Дело № 1- 291 (марка обезличена)

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г. Нижний Новгород (дата)

Советский районный суд г. Нижнего Новгорода в составе председательствующего судьи Бондаренко В.Е. 

при секретаре Шаманиной Н.Ю.

с участием:

государственного обвинителя – Паршиной Л.Ю.,

защитника - адвоката Печниной Г.Ю., представившей удостоверение №... и ордер №...,

рассмотрев материалы уголовного дела в открытом судебном заседании в отношении 

ЛИМОШИНОЙ ЕЛЕНЫ ВАЛЕНТИНОВНЫ 

(марка обезличена)

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Подсудимая Лимошина Е.В. совершила преступление, связанное с осуществлением банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах. 

Ведение банковской деятельности на территории Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулируется Федеральными законами (далее по тексту, – ФЗ) РФ № 86 ФЗ от 10.07.2002г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», № 395-1 ФЗ от 02.12.1990г. «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом Российской Федерации, ФЗ РФ от 27.06.2011г.№ 161-ФЗ «О национальной платежной системе», Инструкцией Банка России от 02.04.2010г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», Инструкцией Банка России от 30.05.2014г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов», Положением Центрального банка Российской Федерации (далее по тексту – ЦБ РФ) от 24.04.2008г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (до 02.07.2018г.), Положением ЦБ РФ от 29.01.2018г. № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (после 02.07.2018г.), Положением ЦБ РФ от 19.06.2012г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», Положением ЦБ РФ от 29.06.2012г. № 384-П «О платежной системе Банка России» (до 02.07.2018г.), Положением ЦБ РФ от 06.07.2017г. № 595-П «О платежной системе Банка России» (после 02.07.2018г.), Указанием Центрального банка РФ от 07.10.2013г. № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов», действовавшими в период совершения преступления.

Порядок регистрации юридических лиц регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Согласно положениям ст. 4 ФЗ РФ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России, в числе прочих осуществляет следующие функции, а именно: во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации; осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе; устанавливает правила проведения банковских операций; принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп.

В соответствии со ст. 82.3 ФЗ РФ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России устанавливает правила наличных расчетов, включая ограничения наличных расчетов между юридическими лицами, а также расчетов с участием граждан, связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности. Банк России устанавливает правила, формы и стандарты безналичных расчетов.

На основании ст. 59 ФЗ РФ от 10.07.2002г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.

В соответствии с положениями ст. 12 ФЗ РФ от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России. Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России.

Согласно ст. 13 ФЗ РФ от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном указанным Федеральным законом и ФЗ РФ от 27.06.2011г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

Лицензия на осуществление банковских операций на территории Российской Федерации, выдается Банком России в том числе, в соответствии с положениями Инструкции ЦБ РФ от 02.04.2010г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», которыми продублированы положения ст. 13 ФЗ РФ от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

В соответствии с положениями ФЗ РФ от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим ФЗ.

На основании п.п. 3, 4 и 5 ч. 1 ст. 5 ФЗ РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», к банковским операциям относятся, в том числе: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Согласно ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права, распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Указанные положения распространяются, в том числе, на кредитные организации при заключении и исполнении ими договора банковского счета в соответствии с выданным разрешением (лицензией). В соответствии со ст. 854 вышеуказанного Закона, списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента.

На основании Положения ЦБ РФ от 19.06.2012г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков, банками. При этом, плательщиками, получателями средств являются юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой. Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжению клиентов, взыскателей средств, банков, в электронном виде, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях.

В соответствии со ст. 861 Гражданского кодекса Российской Федерации расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке.

Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, наличными деньгами производятся при установлении законодательно установленного лимита, определяемого Указанием ЦБ РФ от 07.10.2013г. № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов».

В соответствии с п. 6 Указания ЦБ РФ от 07.10.2013г. № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов», наличные расчеты в валюте РФ и иностранной валюте между участниками наличных расчетов в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 000 рублей либо сумме в иностранной валюте, эквивалентной 100 000 рублей по официальному курсу Банка России на дату проведения наличных расчетов (далее - предельный размер наличных расчетов). Наличные расчеты производятся в размере, не превышающем предельный размер наличных расчетов, при исполнении гражданско-правовых обязательств, предусмотренных договором, заключенным между участниками наличных расчетов, и (или) вытекающих из него и исполняемых как в период действия договора, так и после окончания срока его действия.

Разъяснение понятия предельного размера расчетов наличными деньгами дано в письме ЦБ РФ от 02.07.2002г. № 85-Т и Министерства РФ по налогам и сборам от 01.07.2002г. № 24-2-02/252 «По вопросам осуществления расчетов между юридическими лицами наличными деньгами», согласно которым предельный размер расчетов наличными деньгами относится к расчетам в рамках одного договора, заключенного между юридическими лицами. Расчеты наличными деньгами, осуществляемые между юридическими лицами по одному или нескольким денежным документам по одному договору, не могут превышать предельный размер расчетов наличными деньгами.

Согласно Положению ЦБ РФ от 24.04.2008г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (до 02.07.2018г.), Положения ЦБ РФ от 29.01.2018г. № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (после 02.07.2018г.), к кассовым операциям относятся: прием, выдача, размен, обмен, обработка, включающая в себя пересчет, сортировку, формирование, упаковку наличных денег. При осуществлении кассовых операций кредитная организация производит идентификацию клиентов.

