РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации 

15 ноября 2018 г г.Раменское

Раменский городской суд Московской области

в составе: председательствующего судьи Бессмертновой Е.А.,

при секретаре Кутейниковой Е.Ю., 

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело № 2-5419/18 по иску ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» к ФИО1 о возмещении материального ущерба, причиненного преступлением,

установил:

ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» обратилось в суд с иском к ФИО1 о возмещении материального вреда, причиненного преступлением, в размере 

<

...> коп. (т. 1 л.д.3-5). В обоснование иска указал, что приговором Раменского городского суда от 06 июня 2018г. ФИО1 признан виновны в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 160 ч. 4, 199.2 УК РФ. Приговором установлены обстоятельства хищения ФИО1 денежных средств, принадлежащих ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» в размере 

<

...> руб. 

<

...> коп. путем растраты. Истец, ссылаясь на приговор суда от 06 июня 2018г., указал, что ответчик единолично разработал план растраты денежных средств, принадлежащих истцу, используя свои должностные полномочия, решил не отчитываться за полученные под отчет денежные средства, предназначенные для развития и нормального функционирования истца, а растратить их на собственные нужды, чем причинил истцу материальный вред в размере 

<

...> коп. 13 декабря 2017г. Арбитражным судом Московской области в отношении ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» была введена процедура банкротства – наблюдение. Данный факт имел место во многом в результате преступных действий ответчика, причинившего истцу материальный ущерб и сокрывшего налоговую базу для обхода налогов. Указывая на положения ст.31 ч.3, ст. 61 ч.4 ГПК РФ, ч. 1 ст. 1064 ГК РФ, истец обращается с иском о возмещении ущерба, причиненного преступными действиями виновного лица, которые установлены вступившим в законную силу приговором суда, так как данный вопрос не разрешался в ходе уголовного судопроизводства, ссылаясь при этом на обязательность для суда, рассматривающего дело о гражданско-правовых последствиях действий ответчика, установленные приговором обстоятельства, которые не подлежат доказыванию.

В судебном заседании представитель истца по доверенности ФИО2 поддержал требования в полном объеме, просил иск удовлетворить, указал, что суд при разрешении настоящего дела по существу вправе самостоятельно установить размер причиненного ущерба.

Ответчик ФИО1, его представитель по доверенности ФИО3 в судебном заседании иск не признали, представили письменные возражения (т. 1 л.д.52-55, т.3 л.д. 61-64, т.3 л.д. 100-101).

Суд, заслушав стороны, исследовав материалы дела, находит исковые требования подлежащими частичному удовлетворению. При этом суд исходит из следующего.

Согласно ст. 1064 ГК РФ, вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

В соответствии с п. 4 ст. 61 ГПК РФ, вступивший в законную силу приговор суда по уголовному делу обязателен для суда, рассматривающего дело о гражданско-правовых последствиях действий лица, в отношении которого вынесен приговор суда, по вопросам, имели ли место эти действия и совершены ли они данным лицом.

В судебном заседании достоверно установлено и подтверждается материалами дела, что приговором Раменского городского суда Московской области от 06 июня 2018 года ФИО1 признан виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 160 ч.4, 199.2 УК РФ, по совокупности преступлений путем полного сложения назначено наказание в виде трех лет лишения свободы со штрафом в размере 

<

...> руб., в силу ст. 73 УК РФ наказание считается условным с испытательным сроком три года (т. 1 л.д. 6-10). Указанный приговор суда вступил в законную силу 17 июня 2018г. 

Приговором Раменского городского суда Московской области от 06 июня 2018 года установлено, что преступление совершено, при следующих обстоятельствах. 

ФИО1, в период с 01 января 2016 г. по 14 июня 2016 г., в соответствии с решением годового общего собрания акционеров ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ», был избран генеральным директором ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» (ИНН 

<

номер> КПП 

<

номер>), расположенного по адресу: 

<

адрес>, основным видом деятельности которого являлось производство хлеба и мучных кондитерских изделий, зарегистрированного на налоговом учете в межрайонной ИФНС России № 1 по Московской области от 12.11.1998, расположенной по адресу: 

<

адрес>Б. 

