Дело № 1-53/2024

УИД: 22RS0029-01-2024-000085-19

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

с. Кулунда 15 июля 2024 года

Кулундинский районный суд Алтайского края в составе:

председательствующего судьи Лебедевой А.О.,

при секретаре Ивашина Е.С.,

с участием государственного обвинителя прокурора Кулундинского района Алтайского края Панкратова В.А.,

защитника Гайдара С.С., представившего удостоверение адвоката Адвокатской палаты Алтайского края №№№ и ордер №№№,

подсудимого ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении ФИО1, ///// года рождения, уроженца с***, гражданина +++, имеющего среднее образование, состоящего в зарегистрированном браке, имеющего на иждивении троих несовершеннолетних детей, работающего директором :::: зарегистрированного и проживающего по адресу: --------, осужденного ///// Кулундинским районным судом Алтайского края (с учетом изменений) по ч. 8 ст. 204 УК РФ к штрафу в размере 2 000 000 рублей в доход государства с лишением права заниматься деятельностью, связанной с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций в коммерческих организациях в сфере получения фитосанитарных сертификатов и реализации подкарантинной продукции сроком на 1 год, на основании ч. 5 ст. 72 УК РФ, с учетом срока содержания под стражей с ///// по ///// и под домашним арестом с ///// по /////, назначенное наказание в виде штрафа смягчено и окончательно назначено наказание в виде штрафа в размере 1 000 000 рублей (штраф уплачен /////) с лишением права заниматься деятельностью, связанной с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций в коммерческих организациях в сфере получения фитосанитарных сертификатов и реализации подкарантинной продукции сроком на 1 год, с конфискацией в доход государства эквивалента дохода, полученного в результате коммерческого подкупа, в сумме 1 260 000 рублей, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «в, г» ч. 7 ст. 204 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Общество с ограниченной ответственностью «АИША», ИНН 

<

***> (далее по тексту – Общество, ООО или ООО «АИША»), является юридическим лицом, осуществляющим следующие основные виды деятельности: торговля оптовая зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных.

Общество было учреждено на основании решения учредителя ООО «АИША» №№№ от ///// единственным учредителем Общества ФИО1, а затем зарегистрировано и внесено в Единый государственный реестр юридических лиц /////.

Решением собрания учредителей ООО «АИША» от /////, ФИО1, как учредитель ООО, владеющий долей в уставном капитале в размере 100%, номинальной стоимостью 10000 рублей, назначил себя на должность директора Общества.

На основании приказа учредителя ООО «АИША» №№№ от ///// «О вступлении в должность директора», в соответствии с Решением собрания Учредителей от ///// Общества, ФИО1 вступил в должность директора Общества с /////.

Решением единственного учредителя №№№ от /////, был утвержден Устав ООО «АИША» (далее по тексту – Устав).

Согласно п.п. 1.1., 1.3., 2.1., 2.3., 3.1. Устава, Общество, действующее на основании настоящего Устава, создано в соответствии с законодательством Российской Федерации. Местонахождение Общества: Российская Федерация, г. Славгород, Алтайский край.

Общество состоит из единственного участника. В качестве единственного участника Общества не может выступать другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица.

Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа (директор) Общества, обеспечивает соответствие сведений об участнике Общества и принадлежащей ему доле в уставном капитале Общества сведениям, содержащимися в едином государственном реестре юридических лиц.

Основной целью деятельности Общества является извлечение прибыли.

Согласно п.п. 8.1., 8.6., 8.8., 8.8.1., 8.8.2., 8.8.3., 8.8.4. Устава, высшим органом управления Общества является его единственный участник. Единоличным исполнительным органом является директор.

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляет единоличный исполнительный орган Общества (директор). Единоличный исполнительный орган Общества (директор) подотчетен единственному участнику Общества.

Единоличный исполнительный орган Общества (директор):

без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки.

выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия.

издает приказы о назначении на должность работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания.

Осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Уставом и Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» к компетенции единственного участника Общества.

Таким образом, ФИО1 с ///// является в силу занимаемого положения и разрешаемого круга вопросов лицом, постоянно выполняющим функции единоличного исполнительного органа в коммерческой организации (ООО «АИША» являющимся юридическим лицом, преследующим извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности), осуществляющим в ней (организации – ООО «АИША») управленческие, организационно – распорядительные и административно – хозяйственные функции.

Согласно ст. 1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее по тексту – ГК РФ), при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно.

Согласно ст. 50 ГК РФ, юридическими лицами могут быть организации, преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности (коммерческие организации) либо не имеющие извлечение прибыли в качестве такой цели и не распределяющие полученную прибыль между участниками (некоммерческие организации).

Согласно ст. 169 ГК РФ, сделка, совершенная с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна и влечет последствия, установленные статьей 167 настоящего Кодекса. В случаях, предусмотренных законом, суд может взыскать в доход Российской Федерации все полученное по такой сделке сторонами, действовавшими умышленно, или применить иные последствия, установленные законом.

Согласно ст. 170 ГК РФ, мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна.

Согласно ст.ст. 2, 32, 40 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» № 14-ФЗ от 08.02.1998, обществом с ограниченной ответственностью (далее - общество) признается созданное одним или несколькими лицами хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на доли; участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества.

Общество может иметь гражданские права и нести гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральными законами, если это не противоречит предмету и целям деятельности, определенно ограниченным уставом общества.

Общество считается созданным как юридическое лицо с момента его государственной регистрации в порядке, установленном федеральным законом о государственной регистрации юридических лиц. Общество создается без ограничения срока, если иное не установлено его уставом.

Высшим органом общества является общее собрание участников общества. Общее собрание участников общества может быть очередным или внеочередным.

Положения устава общества или решения органов общества, ограничивающие указанные права участников общества, ничтожны.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

Единоличный исполнительный орган общества (генеральный директор, президент и другие) избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества. Единоличный исполнительный орган общества может быть избран также не из числа его участников.

Согласно ст.ст. 25, 29, 32 Федерального закона РФ «О карантине растений» от 21.07.2014 № 206-ФЗ, вывоз из Российской Федерации каждой партии подкарантинной продукции допускается при наличии фитосанитарного сертификата в соответствии с карантинными фитосанитарными требования страны-импортера.

Фитосанитарный сертификат на партию подкарантинной продукции, вывоз которой осуществляется из Российской Федерации, выдается на основании заявления участника внешнеэкономической деятельности, заключения о карантинном фитосанитарном состоянии такой подкарантинной продукции, выданного федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в области карантина растений.

В целях получения заключения о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции отбор проб и (или) образцов подкарантинной продукции для проведения лабораторных исследований осуществляется должностным лицом федерального органа исполнительной власти, осуществляющего функции по контролю и надзору в области карантина растений.

Фитосанитарный сертификат, реэкспортный фитосанитарный сертификат, карантинный сертификат выдаются бесплатно.

Формы фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата утверждаются федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области карантина растений.

Порядок выдачи фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата устанавливается федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области карантина растений. Данный порядок должен предусматривать возможность переоформления фитосанитарного сертификата, в том числе во время нахождения в пути партии подкарантинной продукции.

Решение о выдаче фитосанитарного сертификата или об отказе в его выдаче принимается в течение трех рабочих дней со дня подачи заявления, предусмотренного частью 1 настоящей статьи, и прилагаемых к нему документов в федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по контролю и надзору в области карантина растений, или его территориальный орган.

Карантинный сертификат выдается на подкарантинную продукцию, перечень которой утвержден федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области карантина растений.

Сведения о выданных фитосанитарных сертификатах, реэкспортных фитосанитарных сертификатах, карантинных сертификатах подлежат обязательному внесению в единую федеральную государственную информационную систему учета выданных фитосанитарных документов в области карантина растений.

Граждане, юридические лица, которые имеют в собственности, во владении, в пользовании, в аренде подкарантинные объекты или осуществляют производство (в том числе переработку), ввоз в Российскую Федерацию, вывоз из Российской Федерации, хранение, перевозку и реализацию подкарантинной продукции, обязаны:

1)выполнять карантинные фитосанитарные требования;

2)извещать немедленно федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по контролю и надзору в области карантина растений, о доставке подкарантинной продукции, подкарантинных объектов, в том числе в электронной форме, в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области карантина растений;

3)обеспечивать необходимые условия для своевременного осуществления федерального государственного карантинного фитосанитарного контроля (надзора);

4)выделять для хранения подкарантинной продукции, подкарантинных объектов помещения, соответствующие карантинным фитосанитарным требованиям;

5)не допускать очистку транспортных средств и контейнеров с подкарантинной продукцией, других подкарантинных объектов в пути следования, а также в местах, не предназначенных для этого;

6)обеспечивать надлежащее хранение подкарантинной продукции, подкарантинных объектов до начала осуществления федерального государственного карантинного фитосанитарного контроля (надзора) в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области карантина растений;

7)выделять транспортные средства, специально оборудованные причалы, площадки, помещения для проведения карантинного фитосанитарного обеззараживания, очистки, дегазации подкарантинной продукции, подкарантинных объектов;

8)извещать немедленно, в том числе в электронной форме, федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по контролю и надзору в области карантина растений, об обнаружении признаков заражения и (или) засорения подкарантинной продукции, подкарантинных объектов карантинными объектами в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области карантина растений;

9)осуществлять перевозку подкарантинной продукции с применением мер, исключающих возможность ее потерь и возможность заражения и (или) засорения территории Российской Федерации карантинными объектами;

10)выполнять другие обязанности в соответствии с законодательством Российской Федерации в области карантина растений, правилами и нормами обеспечения карантина растений.

Согласно п.п. 1, 3, 4, 5 раздела «I. Общие положения» Порядка выдачи фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата, утвержденного Приказом Министерства сельского хозяйства Российской Федерации (Минсельхоз России) «Об утверждении порядка выдачи фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата» № 7 от 12.01.2022 (далее по тексту – Порядок выдачи сертификатов), фитосанитарный сертификат (далее - ФСС) оформляется на каждую партию подкарантинной продукции, вывозимую с территории Российской Федерации, если это предусмотрено требованиями страны-импортера.

Карантинный сертификат (далее - КС) оформляется на каждую партию подкарантинной продукции при ее вывозе из карантинных фитосанитарных зон, установленных в связи с выявлением карантинного объекта, заражение и (или) засорение которым характерно для вывозимой подкарантинной продукции.

ФСС, РФС оформляются на бланках строгой отчетности, подлежащих учету и имеющих степени защиты.

КС оформляется в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного должностного лица.

Запись о выданном КС вносится в федеральную государственную информационную систему выдачи и учета фитосанитарной документации (далее - Система выдачи и учета сертификатов).

Изменение статуса записи осуществляется в день внесения информации о гашении или аннулировании КС в Систему выдачи и учета сертификатов.

Оператором Системы выдачи и учета сертификатов является Федеральная служба по ветеринарному и фитосанитарному надзору. В случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации, оформление ФСС и РФС допускается в виде электронного документа.

Оформление и выдачу ФСС, РФС и КС осуществляет территориальное управление федерального органа исполнительной власти, осуществляющего функции по контролю и надзору в области карантина растений (далее - территориальное управление уполномоченного органа), из региона деятельности которого осуществляется вывоз или поставка под карантинной продукции.

Согласно п.п. 7, 8, 9, 10, 11 раздела «II. Подача заявления на выдачу ФСС, РФС или КС» вышеуказанного Порядка выдачи сертификатов, для выдачи ФСС, РФС или КС физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, и юридические лица (далее - заявители) подают:

для выдачи ФСС - заявление и документы, предусмотренные подпунктом 16.1 пункта 16 Административного регламента Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по предоставлению государственной услуги по выдаче фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата, утвержденного приказом Россельхознадзора от 22.10.2020 № 1128 (зарегистрирован Минюстом России 06.04.2021, регистрационный № 63005) (далее - Административный регламент), а в случае заключения биржевого договора - выписку из реестра биржевых договоров, если в выписке из реестра биржевых договоров содержатся сведения о карантинных фитосанитарных требованиях к подкарантинной продукции растительного происхождения, а также информацию о требованиях к качеству и безопасности зерна и продуктов его переработки вместо копии договора (контракта), на основании которого производится вывоз подкарантинной продукции с территории Российской Федерации (в случае заключения указанного договора (контракта).

ФСС и РФС выдаются на основании заявления и заключения о карантинном фитосанитарном состоянии такой подкарантинной продукции и акта карантинного фитосанитарного обеззараживания в случаях, установленных законодательством Российской Федерации в области карантина растений и (или) требованиями страны-импортера.

КС выдается на основании заявления и заключения о карантинном фитосанитарном состоянии такой подкарантинной продукции.

В целях подготовки заключения о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции отбор проб и (или) образцов подкарантинной продукции для проведения лабораторных исследований осуществляется не позднее чем через 5 рабочих дней после дня получения соответствующего обращения заявителя.

Подача заявления на отбор проб и (или) образцов подкарантинной продукции и получение уведомления о результатах проведения лабораторных исследований подкарантинной продукции могут осуществляться в электронном виде с использованием федеральной государственной информационной системы «Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)» (далее - Единый портал) при наличии технической возможности Единого портала к приему и передаче такого заявления и получению такого уведомления.

Подача заявления на отбор проб и (или) образцов подкарантинной продукции и получение уведомления о результатах проведения лабораторных исследований подкарантинной продукции с целью получения ФСС и РФС юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в электронном виде возможно с использованием информационной системы «Одно окно» в сфере внешнеторговой деятельности (далее - ИС «Одно окно»).

Подача заявления на отбор проб и (или) образцов подкарантинной продукции и получение уведомления о результатах проведения лабораторных исследований подкарантинной продукции могут осуществляться юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в электронном виде через официальный сайт территориального управления уполномоченного органа с использованием информационно - телекоммуникационной сети «Интернет» при наличии технической возможности.

Подача заявления на отбор проб и (или) образцов подкарантинной продукции физическими лицами в электронном виде осуществляется с использованием электронной подписи в соответствии с требованиями Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 15, ст. 2036) (далее - электронная подпись).

С целью оформления КС заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции может быть оформлено на весь объем однородной подкарантинной продукции, хранящейся в одном месте, без дополнения ее объема.

Заявление о выдаче ФСС, РФС или КС, содержащее информацию из документов, указанных в пункте 7 настоящего порядка, может быть подано в электронном виде с использованием информационно-телекоммуникационных технологий, через:

систему выдачи и учета сертификатов;

Единый портал при наличии технической возможности Единого портала к приему и передаче указанного заявления и иных связанных с ним документов и сведений;

ИС «Одно окно».

Подача физическими лицами заявления на выдачу ФСС, РФС или КС в электронном виде осуществляется с использованием электронной подписи.

Заявление на выдачу ФСС или РФС через ИС «Одно окно» осуществляется в соответствии с пунктом 45.1 Административного регламента.

Согласно п.п. 14, 15, 16 раздела «III. Рассмотрение заявления и выдача ФСС, РФС и КС» вышеуказанного Порядка выдачи сертификатов, территориальное управление уполномоченного органа принимает решение об отказе в выдаче ФСС, РФС или КС по одному из следующих оснований:

1)для ФСС:

несоответствие полноты и достоверности содержащихся в заявлении и документах сведений, предусмотренных подпунктом 7.1 пункта 7 настоящего порядка;

несоответствие подкарантинной продукции фитосанитарным требованиям страны-импортера;

введение страной-импортером временных фитосанитарных мер по ограничению на вывоз подкарантинной продукции из Российской Федерации;

Раздел «Обеззараживание» ФСС, РФС заполняется в случае проведения обеззараживания подкарантинной продукции на основании документов (информации из них), поданных для выдачи сертификатов, подтверждающих проведение обеззараживания подкарантинной продукции, если оно предусмотрено законодательством Российской Федерации в сфере обеспечения карантина растений. В раздел «Обеззараживание» ФСС, РФС вносится информация об отсутствии обеззараживания, если обеззараживание не проводилось.

Получение акта карантинного фитосанитарного обеззараживания при наличии технической возможности может осуществляться заявителем в электронном виде с использованием ИС «Одно окно» или Единого портала.

Согласно п.п. 2, 11, 13, 16, 18, 45, 47, 55, 56, 47, 58, 64, 67, 68, 69 Административного регламента Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по предоставлению государственной услуги по выдаче фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата, утвержденного Приказом Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору «Об утверждении Административного регламента Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по предоставлению государственной услуги по выдаче фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата» № 1128 от 22.10.2020 (далее по тексту – Административный регламент), заявителями на получение государственной услуги являются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, юридические лица, либо их уполномоченные представители (далее - заявители).

Государственная услуга предоставляется Россельхознадзором.

Результатами предоставления государственной услуги являются: выдача ФСС или отказ в выдаче ФСС.

Для получения государственной услуги заявителю необходимо предоставить в территориальное управление Россельхознадзора следующие документы:

Для получения ФСС:

1)заявление на выдачу ФСС (форма заявления приведена в приложении № 1 к Административному регламенту);

2)копию договора (контракта), на основании которого производится вывоз подкарантинной продукции с территории Российской Федерации (в случае заключения указанного договора (контракта);

3)копию документа, удостоверяющего личность заявителя, являющегося физическим лицом;

4)заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции;

5)акт карантинного фитосанитарного обеззараживания в случаях, установленных законодательством Российской Федерации в области карантина растений и (или) требованиями страны-импортера.

Документы, указанные в пункте 16 Административного регламента, могут быть представлены заявителем в форме электронного документа, подписанного электронной подписью заявителя, с использованием информационно-телекоммуникационных технологий, в том числе Единой федеральной государственной информационной системы выдачи и учета фитосанитарной документации (далее - Система выдачи и учета сертификатов), Единого портала, а для получения ФСС и РФС также по принципу «одного окна» с использованием информационной системы «Одно окно», созданной акционерным обществом «Российский экспортный центр» (далее - ИС «Одно окно»).

При предоставлении государственной услуги посредством Единого портала заявителю (его уполномоченному представителю) обеспечивается возможность:

1)получения информации о порядке и сроках предоставления государственной услуги;

2)записи на прием в территориальное управление Россельхознадзора для подачи заявления и других документов, необходимых для предоставления государственной услуги;

3)формирования заявления;

4)направления документов, необходимых для предоставления государственной услуги в электронной форме;

5)получения сведений о ходе предоставления государственной услуги;

6)получения электронного сообщения о результате предоставления государственной услуги;

7)осуществления оценки качества предоставления государственной услуги;

8)досудебного (внесудебного) обжалования решений и действий (бездействия) территориального управления Россельхознадзора, должностного лица, ответственного за предоставление государственной услуги;

9)получения КС в форме электронного документа.

Формирование заявления о предоставлении государственной услуги и представление документов, указанных в пункте 16 Административного регламента, осуществляется заявителем посредством заполнения электронной формы заявления и прикрепления указанных документов на Едином портале, в Системе выдачи и учета сертификатов или в ИС «Одно окно» без необходимости дополнительной подачи заявления и прилагаемых к нему документов в иной форме.

На Едином портале, в Системе выдачи и учета сертификатов и в ИС «Одно окно» размещаются образцы заполнения электронной формы заявления о предоставлении государственной услуги.

Основанием для начала административной процедуры является поступление в территориальное управление Россельхознадзора заявления и прилагаемых к нему документов.

Датой поступления заявления и прилагаемых к нему документов является день их регистрации в Россельхознадзоре.

Административная процедура осуществляется сотрудниками территориального управления Россельхознадзора, ответственными за прием и регистрацию документов в территориальном управлении Россельхознадзора.

Поступившие в территориальное управление Россельхознадзора заявление и прилагаемые к нему документы регистрируются в день их поступления и направляются в ответственное подразделение не позднее дня их регистрации, а для переоформления ФСС - в течение шестидесяти минут с момента их регистрации.

Критерием принятия решения о принятии заявления и прилагаемых к нему документов является их поступление в территориальное управление Россельхознадзора.

Основаниями для отказа в выдаче ФСС, РФС, КС и переоформлении ФСС являются:

Для отказа в выдаче ФСС:

1)представление неполного комплекта документов;

2)содержание в документах недостоверных сведений;

3)представление неправильно оформленных документов;

4)несоответствие подкарантинной продукции фитосанитарным требованиям страны-импортера;

5)введение страной-импортером временных фитосанитарных мер по ограничению на вывоз подкарантинной продукции из Российской Федерации.

Сотрудник ответственного подразделения подписывает ФСС или РФС, или КС, или переоформленный ФСС и присваивает соответствующему сертификату регистрационный номер посредством регистрации в Системе выдачи и учета сертификатов.

Сотрудник ответственного подразделения в день присвоения ФСС или РФС, или переоформленному ФСС регистрационного номера осуществляет выдачу ФСС или РФС, или переоформленного ФСС заявителю лично.

КС выдается в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью и представляется заявителю посредством Системы выдачи и учета сертификатов, Единого портала или на адрес электронной почты (при наличии).

При личном обращении заявителя сотрудник ответственного подразделения выдает заявителю копию электронной формы КС на бумажном носителе.

ВИА не зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя, в период времени с ///// по ///// занимался деятельностью по поиску и приобретению (в интересах коммерческих организаций Республики Казахстан) на территории Российской Федерации подкарантинной продукции, с последующей транспортировкой такой продукции в Республику Казахстан, в связи с чем, имел заинтересованность в скорейшем, беспрепятственном и регулярном получении фитосанитарных сертификатов (далее по тексту – ФСС) для вывоза такой продукции из Российской Федерации в Республику Казахстан.

