренды №... от ... подписанный со стороны ООО «...» (Арендатора) - директором ФИО3 ...654, со стороны АО «...» (Арендодателя) –генеральным директором ...88, согласно которому стороны подтверждают, что .... Арендодатель передал, а Арендатор принял имущество-2 машины проборазделочных, 2 пробоотбирателя. Переданное в аренду имущество находится в исправном состоянии, Арендатор претензий не имеет (т.13 л.д.89);

Протокол выемки от .... (т.24 л.д.141-143) у свидетеля ...52 копии заключения конкурсного управляющего АО «...» о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства АО «...» от 03.05.2018г.;

Копия заключения конкурсного управляющего АО «...» о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства АО «...» .... (т.24 л.д.144-145), согласно которому признаков фиктивного банкротства должника не выявлено, так как анализ значений и динамики коэффициента абсолютной ликвидности, показателя обеспеченности обязательств должника его активами, а также степени платежеспособности по текущим обязательствам должника указывает на низкий уровень платежеспособности должника, начиная с .... Для погашения в полном объеме своих обязательств АО «...» не имеет достаточно имущества и других активов.

Постановлением от .... указанный документ признан и приобщен к материалам дела в качестве иного доказательства, постановлено его хранение при деле и хранится в материалах дела (т.24 л.д.146).

Судебное разбирательство проводится только в отношении обвиняемого и лишь по предъявленному ему обвинению, при этом суд основывает свои выводы только на основании представленных и исследованных в судебном заседании доказательствами. Содержание остальных представленных в материалы дела документов суд не приводит, поскольку отношения к рассматриваемому уголовному делу данные документы не имеют.

В ходе судебного разбирательства по делу в судебном заседании .... защитником подсудимого ФИО10 ...309–адвокатом Феоктистовой ...813. и защитником подсудимого ФИО3 ...814адвокатом Щербаковым ...817. было заявлено ходатайство о признании недопустимыми доказательствами по делу Заключения профессора кафедры уголовного права и криминологии, научного руководителя Научно-образовательного центра «...» юридического факультета МГУ им....89, доктора юридических наук ...818 (т.10 л.д.184-192), Заключения специалиста ... от ...., изготовленного специалистом ООО «...» ...92 (т.4 л.д.1-22) и Заключения эксперта ... от ...., изготовленного экспертом ООО «...» ...92 (т.13 л.д.1-43).

Ходатайство о признании недопустимым Заключения профессора ...812 было мотивировано его выполнением на основании поступившего на юридический факультет МГУ письма УМВД России по ... от ... с вопросами правового характера, без предоставления для ответа на них каких-либо материалов; оно не доказывает обстоятельств по делу, подлежащих доказыванию в соответствии со ст.73 УПК РФ, дано без исследования каких-либо письменных доказательств, ответы на поставленные вопросы противоречат нормам действующего законодательства.

Ходатайство о признании недопустимым Заключения специалиста ... от .... было мотивировано его изготовлением на основании материалов произведенного ОРМ «...». Перед специалистом были поставлены некорректные вопросы, исследование по которым им произведено без запроса необходимых для него дополнительных материалов и экономических исследований, в связи с чем, является необъективным, а изложенные в нем выводы – вероятностными, не обоснованными проведенным исследованием. 

Ходатайство о признании недопустимым Заключения эксперта (финансово-аналитической судебной экспертизы) ... от .... было мотивировано назначением экспертизы с нарушением требований УПК РФ и Федерального закона от 31.05.2001г. №73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности» и ее производством коммерческой организацией (ООО «Кузбасский институт судебных экспертиз»), что не предусмотрено уголовно-процессуальным законодательством. Экспертное заключение не содержит сведений о примененных экспертом в ходе производства экспертизы методиках, является необоснованным, исследования произведены без запроса необходимых для их производства документов. 

Подсудимый ФИО10 ...310 и его защитник-адвокат Кемайкина ...808 подсудимый ФИО3 ...656, и в судебном заседании .... его защитник - адвокат Климов ...809 доводы и позицию защитника ФИО10 ...311–адвоката Феоктистовой ...810 и защитника ФИО3 ...657–адвоката Щербакова ...811. поддержали, просили суд признать перечисленные доказательства недопустимыми и исключить из числа доказательств по делу.

Принимавший участие в судебном заседании .... представитель потерпевшего ...91 выразить собственную позицию по существу заявленного ходатайства отказался, полагался на усмотрение суда.

...

...

Как иное доказательство им было приобщено к материалам дела заключение профессора МГУ ...807 касающееся вопросов квалификации действий привлеченных к уголовной ответственности по настоящему делу лиц. Оно было получено им по почте по направлявшемуся письменному запросу, содержащему вопросы, имеющие теоретическое значение. Сведения о данном лице им были получены через Интернет, где находились в свободном доступе. При направлении запроса никакие документы из дела, как приложение к нему, им в адрес профессора Яни не направлялись. Запрос направлялся им с целью дополнительного последующего обоснования субъективной стороны действий лиц, привлекаемых к ответственности.

Считает, что все собранные и приобщенные им к материалам настоящего дела доказательства отвечают требованиям ст.73 УПК РФ, признанию недопустимыми не подлежат. 

Государственный обвинитель Рытиков ...806 против удовлетворения ходатайства о признании перечисленных доказательств недопустимыми возражал, что мотивировал его необоснованностью, получением указанных доказательств с их последующим предоставлением в материалы настоящего уголовного дела с соблюдением требований закона, их относимостью и допустимостью. 

Заслушав подсудимых и их защитников, представителя потерпевшего, мнение государственного обвинителя по существу заявленного стороной защиты ходатайства, допрошенных в качестве свидетелей ...92, ...93, исследовав письменные материалы настоящего уголовного дела в их совокупности, суд пришел к выводам о недопустимости перечисленных доказательств по изложенным в постановлении от .... (т.31 л.д.124-136) основаниям. При этом судом было учтено, что:

Производство экспертизы было поручено коммерческой организации, но материалы дела не содержат доказательств невозможности поручения её проведения в государственном экспертном учреждении. Сведений о ее поручении органами следствия конкретному эксперту в материалах дела не имеется, а также не содержится сведений о ее поручении руководителем экспертного учреждения ООО «...» ...92 в связи с наличием у нее трудовых отношений с ООО «...». Экспертиза проведена на основании исследования экспертом ФИО8 совокупности представленных ей по поручению руководителем ООО «...» следователем ...93 документов бухгалтерской отчетности ЗАО «...» (АО «...») и иных, самостоятельно определенных им к предоставлению, при наличии в материалах дела на момент назначения экспертизы также и иных документов бухгалтерского учета и отчетности, вопреки доводам свидетеля ФИО8 – об отсутствие у органов следствия на тот момент иных документов бухгалтерского учета и отчетности, и без ее или руководителя ООО «...» устного или письменного запроса–ходатайства о предоставлении иных документов в целях соблюдения принципа объективности и полноты исследования, что противоречит нормам закона.

Заключение эксперта содержит неочевидные выводы - в связи с тем, что в исследовательской части экспертного заключения не содержится описания процесса исследования, не указаны методы, методики исследования, примененные экспертом при проведении экспертизы (конкретный порядок их применения), что не позволяет лицам, не обладающим достаточными познаниями в области экономики, в том числе суду, удостовериться в их научности и обоснованности, проверить их. 

Аналогичные недостатки (немотивированность произведенных исследований и непроверяемость выводов, его составление на основании неполного объема необходимых для постановки выводов перечня документов) содержит и заключение специалиста (т.4 л.д.1-21).

Заключение профессора кафедры уголовного права и криминологии, научного руководителя Научно-образовательного центра «...» юридического факультета Московского государственного университета имени ...89, доктора юридических наук ...804 (т.10 л.д.184-192) судом не было расценено как доказательство виновности подсудимых, поскольку оно было получено с нарушением норм УПК РФ о порядке получения и закрепления доказательств – является ответом на запрос следователя ...805 по поводу поставленных им данному лицу вопросов без предоставления каких-либо документов, которые ему следовало бы проанализировать и прийти к собственным выводам, содержит ответы правового характера на правовые вопросы, основанные на общетеоретических познания лица, которому были заданы, без ссылок на материалы настоящего дела, без их им изучения. Каким образом органами следствия документ был получен - нарочно, по почте или иным, сведений в деле не имеется и следователь ФИО9 о том, как им данный документ был получен пояснить не смог. 

В связи с изложенным, суд признал перечисленные доказательства недопустимыми, исключил их из числа доказательств по настоящему делу. 

Также в связи с изложенным подлежит признанию недопустимым доказательством и протокол осмотра документов от .... – ответа, поступившего из МГУ им. ...89 от ... ..., о направлении заключения научного руководителя Научно-образовательного центра «...», профессора кафедры уголовного права и криминологии юридического факультета ...803 по вопросам, изложенным в письме от ... УМВД России по ... от ..., содержащего вопросы уголовно-правовой квалификации преступления по уголовному делу ... в отношении ФИО3 ...658 и текста указанного ответа (т.10 л.д.193-197, 198-199).

Постановлением от .... по ходатайству государственного обвинителя Рытикова ...802 по настоящему делу была назначена судебная финансово-экономическая экспертиза с поручением ее проведения экспертам Федерального бюджетного учреждения Кемеровская лаборатория судебной экспертизы Министерства юстиции Российской Федерации - в связи с необходимостью ее проведения для установления существенных подлежащих выяснению обстоятельств по нему с постановкой на разрешение экспертов следующих вопросов:

1.Какова динамика показателей финансового состояния ЗАО «...» (с ... -АО «...») за период с ... по ...

2.Какова динамика изменения дебиторской и кредиторской задолженности ЗАО «...» (с ... -АО «...») за период с ... по ...

3.Возникло ли изменение активов, обязательств, финансовых результатов и финансового состояние ЗАО «...» (с ... -АО «...») в результате совершения им хозяйственных операций, осуществленных в связи с заключением и исполнением следующих договоров:

-Договора поставки ... от ... между ООО «...» и ЗАО «...» со спецификациями;

-Договора поставки ... от ... между ООО «...» и ЗАО «...» со спецификациями?

4.Возникло ли изменение активов, обязательств, финансовых результатов и финансового состояния ЗАО «...» (с ... -АО «...») в результате совершения им хозяйственных операций, осуществленных в связи с заключением и исполнением договоров купли-продажи автомобилей ..., ..., ... от ... между ЗАО«...» и АО «...»? 

5.Изменились ли активы, обязательства, финансовые результаты и финансовое состояние ЗАО «...» (с ... -АО «...») в результате не продления договора аренды производственного оборудования, между арендатором ЗАО «...» и арендодателем АО «...» № ... от ... с ....?

6.Являются ли сделки: договор поставки ... от ..., заключенный между ЗАО «...» (с ... – АО «...») и ООО «...»; договор купли-продажи транспортного средства ... от ..., заключенный между ЗАО «...» (с ... – АО «...») и АО «...», договор купли-продажи транспортного средства ... от ..., заключенный между ЗАО «...» (с ... – АО «...») и АО «...», договор купли-продажи транспортного средства ... от ..., заключенный между ЗАО «...» (с ... – АО «...») и АО «...», возмездными сделками и повлияло ли их заключение ЗАО «...» (с ... – АО «...») на его платежеспособность? 

7.Какой была платежеспособность ЗАО «...» в период с ... по ..., с ... по ..., с ... по ..., с ... по .... и наступило ли в указанные периоды ее изменение?

По результатам проведения экспертизы эксперты пришли к следующим выводам, изложенным в заключении от .... ... (т.35 л.д.82-104):

Показатели, характеризующие имущественный потенциал ЗАО «...» (АО «...»), в исследуемый период изменялись следующим образом:

Активы ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период снизились с 73 073 тыс.руб. на конец ... до 0 на ..., в том числе:

На конец ... увеличились по отношению к концу ... на 11981 тыс.руб. (на 16%);

На конец ... уменьшились по 2 049 тыс.руб. по отношению к концу ... (на 2%);

На конец ... уменьшились по отношению к концу ... на 32 484 тыс.руб. ( на 9%);

На конец ... уменьшились по отношению к концу ... на 50247 тыс.руб. (на 99%);

На ... уменьшились по отношению к концу .... на 274 тыс.руб. (на 100%).

Чистые активы ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период снизились с 7 831 тыс.руб. на конец ... до 0 на ..., в том числе:

На конец ... увеличились по отношению к концу ... на 925 тыс.руб. (на 12%);

На конец ... уменьшились по отношению к концу .... на 751 тыс.руб. (на 9%);

На конец ... увеличились по отношению к концу ... на 134 тыс.руб. (на 2%; 

На конец ... уменьшились по отношению к концу ... на 7 865 тыс.руб. (на 97%);

На ... уменьшились по отношению к концу ... на 274 тыс.руб.( на 100%).

Собственные средства ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период снизились с 7830 тыс.руб. на конец ... до 0 на ..., в том числе:

На конец ... увеличились по отношению к концу ... на 926 тыс.руб.(на 12%);

На конец ... уменьшились по отношению к концу ... на 751 тыс.руб.(на 9%);

На конец ... увеличились по отношению к концу .... на 134 тыс.руб.(на 2%);

На конец ... уменьшились по отношению к концу ... на 7 865 тыс.руб. (на 97%);

На ... уменьшились по отношению к концу ... на 274 тыс.руб.(на 100%).

Оборотные средства ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период снизились 58 405 тыс.руб. на конец .... до 0 на ..., в том числе:

На конец ... увеличились по отношению в концу ... на 11259 тыс.руб. (на 19%);

На конец ... уменьшились по отношению к концу ... на 3913 тыс.руб. (на 6%);

На конец ... увеличились по отношению к концу ... на 23110 тыс.руб. (на 35%); 

На конец ... уменьшились по отношению к концу ... на 40 740 тыс.руб. (на 99%);

На ... оборотные средства уменьшились по отношению к концу ... на 273 тыс.руб. (на 100%.

Дебиторская задолженность ЗАО «...» (АО «...») с ... по ... - снизилась (с 19 614 тыс.руб. до 0 тыс.руб.), в том числе:

В ... выросла по отношению к ... на 8574 тыс.руб. (на 44%);

В ... снизилась по отношению к ... на 7915 тыс.руб. (на 28%);

В ... выросла по отношению к ... на 20740 тыс.руб. (на 102%);

В ... снизилась по отношению к ... на 40740 тыс.руб. (на 99%).

В .... дебиторская задолженность снизилась до 0 тыс.руб.

В целом в исследуемом периоде наблюдается снижение кредиторской задолженности ЗАО «...» (АО «...») с 61 373 тыс. руб. на ... до 0 тыс.руб. на ..., в том числе:

В ... кредиторская задолженность выросла по отношению к ... на 487 тыс.руб. (на 14%);

В ... снизилась по отношению к ... на 4 599 тыс.руб. (на 7%);

В ... кредиторская задолженность снизилась по отношению к ... на 22 882 тыс. руб. (на 35%);

В ... кредиторская задолженность снизилась до 0 тыс. руб.

В ... кредиторская задолженность составляла 0 тыс. руб.

Изменение показателей, характеризующих имущественный потенциал ЗАО «...» (АО «...»), свидетельствует о его ухудшении в течение исследуемого периода с ... по ..., т.е. к ... ...13 лишилось внеоборотных активов.

Показатели платежеспособности ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период изменялись следующим образом:

Собственные оборотные средства ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период увеличились с -6837 тыс. руб. на конец ..., до 0 на ..., в том числе:

В ... увеличились по отношению к ... на 203 тыс. руб. (на 3%);

В ... снизились по отношению к ... на 2615 тыс. руб. (на 39%); 

В ... увеличились по отношению к ... на 9 508 тыс. руб. (на 103%);

В ... увеличились по отношению к ... на 14 тыс. руб. (на 5%);

К ... снизились до 0, или по отношению к ... году на 100%.

Коэффициент абсолютной ликвидности (платежеспособности) ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период снизился с 0,063 на конец ... до 0,002 на конец ..., на ... и ....г. коэффициент не рассчитывался, в том числе:

В ... коэффициент снизился по отношению к ... на 96,44%;

В ... коэффициент соответствует таковому в ...;

В ... коэффициент соответствует таковому в ....

Коэффициент срочной ликвидности ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период вырос с 0,363 на конец ..., до 0,970 на конец ..., на ... и ....г. коэффициент не рассчитывался, в том числе:

В ... коэффициент вырос по отношению к ... на 2,32%;

В ... коэффициент снизился по отношению к ... на 26,8%;

В ... коэффициент вырос по отношению к ... на 256,45%.