На основании Положения ЦБ РФ от 29.06.2012 № 384-П «О платежной системе Банка России» (до 02.07.2018г.) и Положения ЦБ РФ от 06.07.2017г. № 595-П «О платежной системе Банка России» (после 02.07.2018г.), для осуществления перевода денежных средств кредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации, должна иметь в Банке России один корреспондентский счет. Перевод денежных средств осуществляется за счет денежных средств, находящихся на банковском (корреспондентском) счете (субсчете) клиента Банка России в Банке России. Перевод денежных средств осуществляется на основании распоряжений клиентов Банка России, поступающих в Банк России в электронном виде (по каналам связи и на отчуждаемых машинных носителях информации) и на бумажных носителях.

Таким образом, исходя из вышеизложенного, зарегистрированные кредитные организации, имеющие необходимую лицензию Банка России на осуществление банковских операций, осуществляют свою деятельность в порядке, установленном законодательством РФ, ведут необходимую отчетность, уплачивают налоги, сборы и иные обязательные платежи.

В неустановленное следствием время, но не позднее (дата), Лимошина Е.В., на базе ранее налаженной и зарегистрированной в установленном законом порядке предпринимательской деятельности в сфере оптово-розничной торговли, а также по оказанию консалтинговых (бухгалтерских) услуг, связанных с ведением бухгалтерской деятельности, в арендованных для этих целей офисах на территории г. Нижнего Новгорода, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, находясь в офисном помещении по адресу: ... договорилась с ранее знакомым П.А.А., уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство (далее П.А.А.), об организации предоставления незаконных банковских услуг юридическим и физическим лицам (далее – клиенты) за денежное вознаграждение, то есть договорилась о совместном совершении тяжкого преступления – осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения с извлечением дохода в особо крупном размере, тем самым Лимошина Е.В. и П.А.А. вступили между собой в преступный сговор.

Данная предпринимательская деятельность использовалась Лимошиной Е.В. и П.А.А. в том числе, в целях сокрытия своей преступной деятельности от правоохранительных и иных контролирующих органов и придания своей преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности.

Обладая информацией о том, что в соответствии с положениями п. 1 ст. 23 и ст. 51 Гражданского кодекса Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ, ФЗ РФ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 08.08.2001 № 129-ФЗ, предпринимательская деятельность на территории Российской Федерации подлежит государственной регистрации, а в соответствии с требованиями ст. 5 ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. № 395-1, операции по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, являются банковскими операциями, которые вправе производить только юридическое лицо, зарегистрированное в качестве кредитной организации и имеющее специальное разрешение (лицензию), выдаваемое Центральным банком Российской Федерации, Лимошина Е.В. и П.А.А. намеренно отказались от создания и государственной регистрации юридического лица в качестве кредитной организации, получения лицензии, планируя осуществлять свою незаконную банковскую деятельность в обход государственного контроля.

С целью реализации своего преступного умысла Лимошина Е.В. и П.А.А., действуя умышленно, из корыстных побуждений, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, осуществляя каждый реальную финансово-хозяйственную деятельность, в силу чего, имея необходимые познания в области осуществления финансовых операций по расчетным счетам, осознавая цели и последствия такой деятельности и ее незаконность при отсутствии специального разрешения (лицензии), в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, игнорируя необходимость регистрации - получения специального разрешения – лицензии, в неустановленное следствием время, но не позднее (дата) находясь в офисном помещении №... по адресу: ..., разработали преступный план, согласно которому, используя возможности кредитных учреждений, правомерно осуществляющих свою деятельность на территории г. Нижнего Новгорода, решили самостоятельно осуществлять в качестве кредитного учреждения банковские операции, то есть совершать незаконные действия, фактически являющиеся банковскими операциями, намереваясь извлечь от указанной противоправной деятельности доход в особо крупном размере.

Разработанный Лимошиной Е.В. и П.А.А. преступный план предусматривал поиск клиентов, заинтересованных в перечислении денежных средств с целью их последующего незаконного обналичивания; их привлечение в безналичном виде на расчетные счета подконтрольных юридических лиц; учет характерным для банковского учета способом, то есть отражение поступления, расходования денежных средств, а также суммы комиссии за осуществление банковских операций; фактическую передачу обналиченных денежных средств клиентам.

Для реализации своего преступного плана Лимошина Е.В. и П.А.А. решили использовать ранее созданные и подконтрольные им юридические лица и индивидуальных предпринимателей с уже открытыми расчетными счетами и подключенными комплексами программного обеспечения для управления расчетными счетами «Банк-Клиент» для дальнейшего дистанционного банковского обслуживания.

В качестве комиссионного вознаграждения за совершение незаконных банковских операций Лимошиной Е.В. и П.А.А., действующими умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору, была определена сумма вознаграждения – дохода, получаемого от совершаемого преступления, который составлял 9% от суммы денежных средств, поступающих на расчетные счета подконтрольных юридических лиц.

