Дело № 5-299/2019

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

дата оглашения резолютивной части постановления – 11 июля 2019 г.

дата составления мотивированного постановления – 14 июля 2019 г. 

14 июля 2019 г. г. Магадан 

Судья Магаданского городского суда Магаданской области Малая В.Г., 

с участием законного представителю юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, ФИО1, которому разъяснены права, предусмотренные ст. 25.4, ч.1 ст. 25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, 

рассмотрев в судебном заседании в помещении Магаданского городского суда дело об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении

общества с ограниченной ответственностью «Денежкин Камень», ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, юридический адрес: 

<

...>, фактический адрес: 

<

...>. 19/1, ранее не привлекавшегося к административной ответственности за совершение однородных правонарушений,

у с т а н о в и л а:

общество с ограниченной ответственностью «Денежкин Камень» совершило административное правонарушение в г. Магадане при следующих обстоятельствах. 

В ходе проведения внеплановой выездной проверки, проведенной Дальневосточной Государственной инспекцией пробирного надзора ФКУ «Пробирная палата России» в отношении общества с ограниченной ответственностью «Денежкин Камень», установлено, что при осуществлении своей деятельности общество совершает операции по купле-продаже драгоценных металлов, в связи с чем в соответствии со ст. 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ (далее - Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ), на него распространяются требования настоящего закона.

В соответствии с требованиями п. 2 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать Правила внутреннего контроля.

Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Правительством Российской Федерации.

В нарушение абз. 1 п. 2 ст. 7 Федерального закона 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ в ходе проведения проверки ООО «Денежкин Камень» не представлены:

- Правила внутреннего контроля (далее - Правила) в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения, утвержденные руководителем, действующие в проверяемый период с 1 июля 2018 г. по 14 июня 2019 г.;

- приказ о назначении специального должностного лица, ответственного за реализацию Правил внутреннего контроля в проверяемый период с 1 июля 2018 г. по 14 июня 2019 г.

Кроме того, приказом в ООО «Денежкин Камень» не утвержден перечень работников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения.

Также ООО «Денежкин Камень» не представлены документы, действующие в проверяемый период с 1 июля 2018 г. по 14 июня 2019 г., подтверждающие, что руководитель организации прошел однократное обучение в форме целевого инструктажа, чем нарушено требование п. 3 и пп. «а» п. 10 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организации, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденных приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 3 августа 2010 г. № 203.

Кроме того, ООО «Денежкин Камень» заключило договор от 18 мая 2018 г. № 023- ДМ/2018 купли-продажи слитков золота на 2018 год с АО 

<

данные изъяты> и на 2019 год договор купли-продажи драгоценных металлов от 21 февраля 2019 г. № ДМ-56/2019 с ПАО 

<

данные изъяты>

В нарушение пп.1 п. 1 ст. 7 Федерального закона 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ, п. 8 «Требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма», утвержденных приказом Росфинмониторинга от 22 ноября 2018 г. № 366, до приема на обслуживание ООО «Денежкин Камень» не осуществлена идентификация клиентов и бенефициарных владельцев клиентов в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Согласно данным Межрегионального управления Росфинмониторинга по Дальневосточному федеральному округу, личный кабинет на портале Росфинмониторинга для просмотра/скачивания Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, а также для предоставления сведений и информации, предусмотренных Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ООО «Денежкин Камень» не создан, что исключает возможность скачивания Перечня для проведения идентификации (проверок) и направления соответствующих отчетов в Росфинмониторинг в проверяемый период с 1 июля 2018 г. по 14 июня 2019 г.

Документов, о проведении идентификации клиентов АО 

<

данные изъяты> и ПАО 

<

данные изъяты> в проверяемый период с 1 июля 2018 г. по 14 июня 2019 г. ООО «Денежкин Камень» не представлено.