В период времени с ///// по /////, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, находясь на территории Алтайского края, в том числе на территории с. Кулунда Кулундинского района Алтайского края, ФИО1 и ВИА встретились, где у ФИО1 осведомленного о том, что действуя в интересах ВИА и в интересах иных представляемых последним (ВИА) лиц, для получения ФСС (под видом подкарантинной продукции реализованной ООО «АИША» коммерческим организациям Республики Казахстан), необходимо будет предоставлять в территориальное управление Россельхознадзора следующие документы (содержащие заведомо ложные сведения о реализации подкарантинной продукции ООО «АИША» коммерческим организациям Республики Казахстан, без фактической реализации такой продукции): заявление на выдачу ФСС; копию договора (контракта), на основании которого производится вывоз подкарантинной продукции с территории Российской Федерации (в случае заключения указанного договора (контракта); заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции; акт карантинного фитосанитарного обеззараживания в случаях, установленных законодательством Российской Федерации в области карантина растений и (или) требованиями страны-импортера, из корыстных побуждений, возник преступный умысел, направленный на незаконное получение как лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации (как директор ООО «АИША») денег в крупном размере, за совершение заведомо незаконных действий в интересах ВИА и интересах иных лиц представляемых ВИА (лиц представляющих коммерческие организации Республики Казахстан), которые входят в его (ФИО1) служебные полномочия и он (ФИО1) в силу своего служебного положения может способствовать указанным действиям.

После чего, в вышеуказанный период времени, находясь в вышеуказанном месте, ФИО1 действуя с целью реализации своего преступного умысла, предложил ВИА передавать ему (ФИО1) коммерческий подкуп, за совершение им (ФИО1) заведомо незаконных действий в его (ВИА) интересах и интересах иных лиц представляемых ВИА (лиц представляющих коммерческие организации Республики Казахстан), а именно, за оказание помощи в незаконном получении ФСС для вывоза подкарантинной продукции (приобретенной лицами представляющих коммерческие организации Республики Казахстан у сельхозпроизводителей на территории Российской Федерации) на территорию Республики Казахстан из территории Российской Федерации, под видом продукции приобретенной в ООО «АИША» (то есть, без фактического приобретения такой продукции в ООО «АИША»), а именно, за способствование ВИА, в получении ФСС, путем предоставления им (директором ООО «АИША» ФИО1) в территориальное управление Россельхознадзора следующих документов (необходимых для получения ФСС), содержащих ложные сведения (не соответствовавших действительности) о реализации подкарантинной продукции ООО «АИША» коммерческим организациям Республики Казахстан, без фактической реализации такой продукции: заявлений на выдачу ФСС; копий договоров (контрактов), на основании которых производится вывоз подкарантинной продукции с территории Российской Федерации (в случае заключения указанного договора (контракта); заключений о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции; актов карантинного фитосанитарного обеззараживания в случаях, установленных законодательством Российской Федерации в области карантина растений и (или) требованиями страны-импортера, при этом, ФИО1 конкретизировал сумму коммерческого подкупа, и обозначил ее ВИА исходя из 30 000 рублей за один полученный им (ВИА) ФСС (содержащий ложные сведения о реализации ООО «АИША» подкарантинной продукции коммерческой организации Республики Казахстан).

Далее, в вышеуказанное время в вышеуказанном месте, ВИА, заинтересованный в скорейшем, беспрепятственном и регулярном получении ФСС для вывоза подкарантинной продукции из Российской Федерации в Республику Казахстан, на вышеуказанное предложение ФИО1 ответил согласием, тем самым, между последним и ВИА была достигнута договоренность на незаконную передачу ФИО1, выполняющему управленческие функции в коммерческой организации (ООО «АИША») коммерческого подкупа, за совершение заведомо незаконных действий в его (ВИА) интересах и интересах иных лиц представляемых ВИА, которые входят в его (ФИО1) служебные полномочия и он (ФИО1) в силу своего служебного положения может способствовать указанным действиям.

В период времени с ///// по /////, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, ВИА находясь на территории --------, занял денежные средства ФИО1 в общей сумме 500 000 рублей. В связи с этим, ФИО1, имел заинтересованность в скорейшем возврате займа денежных средств (погашении долга) перед ВИА При этом, ФИО1 получил к вышеуказанным денежным средствам (переданных ВИА в качестве займа) беспрепятственный доступ, распорядившись денежными средствами по своему усмотрению в своих личных целях.

Далее, действуя с целью реализации своего преступного умысла, в период времени с ///// по /////, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, ВИА находясь на территории --------, достоверно зная и понимая, что ФИО1, будучи в силу занимаемого положения и разрешаемого круга вопросов лицом, постоянно выполняет функции единоличного исполнительного органа в коммерческой организации (ООО «АИША»), осуществляет в ней (организации – ООО «АИША») управленческие, организационно – распорядительные и административно – хозяйственные функции, обратился к нему (ФИО1), с просьбой в оказании помощи своему знакомому – ИП ТВА (с которым состоял в дружеских отношениях) в незаконном получении ФСС для вывоза подкарантинной продукции (приобретенной лицами представляющих коммерческие организации Республики Казахстан у сельхозпроизводителей на территории Российской Федерации) на территорию Республики Казахстан из территории Российской Федерации, под видом продукции приобретенной в ООО «АИША» (то есть, без фактического приобретения такой продукции в ООО «АИША») коммерческой организацией Республики Казахстан - ИП ТВА (ИНН: 

<

***>, --------, дом. 57) (далее по тексту – ИП ТВА), за предоставление коммерческого подкупа в виде незаконного оказания ему (ФИО1) услуг имущественного характера - имущественных выгод, в том числе освобождение его (ФИО1) от части имущественных обязательств перед ВИА (вышеуказанного займа денежных средств у ВИА в размере 500 000 рублей). При этом, ВИА конкретизировал сумму коммерческого подкупа, и обозначил ее ФИО1 исходя из того, что за один полученный им (ВИА) ФСС (содержащий ложные сведения о реализации ООО «АИША» подкарантинной продукции коммерческой организации Республики Казахстан) будет учтен как возврат части вышеуказанного займа (долга) в размере (эквиваленте) 30 000 рублей, на что ФИО1 ответил согласием. Тем самым, между ВИА и ФИО1 была достигнута договоренность о виде и о размере коммерческого подкупа за совершение вышеописанных незаконных действий последним, как директором ООО «АИША».

После чего, ФИО1, действуя по ранее достигнутой договоренности с ВИА в период времени с ///// по /////, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, давал в рамках оказания бухгалтерских услуг ООО «АИША» указания ПЛН и БСР о составлении и направлении документов в территориальное управление Россельхознадзора (в Управление Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по Алтайскому краю и Республике Алтай) для получения ФСС, затем, ПЛН и БСР, неосведомленные о ложности предоставляемых сведений от имени Общества, находясь на территории с. Табуны Табунского района Алтайского края, действуя с ведома и по указанию ФИО1, с использованием сети «Интернет» через Федеральную государственную информационную систему (ФГИС) «Аргус-Фито» направляли в территориальное управление Россельхознадзора (в Управление Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по -------- и Республике Алтай) (далее по тексту – Россельхознадзор) от имени ООО «АИША» (заверенные печатью Общества и подписью директора Общества ФИО1) документы, содержащие ложные (не соответствовавшие действительности) сведения о реализации Обществом подкарантинной продукции ИП ТВА, без фактической реализации такой продукции вышеуказанному индивидуального предпринимателю Республики Казахстан, а именно: заявления на выдачу ФСС (подписанную директором Общества); копии договоров (подписанные директором Общества); заключения о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции; акты карантинного фитосанитарного обеззараживания в случаях, установленных законодательством Российской Федерации в области карантина растений и (или) требованиями страны-импортера.

В результате предоставления в Россельхознадзор от имени ООО «АИША» вышеуказанных документов содержащих ложные (не соответствовавшие действительности) сведения, ООО «АИША», а именно ФИО1 как директору Общества, в период времени с ///// по /////, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, Россельхознадзором были незаконно выданы следующие ФСС: №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////, содержащие ложные сведения (не соответствовавшие действительности) о реализации ООО «АИША» подкарантинной продукции ИП ТВА, без фактической реализации такой продукции указанному индивидуальному предпринимателю Республики Казахстан, в последующем, вышеуказанные ФСС были переданы ФИО1 и иными лицами (действовавших по просьбе последнего) ВИА

В свою очередь, ВИА, в период времени с ///// по /////, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, действуя по раннее достигнутой договоренности с ФИО1, находясь на территории Алтайского края, в том числе на территории с. Кулунда Кулундинского района Алтайского края, за совершение вышеописанных заведомо незаконных действий в его (ВИА) интересах и интересах иных лиц представляемых ВИА (лиц представляющих коммерческие организации Республики Казахстан), которые входят в его (ФИО1) служебные полномочия и он (ФИО1) в силу своего служебного положения может способствовать указанным действиям, совершил коммерческий подкуп, в виде незаконного оказания ему (ФИО1) услуг имущественного характера - имущественных выгод, освободив его (ФИО1) от части имущественных обязательств перед ним (ВИА) (вышеуказанного займа денежных средств у ВИА в общей сумме 500 000 рублей), то есть, освободив ФИО1 от обязательств о возврате части займа денежных средств, на сумму 420 000 рублей.

Таким образом, при изложенных выше обстоятельствах, ВИА в период времени с ///// по ///// незаконно оказал директору ООО «АИША» ФИО1 в качестве коммерческого подкупа услуги имущественного характера в крупном размере на общую сумму 420 000 рублей, за совершение последним (ФИО1) заведомо незаконных действий в интересах ВИА и интересах иных лиц представляемых ВИА (лиц представляющих коммерческие организации Республики Казахстан), которые входят в служебные полномочия ФИО1 и он (ФИО1) в силу своего служебного положения может способствовать указанным действиям, а именно, за способствование ВИА в незаконном получении ФСС содержащих недостоверные сведения (не соответствовавших действительности) о реализации Обществом подкарантинной продукции ИП ТВА, без фактической реализации такой продукции вышеуказанному индивидуальному предпринимателю, а именно: заявления на выдачу ФСС (подписанную директором Общества); копии договоров, на основании которых производится вывоз подкарантинной продукции с территории Российской Федерации (подписанные директором Общества); заключений о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции; актов карантинного фитосанитарного обеззараживания.

В результате вышеописанных преступных действий ФИО1, был причинен существенный вред правам и законным интересам граждан, и охраняемым законом интересам общества и государства в целом, выразившиеся в нарушении законной, надлежащей и правильной деятельности юридического лица (ООО «АИША»), а также федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих функции по контролю и надзору в области карантина растений, и обеспечению охраны растений и территории Российской Федерации от проникновения на нее и распространения по ней карантинных объектов, предотвращению ущерба от распространения карантинных объектов, в подрыве авторитета, доверия и уважения, а также в дискредитации указанных органов в целом, их сотрудников в частности, что повлекло незаконное оформление и выдачу территориальным управлением Россельхознадзора следующих фитосанитарных сертификатов на подкарантинную продукцию: №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////; №№№ от /////, содержащие ложные сведения (не соответствовавшие действительности) о реализации ООО «АИША» подкарантинной продукции ИП ТВА, без фактической реализации такой продукции вышеуказанному индивидуальному предпринимателю Республики Казахстан, и повлекло последующий вывоз указанной в ФСС подкарантинной продукции с территории Российской Федерации в иностранное государство, без фактического прохождения такой продукции установленной законом проверки в рамках федерального государственного карантинного фитосанитарного контроля (надзора), в том числе в пунктах пропуска через государственную границу Российской Федерации.

Совершая вышеперечисленные действия, ФИО1, руководствовался мотивами корысти, понимал, что действует против государственной власти, осознавал противоправный характер и общественную опасность своих действий, предвидел неизбежность наступления общественно – опасных последствий в виде причинения существенного вреда правам и законным интересам граждан, и охраняемым законом интересам общества и государства в целом, выразившиеся в нарушении законной, надлежащей и правильной деятельности юридического лица (ООО «АИША»), а также федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих функции по контролю и надзору в области карантина растений, и обеспечению охраны растений и территории Российской Федерации от проникновения на нее и распространения по ней карантинных объектов, предотвращению ущерба от распространения карантинных объектов, в подрыве авторитета, доверия и уважения, а также в дискредитации указанных органов в целом, их сотрудников в частности, что повлекло незаконное оформление и выдачу фитосанитарных сертификатов содержащих ложные сведения (не соответствующих действительности) территориальным управлением Россельхознадзора на подкарантинную продукцию, вывозимую с территории Российской Федерации иностранными коммерческими организациями, и повлекло последующий вывоз подкарантинной продукции с территории Российской Федерации в иностранное государство, без фактического прохождения такой продукции установленной законом проверки в рамках федерального государственного карантинного фитосанитарного контроля (надзора), в том числе в пунктах пропуска через государственную границу Российской Федерации, и желал наступления таких последствий.

Подсудимый ФИО1 в судебном заседании вину в совершении указанного выше преступления признал, но от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции РФ.

В ходе следствия ФИО1 пояснил, что он является директором ООО «АИША», которое осуществляет свою деятельность с 2020 года. По своему основному роду деятельности, ООО «АИША» занимается торговлей оптовым зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных. С ///// по настоящее время является в силу занимаемого положения и разрешаемого круга вопросов лицом, постоянно выполняющим функции единоличного исполнительного органа в коммерческой организации (ООО «АИША»), осуществляющим в ней (организации - ООО «АИША») управленческие, организационно - распорядительные и административно - хозяйственные функции.

На основании договора, заключенного между ним и ИП ПЛН, последняя оказывает ему бухгалтерские услуги. В указанной деятельности, ПЛН помогает БСР, которая является помощницей ПЛН, тем самым набирается опыта в бухгалтерской деятельности. В его пользовании находится сотовый телефон с абонентским номером «№№№». Иных номеров телефона у него нет. Кроме того, к указанному номеру телефона у него «привязан» мессенджер «WhatsApp».

С 2023 года ООО «АИША» не функционирует, ПЛН подает «нулевые» отчеты в ФНС. При этом, по бумагам формально ООО «АИША» выступало, как юридическое лицо, реализующее сельскохозяйственную продукцию в Республику Казахстан. В соответствии с действующим законодательством отправка подкарантинной сельскохозяйственной продукции за пределы территории Российской Федерации осуществляется по особой процедуре. Прежде всего, фактически в наличии должна быть продукция, которую собираются реализовывать. Указанная продукция, прежде всего подвергается лабораторным исследованиям. Для того, чтобы данные исследования провести, необходимо произвести с общего объема имеющейся продукции, отбор проб. Для этого, «отправитель», в электронном виде подает заявку на проведения отбора проб в Россельхознадзор и во ВНИИЗЖ, с указанием наименования отправителя, наименования продукции, места хранения продукции с указанием адреса, ее общий объем. После подачи указанной заявки, не более чем через 3 дня, производится отбор проб. Отбор проб производится с обязательным участием отправителя, лаборанта ВНИИЗЖ, инспектора Россельхознадзора. Лаборант ВНИИЗЖ проводит отбор проб. По мере отбора проб, образцы упаковываются в отдельные пакеты, которые опечатываются номерными пломбами, номера которых переписываются в акт проведения отбора проб, акт в обязательном порядке подписывается отправителем, лаборантом ВНИИЗЖ и представителем Россельхознадзора. В последующем, по мере необходимости реализации указанной продукции, всего объема или частями от всего общего объема, что тоже допускается законодательством, на реализуемый объем выдается заключение лабораторных исследований, с указанием соответствия или несоответствия продукции для реализации за пределы Российской Федерации. В последующем, имея на руках данное заключение, между отправителем и контрагентом (получателем) заключается договор купли-продажи на указанную продукцию, в Россельхознадзор предоставляются сведения о продукции, результатах ее исследования, транспорте, на котором продукция будет перевезена за пределы Российской Федерации, государственные регистрационные знаки данных автомобилей, сведения о водителях данных автомобилей, сведения о контрагенте. На основании указанных сведений происходит формирование СДИЗов, после чего происходит проверка указанных сведений. В случае одобрения в программе «Аргус-Фито», инспектор Россельхознадзора на номерном бланке выдает фитосанитарный сертификат, уже на основании которого отправитель может реализовать контрагенту сельхозпродукцию.

В 2021 году он познакомился с ВИА, когда находился на территории Кулундинского района Алтайского края в с. Кулунда, точнее место уже не помнит. В ходе общения с ВИА, он ему рассказал о том, что занимается оформлением фитосанитарных сертификатов (далее по тексту - ФСС) для реализации сельскохозяйственной подкарантинной продукции из Российской Федерации в Республику Казахстан, без фактической реализации данной продукции, то есть, фиктивным оформлением ФСС без фактической реализации продукции. Кроме этого, в ходе общения ВИА сказал ему о том, что ему необходим такой человек, кто смог бы в ускоренном формате оформить фитосанитарные сертификаты. Он согласился помочь ВИА в оформлении фитосанитарных сертификатов на подкарантинную продукцию для коммерческих организаций, интересы которых тот будет предоставлять, от имени его предприятия ООО «АИША», без фактической реализации продукции. Но он сказал ВИА, что эта услуга не будет бесплатной и будет стоить денег, при этом, он конкретизировал сумму такого вознаграждения в виде 30 000 рублей за один полученный им (ВИА) ФСС (содержащий ложные сведения о реализации ООО «АИША» подкарантинной продукции коммерческой организации Республики Казахстан). При этом, ВИА достоверно знал с его слов, что он является директором ООО «АИША» и поэтому может помочь последнему в получении ФСС. После этого, ВИА на условия ФИО1 ответил согласием. Тем самым, между ним и ВИА была достигнута договоренность на передачу ему как директору ООО «АИША» денежного вознаграждение, за совершение заведомо незаконных действий в его (ВИА) интересах и интересах иных лиц представляемых ВИА Далее, они определились, что как будет необходимость в получении ФСС, то ВИА обратиться к нему.

После чего, во второй половине 2022 года, а именно примерно в период с ///// по /////, он и ВИА встретились в с. Кулунда, и так как ему срочно нужны были деньги, он занял у него (ВИА) денежные средства в размере 500 000 рублей, то есть, взял у ВИА деньги в долг, при этом, они изначально определились с ВИА, что он ему деньги будет возвращать по мере возможности, примерно в течение 1 года. Полученные денежные средства от ВИА, он потратил на свои личные нужды, на что именно, уже не помнит. При этом, договора займа в письменной форме они не составляли, это была исключительно устная договоренность, расписку они не составляли. Денежные средства передавались на территории с. Кулунда Кулундинского района Алтайского края из рук в руки, при передаче денежных средств никто из третьих лиц не присутствовал, то есть, никто этого в принципе видеть не мог, о том, что он занял деньги у ВИА, он никому не рассказывал, так как если кто - либо узнал, что он занимаю деньги, это могло плохо сказаться на его имидже как успешного индивидуального предпринимателя и как директора юридического лица.

Параллельно он занимался поиском продукции, которую необходимо выдать за его, для того, чтобы провести отборы проб и иметь определенный ресурс данной продукции и в последующем под видом данной продукции выдавать фитосанитарные сертификаты за денежное вознаграждение, если кто-то к нему обратится с данным вопросом, так как были и иные факты, когда он оказывал помощь в получении ФСС.

Так, не позднее /////, им было дано распоряжение ПЛН, чтобы та направила по его распоряжению заявки на проведение отбора проб семян подсолнечника. В качестве места хранения, что обязательно требуется для рассмотрения данной заявки, он указал адрес: --------. Данный адрес он указал, потому что он имел доступ в помещение склада, где хранится ему не принадлежащие семена подсолнечника. Имел доступ он туда с ранее полученного им разрешения у фермера ГОИ, при этом, не посвящая его в свои преступные намерения. Согласно действующего законодательства при производстве отбора проб подкарантинной продукции, должны присутствовать: отправитель, инспектор Россельхознадзора и лаборант ВНИИЗЖ. В то время как ///// при отборе проб семян подсолнечника по вышеуказанному адресу присутствовали инспектор Россельхознадзора КОВ, лаборант ВНИИЗЖ ФИО2, и по его просьбе вместо него присутствовал МНК. Для того, чтобы поставить его подпись в акте отбора проб от ///// №№№, им Н было предоставлено клише с оттиском его печати. В тот же день, по указанному адресу, с того же склада, аналогично, теми же людьми, были произведены отборы проб семян подсолнечника, о чем был составлен акт отбора проб от ///// №№№. Сам он в момент проведения отбора проб находился в г. Барнауле. Исходя из имеющегося объема 2000 тонн, от имени ООО «АИША», реализовывалась иная продукция, не та, что подвергалась проведению отбора проб и лабораторным исследованиям.

Аналогично, по его распоряжению ПЛН были направлены заявки на проведение отбора проб зерна гречихи продовольственной по адресу: --------, о чем был составлен акт отбора проб от ///// №№№. В ходе проведения отбора проб по указанному адресу, он также не присутствовал. На основании лабораторных исследований данной продукции, реализовывалась продукция не та, что подвергалась проведению отбора проб и лабораторным исследованиям.

Таким образом, он предоставил продукцию, не принадлежащую ему для проведения отбора проб, указав не принадлежащее ему место хранения продукции, с несоответствующим действительности адресом хранения указанной продукции. Право подписи, при помощи клише с оттиском его подписи, он предоставил лицу, который присутствовал при отборе проб. После проведения отбора проб и проведения исследований указанной продукции, он по мере необходимости оформления фитосанитарных сертификатов на подкарантинную продукцию, на основании заявки, получал от ВНИИЗЖ заключение лабораторных исследований на тот или иной объем продукции, так же путем дачи указаний П, чтобы та и БСР подготавливали и направляли все необходимые документы в ВНИИЗЖ для получения такого заключения, также предоставляя им (П и БСР) право подписи от его имени и права ставить печать юридического лица - ООО «АИША».