Коэффициент текущей ликвидности ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период вырос с 0,895 на конец ... года, до 1,006 на конец ..., на ... и ....г. коэффициент не рассчитывался, в том числе:

В ... коэффициент вырос по отношению к ... на 1,99%;

В ... коэффициент снизился по отношению к ... на 3,98%;

В ... коэффициент вырос по отношению к ... на 14,76%.

Изменение показателей платежеспособности ЗАО «...» (АО «...») свидетельствует о её ухудшении в течение исследуемого периода с ... по ..., к ... ...13 полностью неплатежеспособно.

Показатели финансовой устойчивости ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период изменялись следующим образом:

Коэффициент капитализации ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период снизился с 7,838 на конец ... года, до 5,207 на конец ..., на ... коэффициент не рассчитывался, в том числе:

На конец ... увеличился по отношению к концу ... на 0,140 (на 1,79%);

На конец ... увеличился по отношению к концу ... на 0,174 (на 2,18%);

На конец ... коэффициент капитализации снизился по отношению к концу ... на 2,946 (на 36,13%);

На конец ... коэффициент капитализации увеличился по отношению к концу ... года на 5,207 (на 100%).

Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период вырос с отрицательных значений на конец ...-....г., до 1,00 к концу ..., на ... коэффициент не рассчитывался, в том числе:

На конец ... коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования увеличился до 0,006;

На конец ... увеличился по отношению к концу ... на 0,994 (на 16364%).

Коэффициент автономии ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период увеличился с 0,107 на конец ..., до 1,000 на конец ..., на ... коэффициент не рассчитывался, в том числе:

На конец ... коэффициент автономии уменьшился по отношению к концу ... на 0,004 (на 3,93%;

На конец ... уменьшился по отношению к концу ... на 0,007 (на 6,32%);

На конец ... увеличился по отношению к концу ... на 0,065 (на 67,05%);

На конец ... увеличился по отношению к концу ... на 0,839 (на 520,73%).

Изменение показателей финансовой устойчивости ЗАО «...» (АО «...») свидетельствует о низкой финансовой устойчивости общества в течение всего исследуемого периода (с ... по ...), к ... ...13 не обладало финансовой устойчивостью.

Показатели рентабельности хозяйственной деятельности ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период изменялись следующим образом:

Показатель рентабельности активов ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период вырос с -0,130 руб. на конец ..., до 0 на ..., в том числе:

На конец ... рентабельности активов увеличилась по отношению к концу ... на 0,142 ( на 109%);

На конец ... уменьшилась по отношению к концу ... на 0,009 (на 74,70%);

На конец ... рентабельность активов уменьшилась по отношению к концу ... на 0,001(на 32,77%)

На конец ... рентабельность активов увеличилась по отношению к концу ... на 0,008(на 421,79%);

На ... рентабельность активов уменьшилась до 0 или по отношению к концу 2016 (на 100%).

Показатель рентабельности внеоборотных активов ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период вырос с -0,648 руб. на конец ..., до 0 руб. на ..., в том числе:

На конец ... увеличилась по отношению к концу ... на 0,710 (на 109,51%);

На конец ... уменьшилась по отношению к концу ... на 0,046 (на 75,24%);

На конец ... уменьшилась по отношению к концу ... на 0,005 (на 30,63%);

На конец ... увеличилась по отношению к концу ... на 0,056 (на 533,02%);

На ... уменьшилась до 0 или по отношению к концу 2016 на 100%.

Показатель рентабельности собственного капитала ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период вырос с -1,214 руб. на конец ..., до 0 руб. на ..., в том числе:

На конец ... увеличилась по отношению к концу ... на 1,326 (на 109,2%);

На конец ... уменьшилась по отношению к концу ... на 0,082 (на 73,39%);

На конец ... уменьшилась по отношению к концу ... на 0,013 (на 44,54%;

На конец ... увеличилась по отношению к концу ... на 0,046 (на 280,9%);

На ... уменьшилась до 0 или по отношению к концу ... на 100%.

Показатель рентабельности продаж ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период вырос с -0,009 руб. на конец ..., до 0,106 руб. на конец ..., на ... показатель не рассчитывался, в том числе:

На конец ... увеличилась по отношению к концу ... на 0,011 (на 121,42%);

На конец ... уменьшилась по отношению к концу ... на 0,0015 (на 77,73%);

На конец ... уменьшилась по отношению к концу ... на 0,0002 (на 50,26%);

На конец ... по отношению к концу ... на 0,105 (на 50147%).

Изменение показателей рентабельности хозяйственной деятельности ЗАО «...» (АО «...») свидетельствует о росте рентабельности в период с ... годы и её полном отсутствии к ....

Исследованием установлено, что дебиторская задолженность ЗАО «...» (АО «...») с ... по ... - снизилась (с 19 614 тыс. руб. до 0 тыс. руб.), в том числе:

В ... выросла по отношению к ... на 8 574 тыс.руб. (на 44%);

В ... снизилась по отношению к ... году на 7915 тыс.руб. (на 28%);

В ... выросла по отношению к ... на 20 740 тыс.руб. (на 102%);

В ... снизилась по отношению к ... на 40 740 тыс.руб. (на 99%).

В ... снизилась до 0 тыс.руб.

В целом в исследуемом периоде наблюдается снижение кредиторской задолженности ЗАО «...» (АО «...») с 61 373 тыс.руб. на ... до 0 тыс.руб. на ..., в том числе:

В ... кредиторская задолженность выросла по отношению к ... на 487 тыс.руб. (на 14%);

В ... снизилась по отношению к ... году на 4 599 тыс.руб. (на 7%);

В ... снизилась по отношению к ... году на 22 882 тыс.руб. (на 35%);

В ... снизилась до 0 тыс.руб.

В ... составляла 0 тыс.руб.

Ввиду недостаточности представленных материалов, ответить на вопрос о взаимосвязи изменения активов, обязательств, финансовых результатов, финансового состояния ЗАО «...» (АО «...») с осуществленными хозяйственными операциями по договорам поставки ... от ... и ... от ..., по договорам купли-продажи ..., ..., ... от ..., по договорам аренды №... от ... не представилось возможным.

Ввиду недостаточности представленных материалов, ответить на вопрос о возмездности сделок и их влияния на платежеспособность ЗАО «...» (АО «...») по договорам ... от ..., ..., ..., ... от ... не представилось возможным.

Исследованием, проведенным в объеме представленных материалов, установлено, что показатели платежеспособности ЗАО «...» (АО «...») в исследуемые периоды изменялись следующим образом:

Собственные оборотные средства ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период увеличились с -6 837 тыс.руб. на конец ... г., до 0 на ..., в том числе:

В ... увеличились по отношению к ... на 203 тыс. руб.-на 3%);

В ... снизились по отношению к ... на 2 615 тыс. руб.-на 39%);

В ... увеличились по отношению к ... на 9 508 тыс. руб.-на 103%);

В ... увеличились по отношению к ... на 14 тыс. руб.-на 5%);

К ... снизились до 0, или по отношению к ... году на 100%.

Снижение собственных оборотных средств ЗАО «...» (АО «...») в .... обусловлено преимущественно снижением дебиторской задолженности. Рост собственных оборотных средств в .... произошел преимущественно ввиду снижения кредиторской задолженности и оценочных обязательств общества. Снижение собственных оборотных средств ЗАО «...» (АО «...») в период с ... по ... до 0 связано с полным отсутствием в балансе, как оборотных активов, так и краткосрочных обязательств.

Коэффициент абсолютной ликвидности (платежеспособности «...» (АО «...») в исследуемый период снизился с 0,063 на конец ...., до 0,002 на конец ..., на ... и ....г. коэффициенты не рассчитывались, в том числе:

В ... коэффициент снизился по отношению к ... на 96,44%;

В ... коэффициент соответствует таковому в ...;

В ... коэффициент соответствует таковому в ....

Уменьшение коэффициента абсолютной ликвидности в ....г. по отношению к .... произошло преимущественно ввиду уменьшения объёма денежных средств и их эквивалентов в оборотных активах общества (с 4 085 т.р. на конец ... до 170т.р., 132т.р. и 88т.р. на конец ... соответственно).

Коэффициент срочной ликвидности ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период вырос с 0,363 на конец ..., до 0,970 на конец ..., на ... и ....г. коэффициент не рассчитывался, в том числе:

В ... вырос по отношению к ... на 2,32%;

В ... снизился по отношению к ... на 26,8%;

В ... коэффициент вырос по отношению к ... на 256,45%.

Изменение коэффициента срочной ликвидности в ...г. обусловлено колебанием соотношения дебиторской и кредиторской задолженности общества. Рост коэффициента в ... происходит преимущественно ввиду уменьшения кредиторской задолженности общества (с 65261т.р. на конец ... до 42379 т.р. на конец ...) и существенным ростом дебиторской задолженности общества (с 20 273т.р. на конец ... до 41 013т.р. на конец ...).

Коэффициент текущей ликвидности ЗАО «...» (АО «...») в исследуемый период вырос с 0,895 на конец ..., до 1,006 на конец ..., на ... и ....г. коэффициент не рассчитывался, в том числе:

В ... коэффициент вырос по отношению к ... на 1,99%;

В ... коэффициент снизился по отношению к ... на 3,98%;

В ... коэффициент вырос по отношению к ... на 14,76%.

Изменение коэффициента текущей ликвидности в ....г. обусловлено колебанием соотношения дебиторской и кредиторской задолженности общества. Рост коэффициента в .... происходит преимущественно ввиду ощутимого снижения кредиторской задолженности общества (с 65 261т.р. на конец ... до 42 379т.р. на конец ...) и производственных запасов общества (с 45 083т.р. на конец ... до 1 331т.р. на конец ...), а так же существенного роста дебиторской задолженности (с 20 273т.р. на конец ... до 41 013т.р. на конец ...).

Оценив исследованные доказательства в совокупности, суд считает вину подсудимых доказанной, а их действия квалифицирует по ст.196 УК РФ (в редакции Федерального закона от ... №476-ФЗ):

ФИО10 ...312- как преднамеренное банкротство, то есть совершение учредителем юридического лица действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб;

ФИО3 ...659- как преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем юридического лица действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.

Нормы указанного закона при квалификации действий подсудимых судом применяются с учетом положений уголовного законодательства, согласно которым, преступность и наказуемость деяния определяется уголовным законом, действовавшим во время совершения этого деяния (ч.1 ст.9 УК РФ), обратную силу имеет закон, смягчающий наказание или иным образом улучшающий положение лица, совершившего преступление (ст.10 УК РФ). При этом судом учитывается, что в настоящее время действует уголовный закон, существенно усиливающий наказание (как основное, так и дополнительное) за совершенные подсудимыми деяния.

С учетом применения при квалификации действий подсудимых ст.196 УК РФ (в редакции Федерального закона от ... №476-ФЗ), квалифицирующий признак вмененного им в вину деяния «группой лиц по предварительному сговору» в качестве диспозитивного признака совершенного ими преступления из объема их обвинения судом исключается - как не предусмотренный в качестве такового диспозицией ст.196 УК РФ данной редакцией применяемого уголовного закона, что вместе с тем, не исключает наличие у суда оснований ссылаться при описании способа совершения ФИО10 ...313 и ФИО3 ...660 инкриминируемых деяний на их совершение путем совместно их ими выполнения, действуя группой лиц, при наличии состоявшегося между ними предварительного сговора на их совершение. 

Вопреки доводам подсудимых и их защитников, изложенных в заявленном ими в ходе судебного разбирательства 24.07.2023г. ходатайстве о возвращении настоящего уголовного дела прокурору в порядке п.1 ч.1 ст.237 УПК РФ – в связи с неконкретностью предъявленного подсудимым обвинения, не установлением органами следствия места, времени и характера возникшего между ними предварительного сговора на совершение инкриминируемых им деяний, имевшегося у них умысла и мотива на их совершение, последовательности их совершения и наступившего результата, то есть не доказанности органами следствия наличия обстоятельств, подлежащих доказыванию в порядке ст.73 УПК РФ, влекущего невозможность рассмотрения дела с вынесением по нему итогового решения на основании предъявленного подсудимым обвинения и составленного по настоящему делу обвинительного заключения, суд таких оснований не усмотрел, доводы стороны защиты расценил как несостоятельные и постановлением от 01.08.2023г. в его удовлетворении было отказано (т.36 л.д.1-18). 

С учетом совокупности добытых по делу доказательств: показаний представителя потерпевшего и свидетелей, касающихся известных им обстоятельств о месте, времени, способе совершения преступления подсудимыми, письменных доказательств, подтверждающих виновность подсудимых, суд усматривает наличие доказанности их виновности в совершении инкриминируемых им деяний. При этом судом учитывается, что во всех доказательствах присутствуют данные о событии и обстоятельствах преступления, истинность каждого проверена и бесспорно подтверждается взаимно согласующимися фактическими данными, ими в должной мере установлены предусмотренные ст.73 УПК РФ обстоятельства по настоящему делу с учетом его специфики и предмета доказывания по нему. Показания представителя потерпевшего и свидетелей детальны, подробны, согласуются между собой, а также с совокупностью письменных доказательств по всем существенным обстоятельствам дела. Оснований не доверять им в судебном заседании не установлено.

В том числе, вопреки доводам подсудимых и их защитников, судом не было усмотрено оснований для признания недопустимыми доказательствами показаний свидетелей ...42 и ...43, допрошенных с применением к ним мер государственной защиты (путем засекречивания сведений об их личности), в связи с чем, постановлением от 05.09.2023г. (т.39 л.д.47-48) в удовлетворении ходатайства подсудимого ФИО10 ...314 о признании их таковыми было отказано – поскольку судом было установлено, что требования ст.ст.38,166 УПК РФ при их допросе в режиме секретности соблюдены, они в должной мере сообщили об источнике собственной информированности и пояснили об известных им обстоятельствах по делу, возражали против их допроса с раскрытием сведений об их личности в судебном заседании с приведением к тому веских обоснований; их показания не противоречат совокупности иных доказательств по делу, а напротив, соответствуют им. 

А также, вопреки доводам подсудимого ФИО10 ...315 и его защитников, судом не усматривается оснований для признания необъективными и недопустимыми как доказательство по делу показаний, данных на предварительном следствии и в ходе судебного разбирательства свидетелем Свидетель №1, поскольку они подробны, последователь и логичны, также подтверждаются иными представленными стороной обвинения доказательствами. Судом отвергаются доводы подсудимого ФИО10 ...316 и его защитников о наличии у свидетеля Свидетель №1 оснований для его оговора и неправдивости его показаний в связи с наличием между ними личных неприязненных отношений, вызванных распространением Свидетель №1 не соответствующих действительности сведений о ФИО10 ...317, порочащих его честь, достоинство и деловую репутацию, что со стороны ФИО10 даже повлекло обращение за судебной защитой - в связи с не предоставлением стороной защиты доказательств в их обоснование. Представленные стороной защиты подсудимого ФИО10 ...318 документы, свидетельствующие об обращении Свидетель №1 в правоохранительные органы с заявлением о необходимости проведения проверки соблюдения законодательства об охране труда при осуществлении работ на шахте «...», входящей в группу компаний АО «...», и данный ему ответ о не установлении при проведении проверки его нарушений (т.39 л.д.14-23), судом как таковые не расцениваются. А также учитывается, что Свидетель №1 в ходе допроса факт наличия между ним и подсудимыми личных неприязненных отношений отрицался. Он был предупрежден при допросах следователем и судом об ответственности за дачу заведомо ложных показаний, в судебном заседании настаивал на том, что все данные им показания являются правдивыми. Доказательств наличия факта распространения ...824 в отношении него сведений, несоответствующих действительности, порочащего его характера, подсудимым ФИО10 суду представлено не было. Приобщенное по ходатайству стороны его защиты к материалам настоящего дела исковое заявление ФИО10 ...319 от 01.03.2022г. о привлечении к гражданско-правовой ответственности Свидетель №1 за распространение таковых, подписанное действующим на основании выданной ФИО10 ...320 доверенности сотрудником правового отдела АО «...» ...47 (т.39 л.д.24-26), судом не расценивается как доказательство данного факта, поскольку при его заявлении стороной защиты суду также было сообщено, что по существу указанное исковое заявление судом не рассмотрено – было оставлено без рассмотрения из-за неявки в судебное заседание истца, о чем ему стало своевременно известно, однако мер по возобновлению производства по данному гражданскому делу, доказыванию в гражданском процессе изложенных им в иске фактов с целью установления их наличия решением суда, ФИО10 ...321 не принял, тогда как, такую возможность лично либо через представителя по доверенности имел. Довод стороны защиты о том, что в связи с заключением под стражу по другому уголовному делу .... по объективной причине такой возможностью ФИО10 ...322 не обладал, суд расценивает как несостоятельный. То есть, фактически ФИО10 ...323 от их доказывания устранился, что не позволяет суду расценивать их как имевшие место, а отношения Свидетель №1 к нему - как неприязненные. 