Также ООО «Денежкин Камень» не представлены за проверяемый период документы, подтверждающие, что обществом не реже чем один раз в три месяца осуществлялась проверка наличия среди своих клиентов организаций: АО 

<

данные изъяты> и ПАО 

<

данные изъяты>, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информирование о результатах таких проверок Росфинмониторинг в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Не направлялись обществом и соответствующие отчеты формализованных электронных сообщений со структурой 3-ФМ в Росфинмониторинг в проверяемый период с 1 июля 2018 г. по 14 июня 2019 г., что свидетельствует о нарушении требований пп. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ; пп. «г» п. 3 и пп. «г» п. 4 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утвержденное постановлением Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 г. № 209; пп. «д» п. 1.4 и п. 7.1 Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» утверждённой Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 апреля 2015 г. № 110.

Кроме того, ООО «Денежкин Камень» 18 мая 2018 г. заключило с АО 

<

данные изъяты> договор купли-продажи золота № 023-ДМ/2018 и исполняло его в 2018 году. Предметом договора является покупка золота (химически чистого металла), произведенного на аффинажном заводе ОАО 

<

данные изъяты> из минерального сырья ООО «Денежкин Камень».

Согласно представленным подтверждениям и расчетам за реализацию драгоценных металлов ООО «Денежкин Камень» в проверяемый период совершено 12 операций купли-продажи золота с АО "

<

данные изъяты> подлежащих обязательному контролю.

Сведения по продаже золота АО 

<

данные изъяты>» по договору № 023-ДМ/2018 от 18 мая 2018 г. отражены в таблице: 

№ п/п

Дата операции

Сумма операции (руб.)

Необходимость информирования Росфинмониторинга

Информирование Росфинмонитори нга

1

12.07.2018

2 719 200,00

более 600 00 руб., да

нет

2

25.07.2018

4 431 492,00

более 600 00 руб., да

нет

3

14.08.2018

8 419 983,00

более 600 00 руб., да

нет

4

22.08.2018

3 076 296,00

более 600 00 руб., да

нет

5

30.08.2018

8 854 725,98

более 600 00 руб., да

нет

6

05.09.2018

8 087 838,00

более 600 00 руб., да

нет

7

10.09.2018

1 589 316,00

более 600 00 руб., да

нет

8

20.09.2018

5 667 662,00

более 600 00 руб., да

нет

9

21.09.2018

1 174 786,34

более 600 00 руб., да

нет

10

01.10.2018

6 399 146,22

более 600 00 руб., да

нет

11

10.10.2018

5 521 604,00

более 600 00 руб., да

нет

12

18.10.2018

1 499 718,69

более 600 00 руб., да

нет

Документов о том, что ООО «Денежкин Камень» документально зафиксировало и представило в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения о совершенных, подлежащим обязательному контролю операциям купли- продажи драгоценных металлов, не представлено.

В результате, ООО «Денежкин Камень» в проверяемый период не было направлено в Росфинмониторинг 12 формализованных электронных сообщений в соответствии со структурой 1 -ФМ об операциях, подлежащих обязательному контролю, по факту поступления платежей за реализованные драгоценные металлы с АО 

<

данные изъяты>

Кроме того, ООО «Денежкин Камень» 21 февраля 2019 г. заключило с ПАО 

<

данные изъяты> договор купли-продажи драгоценных металлов № ДМ-56/2019 и исполняло его в 2019 году. Предметом договора является покупка золота (химически чистого металла), произведенного на аффинажном заводе ОАО 

<

данные изъяты> из минерального сырья ООО «Денежкин камень».

Согласно представленным подтверждениям и расчету за реализацию драгоценных металлов ООО «Денежкин Камень» совершена операция 31 мая 2019 г. по купле-продаже золота с ПАО 

<

данные изъяты> на сумму - 10 315 501,55 руб.

Документов о том, что ООО «Денежкин Камень» документально зафиксировало и представило в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения о совершенной, подлежащим обязательному контролю операции купли-продажи драгоценных металлов, не представлено.