Кроме того, Лимошина Е.В. и П.А.А., находясь по адресу: ... с целью обеспечения осуществления незаконной банковской деятельности, систематического извлечения прибыли от данной деятельности и получения дохода в особо крупном размере, распределили свои преступные роли, а именно:

Лимошина Е.В., согласно отведенной ей преступной роли:

осуществляла открытие и закрытие расчетных счетов юридических лиц в финансово-кредитных учреждениях, расположенных на территории г. Нижнего Новгорода, организовывала получение комплекса программного обеспечения для управления расчетными счетами «Банк-Клиент», предназначенного для дальнейшего использования их при совершении незаконной банковской деятельности;

осуществляла поиск клиентов незаконной банковской деятельности, вела переговоры с клиентами, определяла размер вознаграждения за предоставляемые услуги, который составлял 9% от общей суммы денежных средств, выданных клиентам по их распоряжению, определяла сроки и порядок выдачи денежных средств;

сообщала клиентам реквизиты подконтрольных ей юридических лиц, необходимые для перечисления денежных средств в безналичной форме; осуществляла контроль за незаконными банковскими операциями и движением денежных средств по расчетным счетам подконтрольных ей юридических лиц; вела учет поступивших и перечисленных денежных средств, как в наличной, так и в безналичной форме, путем формирования электронных файлов, в которых характерным для банковской деятельности способом отражалось поступление, движение, расходование денежных средств клиентов незаконной банковской деятельности;

осуществляла безналичные переводы денежных средств, поступивших от клиентов незаконной банковской деятельности, а также составление первичных бухгалтерских документов, обосновывающих данные переводы. При этом, в целях прикрытия неправомерного перевода денежных средств и придания операциям по их переводу законного вида, в составляемых первичных бухгалтерских документах и платежных поручениях Лимошиной Е.В. указывались недостоверные и ложные (фиктивные) сведения относительно назначений платежа о якобы проведенных сделках гражданско-правового характера, а именно: оплата за готовую продукцию, товары, услуги, работы и другое;

организовывала своевременную доставку клиентам либо их представителям наличных денежных средств, за вычетом комиссии за оказание услуг по незаконному обналичиванию денежных средств в виде фиксированного процента от перечисленных клиентами сумм денежных средств.

П.А.А., согласно отведенной ему преступной роли осуществлял:

открытие и закрытие расчетных счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в финансово-кредитных учреждениях, расположенных на территории г. Нижнего Новгорода, организовывал получение комплекса программного обеспечения для управления расчетными счетами «Банк-Клиент» и корпоративных банковских карт, предназначенных для дальнейшего использования их при совершении незаконной банковской деятельности;

при помощи банковских карт, оформленных на подконтрольные ему юридические лица и индивидуальных предпринимателей осуществлял снятие в банкоматах на территории г. Нижнего Новгорода наличных денежных средств клиентов незаконной банковской деятельности, поступивших от подконтрольных Лимошиной Е.В. юридических лиц и передавал обналиченные денежные средства Лимошиной Е.В.;

в случае возникновения необходимости, передавал клиентам обналиченные денежные средства;

осуществлял составление первичных бухгалтерских документов, обосновывающих переводы денежных средств клиентов незаконной банковской деятельности, поступивших от подконтрольных Лимошиной Е.В. юридических лиц. При этом, в целях прикрытия неправомерного перевода денежных средств и придания операциям по их переводу законного вида, в составляемых первичных бухгалтерских документах П.А.А. указывались недостоверные и ложные (фиктивные) сведения относительно назначений платежа о якобы проведенных сделках гражданско-правового характера, а именно: оплата за готовую продукцию, товары, услуги, работы и другое.

Кроме того, в неустановленное следствием время, но не позднее (дата)., П.А.А., действующий умышленно из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Лимошиной Е.В., не посвящая в свои преступные планы, на безвозмездной основе привлек для осуществления незаконной банковской деятельности своих знакомых Г.Т.М. и Г.И.И., зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей и осуществлявших совместно с П.А.А. реальную финансово-хозяйственную деятельность, которые, не подозревая о преступных намерениях П.А.А. и Лимошиной Е.В., действующих группой лиц по предварительному сговору и, не имея умысла на совершение преступления, по указанию П.А.А., осуществляли снятие посредством банковских карт в банкоматах на территории г. Нижнего Новгорода наличных денежных средств клиентов незаконной банковской деятельности, поступивших от подконтрольных Лимошиной Е.В. юридических лиц и передачу обналиченных денежных средств Лимошиной Е.В.

Конкретная преступная деятельность группы лиц по предварительному сговору в составе Лимошиной Е.В. и П.А.А. выразилась в следующем:

В достижение поставленной преступной цели, Лимошина Е.В. и П.А.А., действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью извлечения дохода в особо крупном размере, совместно и согласованно между собой, группой лиц по предварительному сговору, в соответствии с распределенными ролями, не являясь сотрудниками зарегистрированной в установленном законом порядке кредитной организации, не имея лицензии на осуществление банковских операций, под видом осуществления законной предпринимательской деятельности, игнорируя положения Федерального закона от 02.12.1990г. №... «О банках и банковской деятельности», регулирующие порядок осуществления безналичных расчетов, а также порядок ведения кассовых операций и выдачи наличных денежных средств, с целью осуществления незаконных банковских операций и систематического извлечения от данной деятельности дохода в особо крупном размере, в период с (дата). по (дата). в различное время использовали офисные помещение, расположенные по адресам: ... Используемые офисные помещения были оборудованы компьютерной техникой с подключением к сети Интернет для осуществления дистанционного банковского обслуживания по расчетным счетам подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в них изготавливались и хранились фиктивные документы, подтверждавшие наличие якобы реальных взаимоотношений с клиентами незаконного обналичивания, а также печати юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, используемых в преступной деятельности.

В продолжение своих преступных действий, направленных на осуществление незаконной банковской деятельности и извлечения дохода от этой деятельности в особо крупном размере, Лимошина Е.В. и П.А.А., действуя умышленно, из корыстных побуждений, совместно и согласованно между собой, группой лиц по предварительному сговору, в период с (дата). по (дата)., не намереваясь в установленном законом порядке производить государственную регистрацию кредитной организации и получать специальное разрешение (лицензию) на право осуществления банковских операций, использовали для осуществления незаконной банковской деятельности ранее зарегистрированные и приобретенные у неустановленных лиц юридические лица и индивидуальных предпринимателей, а именно Лимошина Е.В., действуя согласно отведенной ей преступной роли, использовала:

(марка обезличена)

а П.А.А., действуя согласно отведенной ему преступной роли, использовал:

(марка обезличена)

При этом, Лимошина Е.В. и П.А.А., действующие умышленно, совместно и согласованной, группой лиц по предварительному сговору, достоверно знали, что ни одно из используемых ими юридических лиц не было зарегистрировано в качестве кредитной организации и не имело специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ на осуществление банковских операций.

При этом, Лимошиной Е.В. и П.А.А., действующими группой лиц по предварительному сговору, с целью осуществления незаконных банковских операций и систематического извлечения от данной деятельности дохода в особо крупном размере в период с (дата). по (дата)., в качестве учредителей и руководителей указанных юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей, были привлечены лица, не посвященные в их преступные планы, не имеющие отношения к финансово-хозяйственной деятельности вышеуказанных обществ с ограниченной ответственностью и индивидуальных предпринимателей.

С целью придания видимости ведения законной деятельности указанных обществ с ограниченной ответственностью и индивидуальных предпринимателей, Лимошина Е.В. и П.А.А., не ставя в известность руководителей указанных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей относительно своих преступных намерений, направленных на осуществление незаконной банковской деятельности и извлечения дохода в особо крупном размере, получили полномочия по распоряжению и использованию расчетными счетами при помощи комплекса программного обеспечения «Банк-Клиент», а именно:

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

С целью сокрытия своей преступной деятельности от правоохранительных и контролирующих органов, Лимошина Е.В. и П.А.А., действующие группой лиц по предварительному сговору, совместно и согласованно между собой, производили оплату налогов и иных необходимых платежей подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Также Лимошиной Е.В. и П.А.А. осуществлялись функции по подготовке и сдаче фиктивной налоговой, бухгалтерской отчетности и отчетности во внебюджетные фонды по подконтрольным юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, используемым ими в своей преступной деятельности.

Создав таким образом условия для осуществления незаконной банковской деятельности, Лимошина Е.В., согласно отведенной роли при совершении преступления, в период с (дата). по (дата)., реализуя совместный с П.А.А. преступный корыстный умысел, направленный на извлечение дохода в особо крупном размере от осуществления незаконной банковской деятельности, приискала клиентов, которые выступят в качестве заказчиков незаконного обналичивания денежных средств из числа представителей юридических лиц, зарегистрированных в установленном порядке на территории Российской Федерации.

В свою очередь, целью таких операций для клиентов являлось: оптимизация налогообложения и сроков проведения расчетов по сделкам, уклонение от уплаты налогов путем необоснованного учета в составе расходов операций по взаимоотношениям с подконтрольными Лимошиной Е.В. юридическими лицами при определении налоговой базы по налогу на прибыль, получение неконтролируемой налоговыми органами и государством денежной наличности, приобретение и реализация неучтенной продукции.

При этом, Лимошина Е.В., действуя умышленно, согласно отведенной роли при совершении преступления, совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору с П.А.А., брала на себя обязательства перед клиентами выполнять их распоряжения о выдаче соответствующих денежных сумм со счетов, а клиенты – оплатить данную услугу по совершению операций с их денежными средствами, согласно установленным договоренностям, в размере 9% от общей суммы денежных средств, выданных клиентам по их распоряжению.

В период с (дата). по (дата)., более точные даты следствием не установлены, по мере поступления по электронной почте или по телефону от клиентов заявок о необходимости получения в наличной форме конкретных сумм принадлежащих им денежных средств, Лимошина Е.В., реализуя совместный с П.А.А. преступный корыстный умысел, направленный на незаконное обналичивание денежных средств, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору, вела переговоры с клиентами по привлечению их денежных средств на расчетные счета подконтрольных ей юридических лиц по фиктивным основаниям под видом оплаты поставок товара либо оказанных услуг, при этом предварительно согласовав с клиентами размер вознаграждения за предоставляемые услуги, после чего предоставляла клиентам реквизиты, необходимые для перечисления денежных средств и принимала на расчетные счета подконтрольных ей юридических лиц под видом оплаты товаров (или выполненных работ) безналичные платежи, осуществляемые организациями клиентов, либо по их просьбе контрагентами.