Затем, в 2023 году, а именно в период времени с ///// по /////, по мессенджеру «WhatsApp» с ним связался ВИА и пояснил, что ему необходимо оформить фитосанитарные сертификаты на определенный объем продукции. Выслушав ВИА, он сказал, какие документы и сведения ему нужно было предоставить для оформления ФСС, а именно вид продукции, объем вывозимой продукции, удостоверения водителей, государственные регистрационные знаки автомобилей, на которых будет вывозиться продукция, наименование и реквизиты контрагента (получателя). Он снова пояснил ему, что один фитосанитарный сертификат будет стоить 30 000 рублей. ВИА пояснил, что про их договоренность он помнит, но, предложил, за оказанную помощь в получении за одну ФСС тот будет ему учитывать, как возврат части долга (вышеуказанного займа в сумме 500 000 рублей, который он на тот момент не вернул ВИА) в указанной сумме, на предложение ВИА он ответил согласием, так как его такие условия вполне устраивали. То есть, он и ВИА договорились, что денежным вознаграждением за оказание помощи в получении ФСС будет в виде оказания в его интересах услуг имущественного характера - имущественных выгод, в том числе освобождение его от части имущественных обязательств перед ВИА, исходя из того, что за один полученный им (ВИА) ФСС (содержащий ложные сведения о реализации ООО «АИША» подкарантинной продукции коммерческой организации Республики Казахстан) будет учтен как возврат части вышеуказанного займа (долга) в размере (эквиваленте) 30 000 рублей. При этом, ВИА уточнил, что нужно будет помогать в получении ФСС, содержащих сведения о якобы реализации подкарантинной продукции ООО «АИША» его знакомому индивидуальному предпринимателю Республики Казахстан - ИП ТВА, на что он также ответил согласием, так как ему было не важно в интересах каких коммерческих организаций нужно оказывать помощь в получении ФСС, главное было, что он действовал в интересах ВИА, чтобы погасить, таким образом, перед ним свой долг.

Далее, ВИА предоставлял ему все необходимые сведения и документы, для получения ФСС, спустя 2-3 дня, ФСС у него уже были выданы Россельхознадзором, которые он привозил лично на территорию с. Кулунда и отдавал ВИА

После чего, примерно в период с ///// по ///// он, действуя по ранее достигнутой договоренности с ВИА, давал в рамках оказания бухгалтерских услуг ООО «АИША» указания ПЛН и БСР о составлении и направлении документов в территориальное управление Россельхознадзора для получения ФСС, затем, ПЛН и БСР, которые не были осведомлены о ложности предоставляемых сведений от имени Общества в Россельхознадзор, с использованием системы «Аргус-Фито», направляли от имени его ООО «АИША» (заверенные печатью Общества и его подписью) документы, содержащие ложные (не соответствовавшие действительности) сведения о реализации ООО «АИША» подкарантинной продукции ИП ТВА, без фактической реализации такой продукции вышеуказанному индивидуального предпринимателю Республики Казахстан, а именно: заявления на выдачу ФСС (подписанную директором Общества); копии договоров (подписанные директором Общества); заключения о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции; акты карантинного фитосанитарного обеззараживания в случаях, установленных законодательством Российской Федерации в области карантина растений и (или) требованиями страны-импортера.

При этом, руководителя этой фирмы (ИП ТВА), он никогда не видел и никогда не общался с ним, сведения о данной фирме ему известны только от ВИА, которые (сведения) он получал от него, для последующего получения ООО «АИША» ФСС. При этом, он в свою очередь, эти сведения передавал П или БСР для составления и направления соответствующих документов в Россельхознадзор для получения ФСС, при этом, ВИА присылал ему сканированные документы с подписями и печатями ИП ТВА, которые он также перенаправлял П и БСР, которые действовали с его согласия и по его указанию.

Фитосанитарные сертификаты, предназначенные для ВИА, были оформлены им как директором ООО «АИША» без фактической реализации продукции, в счет его финансового долга перед ВИА, итого, за оказание помощи в получении вышеуказанных ФСС ВИА был учтен как выплата части долга (займа) в сумме 420 000 рублей, то есть, таким образом, ВИА освободил его от обязательств о возврате части займа денежных средств, на сумму 420 000 рублей.

ФИО1 было понятно, что вышеуказанные действия незаконны, но так как хотел помочь своему знакомому ВИА, он решил все-таки совершить вышеописанные преступные действия.

По мере оформления вышеуказанных фитосанитарных сертификатов, в день их выдачи или спустя 1-2 дня, он привозил их в с. Кулунда и отдавал их лично ВИА.

Все вышеуказанные фитосанитарные сертификаты, носят ложный характер, так как, продукция, согласно указанных фитосанитарных сертификатов предприятием ООО «АИША» не реализовывалась, так как данную продукцию ООО «АИША» в наличии не имела и не имеет. Он понятия не имеет, какая продукция была реализована под видом его продукции и что за продукция фактически вывозилась в Республику Казахстан.

В ФСС указывались сведения о водителях, которые перевозили подкарантинную продукцию, они ему не знакомы, лично их никогда не видел, ему знакомы только их фамилии и сведения о грузовых автомобилях, так как эти сведения предоставлял ВИА, для последующего внесение указанных сведений в ФСС.

Помимо вышеуказанных сертификатов, иных сертификатов как директор ООО «АИША» он для ВИА «не делал». Кроме как с ВИА, он более ни с кем не контактировал по получению сертификатов «от ООО «АИША»», так как он понимал, что все его действия по получению фиктивных сертификатов преступные, он никому об этом не рассказывал, в том числе Н, своей супруге и тем более бухгалтеру.

ФИО3 и КОВ, также не были осведомлены о его преступной деятельности. Он создавал видимость законности своих действий, поэтому у вышеуказанных лиц не возникало вопросов по поводу его деятельности. Его действия были направлены на то, чтобы все в его окружении полагали, что он не нарушает закон и ничего преступного в его действиях нет. При этом, в подготовке документов от имени ООО «АИША», участвовала также помощница П - БСР, которая также с его разрешения и ведома, составляла документы от имени ООО «АИША», для получения ФСС.

Все предоставляемые им документы фитосанитарам, носили ложный характер, так как он никогда фактически не являлся отправителем сельскохозяйственной продукции в Республику Казахстан, все документы он направлял фитосанитарам, только для получения фитосанитарных сертификатов. Вину признает (т. 3 л.д. 148-160).

Вина подсудимого ФИО1 в совершении инкриминируемому ему преступления, кроме его признательных показаний, подтверждается показаниями свидетелей и иными материалами уголовного дела.

Свидетель ВИА пояснил, что примерно в 2021 году в с. Кулунда Кулундинского района Алтайского края, он познакомился с ФИО1 В ходе общения, ФИО4 рассказал о том, что он занимается оформлением фитосанитарных сертификатов (далее по тексту - ФСС) для реализации сельскохозяйственной подкарантинной продукции из Российской Федерации в Республику Казахстан, без фактической реализации данной продукции, то есть, фиктивным оформлением ФСС без фактической реализации продукции. На что, он сказал ФИО4, что ему необходим такой человек, кто смог бы в ускоренном формате оформить фитосанитарные сертификаты. Ергалиев согласился помочь ему в оформлении фитосанитарных сертификатов на подкарантинную продукцию для коммерческих организаций, интересы которых он будет представлять, от имени его предприятия ООО «АИША», без фактической реализации продукции. При этом, ФИО4 ему сказал, что такая услуга не будет бесплатной и будет стоить денег, при этом, ФИО4 конкретизировал сумму такого вознаграждения в виде 30 000 рублей за один полученный ним ФСС (содержащий ложные сведения о реализации ООО «АИША» подкарантинной продукции коммерческой организации Республики Казахстан). При этом, он достоверно знал от самого ФИО4, что тот является директором ООО «АИША» и поэтому может помочь ему в получении ФСС. После этого, он на его условия ответил согласием. Таким образом, между ним и ФИО4 была достигнута договоренность на передачу ФИО4 как директору ООО «АИША» денежного вознаграждение, за совершение заведомо незаконных действий в его интересах и интересах иных лиц представляемых им. Затем, они определились, что как будет необходимость в получении ФСС, то он обратится к нему.

Его эта тема интересовала по той причине, что в случае если имеется возможность оформить фитосанитарный сертификат в короткие сроки, то продукцию через границу Российской Федерации можно реализовывать гораздо быстрее. Данная услуга была интересна также и предпринимателям из Республики Казахстан, которые перевозили продукцию через границу.

Он занимался поиском людей из Республики Казахстан, которые бы такую продукцию приобретали и перевозили ее с территории Российской Федерации на территорию Республики Казахстан. Причем, данные лица были бы крайне заинтересованы в быстром оформлении фитосанитарных сертификатов на подкарантинную сельскохозяйственную продукцию в упрощенном варианте. Дело в том, что согласно действующего Российского законодательства данная процедура, а именно оформление фитосанитарных сертификатов, занимала бы много времени, более того, лицу необходимо было бы иметь в собственности либо в аренде складское помещение, то есть место для проведение отбора проб продукции для получения заключения о том, что продукция соответствует необходимым стандартам.

Он не зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, но к нему обращались знакомые с Республики Казахстан и просили его помочь оформить им документы на продукцию, в связи с чем, он и имел заинтересованность в скорейшем, беспрепятственном и регулярном получении фитосанитарных сертификатов для вывоза такой продукции из Российской Федерации в Республику Казахстан.

После чего, во второй половине 2022 года, а именно примерно в период с ///// по /////, он и ФИО4 встретились в с. Кулунда, в ходе такой встречи, последний пояснил, что ему нужны срочно деньги, при этом, тот не уточнил на какие нужды, так как он планировал в последующем обращаться к ФИО4 за помощью в оформлении ФСС и ему не хотелось с ним портить отношения, он сказал, что сможет ему помочь и занять деньги, после чего, он в вышеуказанное время в вышеуказанном месте занял 500 000 рублей ФИО4, при этом, они изначально определились, что ФИО4 ему деньги будет возвращать по мере возможности, примерно в течение 1 года. При этом, договора займа в письменной форме они не составляли, это была исключительно устная договоренность, расписку они не составляли. Денежные средства передавались на территории с. Кулунда Кулундинского района Алтайского края из рук в руки, при передаче денежных средств никто из третьих лиц не присутствовал, то есть, никто этого в принципе видеть не мог, о том, что он занял деньги ФИО4.

Далее, в период времени с ///// по /////, с ним связался ТВА, который занимается предпринимательской деятельностью в Республике Казахстан. С ТВА они были давние знакомые и тот обратился к нему за помощью. Он решил помочь ТВА Поскольку ТВА был предпринимателем, то искал продукцию на территории Российской Федерации и перевозил ее в Республику Казахстан. От ВИА требовалась помощь в быстром оформлении фитосанитарных сертификатов на сельскохозяйственную подкарантинную продукцию. Он выслушал ТВА после чего сказал ему, что поможет причем безвозмездно, то есть он не требовал от него никаких денег за помощь, так как хотел ему помочь исключительно по-дружески, более того сам ТВА денежные средства ему не предлагал. Поскольку ему было известно, что ФИО1 занимается оформлением фитосанитарных сертификатов, о чем тот ему ранее в ходе общения рассказывал, то он решил с ним связаться и попросить помощи в оформлении. После чего, в указанный период времени по мессенджеру «WhatsApp» он связался с ФИО4 и пояснил, что ему необходимо оформить фитосанитарные сертификаты на определенный объем продукции. Ергалиев сказал ему, какие документы и сведения нужно предоставить для оформления ФСС, а именно вид продукции, объем вывозимой продукции, удостоверения водителей, государственные регистрационные знаки автомобилей, на которых будет вывозиться продукция, наименование и реквизиты контрагента (получателя). Ергалиев снова ему пояснил, что один фитосанитарный сертификат будет стоить 30 000 рублей. В свою очередь, так как ФИО4 ему долг так и не вернул, а просить и напоминать о возврате долга он не хотел, чтобы не испортить с ним отношения, он предложил ФИО4 за оказанную помощь в получении ФСС учитывать, как возврат части долга в указанной сумме, то есть, предложил помогать получать ФСС в счет долга, на его предложение ФИО4 ответил согласием. Так он и ФИО4 договорились, что денежным вознаграждением за оказание помощи в получении ФСС будет оказание в интересах ФИО4 услуг имущественного характера - имущественных выгод, в том числе освобождение его от части имущественных обязательств, исходя из того, что один полученный им ФСС (содержащий ложные сведения о реализации ООО «АИША» подкарантинной продукции коммерческой организации Республики Казахстан) будет учитываться как возврат части вышеуказанного займа (долга) в размере (эквиваленте) 30 000 рублей. При этом, он ФИО4 пояснил, что документы необходимо будет оформлять на его знакомого индивидуального предпринимателя Республики Казахстан - ИП ТВА, на что ФИО4 также ответил согласием.

Далее, необходимые сведения ему предоставлял ТВА, а он в свою очередь, передавал их ФИО1 ФИО1 ему напомнил, что за оказание такой услуги ему будет необходимо заплатить 30 000 рублей за один фитосанитарный сертификат, в ответ он ему сказал, что за каждый полученный фитосанитарный сертификат, он просто будет вычитать сумму долга из тех 500 000 рублей, которые, ранее у него ФИО1 занял, на что последний дал свое согласие. По прошествии примерно 2-3 дней, после того, как им были отправлены сведения ФИО1, у последнего были готовы документы, и он готов их был предоставить. При этом, во всех грузовых автомобилях уже находилась продукция, ожидалась отправка и необходимо было только получить документы от ФИО1

Та продукция, которая вывозилась, то есть находящаяся в автомобилях, фактически не подвергалась обработке, не проводилось исследование, а также не были отобраны пробы данной продукции. Фактически ФИО1 оформлял фитосанитарные сертификаты на сельскохозяйственную подкарантинную продукцию, а ООО «АИША» выступало в качестве стороны, которая реализовывала указанную продукцию, несмотря на то, что на указанную продукцию были оформлены фитосанитарные сертификаты, ФИО1 никакого отношения к данной продукции не имел, он не являлся ее владельцем, а кому именно принадлежала продукция, он сказать не может, так как не знает, но с уверенностью говорит, что точно не ФИО1 в период времени с ///// по ///// ФИО1 оформлял фитосанитарные сертификаты исключительно по его просьбе, а за каждый полученный фитосанитарный сертификат он вычитал ему (ФИО4) долг из тех денежных средств, которые ранее ФИО1 у него занимал, то есть из 500 000 рублей.

Оформленные ФИО1 фитосанитарные сертификата были оформлены в качестве возврата долга. За получение фитосанитарных сертификатов он учел ФИО1 420 000 рублей в качестве возврата долга. Как только он получал от ФИО1 фитосанитарные сертификаты, то сведения о них передавал ТВА Ему было достоверно известно, о том, что подобного рода оформление фитосанитарных сертификатов является незаконным и ФИО1 явно нарушает действующее законодательство Российской Федерации, но поскольку ТВА являлся его хорошим знакомым и обратился к нему за помощью, то он решил ему помочь, при этом какой-либо материальной выгоды за совершенное им преступление он не получал. В свою очередь, ТВА выступал в качестве получателя со стороны лиц из Республики Казахстан.

Также, он пояснил, что ранее, а именно ///// он обратился в Кулундинский МСО СУ СК РФ по Алтайскому краю, так как у него возникло желание признаться правоохранительным органам в совершенном им вышеуказанном преступлении, о чем он добровольно, без оказания какого-либо на его давления написал явку с повинной следователю. Кто-либо на него давление не оказывал и не склонял его признаться в указанном преступлении путем угроз, уговоров, подкупа. Признался он в совершенном преступлении - даче коммерческого подкупа ФИО1 из личных убеждений (т. 3 л.д. 45-51, 53-61).

При допросе ВИА в качестве подозреваемого и обвиняемого в рамках уголовного дела №№№, возбужденного в отношении него по п. «б, в» ч. 3 ст. 204 УК РФ он дал аналогичные показания по обстоятельствам дела (копия протокола допроса подозреваемого ВИА (выделенная из уголовного дела №№№) (т. 3 л.д. 1-7), (копия протокола допроса обвиняемого ВИА (выделенная из уголовного дела №№№) (т. 3 л.д. 8-14).

Свидетель КОВ пояснил, что ///// в поселке Рассвет Хабарского района проводился отбор проб семян подсолнечника по заявке директора ООО «АИША» ФИО1 со склада, на территории фермера ГЯИ, проживающего в Немецком национальном районе. В указанном складе было не менее 1000 тонн подсолнечника. В то время, когда они зашли в склад, он увидел, что в нем действительно хранится подсолнечник, а также гречиха продовольственная. Ему не было известно, кому именно принадлежали указанные семена, владельца он не устанавливал, так как это не входит в его полномочия, к тому же, ФИО1 сообщил ранее, что данная продукция принадлежала ему, но достоверность информации он не проверял. Точного адреса склада он не знает, поскольку адресных вывесок он нигде не видел. Адресом данного склада он считал --------, так как именно этот адрес был указан ФИО1 при подаче заявки, по какой причине ФИО1 ввел его в заблуждение, он не знает. Его задача заключается только произвести отбор проб продукции, которую укажет в заявке заказчик в том месте, где укажет заказчик в заявке. При проведении отбора проб Н не присутствовал. Доступ на склад был получен от сторожа, который находился там. Он подтвердил, что акты проведения отборов проб подсолнечника по адресу: -------- от ///// №№№ и №№№ были составлены и подписаны им, также свою подпись на актах поставила ФИО3 При составлении актов ФИО1 отсутствовал, но его интересы представлял молодой человек по имени Н, фамилии и отчества его он не помнит. Учитывая, что ФИО1 и Н, как ему было известно от самого ФИО1 являются знакомыми, то лишних вопросов он и не задавал, полагая, что Н представитель ФИО4. Нигмат приехал сразу с лаборантом ВНИИЗЖ КОА А, на автомобиле «Лексус». После этого, он сел к ним в автомобиль и они поехали на склад в пос. Рассвет Хабарского района Алтайского края для проведения отбора проб. А что касается подписи ФИО1, то вместо него Н ставил штамп с подписью ФИО1, при этом Н нигде не расписывался. При этом, он понимал, что данная процедура, в части того, что ФИО1 не присутствует на проведении отбора, противоречит законодательству Российской Федерации, однако, так как ФИО1 просил, чтобы отборы были проведены быстро, чтобы сэкономить время, он проводил отборы в вышеуказанном порядке. Что касается фотофиксации при отборе проб, то он фиксировал только продукцию, сам склад, а также лиц, присутствующих при отборе проб он не фиксировал. После этого, образцы были переданы во ВНИИЗЖ для проведения исследований.

Кроме того, ///// в с. Топольное Хабарского района проводился отбор проб семян подсолнечника по заявке директора ООО «Аиша» ФИО1 Склад, был расположен на территории фермера ГЯИ. Заявка поступила на отбор проб гречихи продовольственной. На складе было продукции не менее 1000 тонн. В то время, как они зашли на склад, то на нем действительно хранилась гречиха продовольственная. Ему не было известно, и он не устанавливал, кому именно принадлежит гречиха, так как это не входит в круг его полномочий, к тому же, перед проведением отбора проб /////, ФИО1 пояснял, что продукция принадлежит непосредственно ему, однако насколько точной была эта информация, ему неизвестно. Местом хранения данной продукции был заявлен адрес: --------. При этом, адресных вывесок там также не было. При проведении отбора проб Н и ФИО4 не присутствовали. Доступ на склад предоставил рабочий, который там присутствовал.

В ходе допроса, на обозрение КОВ были представлены следующие копии ФСС: №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, в которых он указан как лицо выдавшее данные сертификаты. Свидетель КОВ пояснил, что в действительности, данные фитосанитарные сертификаты он выдал ООО «АИША» на основании предоставленных ООО «АИША» через Федеральную государственную информационную систему (ФГИС) «Аргус-Фито» документов, содержащих сведения о реализации ООО «АИША» подкарантинной продукции ИП ТВА (ИНН: 

<

***>), а именно: заявления на выдачу ФСС (подписанного директором Общества); копии договора (подписанного директором Общества); заключения о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции; акта карантинного фитосанитарного обеззараживания. Дата фитосанитарного сертификата, является фактической датой выдачи ФСС. Вышеуказанные документы предоставлялись не позднее выдачи фитосанитарных сертификатов. Выданные сертификаты он передавал ФИО4 как лично, так и через лиц, через которых тот (ФИО4) просил передать ему ФСС. Помимо этого, ФСС выдается в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью и представляется заявителю посредством Аргус-Фито или на адрес электронной почты юридического лица. Поэтому, ФИО4 мог получать ФСС не только на бумажном носителе, но и в виде электронного документа, который он мог распечатать.

Если бы ему стало известно о том, что ООО «АИША» фактически не реализовывало подкарантинную продукцию вышеуказанным способом, то есть противоречащих законодательству Российской Федерации, то он не стал бы выдавать ООО «АИША» ФСС, так как это недопустимо и незаконно, исходя из вышеуказанного, можно сделать вывод о том, что все сведения, которые содержатся в фитосанитарных сертификатах являются недействительными (так как ООО «АИША» такую продукцию ТОО фактически не реализовывало). В результате незаконных вышеописанных действий директора ООО «АИША» ФИО4 (ФИО4 все документы предоставил за своей подписью как директор), были выданы вышеуказанные ФСС содержащие недостоверные (ложные сведения), что повлекло нарушение законной, надлежащей и правильной деятельности юридического лица (ООО «АИША»), а также федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих функции по контролю и надзору в области карантина растений, и обеспечению охраны растений и территории Российской Федерации от проникновения на нее и распространения по ней карантинных объектов, предотвращению ущерба от распространения карантинных объектов, в подрыве авторитета, доверия и уважения, а также в дискредитации указанных органов в целом, их сотрудников в частности, и повлекло последующий вывоз подкарантинной продукции с территории Российской Федерации в иностранное государство, без фактического прохождения такой продукцией установленной законом проверки в рамках федерального государственного карантинного фитосанитарного контроля (надзора), в том числе в пунктах пропуска через государственную границу Российской Федерации.

Ему ничего неизвестно по обстоятельствам передачи денежных средств ВИА в качестве коммерческого подкупа ФИО1 как директору ООО «АИША», за оказание помощи в незаконном получении вышеуказанных ФСС (т. 3 л.д. 69-75).

При проверке показаний на месте с участием свидетеля КОВ, последний на месте подтвердил данные им ранее показания, указав на место отбора проб по заявке ООО «АИША» в Хабарском районе Алтайского края (копия протокола проверки показаний на месте с участием свидетеля КОВ (выделенная из уголовного дела №№№) т. 2 л.д. 225-230).

Свидетель ФИО3 пояснила, что в ее должностные обязанности входит производство отбора проб, производство экспертиз по отбору проб, выдача заключений, а также иные должностные обязанности. Согласно действующему российскому законодательству, для реализации сельскохозяйственной подкарантинной продукции, необходимо наличие фитосанитарного сертификата на данную продукцию, где указывается наименование продукции, объем, который подлежит вывозу за пределы Российской Федерации, транспорт (государственный регистрационный знак), получатель продукции. Для его получения лицу, реализующему продукцию необходимо подать заявку для проведения отбора проб. При этом, допускается отправка заявки на электронную почту в скан-копии. У организации с дислокацией в г. Славгороде имеется адрес электронной почты - ail_slavgorod@mail.ru. При этом, для лица, реализовывающего продукцию допускается подача заявки в бумажном варианте. В заявке указывается организация отправитель продукции, место хранения продукции, то есть ее точный адрес, а также наименование продукции и её объемы. Заявка рассматривается в течение трех дней и после ее рассмотрения, принимается решение о выезде на место для отбора проб. Обязательно должен присутствовать инспектор Россельхознадзора, лаборант и заказчик. Пробы отбираются при помощи щупа, точечно, согласно ГОСТ 12430-2019. Отобранные образцы упаковываются в отдельные пакеты, которые опломбируются. После проведения вышеуказанной процедуры образцы направляются во ВНИИЗЖ на исследование. По окончании проведения исследования выдается заключение, получить которое заказчик может только на основании заключения на выдачу.

Ей известно, что ФИО1 является директором ООО «АИША», указанная организация располагается в г. Славгороде. Она знакома с ФИО4 с момента образования ООО «АИША». У нее с ФИО1 исключительно рабочие отношения, в родственных и дружеских отношениях она с ним не состоит, общение поддерживает исключительно в рамках работы, во внерабочее время она с ФИО1 время не проводит и не общается.

В период времени с ///// по ///// включительно, во КОА поступила заявка от ООО «АИША» на отбор проб семян подсолнечника и зерна гречихи продовольственной. Местом хранения семян был указан адрес: --------. Заявка была рассмотрена /////, после чего она, вместе с КОВ, а также человеком по имени Н, который с его слов был уполномочен представлять интересы ФИО1 по устной договоренности с последним, направились по указанному адресу для отбора проб. Точное месторасположение склада указывал Н, он же и вез их к этому складу. После того, как они приехали, то все вместе зашли на указанный склад и обнаружили там подсолнечник россыпью, а также зерно гречихи продовольственной. Происхождение гречихи и подсолнечника у Н они не узнавали, так как для них было исключительно важным наличие самой продукции, а также ее место хранения. Она не стала вникать в то, соответствует ли адрес тому адресу, который указал в документах ФИО1 или нет, так как она не ориентируется в --------. Н сам показывал месторасположение склада с продукцией, при этом, ни у нее, ни у КОВ не было оснований ему не доверять. Н привез их к складу и пояснил, что это и есть адрес: --------. Далее, ею и КОВ были отобраны пробы, опечатаны установленным ГОСТ способом и направлены на исследования. КОВ составил акты отбора проб от /////, согласно которых были отобраны образцы продукции. При этом в указанном акте подписи поставили она, КОВ, а Н поставил клише подписи ФИО1, при этом, Н пояснил, что уполномочен ФИО1 это делать. По окончанию проведения исследования на основании заявки на выдачу заключения, ООО «АИША» были направлены заключения, на основании которых в последующем, КОВ были выданы фитосанитарные сертификаты на определенную продукцию для вывоза за пределы Российской Федерации.

Кроме того, в период времени с ///// по ///// включительно, во КОА поступила заявка на отбор проб от ООО «АИША», зерен гречихи продовольственной. Местом хранения при этом, был указан адрес: --------. Данная заявка была рассмотрена и ///// она совместно с КОВ и Н, который с его слов представлял интересы ФИО1 согласно устной договоренности с последним, направились по указанному адресу для отбора проб. Передвигались они, при этом на автомобиле «Лексус», которым управлял Н. Точное месторасположение склада указывал им Н. По приезду, они вошли в указанный склад и обнаружили зерна гречихи продовольственной. Происхождение указанных зерен гречихи продовольственной Н никак не объяснял, так как их интересовало, только их наличие и место, где хранится продукция. Она не вникала, соответствует ли адрес, указанный в документах, предоставленных ФИО1 действительности или нет, так как не ориентируется в --------. Н сам показывал месторасположение склада с продукцией, а у нее и КОВ не было оснований ему не доверять. Н доставил их к складу, пояснив, что это и есть адрес: --------. Далее, ею и КОВ были отобраны пробы, опечатаны установленным ГОСТ способом и направлены на исследования. КОВ составил акт отбора проб от /////, согласно которого были отобраны образцы. В указанном акте она поставила свою подпись, КОВ тоже подписал указанный акт, а Н поставил клише подписи ФИО1, по согласию ФИО1 По окончанию проведения исследования на основании заявки на выдачу заключения, ООО «АИША» были направлены заключения, на основании которых в последующем, КОВ были выданы фитосанитарные сертификаты на определенную продукцию для вывоза за пределы Российской Федерации (т. 3 л.д. 76-81).

При проверке показаний на месте с участием свидетеля ФИО3, последняя на месте подтвердила данные ею ранее показания, указав на место отбора проб по заявке ООО «АИША» в Хабарском районе Алтайского края (копия протокола проверки показаний на месте с участием свидетеля КОВ (выделенная из уголовного дела №№№) т. 2 л.д. 206-211).

Свидетель МАИ пояснил, что согласно ст.ст. 25, 29, 32 Федерального закона РФ «О карантине растений» от 21.07.2014 № 206-ФЗ, вывоз из Российской Федерации каждой партии подкарантинной продукции допускается при наличии фитосанитарного сертификата в соответствии с карантинными фитосанитарными требования страны-импортера.

Фитосанитарный сертификат на партию подкарантинной продукции, вывоз которой осуществляется из Российской Федерации, выдается на основании заявления участника внешнеэкономической деятельности, заключения о карантинном фитосанитарном состоянии такой подкарантинной продукции, выданного федеральным органом исполнительной власти, осуществляет функции по контролю и надзору в области карантина растений. В целях получения заключения о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции отбор проб и (или) образцов подкарантинной продукции для проведения лабораторных исследований осуществляется должностным лицом федерального органа исполнительной власти, осуществляющего функции по контролю и надзору в области карантина растений. 

Порядок выдачи фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата устанавливается федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области карантина растений. Данный порядок должен предусматривать возможность переоформления фитосанитарного сертификата, в том числе во время нахождения в пути партии подкарантинной продукции.

Фитосанитарный сертификат, реэкспортный фитосанитарный сертификат, карантинный сертификат выдается бесплатно. Формы фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата утверждаются федеральным органом исполнительной власти, осуществляет функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области карантина растений.

Решение о выдаче фитосанитарного сертификата либо об отказе в его выдаче принимается в течение трех рабочих дней со дня подачи заявления и прилагаемых к нему документов в федеральный орган исполнительной власти, осуществляет функции по контролю и надзору в области карантина растений, или его территориальный орган.

Карантинный сертификат выдается на подкарантинную продукцию. Такой перечень утвержден федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области карантина растений.

Сведения о выданных реэкспортных фитосанитарных сертификатах фитосанитарных сертификатах, карантинных сертификатах подлежат обязательному внесению в единую федеральную государственную информационную систему учета выданных фитосанитарных документов в области карантина растений.

Граждане, юридические лица, которые имеют в собственности, во владении, в пользовании, в аренде подкарантинные объекты или осуществляет производство (в том числе переработку), ввоз в Российскую Федерацию, вывоз из Российской Федерации, хранение, перевозку и реализацию подкарантинной продукции, обязаны: выполнять карантинные фитосанитарные требования; извещать немедленно федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по контролю и надзору в области карантина растений, о доставке подкарантинной продукции, подкарантинных объектов, в том числе в электронной форме, в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области карантина растений; обеспечивать необходимые условия для своевременного осуществления федерального государственного карантинного фитосанитарного контроля (надзора); выделять для хранения подкарантинной продукции, подкарантинных объектов помещения, соответствующие карантинным фитосанитарным требованиям; не допускать очистку транспортных средств и контейнеров с подкарантинной продукцией, других подкарантинных объектов в пути следования, а также в местах, не предназначенных для этого; обеспечивать надлежащее хранение подкарантинной продукции, подкарантинных объектов до начала осуществления федерального государственного карантинного фитосанитарного контроля (надзора) в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области карантина растений; выделять транспортные средства, специально оборудованные причалы, площадки, помещения для проведения карантинного фитосанитарного обеззараживания, очистки, дегазации подкарантинной продукции, подкарантинных объектов; извещать немедленно, в том числе в электронной форме, федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по контролю и надзору в области карантина растений, об обнаружении признаков заражения и (или) засорения подкарантинной продукции, подкарантинных объектов карантинными объектами в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в области карантина растений; осуществлять перевозку подкарантинной продукции с применением мер, исключающих возможность ее потерь и возможность заражения и (или) засорения территории Российской Федерации карантинными объектами; выполнять другие обязанности в соответствии с законодательством Российской Федерации в области карантина растений, правилами и нормами обеспечения карантина растений.

В соответствии с п.п. 1, 3, 4, 5 раздела «I. Общие положения» Порядка выдачи фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата, утвержденного Приказом Министерства сельского хозяйства Российской Федерации (Минсельхоз России) «Об утверждении порядка выдачи фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата» №№№ от 12.01.2022 (далее по тексту - Порядок выдачи сертификатов), фитосанитарный сертификат (далее - ФСС) оформляется на каждую партию подкарантинной продукции, вывозимую с территории Российской Федерации, если это предусмотрено требованиями страны-импортера.

Карантинный сертификат (далее - КС) оформляется на каждую партию подкарантинной продукции при ее вывозе из карантинных фитосанитарных зон, установленных в связи с выявлением карантинного объекта, заражение и (или) засорение которым характерно для вывозимой подкарантинной продукции.

Фитосанитарный сертификат, реэкспортный фитосанитарный сертификат оформляются на бланках строгой отчетности, подлежащих учету и имеющих степени защиты. Карантинный сертификат оформляется в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного должностного лица. Соответственно, запись о выданном КС вносится в федеральную государственную информационную систему выдачи и учета фитосанитарной документации (далее - Система выдачи и учета сертификатов).

Оформление и выдачу ФСС, РФС и КС осуществляет территориальное управление федерального органа исполнительной власти, осуществляющего функции по контролю и надзору в области карантина растений (далее - территориальное управление уполномоченного органа), из региона деятельности которого осуществляется вывоз или поставка под карантинной продукции.

Изменение статуса записи осуществляется в день внесения информации о гашении или аннулировании КС в Систему выдачи и учета сертификатов. Оператором системы выдачи и учета сертификатов является Федеральная служба по ветеринарному и фитосанитарному надзору. В случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации, оформление ФСС и РФС допускается в виде электронного документа.

Согласно п.п. 7, 8, 9, 10, 11 раздела «II. Подача заявления на выдачу ФСС, РФС или КС» вышеуказанного Порядка выдачи сертификатов, для выдачи ФСС, РФС или КС физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, и юридические лица (далее - заявители) подают:

для выдачи ФСС - заявление и документы, предусмотренные подпунктом 16.1 пункта 16 Административного регламента Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по предоставлению государственной услуги по выдаче фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата, утвержденного приказом Россельхознадзора от 22.10.2020 № 1128 (зарегистрирован Минюстом России 06.04.2021, регистрационный № 63005) (далее - Административный регламент), а в случае заключения биржевого договора - выписку из реестра биржевых договоров, если в выписке из реестра биржевых договоров содержатся сведения о карантинных фитосанитарных требованиях к подкарантинной продукции растительного происхождения, а также информацию о требованиях к качеству и безопасности зерна и продуктов его переработки вместо копии договора (контракта), на основании которого производится вывоз подкарантинной продукции с территории Российской Федерации (в случае заключения указанного договора (контракта).

ФСС и РФС выдается на основании заявления и заключения о карантинном фитосанитарном состоянии такой подкарантинной продукции и акта карантинного фитосанитарного обеззараживания в случаях, установленных законодательством Российской Федерации в области карантина растений и (или) требованиями страны-импортера. Карантинный сертификат выдается на основании заявления и заключения о карантинном фитосанитарном состоянии такой подкарантинной продукции.

В целях подготовки заключения о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции отбор проб и (или) образцов подкарантинной продукции для проведения лабораторных исследований осуществляется не позднее чем через 5 рабочих дней после дня получения соответствующего обращения заявителя.

Подача заявления на отбор проб и (или) образцов подкарантинной продукции и получение уведомления о результатах проведения лабораторных исследований подкарантинной продукции с целью получения ФСС и РФС юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в электронном виде возможно с использованием информационной системы «Одно окно» в сфере внешнеторговой деятельности (далее - ИС «Одно окно»).

Подача заявления на отбор проб и (или) образцов подкарантинной продукции и получение уведомления о результатах проведения лабораторных исследований подкарантинной продукции могут осуществляться в электронном виде с использованием федеральной государственной информационной системы «Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)» (далее - Единый портал) при наличии технической возможности Единого портала к приему и передаче такого заявления и получению такого уведомления.

Подача заявления на отбор проб и (или) образцов подкарантинной продукции физическими лицами в электронном виде осуществляется с использованием электронной подписи в соответствии с требованиями Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 15, ст. 2036) (далее - электронная подпись).

Подача заявления на отбор проб и (или) образцов подкарантинной продукции и получение уведомления о результатах проведения лабораторных исследований подкарантинной продукции могут осуществляться юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в электронном виде через официальный сайт территориального управления уполномоченного органа с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» при наличии технической возможности.

С целью оформления КС заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции может быть оформлено на весь объем однородной подкарантинной продукции, хранящейся в одном месте, без дополнения ее объема.

Заявление о выдаче ФСС, РФС или КС, содержащее информацию из документов, указанных в пункте 7 настоящего порядка, может быть подано в электронном виде с использованием информационно-телекоммуникационных технологий, через:

систему выдачи и учета сертификатов; Единый портал при наличии технической возможности Единого портала к приему и передаче указанного заявления и иных связанных с ним документов и сведений; ИС «Одно окно».

Подача физическими лицами заявления на выдачу ФСС, РФС или КС в электронном виде осуществляется с использованием электронной подписи.

Заявление на выдачу ФСС или РФС через ИС «Одно окно» осуществляется в соответствии с пунктом 45.1 Административного регламента.

Согласно п.п. 14, 15, 16 раздела «III. Рассмотрение заявления и выдача ФСС, РФС и КС» вышеуказанного Порядка выдачи сертификатов, территориальное управление уполномоченного органа принимает решение об отказе в выдаче ФСС, РФС или КС по одному из следующих оснований:

1)для ФСС:

несоответствие полноты и достоверности содержащихся в заявлении и документах сведений, предусмотренных подпунктом 7.1 пункта 7 настоящего порядка;

несоответствие подкарантинной продукции фитосанитарным требованиям страны-импортера;

введение страной-импортером временных фитосанитарных мер по ограничению на вывоз подкарантинной продукции из Российской Федерации;

Раздел «Обеззараживание» ФСС, РФС заполняется в случае проведения обеззараживания подкарантинной продукции на основании документов (информации из них), поданных для выдачи сертификатов, Подтверждающих проведение обеззараживания подкарантинной продукции, если оно предусмотрено законодательством Российской Федерации в сфере обеспечения карантина растений. В раздел «Обеззараживание» ФСС, РФС вносится информация об отсутствии обеззараживания, если обеззараживание не проводилось.

Получение акта карантинного фитосанитарного обеззараживания при наличии технической возможности может осуществляться заявителем в электронном виде с использованием ИС «Одно окно» или Единого портала.

Согласно п.п. 2, 11, 13, 16, 18, 45, 47, 55, 56, 47, 58, 64, 67, 68, 69 Административного регламента Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по предоставлению государственной услуги по выдаче фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата, утвержденного Приказом Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору «Об утверждении Административного регламента Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по предоставлению государственной услуги по выдаче фитосанитарного сертификата, реэкспортного фитосанитарного сертификата, карантинного сертификата» № 1128 от 22.10.2020 (далее по тексту - Административный регламент), заявителями на получение государственной услуги являются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, юридические лица, либо их уполномоченные представители (далее - заявители).

Государственная услуга предоставляется Россельхознадзором. Результатами предоставления государственной услуги являются: выдача ФСС или отказ в выдаче ФСС.

Для получения государственной услуги заявителю необходимо предоставить в территориальное управление Россельхознадзора следующие документы:

для получения Фитосанитарного сертификата:

1)заявление на выдачу ФСС (форма заявления приведена в приложении № 1 к Административному регламенту);

2)копию договора (контракта), на основании которого производится вывоз подкарантинной продукции с территории Российской Федерации (в случае заключения указанного договора (контракта);

3)копию документа, удостоверяющего личность заявителя, являющегося физическим лицом;

4)заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции;

5)акт карантинного фитосанитарного обеззараживания в случаях, установленных законодательством Российской Федерации в области карантина растений и (или) требованиями страны-импортера.

В данном нормативном акте, в вышеуказанном пункте № 1 для получения ФСС необходимо предоставить помимо всего прочего заявление на выдачу ФСС. Заявление с января 2023 года заполняется в интерфейсе программы «Аргус-Фито», куда вносятся все предлагаемые параметры продукции, лица реализующего продукцию и контрагента, а также сведения о проведённых исследований продукции.

Документы, указанные в пункте 16 Административного регламента, могут быть представлены заявителем в форме электронного документа, подписанного электронной подписью заявителя, с использованием информационно-телекоммуникационных технологий, в том числе Единой федеральной государственной информационной системы выдачи и учета фитосанитарной документации (далее - Система выдачи и учета сертификатов), Единого портала, а для получения ФСС и РФС также по принципу «одного окна» с использованием информационной системы «Одно окно», созданной акционерным обществом «Российский экспортный центр» (далее - ИС «Одно окно»).

При предоставлении государственной услуги посредством Единого портала заявителю (его уполномоченному представителю) обеспечивается возможность:

1)получения информации о порядке и сроках предоставления государственной услуги;

2)записи на прием в территориальное управление Россельхознадзора для подачи заявления и других документов, необходимых для предоставления государственной услуги;

3)формирования заявления;

4)направления документов, необходимых для предоставления государственной услуги в электронной форме;

5)получения сведений о ходе предоставления государственной услуги;

6)получения электронного сообщения о результате предоставления государственной услуги;

7)осуществления оценки качества предоставления государственной услуги;

8)досудебного (внесудебного) обжалования решений и действий (бездействия) территориального управления Россельхознадзора, должностного лица, ответственного за предоставление государственной услуги;

9)получения КС в форме электронного документа.

Формирование заявления о предоставлении государственной услуги и представление документов, указанных в пункте 16 Административного регламента, осуществляется заявителем посредством заполнения электронной формы заявления и прикрепления указанных документов на Едином портале, в Системе выдачи и учета сертификатов или в ИС «Одно окно» без необходимости дополнительной подачи заявления и прилагаемых к нему документов в иной форме.

На Едином портале, в Системе выдачи и учета сертификатов и в ИС «Одно окно» размещаются образцы заполнения электронной формы заявления о предоставлении государственной услуги.

Основанием для начала административной процедуры является поступление в территориальное управление Россельхознадзора заявления и прилагаемых к нему документов.

Датой поступления заявления и прилагаемых к нему документов является день их регистрации в Россельхознадзоре.

Административная процедура осуществляется сотрудниками территориального управления Россельхознадзора, ответственными за прием и регистрацию документов в территориальном управлении Россельхознадзора.

Поступившие в территориальное управление Россельхознадзора заявление и прилагаемые к нему документы регистрируются в день их поступления и направляются в ответственное подразделение не позднее дня их регистрации, а для переоформления ФСС - в течение шестидесяти минут с момента их регистрации.

Критерием принятия решения о принятии заявления и прилагаемых к нему документов является их поступление в территориальное управление Россельхознадзора.

Основаниями для отказа в выдаче ФСС, РФС, КС и переоформлении ФСС являются:

для отказа в выдаче ФСС:

1)представление неполного комплекта документов;

2)содержание в документах недостоверных сведений;

3)представление неправильно оформленных документов;

4)несоответствие подкарантинной продукции фитосанитарным требованиям страны-импортера;

5)введение страной-импортером временных фитосанитарных мер по ограничению на вывоз подкарантинной продукции из Российской Федерации.

Сотрудник ответственного подразделения подписывает ФСС или РФС, или КС, или переоформленный ФСС и присваивает соответствующему сертификату регистрационный номер посредством регистрации в Системе выдачи и учета сертификатов. Сотрудник ответственного подразделения в день присвоения ФСС или РФС, или переоформленному ФСС регистрационного номера осуществляет выдачу ФСС или РФС, или переоформленного ФСС заявителю лично.

КС выдается в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью и представляется заявителю посредством Системы выдачи и учета сертификатов, Единого портала или на адрес электронной почты (при наличии).

При личном обращении заявителя сотрудник ответственного подразделения выдает заявителю копию электронной формы КС на бумажном носителе.

Для выдачи фитосанитарного сертификата документ удостоверяющий личность предоставляется в обязательном порядке только физическими лицами, в то время как от юридических лиц это не требуется. Сотрудник Россельхознадзора вправе потребовать документ удостоверяющий личность на свое усмотрение, это не запрещается (т. 3 л.д. 102-111).