В соответствии с Уставом ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ», утвержденного общим собранием акционеров «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» от 25.05.2002 № б/н, на генерального директора ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» ФИО1 возложены обязанности единоличного исполнительного органа, который при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении общества добросовестно и разумно, в соответствии со ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 19, 24, 45 Налогового кодекса РФ обязан своевременно и в полном объеме платить законно установленные налоги и сборы и в силу п. 1 ст. 3, п.п. 1 п. 1 ст. 23 НК РФ, Федерального закона от 21.11.1996 № 129ФЗ «О бухгалтерском учете», являясь ответственным за организацию бухгалтерского учета в ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» и соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, обязан самостоятельно исполнять обязанности по исчислению и уплате в бюджет Российской Федерации налогов, а так же в соответствии с п.п. 7 п. 1 ст. 23 НК РФ обязан выполнять законные требования налогового органа об устранении выявленных нарушений законодательства о налогах и сборах, а так же не препятствовать законной деятельности должностных лиц налоговых органов при исполнении ими своих должностных обязанностей. 

ФИО1, являясь генеральным директором ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ», имея преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки налогам и сборам, достоверно зная о том, что на расчетные счета организации выставлены инкассовые поручения о бесспорном взыскании задолженности по налогам и сборам, принял решение о сокрытии денежных средств организации путем ограничения безналичных расчетов через расчетный счет предприятия и организацию таких расчетов через кассу предприятия, что исключило возможность взыскания в установленном законном порядке задолженности по налогам и сборам. Исключив возможность движения денежных средств через расчетный счет ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ», на которые были выставлены инкассовые поручения, и организовав систему расчетов с контрагентами через кассу предприятия, в которую в период времени с 01.01.2016 по 14.06.2016 от контрагентов поступили денежные средства в размере 

<

...> рублей, в том числе в январе 2016 – 

<

...> рублей, в феврале 2016 – 

<

...> рублей, в марте 2016 – 

<

...> рублей, в апреле 2016 – 

<

...> рублей, в мае 2016 – 

<

...> рублей, в июне (до 14 июня) 2016 – 

<

...> рублей, при этом основная масса полученных в качестве выручки от покупателей денежных средств ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» была направлена на расчеты с подотчетными лицами, тем самым осуществив расчеты с поставщиками на общую сумму 

<

...> рублей. 

По истечению срока исполнения обязанности ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» по уплате задолженности по налогам, установленного в требованиях об уплате налогов, Межрайонной ИФНС России № 1 по Московской области приняты решения о взыскании налога за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а так же направлены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке ЗАО КБ «Альта-Банк», а так же переводов электронных денежных средств, вследствие чего в последующем поступившие на счета ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» денежные средства должны были бы в принудительном порядке списываться в счет погашения задолженности по налогам и сборам. 

Таким образом, Межрайонной ИФНС России № 1 по Московской области для взыскания задолженности по налогам и сборам за счет денежных средств на счетах ООО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» в банках, за счет наличных денежных средств в кассе либо за счет иного имущества были приняты все меры принудительного взыскания недоимки в соответствии с требованиями, предусмотренных ст.ст. 46, 48, 69, 76 и 77 НК РФ. 