С момента зачисления на расчетные счета подконтрольных юридических лиц, денежные средства клиентов поступали в оборотный капитал группы лиц по предварительному сговору в составе Лимошиной Е.В. и П.А.А., которая становилась их держателем и распорядителем. При этом Лимошина Е.В., действуя согласно отведенной роли при совершении преступления, совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору с П.А.А., производила идентификацию клиента по наименованиям организаций-отправителей или через физических лиц, являющихся инициаторами перечислений, а привлеченные денежные средства каждого клиента учитывались и расходовались в соответствии с его распоряжением.

После этого Лимошина Е.В., действуя согласно отведенной роли при совершении преступления, совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору с П.А.А., продолжая реализовывать совместный преступный корыстный умысел, желая извлечь доход от преступной деятельности в особо крупном размере, находясь в офисных помещениях, расположенных по адресам: ..., помещение 4; ..., получив от П.А.А. реквизиты подконтрольных ему юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляла безналичные переводы денежных средств клиентов с расчетных счетов подконтрольных ей юридических лиц на расчетные счета подконтрольных П.А.А. юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Далее, П.А.А., во исполнение преступного плана, действуя в соответствии с распоряжениями клиентов, умышленно, согласно отведенной роли при совершении преступления, совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору с Лимошиной Е.В., с целью осуществления незаконных банковских операций и систематического извлечения от данной деятельности дохода в особо крупном размере, осуществлял дальнейшее движение денежных средств клиентов по расчетным счетам подконтрольных ему юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, с целью последующего их снятия с расчетных счетов посредством банковских карт и передачи уже обналиченных денежных средств Лимошиной Е.В.

Далее, Лимошина Е.В., в продолжение своих преступных действий, действуя согласно отведенной роли при совершении преступления, совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору с П.А.А., в период с 23.03.2016г. по 11.03.2020г., находясь в офисных помещениях, расположенных по адресам: ..., помещение 4; ..., получив от П.А.А. обналиченные денежные средства, осуществляла распределение полученной наличной денежной массы, исходя из очередности выдачи ее клиентам незаконного обналичивания и, находясь в указанных офисных помещениях либо в неустановленных местах на территории ..., в заранее оговоренное время, производила клиентам или их представителям выдачу наличных денежных средств с учетом удержанного вознаграждения, составляющего 9% от суммы полученных от клиентов на расчетные счета подконтрольных ей юридических лиц безналичных денежных средств.

В соответствии с заключением эксперта от (дата) №..., в период с (дата). по (дата)., Лимошина Е.В., действуя умышленно, согласно отведенной роли при совершении преступления, совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору с П.А.А., перечислила с расчетных счетов подконтрольных ей юридических лиц (марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена) 

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

Соответственно, в период с (дата). по (дата)., размер дохода, извлеченного Лимошиной Е.В. и П.А.А., действующими группой лиц по предварительному сговору, от незаконных банковских операций, а именно: от операций по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, при условии ставки 9% от общей суммы денежных средств, выданных клиентам по их распоряжению, составил 16 385 023 (шестнадцать миллионов триста восемьдесят пять тысяч двадцать три) руб. 42 коп., что является особо крупным размером.

Таким образом, Лимошина Е.В. и П.А.А., действуя умышленно из корыстных побуждений, совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору, желая извлечь доход от незаконной банковской деятельности в особо крупном размере, принимали и зачисляли денежные средства клиентов на расчетные счета подконтрольных обществ с ограниченной ответственностью, осуществляли учет привлеченных денежных средств каждого из клиентов способом, характерным для банковского учета – путем учета операций, проведенных по поступившим от клиентов распоряжениям, данных о клиентах, суммах переведенных денежных средств, данных о подконтрольных юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, на расчетные счета которых осуществлялись переводы. Привлеченные денежные средства клиентов аккумулировались и хранились на расчетных счетах указанных выше подконтрольных группе лиц по предварительному сговору в составе Лимошиной Е.В. и П.А.А. обществ с ограниченной ответственностью и индивидуальных предпринимателей, а в последующем использовались при выполнении распоряжений клиентов.

Привлечение денежных средств клиентов осуществлялось под обязательство о выполнении их распоряжений о выдаче их этим клиентам в наличной форме. Клиенты обязаны были оплачивать, оказываемые группой лиц по предварительному сговору услуги в составе Лимошиной Е.В. и П.А.А. услуги по совершению операций с их денежными средствами. Непосредственно перечисление денежных средств с расчетных счетов вышеуказанных подконтрольных группе лиц по предварительному сговору юридических лиц и индивидуальных предпринимателей осуществлялось путем дачи банкам соответствующих поручений с использованием полученного комплекса программного обеспечения для управления расчетными счетами «Банк-Клиент».

Вышеприведенные операции с привлекаемыми денежными средствами ов по своему экономическому содержанию обладают признаками банковских операций, предусмотренных п.п. 3 и 5 ч. 1 ст. 5 ФЗ РФ от (дата) №... «О банках и банковской деятельности»: п.3 - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; п. 5 - кассовое обслуживание физических и юридических лиц:

предоставляя клиентам незаконной банковской деятельности расчетные счета подконтрольных юридических лиц, сообщая реквизиты предоставленных расчетных счетов, ведя раздельный учет денежных средств клиентов, группой лиц по предварительному сговору в составе Лимошиной Е.В. и П.А.А. совершались действия, фактически соответствующие банковской операции – открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, предусмотренной п. 3 ст. 5 ФЗ РФ от (дата) №... «О банках и банковской деятельности»;

осуществляя пересчет, сортировку с целью последующей выдачи, а также саму выдачу привлеченных безналичных денежных средств клиентам за вычетом определенного процента, группой лиц по предварительному сговору в составе Лимошиной Е.В. и П.А.А. совершались действия, фактически соответствующие банковской операции – кассовое обслуживание физических и юридических лиц, предусмотренной п. 5 ст. 5 ФЗ РФ от (дата) №... «О банках и банковской деятельности».

