Дело № 5-1/2024

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Екатеринбург 10 января 2024 г.

Судья Жабреев В.А. Орджоникидзевского районного суда г.Екатеринбурга, 

рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 3 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении 

Общества с ограниченной ответственностью «ГОЛДЕН ЛИМО» ИНН/КПП 

<

***>/668601001, ОГРН 

<

***>, юридический адрес: 

<

...> кв. 28, дата регистрации 08.11.2016 Инспекция Федеральной налоговой службы по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга (

<

...>),

УСТАНОВИЛ:

Согласно протоколу об административном правонарушении 

<

 № > от 18.08.2023 ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» путем бездействия в период с 25.07.2023 по 18.08.2023 уклонилось от проведения в отношении него плановой документарной проверки, направленной на оценку соблюдения юридическим лицом законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, чем воспрепятствовало проведению надзорным органом плановой документарной проверки, а именно:

на основании плана проведения плановых проверок соблюдения организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения, утвержденного приказом Федеральной пробирной палаты от 27.06.2023 № 128, статьи 9.1 Федерального закона Российской Федерации от 07.08.2021 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов. Полученных преступным путем и финансирования терроризма» и ч. 3 ст. 13 Федерального закона Российской Федерации от 26.03.1998 года № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», пункта 24 Положения о контроле (надзоре) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденного Постановлением правительства Российской Федерации от 19.02.2022 № 219, распоряжения руководителя МРУ Пробирной палаты России по УФО ФИО1 

<

 № > от 19.07.2023 «О проведении плановой документарной проверки» предусмотрено проведение плановой документарной проверки ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» с целью оценки деятельности контролируемого лица в части соблюдения требований Федерального закона Российской Федерации от 07.08.2001 № 115-ФЗ, за период деятельности с 01.01.2022 по 31.12.2022 распоряжением руководителя МРУ Пробирной палаты России по УФО от 19.07.2022 установлен срок проведения проверки с 15.07.2023 по 14.08.2023.

ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» 19.07.2023 уведомлено о проведении плановой документарной проверки, уведомление и распоряжение о проведении плановой документарной проверки направлено на адрес электронной почты ООО «ГОЛДЕН ЛИМО», а также путем размещения в личном кабинете ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» в Государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота.

20.07.2023 ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» подтверждено получение указанного уведомления и распоряжения путем направления в адрес МРУ Пробирной палаты России по УФО распоряжения о проведении проверки, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью генерального директора ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» ФИО2 В адрес ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» направлен запрос о предоставлении документов от 20.07.2023, в соответствии с которым ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» предложено в срок не позднее 27.07.2023 представить документы. Подтверждающие соблюдение контролируемым лицом требований действующего законодательства в установленной сфере.

01.08.2023 на адрес электронной почты МРУ Пробирной палаты России по УФО от ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» поступило письмо от 01.08.2023 о том, что указанные документы будут представлены после 10.08.2023 в связи с техническими сложностями, каких-либо документов, подтверждающих наличие технических сложностей к указанному письму не приложено.

02.08.2023 в адрес ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» направлено требование от 02.08.2023, в котором ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» предложено представить требуемые для проведения документарной проверки документы в срок не позднее 10:00 07.08.2023, требование направлено на адрес электронной почты ООО, а также путем размещения в личном кабинете ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» в Государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота (далее - ГИИС ДМДК).

Руководителем МРУ Пробирной палаты России по УФО принято решение о продлении сроков проведения проверки от 10.08.2023, данное решение направлено 10.08.2023 в ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» на адрес электронной почты и размещены в личном кабинете контролируемого лица в ГИИС ДМДК, что подтверждается отчетом о доставке.

На момент составления протокола ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» проигнорировало требования от 20.07.2023 и от 02.08.2023 о предоставлении требуемых для проведения документарной проверки документов в виде оригиналов, заверенных копий, либо электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью. Каких-либо ходатайств о дополнительном увеличении срока предоставления документов либо о невозможности их предоставления в адрес МРУ Пробирной палаты России по УФО от ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» не поступило.

В рамках соглашения о сотрудничестве и информационном взаимодействии между МРУ Пробирной палаты России по УФО и МРУ Росфинониторинга по УФО, получена информация письмами от 25.04.2022 и от 10.10.2022:

- об осуществлении ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» профильной деятельности, а именно осуществлении операций, связанных с куплей-продажей драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий и лома таких изделий;

- о направлении ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» в Росфинониторинг сообщений об операциях, подлежащих обязательному контролю, предоставление которых предусмотрено требованиями ст. 7 ФЗ от 07.08.2001 № 115-ФЗ;

- о наличии признаков нарушения ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» установленных сроков направления сообщений об операциях, подлежащих обязательному контролю за:

а) 1 квартал 2022 (с 01.01.2022 по 31.12.2022) количества сообщений от организации, всего – 6, в том числе количество сообщений с нарушением срока -5:

б) 3 квартал 2022 (с 01.07.2022 по 30.09.2022) количество сообщений от организации, всего – 1, в том числе количество сообщений с нарушением срока – 1;

Поступившая от МРУ Росфинониторинга по УФО информация содержит сведения о признаках нарушения юридическим лицом требований ст. 7 ФЗ от 07.08.2001 № 115-ФЗ, ответственность за которое предусмотрена по ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ.