В период времени с 01 января 2016 г. по 14 июня 2016г., более точные время и даты предварительным следствием не установлены, генеральный директор ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» ФИО1, достоверная зная о наличии у предприятия недоимки по налогам и сборам в сумме 

<

...> по состоянию на 14.06.2016, о выставленных и непогашенных инкассовых поручениях на расчетный счет ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ», то есть будучи осведомленным о наличии задолженности по уплате налогов и сборов, а так же требованиях налогового органа погасить имеющуюся задолженность в указанные сроки, не реагируя на требования налогового органа должным образом, не желая добровольно и своевременно исполнять возложенные на него обязанности руководителя юридического лица по уплате в бюджет Российской Федерации налогов и сборов и соблюдению налогового законодательства, с целью сокрыть от принудительного взыскания со стороны налогового органа межрайонной ИФНС России № 1 по Московской области денежные средства ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ», за счет которых порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки, являясь единоличным распределителем денежных средств ОАО «Раменскоехлеб», осознавая общественную опасность своих действий, выраженную в нанесении экономического ущерба государству и невыполнении конституционной обязанности по уплате налогов и сборов, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде не поступления законно установленных налогов в бюджетную систему Российской Федерации и желая их наступления, осознавая, что при поступлении на расчетные счета ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» денежных средств они будут списаны на погашение задолженности по налогам и сборам, осуществлял покупку и продажу продукции физическим и юридическим лицам с оплатой через кассу предприятия, минуя расчетные счета ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ». Так, располагая в период с 01.01.2016 по 14.06.2016 свободными денежными средствами в сумме 

<

...> рублей, ФИО1 принял решение на перечисление указанной суммы не на имеющиеся задолженности по уплате налогов и сборов, а на расчеты с поставщиками. 

Таким образом, генеральный директор ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» ФИО1, путем наличных расчетов с контрагентами, с использованием кассовой техники, при полной осведомленности о наличии задолженности по налогам и сборам, имея просроченную задолженность по налогам перед бюджетом Российской Федерации, умышленно сокрыл денежные средства в размере 

<

...> рублей, за счет которых, должно было быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам. 

Он же, в период с 01 января 2016 г. по 14 июня 2016г. и с 14 июня 2017 г. по 29 сентября 2017г., в соответствии с решением годового общего собрания акционеров ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ», являлся генеральным директором ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» (ИНН 

<

номер> КПП 

<

номер> расположенного по адресу: 

<

адрес>, основным видом деятельности которого являлось производство хлеба и мучных кондитерских изделий, зарегистрированного на налоговом учете в межрайонной ИФНС России № 1 по Московской области от 12.11.1998, расположенной по адресу: 

<

адрес>Б и в период с 14.06.2016 по 14.06.2017 являлся заместителем генерального директора ОАО «Раменскоехлеб».

В соответствии с уставом ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» генеральный директор является единоличным исполнительным органом, осуществляет руководство текущей деятельностью предприятия, без доверенности действует от имени общества, представляет его во всех государственных органах, учреждениях, предприятиях, организациях, в судах и арбитраже в Российской Федерации и за рубежом, заключает от имени общества контракты, договоры, совершает сделки и иные юридические акты, выдает доверенности, открывает в банках расчетные и иные счета; в пределах своих полномочий издает приказы и дает указания, обязательные для всех работников общества, утверждает штатное расписание, осуществляет найм и увольнение персонала, применяет меры поощрения и взыскания, несет ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в обществе, своевременное представление ежегодного отчета и другой финансовой отчетности в соответствующие органы, а так же сведений о деятельности общества, то есть ФИО1 обладал организационно-распорядительными и административно хозяйственными функциями в коммерческой организации.

При неустановленных следствием обстоятельствах, в неустановленное следствием время, но не ранее 01.01.2016, ФИО1 единолично разработал план растраты денежных средств, принадлежащих ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ», а именно, используя свои должностные полномочия в коммерческой организации, решил не отчитываться за полученные под отчет денежные средства, предназначенные для развития и нормального функционирования предприятия, а растратить их на собственные нужды. 