Как при допросах на предварительном следствии, так и в судебном заседании подсудимые ФИО3 ...661 и ФИО10 ...324 виновными себя не признали, поясняли, что умысла на банкротство ЗАО «...» они не имели, инкриминируемые им действия не совершали. 

Вместе с тем, доводы подсудимых об отсутствии в их действиях состава инкриминируемого им преступления, суд не принимает, поскольку они не соответствует установленным судом фактическим обстоятельствам дела, опровергаются совокупностью исследованных в ходе судебного разбирательства доказательств.

Вопреки доводам стороны защиты, с учетом анализа доказательств по делу, суд приходит к выводу о том, что ими с достоверностью установлена виновности ФИО10 ...325 и ФИО3 ...662 в совершении деяний, в которых они обвиняются, а именно установлено, что:

АО «...» ИНН ... зарегистрировано Новокузнецкой Регистрационно-лицензионной палатой ..., фактически является головным подразделением группы компаний, в число которых входило, в том числе ЗАО «...», в настоящее время входит ООО «...». Собственником АО «...» является ФИО10 ...326 (т.3 л.д.80-85).

ЗАО «...» было создано на основании решения ... единственного учредителя Общества ФИО10 ...327 от ... и зарегистрировано ... в Межрайонной Инспекции ФНС России по Заводскому и ...м ... за основным государственным регистрационным номером ..., с присвоением ОГРН и ИНН. Его юридическим адресом и местом нахождения являлось: .... Уставный капитал Общества был определен в размере 10 000 рублей. Его единственным акционером и учредителем являлся ФИО10 ...328 и на момент создания Общества все акции общества принадлежали ФИО10 ...329 (100 %)(т.20 л.д.171).

В период с ... до .... его директором являлся ...37 (т.1 л.д.42,45,78, т.15 л.д.140, т.18 л.д.236).

На основании Устава (т.1 л.д.102-131), Основными видами деятельности ЗАО «...» являлись: обогащение каменного угля; оптовая торговля твердым топливом; деятельность агентов по оптовой торговле твёрдым топливом и прочая, предусмотренная п.3.2 ст.3 Устава. 

В соответствии с п.12.1 Устава ЗАО «...», к органам управления ...13 относилось: Общее собрание акционеров, совет директоров Общества, директор. Высшим органом управления ...13 являлось Общее собрание Акционеров. 

В указанный период ФИО10 ...330 являлся единственным акционером, фактическим собственником и руководителем группы компаний АО «...» и входящего в неё ЗАО «...», осуществлял управление финансово-хозяйственной деятельностью ЗАО «...» через возглавляемое им АО «...». Фактически оно являлось головным подразделением группы компаний, через которое ФИО10 ...331 осуществлял управление данным юридическим лицом. Руководители всех входивших в группу компаний АО «...» предприятий фактически назначались лично ФИО10 ...332

Руководителями входивших в указанную группу компаний предприятий являлись лица, полностью подконтрольные ФИО10 ...333, выполнявшие его распоряжения и самостоятельно не принимающие решений относительно деятельности предприятий. То есть, ФИО10 ...334 являлся фактическим руководителем ЗАО «...», так как именно он осуществлял контроль за принятием решений в организации, определял приоритетные направления деятельности Общества, и являлся единственным бенефициаром АО «...» и входящего в указанную группу компаний ЗАО «...». При этом, фактическая работа ЗАО «...» была построена на обязательном согласовании с ФИО10 ...335 основных решений Общества: его указания были обязательны для исполнения Директором и персоналом ЗАО «...», его необходимо было уведомлять о состоянии дел в организации. ФИО10 ...336 лично проводил встречи с сотрудниками ЗАО «...» по рабочим вопросам, любые решения и сделки организации подлежали обязательному согласованию с ним.

Таким образом, в ходе деятельности организаций, входящих в группу компаний АО «...», в том числе ЗАО «...», была создана схема, согласно которой во главе организации находился ФИО10 ...337, в его непосредственном подчинении находились руководители организаций, входящих в группу компаний АО «...», в том числе директор ЗАО «...», которые, в свою очередь, выполняли указания ФИО10 ...338

В .... ЗАО «...» имело договорные отношения с АО «...» - по аренде используемых для осуществления основной деятельности по обогащению угля основных средств, с ООО «...» по оказанию последним услуг перевозки грузов, с Администрацией ... в лице Комитета градостроительства и земельных ресурсов Администрации ... по аренде земельных участков.

Деятельность ЗАО «...» по обогащению угля сопровождалась возникновением отходов углеобогащения, относящихся к отходам производства 5 кл опасности и кека обезвоженного, которые в ...г. ЗАО «...» вывозились, с привлечение автотранспорта ООО «...» на основании договора об оказании транспортных услуг, на земельный участок сельскохозяйственного назначения, расположенный в кадастровом квартале ... по адресу: ..., в ... - самовольно занятый и использовавшийся без оформленных в установленном порядке правоустанавливающих документов на землю, где размещались на площадках, не являющихся объектами размещения отходов и не приспособленных для хранения отходов, без соблюдения специальных условий хранения отходов производства в таких целях. 

В .... Новокузнецкой межрайонной природоохранной прокуратурой была инициирована и с привлечением специалистов-экспертов Территориального отдела УФС по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по ... в ... и ... проведена проверка соблюдения ЗАО «...» требований природоохранного законодательства при осуществлении собственной деятельности, в ходе которой установлен факт допущения им нарушений требований закона - самовольного занятия земельного участка на территории ... (кадастровый квартал ...) отходами углеобогащения, повлекшего перекрытие ими почв на указанном земельном участке и их загрязнение. 

По итогам рассмотрения вынесенного по результатам проведенной проверки прокурором постановления о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренном ст.7.1 КоАП РФ от .... (т.6 л.д.47-50), постановлением от ... главного государственного инспектора городов ... по использованию и охране земель - начальника отдела по ... Росреестра по ... ...83, ЗАО «...» было признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.7.1 КоАП РФ - в самовольном занятии земельного участка на территории ... (кадастровый квартал ...) отходами углеобогащения и его использовании без оформленных в установленном порядке правоустанавливающих документов на землю с ...., подвергнуто штрафу в размере 10 000 рублей (т.6 л.д.51-52); предписанием от ... обязано устранить указанные нарушения в срок до .... (т.6 л.д.53-54).

Также по результатам проверки .... прокурором было вынесено постановление о возбуждении в отношении ЗАО «...» дела об административном правонарушении, предусмотренном ст.8.2 КоАП РФ (т.6 л.д.59-66). По итогам его рассмотрения, постановлением государственного инспектора по охране природы по ... ...825 ...663 от ..., ЗАО «...» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.8.2 КоАП РФ - в размещении в период с .... отходов производства 5 класса опасности в отсутствие проектной документации на самовольно занятом земельном участке (Новокузнецкий муниципальный район (кадастровый ...), подвергнуто штрафу в размере 100 000 рублей (т.6 л.д.67-75).

Несмотря на выданное ... ЗАО «...» предписание об обязании устранить допущенные нарушения в срок до 18.08.2014г., при производстве отделом земельного надзора осмотра указанной территории ..., было установлено, что участок занят отходами производственной деятельности 5 класса опасности (отходами углеобогащения ЗАО «...»), при этом плодородный слой почвы на нем предварительно не снимался и был перекрыт отходами углеобогащения 5 класса опасности ЗАО «...»; взяты пробы почвы (т.6 л.д.78-94), по результатам исследования которых ФГБУ «Кемеровская межобластная ветеринарная лаборатория» ...7 проведены экспертизы; их заключениями установлено, что по степени загрязнения химическими веществами (мышьяком, медью, цинком), рассматриваемая почва относится к категории 3 «высоко опасная», имеет место снижение плодородия земель, их деградация, загрязнение, порча почв (т.6 л.д.95-96,97-98,99-100). 

При осмотре указанного земельного участка отделом земельного надзора ... было установлено его аналогичное состояние, взяты пробы почв (т.6 л.д.101-110). По результатам их исследования, специалистами той же лаборатории составлены экспертные заключения, содержащие выводы о том, что по степени загрязнения химическими веществами (мышьяк, медь, цинк, свинец, аммоний, нитраты), рассматриваемая почва относится к категориям 3 «высоко опасная», 4 «чрезвычайно опасная», имеет место снижение плодородия земель, их деградация, загрязнение, порча почв (т.6 л.д.111-112,113-114,115-116,117-118). В результате экспертного исследования характера воздействия на почву данного земельного участка размещения отходов углеобогащения и возможных способов ликвидации негативных последствий, было установлено, что в почве, отобранной на землях, перекрытых отходами углеобогащения ЗАО «...» и на расстоянии до 500 м от места их размещения, установлено существенное превышение содержания меди, свинца, мышьяка, щелочности и меньшее содержание органического вещества и фосфора, чем на прилегающей территории (т.6 л.д.119-122).

Решением Новокузнецкого районного суда ... от ... по ЗАО «...» было обязано собственными силами и средствами освободить указанный самовольно занятый земельный участок от размещенных фактически отходов углеобогащения и восстановить его собственными силами и средствами - в срок до ...., который впоследствии был отсрочен до .... (т.9 л.д.7-15, т.15 л.д.167-174,179), при этом, определением Новокузнецкого районного суда ... .... по заявлению ЗАО «...» об изменении способа и порядка исполнения указанного решения (обязании к его восстановлению в срок до .... собственными силами и средствами в соответствии с разработанным проектом восстановительных работ ООО «...») было отказано (т.9 л.д.16-18, т.15 л.д.177-178).

На основании постановления прокурора о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.8.7 КоАП РФ от ...., вынесенного в отношении ЗАО «...» по факту выявления в результате прокурорской проверки невыполнения обязательных мероприятий по устранению нарушений природоохранного законодательства (т.6 л.д.123-131), постановлением Россельхознадзора по ... от .... ЗАО «...» привлечено к административной ответственности по ч.2 ст.8.7 КоАП РФ- за невыполнение обязанностей по рекультивации земель, обязательных мероприятий по улучшению земель и охране почв на данном земельном участке сельскохозяйственного назначения, и подвергнуто наказанию в виде административного штрафа в размере 40000 рублей (т.10 л.д.123-139). По результатам рассмотрения жалобы ЗАО «...» решением Новокузнецкого районного суда ... от .... данное постановление было оставлено без изменения (т.10 л.д.142-146).

На основании постановления прокурора о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.8.6 КоАП РФ от ...., вынесенного в отношении ЗАО «...» по факту установления в результате прокурорской проверки уничтожения плодородного слоя почвы на части земельного участка, расположенного в кадастровом квартале: ... по адресу: ..., ..., в результате незаконного размещения ЗАО «...» отходов производства углеобогащения в результате перекрытия плодородного слоя почвы отходами производства от углеобогащения: не снятия плодородного слоя почвы при проведении работ, связанных с нарушением почвенного слоя в результате незаконного размещения ЗАО «...» указанных отходов производства (т.6 л.д.132-140), постановлением Россельхознадзора по ... от .... ЗАО «...» привлечено к административной ответственности по ч.2 ст.8.6 КоАП РФ за порчу земель на данном земельном участке сельскохозяйственного назначения, подвергнуто наказанию в виде административного штрафа в размере 40000 рублей (т.10 л.д.107-122). По результатам рассмотрения жалобы ЗАО «...» решением Новокузнецкого районного суда ... от .... данное постановление было оставлено без изменения (т.10 л.д.147-150),

... указанные штрафы выплачены ЗАО «...» в пользу Управления Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по ... в полном объеме.

При этом доводы стороны защиты подсудимых – о том, что факт их уплаты ЗАО не подтверждает наличия причинения деятельностью ЗАО ущерба почвам в указанном кадастровом квартале в процессе осуществления собственной деятельности, был вызван только опасением взыскания указанных сумм с ЗАО «...» в процессе исполнительного производства, возбужденного на их основании, суд расценивает как несостоятельные и отвергает. Так, ЗАО «...», своевременно извещенное об их вынесении, в случае несогласия с ними не было лишено возможности в установленном законом порядке принять необходимые и достаточные меры по их оспариванию и доказыванию иных фактов –отсутствия перекрытия и загрязнения почвы в указанном кадастровом квартале, а в случае не оспаривания перекрытия и загрязнения почв на нем –собственной непричастности к их возникновению, чего не предприняла, то есть изложенные в указанных постановлениях сведения не опровергла.

Таким образом, перечисленными решениями и постановлениями о привлечении к административной ответственности были достоверно установлены факты размещения ЗАО отходов производства от углеобогащения: минеральных шламов (кека обезвоженного) в объеме 17 863,875 т. и прочих твердых минеральных отходов (породы углеобогащения) в объеме 143448,576 т. на самовольно занятом земельном участке, без оформленных в установленном порядке правоустанавливающих документов на землю, расположенном в кадастровом квартале: ... по адресу: ..., который относится к категории земель - земли сельскохозяйственного назначения, и причинения тем самым перекрытия почв и их порчи (загрязнения), а Управлением Федеральной ...12 по ветеринарному и фитосанитарному надзору по ... с учетом Методики исчисления вреда, причиненного почвам как охраны окружающей среды, утвержденной Приказом Министерства природных ресурсов и экологии РФ от 08.07.2010г. ..., произведен его расчет в стоимостном выражении, и установлено, что он составил 167950640 рублей.

В связи с изложенным, .... Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором был заявлен иск о взыскании с ЗАО «...» суммы вреда, причиненного почвам земельного участка сельскохозяйственного назначения, расположенного в кадастровом квартале ... по адресу: ..., в размере 167 950 640 рублей в доход бюджета муниципального образования «Новокузнецкий муниципальный район» - с целью реализации права муниципального образования «Новокузнецкий муниципальный район» на возмещение причиненного ущерба, с учетом произведенного Расчета размера вреда, причиненного почвам как объекту охраны окружающей среды (т.6 л.д.152-165). 

По результатам его рассмотрения решением Заводского районного суда ... от .... в удовлетворении исковых требований по изложенным в нем основаниям было отказано (т.7 л.д.115-161), однако, по результатам рассмотрения поданного на него Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором апелляционного представления (т.7 л.д.162-169), определением судебной коллегии по гражданским делам Кемеровского областного суда от .... оно было отменено, по делу принято новое решение - об удовлетворении требований, мотивированное нормами гражданского законодательства, законодательства в сфере землепользования и в области охраны окружающей среды (т.7 л.д.170-181), на его основании 12.05.2017г. выдан исполнительный лист (т.7 л.д.152-153).

Данным решением был констатирован, как установленный совокупностью представленных истцом по делу и не опровергнутых ответчиком доказательств, факт причинения ЗАО «...» в результате собственной деятельности вреда почвам в кадастровом квартале ... по адресу: ... как объекту охраны окружающей среды деятельностью ЗАО «...» - загрязнения почв в результате поступления в почвы загрязняющих веществ и в результате самовольного незаконного перекрытия поверхности почв, а также почвенного профиля искусственными перекрытиями (перекрытие плодородного слоя почвы отходами производства от углеобогащения), его общем размере в 167950640 рублей и обоснованности, с учетом изложенного, заявленных Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором исковых требований к данному юридическому лицу.

При этом, вопреки доводам стороны защиты подсудимых – о незаконности указанного решения суда в связи с привлечением ЗАО «...» к повторной ответственности по обязательствам, возникшим из причинения вреда почвам в указанном кадастровом квартале, что является недопустимым, указанным решением суда также была установлена правомерность их заявления истцом к данному ответчику, несмотря на наличие ранее вынесенного, вступившего в законную силу иного решения (Новокузнецкого районного суда Кемеровской области от ....) - об обязании ЗАО «...» собственными силами и средствами осуществить приведение указанного земельного участка в надлежащее состояние, что мотивировано тем, что определение размера вреда окружающей среде, причиненного нарушением законодательства в области охраны окружающей среды, осуществляется исходя из фактических затрат на восстановление ее нарушенного состояния, с учетом понесенных убытков, в том числе упущенной выгоды, а также в соответствии с проектами рекультивационных и иных восстановительных работ, при их отсутствии в соответствии с методиками исчисления размера вреда окружающей среде; констатировано, что закон не предусматривает оснований для зачета понесенных нарушителем затрат по ликвидации последствий в сумму ущерба, поскольку такая сумма определяется самостоятельно по факту затрат именно на восстановление нарушенного состояния, а не непосредственно на ликвидацию последствий нанесенного вреда, либо по установленным законом таксам и методикам исчисления размера вреда. Для восстановления нарушенных земель осуществляется их рекультивация. Однако, восстановление нарушенного состояния окружающей среды не тождественно процедуре ликвидации последствия загрязнения окружающей среды (земель). Такое восстановление осуществляется после процедуры ликвидации последствий загрязнения окружающей среды (земель). 

Размер вреда, рассчитанный Управлением Федеральной ...12 по ветеринарному и фитосанитарному надзору по ... на основании Методики исчисления размера вреда, причиненного почвам как объекту охраны окружающей среды, утвержденной Приказом Министерства природных ресурсов и экологии Российской Федерации от ... ..., данным судебным постановлением был расценен как верный, поскольку рекультивация земель полностью не возмещает вред в смысле, придаваемом этому понятию п.1 ст.1064 ГК РФ и п.3 ст.77 Закона об охране окружающей среды. При определении экологического вреда в денежном выражении подлежат учету не только затраты на восстановление нарушенной природной среды, но и экологические потери, которые невосполнимы или трудновосполнимы.

А также данное решение суда содержит вывод о соответствии действующей Методике примененных при расчете суммы ущерба почвам коэффициентов, согласно п.8 которой, если территория отнесена одновременно к нескольким видам целевого назначения, то для расчета используется коэффициент Кисх с максимальным значением; верности произведенного расчета – с учетом наличиях в материалах дела сведений о наличии земель сельскохозяйственного назначения в данном кадастровом квартале, что свидетельствует о наличии достаточных оснований в контексте порядка производства ...4 суммы причиненного их порчей в стоимостном выражении расценивать их как земли сельскохозяйственного назначения. 

С учетом изложенного, суд расценивает как несостоятельные доводы стороны защиты подсудимых о неверности произведенного при вынесении решения о взыскании с ЗАО «...» расчета суммы ущерба, причиненного почвам, поскольку их невозможно расценивать как земли сельскохозяйственного назначения, что, по мнению подсудимых и их защитников, подтверждается представленными ими суду при рассмотрении настоящего дела сведениями о составе земель в вышеуказанном кадастровом квартале – ответе на запрос защитника подсудимого ФИО10 ...339 – адвоката Феоктистовой ...826 отделом архитектуры и градостроительства Администрации ... от .... (т.30 л.д.170-172, т.35 л.д.149-150) о расположении земельных участков на территории ... в кадастровом квартале ... согласно Карте градостроительного зонирования, карте зон с особыми условиями использования территории Правил землепользования и застройки муниципального образования «...», утвержденных решение ... ... от ....-о том, что территория указанного кадастрового квартала расположена в границах территориальных зон «Производственная зона 1-2 класса опасности (П-1)», «Зона объектов автомобильного транспорта (Т-2)», «Зона объектов железнодорожного транспорта (Т-1)», частично в границах территории, для которой градостроительные регламенты не устанавливаются на сельскохозяйственных угодьях в составе земель сельскохозяйственного назначения. А также не расценивает как таковые сведения, содержащиеся в представленном ответе на запрос защитника подсудимого ФИО10 ...340– адвоката Кемайкиной ...827. Администрацией ... (т.39 л.д.36), согласно которому, сведения о категории земель в границах кадастрового квартала в отделе архитектуры и градостроительства администрации ... отсутствуют. Территория на ... и .... согласно Карте градостроительного зонирования, карте зон с особыми условиями использования территории Правил землепользования и застройки муниципального образования «...», утвержденных решение Терсинского ... ... от ...., располагается в территориальной зоне «Производственная зона 1-2 класса опасности (П-1)», «Земли лесного фонда» и «Зона объектов железнодорожного транспорта (Т-1)» и копии решения Совета народных депутатов Терсинского сельского поселения от .... ... «О внесении изменений в правила землепользования и застройки муниципального образования «...», утвержденные решением ... от .... ..., что подтверждается графическими приложениями к нему (т.37 л.д.150-179, 180-182, т.39 л.д.37). 

Тем более, что в связи с удовлетворением ходатайства стороны обвинения о дополнительной проверке изложенных сведений по запросу судом был получен ответ с дополнением к нему Комитета по управлению муниципальным имуществом администрации ... (т.35 л.д.238,239), согласно которому в период с .... земельные участки, расположенные в указанном кадастровом квартале, относились к категории земель–земли сельскохозяйственного назначения, изменений категории земель в его границах с ... г. не осуществлялось. 

При этом судом также учитывается, что предъявленное подсудимым обвинение, нашедшее в полном объеме свое подтверждение в ходе судебного разбирательства, обосновано совершением ими совокупности действий, направленных на преднамеренное банкротство юридического лица ЗАО «...» и повлекших его, в связи с установлением прокурорской проверкой факта порчи земель в указанном кадастровом квартале в .... и расчета его суммы на момент заявления Новокузнецким природоохранных прокурором иска в марте ...., а представленные стороной защиты сведения относятся к иному временному периоду и никоими образом не влияют на оценку доказанности виновности подсудимых в совершении инкриминируемых им деяний. 

Таким образом, судом достоверно установлено, что с .... Администрация ... приобрела право требования возмещения ущерба к ЗАО «...», причиненного деятельностью данной организации почвам земельного участка сельскохозяйственного назначения, расположенного в кадастровом квартале ... по адресу: ..., в ..., тем самым приобрела статус кредитора по отношению к ЗАО «...»: поскольку факт причинения ущерба землям установлен вступившим в законную силу решением суда, вынесенным с учетом выявления факта порчи земель ЗАО «...» и привлечения ЗАО «...» к административной ответственности с назначением административного наказания за нарушение природоохранного законодательства, его повлекшее, постановлениями Россельхознадзора по ... от ...

Изложенное согласуется с нормами гражданского законодательства – п.п.1,2 ст.307 ГК РФ, предусматривающей возможность возникновения обязательств, в том числе вследствие причинения вреда, у одного лица (должника) совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как то: передать имущество, выполнить работу, оказать услугу, внести вклад в совместную деятельность, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.

В связи с этим, суд расценивает как несостоятельные, противоречащими нормам гражданского законодательства выводы, изложенные в показаниях свидетелей защиты и доводы защитников подсудимых - о том, что моментом возникновения обязательств по возмещению причиненного деятельностью ЗАО «...» ущерба в результате перекрытия почв и их загрязнения отходами его деятельности следует считать дату вступления в законную силу решения суда, которым его сумма была взыскана с данного юридического лица ....). 

Совокупностью исследованных судом изложенных доказательств с достоверностью подтверждается, что обо всех этих обстоятельствах было известно ФИО10 ...341 – с учетом того, что он являлся учредителем ЗАО «...», согласно решению ... единственного учредителя общества от ...., единственным акционером, фактическим собственником и руководителем группы компаний АО «...» и входящего в неё ЗАО «...», и осуществлял управление финансово-хозяйственной деятельностью ЗАО «...» через возглавляемое им АО «...», являвшееся головным подразделением группы компаний. То есть, ФИО10 ...342 был своевременно и надлежаще уведомлен с учетом своего статуса и фактического руководства им ЗАО «...» о ходе и результатах осуществлявшейся ею производственной деятельности, в том числе причинении ею ущерба почвам в вышеуказанном кадастровом квартале и рассчитанного в установленном законом порядке его размера в стоимостном выражении. А также об этом бесспорно было известно и ФИО3 ...664, с .... являвшемуся директором ЗАО «...», и в силу собственного должностного положения в полной мере осведомленному обо всех аспектах его деятельности, в том числе порядке ведения ЗАО своей деятельности по обогащению угля и распоряжении возникающими в ее процессе отходами углеобогащения. 

Так, из показаний свидетеля ...37, являвшегося до .... директором ЗАО «...» следует, что в .... принимались меры по согласованию с ... предоставления ЗАО земельного участка под размещение отходов производства ЗАО, достичь которого не удалось, и таковой ЗАО предоставлен не был. Однако, по данному ему устному указанию его собственником и единственным акционером ФИО10 ...343, отходы углеобогащения ЗАО с использованием транспорта, принадлежащего входившему в АО «...» предприятию-ООО «...», стали вывозиться им на земельный участок, расположенный в кадастровом квартале: ... в ..., о чем ФИО10 ...344 знал. Их размещение повлекло перекрытие почв данного участка и их загрязнение, что было установлено при проведенной природоохранной прокуратурой в .... проверке, по поводу итогов которой в .... состоялось совещание с его и ФИО10 участием, на котором прокурор доложил о результатах проверки. 

Из показаний свидетелей Свидетель №1, ...42, ...43 следует, что им достоверно известно, что работу всех входивших в группу компаний АО «...» предприятий, в том числе ЗАО «...» контролировал и координировал собственник компании ФИО10 ...345, все важные для них управленческие и производственные решения принимались только с его участием, невозможности их принятия без его ведома и согласования с ним; он был осведомлен о причинении деятельностью ЗАО «...» ущерба перекрытием почв и их загрязнением в районе д....

Из показаний свидетеля Свидетель №2, являвшегося в указанный период начальником правового управления АО «...» следует, что ФИО10 ...346 было известно о фактах размещения на вышеуказанном земельном участке отходов производства ЗАО «...», проведении прокурорской проверки и установлении в ее результате факта перекрытия земельного участка отходами углеобогащения, загрязнении почв на нем. Ему руководством ОА «...» и ФИО10 давались указания о встрече и беседе по этому поводу с Новокузнецким природоохранным прокурором, и он с ним встречался. Впоследствии он систематически информировал руководство АО «...» и лично ФИО10 ...347, а также директора ЗАО «...» Гречуху ...665 о привлечении ЗАО к административной ответственности за нарушение законодательства в сфере природоохранной деятельности, заявлении прокурором иска о возмещении причиненного ЗАО ущерба и ходе судебного разбирательства. 

Из показаний свидетеля ...33 (инженера по промышленной безопасности-эколога ЗАО «...») следует, что она вместе с юрисконсультом ЗАО по имени ...828) дважды принимала участие в производстве отбора специалистами ...7 проб почвы на вышеуказанном земельном участке, об их ходе докладывала руководству ЗАО, подготавливала информацию по существу их производства, производила самостоятельно расчеты суммы ущерба от имевшегося загрязнения почв. 

Из показаний свидетеля ...36 (юрисконсульта ЗАО «...»), следует, что ею принималось участие в рассмотрении гражданского дела по иску Новокузнецкого природоохранного прокурора в Заводском районном суде .... Ход судебного разбирательства и имевшиеся, по ее мнению, судебные перспективы по делу ею обсуждались с руководством ЗАО, в том числе с директором ФИО3 ...666

Также изложенные обстоятельств подтверждаются сведениями, содержащимися в текстах сообщений электронной почты, направлявшихся в .... сотрудниками АО «...» Свидетель №2, ...45, ...53 в адрес руководства АО «...», ЗАО и ООО «...», в том числе ФИО3 ...667, а также ФИО10 ...348 – о размере и принципе производства Росприроднадзором расчета суммы ущерба, причиненного в результате перекрытия и загрязнения почв на указанном земельном участке, составлении в отношении ЗАО протоколов о привлечении к административной ответственности за допущенные нарушения и приглашении в компетентные органы для дачи по их существу объяснений, заявлении прокурором исковых требований, и судебных ситуациях – возможности оспаривания суммы причиненного ЗАО материального ущерба. 

Вопреки доводам подсудимых, не признавших собственной виновности в совершении инкриминируемых им деяний, из анализа представленных стороной обвинения суду доказательств, не опровергнутых стороной защиты, в том числе, относящихся к характеру последующего развития ситуации и наступивших последствий, следует, что ФИО10 ...349, узнав о заявлении Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором иска к ЗАО «...» о взыскании в пользу Администрации ... суммы ущерба, причиненного почвам в процессе осуществления собственной деятельности в результате совершения вышеизложенных действий, и оценив уровень рисков их удовлетворения судом, не желая исполнять обязательства перед Администрацией ... по возмещения вреда в заявленном в иске размере, не позднее ... предложил директору ЗАО «...» ...37 ликвидировать ЗАО «...» с целью уклонения от его уплаты ЗАО - принять меры по его доведению до банкротства, на что получил от ...37 отказ, после чего, с целью извлечения преимуществ для себя, инициировал его увольнение и ...37 с .... был освобожден от исполнения обязанностей директора ЗАО «...» (т.1 л.д.42,45, т.15 л.д.140, т.18 л.д.236). 

Изложенное подтверждается показаниями свидетеля ...37, которым суд доверяет – о том, что на состоявшемся в .... совещании с его и ФИО10 участием, на котором Новокузнецкий природоохранный прокурор доложил о результатах проверки ЗАО «...» на предмет соблюдения природоохранного законодательства при осуществлении им деятельности, ФИО10 его (...829) ругал за допущенное им размещение на земельном участке в районе д.... отходов производства ЗАО, после чего предложил совершить действия, направленные на банкротства ЗАО, от чего он отказался и был вынужден по указанию ФИО10 ...350 из ЗАО уволиться.

Впоследствии ФИО10 ...351 было инициировано назначение на должность директора ЗАО «...» ФИО3 ...668, и он был назначен на нее решением внеочередного заседания совета директоров ЗАО «...» от ... и с ... приступил к исполнению обязанностей в ней. Не позднее ... ФИО10 ...352 склонил Гречуху ...669 к совершению действий и бездействия, направленных на преднамеренное банкротство ЗАО «...» с целью избавления от материальных затрат, связанных с уплатой ЗАО «...» исковых требований, заявленных Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором в пользу Администрации ... в сумме 167 950 640 руб., а впоследствии группой лиц по предварительному сговору с ним, совершил их (т.15 л.д.139).

Согласно разработанному ФИО10 ...353 преступному плану, имея намерения на продолжение своей предпринимательской деятельности, пользуясь активами ЗАО «...» после завершения процедуры ее банкротства, им были приняты меры по созданию иного самостоятельного юридического лица и на основании решения от ..., принятого общим собранием участников хозяйственного общества, было создано (т.1 л.д.47-48) и .... зарегистрировано в установленном законом порядке в ИФНС по ... новое юридическое лицо-ООО «...» (ИНН ...), его директором назначен ФИО3 ...670, учредителями явились ФИО10 ...354 с 1% доли в уставном капитале и АО «...» с 99% доли в уставном капитале. При этом, единственным акционером АО «...» является ФИО10 ...355 (т.20 л.д.113-147).

Содержащееся в предъявленном подсудимым обвинении и обвинительном заключении указание на создание ООО «...» и назначение ФИО3 ...671 его директором решением, принятым общим собранием участников хозяйственного общества ... – с учетом даты его принятия согласно тексту данного решения 03.06.2015г. (т.1 л.д.47-48), расценивает судом как допущенное в результате технической ошибки при их изготовлении, не влияет на объем и содержание предъявленного подсудимым им обвинения, в связи с чем, в данной части судом корректируется и при описании изложенных событий указывается их верная дата - 03.06.2015г. вместо 04.06.2015г.

Из совокупности проанализированных доказательств по делу, в том числе показаний свидетелей Свидетель №1, ...42, ...43, судом установлено, что в целях неоплаты суммы причиненного порчей земель ущерба, ФИО10 ...356 было принято решение, которое реализовано совместно с ФИО3 ...672– о доведении ЗАО «...» до банкротства: путем вывода всех работающих лиц на иное вновь создаваемое предприятие, передачи на него всех собственных активов, прекращения действия лицензии на ведение основной деятельности, необходимой для обогащения и последующей реализации обогащенного угля - на ведение взрывопожароопасных работ), продаже имущества не по рыночным ценам, не продление ЗАО «...» договоров аренды необходимых ему для осуществления деятельности основных средств, что проводилось в то же время, что и рассмотрение судом дела по иску прокурора к ЗАО о возмещении причиненного порчей почв ущерба. Их совершение повлекло невозможность ЗАО «...» ответить по собственным гражданско-правовым обязательствам по возмещению вреда, причиненного почвам, перед Администрацией ....

Кроме того, из показаний перечисленных свидетелей, а также свидетеля Свидетель №2, судом установлено, что в тот период осуществлялся запуск шахты «...», вошедшей в группу компаний АО «...», и для ее реконструкции требовалось получение инвестиционного кредита в банках в большом размере, что было бы невозможным при наличии рисков на взыскание денежных средств в возмещение причиненного деятельностью ЗАО «...» материального ущерба порчей почв в сумме 167950 640 рублей за счет его имущества и получаемой от деятельности прибыли, банкиры выражали собственное несогласие на одобрение такой сделки, высказывали суждения о необходимости выведения за контуры кредитной сделки данное юридическое лицо. В связи с этим, на проводившихся в тот момент совещаниях в закрытом кругу лиц в составе высшего руководства АО «...», с участием ФИО10 ...357 обсуждались вопросы о ликвидации ЗАО, которая впоследствии фактически и была осуществлена вмененным в вину подсудимым способом. 

При этом из текста решения суда по иску прокурора к ЗАО «...» о взыскании суммы причиненного ущерба, как первой, так и апелляционной инстанции, а также содержащегося в материалах настоящего уголовного дела протокола судебного заседания Заводского районного суда ... по данному гражданскому делу (т.7 л.д.103-114), следует, что судебное разбирательство по нему проходило с участием нескольких представителей ответчика ЗАО «...», в том числе при рассмотрении дела как в Заводском районном суде ..., так и в Кемеровском областном суде в апелляционном порядке - Свидетель №2 (начальника правового управления АО «...»), при этом об отчуждении ЗАО «...» его собственником в .... иному лицу, изменении им наименования на АО «...» суду сообщено не было, к участию в деле назначенный с .... решением Советом директоров ЗАО, в состав которого входил, в том числе ФИО10 ...358, его директором Свидетель №3, не привлекался, на момент вынесения решения суда, которым сумма ущерба с ЗАО была взыскана, Свидетель №3 уже были приняты меры по его ликвидации и решением от .... оно было ликвидировано. Изложенное также свидетельствует о наличии у подсудимых умысла на совершение по предварительному сговору группой лиц действий, направленных на доведение ЗАО «...» до состояния несостоятельности (банкротства) с целью невозможности нести гражданско-правовую ответственность по обязательствам из причинения вреда. 

С учетом установленных по делу обстоятельств, суд приходит к выводу о том, что как учредитель ЗАО «...» ФИО10 ...359, так и его руководитель ФИО3 ...673, проявлявшие в течение всего периода разбирательства по фактам причинения вреда почвам в указанном кадастровом квартале деятельностью ЗАО заинтересованность данной проблемой и активное участие в ее разрешении, были надлежаще извещены о принятии ... судом .... решения о взыскании с ЗАО «...» его суммы в размере 167950640 рублей. Впоследствии данное решение в кассационном порядке и надзорном порядке при инициированию ими его пересмотра отменено не было, что в частности подтверждается определением Восьмого кассационного суда общей юрисдикции от ...., которым в принятии жалобы на него представителя ФИО10 ...360 – адвоката ...25 было отказано (т.30 л.д.173-175). То есть, его законность ими не опровергнута и ссылки стороны защиты на отсутствие изложенных в нем фактов, об установлении которых судебным решение подсудимым стало своевременно известно, являются недопустимыми. 

Как усматривается из хронологии совершения подсудимыми инкриминируемых им деяний, фактически они совершались ими в тот период, в который судом рассматривался иск прокурора о взыскании с ЗАО «...» ущерба: по предложению ФИО10 ...361, во исполнение общего преступного умысла, направленного на преднамеренное банкротство ЗАО «...», группой лиц по предварительному сговору, с целью избавления от материальных затрат, связанных с уплатой ЗАО «...» исковых требований, заявленных Новокузнецким межрайонным природоохранным прокурором в пользу администрации ... в сумме 167 950 640,00 рублей, на основании разработанного ФИО10 ...362 плана совершения преступления, с распределением их ролей и координацией ФИО10 ...363 действий ФИО3 ...674, осознавая противоправный характер своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде преднамеренного банкротства ЗАО «...», заведомо влекущего неспособность Общества в полном объеме удовлетворить требования кредитора – Администрации ... по денежным обязательствам, с целью причинения в их результате крупного ущерба, желая совершить преднамеренное банкротство указанного Общества.

Так, в соответствии с разработанным ФИО10 ...364 планом и распределенными им ролями, ФИО3 ...675 являясь директором ЗАО «...», и будучи наделенным организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, под руководством и по указаниям ФИО10 ...365, надлежало совершить ряд действий–заключить сделки и осуществить мероприятия, направленные на доведение ЗАО «...» до банкротства: по прекращению действия лицензии от ... №... на осуществление деятельности по эксплуатации взрывопожароопасных производственных объектов ЗАО «...», без которой невозможна ее основная деятельность; действия, направленные на прекращение взаимоотношений с контрагентами, полное выбытие производственного и управленческого персонала, оборотных активов и производственного оборудования из ЗАО «...» и их перевод в новое, одноименное с ЗАО «...» предприятие, но с другой организационно-правовой формой - ООО «...», с идентичными видами основной деятельности, которое, согласно распределенным ролям, было создано ФИО10 ...366, являясь фактическим руководителем группы компаний АО «...», обладающим необходимыми специальными познаниями в области ведения бизнеса, управленческими и лидерскими качествами, а также финансовыми возможностями, при этом осуществляя руководство совершением преступления и контролируя его окончание.

После чего, ФИО3 ...676, являясь руководителем - директором ЗАО «...», то есть его единоличным исполнительным органом, в соответствии с п. 15.4. Устава ЗАО «...» наделенный полномочиями без доверенности действует от имени Общества, осуществляет оперативное руководство его деятельностью, обладающий правом подписи под финансовыми документами, распоряжаться имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности, на представление его интересов, утверждение штата, заключение трудовых договоров с работниками Общества, совершение сделок от имени Общества, выдачу доверенности от имени Общества, организацию ведения бухгалтерского учета и отчетности Общества, издание приказов и дачу указаний, обязательных для исполнения всеми работниками Общества, а также исполнение другие функции, необходимые для достижения целей Общества и обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и Уставом Общества, во исполнение общего преступного умысла по преднамеренному банкротству ЗАО «...», действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО10 ...367 и по его указанию, находясь в офисе ЗАО «...» по адресу: ..., совершил следующие действия:

между ЗАО «...» (Поставщик), директором которого являлся ФИО3 ...677, в лице не осведомленного о преступных намерениях ФИО10 ...368 и ФИО3 ...678 представителя ...31, действующего на основании доверенности ... от ..., с одной стороны, и ООО «...» (покупатель) в лице директора ФИО3 ...679 с другой стороны, был заключен договор поставки ..., на общую сумму 41 656 417,19 рублей, по условиям которого Поставщик обязуется поставлять, а Покупатель принимать и оплачивать поставленную продукцию на условиях, предусмотренных настоящим договором и Приложениями (спецификациями) к нему, являющимися неотъемлемой частью Договора, а также его сторонами были подписаны 11 спецификаций, в том числе спецификации ... - с обеих сторон одним и тем же лицом - директором ЗАО «...» и директором ООО «...» ФИО3 ...680, а спецификации ... стороны ЗАО «...»-главным инженером ЗАО «...» ...31, не осведомленным о преступных намерениях ФИО10 ...369 и ФИО3 ...681, действующим на основании доверенности ... от ..., а со стороны ООО «...»-директором ФИО3 ...682 При этом, по указанному договору со стороны ООО «...» в адрес ЗАО «...» оплачено лишь 383 000 рублей, в остальном, для создания видимости законности расчетов по данной сделке, стороны договорились зачесть сумму взаимных однородных требований, о чем ЗАО «ЦОФ ...» в лице директора ФИО3 ...683 и ООО «ЦОФ ...» в лице директора ФИО3 ...684 подписаны акт зачета взаимных требований от ..., акт зачета взаимных требований от .... В связи с исполнением условий данного договора, для ЗАО «...» наступили последствия в виде необоснованного выбытия имущества Общества на общую сумму 41 656 417,19 рублей из ЗАО «...» с целью дальнейшего использования его в ООО «...», ставшие одним из условий того, что ЗАО «ЦОФ ...» перестало осуществлять финансово-хозяйственную деятельность, утратило платежеспособность, возможность извлечения прибыли в интересах акционеров, перестало удовлетворять общественные потребности в производимой продукции и оказываемых услугах, в связи с чем, наступила неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требование кредитора – Администрации ... в размере 167 950 640 рублей.

После чего, директор ЗАО «...» ФИО3 ...685, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО10 ...370 и по его указанию, умышленно, в продолжение исполнения общего преступного умысла с ним, направленного на причинение вреда правам и законным интересам Общества и желая наступления последствий в виде прекращения производственного процесса в возглавляемом им ЗАО «...» с последующим объявлением о его несостоятельности (банкротстве), ..., представляя интересы ЗАО «...», заключил с АО «...», единственным акционером которого является ФИО10 ...371, договоры купли-продажи транспортных средств:

- ..., по условиям которого ЗАО «...» в лице директора ...686 ФИО3 был отчужден в собственность АО «...», автомобиль ..., идентификационный номер (VIN) ..., государственный регистрационный знак ..., за 673 882,11 рублей; 

-..., по условиям которого ЗАО «...» в лице директора ...687 ФИО3 было отчуждено в собственность АО «...» транспортное средство ... специализированное пассажирское, идентификационный номер (VIN) ..., государственный регистрационный знак ..., за 50 000 рублей;

-..., по условиям которого, продавец ЗАО «...» в лице директора ...688 ФИО3 было отчуждено в собственность АО «...» транспортное средство машина комбинированная ..., идентификационный номер (VIN) ..., государственный регистрационный знак ..., за 545 877,66 рублей,

то есть, по ценам, существенно ниже рыночных, при этом денежные средства на расчетные счета ЗАО «...» не поступили. В результате исполнения условий указанных договоров, для ЗАО «...» наступили последствия в виде необоснованного выбытия имущества (транспортных средств) из состава его активов по цене, существенно ниже рыночной, в пользу аффилированного АО «...», ставшие одним из условий того, что ЗАО «ЦОФ ...» перестало осуществлять финансово-хозяйственную деятельность, утратило платежеспособность, возможность извлечения прибыли в интересах акционеров и перестало удовлетворять общественные потребности в производимой продукции и оказываемых услугах, в связи с чем наступила неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требование кредитора – Администрации ... в размере 167 950 640 рублей.

При совершении в указанные даты перечисленных умышленных действий по отчуждению имущества ЗАО «...» в собственность ООО «...» и АО «...», директор ЗАО «...» ФИО3 ...689 и его учредитель ...372ФИО10, достоверно знали и понимали, что вышеуказанные сделки заключены на условиях, не соответствующих рыночным, являются невыгодными для ЗАО «...», что была произведена продажа практически всего принадлежащего ЗАО и необходимого для осуществления деятельности имущества, что само по себе влекло невозможность продолжения осуществления им деятельности, а также его продажа была произведена без получения равноценного встречного ликвидного имущества; продажа автомобилей - по цене, существенно ниже рыночной и что после совершение данных сделок в совокупности с иными предпринимаемыми ими по предварительному сговору группой лиц действиями, направленными на доведение ЗАО «...» до банкротства, оно полностью утратит возможность осуществления производственно-хозяйственной деятельности, что повлечет увеличение неплатежеспособности, недостаточности имущества и неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, приведет к его банкротству. 

То есть, из совокупности доказательств по делу следует, что в период, предшествующий банкротству, ЗАО «...» (АО «...») были совершены сделки, операции и управленческие решения, направленные на прекращение деятельности ЗАО «...» (АО «...»). 

Несоответствие цены отчуждаемых транспортных средств их рыночным ценам на момент заключения вышеуказанных сделок помимо иных доказательств, подтверждается заключениями автотехнических экспертиз, проведенных компетентным в их производстве специалистом, обладающим достаточной квалификацией и опытом в области их предмета, не заинтересованным в исходе имевшегося на момент их проведения спора, а также в исходе настоящего уголовного дела, которым суд, в связи с изложенным доверяет (т.9 л.д.178-197).

При этом суд отвергает доводы стороны защиты о том, что их отчуждение было совершено на рыночных условиях – с учетом их характеристик на момент заключения сделок (технического состояния и пробега), поскольку впоследствии АО «...» факт их приобретения без оплаты по рыночным ценам был признан и денежные средства внесены в конкурсную массу АО «...» (бывшего ЗАО «...»), признанного несостоятельным (банкротом), что судом достоверно установлено из показаний свидетеля ...52 (конкурсного управляющего АО «...»), подтверждается совокупностью письменных доказательств по делу. А также судом расценивает как несостоятельные доводы стороны защиты – о том, что перечисление денежных средств за приобретенные ими транспортные средства в установленном указанными заключениями экспертиз размере их рыночной стоимости было произведено АО «...» в конкурсную массу АО «...» во избежание репутационных рисков, его вовлечения в процесс судебных споров в процессе осуществления конкурсным управляющим АО «...» мероприятий в ходе не завершившейся его процедуры банкротства. Судом учитывается, что являясь крупным высокоприбыльным предприятием, располагающим штатом высококвалифицированных юристов, АО «...», в случае усмотрения необоснованности заявляемых к нему требований о производстве оплаты денежных средств по заключенным им сделкам располагало достаточными возможностями без ущерба для собственной репутации их оспорить, предоставить доказательства их неправомерности, чего не сделало, то есть фактически тем самым признало их законность и обоснованность.

Кроме того, во исполнение общего преступного умысла с ФИО10 ...373, ФИО3 ...690, действуя группой лиц по предварительному сговору с ним, по указанию ФИО10 ...374 и под его руководством, действуя умышленно, в продолжение их общего преступного умысла, являясь директором и представляя интересы ЗАО «...», на основании заявлений работников об увольнении по инициативе сотрудника, находящихся в зависимом от него положении, за период .... уволил сотрудников производственного и управленческого персонала из штата ЗАО ...», после чего, в ... основании поданных ими заявлений о приеме на работу они были назначены на аналогичные должности в ООО «...», директором которого являлся также ФИО3 ...691, при этом, директором ЗАО «...» ФИО3 ...692 новые работники в штат ЗАО «...» приняты не были, в связи с чем, ЗАО «...» лишилось возможности осуществлять финансово-хозяйственную деятельность и прекратил ее осуществление, утратило платежеспособность, возможность извлечения прибыли в интересах акционеров и перестало удовлетворять общественные потребности в производимой продукции и оказываемых услугах, в связи с чем, наступила неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требование кредитора – Администрации ... в размере 167 950 640 рублей.

Факт увольнения сотрудников из ЗАО «...» и их трудоустройство в тот же период в ООО «...» подтверждается помимо изложенных содержащихся в настоящем уголовном деле письменных доказательств, показаниями свидетелей ...33, ...36, ...35, ...32, ...34, ...31, Свидетель №1, ...42, ...43

Кроме того, ..., ФИО3 ...693, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО10 ...375, по его указанию и под его руководством, действуя в продолжение совместного с ФИО10 ...376 преступного умысла, направленного на преднамеренное банкротство ЗАО «...» с целью повлечь его неспособность в полном объеме удовлетворить требование кредитора – Администрации ..., находясь в офисе ЗАО «...» по адресу: ..., подписал и направил заявление о прекращении лицензируемого вида деятельности ЗАО «...» в Сибирское управление Ростехнадзора, без которого невозможна основная деятельность Общества, на основании которого, приказом заместителя руководителя Сибирского управления Ростехнадзора от ... ... прекращено действие лицензии от .... №... на осуществление деятельности «Эксплуатация взрывопожароопасных производственных объектов», предоставленной ЗАО «...», что повлекло невозможность его дальнейшего функционирования, извлечения прибыли, удовлетворения общественных потребностей в производимой продукции и оказываемых услугах и повлекло неспособность ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требование кредитора – Администрации ... в размере 167 950 640 рублей.

После получения ООО «...» .... №... бессрочной лицензии на деятельность по эксплуатации взрывопожароопасных и химически опасных производственных объектов 1,2 и 3 классов опасности, по адресу места осуществления лицензируемого вида деятельности: ... ЗАО «...», имевшее бессрочную лицензию от ... № ... на указанную деятельность по тому же адресу на основании заявления его директора ...830. ФИО3 от ...., мотивированного прекращением эксплуатации опасных производственных объектов и приказа Управления от .... ... прекратило действие лицензии на ее им осуществление, то есть лишилось с ... возможности заниматься основным видом деятельности по обогащению полезных ископаемых и извлекать из этого прибыль для удовлетворения требований кредиторов (т.20 л.д.36-38).

Кроме того, из проанализированных доказательств, судом установлено, что собственных основных средств для осуществления основного вида деятельности и извлечения из него прибыли ЗАО «...» не имело, а арендовало их у АО «...». ФИО3 ...694, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО10 ...377, по его указанию и под его руководством, в продолжение совместного с ним преступного умысла, желая наступления последствий в виде прекращения производственного процесса в возглавляемом им ЗАО «...» с последующим объявлением о его несостоятельности (банкротстве), совершил умышленное бездействие, а именно, не позднее ..., умышленно, не пролонгировал действие договора аренды, необходимого для осуществления основных видов деятельности ЗАО «...» производственного оборудования, между арендатором ЗАО «...» и арендодателем АО «...» №... от ..., в результате чего, указанное оборудование с ... передано в возглавляемое ФИО3 ...695 ООО «...». В связи с чем, ЗАО «...» лишилось возможности эксплуатировать оборудование, необходимое для осуществления одного из основных видов деятельности Общества – обогащения каменного угля, вследствие чего утратило возможность получать прибыль за счет осуществления указанного основного вида деятельности и удовлетворять общественные потребности в производимой продукции и оказываемых услугах, что привело к его неспособности в полном объеме удовлетворить требование кредитора – Администрации ... в размере 167 950 640 рублей.

Изложенные действия и бездействие были совершены ФИО3 ...696, являвшимся директором ЗАО «...», в нарушение п.16.1 Устава ЗАО «...», согласно которому директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно.

Также из совокупности доказательств по делу, в том числе показаний свидетеля Свидетель №3, следует, что Советом Директоров ЗАО «...» от ..., председателем которого являлся ФИО10 ...378, по итогам проведенного заседания было принято решение о расторжении трудового договора с его директором ФИО3 ...697 и назначении с ... на должность директора данного ЗАО приобретшего его Свидетель №3 (т.1 л.д.46об., т.14 л.д.55; т.18 л.д.121), которым были впоследствии внесены изменения в учредительные документы юридического лица ЗАО «...» и произведена их регистрация в налоговом органе на основании поданного .... заявления (т.1 л.д.228-236); произведено .... утверждение новой редакции его Устава (т.1 л.д.237-250,т.2 л.д.1-5, т.14 л.д.56-73), которым предусмотрены отличающиеся от прежних виды его основной деятельности-производство земляных работ и выполнение работ по благоустройству территорий. .... на основании решения единственного акционера ФИО10 ...379 от ... изменило наименование юридического лица на АО «...». При этом при приобретении ЗАО «...» Свидетель №3 намеревался осуществлять данную деятельность через договоры субподряда с оказанием ему в этом содействия АО «...», не осознавал, приобретая данной Общество, что будет являться лишь его номинальным директором, а осознав, что такая помощь ему оказана АО «...» не будет, самостоятельно осуществлять деятельность не смог – с учетом сложившегося порядка ее осуществления и невозможности ее ведения юридическим лицом, не имеющим репутации и поддержки в данной сфере, в связи с чем, через непродолжительное время после приобретения ЗАО «...» (через 3 месяца после его приобретения) принял меры к его ликвидации–... принял решения о ликвидации юридического лица, формировании ... ликвидационной комиссии, назначении себя ликвидатором (т.1 л.д.222-227), представил в налоговый орган заявление о государственной регистрации юридического лица АО «...» в связи с его ликвидацией, согласно которому указана дата публикации сообщения о принятии решении о ликвидации в органе печати, в котором публикуются данные о государственной регистрации юридических ли –... (т.1 л.д.213-217), составил промежуточный ликвидационный баланс и представил в налоговый орган уведомление о ликвидации юридического лица АО «...» (т.1 л.д.218-221), и впоследствии АО «...» на этом основании 12.05.2017г. было ликвидировано, о чем внесены сведения в ЕГРЮЛ. Изложенное судом установлено из показаний в ходе судебного разбирательства свидетеля Свидетель №3, подтверждается письменными доказательствами по делу. 

Изложенные обстоятельства заведомо были известны подсудимым, что также следует из совокупности исследованных в ходе судебного разбирательства доказательств, в том числе показаний допрошенных в ходе судебного разбирательства по настоящему делу свидетелей Свидетель №3 и Свидетель №2-о предложении ...831, являвшимся начальником правового управления АО «...» Свидетель №3 являвшемуся его знакомым по совместному обучению в ВУЗе в .... приобрести принадлежащую его работодателю фирму - ЗАО «...», выражении тем на это согласия и последующем с помощью ...832 ее приобретении, перерегистрации ее на себя также с помощью ...833 Свидетель №3 с внесением изменении в ее учредительные документы, ее переименовании на АО «...» и наличии у Свидетель №3 намерений организовать посредством нее деятельность, отличающейся от ранее осуществлявшейся ЗАО «...» (землеустройство), но ее последующее в силу изложенных им в показаниях сложившихся обстоятельств неосуществление, принятие решения и мер по ликвидации АО «...», о чем суду в процессе рассмотрения судебного спора по иску прокурора о взыскании причиненного деятельностью ЗАО «...» сообщено не было, что свидетельствует о сокрытии ими от суда достоверной информации в целях реализации имевшихся у них в тот момент намерений по доведению до состояния несостоятельности (банкротства) данное юридическое лицо и осуществления комплекса действий по их исполнению. 

При этом судом отвергаются как несостоятельные, в связи с их несоответствием совокупности иных доказательств по делу, показания подсудимого ФИО10 ...380 и доводы его защитников – об известных им обстоятельствах набора Свидетель №3, как директором ЗАО «...» (впоследствии АО «...») штата сотрудников, принятии активных мер по осуществлению организации деятельности АО «...» по выполнению рекультивационных и ... работ и его последующей ликвидации им в силу возникших к тому причин, не зависящих от действий подсудимых, в том числе вмененных им в вину. 

Так, из показаний Свидетель №3, согласующихся с показаниями Свидетель №2 следует, что приобретая по предложению Свидетель №2 ЗАО «...», Свидетель №3 не знал о существенности имевшихся в данного ЗАО проблем финансово-экономического характера, намеревался выполнять, как его директор, через него землеустроительные работы, посредством заключения договоров субподряда, надеясь на оказание ему в этом помощи АО «...»; иным образом (самостоятельно, без его поддержки) вести деятельность на рынке указанных услуг не мог, так как приобретенная им фирма не имела в данной сфере деловой репутации. ...834 ему оказание такой помощи первоначально обещал, но ее ему не оказал, а впоследствии общение с ним прекратил. Свидетель №3 никогда не встречался с руководством АО «...», с ФИО10 ...381 и ФИО3 ...698, вопросы по поводу деятельности АО «...» с ними не обсуждал. Никакие договоры на ведение работ по землеустройству в период, когда он был директором АО «...», Свидетель №3 не заключал и в силу специфики ведения данного бизнеса с учетом вышеизложенных обстоятельств без поддержки лиц, обладающих в нем деловой репутацией и авторитетом, вести работу по землеустройству посредством АО «...» не мог. Некоторые из имеющихся в материалах дела договоров, в том числе с ООО «...» в лице ФИО3 ...699 он подписывал, имущество в данное ООО отчуждал, за что денежных средств не получал, исполнение обязательств перед ним по договору было предусмотрено путем зачета имевшихся взаимных требований. Договор подряда ... от .... на выполнение землеустроительных работ Свидетель №3 не подписывал, знал со слов ...835, что ведется обсуждение его заключения, но договор заключен им так и не был и его предмет не реализовывался. Осознав невозможность ведения с использованием данной фирмы ее уставной деятельности по землеустройству, Свидетель №3 принял меры к ее ликвидации; впоследствии, после отмены решения налогового органа о ликвидации фирмы, обжаловал его. 

Решением Арбитражного суда ... по делу о банкротстве ... от ... АО «...» признано несостоятельным (банкротом), требования Администрации ... ... в сумме 167 950 640 рублей включены в третью очередь реестра требований кредиторов АО «...».

Совершение подсудимыми по предварительному сговору группой лиц перечисленных умышленных действий, в которых отсутствовала экономическая целесообразность для ЗАО «...», способствовало прекращению осуществления им уставной финансово-хозяйственной деятельности, возможности получать прибыль за счет осуществления указанного основного вида деятельности и удовлетворять общественные потребности в производимой продукции и оказываемых услугах, значительному ухудшению финансового состояния предприятия, повлекло существенное увеличение неплатежеспособности, образование недостаточности имущества, вплоть до полной утраты платежеспособности в период с ...., что привело к неспособности ЗАО «...» в полном объеме удовлетворить требование кредитора – Администрации .... 

В ходе конкурсного производства в отношении АО «...» (ранее ЗАО «...») было установлено, что требования его кредитора – ... не могут быть удовлетворены из-за отсутствия у него денежных средств и ликвидного имущества, в результате чего был причинен крупный ущерб Администрации ... в сумме 167 950 640 рублей.

То есть, совокупностью изложенных доказательств с достоверностью подтверждается совершение подсудимыми по предварительному сговору группой умышленных действий лиц во исполнение имевшегося у них единого преступного умысла для достижения результата в виде наступления несостоятельности (банкротства) ЗАО ...» - его невозможности в полном объеме удовлетворить требования по имевшимся у них денежным обязательствам в крупном размере, который был ими реализован, а причиненный ими в результате их совершения ущерб является именно крупным.

Свои выводы суд основывает на вышеизложенных установленных фактических обстоятельствах дела и приходит к выводу, что указанные действия свидетельствую об умысле подсудимых, направленном на банкротство предприятия, поскольку достоверно зная о возникновении ущерба в размере 167950640 рублей в результате допущенных деятельностью ЗАО «...» нарушений требований природоохранного законодательства и наличии у ЗАО обязательств по его возмещение –выплате в пользу Администрации ..., подсудимые, осознавая противоправность своих действий, в течение длительного периода времени, умышленно совершали действия по ухудшению финансового состояния ЗАО с целью доведения его до состояния невозможности отвечать собственным имуществом и денежными средствами по ним, умысел на что ими в полной мере был реализован, и планируемый результат достигнут.

Исходя из приведенного выше анализа доказательств, суд считает установленным, что умышленные совместные действиями подсудимых по выводу из активов ЗАО «...» имевшегося у него имущества путем заключения сделок с ним и его отчуждению по цене ниже рыночной (автотранспорта) и без получения их встречного ликвидного исполнения в виде денежных средств или имущества в надлежащем размере (относительно сделки на сумму около 41 млн. рублей), прекращение действия имевшейся у ЗАО бессрочной лицензии на ведение основной деятельности (осуществление взрывопожароопасных работ) и вывод всего персонала в иное, вновь созданное и зарегистрированное в налоговом органе с созвучным ранее имевшемуся наименованием юридическое лицо (ООО «...»), с получением тем лицензии на ведение указанной деятельности, а также допущенное, действуя группой лиц по предварительному сговору во исполнение единого имевшегося у них умысла на доведение ЗАО «...» до состояния несостоятельности (банкротства) бездействие в виде не продления арендных договоров относительно использовавшихся для ведения деятельности ЗАО «...» основных средств с их возвратом арендодателю АО «...» с последующим заключением договоров их аренды с ООО «...», повлекли за собой банкротство ЗАО. Данные действия подсудимых находятся в прямой причинно-следственной связи с причинением крупного ущерба и банкротством ЗАО «...».

При этом суд расценивает как несостоятельные доводы подсудимого ФИО10 ...382 и защитников подсудимых, а также свидетелей защиты-...39, ...45-о том, что перечисленные мероприятия, вмененные в вину как совершенные подсудимыми, не имели целью доведения ЗАО «...» до состояния банкротства, а были направлены на реализацию концепции переориентации его деятельности на землеустройство, при наличии такой экономической необходимости и целесообразности создания нового юридического лица для осуществления им деятельности по обогащению угля с переводом на него всех активов и контрагентов ЗАО, поскольку они опровергаются совокупностью иных изложенных доказательств по делу.

У суда не имеется оснований сомневаться в обоснованности выводов экспертов, изложенных в исследованных судом заключениях проведенных по делу иных экспертиз, помимо признанной постановлением суда от .... ... от .... в силу изложенных в нем причин недопустимым доказательством, поскольку их заключения получены в соответствии с требованиями закона, основаны на объективных результатах экспертных исследований, проведенных в соответствии с правилами и методиками проведения экспертиз соответствующих видов, должным образом аргументированы.

Оценивая заключение экспертизы от .... ... как относимое и допустимое доказательство по настоящему делу, суд учитывает, что экспертиза проведена в государственном экспертном учреждении, экспертом, обладающим высоким профессиональным уровнем и квалификацией в области предмета экспертизы, предупрежденным судом за дачу заведомо ложного заключения. Вместе с тем, суд обращает внимание на имеющуюся в нем неполноту, возникшую в силу объективных, независящих от экспертов причин – из-за отсутствия в материалах дела и возможности их предоставления экспертам судом достаточных для дачи полного ответа, исходя из экономических критериев и параметров, бухгалтерских документов, и невозможности их предоставления экспертам в связи с сохранностью не в должной мере документации бухгалтерской отчетности ЗАО «...», ее отсутствия у конкурсного управляющего и на архивном хранении. 

В связи с изложенным, оно не расценивается судом как доказательство, в должной мере характеризующее финансово-экономическое состояние ЗАО «...» в заявленный в постановлении суда к исследованию и исследовавшийся экспертами период (его низкой платежеспособности и финансовой неустойчивости в течение всего этого периода) и совершение на рыночных условиях договоров поставок ... от ... и ... от ..., купли-продажи ..., ..., ... от ... с участием ЗАО «...», ООО «...» и АО «...» и возмездности в размере стоимости отчуждаемого имущества по договорам ... от ..., ..., ..., ... от ..., а также как доказательство отсутствия их влияния и влияния факта не продления договора аренды №... от ... на платежеспособность ЗАО «...».

При этом, судом учитывается, что в силу норм уголовно-процессуального законодательства заключения экспертиз подлежат оценке наравне с иными доказательствами по уголовным делам, и им не может быть отдано предпочтение при оценке каких-либо подлежащих доказыванию по делу обстоятельств. 

Совокупностью иных исследованных доказательств по делу факт их существенного негативного влияния на утрату ЗАО «...» платежеспособности и возможности ответить по собственным обязательствам по возмещение материального ущерба в крупном размере с достоверностью подтверждается, в связи с чем, расценивается судом как установленный.

А также с учетом не предоставления арбитражному управляющему ...52 ликвидатором Свидетель №3 в полном объеме всех документов бухгалтерской отчетности АО «...» (ЗАО «...») из-за их им утраты в связи с произведенной им ликвидацией указанного юридического лица, и не обнаружением их впоследствии ...837 на архивном хранении, суд не расценивает как в полной мере объективное заключение, изготовленное арбитражным управляющим ...836 - об отсутствии признаков преднамеренного банкротства данного юридического лица - в связи с допущенной им по изложенным, независящим от него причинам, неполнотой произведенного исследования. 

Суд расценивает как несостоятельные доводы стороны защиты и показания представленных ею суду вышеуказанных свидетелей, а также критически относится к показаниям специалиста ...46 и изготовленному им заключению (т.31 л.д.1-64) - о том, что из совокупности документов, характеризующих финансово-экономического состояния ЗАО «...» следует, что оно на протяжении периода ....г. являлось организацией с неустойчивым финансовым состоянием, неудовлетворительной структурой капитала, с низким уровнем платежеспособности, незначительной прибылью и в течение всего этого периода не имело возможности удовлетворить требования кредиторов в размере 167950640 рублей; что условия заключенных им сделок с .... соответствуют рыночным условиям; признаки, свидетельствующие о его преднамеренном банкротстве, отсутствуют - поскольку их доводы в данной части опровергаются совокупностью иных проанализированных доказательств по делу. 

При этом судом также учитывается, что из совокупности доказательств по делу усматривается, что до момента совершения инкриминируемых в вину подсудимым в отношении него действий, ЗАО «...» длительное время существовало, осуществляя установленную его Уставом производственную, финансово-экономическую деятельность, надлежащим образом исполняя имевшиеся у него обязательства перед контрагентами, не проявляя намерений ликвидироваться, и как следует, из показаний осведомленных о ее деятельности лиц (свидетелей ...838), было высокоприбыльным предприятием, сама организация и ее работники имели стабильный доход. После перевода всех его работников и активов, контрагентов и договоров на вновь созданное предприятие ООО «...», ООО с .... по настоящее время с тем же количеством персонала, основных и иных средств, занимается аналогичной ранее осуществлявшейся ЗАО «...» деятельностью, без проявления намерений ликвидироваться в силу собственной несостоятельности, является финансово-стабильным предприятием.

Кроме того, из доводов защитников подсудимых и пояснений представленных ими свидетелей следует, что переориентация деятельности ЗАО «...» на землеустроительную с переводом на другое предприятие его ранее выполнявшейся деятельности по углеобогащению была необходимой в связи с нуждаемостью в выделении в самостоятельную сферу работ по землеустройству и осуществлении иной собственной производственной деятельности предприятиями, входившими в группу предприятий АО «...», с оказанием им услуг по землеустройству таким самостоятельным предприятием. Изложенное опровергается тем, что фактически АО «...» (ранее ЗАО «...») к выполнению землеустроительных работ не приступило, услуги по рекультивации земель, нуждаемость в которых периодически возникает в процессе осуществления деятельности указанных предприятий, в том числе входящих в состав АО «...» 3 обогатительных фабрик, но отдельное предприятие, занимающееся их им оказанием в группе компаний АО «...» до сих по не создано и такие услуги им не оказывает.

Что касается представленного защитником подсудимого ФИО10 ...383 – адвокатом Феоктистовой ...839. заключения, изготовленного специалистом в области экономики ...46, судом также учитывается, что оно было изготовлено им без изучения материалов настоящего уголовного дела, на основании незаверенных копий документов, не содержащих в себе сведений о том, из какого источника они были получены и являются ли копиями имеющихся в деле документов, то есть соответствует ли содержащаяся в них информация действительности. Копии документов были представлены ему заказавшим производство исследования лицом (адвокатом Феоктистовой ...840). Об уголовной ответственности за дачу заведомо недостоверного заключения перед его производством он предупрежден не был. В связи с чем, изложенные в нем выводы не могут расцениваться судом как достоверно отражающие финансово-экономическое состояние ЗАО «...» за указанный в произведенном им исследовании период. 

О совершении подсудимыми преступления группой лиц по предварительному сговору, что не является диспозитивным в соответствии со ст.196 УК РФ (в редакции закона от 29.12.2014г.) признаком действий подсудимых, а характеризует способ их совершения ими, свидетельствуют приведенные показания представленных стороной обвинения свидетелей, а также характер совершенных ФИО10 ...384 и ФИО3 ...700 деяний, возможность их совершения и достижения наступившего от них результата (в виде совершения комплекса мероприятий, повлекших существенное ухудшение финансового состояния ЗАО, выразившегося в неспособности ЗАО «...» исполнить обязательства перед кредитором-Администрацией ...) только путем их реализации ими совместно, с учетом занимаемого ими положения в группе компаний АО «...» и ЗАО «...», сложившейся в АО «...» иерархической структуры, назначаемости и подконтрольности его единственному акционеру ФИО10 ...385 руководителей всех иных входящих в него предприятий. 

Объективная сторона преступления, предусмотренного ст.196 УК РФ, выражается в действиях (бездействии), заведомо влекущих неспособность юридического лица, в том числе, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, последствиях в виде крупного ущерба, наличии причинной связи между ними. При этом руководитель или учредитель (участник) юридического лица прямо осознает, что совершает указанное деяние и предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба кредиторам и желает этого.

Действия, заведомо влекущие неспособность удовлетворить требованиям кредиторов, выражаются в умышленных деяниях, направленных на увеличение неплатежеспособности юридического лица.

Вопреки доводам стороны защиты об отсутствии состава преступления в действиях подсудимых, суд приходит к выводу, что вышеизложенные действия подсудимых, являлись противоправными, были совершены ФИО10 ...386 –как учредителем юридического лица, и ФИО3 ...701 - как его руководителем, и направлены на формирование финансового состояния, при котором ЗАО «...» лишается возможности исполнить обязательства в полном объеме перед контрагентами по гражданско-правовым обязательствам, в частности перед Администрацией ...; подсудимые принимали непосредственное участие в решении финансовых вопросов Общества – ФИО3 ...702 по указаниям ФИО10 ...387 во исполнение имевшегося у них совместного преступного умысла на его доведение до состояния неплатежеспособности (банкротства), заключал договоры и сделки, подписывал финансово-хозяйственные документы, реализовывал управленческие решения относительно персонала возглавляемого им юридического лица.

Причинение ущерба в крупном размере является обязательным признаком преступления и обусловлено появлением у должника признаков банкротства, возбуждением в отношении него процедуры банкротства в арбитражном суде, которое является следствием противоправного уклонения от исполнения обязательств.

На основании исследованных в судебном заседании доказательств, судом достоверно установлено, что действиями подсудимых, повлекших ухудшение финансового состояния ЗАО «...» и неспособность юридического лица исполнить имеющиеся обязательства, причинен ущерб Администрации ... в сумме 167950640 рублей, который в соответствии с примечанием к статье 170.2 УК РФ является крупным ущербом, поскольку превышает установленный размер в 2250000 руб. При установлении размера ущерба, причиненного преднамеренным банкротством, суд исходит из размера требований кредитора Администрации ..., включенных в реестр. Наличие кредиторской задолженности, в том числе обстоятельства и основания в соответствии с которыми она возникла, установлена Определением Арбитражного суда ... в отношении него-от .... по делу № ... - в сумме 167 950 640 рублей. Наличие также иного кредитора ЗАО «...», включенного в реестр требований кредиторов Определением Арбитражного суда ... от ... по делу №...-Комитета градостроительства и земельных ресурсов Администрации ... в сумме 21 365 878,12 рублей (в размере задолженности по арендным платежам), сведения о чем имеются в материалах настоящего уголовного дела, не учитываются судом при установлении размера причиненного подсудимыми крупного ущерба, поскольку причинение его действиями ущерба данному юридическому лицу органами следствия в вину подсудимым не вменяется, а в соответствии со ст.252 УПК РФ уголовное дело подлежит рассмотрению только по предъявленному подсудимым обвинению.

С учетом вынесения Арбитражным судом ... суждения о внесении требований кредитора ЗАО «...» - Администрации ... в реестр требований кредиторов в размере причиненного ему ущерба в связи с неспособностью ЗАО «...» ему его возместить-в результате наступления по вине подсудимых его состояния несостоятельности (банкротства) и невозможности в силу этого отвечать по своим гражданско-правовым обязательствам, суд расценивает как необоснованные доводы стороны защиты подсудимых – о том, что как в ходе предварительного следствия, так и в ходе судебного разбирательства по настоящему делу, размер причиненного действиями подсудимых потерпевшему по делу-Администрации ... не выяснялся и установлен не был, а размер крупного ущерба, указанного как причиненного подсудимыми потерпевшему в предъявленном им обвинении и обвинительном заключении является размером причиненного ущерба почвам деятельностью ЗАО «...», к возникновению которого подсудимые непричастны. 

При этом судом учитывается, что, несмотря на установление судебным решением Кемеровского областного суда от .... виновности в его причинении ЗАО «...» и привлечении в порядке субсидиарной ответственности решением Арбитражного суда ... от .... к его возмещению бывшего директора ЗАО ...37 с освобождением от нее ФИО10 ...388 (как учредителя юридического лица) и ФИО3 ...703 (как его директора) (т.20 л.д.1-19), по настоящему уголовному делу обсуждаются иные возникшие из причинения вреда спорные правоотношения: причиненным действиями подсудимых ущербом в крупным размере расценивается не ущерб, причиненный почвам, а возникшая в результате совершения подсудимыми инкриминируемых им деяний неспособность юридического лица ЗАО «...» из-за его доведения ими до состояния несостоятельности (банкротства) ответить по обязательствам данного юридического лица из возмещения причиненного своей деятельностью вреда. Излагаемая же в ходе судебного разбирательства правовая позиция стороны защиты подсудимых в данной части расценивается судом как допускаемая подмена понятий. 

С учетом изложенных обстоятельств, суд считает, что квалифицирующий признак действий подсудимых «причинение ущерба в крупном размере» нашел свое подтверждение.

Доводы стороны защиты о том, что в ходе следствия и судебного разбирательства не установлен мотив совершения ФИО10 ...841 и ФИО3 ...842 преступления, и о том, что от совершенных вмененных в вину в процессе подсудимым деяний они не получили никакой личной материальной выгоды, являются несостоятельными, поскольку мотивы и цели преступления, а также получение виновным лицом материальной и иной выгоды, не являются обязательным признаками состава данного преступления

На основании изложенного суд приходит к выводу о доказанности совершения подсудимыми преднамеренного банкротства, то есть совершения ФИО10 ...389 как учредителем юридического лица, а ФИО3 ...704 – как руководителем юридического лица, действий и бездействия, заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб и по указанным признакам суд квалифицирует их действия по ст.196 УК РФ (в редакции закона от 29.12.2014г.).

Вина подсудимых подтверждается совокупностью выше изложенных доказательств по делу.

У суда не вызывает сомнений допустимость показаний указанных свидетелей и представителя потерпевшего, поскольку они в своей совокупности и в совокупности с иными доказательствами, подтверждают вину подсудимых. 

Суд признает показания представителя потерпевшего и свидетелей достоверными, поскольку они взаимно дополняют друг друга, не противоречат установленным фактическим действиям подсудимых.

Оценивая приведенные выше в приговоре показания представителя потерпевшего и свидетелей, данные в судебном заседании и в ходе предварительного следствия, суд отмечает, что они последовательны, логичны, не содержат существенных противоречий, влияющих на доказанность виновности подсудимых в совершении преступления, и в совокупности устанавливают одни и те же факты, а также согласуются с вышеуказанными в приговоре сведениями, изложенными в исследованных судом письменных материала дела.

У суда нет оснований не доверять показаниям представителя потерпевшего и свидетелей, приведенным в приговоре, поскольку, сведений о заинтересованности данных лиц в исходе дела в судебном заседании не установлено. Судом не установлено обстоятельств, свидетельствующих о наличии оснований полагать об имевшем место оговоре подсудимых со стороны представителя потерпевшего и свидетелей. Учитывая изложенное, суд признает показания представителя потерпевшего и свидетелей относимыми, допустимыми и достоверными доказательствами.

При ...4 действий оперативных сотрудников в ходе проведения ОРМ «Наведение справок», «Опрос», «Снятие информации с технических каналов связи», суд учитывает, что согласно уголовно-процессуальному законодательству (ст.89 УПК РФ) результаты оперативно-розыскных мероприятий могут быть признаны доказательствами и положены в основу приговора, если при проведении этих мероприятий соблюдались требования к основаниям и процедурам, указанным Федеральным законом от 12.08.1995г. №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», при наличии оснований и с соблюдением изложенных в нем требований, а также требования положений Инструкции «порядке предоставления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю, прокурору или в суд» от 17.04.2007г, суд усматривает, что они в полной мере были соблюдены. Проведенные сотрудниками УФСБ ОРМ были направлены на выявление, предупреждение, пресечение и раскрытие совершенного подсудимыми преступления, проведены при наличии у сотрудников правоохранительных органов достаточных сведений о причастности ФИО10 ...390 и ФИО3 ...705 к совершению противоправных деяний.

Суд отмечает, что оперативно-розыскные мероприятия проведены в соответствии с Федеральным законом от ... № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», материалы ОРД получены в соответствии с действующим законодательством. 

Суд считает соблюденным установленный Инструкцией, утв. Приказом МВД России ..., Минобороны России ..., ФСБ России ..., ФСО России ..., ФТС России ..., СВР России ..., ФСИН России ..., ФСКН России ..., СК России ... от 27.09.2013г., порядок представления результатов оперативно-розыскной деятельности следователю, процедура представления указанных результатов соблюдена, материалы оперативно-розыскной деятельности надлежащим образом рассекречены, направлены следователю, осмотрены. Документы, отражающие проведение оперативно-розыскных мероприятий приобщены к делу в качестве вещественных доказательств, что соответствует положениям п.4 ч.2 ст.74 УПК РФ, в них изложены сведения, имеющие существенно значение для дела.

При проведении ОРМ в соответствии со ст. 5 ФЗ РФ «Об оперативно-розыскной деятельности» было обеспечено соблюдение прав и свобод ФИО10 ...391, ФИО3 ...706

Протоколы опросов, в том числе ...37 от ... (т.4 л.д.144-147), полученные в ходе оперативно-розыскной деятельности и представленные органу следствия в качестве результата этой деятельности, отвечают требованиям иного документа, предусмотренного п.6 ч.2 ст.74 УПК РФ, и также являются допустимыми доказательствами.

Таким образом, в судебном заседании были приняты все необходимые меры для проверки показаний подсудимых, которые были проверены с помощью протоколов следственных действий, письменных документов, которым судом дана оценка. Вывод суда о виновности основан на допустимых и достоверных доказательствах.

Принятые в качестве доказательств обвинения протоколы следственных действий составлены в соответствии с требованиями закона, в необходимых случаях с участием понятых, и объективно фиксируют фактические данные, поэтому суд принимает их как допустимые доказательства. Указанные доказательства принимаются судом, поскольку согласуются друг с другом, получены с соблюдением норм УПК РФ, их достоверность не опровергнута стороной защиты.

Судом не установлено нарушений уголовно-процессуального закона в ходе предварительного расследования по делу. Обстоятельств, свидетельствующих о каком-либо ограничении прав подсудимых, потерпевшего и свидетелей на стадии предварительного расследования не установлено.

Разрешая вопрос о достоверности и объективности исследованных в судебном заседании доказательств, суд находит все перечисленные доказательства допустимыми, полученными в установленном законом порядке.

Таким образом, оценив каждое из перечисленных выше доказательств с точки зрения относимости, допустимости и достоверности, а все эти доказательства в совокупности-достаточности для разрешения уголовного дела, суд считает, что они в совокупности позволяют сделать вывод о доказанности виновности подсудимых в совершении преступления в редакции уголовного закона, действовавшего на момент совершения ими инкриминируемых деяний – по ст.196 УК РФ (в редакции Федерального закона от ... №476-ФЗ). 

При назначении вида и размера наказания суд в соответствии со ст.6, ч.3 ст.60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступлений, личность подсудимых, обстоятельства смягчающие и отягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей.

...

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого ФИО10 ...393, суд учитывает отсутствие у него судимости на момент совершения инкриминируемых деяний, ..., наличие положительных характеристик с места работы (ч.2 ст.61 УК РФ).

Так, согласно данной ФИО10 ...394 характеристике Генеральным директором АО «...» ...39, он является основателем и акционером АО «...», лицом, внесшим существенный вклад в развитие угледобывающей и перерабатывающей отраслей ..., успешно реализовавшим за время деятельности группы компаний АО «...» несколько крупных и значимых для региона инвестиционных проектов (по строительству и вводу в эксплуатацию ...»; техническому перевооружению ООО «...» и ее вводу в эксплуатацию после длительной консервации, способствовавшего созданию около 2500 рабочих мест; модернизации оборудования на ОФ «...» и ОФ «...», позволившего исключить сбросы и снизить экологическую нагрузку на регион; в стадии реализации находится проект «...», что позволит обеспечить импортозамещение сорбентов для России, составляющее в настоящее время 65%, обеспечит регион дополнительными рабочими местами). 

Также, в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ, в качестве смягчающего наказание ФИО10 ...395 обстоятельства судом учитывается его активная жизненная позиция, выражающаяся в систематическом в период с .... оказании спонсорской и благотворительной помощи, поддержке социальных программ федерального и регионального уровней, финансовой поддержки дошкольных и общеобразовательных учреждений ... и ...; осуществлении по его инициативе, как акционера АО «...», предоставления льгот, гарантий и компенсаций, создании комфортных условий труда работникам группы компаний АО «...», (т.35 л.д.151-153, 222, т.36 л.д.13-16,17-18, т.36 л.д.43-48,57-239); участии в развитии экономики и социальной политики региона, в том числе путем развития науки и инновационных технологий в угледобыче – разработку им способа получения активированного и порошкового активированного угля с получением на них в .... патентов (т.35 л.д.202-203,204-205), разработку в ... инвестиционного проекта по строительству завода по производству активированного угля и принятии участия в его реализации (т.35, л.д.207-217), 

-наличие федеральных и региональных наград – медалей «...», «...», «...», ...», медали им. ...», юбилейной медали «...», золотого знака «...», орденов «...», «...», «За ..., почетной грамоты Федерального агентства по недропользованию, которыми он был награжден за активное участие в общественной и благотворительной деятельности, значимые достижения для региона, обеспечение социально-экономического развития ..., вклад в развитие угольной промышленности ... (т.35 л.д.155-164). 

...

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого ФИО3 ...708, суд учитывает отсутствие у него судимости, его состояние здоровья-... (ч.2 ст.61 УК РФ).

Так, согласно данной ФИО3 ...709 характеристике Генеральным директором АО «...» ...39, с .... по настоящее время ФИО3 ...710 осуществляет трудовую деятельность на различных предприятиях, входящих в группу компаний АО «...», в том числе в ООО «...». При работе на ООО «...» он неоднократно (трижды) принял меры по производству технических перевооружения предприятия, что позволили повысить производительность предприятия, обеспечить усиление контроля и учета сырья и готовой продукции; принимал меры по оптимизации процессов поставок товарно-материальных ценностей, улучшения культуры производства в авторемонтном цехе. За период работы за высокое профессиональное мастерство, большой личный вклад в достижение высоких производственных показателей неоднократно отмечался благодарственными письмами Главы ..., почетной грамотой администрации ..., ??медалью «...» АО «...» (т.39 л.д.43-44).

Отягчающим наказание подсудимых ФИО10 ...396 и ФИО3 ...711 обстоятельством является совершение преступления в составе группы лиц по предварительному сговору (п.«в» ч.1 ст.63 УК РФ). 

С учетом фактических обстоятельств совершенного преступления, степени его общественной опасности, суд считает, что оснований для изменения категории преступления, в совершении которого обвиняются подсудимые ФИО10 ...397 и ФИО3 ...712 на менее тяжкую в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ не имеется.

Суд не находит исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, поведением подсудимых во время и после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, в связи с чем не находит оснований для применения правил ст.64 УК РФ.

Принимая во внимание обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности совершенного подсудимыми умышленного тяжкого преступления, данные о личности подсудимых, влияние назначенного наказания на их исправление, учитывая смягчающие и отягчающее их наказание обстоятельства, суд приходит к выводу о необходимости назначения ФИО10 ...398 и ФИО3 ...713 наказания в виде лишения свободы, не находит оснований для назначения иного вида наказания, предусмотренного санкцие статьи, считает, что назначение им именно такого наказания будет являться справедливым и позволит обеспечить достижение его целей, исправления осужденных и предупреждение совершения ими новых преступлений. При этом судом учитывается, что подсудимыми совершено тяжкое преступление в сфере экономической деятельности при наличии отягчающего обстоятельства – по предварительному сговору группой лиц, направленное на причинение существенного вреда охраняемым законом интересам государства и общества и его причинившее - невозможность своевременного восстановления охраняемых законом интересов широкого круга лиц в сфере охраны природы и природопользования в результате причинения вреда почвам в сумме 167950640 рублей, в связи с наступившей по их вине финансовой несостоятельностью и невозможностью ЗАО «...» ответить по своим обязательствам из причинения вреда в результате совершения ими в отношении него действий, приведших его к преднамеренному банкротству.

Кроме того, учитывая совокупность изложенных обстоятельств, а также данные о личности подсудимых, в том числе наличие сведений об их материальной состоятельности, суд усматривает основания для назначения им дополнительного наказания, предусмотренного санкцией ст.196 УК РФ - в виде штрафа. 

...

Оснований для назначения ФИО10 ...401 и ФИО3 ...716 наказания в виде принудительных работ, суд не усматривает.

Учитывая обстоятельства совершенного ФИО10 ...402 и ФИО3 ...717 преступления, в совокупности с данными о личности подсудимых, суд приходит к выводу, что в отношении ФИО3 ...718 исправительное воздействие условного осуждения, будет достаточным и считает возможным его исправление без реального отбывания наказания в виде лишения свободы, с применением положений ст.73 УК РФ и с установлением испытательного срока, в течение которого он должен доказать свое исправление, с возложением на него определенных обязанностей и осуществлением за ним контроля специализированным государственным органом, осуществляющим контроль за поведением условно осужденных, с принятием им самостоятельно мер по постановке на учет в него после вступление настоящего приговора суда в законную силу.

Оснований для применения в отношении подсудимого ФИО10 ...403 ст.73 УК РФ и назначения ему условного осуждения суд не усматривает – с учетом характера и степени фактического участия ФИО10 ...404 в совершении преступления, значения этого участия для достижения цели преступления.

Поскольку .... в отношении ФИО10 ...405 был вынесен приговор Центральным районным судом ..., который в настоящее время находится в стадии исполнения в связи с его вступлением в законную силу, инкриминируемые ему деяния ФИО10 ...406 были совершены до его вынесения, суд приходит к выводу о том, что наказание ФИО10 ...407 подлежит назначению по совокупности преступлений с применением ч.5 ст.69 УК РФ путем частичного сложения назначенных наказаний (основного и дополнительного) по настоящему приговору и постановленному в отношении него приговору ....

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в соответствии с ч.2 ст.97 УПК РФ в целях исполнения приговора ФИО3 ...719 суд полагает необходимым до вступления приговора в законную силу оставить без изменения, ФИО10 ...408 – изменить на заключение под стражу.

В соответствии с п.в ч.2 ст.58 УК РФ назначенное ФИО10 ...409 наказание подлежит отбыванию в исправительной колонии строгого режима – как лицу, осуждающемуся по совокупности преступлений, в которую входит особо тяжкое преступление, ранее не отбывавшему наказание в виде лишения свободы.

В соответствии п.а ч.3.1 ст.72 УК РФ в срок отбытого ФИО10 ...410 наказания подлежит зачету срок его содержания под стражей с даты вынесения настоящего приговора и до дня его вступления в законную силу, а также его содержания под стражей с даты вынесения постановленного в отношении него .... приговора Центрального районного суда ... и до дня его вступления в законную силу - из расчета 1 день содержания под стражей за 1 день отбывания наказания в исправительной колонии строгого режима, а также без применения коэффициента кратности подлежит зачету в срок отбытого наказания период с даты вступления в силу постановленного в отношении него приговора от .... и до дня постановления в отношении него настоящего приговора суда.

В соответствии с ч.2 ст.309 УПК РФ при необходимости произвести дополнительные расчеты, связанные с гражданским иском, требующие отложения судебного разбирательства, суд может признать за гражданским истцом право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

В соответствии с п.п.2 п.38 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от ... ... «О судебном приговоре» при необходимости произвести дополнительные расчеты, связанные с гражданским иском, требующие отложения судебного разбирательства, и когда это не влияет на решение суда о квалификации преступления, мере наказания и по другим вопросам, возникающим при постановлении приговора, суд может признать за гражданским истцом право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Поскольку в ходе судебного разбирательства было установлено, что неспособность ЗАО «...» ответить по гражданско-правовым обязательствам по возмещению материального ущерба в сумме 167 950 640 рублей, причиненного в результате осуществления собственной производственной деятельности, наступила в результате совершения инкриминируемых умышленных незаконных действий подсудимыми; на момент судебного разбирательства ущерб не возмещен; суд усматривает основания для признания за потерпевшим–Администрацией ... права на удовлетворение заявленных исковых требований о взыскании суммы ущерба с подсудимых. 

Вместе с тем, из совокупности доказательств по настоящему делу усматривается, что данная сумма ущерба решением судебной коллеги по гражданским делам Кемеровского областного суда от .... была взыскана с непосредственного причинителя вреда (с ЗАО «...»), а впоследствии к субсидиарной ответственности при наличии установленных ГК РФ оснований и его возмещению определением по делу о банкротстве Арбитражного суда ... от .... (т.20 л.д.1-19) был привлечен ...37, являвшийся руководителем данного юридического лица на момент его причинения; указанное решение находится в стадии исполнения, но в какой части исполнено – сведений в материалах дела не имеется и истцом суду не представлено, в связи с чем для рассмотрения заявленного по настоящему уголовному делу гражданского иска необходимо производство дополнительных расчетов исковых требований.

В связи с изложенным, при рассмотрении настоящего дела заявленный Администраций ... в уголовном судопроизводстве гражданский иск рассмотрен быть не может; вопрос о его размерах суд считает необходимым передать на рассмотрение в порядке гражданского судопроизводства. 

Из материалов настоящего уголовного дела усматривается, что в ходе предварительного следствия по нему в обеспечение заявленных Администрацией ... исковых требований и возможного производства по делу иных имущественных взысканий постановлением Центрального районного суда ... от .... (т.20 л.д.81-83) был наложен арест на имущества подсудимого ФИО10 ...411 в виде запрета распоряжения средствами, поступающими на банковские счета в различных банках с указанием в постановлении сведений об их наименовании и данных конкретных счетов, на общую сумму, не превышающую 167950640 рублей. Впоследствии на основании ходатайства стороны его защиты, постановлением органов следствия от .... он был сохранен только в части запрета распоряжения денежными средствами, поступающими на расчетный счет ФИО10 ...412 ..., открытый в АО «...», на общую сумму, не превышающую 167950640 рублей, а в остальной части отменен (т.24 л.д.168-170).

На основании ст.115 УПК РФ суд полагает, что наложенный на основании постановления Центрального районного суда ... от .... (т.20 л.д.81-83) и оставленный без изменения постановлением органов следствия арест в виде запрета распоряжения денежными средствами, поступающими на расчетный счет ФИО10 ...413 ..., открытый в АО «Альфа-Банк», на общую сумму, не превышающую 167950640 рублей (т.24 л.д.168-170), подлежит сохранению до фактического исполнения приговора в части взыскания штрафа в доход государства и рассмотрения по существу признанного подлежащим передаче на рассмотрение в порядке гражданского судопроизводства иска Администрации ... – в связи отсутствием правовых оснований для отмены данной обеспечительной меры.

А кроме того, поскольку настоящим приговором ФИО10 ...414 назначается наказание по совокупности совершенных им преступлений в порядке ч.5 ст.69 УК РФ (приговор Центрального районного суда ... от ....) путем частичного сложения назначенных ему основных и дополнительных наказаний, в резолютивной части настоящего приговора подлежит указанию, в том числе установленный приговором .... порядок исполнения назначенного ФИО10 ...415 дополнительного наказания в виде штрафа, а именно, что в счет исполнения дополнительного наказания в виде штрафа следует обратить взыскание в пользу государства на имущество ФИО10 ...416, на которое наложен арест постановлением Центрального районного суда ... от .... по уголовному делу ..., перечисленное в нем, на общую сумму 20 895 000 рублей. 

А также на основании ст.115 УПК РФ суд полагает, что наложенный на основании постановления Центрального районного суда ... от .... (т.20 л.д.61-62) и оставленный без изменения постановлением органов следствия арест в виде запрета распоряжения денежными средствами, находящимися на счетах, открытых в ПАО «ВТБ», перечисленных в нем, за исключением счета ..., с которого постановлением от .... он был снят как с кредитного (т.20 л.д.74), подлежит сохранению до фактического исполнения приговора в части взыскания штрафа в доход государства и рассмотрения по существу признанного подлежащим передаче на рассмотрение в порядке гражданского судопроизводства иска Администрации ... – в связи отсутствием правовых оснований для отмены данной обеспечительной меры.

Вопрос о вещественных доказательствах суд разрешает в соответствии с ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

Руководствуясь ст. ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд,

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО10 ...843 виновным в совершении преступления, предусмотренного ст.196 УК РФ (в редакции Федерального закона от ... №476-ФЗ), и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года с дополнительным наказанием в виде штрафа в сумме 100000 (сто тысяч) рублей.

На основании ч.5 ст.69 УК РФ путем частично сложения назначенного основного и дополнительного наказания настоящим приговором и основного и дополнительного наказания по приговору Центрального районного суда ... от .... окончательно назначить наказание в виде 6 (шести) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии строгого режима, со штрафом в размере 356360000 (триста пятьдесят шесть миллионов триста шестьдесят тысяч) рублей. 

Меру пресечения в виде подписки о невыезде изменить на заключение под стражу. Взять под стражу в зале суда, этапировать ФИО10 ...844 в ФКУ СИЗО-2 ГУФСИН России по ..., где содержать до вступления приговора в законную силу.

Срок наказания исчислять со дня вступления приговора в законную силу.

В соответствии п.а ч.3.1 ст.72 УК РФ зачесть в срок отбытого наказания время содержания ФИО10 под стражей с .... и до дня вступления приговора в законную силу, с .... по приговору Центрального районного суда ..., из расчета один день содержания под стражей за один день отбывания наказания в исправительной колонии строгого режима.

Зачесть ФИО10 в срок отбытого наказания период с .... – наказание отбытое по приговору Центрального районного суда ... от ...., без применения коэффициента кратности.

Обратить взыскание в пользу государства в счет исполнения дополнительного наказания в виде штрафа, на имущество ФИО10 ...417, на которое наложен арест постановлением Центрального районного суда ... от .... по уголовному делу ..., на общую сумму 20895000 рублей (двадцать миллионов восемьсот девяносто пять тысяч) рублей, а именно:

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

Сохранить арест в виде запрета распоряжения денежными средствами, поступающими на расчетный счет ФИО10 ...418 ..., открытый в АО «...», на общую сумму, не превышающую 167 950 640 рублей, наложенный постановлением Центрального районного суда ... от ...т.20 л.д.80-83), оставленный без изменения постановлением СЧ СУ УМВД России по ... от .... (т.24 л.д.168-170), до фактического исполнения приговора в части взыскания штрафа в доход государства и рассмотрения по существу иска Администрации ....

Признать Гречуху ...845 виновным в совершении преступления, предусмотренного ст.196 УК РФ (в редакции Федерального закона от ... №476-ФЗ), и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года с дополнительным наказанием в виде штрафа в сумме 100000 (сто тысяч) рублей.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное основное наказание в виде лишения свободы, считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.

Возложить на Гречуху ...846 исполнение в период испытательного срока при условном осуждении обязанностей: не менять своего постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного; один раз в месяц являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, в дни, установленные данным государственным органом.

Контроль за поведением ФИО3 ...720 возложить на специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, по месту его жительства.

Меру пресечения ФИО3 ...721 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Сохранить арест в виде запрета распоряжения денежными средствами, поступающими на расчетные счета ФИО3 ...722, открытые в ПАО «...» ...,...,...,...,... на общую сумму, не превышающую 167 950 640 рублей, наложенный постановлением Центрального районного суда ... от .... (т.20 л.д.60-61), до фактического исполнения приговора в части взыскания штрафа в доход государства и рассмотрения по существу гражданского иска Администрации ....

Признать за гражданским истцом - Администрацией ... право на удовлетворение гражданского иска, вопрос о размере возмещения гражданского иска передать для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

По вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства: 

...

...

...

...

Приговор может быть обжалован в Кемеровской областной суд в течение 15 суток со дня его постановления, а осужденным ФИО10 ...424, содержащимся под стражей - в тот же срок со дня вручения копии приговора. 

Осужденный ФИО3 ...724 вправе в течение 15 суток со дня постановления приговора, а осужденный ФИО10 ...425 - в тот же срок со дня вручения копии приговора, в случае его обжалования, ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем они должны указать в своих апелляционных жалобах.

В случае подачи апелляционного представления прокурором или апелляционной жалобы другим лицом, затрагивающих их интересы, осужденные о своем желании, об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, должны указать в отдельном ходатайстве или возражении на апелляционную жалобу либо апелляционное представление в течение 15 суток со дня получения копии апелляционной жалобы или апелляционного представления.

Осужденные вправе поручить осуществление своей защиты в заседании суда апелляционной инстанции избранным ими защитникам либо ходатайствовать перед судом о назначении защитников. О своем желании иметь защитников в суде апелляционной инстанции, а равно о рассмотрении дела без защитников, осужденным необходимо сообщить в суд, постановивший приговор в письменном виде, указав в апелляционной жалобе, либо в возражениях на апелляционную жалобу, представление, либо в виде отдельного заявления, которое необходимо подать в течение 15 суток со дня постановления приговора, вручения копии апелляционного представления или жалобы.

Судья Л.П. Рузаева