Таким образом, Лимошина Е.В. и П.А.А., действуя умышленно, совместно и согласованно между собой, группой лиц по предварительному сговору, в целях реализации своего совместного преступного корыстного умысла, длительный период времени с (дата) по (дата) на территории г. Нижнего Новгорода, в нарушение требований ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», осуществляли банковскую деятельность (банковские операции) без государственной регистрации кредитной организации и без специального разрешения (лицензии) Банка России в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.

Перечисление денежных средств на расчетные счета подконтрольных группе лиц по предварительному сговору в составе Лимошиной Е.В. и П.А.А. обществ с ограниченной ответственностью и индивидуальных предпринимателей с последующим проведением незаконных банковских операций вело к созданию неконтролируемой государством денежной массы, позволяло физическим и юридическим лицам скрывать доходы и уменьшать налоговые отчисления в пользу государства.

В результате осуществления в период с (дата). (дата). незаконной банковской деятельности, Лимошиной Е.В. и П.А.А., действовавшим в составе группы лиц по предварительному сговору, извлечен доход в особо крупном размере на общую сумму 16 385 023 (шестнадцать миллионов триста восемьдесят пять тысяч двадцать три) руб. 42 коп.

В ходе предварительного следствия, после консультации с защитником (дата) Лимошина Е.В. подала на имя прокурора Советского района г. Н.Новгорода ходатайство о заключении с ней досудебного соглашения о сотрудничестве, согласно которому она обязалась: давать подробные признательные показания об обстоятельствах совершенного ею совместно с П.А.А. преступления; пояснить о схеме организации незаконной банковской деятельности; участвовать в опознании лиц причастных к осуществлению незаконной банковской деятельности и подтвердить свои показания в ходе очных ставок с ними; указать места в г. Н.Новгороде, связанные с незаконной банковской деятельностью; участвовать в иных следственных действиях, направленных на документирование преступления и изобличения известных ей лиц; осмотрах места происшествия, проварках показаний на месте, следственных экспериментах; участвовать в осмотрах изъятых электронных носителей информации и пояснить о содержании содержащийся в них информации; сообщать информацию деятельности К.С.К.; сообщать информацию о роли П.А.А. в деятельности связанной с незаконным обналичиванием денежных средств; указать организации и индивидуальных предпринимателей, подконтрольных П.А.А., через которые производились обналичивание денежных средств, в том числе и дополнительные организации и индивидуальных предпринимателей не известные органам предварительного следствия; указать юридические лица, подконтрольные ей, с которых перечислялись денежные средства на организации и индивидуальных предпринимателей, подконтрольных П.А.А; произвести анализ движения денежных средств по расчетным счетам подконтрольным ей юридических лиц с указанием операций, произведенных с целью последующего обналичивания денежных средств; указать размер в процентах ее и П.А.А. вознаграждения за предоставляемые услуги юридическим лицам по обналичиванию денежных средств; не отказываться от своих показаний и дать полные, правдивые показания в суде, в том числе, при судебном рассмотрении уголовных дел в отношении иных соучастников преступления (т.30 л.д. 98-100).

(дата) следователь по ОВД следственной части ГСУ ГУ МВД России по Нижегородской области Г.О.В., рассмотрев указанное ходатайство обвиняемой Лимошиной Е.В., с согласия руководителя следственного органа, возбудила перед прокурором ходатайство о заключении с обвиняемой Лимошиной Е.В. досудебного соглашения о сотрудничестве на условиях, указанных обвиняемой (т. 30 л.д. 101-108).

(дата). и.о. заместителя прокурора Советского района г.Н.Новгорода Ч.Д.Д., рассмотрев ходатайство обвиняемой Лимошиной Е.В. и постановление следователя Г.О.В., вынес постановление об удовлетворении ходатайства о заключении с обвиняемой досудебного соглашения о сотрудничестве на условиях, указанных последней, и с участием следователя, проводившего предварительное расследование, защитника обвиняемой и самой обвиняемой Лимошиной Е.В. в тот же день заключил досудебное соглашение о сотрудничестве, указав в нем действия, которые обязалась совершить обвиняемая, а именно: давать подробные признательные показания об обстоятельствах совершенного ею совместно с П.А.А. преступления; пояснить о схеме организации незаконной банковской деятельности; участвовать в опознании лиц причастных к осуществлению незаконной банковской деятельности и подтвердить свои показания в ходе очных ставок с ними; указать места в г. Н.Новгороде, связанные с незаконной банковской деятельностью; участвовать в иных следственных действиях, направленных на документирование преступления и изобличения известных ей лиц; осмотрах места происшествия, проварках показаний на месте, следственных экспериментах; участвовать в осмотрах изъятых электронных носителей информации и пояснить о содержании содержащийся в них информации; сообщать информацию деятельности К.С.К.; сообщать информацию о роли П.А.А. в деятельности связанной с незаконным обналичиванием денежных средств; указать организации и индивидуальных предпринимателей подконтрольных П.А.А., через которые производились обналичивание денежных средств, в том числе и дополнительные организации и индивидуальных предпринимателей не известные органам предварительного следствия; указать юридические лица, подконторольные ей, с которых перечислялись денежные средства на организации и индивидуальных предпринимателей, подконтрольных П.А.А; произвести анализ движения денежных средств по расчетным счетам подконтрольным ей юридических лиц с указанием операций, произведенных с целью последующего обналичивания денежных средств; указать размер в процентах ее и П. А.А. вознаграждения за предоставляемые услуги юридическим лицам по обналичиванию денежных средств; не отказываться от своих показаний и дать полные, правдивые показания в суде, в том числе, при судебном рассмотрении уголовных дел в отношении иных соучастников преступления (т.30 л.д. 110-127).

(дата) и.о. заместителя прокурора Советского района г.Н.Новгорода утвердил обвинительное заключение по данному уголовному делу и (дата) внес в Советский районный суд г. Нижнего Новгорода представление о применении особого порядка проведения судебного заседания и вынесения судебного решения в отношении Лимошиной Е.В., с которой заключено досудебное соглашение о сотрудничестве, в соответствии со ст. 316 и главой 40.1 УПК РФ (т. 33 л.д. л.д. 1, т 36 л.д. 220-221). 

В своём представлении и.о. заместителя прокурора Советского района г.Н.Новгорода В.Р.В. указал, что Лимошина Е.В. принятые на себя обязательства по досудебному соглашению выполнила в полном объеме, дала подробные признательные показания об обстоятельствах совершенного ею совместно с П. А.А. преступления; пояснила о схеме организации незаконной банковской деятельности; участвовала в осмотрах, изъятых в ходе производства обыска предметов и документов; сообщила информацию о роли П.А.А. в деятельности связанной с незаконным обналичиванием денежных средств и подтвердила свои показания в ходе проведения очной ставки; указала юридические лица, заинтересованные в перечислении денежных средств для их последующего обналичивания; указала организации и индивидуальных предпринимателей, подконтрольных П.А.А. через которые производилось обналичивание денежных средств, в том числе и дополнительные организации и индивидуальных предпринимателей не известные органам предварительного следствия; указала юридические лица, подконтрольные ей, с которых перечислялись денежные средства на организации и индивидуальных предпринимателей, подконтрольных П.А.А.; указала размер в процентах ее и П.А.А. вознаграждения за предоставляемые услуги юридическим лицам по обналичиванию денежных средств. Показания Лимошиной Е.В. полностью подтверждаются материалами уголовного дела.

С указанным представлением обвиняемая и его защитник ознакомились, получили его копию, каких-либо возражений не представили. 

(дата). уголовное дело по обвинению Лимошиной Е.В. с обвинительным заключением поступило в Советский районный суд г. Нижнего Новгорода. 

В судебном заседании государственный обвинитель Паршина Л.Ю., после изложения предъявленного подсудимой обвинения, подтвердила факт содействия подсудимой следствию, а также разъяснила суду, в чем именно оно выразилось и значение сотрудничества с подсудимой для раскрытия и расследования преступления, выразив согласие на рассмотрение дела в особом порядке принятия судебного решения. При этом государственный обвинитель пояснила, что подсудимая полностью выполнила условия досудебного соглашения о сотрудничестве, при допросах в ходе предварительного следствия дала подробные, полные и всесторонние показания об обстоятельствах совершенных преступлений. Полное, правдивое изложение сведений, важных для расследования уголовного дела, свидетельствует о высокой степени содействия подсудимой, с которой заключено досудебное соглашение о сотрудничестве, в раскрытии и расследовании преступлений.

Подсудимая Лимошина Е.В. после изложения государственным обвинителем предъявленного ей обвинения, вину признала в полном объеме, пояснив, что предъявленное обвинение ей понятно, с обвинением она согласна, в том числе и с фактическими обстоятельствами содеянного, формой вины, мотивами совершенных деяний, юридической оценкой содеянного. Раскаиваясь в совершении преступлений, подсудимая поддержала свое ходатайство о рассмотрении уголовного дела в особом порядке принятия судебного решения при заключении досудебного соглашения о сотрудничестве, указав, что ходатайство заявлено ею добровольно и после консультации с защитником. При этом она указала, что полностью осознает характер и последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства по делу.

Защитник - адвокат Печнина Г.Ю., поддержав ходатайство подсудимой Лимошиной Е.В., полагает, что ее подзащитной выполнены все условия заключенного с ней досудебного соглашения о сотрудничестве.

Суд удостоверился, что подсудимая Лимошина Е.В. понимает существо обвинения и согласна с ним, осознает характер и последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства по делу и ею соблюдены все условия и выполнены все обязательства, предусмотренные заключенным с ней досудебным соглашением о сотрудничестве.

Проверив материалы дела, суд приходит к выводу, что обвинение, с которым согласилась подсудимая, обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу в ходе проведенного по делу предварительного следствия.

Представленные доказательства суд находит допустимыми и достаточными для вынесения обвинительного приговора, полученными надлежащим должностным лицом и в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, с соблюдением гарантированных Конституцией Российской Федерации основных прав и свобод гражданина.