Свидетель ГЯИ пояснил, что с ///// и по настоящее время, он является главой ООО «Рассвет». Основной вид деятельности организации заключается в выращивании зерновых культур. Кроме этого, общество занимается и дополнительными видами деятельности, а именно: выращиванием зернобобовых культур, транспортной обработкой грузов. ООО «Рассвет» имеет юридический адрес: --------Т. Кроме этого, он является индивидуальным предпринимателем, основной деятельностью которого является разведение мясного и прочего крупного рогатого скота, включая буйволов, яков и др., на мясо. У ИП Н также имеется дополнительный вид деятельности, а именно выращивание пшеницы, ячменя, овса, гречихи, семян подсолнечника, разведение лошадей, ослов, мулов, лошаков, разведение овец и коз, работы столярные и плотничные, торговля оптовая зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных. У ООО «Рассвет» имеются склады для хранения зерновых культур, которые расположены по адресу: Алтайский край, Хабарский район, с. Рассвет, территория Мехтока, а не по адресу: --------. Данные склады никому не сдавались и не сдаются по настоящее время, на данных складах храниться исключительно его сельскохозяйственная продукция. Его склады или иные помещения принадлежащие ему, никогда не находились по адресу: --------, по данному адресу находятся разрушенные строения, то есть там нет складов для хранения сельскохозяйственной продукции. Помимо указанного склада ООО «Рассвет» имеет склады на территории, расположенной по адресу: --------. Бывало, что на его складах производился отбор проб продукции, которые производились инспектором из Россельхознадзора и лаборантом. На территории села Рассвет, не только он занимается сельскохозяйственной деятельностью. Помимо его хозяйства также есть и другие, которые ему не принадлежат, а принадлежат ЕСН, ЗСН, ФИО5. Для указанной деятельности у них также имеются помещения (гаражи, склады и т.д.). Он может об этом говорить с уверенность, поскольку населенный пункт маленький, все друг друга знают, а фермера общаются между собой. С ним на одной территории расположены склады ЗСН и ЛВЧ Что касается ЕСН, то его склады расположены в другой части с. Рассвет. ЗСН ЛВЧ занимаются растениеводством, но что именно они выращивают, ему неизвестно. С уверенностью может сказать, что эти фермера не реализовывали свою продукцию в Республику Казахстан. Что касается с. Топольное, то там только он занимается сельским хозяйством. В связи с чем и когда были произведены отборы, он не знает, но точно, что отборы производились не по его продукции. В вышеуказанных складах его продукции не было и семян подсолнечника тоже не было. Он свою продукцию реализовывал исключительно в пределах территории Российской Федерации, за границу, например, в Республику Казахстан или другое государство свою продукцию он не реализовывал. Примерно в декабре 2022 года, к нему в с. Рассвет приехал ФИО1 и попросил у него о приобретении сельхозпродукции за наличные денежные средства, при этом, не оформляя каких-либо официальных документов, при этом, ФИО1 интересовали семена подсолнечника. Он пояснил, что какой-либо продукции у него нет, но при этом он не хотел бы нарушать порядок реализации продукции. Далее, в ходе разговора ФИО1 поинтересовался у него, можно ли арендовать склад под хранение пшеницы, причем говорил он исключительно про пшеницу, про гречиху и подсолнечник речь не шла. Склады на тот момент ему были не нужны, поэтому он разрешил ФИО1 разместить в них свою пшеницу. ФИО1 платил ему за аренду складов денежные средства в размере 50 000 рублей. Речь идет о складах, расположенных по адресу: --------, территория Мехтока и по адресу: --------. В родственных или дружеских отношениях с ФИО1 он не состоит, дружеского общения он с ним не поддерживал, иногда они переписывались в личных сообщениях в мессенджере «WhatsApp».

По поводу диалога с ФИО1 о приезде фумигаторов для формального осуществления своей работы, он пояснил, что речь шла о том, что, он должен был открыть склад, для работников, которые приедут /////. А для чего именно это нужно было сделать, он не вникал. Он не знал, что там фотографировали фумигаторы, как говорится в аудиозаписи от /////. ФИО1 в данной аудиозаписи говорит, что необходимо «сфотать семечку», но ему неизвестно о чем шла речь, так как семечка (семена подсолнечника) у него не хранилась. Возможно, у него находилась в указанном складе какая-то своя продукция, и от него требовалось только дать распоряжение рабочим открыть указанный склад. Он не следил за тем, что хранит в складе ФИО1, поэтому допускает, что там могли быть семена подсолнечника. Точного числа он не помнит, но допускает, что это было /////, на указанные склады к нему приезжал КОВ, ранее незнакомая ему девушка-лаборант, а также ФИО1 После того, как те приехали на склад, то сторож им открыл его, он тоже прошел в него и может сказать, что в нем точно хранилась пшеница, а не семена подсолнечника. Семян подсолнечника на его складе не было. Кому принадлежала эта продукция, он не знает, возможно это была продукция ФИО1, вероятно тот просто выдавал ее за свою.

По поводу отбора проб ///// на складе по адресу: --------, территория Мехтока пояснил, что он допускает, что отбор проб мог производиться, но он не знает чьей именно продукции проводился отбор проб.

ФИО1 пояснял, что производство отборов необходимо для оформления документов, на отправку какой-то продукции в Казахстан, про фирму ООО «АИША» ему ничего не известно, молодого человека по имени Н он не знает.

ИП КФХ Г. приобретает сельхоз продукцию для животноводства. Указанная продукция хранится на складах в --------, по месту нахождения животноводства.

Каких-либо договоров аренды с ФИО1 он не заключал. Они могли с ним договариваться только в устной форме. Какую-либо сельхозпродукцию ФИО1 он не продавал (т. 3 л.д. 113-118).

При проверке показаний на месте с участием свидетеля ГЯИ, последний на месте подтвердил данные им ранее показания, указав на место отбора проб по заявке ООО «АИША» в -------- (копия протокола проверки показаний на месте с участием свидетеля ГЯИ (выделенная из уголовного дела №№№) т. 2 л.д. 239-243).

Свидетель ТВА пояснил, что у него есть временная регистрация на территории Российской Федерации по адресу: -------- С 2013 года он является индивидуальным предпринимателем. Его предприятие специализируется на заготовке кормов в Республике Казахстан. По ОКВЭД, основным видом его деятельности является закупка и переработка комбикормов. ИП расположено по адресу: --------. В настоящее время у него нет рабочих. Поскольку его ИП находится на территории другого государства - Республике Казахстан, то он периодически покидает пределы территории Российской Федерации. Сырье, а именно сельскохозяйственную продукцию для заготовки комбикормов он приобретает, как на территории Российской Федерации, так и на территории Республики Казахстан.

Так, в январе 2023 года, находясь на территории с. Кулунда Кулундинского района Алтайского края, он познакомился с ВИА Ему необходим был человек, который помог бы ему перевезти гранулированные отруби с территории России на территорию Республики Казахстан. На тот момент ему не было известно, кто бы мог помочь ему в этом деле. Он интересовался этим вопросом у своих знакомых, и кто-то из них, кто именно, он уже сейчас не вспомнит, так как это было давно, порекомендовал ему обратиться с этим вопросом к ВИА, и предоставил ему его номер мобильного телефона. Он с ним созвонился и в тот же день они встретились на территории с. Кулунда Кулундинского района Алтайского края. После разговора с ВИА, последний пояснил ему, что в этом вопросе помочь не сможет, но при этом они продолжили общение и в итоге между ними сложились доверительные отношения. Кроме этого, в ходе их беседы, ВИА рассказал ему о том, что есть человек, который сможет ему помочь с оформлением фитосанитарных сертификатов. Этого человека зовут ФИО1, он является директором ООО «АИША» и проживает на территории г. Славгорода. Процедура оформления фитосанитарных сертификатов ему неизвестна, но со слов ВИА ему стало известно, что получение фитосанитарных сертификатов через ФИО1 проходит в упрощенном порядке. О деятельности ООО «АИША» ему ничего неизвестно. Оказывает ли какие-то услуги данная фирма и чем вообще она занимается, он не знает. Об этом с ВИА они не разговаривали.

В период времени с ///// по /////, к нему на территории Республики Казахстан обращались различные люди, которые были связаны с сельскохозяйственной продукцией Данные лица, обращались к нему с просьбой, чтобы тот выступил для них, как получатель (контрагент), сельхозпродукции из России, а также попросили помочь им найти человека, который бы смог быстро оформить фитосанитарные сертификаты. Он согласился, но при этом не преследовал какой-либо выгоды для себя, то есть действовал не за вознаграждение и какие-либо денежные средства не получал. Ему было не сложно им помочь, поэтому он это делал. Причем, всё происходило при личных встречах, какие-либо телефонные звонки или СМС сообщения он не использовал.

В вышеуказанный период времени, различные люди к нему обращались и поясняли, что им удалось найти сельхозпродукцию на территории Российской Федерации (гречиха и семена подсолнечника). При этом, те не пояснили, где именно нашли данную сельхозпродукцию, сказали только, что та уже приобретена, загружена в автомобили и ожидает только необходимых для отправки документов. Далее, он контактировал с ВИА, передавал ему реквизиты предприятия, чтобы оно выступило как бы контрагент (получатель), предоставлял ВИА сведения о транспортных средствах и водителях, на которых данная сельхозпродукция должна была быть перевезена в Казахстан. Хочет пояснить, что государственных регистрационных знаков, фамилий водителей, он уже не помнит, ему их передавали жители Республики Казахстан, которые его просили о помощи в оформлении документов, соответственно водители были их. Он не запоминал их. Спустя примерно день ему на электронную почту пришёл договор, который необходимо было подписать. Адрес электронной почты он уже не помнит. Соответственно он распечатывал данный договор, подписывал его, ставил печать и отправлял скан копию на электронную почту, с которой договор был отправлен изначально. На этом, помощь, которая от него требовалась лицам из Республики Казахстан, заканчивалась. После этого, в Российской Федерации оформлялись фитосанитарные сертификаты, и продукция перевозилась из России в Казахстан. Он не сообщал ВИА о том, что оказать помощь его просили лица из Республики Казахстан. Ему он говорил, что якобы ему нужна помощь и сельскохозяйственную продукцию он приобретает исключительно для себя. Лица из Республики Казахстан не сообщали ему о том, где те приобрели сельскохозяйственную продукцию. Единственное что говорили, так это то, что на нее нет документов. При этом, стороной которая продает сельскохозяйственную продукцию, всегда указывалась фирма ООО «АИША», то есть, якобы данное юридическое лицо реализовывало ему подкарантинную продукцию, директором в документах указывался ФИО4. За период времени с ///// по /////, вышеуказанным способом, были оформлены фитосанитарные сертификаты на подкарантинную продукцию, где он выступал приобретателем подкарантинной продукции, а ООО «АИША» продавцом такой продукции. За оказанную помощь, лица Республики Казахстан, а также ВИА ему не платили денежные средства, каких-либо услуг не оказывали. Он интересовался у ВИА, нужны ли ему какие - либо деньги за оказанную помощь, на что последний отказывался брать какие - либо у него деньги, говорил, что помогает ему исключительно из дружеских побуждений, тем более что директор юридического лица (который помогал ему делать фитосанитарные сертификаты) у него занимал около 500 000 рублей, поэтому тот ему помогает в счет погашения долга из расчета 30 000 рублей за оказание помощи в получении одного фитосанитарного сертификата, более на эту тему с ВИА он не разговаривал. Он понимал, что ВИА фактически таким способом тратит свои же деньги, но ВИА сказал ему, что с него никакие деньги брать не будет, помогает исключительно по дружбе. К ФИО4 в 2023 году он не обращался за приобретением сельскохозяйственной продукции, никакую продукцию у него в указанный период он не приобретал, составленные договоры о приобретении такой продукции в 2023 году носили только формальный характер, составленные только для последующего получения фитосанитарных сертификатов, поэтому сведения указанные в вышеуказанных ФСС носят естественно недостоверный характер, так как его ИП никогда ни у ФИО4, ни в ООО «АИША» сельскохозяйственную продукцию не приобретало. О данных событиях он никому не рассказывал, так как не привык обсуждать с кем-либо моменты, касаемые работы его предприятия. Своей семье об обстоятельствах он также ничего не рассказывал. В настоящее время он поменял телефон, поэтому все контакты у него утеряны, в связи с этим, он не может указать данные вышеуказанных жителей Казахстана, в интересах которых он действовал, в настоящее время с этими лицами он общение не поддерживает, так как стал больше времени находиться на территории России (т. 3 л.д. 62-68).

Свидетель БТА пояснила, что она состоит в должности ведущего агронома около полутора лет. Помимо всего прочего в ее должностные обязанности входит производство отбора проб, производство экспертиз по отбору проб, а также выдача заключений. В соответствии с настоящим действующим законодательством РФ, для того, чтобы реализовать сельскохозяйственную подкарантинную продукцию, необходимо получить фитосанитарный сертификат на указанную продукцию. В данном фитосанитарном сертификате указывается наименование продукции, объем, который подлежит вывозу за пределы Российской Федерации, а также транспорт с указанием государственного регистрационного знака и получатель продукции. Тот, кто собирается реализовать данную продукцию обязан получить фитосанитарный сертификат, но для его получения необходимо подать заявку на проведение отбора проб той продукции, которую лицо собирается реализовать. Причем, действующее российское законодательство не запрещает направить скан заявке по электронной почте с последующей досылкой оригинала почтой. Организация, в которой она работает и дислоцирующаяся в с. Кулунда Кулундинского района Алтайского края имеет адрес электронной почты: ail_kulunda@ARRIAH.ru. Заявку возможно направить посредством Почты России в бумажной варианте. При этом, в заявке обязательно нужно указывается наименование организации отправитель продукции, место, где будет храниться продукция, с указанием места хранения продукции, наименование продукции, а также ее объемы. После получения заявки, та рассматривается в течение трех дней и после ее рассмотрения принимается решение о выезде и отборе проб сельскохозяйственной продукции. При проведении данной процедуры в обязательном порядке обязаны присутствовать непосредственно заказчик, лаборант и инспектор Россельхознадзора. Для отбора проб точечно используется щуп, в соответствии с ГОСТ 12430-2019. После того, как пробы получены, те упаковываются в специальные пакеты, а пакеты, в свою очередь, опечатываются пломбой, чтобы доступ к содержащейся внутри продукции был ограничен. Когда проведение данной процедуры оканчивается, то те (пробы) направляются на исследование во ВНИИЗЖ. Когда оканчивается исследование, то выдается специальное заключение. Его заказчик может получить только на основании заключения о выдачи. Ей знаком ФИО1, она осведомлена о том, что ФИО1 неоднократно делал заявки на получение проб сельскохозяйственной продукции с целью дальнейшего получения фитосанитарного сертификата, который предоставляет право реализации сельскохозяйственной подкарантинной продукции. Преимущественно ФИО1 подавал заявки на отбор проб ячменя, ржи, гречихи, овса, за исключением подсолнечника. Отбор проб вышеуказанных сельхозкультур, производился исключительно из автомобилей. Она никогда не проводила отбор проб подсолнечника из автомобилей по заявкам ФИО1, поскольку исследование подсолнечника проводится длительное время, примерно 7-10 дней, с того момента, когда те поступают в лабораторию, расположенную в г. Барнауле. По этой причине загруженным подсолнечником автомобилям крайне не выгодно простаивать такое количество времени. Из-за невыгодного положения в таком случае ФИО1 и не делал заявки. Хочет добавить, что ФИО1 также не делал заявки на осуществление отбора проб подсолнечника со складов, расположенных на территории Ключевского или Кулундинского района (т. 3 л.д. 120-124).

Свидетель БСР пояснила, что она стажируется в ИП П и оказывает ПЛН помощь в бухгалтерской деятельности. В дальнейшем она планирую официально трудоустроиться к ПЛН и осуществлять бухгалтерскую деятельность, но в настоящее время она всего лишь стажируется, чтобы набраться опыта. ИП ПЛН находится по адресу: --------. Ей неизвестен юридический адрес данного ИП. Согласно своих обязанностей, она исполняю отдельные поручения ПЛН, тем самым помогает ей в осуществлении бухгалтерской деятельности. Поскольку она находится на испытательном сроке, с ней официально не заключен никакой трудовой договор, соответственно никакой отчетности она не вела и не ведет в настоящее время. ИП П оказывает бухгалтерские услуги ООО «АИША» на основании договора об оказании услуг, который ранее был заключен между ними. Поскольку в настоящее время и ранее с момента, когда она только начала помогать П в ведении бухгалтерской деятельности, она не числится в штате сотрудников её ИП, П является единственным сотрудником, официально трудоустроенным. При этом, ей также достоверно известно о том, что исключительно ИП П оказывала бухгалтерские услуги ООО «АИША», поскольку вся документация, а именно печать, электронная подпись, а также все учредительные документы хранились (до их изъятия сотрудника СК РФ) непосредственно у ПЛН Только она и П вели бухгалтерскую документацию ООО «АИША» и никакие другие организации, либо третьи лица, этого не делали. При ведении бухгалтерской деятельности у ИП П, она занималась оформлением автомобилей в Республику Казахстан, это что касается ее работы с ООО «АИША». ООО «АИША» не приобретало сельскохозяйственную продукцию, а также не являлось ее производителем. В случае, если бы хоть что-то из перечисленного осуществляла данная коммерческая организация, то от ФИО1 поступали бы соответствующие распоряжения, а также это было бы отражено в бухгалтерской документации, но ничего подобного не было. Она не знает, какую сельскохозяйственную продукцию ООО «АИША» реализовывало. ФИО1 связывался либо с ней, либо с ПЛН для того, чтобы они подготовили заявку на проведение отбора проб для дальнейшей реализации продукции. После того, как они получали указания от ФИО1, то готовили заявку и направляли ее во ВНИИЗЖ и Россельхознадзор на согласование, при этом подписей в заявке не было и направлялась та в формате «Word» посредствам телекоммуникационной сети «Интернет». Она не осведомлена о том, кем подписывалась заявка в дальнейшем, возможно ФИО1 приезжал в соответствующие организации и расписывался в документах. Н ей знаком, так как он входит в круг общения ФИО1 и является братом его супруги - ЕСК Н приезжал в ИП П, забирал уже подготовленные документы и передавал их водителям, которые перевозили сельскохозяйственную продукцию за пределы Российской Федерации на территорию Республики Казахстан. Преимущественно ФИО1 приезжал за документацией и забирал ее, Н делал это крайне редко. У нее в пользовании более 2 лет находится сим-карта с абонентским номером №№№. Указанная сим-карта установлена в сотовый телефон марки «IPhone Х», который был изъят у нее в ходе обыска /////. Посредством указанного телефона через мессенжер «Вацап», а также путем телефонных переговоров, она общалась с ФИО1 - директором ООО «АИША». По поводу процесса обеззараживания сельскохозяйственной продукции (фумигации) она ничего не может пояснить, так как заявки на данную процедуру она не готовила. При отборе проб сельскохозяйственной продукции она также не присутствовала, поэтому понятия не имеет, как это процедура проходит. По окончании исследования и при реализации какого-либо объема сельскохозяйственной продукции от ФИО1 поступали указания и по его указаниям она или ПЛН направляли заявки во ВНИИЗЖ (по результатам исследований продукции, по которой производились отборы проб). В обязательном порядке в заявке указывались следующие данные: заказчик, получатель груза, отправитель, объем сельскохозяйственной продукции, вид сельскохозяйственной продукции, а также вид отправки, то есть указывался транспорт, на котором сельскохозяйственная продукция будет перевозиться. Такие заявки могли составлять, как она, так и ПЛН Во время обработки заявки ФИО1 направлял сведения по мессенджеру «WhatsApp», а именно: сведения об автомобиле, то есть марку указанного автомобиля, ее модель и государственный регистрационный знак; сведения о грузополучателе - его реквизиты для составления договора купли-продажи сельхозпродукции, и сведения о водителе автомобиля, на котором сельхозпродукция будет вывозить за территорию Российской Федерации в Республику Казахстан. Она непосредственно составляла договоры купли-продажи. Чтобы составить такой договор, ФИО1 передавал ей реквизиты стороны покупателя. При этом указанные сведения тот (ФИО4) присылал ей в личные сообщения в мессенджер «WhatsApp». ФИО1 отправлял ей электронную почту стороны покупателя, после чего она в формате «Word» отправлял на полученную электронную почту договор купли-продажи. После получения указанного договора, сторона покупателя ставила в указанном договоре купли-продажи свою подпись, а также печать, после чего на адрес электронной почты присылала подписанный договор с печатью в формате PDF, у нее имеется доступ к электронной почте ООО «АИША», куда присылали договоры покупатели. Она никогда не видела в лицо самих покупателей, договоры заключались посредством телекоммуникационной сети «Интернет». Далее, Алтайская испытательная лаборатория присылала ответ (заключение) на каждый автомобиль по мере отбора проб. Она вносила результаты исследований, которые были проведены в Алтайской лаборатории исследований, в программу ФГИС «Аргус-ФИТО», а также данные о водителе, грузополучателе, виде продукции, объеме в тоннах, виде упаковки продукции и сведения о государственном регистрационном знаке автомобиля, на котором сельскохозяйственная продукция будет вывозиться за пределы Российской Федерации на территорию Республики Казахстан. В Россельхознадзор она направляла документы, содержащие данные о наименовании груза, его количестве, сведения о цене груза, а также сведения о грузоотправителе и грузополучателе. Помимо указанных документов также прилагала заключение Алтайской испытательной лаборатории, товарно-транспортную накладную и в обязательном порядке договор купли-продажи. В этот же день осуществляется выдача фитосанитарного сертификата на реализацию сельскохозяйственной продукции на территорию Республики Казахстан. После того, как ФИО1 был получен фитосанитарный сертификат, он присылал фотографию данного сертификата либо ей, либо ПЛН, после чего они осуществляли оформление сопроводительного электронного документа, подписанного электронной подписью (далее по тексту - СДИС). В указанном документе отображаются сведения о грузополучателе и грузоотправителе, количестве продукции и ее виде, данные об автомобиле, водителе, сведения о сертификате качества, номера фитосанитарного сертификата и только после этого для подтверждения, ею указанный СДИС направлялся в Россельхознадзор. После того, как СДИС был подтвержден (это было видно на ФГС «Зерно»), весь необходимый пакет документом передавался ею ФИО1 и дальнейшая судьба указанной документации ей неизвестна. То есть, ФИО4 давал в рамках оказания бухгалтерских услуг ООО «АИША» указания ей и ПЛН о составлении и направлении документов в территориальное управление Россельхознадзора для получения ФСС, затем, она и ПЛН, с использованием сети «Интернет» через Федеральную государственную информационную систему (ФГИС) «Аргус-Фито» направляли в территориальное управление Россельхознадзора от имени ООО «АИША» (заверенные печатью Общества и подписью директора Общества ФИО1) документы, содержащие сведения о реализации Обществом подкарантинной продукции различным ИП, а именно: заявление на выдачу ФСС (подписанную директором Общества); копии договоров (подписанные директором Общества); заключения о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции; акты карантинного фитосанитарного обеззараживания в случаях, установленных законодательством Российской Федерации в области карантина растений и (или) требованиями страны-импортера. Свидетелю для обозрения был предоставлен протокол осмотра предметов, содержащий сведения о выданных фитосанитарных сертификатах ООО «АИША» за период времени с ///// по /////. БСР пояснила, что за период времени с ///// по ///// ею и ПЛН вышеуказанным способом были поданы документы для получения вышеуказанных фитосанитарных сертификатов содержащих сведения о реализации подкарантинной продукции коммерческой организации Республики Казахстан - ИП ТВА (ИНН: 

<

***>, --------, дом. 57), кто именно направлял документы для получения конкретных ФСС, уже за давностью событий не помнит, но так как вышеуказанные ФСС выданы ООО «АИША», то с уверенностью может утверждать, что данные ФСС были выданы Россельхознадзором по направленным ею и П документам. При этом, она ничего не знала о наличии продукции, на которую ФИО1 просил оформлять документы, это не входило в круг ее полномочий. Она бы конечно отказалась выполнять поручения ФИО1, в случае если бы ей стало известно, о том, что фитосанитарные сертификаты тот получал незаконно. За все время, пока она работает у ИП П, ей неизвестны случаи того, что ООО «АИША» приобретало какую-либо сельскохозяйственную продукцию у кого-либо, то есть, официально такую продукцию ООО «АИША» ни у кого не приобретало. Поскольку ИП П оказывает бухгалтерские услуги ООО «АИША» и вся необходимая документация, о которой ранее она говорила, хранится у ПЛН, никакие другие организации, либо физические лица не могли оказывать бухгалтерские услуги ООО «АИША». К тому же в случае, если бы ООО «АИША» приобретало сельскохозяйственную продукцию, то это было бы отражено в бухгалтерской документации. В 2023 году ООО «АИША», точно никакую сельскохозяйственную продукцию не приобретало, это она может сказать с уверенностью, производителем сельскохозяйственной продукции ООО не являлось, однако в 2023 году, действуя по указанию ФИО1 она и ПЛН готовили соответствующую документацию для дальнейшей реализации продукции. От покупателей никакая оплата за продукцию не поступала в 2023 году (в том числе и по настоящее время), во всех договорах, которые были составлены в 2023 году имеются сведения о том, что оплата может производиться не ранее 11 или 12 месяцев со дня приобретения продукции, в связи с чем, у нее на тот момент не было никаких вопросов по поводу того, что покупатели сразу не оплачивали продукцию. В 2023 году в бухгалтерской документации не числилась продукция для реализации. Она всего лишь исполняла поручения ФИО1 и помогала в осуществлении бухгалтерской деятельности ПЛН, поэтому не задумывалась об этом и не вникала, на данный момент ей известно, что документы, которые ранее составлялись носят ложный характер, поскольку в 2023 году ООО «АИША» нечего было реализовывать, так как оно не приобретало и не производило сельскохозяйственную продукцию. ВИА ей не знаком, она о нем никогда и ничего не слышала, никогда его лично не видела и не общалась с ним. Бывали случаи, что за документами ТВА заезжал в ИП П мужчина и забирал их, кто именно заезжал она сказать затрудняется, возможно это был сам ТВА, возможно его доверенное лицо, но при этом тот человек забирал документы без какой-либо доверенности. Она может предположить, что это был ТВА, но она в этом не уверена. Поясняет, что документы составляемые с ТВА могли осуществляться посредством получения сканированных документов (договоров купли - продажи, ТТН и т.д.) ФИО4, ею и П, где уже стояли печати и подписи ИП ТВА Кто готовил заявки на проведение отбора проб со складов по указанным ФИО1 адресам: -------- край, -------- она не помнит, но допускает, что это могла сделать она. По поводу фумигации, она пояснить ничего не может, так как заявки на фумигацию она не готовила, либо готовила, но не помнит их форму. Процедуру проведения отбора проб она описать не может, так как ни разу не присутствовала на отборе проб и не знает, как это делается, так как она не компетентна в данном вопросе. Ддля выдачи ФСС в Россельхознадзор направлялись следующие договоры купли - продажи между ООО «АИША» и ИП ТВА: договор купли - продажи №№№Гр-2023 от /////; договор купли - продажи №№№Пк-2023 от /////; договор купли - продажи №№№Гр-2023 от /////. Поясняет, что вышеуказанные договоры составлялись именно ею, составлялись они по указанию ФИО4, то есть, все сведения указанные в данных договорах, отражались только по указанию последнего. Во всех договорах купли - продажи стоят печать ООО «АИША» и подпись директора ООО «АИША» ФИО1, которые ставились по указанию последнего, подпись ставилась в виде «клише подписи» ФИО1, так же по указанию ФИО4 (т. 3 л.д. 29-35, 37-44).

Свидетель ПЛН пояснила, что она как ИП оказывает бухгалтерские услуги следующим организациям: ООО «Поле», ИП ДЭШК., ИП ЗНВ, ИП КДВ, ИП Клава КФХ КВА, ИП ШАС, ООО «АИША», ИП ЕСК В 2020 году между ней как ИП и ООО «АИША», был заключен договор об оказании услуг, именно бухгалтерских услуг, данный договор действует и по настоящее время. Согласно указанному заключенного договора между ИП и директором ООО «АИША» ФИО1, ИП оказывает ФИО1 услуги по ведению бухгалтерских документов ООО «АИША», в том числе составляет ООО «АИША» первичную документации, обрабатывает первичную документацию, сдает налоговую отчетность по списку, в соответствии с системой налогообложения. Под первичной документацией понимаются документы входящие от контрагентов, то есть, счета-фактуры, договоры аренды, то есть, вся документация, связанная с взаимодействием с контрагентами. Свою деятельность фактически ИП осуществляет по адресу: --------. Помимо прочего, с августа 2020 года ИП ПЛН оказывает аналогичные услуги ИП ФИО1 Для того, чтобы в полном объеме выполнять условия договора, ФИО1 передал ей все учредительные документы ООО «АИША», а также передал печати, электронные подписи, при этом, ФИО4 при передачи вышеуказанных документов сразу пояснил, что у нее есть право использовать указанные печати и электронные документы при исполнении обязательств по договору оказанию услуг, но только с позволения самого ФИО1, ее устраивали такие условия, поскольку это было обыденно, что любые юридически значимые действия при «бухгалтерском сопровождении» индивидуального предпринимателя или юридического лица, совершаются только при согласовании таких вопросов с руководителем фирмы. В штате ООО «АИША» числится только директор - ФИО1 В период времени с 2020 по ///// в ООО «АИША» работал СГВ, который состоял в должности менеджера по продажам. Однако, учитывая отсутствие самой продукции у ООО «АИША», которую согласно заключенных договоров оно реализовывало, ей неизвестно, исполнял ли СГВ свои обязанности фактически. При этом, заработная плата СГВ начислялась. Кроме составления первичной документации, обработки первичной документации, сдачи налоговой отчетности по списку, в соответствии с системой налогообложения, ею также велись документы по работникам ООО «АИША», а именно при приеме на работу, оформлялась личная карточка сотрудника, приказ о приеме на работу, ежеквартально, а с изменениями в законодательстве, ежемесячно персонифицированые сведения по сотрудникам, ведение табеля учета рабочего времени, начисление заработной платы, составление ведомостей, при увольнении сотрудника: приказ о расторжении трудового договора, отчет в налоговую инспекцию об увольнении сотрудника. Договора, товарно-транспортные накладные и иные документы, она составляла только по устному распоряжению ФИО4. Поскольку документация находилась исключительно у нее, она может с уверенностью сказать, что более никто ФИО1 не оказывал бухгалтерские услуги и в принципе не мог этого сделать без печати, учредительных документов и электронной подписи, кроме того, сам ФИО4 в ходе разговоров пояснял, что только она ведет бухгалтерию его фирмы, поэтому, кроме неё никто не сможет дать более подробные и правдивые показания в части ведения бухгалтерии ФИО4. В ИП ПЛН осуществляет свою деятельность она одна. Однако на стажировке в ее ИП с осени 2022 года работает БСР, ///// года рождения. БСР не приходится ей родственницей, она знает ее исключительно, как жителя села. Когда БСР пришла к ней, то сразу пояснила, что у нее нет бухгалтерского образования, однако есть желание работать. Она взяла ее на стажировку, чтобы научить ее основам бухгалтерского дела. В настоящее время, БСР работает по согласованному графику, причем договорились они с ней в устной форме, так как, БСР не трудоустроена официально в ИП. Труд БСР оплачивался ею при условии полной занятости и оказании реальной помощи, она платила ей один раз в месяц 30000 рублей. Деятельность БСР заключается в исполнении ею поручений, а также поручений директора ООО «АИША» ФИО1 При этом, по указанию директора ООО «АИША» ФИО1, БСР занималась оформлением заявок ООО «АИША» в Центр оценки качества зерна и в лабораторию Россельхознадзора. Кроме того, на основании полученного заключения о качестве зерна, вносила данные заключения в программу «Аргус-ФИТО», на основании полученного фитосанитарного сертификата, сертификата качества и ряда других документов формировала СДИЗ ФГС Зерно, формировала проекты договоров с контрагентами, когда БСР отсутствовала на рабочем месте эту работу выполняла она сама. Вышеуказанные действия производились с указаний ФИО1, с его пояснениями о том, что ООО «АИША» осуществляет реализацию за пределы Российской Федерации в Республику Казахстан сельскохозяйственных культур. Происходило это всегда следующим образом: ФИО1 связывался с ней с номера телефона №№№ на номер телефона №№№ и пояснял, что необходимо составить проект договора купли-продажи сельскохозяйственной продукции, а именно: пшеница, ячмень, гречка подсолнечник, овес, соя, горох, чечевица, согласно которого ООО «АИША» реализует сельскохозяйственную продукцию фирмам, расположенным в Республике Казахстан. Объем продукции обычно оформлялся не менее 18-20 тонн. ФИО1 пояснял, что по мере составления данного договора, в формате «Ворд» было необходимо отослать его контрагентам по указанному предварительно ФИО1 адресу электронной почты с электронной почты: «aisa_slav@mail.ru», для его согласования с контрагентами. Как правило, согласования данного договора происходило несколько дней, то есть, день в день данный договор никогда не согласовывался стороной контрагента. На это практически всегда требовалось время. Реквизиты стороны контрагента, ФИО1, как правило всегда присылал посредством мессенжера «Ватсап» с номера телефона №№№ на номер телефона №№№. По истечении нескольких дней, от контрагента на электронную почту ООО «АИША», приходили договоры подписанные стороной контрагента, с печатью организации в сканированном виде. Они его «выгружали» из электронной почты, распечатывали, по указанию и с ведома Ергалиева ставили печать ООО «АИША», и, если ФИО1 приезжал, то подписывал данный договор лично. Если у ФИО1 не было возможности приехать, то по указанию самого ФИО1, в договор вставлялась в формате «Pdf» скан подписи ФИО1 То есть, можно сказать, что не все вышеуказанные договоры подписаны ФИО1 лично, а имелись факты, когда в договорах были сканы подписей ФИО1

После составления договора и его подписания сторонами подавалась заявка в лабораторию Россельхознадзора либо г. Славгорода либо с. Кулунда, в зависимости от того, где находилась продукция, о чем ей или БСР предварительно говорил сам ФИО1 То есть, ФИО1 сообщал им местонахождение продукции, массу продукции, вид продукции, вид тарирования. Указанную информацию ФИО1 сообщал либо в ходе телефонного разговора, либо в мессенджере «WhatsApp». Отбор проб для оценки качества продукции до весны 2023 года, производился исключительно из автомобилей. О месте расположения указанных автомобилей сообщал им ФИО1 Очень часто была проблема с качеством продукции, которая хранилась в указанных автомобилях. Об этом ей сообщала БТС - сотрудник Россельхознадзора в с. Кулунда, либо ЕТА - сотрудник центра оценки качества зерна г. Славгорода. Ей не было известно, что это была за продукция (которая предоставлялась на исследование по указанию ФИО1), она лишних вопросов не задавала и действовала исключительно по указанию самого ФИО1 По результатам исследований, нередко случалось, что фактически продукция, находящаяся в автомобилях, предоставляемая на исследования, не соответствовала декларации на данную продукцию, а была хуже и могла быть приравнена к отходам. В таких случаях, приходилось вносить изменения в вышеуказанный заключенный договор, но только по указанию самого ФИО4, без него какие-либо корректировки вносить воспрещалось. В таком случае, организация, которая проводила лабораторные исследования не выдала бы соответствующий сертификат, либо заключение. ///// ФИО1 связался с ней через рабочий сотовый телефон и дал указание на формирование и направление заявки в Россельхознадзор и ВНИИЗЖ на проведение отбора проб семян подсолнечника в объеме 20000 тонн. ФИО1 указал, что продукция хранится по адресу: 

<

...>. Она не придала этому никакого значения, однако может пояснить, что ни у ООО «АИША», ни у ИП ФИО4, ни у ИП ФИО4, по указанному адресу складов для хранения нет, а также никаких арендованных складов не было, вышеуказанными организациями. Она в этом точно уверена, так как всё бы проходило через бухгалтерию. Кроме того, приобретенной продукции у ООО «АИША» не имелось. Однако заявка ФИО1 была направлены, пробы были отобраны. Подробности отбора проб по указанному адресу ей неизвестны. После этого, то есть после /////, от ФИО1 стали поступать распоряжения о подготовке документов на сбыт продукции с данного склада. В настоящее время она понимает, что указанная продукция не принадлежит ООО «АИША» и у ООО «АИША» ее фактически нет, иначе это прошло бы по бухгалтерии. Ей достоверно известно, что склад не является собственностью ФИО1, а кроме этого, ей достоверно известно, что на данный склад не было заключено договора аренды, так как в обоих случаях, соответствующие документы прошли бы через бухгалтерию. Указанный склад никакого отношения к ООО «АИША» не имеет, кроме того, на этих складах не могла храниться какая-либо продукция ООО «АИША», так как указанное юридическое лицо в принципе в указанный период не производило и не приобретало сельскохозяйственную продукцию, чтобы ее хранить на складах и продавать. Кто конкретно выезжал для отбора проб, ей не известно, так как звонки по поводу проблем с качеством продукции прекратились. Кроме того, с переходом на отбор проб со складов, как ей кажется ускорилась процедура получения заключения лаборатории по результатам исследования продукции, так как при отборе проб из продукции, находящейся в автомобилях, пробы берутся из каждого автомобиля, а при отборе со склада, пробы берутся из общей массы продукции, что сокращает количество проб и ускоряет процедуру исследования. По результатам исследования лаборатория выдает заключения по результатам исследования продукции, которое приходит на вышеуказанную электронную почту ООО «АИША». К данному заключению прикладывается вышеуказанный договор и отправляется по электронной почте в Россельхознадзор, либо в Славгород, либо в Кулунду, либо в Хабары. Куда именно направлять документы, указывал ФИО1 От чего зависело, куда направлять документы, ей не известно. Параллельно, результаты заключения по результатам исследования вносились в программу Аргус-ФИТО, для подачи заявки на фитосанитарный сертификат. В данной заявке указывается отправитель, получатель, пункт пропуска границы, номер автомобиля, ФИО водителя, данные о продукции, ее объемы. По истечении нескольких часов на «Ватсап» на «рабочий телефон» от ФИО1 или от КОВ - инспектора Россельхознадзора в --------, приходили фитосанитарные свидетельства на реализуемую продукцию. Полученная информация аккумулировалась и заносилась в СДИЗ. Весь пакет документов направлялся в Россельхознадзор на проверку. В основном проверку осуществляла ТОС в --------. В случае отсутствия замечаний по указанным документам, они получали подтверждение от Россельхознадзора, те распечатывали СДИЗ. По мере подтверждения, они информировали об этом ЕСД и последний, лично приезжал и забирал СДИЗ, копии договора, международные транспортные накладные. На этом их обязанности заканчивались. Производя вышеуказанные процедуры и анализируя деятельность ООО «АИША» в целом, ей стало интересно, откуда ООО «АИША» брало указанную продукцию, которую, согласно составляемым договорам купли-продажи ООО «АИША» реализовывало в Республику Казахстан, если ООО «АИША» ничего не приобретало и ничего не производило, места для хранения продукции у ООО «АИША» не было, то есть, не было ни в собственности, ни арендованных складов, что подтверждается отсутствием соответствующих документов. Исходя из этого, она поняла, что фактической реализации продукции ООО «АИША» в Республику Казахстан не было, соответственно, все оформленные документы, носили фиктивный характер, так как ООО «АИША» нечего было продавать, кроме этого, по всем договорам в 2022 и 2023 году, оплата контрагентами не была произведена за якобы реализованную им сельскохозяйственную продукцию. При этом, ранее она не вникала в это, а только выполняла поручения ФИО1, так как тот являлся заказчиком бухгалтерских услуг, а ее задача, соответственно заключалась в выполнении поручений ФИО1 Согласно вышеуказанных заключенных договоров между ООО «АИША» и контрагентами, ООО «АИША», должно было реализовать определенный объем определенной сельхозпродукции контрагенту в Республику Казахстан, за которую контрагент обязан был произвести оплату, в размере суммы, указанной в договоре в установленные договором сроки. Что касается сроков оплаты, в среднем те составлялись с отсрочкой платежа от 6 до 11 месяцев. Она неоднократно говорила ФИО1 о том, что контрагенты не выполняют условия договора, то есть не переводят деньги, однако ФИО1 ей ничего существенного по этому поводу не пояснял, а только лишь уходил от разговора, то есть вероятно что-то скрывал от нее и не хотел рассказывать. Денежные средства за реализованную сельхозпродукцию в Республику Казахстан от ТОО «Аль Азиз» и ТОО «Альбакарад» в ООО «АИША» не поступали. По просьбе ФИО1 была оформлена доверенность на Н на получение во ВНИИЗЖ и в Центре оценки качества зерна результатов лабораторных исследований. За период с 2022 года по настоящее время, она не помнит ни одного случая, чтобы ООО «АИША» либо ФИО1 как ИП осуществляли реализацию сельскохозяйственной продукции. Она может говорить об этом с уверенность, поскольку кроме ее ИП ФИО1 никто не оказывает бухгалтерские услуги, в связи с чем, если бы ФИО1 реализовывал сельскохозяйственную продукцию, то это было бы отражено в бухгалтерских отчетах, кроме этого, только ее фирма оказывает услуги и по подготовке проектов договоров ООО «АИША». За 2022 год ей была подана нулевая налоговая отчетность в федеральную налоговую службу о деятельности ООО «АИША», то есть доходов не было. Что касается расходов, то те присутствовали, но на оплату услуг по оформлению документов на оплату лабораторных исследований, налогов на заработную плату сотрудников, при этом, ФИО1 для вышеуказанных оплат, сам пополнял расчетный счет ООО «АИША» денежными средствами, в виде займа юридическому лицу, о происхождении которых ей абсолютно ничего неизвестно. Вносил ФИО1 денежные средства около 2 раз в месяц. С иных источников денежные средства на расчетный счет ООО «АИША» не поступали. Она убеждена и настаивает на том, что, что ФИО4 как ИП и ООО «АИША», деятельностью по приобретению сельскохозяйственной продукции в 2022 году и 2023 году не занимались, осуществляли только реализацию такой продукции и то только «на бумаге», так как сельхозпродукции у ФИО1 не было и ему нечего было продавать. За 2022 год и 2023 год, какого-либо дохода у ФИО4 как ИП и в ООО «АИША» не было. В период времени с ///// по /////, точную дату не помнит за давностью событий, она должна была явиться в налоговую инспекцию, расположенную по ул. Крупской в г. Славгороде Алтайского края, для допроса в качестве свидетеля, относительно деятельности ФИО1 В ходе проведения допроса у нее спрашивали знакома ли она с ФИО1 Спрашивали у нее про ряд контрагентов, с которыми ранее работал ФИО1, на что она ответила, что ранее, то есть в 2020 году, когда у ФИО1 был арендован склад в 

<

...> он приобретал сельхоз продукцию от имени ООО «АИША» для последующей реализации у следующих контрагентов: ИП ФИО6, ИП ФИО7, ИП ФИО8, ИП ФИО9. После чего, в конце 2021 года, ФИО1 перестал приобретать продукцию для реализации и не приобретал её до самого заключения его под стражу. Кроме того, ФИО1 не продлил договор аренды, который закончился примерно тоже в конце 2021 года. За период с 2020 по 2023 год включительно между ООО «АИША» и контрагентами из Республики Казахстан по распоряжению ФИО1 было составлено не менее 126 договоров по реализации сельскохозяйственной продукции, при фактическом ее отсутствии у ООО «АИША». Ранее она уже предоставляла указанные копии договоров. За период с 2022 года по настоящее время, ни ООО «АИША» ни ФИО4 как ИП, не приобретали ни у кого какую-либо сельхозпродукцию. Она может об этом говорить с уверенностью, поскольку никто кроме ИП ФИО10 не оказывает бухгалтерские услуги ФИО1, соответственно все операции, совершаемые ООО «АИША» либо ФИО1 как ИП, отражаются в бухгалтерских отчетах ИП ПЛН С ТВА она лично не знакома, общения не поддерживала. Может пояснить, что весной 2023 года, точный месяц не помнит за давностью событий, в один из дней в ИП П приехал ФИО1 вместе с мужчиной, ФИО1 сказал, что это был ТВА, а также пояснил, что периодически тот будет приезжать и забирать документы. Она не была достоверно осведомлена о том, являлся ли этот мужчина ТВА или нет, она не проверяла его паспорт, она всего лишь выполняла указания ФИО1 Она слышала, что тот (ТВА) является индивидуальным предпринимателем в Республике Казахстан и у него есть ИП «ТВА» ТВА являлся контрагентом ООО «АИША», так как она и БСР оформляли документы для реализации сельскохозяйственной продукции ИП «ТВА», делали они это исключительно по указанию ФИО1 С ВИА она не знакома, никогда не поддерживала с ним общения, не видела его, впервые слышит эту фамилию и не знает, чем тот конкретно занимается (т. 3 л.д. 82-90, 92-101).