В период времени с 01.01.2016 по 25.09.2017 ФИО1, реализуя свой корыстный преступный умысел, направленный на хищение денежных средств путем растраты, имея возможность в силу своих функциональных обязанностей распоряжаться денежными средствами в интересах предприятия, установленных Уставом ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» и действующим законодательством, заведомо зная что он является материально ответственным лицом за полученные им под отчет из кассы ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» денежные средства, воспользовавшись занимаемым им положением, преследуя корыстную цель незаконного личного обогащения, осознавая общественную опасность и противный характер своих действий, получил из кассы ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» денежные средства в размере не менее 

<

...> рублей.

ФИО1, продолжая реализовывать свои корыстные преступные намерения, направленные на хищение денежных средств ОАО «Раменскоехлеб» путем растраты, имея реальную возможность отчитаться за полученные им под отчет из кассы ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» денежные средства, в нарушении установленного ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» финансового учета, умышлено не отчитался и не внес в кассу, денежные средства в размере 

<

...> рублей, распорядившись указанными денежными средствами по своему собственному усмотрению. 

Своими умышленными действиями, преследуя корытную цель, ФИО1 используя служебные полномочия генерального директора, а в период замещения должности заместителя генерального директора свое устойчивое положение в ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ», совершил хищение денежных средств путем растраты в сумме 

<

...> рублей, чем причинил ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» материальный ущерб в особо крупном размере. 

Разрешая заявленный спор, принимая во внимание, что приговором суда, вступившим в законную силу, установлена вина ответчика в причинении истцу в результате совершения преступления материального ущерба и его размер, суд приходит к выводу о взыскании с ответчика ФИО1 в пользу истца ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» ущерба, причиненного преступлением, в размере 

<

...> коп..

Доводы истца о том, что суд при разрешении данного дела по существу вправе сам установить размер причиненного ответчиком ущерба, суд находит несостоятельными. Так, истцом заявлены требования о возмещении материального ущерба, причиненного преступлением, при этом обстоятельства и размер ущерба причиненного преступлением установлены вступившим в законную силу приговором Раменского городского суда от 06 июня 2018г. Указанный приговор в силу ст.61 ГПК РФ имеет для разрешения настоящего спора преюдициальное значение. ФИО1 указанным приговором признан виновным в совершении установленных судом преступных действий, размер ущерба от которых установлен в 

<

...> коп. Заявленные истцом ко взысканию материального ущерба 

<

...> коп. выходят за рамки установленных приговором суда от 

<

дата>г. обстоятельств, вина ФИО1 в совершении преступления, причинившего истцу ущерб в размере 

<

...> коп., приговором суда не установлена. По тем же основаниям суд не принимает и доводы ответчика, считавшего, что из установленного приговором суда размера ущерба в 

<

...> коп. к настоящему времени у него не имеется оправдательных документов лишь на 

<

...> руб. Представленным ответчиком доводам суд не доверяет, поскольку все имеющиеся платежные документы были предметом экспертной оценки по уголовному делу; оплата именно ответчиком 

<

...> коп. на счет Раменского РОСП надлежащими доказательствами не подтверждается. ФИО1 при рассмотрении уголовного дела согласился с предъявленным ему обвинением, а, соответственно, и с размером причиненного им истцу ущерба, уголовное дело рассмотрено в особом порядке. 

Таким образом, суд, исследовав всю совокупность представленных по делу доказательств, приходит к выводу о доказанности исковых требований на сумму 

<

...> коп.. которые и подлежат взысканию.

В силу ч.2 ст.44 УПК РФ государственная пошлина истцами не уплачивается, с ответчика не взыскивается.

Руководствуясь ст.ст. 194 - 199 ГПК РФ,

РЕШИЛ:

Исковые требования ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» удовлетворить частично.

Взыскать с ФИО1 в пользу ОАО «РАМЕНСКОЕХЛЕБ» в возмещение материального ущерба, причиненного преступлением, 

<

...> коп.

Решение может быть обжаловано путем подачи апелляционной жалобы в течение месяца с момента изготовления мотивированного решения через Раменский городской суд в Московский областной суд.

Мотивированное решение изготовлено 20 ноября 2018г. 

Судья: