Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

29 июня 2018 года город Киреевск 

Киреевский районный суд Тульской области в составе

председательствующего Феоктистова Д.Н.,

при секретаре Ивановой Н.В.,

с участием представителя истца ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело № 2-721/18 по иску Киреевского межрайонного прокурора в интересах Российской Федерации к ООО «Шварцевский» о понуждении к открытию специального банковского счета,

у с т а н о в и л :

Киреевский межрайонный прокурор обратился в суд с иском к ООО «Шварцевский» о понуждении к открытию специального банковского счета для получения специальных денежных средств, принятых от физических лиц в качестве платежей.

Ответчик ООО «Шварцевский» в судебное заседание своего представителя не направил, о дате, месте и времени рассмотрения дела извещался, представил ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие представителя, указал, что исковые требования признает. 

Третьи лица ООО «Теплотехник», ООО «Водоснаджение», ООО «Жилищная компания» в судебное заседание своего представителя не направило, о дате, времени и месте рассмотрения гражданского дела извещались надлежащим образом, заявлений не представили. 

На основании ст.167 ГПК РФ суд счел возможным рассмотреть данное гражданское дело в отсутствие не явившихся лиц.

Представитель истца ФИО1 в судебном заседании исковые требования поддержала по изложенным в иске основаниям.

Выслушав объяснения представителя истца, исследовав письменные материалы дела, суд приходит к следующему.

Судом установлено, что Киреевской межрайонной прокуратурой проведена проверка исполнения законодательства, регламентирующего деятельность по приему платежей физических лиц, осуществляемую платежными агентами.

В соответствии со ст. 1 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе настоящий Федеральный закон устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе

Согласно п.1 ст.З названного Федерального закона под национальной платежной системой понимается совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры (субъекты национальной платежной системы).

В силу п.4 ст.4 Федерального закона «О национальной платежной системе» платежные агенты оказывают услуги по приему платежей в соответствии с Федеральным законом от 3 июня 2009 года N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами".

В силу ч.1 ст. 3 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (далее - Федеральный закон от 03.06.2009 N 103-ФЗ) деятельностью по приему платежей физических лиц в целях настоящего Федерального закона признается прием платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком.

В пункте 3 ст.2 указанного Закона платежный агент определен как юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц. Платежным агентом является оператор по приему платежей либо платежный субагент.

Оператор по приему платежей - платежный агент - юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц (п.4 ст.2 Федерального закона № 103-ФЗ.

Проведенной межрайпрокуратурой проверкой установлено, что общество с ограниченной ответственностью «Шварцевский» создано 14.09.2007 года, о чем в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесена запись за №.

Основным видом деятельности ООО «Шварцевский» является «Деятельность по оказанию услуг в области бухгалтерского учета». Дополнительным видом деятельности является: «Деятельность по предоставлению прочих вспомогательных услуг для бизнеса, не включенная в другие группировки».

Как показала проверка, ООО «Шварцевский» осуществляет прием денежных средств за услуги, оказываемые ООО «Водоснабжение», ООО «Теплотехник», ООО «Жилищная компания»

Основным видом деятельности ООО «Водоснабжение» является «Забор, очистка и распределение воды». Дополнительными видами деятельности являются: «Сбор и обработка сточных вод» и «Производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха».

Основным видом деятельности ООО «Теплотехник» является «Производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными». Дополнительными видами деятельности являются: «Распределение пара и горячей воды (тепловой энергии)» и «Обеспечение работоспособности тепловых сетей».

Основным видом деятельности ООО «Жилищная компания» является «Управление эксплуатацией жилого фонда за вознаграждение или на договорной основе». Дополнительными видами деятельности являются: «Сбор отходов», «Обработка и утилизация отходов», «Работы строительные отделочные», «Производство штукатурных работ», «Работы столярные и плотничные», «Производство малярных работ», «Производство стекольных работ», «Производство прочих отделочных и завершающих работ», «Работы гидроизоляционные», «Управление эксплуатацией нежилого фонда за вознаграждение или на договорной основе», «Деятельность по очистке и уборке прочая, не включенная в другие группировки».

Согласно договоров банковского счета в валюте РоссийскойФедерации для расчетно-кассового обслуживания вышеуказанныхорганизаций открыты расчетные счета в Банке ВТБ (открытое акционерноеобщество) (ОАО Банк ВТБ): р/с № по договору№ от 31.08.2007с ООО «Водоснабжение»; р/с№ по договору № от 31.08.2007 года с ООО «Теплотехник»; р/с № по договору № от 18.09.2007 с ООО «Жилищная компания»; р/с № по договору № от 01.10.2007 с ООО «Шварцевский».

ООО «Шварцевский» заключило договоры возмездного оказания услуг по приему платежей за услуги коммунального обслуживания: № от 09.01.2018 года с ООО «Водоснабжение»; № от 09.01.2018 с ООО «Теплотехник»; № от 09.01.2018 с ООО «Жилищная Компания».

Исходя из условий заключенных договоров возмездного оказанияуслуг по приему платежей за услуги коммунального обслуживания, ООО«Шварцевский» являетсяплатежным агентом, осуществляющим деятельность по приему платежей физических лиц.

В соответствии с ч.14 ст. 4 Федерального закона №103-Ф3 установлено, что платежный агент при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет (счета) для осуществления расчетов.

Согласно ч. 15 ст. 4 Федерального закона №103-Ф3 платежный агент обязан сдавать в кредитную организацию полученные от плательщиков при приеме платежей наличные денежные средства для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета).

Частью 16 ст.4 указанного Федерального закона установлен перечень допустимых операций по специальному банковскому счету.

В силу данной нормы закона к таким операциям относятся:

зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;

зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента;

списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика;

4) списание денежных средств набанковски есчета.Осуществление других операций по специальному банковскому счету платежного агента не допускается (ч.17 ст. 4 Федерального закона № 103-ФЗ).

В соответствии с Положением о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения», утвержденным Банком России от 27.02.2017 №-П, должен быть открыт Счет № «Специальный банковский счет платежного агента, банковского платежного агента (субагента), поставщика». Назначение счета - специальный банковский счет, открываемый платежным агентам, банковским платежным агентам (субагентам), поставщикам для зачисления и списания денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации. Счет пассивный.

Со дня вступления в силу Федерального закона от 27.06.2011 №162-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О национальной платежной системе» прием платежей без зачисления принятых от физических лиц наличных денежных средств на специальный банковский счет, указанный в части 14 статьи 4 Федерального закона от 03.06.2009 №103-Ф3 «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», а также получение поставщиком денежных средств, принятых платежным агентом в качестве платежей, на банковские счета, не являющиеся специальными банковскими счетами не допускается.

Однако проведенной проверкой установлено, что в нарушение вышеуказанных требований Федерального закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» ООО «Шварцевский» осуществляет прием платежей без зачисления принятых от физических лиц наличных денежных средств на специальный банковский счет, а ООО «Водоснабжение», ООО «Теплотехник», ООО «Жилищная компания», получают денежные средства, принятые ООО «Шварцевское» в качестве платежей, на банковские счета, не являющиеся специальными банковскими счетами.

Постановлением ИФНС №8 № от 09.11.2017 директор ООО «Шварцевский» за указанные нарушения привлечен к административной ответственности по ч.2 ст. 15.1 КоАП РФ и ему назначено наказание в виде административного штрафа в размере 4000 руб.

Кроме того, на данные нарушения указано в представлении, внесенном межрайпрокурором 09.10.2017 на имя директора ООО «Шварцевский».

Однако требования межрайпрокурора не исполнены, до настоящего времени специальный банковский счет ООО «Шварцевский» не открыт.

Пренебрежительное отношение ООО «Шварцевский» к соблюдению правил и норм, установленных в сфере организации наличного денежного обращения, создает угрозу охраняемым общественным отношениям в сфере осуществления государством контроля за обращением денежной наличности, посягает на такие объекты публичных интересов, как устойчивость и стабильность денежной системы Российской Федерации. 

Указанные обстоятельства подтверждаются материала дела.

При таких обстоятельствах, несоблюдение ООО «Шварцевский», как субъектом национальной платежной системы, порядка оказания платежных услуг нарушает права и законные интересы Российской Федерации в сфере национальной платежной политики.

Кроме того, в соответствии с ч.1 ст.5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" ООО «Шварцевский», являясь оператором по приему платежей, относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях настоящего закона. 

Таким образом, проанализировав установленные по делу обстоятельства, полно, всесторонне и объективно исследовав собранные по делу доказательства, каждое в отдельности и в совокупности с другими доказательствами, оценив их относимость, допустимость и достоверность в соответствии со ст. 67 ГПК РФ, суд приходит к выводу, что заявленные Киреевским межрайонным прокурором в интересах Российской Федерации требования являются законными и обоснованными, а потому подлежат удовлетворению.

Руководствуясь ст.ст.194-199 ГПК РФ, суд

р е ш и л :

исковые требования Киреевского межрайонного прокурора в интересах Российской Федерации удовлетворить.

Обязать ООО «Шварцевский» открыть специальный банковский счет для получения специальных денежных средств, принятых от физических лиц в качестве платежей.

Решение может быть обжаловано в судебную коллегию по гражданским делам Тульского областного суда путём подачи апелляционной жалобы в Киреевский районный суд Тульской области в течение месяца со дня составления мотивированного решения.

Председательствующий