В материалах уголовного дела имеется копия протокола явки с повинной ВИА, выделенная из уголовного дела №№№, согласно которого, ВИА, ///// года рождения, добровольно, без оказания на него какого-либо давления, сообщил о совершенном им преступлении, а именно о том, что в период времени с ///// по ///// передал директору ООО «АИША» ФИО1, коммерческий подкуп в виде денег на общую сумму 420 000 рублей за оформление ФИО1 фитосанитарных сертификатов на сельхозпродукцию в пользу третьих лиц (т. 1 л.д. 173).

В ходе обыска, проведенного ///// по адресу места нахождения ИП ПЛН: --------, были изъяты: сотовый телефон «IPhoneX», принадлежащий БСР, сотовый телефон марки «SonyH4213», принадлежащий ПЛН, сотовый телефон «IPhone 13 mini», папка-скоросшиватель зеленого цвета с документами ООО «АИША», подшивки с документами ООО «АИША» (сшив с документами «заработная плата 2022 ООО «АИША»»; сшив с документами «заработная плата ООО «АИША» 2021»; сшив с документами «ООО «АИША» отчетность 2022»; сшив с документами «ООО «АИША» 4 квартал 2020 (с ч 62-76) 2020»; сшив с документами «ООО «АИША» экспорт-импорт 2020»; сшив с документами «ООО «АИША» 3 квартал 2020 4 квартал 2020»; сшив с документами «ООО «АИША» 1 квартал 2021 г.»; сшив с документами «ООО «АИША» 2 квартал 2021»; сшив с документами «ООО «АИША» 3 квартал 2021»; сшив с документами «ООО «АИША» ЦОКЗ с ///// по 02.05.2023»; сшив с документами «ООО «АИША» ФГБУ «ВНИИЗЖ» с ///// по 29.03.2023»), сведения о налоговой отчетности ООО «АИША» (копия протокола обыска от ///// (выделенная из уголовного дела №№№) (т.1 л.д. 53-58).

Федеральной службой по ветеринарному и фитосанитарному надзору (Россельхознадзор) предоставлен оптический диск, содержащий информацию о фитосанитарных сертификатах, выданных Управлением Россельхознадзора по Алтайскому краю и Республике Алтай ООО «АИША» (ИНН 

<

***>) в 2022 и 2023 гг., а также копии фитосанитарных сертификатов на семена подсолнечника продовольственного за период с ///// по ///// (копия ответа на запрос из Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору (Россельхознадзор) (выделенная из уголовного дела №№№) (т. 2 л.д. 75).

ФГБУ «ВНИИЗЖ» предоставлены акты отбора проб (образцов) к протоколам исследований (испытаний) №№№.П и №№№.П, выданных ООО «АИША» в период с ///// по ///// (копия ответа на запрос из ФГБУ «ВНИИЗЖ» от ///// (выделенная из уголовного дела №№№) (т. 2 л.д. 136-162).

В ходе осмотра предметов (документов) от ///// осмотрены: сотовый телефон «IPhone X» в корпусе черного цвета, сотовый телефон марки «Sony H4213», сотовый телефон «IPhone 13 mini», изъятые в ходе обыска ///// по адресу: --------; папка-скоросшиватель зеленого цвета с документами ООО «АИША»; подшивки с документами ООО «АИША» (сшив с документами «заработная плата 2022 ООО «АИША»»; сшив с документами «заработная плата ООО «АИША» 2021»; сшив с документами «ООО «АИША» отчетность 2022»; сшив с документами «ООО «АИША» 4 квартал 2020 (с ч 62-76) 2020»; сшив с документами «ООО «АИША» экспорт-импорт 2020»; сшив с документами «ООО «АИША» 3 квартал 2020 4 квартал 2020»; сшив с документами «ООО «АИША» 1 квартал 2021 г.»; сшив с документами «ООО «АИША» 2 квартал 2021»; сшив с документами «ООО «АИША» 3 квартал 2021»; сшив с документами «ООО «АИША» ЦОКЗ с ///// по 02.05.2023»; сшив с документами «ООО «АИША» ФГБУ «ВНИИЗЖ» с ///// по 29.03.2023»); сведения о налоговой отчетности ООО «АИША». При осмотре сотового телефона «IPhone Х» в корпусе черного цвета, принадлежащего БСР, в мессенжере «WhatsApp» была обнаружена группа, с наименованием «Дейвалицы» в составе которой находятся помимо пользователя данного телефона, два контакта: «Лиана», абонентский номер: 

<

***> «Алсуня», абонентский номер: 

<

***>, при просмотре содержимого данной группы, была обнаружена переписка от 29-///// между абонентами БСР, Алсуня и Лиана по поводу нахождения БСР в следственном комитете. При осмотре сотового телефона марки «Sony H4213», принадлежащего ПЛН, была обнаружена переписка в мессенжере «WhatsApp» с абонентом «ЕргалиевСатыпалдыБолатович» из содержания которой следует, что ФИО1 направлял ПЛН сведения для последующего получения ФСС. После осмотра указанная переписка записана на оптический диск. При осмотре сотового телефона «IPhone 13 mini», сведений, представляющих интерес по данному уголовному делу, не обнаружено. При осмотре папки-скоросшивателя зеленого цвета, обнаружены: трудовая книжка на имя СГВ, анализ зарплаты по сотрудникам, табели учета рабочего времени и платежные ведомости в общем на 26 листах, договор аренды зерносклада от /////, срок действия которого составляет с ///// по /////, акт приема-передачи помещения от /////, договор купли-продажи сельхозпродукции от ///// между ООО «АИША» и ООО «Агрохипкомпонент», счет-фактура от /////, копии документов на ИП ФИО1, доверенность, реквизиты ООО «АИША», документы о постановке на учета на налоговый учет ФИО11, справка об открытии счета в Сибирском филиале АО «Райффайзенбанк», лист записи ЕГРЮЛ, сведения из ЕГРЮЛ, аявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, копия протокола выемки от /////, устав ООО «АИША», копия приказа №№№ от ///// о вступлении в должность директора ООО «АИША» ФИО1, решение собрания учредителей ООО «АИША» от /////, копия свидетельства о постановке на учет физического лица в налоговом органе на территории Российской Федерации серия 22 №№№, копия паспорта ФИО1, уведомление о регистрации в системе индивидуального учета (АДИ-РЕГ), копия свидетельства о регистрации транспортного средства на имя ФИО1, договор на перевозку грузов автомобильным транспортом от /////, уведомление в ПУ ФСБ России по -------- об осуществлении хозяйственно, промысловой и иной деятельности, о проведении массовых общественно-политических, культурных и других мероприятий в пограничной зоне, приказ №№№ о внесении изменений в штатное расписание, сертификат ключа проверки электронной подписи, лист формата А4 с таблицами с наименованиями «НДФЛ» и «ПФР», расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, «Сводная» справка 2-НДФЛ, расчет по страховым взносам, документы по страхованию СГВ, USB флеш адаптер в прозрачном корпусе с рукописной надписью ТРМ, договор №№№ оказания услуг по ведению бухгалтерского учета от /////, согласно которого ПЛН принимает на себя обязанности по ведению бухгалтерского и налогового учета в соответствии с действующим законодательством о бухгалтерском учете и Налоговым кодексом РФ; составление и сдача необходимой отчетности в налоговые органы, внебюджетные фонды, государственные органы статистики по деятельности ИП ФИО1, договор №№№ оказания услуг по ведению бухгалтерского учета от /////, согласно которого ПЛН принимает на себя обязанности по ведению бухгалтерского и налогового учета в соответствии с действующим законодательством о бухгалтерском учете и Налоговым кодексом РФ; составление и сдача необходимой отчетности в налоговые органы, внебюджетные фонды, государственные органы статистики по деятельности ООО «АИША», приказ о приеме на работу СГВ в ООО «АИША» на должность менеджера по продажам. При осмотре подшивки с документами ООО «АИША» обнаружены: сшив с документами «заработная плата 2022 ООО «АИША»; сшив с документами «заработная плата ООО «АИША» 2021»; сшив с документами «ООО «АИША» отчетность 2022»; сшив с документами «ООО «АИША» 4 квартал 2020 (с ч 62-76) 2020»; сшив с документами «ООО «АИША» экспорт-импорт 2020»; сшив с документами «ООО «АИША» 3 квартал 2020 4 квартал 2020»; сшив с документами «ООО «АИША» 1 квартал 2021 г.»; сшив с документами «ООО «АИША» 2 квартал 2021»; сшив с документами «ООО «АИША» 3 квартал 2021»; сшив с документами «ООО «АИША» ЦОКЗ с ///// по /////»; сшив с документами «ООО «АИША» ФГБУ «ВНИИЗЖ» с ///// по 29.03.2023». При осмотре сведений о налоговой отчетности обнаружены документы налоговой отчетности от ФИО1 на 25 л. (копия протокола осмотра предметов (документов) от ///// (выделенная из уголовного дела №№№), (т. 1 л.д. 59-85).

///// осмотрен интерфейс программного обеспечения Федеральной государственной информационной системы (ФГИС) «Аргус-Фито» и установлена возможность предоставления документов в Россельхознадзор дистанционно через сеть «Интернет» для получения фитосанитарных сертификатов (копия протокола осмотра предметов (документов) от ///// (выделенная из уголовного дела №№№) (т. 2 л.д. 71-74).

В протоколе осмотра предметов (документов) от ///// осмотрен оптический диск, поступивший из Россельхознадзора. При открытии содержимого данного диска, было обнаружено: папка с файлами с наименованием «000061». При открытии указанной папки, обнаружены папки с файлами в количестве 5 штук со следующими наименованиями: «02.05 (2)», «19.04 (1)», «26.04 (1)», «27.04 (10)». При открытии папки с наименованием «АИША», были обнаружены файлы формата «Pdf». При осмотре указанных документов были обнаружены СДИЗы о реализации ООО «АИША» (ИНН: 

<

***>, --------, дом. 57) сельскохозяйственных культур ИП «ТВА» (ИНН: 

<

***>) в Республику Казахстан. Водителями грузовых автомобилей, на которых осуществлялась перевозка продукции в Республику Казахстан, под видом продукции приобретенной в ООО «АИША» были следующие иностранные граждане: ШОВ (ИИН: 851110350688), транспортное средство «№№№»; ТМС (ИИН:860821350820), транспортное средство «№№№ ЖЖЛ (ИИН: 720309350036), транспортное средство №№№»; Дандий Сержан (ИИН: 851011351402), транспортное средство «№№№»; ПРП (ИИН: 900406350190), транспортное средство «№№№»; ДНН (ИИН: 710324300228), транспортное средство «№№№ ФЕГ (ИИН: 900730350182), транспортное средство «№№№»; ВВВ (ИИН: 820705351038), транспортное средство «№№№»; ЗИА (ИИН: 820824351184), транспортное средство №№№»; ДСН (ИИН: 711110350372), транспортное средство «№№№»; РБТ (ИИН: 700816302158), транспортное средство «М811ТР1--------»; ММТ (№№№), транспортное средство «№№№». В папке ФСС были обнаружены сканированные копии документов, которые представляло ООО «АИША» в территориальный отдел Россельхознадзора для получения фитосанитарных сертификатов, указаны номера бланков ФСС, дата их выдачи, номер ФСС, грузополучатель. В ходе осмотра указанных документов, также установлено, что во всех договорах купли–продажи стоит печать ООО «АИША» и подпись директора ООО «АИША» ФИО1 Также в договорах стоят подписи и печати ТВА, как ИП «ТВА» (копия протокола осмотра предметов (документов) от /////, (выделенная из уголовного дела №№№) (т. 2 л.д. 76-135).

Согласно протокола осмотра предметов (документов) от ///// был осмотрен сшив документов формата А4 на 27 листах. В указанном сшиве имеются следующие документы: сопроводительное письмо, направленное из ФГБУ «КОА» Следователю Кулундинского межрайонного следственного отдела СУ СК России по Алтайскому краю лейтенанту юстиции ФИО12, о том, что предоставляется ответ на запрос на 26 л. в 1 экз. Подпись заместителя директора ОМА, (на 1 листе); акт отбора проб от ///// №№№, согласно которого КОВ и ФИО3 был произведен отбор проб семян подсолнечника по адресу: --------; акт отбора проб от ///// №№№, согласно которого КОВ и ФИО3 был произведен отбор проб зерна гречихи продовольственного по адресу: --------; акт отбора проб от ///// №№№, согласно которого КОВ и ФИО3 был произведен отбор проб семян подсолнечника по адресу: --------; протокол исследований (испытаний) №№№.П от /////; протокол исследований (испытаний) №№№.П от /////; протокол исследований (испытаний) №№№.1-246-23.П Редакция 1 от /////; отчет о несоответствии качества №№№.4-001, согласно которого при формировании протокола №№№.П от ///// и протокола №№№.П от /////, сотрудник отдела по работе с заказчиком и обращению с объектами исследований в области карантина растений и качества семян ведущий агроном ЗАА по невнимательности допустила техническую ошибку при указании номеров протоколов. Внести изменения в протоколы исследований (испытаний) №№№.П от ///// и протокола №№№.П от ///// и выпустить протоколы исследований (испытаний) №№№.П и протокола №№№.П с Редакцией 1. Подписи ГСГ, МИМ (на 2 листах); решение о замене протокола исследований (испытаний) АИЛ ФГБУ «ВНИИЗЖ» от /////, согласно которого принято решение о замене протоколов исследований (испытаний) №№№.П от ///// и №№№.П от ///// на протоколы исследований (испытаний) №№№.1-246-23.П Редакция 1 и №№№.П Редакция 1 от ///// (на 2 листах) (копия протокола осмотра предметов (документов) от /////, (выделенная из уголовного дела №№№) (т. 2 л.д. 163-165).

Из протокола осмотра предметов (документов) от ///// следует, что осмотрен сотовый телефон «Samsung Galaxy A50, изъятый в ходе обыска по адресу: --------, /////, в котором была обнаружена переписка ФИО1 с контактом под именем «ВМК», (номер телефона 

<

***>. В ходе предварительного следствия установлено, что данный абонентский номер находился в пользовании ВИА, ///// года рождения) о получении фитосанитарных сертификатов (копия протокол осмотра предметов (документов) от /////, (выделенная из уголовного дела №№№) (т. 2 л.д. 166-174).

Согласно протокола осмотра предметов (документов) от ///// были осмотрены сотовый телефон «IPhone X» в корпусе черного цвета, сотовый телефон марки «Sony H4213», изъятые в ходе обыска ///// по адресу: --------, при осмотре которых была обнаружена и зафиксирована переписка с ФИО1, где он отдавал распоряжения на подачу документов в Россельхознадзор для последующего получения фитосанитарных сертификатов, дающих право на реализацию подкарантинной продукции в Республику Казахстан (копия протокола осмотра предметов (документов) от ///// (выделенная из уголовного дела №№№) (т. 2 л.д. 175-185).

В ходе осмотра предметов (документов) от ///// были осмотрены копии документов ООО «АИША», выделенные из уголовного дела №№№, а именно: копия приказа №№№ от ///// о вступлении в должность директора ООО «АИША» ФИО1, копия решения собрания учредителей ООО «АИША» от /////; копия решения учредителя №№№ ООО «АИША» от /////; копия свидетельства о постановке на учет физического лица в налоговом органе на территории Российской Федерации серия 22 №№№; копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе от /////; копия уведомления о регистрации в системе индивидуального учета (АДИ-РЕГ); копия листа записи ЕГРЮЛ; копия листа записи ЕГРЮЛ; копия заявления о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ; копия сведений из ЕГРЮЛ; копия уведомления ФНС; копия устава ООО «АИША»; копия договора №№№ оказания услуг по ведению бухгалтерского учета от /////; копия договора №№№ оказания услуг по ведению бухгалтерского учета от /////; копия доверенности; копии анализа зарплаты по сотрудникам за январь 2023 года, за февраль 2023 года, за март 2023 года, за апрель 2023 года, за май 2023 года, за июнь 2023 года; копии табелей учета рабочего времени и платежные ведомости; копия приказа (распоряжения) о приеме на работу СГВ в ООО «АИША» на должность менеджера по продажам; копия приказа (распоряжения) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнение); копия приказа №№№ о внесении изменений в штатное расписание; копия штатного расписания ООО «АИША», всего на 90 л. В ходе осмотра вышеуказанных документов достоверно установлено: Общество с ограниченной ответственностью «АИША», ИНН 

<

***> (далее по тексту – Общество, ООО или ООО «АИША»), является юридическим лицом, осуществляющим следующие основные виды деятельности: торговля оптовая зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных. Общество было учреждено на основании решения учредителя ООО «АИША» №№№ от ///// единственным учредителем Общества ФИО1, а затем зарегистрировано и внесено в Единый государственный реестр юридических лиц /////. Решением собрания учредителей ООО «АИША» от /////, ФИО1, как учредитель ООО, владеющий долей в уставном капитале в размере 100%, номинальной стоимостью 10000 рублей, назначил себя на должность директора Общества. На основании приказа учредителя ООО «АИША» №№№ от ///// «О вступлении в должность директора», в соответствии с Решением собрания Учредителей от ///// Общества, ФИО1 вступил в должность директора Общества с /////. Решением единственного учредителя №№№ от /////, был утвержден Устав ООО «АИША» (далее по тексту – Устав). Согласно п.п. 1.1., 1.3., 2.1., 2.3., 3.1. Устава, Общество, действующее на основании настоящего Устава, создано в соответствии с законодательством Российской Федерации. Местонахождение Общества: Российская Федерация, г. Славгород, Алтайский край. Общество состоит из единственного участника. В качестве единственного участника Общества не может выступать другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа (директор) Общества, обеспечивает соответствие сведений об участнике Общества и принадлежащей ему доле в уставном капитале Общества сведениям, содержащимися в едином государственном реестре юридических лиц. Согласно п.п. 8.1., 8.6., 8.8., 8.8.1., 8.8.2., 8.8.3., 8.8.4. Устава, высшим органом управления Общества является его единственный участник. Единоличным исполнительным органом является директор. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляет единоличный исполнительный орган Общества (директор). Единоличный исполнительный орган Общества (директор) подотчетен единственному участнику Общества. Единоличный исполнительный орган Общества (директор): без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки, выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия, издает приказы о назначении на должность работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Уставом и Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» к компетенции единственного участника Общества. Таким образом, ФИО1 с ///// по настоящее время является в силу занимаемого положения и разрешаемого круга вопросов лицом, постоянно выполняющим функции единоличного исполнительного органа в коммерческой организации (ООО «АИША»), осуществляющим в ней (организации – ООО «АИША») управленческие, организационно – распорядительные и административно – хозяйственные функции. Кроме этого, согласно анализам зарплат по сотрудникам (в целом за период) ООО «АИША», табелям учета рабочего времени ООО «АИША», в Обществе в 2023 году числилось и работало два человека: директор Общества – ФИО1 и менеджер по продажам Общества – СГВ На основании договора №№№ от ///// заключенного между ИП ПЛН и директором ООО «АИША», договора №№№ от ///// между ИП ПЛН и ИП ФИО13 и доверенностью от ///// выданной директором ООО «АИША», ПЛН, оказывала бухгалтерские услуги ООО «АИША» и ИП ФИО13 Вышеуказанные копии документов были признаны вещественными доказательствами по данному уголовному делу (т. 3 л.д. 15-26, 27-28).

Из протокола осмотра предметов (документов) от ///// следует, что были осмотрены копии документов на 102 листах, выделенные из уголовного дела №№№): трудовая книжка на имя СГВ, ///// года рождения, согласно которой, СГВ был трудоустроен в ООО «АИША» с ///// на должность менеджера по продажам. ///// уволен по собственному желанию из ООО «АИША»; анализ зарплаты по сотрудникам за январь 2023 года, в котором указанно, что за январь 2023 ФИО1 выплачено 16321 рубль 06 копеек, СГВ выплачено 12589 рублей 59 копеек; за февраль 2023 ФИО1 выплачено 22172 рублей 00 копеек, СГВ 17835 рублей; за март 2023 ФИО1 выплачено 22712 рублей, СГВ выплачено 17835 рублей; за апрель 2023 ФИО1 выплачено 22712 рублей, СГВ выплачено 17835 рублей; за май 2023 ФИО1 выплачено 22712 рублей, СГВ выплачено 17835 рублей; за июнь 2023 ФИО1 выплачено 22712 рублей, СГВ выплачено 11829 рублей; табели учета рабочего времени и платежные ведомости в общем на 26 листах; договор аренды зерносклада от /////, срок действия которого составляет с ///// по /////; акт приема-передачи помещения от /////; договор купли-продажи сельхозпродукции от ///// между ООО «АИША» и ООО «Агрохипкомпонент», согласно которого ООО «Агрохимкопонент» приобретает у ООО «АИША» ячмень 3 класса по цене 6050 рублей 00 копеек за одну тонну; доверенность; реквизиты ООО «АИША»; документы о постановке на учета на налоговый учет ФИО11; справка об открытии счета в Сибирском филиале АО «Райффайзенбанк»; лист записи ЕГРЮЛ; сведения из ЕГРЮЛ; заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ; копия протокола выемки от /////; устав ООО «АИША»; копия приказа №№№ от ///// о вступлении в должность директора ООО «АИША» ФИО1; решение собрания учредителей ООО «АИША» от /////; копия свидетельства о постановке на учет физического лица в налоговом органе на территории Российской Федерации серия 22 №№№; копия паспорта ФИО1; уведомление о регистрации в системе индивидуального учета (АДИ-РЕГ); копия свидетельства о регистрации транспортного средства на имя ФИО1; договор на перевозку грузов автомобильным транспортом от /////; уведомление в ПУ ФСБ России по Омской области об осуществлении хозяйственно, промысловой и иной деятельности, о проведении массовых общественно-политических, культурных и других мероприятий в пограничной зоне; приказ №№№ о внесении изменений в штатное расписание; сертификат ключа проверки электронной подписи; лист формата А4 с таблицами с наименованиями «НДФЛ» и «ПФР»; расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом; «Сводная» справка 2-НДФЛ; расчет по страховым взносам; документы по страхованию СГВ; договор №№№ оказания услуг по ведению бухгалтерского учета от /////, согласно которого ПЛН принимает на себя обязанности по ведению бухгалтерского и налогового учета в соответствии с действующим законодательством о бухгалтерском учете и Налоговым кодексом РФ; составление и сдача необходимой отчетности в налоговые органы, внебюджетные фонды, государственные органы статистики по деятельности ИП ФИО1; договор №№№ оказания услуг по ведению бухгалтерского учета от /////, согласно которого ПЛН принимает на себя обязанности по ведению бухгалтерского и налогового учета в соответствии с действующим законодательством о бухгалтерском учете и Налоговым кодексом РФ; составление и сдача необходимой отчетности в налоговые органы, внебюджетные фонды, государственные органы статистики по деятельности ООО «АИША»; приказ о приеме на работу СГВ в ООО «АИША» на должность менеджера по продажам (т. 2 л.д. 65-70).