Между тем в соответствии с п. 1 ст. 6 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом подлежат обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 руб., либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 руб. или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий. Из содержания статьи 6 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ следует, что предусмотренный в ней режим обязательного контроля в равной мере распространяется на операции, как с денежными средствами, так и с иным имуществом.

Таким образом, ООО «Денежкин Камень» в проверяемый период с 1 июля 2018 по 14 июня 2019 г. в Росфинмониторинг не было направлено 12 формализованных электронных сообщений в соответствии со структурой 1 -ФМ об операциях, подлежащих обязательному контролю, по факту поступления платежей за реализованные драгоценные металлы с АО 

<

данные изъяты> и одно сообщение об операции, подлежащей обязательному контролю, по факту поступления платежей за реализованные драгоценные металлы с ПАО 

<

данные изъяты>

Данные обстоятельства свидетельствуют о нарушении пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ; пп. «а» п. 3 и пп. «а» п. 4 «Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям», утвержденное постановлением Правительства РФ от 19 марта 2014 г. № 209; пп. «а» п. 1.4, п. 5.1 и п.5.4 «Инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 апреля 2015 г. № 110.

Таким образом, ООО «Денежкин камень» в период с 1 июля 2018 г. по 14 июня 2019 г. не исполнены требования законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшем непредставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В судебном заседании законный представитель юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, ФИО1 признал вину общества в нарушении приведенных норм законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, связывал причины выявленных нарушений с тем, что на протяжении пяти лет общество находилось в процедуре несостоятельности (банкротства), стало осуществлять деятельность по окончании периода финансового оздоровления 3 марта 2018 г., до настоящего времени не обладает восстановленной кредитной историей, вследствие чего штат сотрудников общества не укомплектован. Обязался устранить допущенные нарушения и впредь их не допускать. 

Помимо объяснений законного представителя юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу, его вина подтверждается представленными административным органом материалами дела об административном правонарушении, исследованными в ходе судебного заседания, а именно:

- протоколом об административном правонарушении от 20 июня 2019 г., в котором зафиксирован факт совершения ФИО1 указанного правонарушения;

- копией распоряжения о проведении внеплановой выездной проверки ООО «Денежкин Камень»;

- копией акта проверки № 69 от 20 июня 2019 г.;

- копией протокола внеочередного собрания учредителей ООО «Денежкин Камень» от 22 февраля 2016 г.;

- копией приказа № 1/к от 22 февраля 2016 г.;

- копией договора № 1390118 на выполнение работ по производству драгоценных металлов из минерального сырья, содержащего золото и серебро от 14 мая 2018 г.;

- копия договора № 3841/18 на выполнение работ по производству драгоценных металлов из минерального сырья, содержащего золото и серебро, от 7 ноября 2018 г.;

- копия договора №023-ДМ/2018 купли-продажи слитков золота от 18 мая 2018 г.;

- копия договора №ДМ-56/2019 купли-продажи слитков золота от 21 февраля 2019 г.;

- копия сообщения Гохран России от 12 марта 2019 г. копия сведений о расчете от 31 мая 2019 г.;

- копия объяснения ФИО1 от 17 июня 2019 г. об обстоятельствах дела. 

Достоверность и допустимость перечисленных доказательств сомнений у судьи не вызывают.

Выслушав объяснения должностного лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, исследовав материалы дела, судья приходит к следующему. 

В соответствии с ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, - влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

К организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе организации, организации, осуществляющие куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 5 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ).

В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ настоящий Федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Согласно ст. 3 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом - действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

В силу ст. 4 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся, в частности, организация и осуществление внутреннего контроля.

В соответствии с подп. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2, 1.4, 1.4 - 1 и 1.4-2 указанной статьи. В отношении физического лица устанавливаются такие сведения как фамилия, имя, отчество, гражданство, дата рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания.