По состоянию на 18.08.2023 в Едином государственном реестре юридических лиц в отношении ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» размещена запись о том. что юридическим лицом принято решение о ликвидации и формированию ликвидационной комиссии, назначении ликвидатора.

Законный представитель ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» ФИО2 о месте и времени рассмотрения дела извещена надлежащим образом, просила дело рассмотреть в её отсутствие, с протоколом об административном правонарушении согласна.

Исследовав письменные материалы дела, и оценив доказательства в их совокупности, суд приходит к следующему:

Частью 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения.

В соответствии с п. 2 ст. 9.1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 19.10.2023) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Контроль (надзор) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения осуществляется контрольными (надзорными) органами в соответствующей сфере деятельности, а также в отношении аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов, являющихся членами саморегулируемой организации аудиторов, - саморегулируемой организацией аудиторов.

Согласно пунктам 22, 23 Положения от 19.02.2022 № 219 плановые проверки проводятся, в том числе в форме документарной проверки по месту нахождения органа контроля, без согласования с органом прокуратуры, где основанием для проведения проверки, является приказ (распорядительный документ) органа контроля о проведении проверки.

Факт совершения административного правонарушения и вина ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» подтверждается материалами дела, в том числе протоколом об административном правонарушении, распоряжением о проведении проверки, уведомлением о проведении проверки, актом от 18.08.2023, а также иными материалами.

Указанные доказательства получены с соблюдением требований закона, их допустимость и достоверность сомнений не вызывают, соответствуют требованиям ст. 26.11 КоАП РФ.

Действия ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» обоснованно квалифицированы по ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ.

Нарушение юридического лица выразилось в уклонении от проведения надзорным органом документарной проверки путем неисполнения законных требований надзорного органа о предоставлении документов, подтверждающих исполнение юридическим лицом требований законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

Каких-либо объективных данных, свидетельствующих о невозможности исполнения юридическим лицом в установленный срок требований надзорного органа о предоставлении документов, в том числе уведомление надзорного органа о невозможности выполнения предписания в указанный в нем срок с подтверждением невозможности исполнить требования, обращение с ходатайством о продлении срока исполнения требований, не установлено.

Принимая во внимание конкретные обстоятельства дела, суд считает возможным определить наказание ООО «ГОЛДЕН ЛИМО» в виде административного штрафа.

Оснований для применения положений ч. 3.2 ст. 4.1 КоАП РФ, суд не усматривает, поскольку не имеется исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения.

Руководствуясь п. 1 ч. 1 ст. 29.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «ГОЛДЕН ЛИМО» признать виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить ему наказание в виде административного штрафа размере 700000 (семьсот тысяч) рублей. 

Настоящее постановление может быть обжаловано в течение 10 суток со дня получения копии постановления через Орджоникидзевский районный суд г.Екатеринбурга.

Судья: В.А. Жабреев 

Административный штраф должен быть уплачен не позднее 60 дней со дня вступления постановления в законную силу по следующим реквизитам: 

УФК по Свердловской области (ГУ МЧС России по Свердловской области)

ОГРН 

<

***>

ИНН 

<

***>

КПП 667101001

Номер счета получателя платежа 401028106453700000 54 Уральское ГУ Банка России// УФК по Свердловской области г. Екатеринбург,

БИК 016577551

Номер казначейского счета 03100643000000016200

Код по БК 17711601191010005140 

ОКТМО 65701000

УИН 0

Квитанция об уплате штрафа подлежит предъявлению в Орджоникидзевский районный суд г. Екатеринбурга (

<

...>, канцелярия).

Ст. 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях: административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее 60 дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу. При отсутствии документа, свидетельствующего об уплате административного штрафа, по истечении шестидесяти дней судья, вынесший постановление, направляет соответствующие материалы судебному приставу-исполнителю для взыскания суммы административного штрафа в порядке, предусмотренном федеральным законодательством. Кроме того, судья, вынесший постановление, принимает решение о привлечении лица, не уплатившего административный штраф, к административной ответственности в соответствии с ч. 1 ст. 20.25, которая влечет наложение административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа либо административный арест на срок до пятнадцати суток.