К материалам уголовного дела приобщена копия постановления о возбуждении уголовного дела №№№ (выделенная из уголовного дела №№№), согласно которой, ///// было возбуждено уголовное дело в отношении ВИА по признакам преступления, предусмотренного п. «в» ч. 3 ст. 204 УК РФ, по факту коммерческого подкупа ФИО1 (т. 1 л.д. 12-13).

В материалах уголовного дела имеется копия ответа из Управления ФНС по Алтайскому краю от ///// (выделенная из уголовного дела №№№), согласно которого доходы ООО «АИША» за 2021 год, согласно сведениям декларации по налогу за прибыль, составляют 7 293,3 тыс. руб., расходы – 8 356 тыс. руб. За 2022 год доходы составляют 0 рублей. ФИО1 согласно сведениям 2-НДФЛ, в качестве физического лица получал доходы в организации ООО «АИША»: в 2020 году 120,2 тыс. руб., в 2021 году – 300 тыс. руб. Сведения за 2022 год не представлены (т. 1 л.д. 174-175).

Согласно сведений из МО МВД России «Кулундинский», полученных в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий, при пересечении границы Российской Федерации по направлению в Республику Казахстан, в период времени с ///// по ///// указанные ниже лица, передвигаясь на транспортных средствах с указанными ниже номерными знаками, имели при себе фитосанитарные сертификаты на подкарантинную продукцию ООО «АИША»: ШОВ (ИИН: 851110350688), транспортное средство №№№»; ТМС (ИИН:860821350820), транспортное средство «№№№»; ЖЖЛ (ИИН: 720309350036), транспортное средство «№№№»; Дандий Сержан (ИИН: 851011351402), транспортное средство «№№№»; ПРП (ИИН: 900406350190), транспортное средство «№№№ ДНН (ИИН: 710324300228), транспортное средство «№№№»; ФЕГ (ИИН: 900730350182), транспортное средство «№№№»; ВВВ (ИИН: 820705351038), транспортное средство «№№№»; ЗИА (ИИН: 820824351184), транспортное средство «№№№»; ДСН (ИИН: 711110350372), транспортное средство «№№№»; РБТ (ИИН: 700816302158), транспортное средство «М811ТР1--------»; ММТ (951222350896), транспортное средство «№№№» (т. 3 л.д. 169-170); лица, в интересах которых действовал ВИА, совершая в период времени с ///// по /////, преступление, предусмотренное п. «б, в» ч. 3 ст. 204 УК РФ, находятся на территории Республики Казахстан и на территории Российской Федерации длительное время не появлялись, поэтому установить их личные данные и местонахождение не представляется возможным. Кроме того, в рамках работы по данному поручению, установлено, что продукция, которая была вывезена за пределы Российской Федерации по фитосанитарным сертификатам №№№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№, №№№ под видом продукции ООО «АИША», фактически была приобретена на территории Российской Федерации, при этом не в Хабарском районе Алтайского края. Более точное место приобретения продукции установить не представилось возможным (т. 3 л.д. 175); установлено, что в период времени с ///// по ///// находясь на территории с. Кулунда, Кулундинского района Алтайского края, ВИА занял ФИО1 денежные средства в сумме 500 000 рублей (т. 3 л.д. 178).

Из уголовного дела №№№, по обвинению ВИА по п. «б, в» ч. 3 ст.204 УК РФ приобщены (т. 1 л.д. 8-11): копия постановления возбуждения уголовного дела №№№ на 2 л.; копия постановления возбуждения уголовного дела №№№ на 2 л. (т. 1 л.д. 14-15); копия протокола дополнительного допроса обвиняемого РВВ от ///// на 15 л. (т. 1 л.д. 16-30); копия протокола допроса обвиняемого РВВ от ///// на 15 л. (т. 1 л.д. 31-45); копия протокола допроса свидетеля ФИО1 от ///// на 7л. (т. 1 л.д. 46-52); копия протокола обыска от ///// на 6 л.; копия протокола осмотра предметов (документов) от ///// на 27 л.; копия протокола дополнительного допроса свидетеля БСР от ///// на 8 л. (т. 1 л.д. 86-93); копия протокола дополнительного допроса свидетеля ПЛН от ///// на 7 л. (т. 1 л.д. 94-100); копия дополнительного протокола допроса свидетеля ПЛН от ///// на 10 л.; копия допроса свидетеля ДНД от ///// на 7 л. (т. 1 л.д. 111-117); копия допроса свидетеля ААВ от ///// на 7 л. (т. 1 л.д. 118-124); копия протокола допроса свидетеля ХЕА от ///// на 5 л. (т. 1 л.д. 125-129); копия протокола допроса обвиняемого ФИО1 от ///// на 16 л. (т. 1 л.д. 130-145); копия допроса свидетеля СГВ от ///// на 6 л. (т. 1 л.д. 146-151); копия допроса свидетеля ЗСН от ///// на 6 л. (т. 1 л.д. 152-157); копия допроса свидетеля ГЯИ от ///// на 8 л.; копия допроса свидетеля ВИА от ///// на 6 л. (т. 1 л.д. 166-172); копия протокола явки с повинной ВИА на 1 л.; копия ответа на запрос из УФНС по -------- от ///// на 20 л.; копия выписки из ЕГРЮЛ на 7 л.; копия паспорта ФИО1 на 1 л.; копии характеризующего материала на ФИО1 на 15 л.; копии документов ООО «АИША» на 90 л., а именно: копия приказа №№№ от ///// о вступлении в должность директора ООО «АИША» ФИО1; копия решения собрания учредителей ООО «АИША» от /////; -копия решения учредителя №№№ ООО «АИША» от /////; копия свидетельства о постановке на учет физического лица в налоговом органе на территории Российской Федерации серия 22 №№№; копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе от /////; копия уведомления о регистрации в системе индивидуального учета (АДИ-РЕГ); копия листа записи ЕГРЮЛ; копия листа записи ЕГРЮЛ; копия заявления о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ; копия сведений из ЕГРЮЛ; копия уведомления ФНС; копия устава ООО «АИША»; копия договора №№№ оказания услуг по ведению бухгалтерского учета от /////; копия договора №№№ оказания услуг по ведению бухгалтерского учета от /////; копия доверенности; копии анализа зарплаты по сотрудникам за январь 2023 года, за февраль 2023 года, за март 2023 года, за апрель 2023 года, за М. 2023 года, за июнь 2023 года; копии табеля учета рабочего времени и платежные ведомости; копия приказа (распоряжения) о приеме на работу СГВ в ООО «АИША» на должность менеджера по продажам; копия приказа (распоряжения) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнение); копия приказа №№№ о внесении изменений в штатное расписание; копия штатного расписания ООО «АИША»; копия протокола осмотра предметов (документов) от ///// на 6 л.; копия протокола осмотра предметов от ///// 4 л.; копия ответа на запрос Россельхознадзора от ///// №№№ на 1л.; копия протокола осмотра предметов (документов) от ///// и приложение к указанному протоколу на 60 л.; копия ответа на запрос ФГБУ «КОА» от ///// № МО-02/25555 на 27 л.; копия протокола осмотра предметов от ///// на 3л.; копия протокола осмотра предметов от ///// на 9 л.; копия протокола осмотра предметов от ///// на 11 л.; копия протокола допроса свидетеля ТВА от ///// на 6 л.; копия протокола допроса свидетеля ФИО1 от ///// на 8 л.; копия протокола допроса свидетеля ФИО3 от ///// на 6л.; копия протокола проверки показаний на месте свидетеля ФИО3 от ///// на 6л.; копия протокола допроса свидетеля КОВ от ///// на 13 л.; копия протокола проверки показаний на месте свидетеля КОВ от ///// на 6л.; копия протокола допроса свидетеля ГЯИ от ///// на 8л.; копия протокола проверки показаний на месте свидетеля ГЯИ от ///// на 5 л.; копия протокола допроса подозреваемого ВИА от ///// на 7л.; копия протокола допроса обвиняемого ВИА от /////, содержащие сведения о совершении ФИО1 преступления, предусмотренного п. «в,г» ч. 7 ст. 204 УК РФ на 7л.

Оценив исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности, суд пришел к выводу о доказанности вины подсудимого ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного п. «в, г» ч. 7 ст. 204 УК РФ – коммерческий подкуп, то есть, незаконное пользование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, услугами имущественного характера, за совершение незаконных действий в интересах дающего или иных лиц, если указанные действия входят в служебные полномочия такого лица либо если оно в силу своего служебного положения может способствовать указанным действиям, совершенные в крупном размере, при обстоятельствах, изложенных в описательной части приговора.

Исследованные в судебном заседании доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, согласуются между собой и взаимно дополняют друг друга, что свидетельствует об их достоверности.

Судом установлено, что общество с ограниченной ответственностью «АИША», ИНН 

<

***> (далее по тексту – Общество, ООО или ООО «АИША»), является юридическим лицом, осуществляющим следующие основные виды деятельности: торговля оптовая зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных. Общество было учреждено на основании решения учредителя ООО «АИША» №№№ от ///// единственным учредителем Общества ФИО1 а затем зарегистрировано и внесено в Единый государственный реестр юридических лиц /////.

Решением собрания учредителей ООО «АИША» от /////, ФИО1, как учредитель ООО, владеющий долей в уставном капитале в размере 100%, номинальной стоимостью 10000 рублей, назначил себя на должность директора Общества.

На основании приказа учредителя ООО «АИША» №№№ от ///// «О вступлении в должность директора», в соответствии с Решением собрания Учредителей от ///// Общества, ФИО1 вступил в должность директора Общества с /////.

Решением единственного учредителя №№№ от /////, был утвержден Устав ООО «АИША».

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляет единоличный исполнительный орган Общества (директор). Единоличный исполнительный орган Общества (директор) подотчетен единственному участнику Общества.

Единоличный исполнительный орган Общества (директор):

без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки,

выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия,

издает приказы о назначении на должность работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания,

осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Уставом и Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» к компетенции единственного участника Общества.

Таким образом, ФИО1 с ///// являлся в силу занимаемого положения и разрешаемого круга вопросов лицом, постоянно выполняющим функции единоличного исполнительного органа в коммерческой организации (ООО «АИША»), осуществляющим в ней (организации – ООО «АИША») управленческие, организационно – распорядительные и административно – хозяйственные функции.

Вина подсудимого ФИО1 в незаконном пользовании лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, услугами имущественного характера, за совершение незаконных действий в интересах дающего или иных лиц, если указанные действия входят в служебные полномочия такого лица либо если оно в силу своего служебного положения может способствовать указанным действиям, совершенные в крупном размере, полностью доказана исследованными судом доказательствами: признательными показаниями подсудимого ФИО1, показаниями свидетелей ВИА, который пояснил, что обращался к ФИО1 с просьбой оказать содействие в незаконном получении ФСС за денежное вознаграждение, КОВ, ФИО3, которые пояснили, что производили отбор проб в складах, расположенных в -------- и в --------, БСР, ПЛН, которые пояснили, что в 2023 году у ООО «АИША» не было своей сельхозпродукции, то есть ни произведенной, ни приобретенной, что подтверждает отсутствие возможности реализации ООО «АИША» сельхозпродукции контрагентам по договорам купли-продажи, БТА, МАИ, которые разъяснили порядок получения ФСС, ГЯИ, который пояснил, что подсудимый дважды просил его открыть склады для отбора проб лаборантом, ТВА, который пояснил, что продавцом в договорах купли-продажи сельскохозяйственной продукции всегда указывалось ООО «АИША», протоколами осмотров вещественных доказательств, протоколами осмотров предметов (документов), справками.

Все исследованные в судебном заседании доказательства суд признает относимыми, допустимыми, достоверными, а в совокупности - достаточными для решения вопроса о виновности подсудимого.

Оснований сомневаться в достоверности вышеприведенных показаний подсудимого и свидетелей у суда не имеется, поскольку данные показания являются взаимосвязанными, непротиворечивыми, согласующимися между собой. Показания свидетелей дополняют друг друга, носят конкретно-детальный характер, и в полной мере раскрывают картину совершенного подсудимым преступления. Какой-либо личной заинтересованности у свидетелей, а также поводов для оговора подсудимого указанными лицами в судебном заседании не установлено. Подсудимый также не указал на наличие каких-либо конфликтов либо неприязненных отношений с указанными лицами, которые могли бы поставить под сомнение достоверность показаний свидетелей.

Оснований для самооговора подсудимым ФИО1 судом не установлено. 

При квалификации действий подсудимого суд исходит из того, что ФИО1, являясь лицом, наделенным в коммерческой организации – обществе с ограниченной ответственностью «АИША», управленческими функциями, давал указания иным лицам и самостоятельно осуществлял действия, направленные на получение фитосанитарных сертификатов для вывоза за пределы РФ сельскохозяйственной продукции, по средствам предоставления в государственные органы документов, содержащих заведомо ложные сведения о реализации подкарантинной (сельскохозяйственной) продукции ООО «АИША» ИП ТВА, без фактической реализации такой продукции, действуя при этом за имущественную выгоду (освобождение от части имущественных обязательств перед ВИА) в интересах ВИА и в интересах иных лиц, представляемых ВИА

В соответствии с примечанием 1 к ст.204 УК РФ крупным размером коммерческого подкупа в настоящей статье и статье 204.1 настоящего Кодекса признаются сумма денег, стоимость ценных бумаг, иного имущества, услуг имущественного характера, иных имущественных прав, превышающие сто пятьдесят тысяч рублей.

Квалифицирующий признак коммерческого подкупа «за незаконные действия» объективно установлен в судебном заседании совокупностью представленных доказательств.

По смыслу уголовного закона под незаконными действиями должностного лица следует понимать совершение с использованием служебных полномочий неправомерных действий в интересах дающего или иных лиц.

В п. 11 постановления Пленума Верховного Суда РФ от ///// N 24 "О судебной практике по делам о взяточничестве и об иных коррупционных преступлениях" разъяснено, что в тех случаях, когда предметом получения или дачи взятки либо коммерческого подкупа является незаконное оказание услуг имущественного характера, преступление считается оконченным с начала выполнения с согласия должностного лица либо лица, выполняющего управленческие функции в коммерческой или иной организации, действий, непосредственно направленных на приобретение ими имущественных выгод (например, с момента уничтожения или возврата долговой расписки, передачи другому лицу имущества в счет исполнения обязательств взяткополучателя, заключения кредитного договора с заведомо заниженной процентной ставкой за пользование им, с начала проведения ремонтных работ по заведомо заниженной стоимости).

Судом установлено, что ФИО1 получил имущественную выгоду (освобождение от части имущественных обязательств перед ВИА) в интересах ВИА и в интересах иных лиц, представляемых ВИА

На основании изложенного, суд квалифицирует действия ФИО1 по п. «в, г» ч. 7 ст. 204 УК РФ – коммерческий подкуп, то есть незаконное пользование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, услугами имущественного характера, за совершение незаконных действий в интересах дающего или иных лиц, если указанные действия входят в служебные полномочия такого лица либо если оно в силу своего служебного положения может способствовать указанным действиям, совершенные в крупном размере.

При определении наказания подсудимому, суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, личность виновного, обстоятельства смягчающие наказание, а так же влияние назначенного наказания на исправление осужденного и условия жизни его семьи.

Подсудимый ФИО1 совершил преступление, относящиеся к категории тяжких. На момент совершения преступления не судим. По месту жительства и работы характеризуется положительно.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, судом не установлено.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание ФИО1, суд признает и учитывает признание вины, раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, наличие на иждивении троих несовершеннолетних детей.

Оснований для признания иных обстоятельств в качестве смягчающих, а также для применения положений ч. 6 ст. 15 УК РФ, ст. 64 УК РФ, суд не усматривает.

С учетом совокупности смягчающих наказание обстоятельств, конкретных обстоятельств дела, достижения целей наказания и восстановления социальной справедливости, учитывая, что на иждивении у ФИО1 находятся трое несовершеннолетних детей, супруга, то есть он является единственным кормильцем в семье, и при наличии приговора от ///// Кулундинского районного суда Алтайского края (с учетом изменений) по ч. 8 ст. 204 УК РФ, которым ФИО1 осужден и ему назначено наказание в виде штрафа в размере 2 000 000 рублей в доход государства с лишением права заниматься деятельностью, связанной с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций в коммерческих организациях в сфере получения фитосанитарных сертификатов и реализации подкарантинной продукции сроком на 1 год, на основании ч. 5 ст. 72 УК РФ, с учетом срока содержания под стражей с ///// по ///// и под домашним арестом с ///// по /////, назначенное наказание в виде штрафа смягчено и окончательно назначено наказание в виде штрафа в размере 1 000 000 рублей (штраф уплачен /////) с лишением права заниматься деятельностью, связанной с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций в коммерческих организациях в сфере получения фитосанитарных сертификатов и реализации подкарантинной продукции сроком на 1 год, с конфискацией в доход государства эквивалента дохода, полученного в результате коммерческого подкупа, в сумме 1 260 000 рублей, суд, с учетом требований ч.ч. 4 и 5 ст. 69 УК РФ полагает возможным назначить ему наказание в виде штрафа, при этом учитывая совершение подсудимым преступления коррупционной направленности против интересов службы в коммерческой организации, с назначением дополнительного наказания в виде лишения права заниматься деятельностью, связанной с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций в коммерческих организациях в сфере получения фитосанитарных сертификатов и реализации подкарантинной продукции.

Кроме того, в соответствии с п. а ч. 1 ст. 104.1 УК РФ суд применяет конфискацию в доход государства эквивалента дохода, полученного в результате коммерческого подкупа, в сумме 420 000 рублей.

Судьба вещественных доказательств подлежит разрешению в соответствии с положениями ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд,

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «в, г» ч. 7 ст. 204 УК РФ и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 1 000 000 (один миллион) рублей в доход государства с лишением права заниматься деятельностью, связанной с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций в коммерческих организациях в сфере получения фитосанитарных сертификатов и реализации подкарантинной продукции сроком на 1 (один) год.

На основании ч.ч. 4, 5 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений к назначенному наказанию частично присоединить наказание назначенное приговором Кулундинского районного суда Алтайского края от ///// (с учетом изменений) и окончательно назначить ФИО1 наказание в виде штрафа в размере 1 100 000 (один миллион сто тысяч) рублей в доход государства с лишением права заниматься деятельностью, связанной с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций в коммерческих организациях в сфере получения фитосанитарных сертификатов и реализации подкарантинной продукции сроком на 1 (один) год 1 (один) месяц. Срок дополнительного наказания исчислять с момента вступления приговора в законную силу.

Зачесть в размер назначенного наказания в виде штрафа в размере 1 100 000 (один миллион сто тысяч) рублей, наказание в виде штрафа в размере 1 000 000 (один миллион) рублей, назначенное по приговору Кулундинского районного суда -------- от ///// (с учетом изменений), уплаченного осужденным /////.

Реквизиты для перечисления суммы штрафа: получатель: УФК по Алтайскому краю (СУ СК России по Алтайскому краю), КПП 222401001, ИНН 

<

***>, УФК по Алтайскому краю, ОКТМО 01701000, номер счета получателя платежа: 03100643000000011700 в отделение Барнаул банка России/УФК по Алтайскому краю г. Барнаул, БИК 010173001, кор.сч. 40102810045370000009, наименование платежа: штраф, код бюджетной классификации: 41711603130010000140, статус: 24, идентификатор: 41700000000009930323.

Конфисковать у ФИО1 в доход государства эквивалент дохода, полученного в результате коммерческого подкупа, в сумме 420 000 (четыреста двадцать тысяч) рублей.

Вещественные доказательства по уголовному делу, копии документов ООО «АИША», выделенные из уголовного дела №№№, а именно:

-копию приказа №№№ от ///// о вступлении в должность директора ООО «АИША» ФИО1,

-копию решения собрания учредителей ООО «АИША» от /////;

-копию решения учредителя №№№ ООО «АИША» от /////;

-копию свидетельства о постановке на учет физического лица в налоговом органе на территории Российской Федерации серия 22 №№№;

-копию свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе от /////;

-копию уведомления о регистрации в системе индивидуального учета (АДИ-РЕГ);

-копию листа записи ЕГРЮЛ;

-копию листа записи ЕГРЮЛ;

-копию заявления о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ;

-копию сведений из ЕГРЮЛ;

-копию уведомления ФНС;

-копия устава ООО «АИША»;

-копию договора №№№ оказания услуг по ведению бухгалтерского учета от /////;

-копию договора №№№ оказания услуг по ведению бухгалтерского учета от /////;

-копию доверенности;

-копии анализа зарплаты по сотрудникам за январь 2023 года, за февраль 2023 года, за март 2023 года, за апрель 2023 года, за май 2023 года, за июнь 2023 года;

-копии табелей учета рабочего времени и платежные ведомости;

-копию приказа (распоряжения) о приеме на работу СГВ в ООО «АИША» на должность менеджера по продажам;

-копию приказа (распоряжения) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнение);

-копию приказа №№№ о внесении изменений в штатное расписание;

-копию штатного расписания ООО «АИША», всего на 90 л.,

после вступления приговора в законную силу, хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Алтайский краевой суд через Кулундинский районный суд в течение 15 суток со дня провозглашения.

Осужденный имеет право ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также право на обеспечение помощью адвоката в суде второй инстанции. Данное право может быть реализовано путем заключения соглашения с адвокатом либо путем обращения с соответствующим ходатайством о назначении защитника, которое может быть изложено в апелляционной жалобе, либо иметь форму самостоятельного заявления.

Председательствующий А.О. Лебедева