В соответствии с п. 1.1 ст. 7 названного Закона идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводятся при осуществлении организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, операций по приему от клиентов -физических лиц платежей, если их сумма не превышает 15 000 рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей (за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма).

Таким образом, вышеуказанным подп. 1 п. 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ установлено, что обязанность по идентификации клиента установлена во всех случаях за исключением, установленных пунктом 1.1 указанной статьи.

Критерии отнесения операций с денежными средствами или иным имуществом к операциям, подлежащим обязательному контролю, определен статьей 6 названного Федерального закона.

Одним из таких критериев является сумма, на которую совершается операция: сумма операции должна быть равна или превышать 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышать ее. Кроме того, по своему характеру такая операция должна относиться к одному из видов операций, поименованных в Законе (второй критерий).

К таким операциям названный Федеральный закон, в частности, относит операцию по купле-продаже драгоценных металлов.

Проанализировав объяснения должностного лица, в отношении которого ведется производство по делу, исследовав письменные доказательства в их взаимосвязи, судья приходит к убеждению, что в ходе судебного разбирательства установлено событие административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ. 

В соответствии с ч.2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

По мнению судьи, в ходе судебного разбирательства достоверно установлен факт того, ООО «Денежкин Камень» допущено нарушение требований, установленных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ, приведенных в постановлении, и его вина нашла свое подтверждение, в связи с чем судья квалифицирует действия ООО «Денежкин Камень» по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ как неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Обстоятельств, свидетельствующих об отсутствии у общества возможности для соблюдения приведенных в постановлении норм законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, в ходе судебного заседания не установлено. 

Согласно материалам дела ООО «Денежкин Камень» ранее не привлекался к административной ответственности за совершение однородных правонарушений.

Обстоятельств, смягчающих ответственность ООО «Денежкин Камень», предусмотренных ст. 4.2 КоАП РФ, судьей не установлено. 

Обстоятельств, отягчающих ответственность ООО «Денежкин Камень», предусмотренных ст. 4.3 КоАП РФ, судьей также не установлено. 

При назначении наказания судья учитывает обстоятельства дела, личность виновного, его имущественное и финансовое положение, отсутствие смягчающих и отягчающих административную ответственность обстоятельств, а также характер и последствия совершенного административного правонарушения.

Учитывая конкретные обстоятельства дела, доводы, приводимые законным представителем юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, факт совершения административного правонарушения впервые, отсутствие доказательств причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного или растительного мира, окружающей среде, а также причинения имущественного ущерба, принимая во внимание, что ООО «Денежкин камень» является согласно сведениям из Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, размещенным на официальном сайте налоговой службы, субъектом малого предпринимательства, а настоящее административное правонарушение выявлено в ходе осуществления государственного контроля, кроме того, в ч. 2 ст. 4.1.1 КоАП РФ статья 15.27 этого же Кодекса не поименована, судья приходит к выводу о наличии оснований для замены административного наказания в виде административного штрафа на предупреждение.

Обстоятельства, в соответствии со ст. 24.5 КоАП РФ, исключающие производство по делу об административном правонарушении, отсутствуют.

В соответствии с ч.1 ст. 29.11 КоАП РФ составление мотивированного постановления по настоящему делу отложено на три дня со дня окончания разбирательства дела.

Руководствуясь ч.2 ст. 4.1.1, п.1 ч.1.1. ст. 29.9 КоАП РФ, судья

п о с т а н о в и л а:

признать общество с ограниченной ответственностью «Денежкин Камень» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначить ему наказание в виде предупреждения. 

Постановление может быть обжаловано в Магаданский областной суд лицами, участвующими в производстве по делу об административном правонарушении, а также должностным лицом, уполномоченным в соответствии со ст. 28.3 КоАП РФ составлять протокол об административным правонарушении, в течение десяти суток со дня вручения или получения копии настоящего постановления путем подачи жалобы через Магаданский городской суд или непосредственно в Магаданский областной суд.

Судья В.Г. Малая