Право Лимошиной Е.В. на защиту в ходе предварительного следствия соблюдено, положения ст. 51 Конституции Российской Федерации ей были разъяснены, условия постановления приговора без проведения судебного разбирательства соблюдены: государственный обвинитель подтвердила активное содействие обвиняемой следствию в раскрытии и расследовании преступления; досудебное соглашение о сотрудничестве было заключено добровольно и при участии защитника, что подтверждено подсудимой в судебном заседании; подсудимая выполнила обязательства, предусмотренные заключенного с ней досудебного соглашения о сотрудничестве.

С учетом изложенного, суд полагает, что условия постановления приговора без проведения судебного разбирательства в отношении подсудимой, с которой заключено досудебное соглашение о сотрудничестве, соблюдены в полном объеме.

С учетом имеющихся доказательств виновности подсудимой, суд квалифицирует ее действия:

по п. «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ – незаконная банковская деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние сопряжено с извлечением дохода в особо крупном размере.

Квалифицирующий признак - в особо крупном размере – устанавливается судом исходя из примечания к ст.170.2 УК РФ.

Согласно заключению судебно-психиатрической экспертизы от (дата) №... Лимошина Е.В. каким-либо психическим расстройством не страдает и может осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий. В период инкриминируемого ей деяния в каком-либо временном расстройстве психической деятельности она не находилась и могла осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими (т. 31 л.д.169,170). 

Учитывая выводы экспертизы и данные о личности подсудимой, а также обстоятельства совершения ею преступления, суд полагает, что имеются все основания считать Лимошину Е.В. вменяемой в отношении инкриминируемого ей деяния.

При назначении наказания подсудимой, определения его вида и размера суд учитывал: характер и степень общественной опасности содеянного, характер и степень её участия в преступлениях, наличие отягчающего обстоятельства – совершение преступления группой лиц по предварительному сговору (п. в ч. 1 ст. 63 УК РФ), наличие смягчающих обстоятельств – активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, изобличение других соучастников преступления (п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ) имеет на на иждивении малолетнего ребенка (п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ), а также ее личность – ранее не судима, является инвалидом детства 3 группы (т.32 л.д.110), на учете у врачей нарколога (т.32 л.д.17, 18, 20) и психиатра не состоит (т.32 л.д.14, 16), по месту жительства характеризуется удовлетворительно (т.32 л.д.23), вину признала, в содеянном раскаивается.

Учитывая характер и степень общественной опасности преступлений, обстоятельства их совершения, личность виновной, её состояние здоровья, влияние наказания на ее исправление и на условия жизни её семьи, защиты прав и законных интересов общества и государства, принимая во внимание принципы справедливости и гуманизма (ст. 6, 7 УК РФ) и требования ст. 43 УК РФ, суд считает необходимым назначить подсудимой наказание только в виде лишения свободы, ограничившись при этом условным осуждением, то есть - с применением к ней ст. 73 УК РФ и с обязательным назначением дополнительного наказания в виде штрафа, учитывая имущественное положение подсудимой и её семьи (наличие кредитных обязательств) и возможность получения подсудимой заработной платы и иного дохода, предоставив ей рассрочку выплаты штрафа.

Суд полагает, что приведенные, в том числе и смягчающие обстоятельства, не дают оснований рассматривать их как исключительные с возможностью назначения подсудимой более мягкого наказания, чем это предусмотрено законом за данные преступления, то есть на применение при назначении наказания положений ст. 64 УК РФ.

Оснований для изменения категории преступления в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, а также для постановления приговора без назначения наказания, освобождения подсудимой от наказания и для применения к ней отсрочки отбывания наказания, исходя из фактических обстоятельств дела и степени общественной опасности содеянного, суд не находит.

Судьба вещественных доказательств решается в соответствии со ст. 81 УПК РФ. 

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 302, 307-309, 317.7 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ЛИМОШИНУ ЕЛЕНУ ВАЛЕНТИНОВНУ признать виновной в совершении преступления предусмотренного п. «б» ч. 2 ст.172 УК РФ.

Назначить наказание – три года лишения свободы со штрафом в размере 100 (сто) тысяч рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком на три года.

Возложить на осужденную Лимошину Е.В. обязанности на период условного осуждения: являться один раз в месяц для регистрации в специализированный государственный орган по месту жительства, осуществляющий надзор за отбыванием осужденными наказания в виде лишения свободы и не менять без уведомления данного органа места жительства и работы.

Рассрочить выплату дополнительного наказания в виде штрафа на 10 месяцев. Обязать Лимошину Е.В. после вступления приговора в законную силу производить выплату ежемесячно по 10 тысяч рублей не позднее 15 числа каждого месяца.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении по вступлению приговора в законную силу отменить.

Вещественные доказательства, указанные в справке к обвинительному заключению, как приобщенные и хранящиеся при другом уголовном деле №... (5.1-5.54), оставить по месту хранения, до принятия по ним отдельного решения (органом предварительного расследования либо судом).

Приговор может быть обжалован в Нижегородский областной суд в течение 10 суток со дня его провозглашения в соответствии с требованиями, предусмотренными гл.45.1 УПК РФ путем подачи жалобы через Советский районный суд г. Нижнего Новгорода.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе заявить ходатайство о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий В.Е. Бондаренко