№ 1-194/2024

56RS0009-01-2024-001498-64

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Оренбург 9 октября 2024 года

Дзержинский районный суд г. Оренбурга в составе председательствующего судьи Полшкова А.М.,

при секретаре Логиновой Е.А.

с участием: 

государственных обвинителей – старшего помощника прокурора Дзержинского района г. Оренбурга Козловой Т.Р., помощника прокурора Дзержинского района г.Оренбурга Кузнецовой М.А., помощника прокурора Дзержинского района г. Оренбурга Швец О.В.,

подсудимого ФИО1,

защитника – адвоката Кожевникова Д.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке уголовное дело по обвинению ФИО1, 

<

Дата обезличена> года рождения, уроженца 

<

...>, гражданина Российской Федерации, с 

<

данные изъяты> зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

...>, не судимого,

в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 приобрел и хранил в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными марками, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ФИО1 в период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена>, находясь в городе 

<

...>, являясь с 

<

Дата обезличена> фактическим руководителем, а с 

<

Дата обезличена> учредителем со 100% долей в уставном капитале, а также единоличным исполнительным органом –директором 

<

данные изъяты> 

<

ФИО>38 

<

Номер обезличен> (юридический адрес: 

<

...> одним из видом деятельности которого зарегистрирована оптовая и розничная торговля табачными изделиями, имея достаточный опыт ведения предпринимательской деятельности в сфере оптовой и розничной реализации табачных изделий, организации товарно-денежных отношений, обладая в связи с осуществляемой предпринимательской деятельностью информацией о повышенном спросе у населения на недорогие табачные изделия, осознавая, что их низкая цена обусловлена несоблюдением условий реализации, отсутствием обязательной маркировки федеральными специальными марками Российской Федерации, неуплатой в связи с этим обязательных сборов в бюджет Российской Федерации, преследуя цель незаконного обогащения путём противоправного ввода в гражданский оборот немаркированных табачных изделий, осознавая, что своими противоправными действиями нарушит установленный государством экономический и правовой порядок, обеспечивающий нормальный оборот табачных изделий, действуя незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, в нарушение положений Федерального закона Российской Федерации от 22.12.2008 № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», постановления Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 № 27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции», Правил изготовления специальных марок, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 № 27, совершил приобретение и хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными марками Российской Федерации, в общем количестве 54 593 пачки, общей стоимостью 6 387 261 рубль, то есть в особо крупном размере, в том числе из вышеуказанного объема табачных изделий организовал перевозку в целях сбыта в общем количестве 4 323 пачек, общей стоимостью 505 671 рубль, то есть в крупном размере. 

В соответствии с частями 2 и 5 статьи 4 Федерального закона Российской Федерации от 22.12.2008 № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», табачная продукция подлежит маркировке специальными марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования. Реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными марками не допускается.

Согласно пунктам 1 и 3 постановления Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 № 27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции», табачная продукция, производимая и предназначенная для реализации на территории Российской Федерации подлежит обязательной маркировке специальными марками для маркировки табачной продукции установленного образца. Изготовление специальных марок осуществляется акционерным обществом «Гознак».

Пунктами 1, 3, 9, 10 Правил изготовления специальных марок, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 № 27, предусмотрено, что изготовление специальных марок для маркировки табачной продукции осуществляется в соответствии с образцами, утвержденными Министерством финансов Российской Федерации. Специальные марки приобретаются лицами, осуществляющими производство табачной продукции, на условиях предварительной оплаты указанных марок в территориальных налоговых органах (управлениях Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации или межрегиональных инспекциях Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам) по месту осуществления производства табачной продукции. Специальная марка наносится путем наклеивания на потребительскую тару табачной продукции, которая неотделима от товара до его непосредственного употребления и в которой табачная продукция представляется для розничной продажи. На каждую потребительскую тару табачной продукции наносится только одна специальная марка. Специальная марка наклеивается на месте предполагаемого вскрытия потребительской тары табачной продукции таким образом, чтобы вскрытие приводило к обязательному повреждению специальной марки и исключало возможность ее повторного использования.

Так, ФИО1 в период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена>, действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, находясь в городе 

<

...>, в целях быстрого обогащения за счёт систематического совершения преступления, связанного с незаконным приобретением, хранением в целях сбыта и продажей немаркированных табачных изделий под видом стиков для нагревания 

<

данные изъяты> достоверно зная, что законодательством Российской Федерации не предусмотрена обязательная маркировка стиков для нагревания, будучи осведомленным о том, что в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> упакованы табачные изделия – сигареты с фильтром, приобрел в целях сбыта у неустановленных лиц немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными марками Российской Федерации, в общем количестве 54 593 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> общей стоимостью 6 387 261 рубль (с учетом налога на добавленную стоимость (далее по тексту НДС)), то есть в особо крупном размере, а именно: 

1. 2 625 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 307 125 рублей; 

2. 2 686 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 314 262 рубля; 

3. 28 905 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 3 381 885 рублей; 

4. 20 353 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 2 381 301 рубль; 

5. 6 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 672 рубля; 

6. 6 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 672 рубля; 

7. 6 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты>» синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 672 рубля; 

8. 6 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 672 рубля, которые хранил в целях сбыта в находящемся в его пользовании складе, расположенном по адресу: 

<

...>.

В продолжение своих преступных намерений ФИО1 в период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена>, действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, находясь в городе 

<

...>, осуществляя розничную реализацию табачных изделий через подконтрольные ему торговые точки, зарегистрированные на индивидуальных предпринимателей (далее по тексту ИП) ФИО2 

<

ФИО>38 

<

Номер обезличен>, 

<

ФИО>43 Е.В. 

<

ФИО>38 

<

Номер обезличен>, ФИО3 №61 

<

ФИО>38 

<

Номер обезличен> из вышеуказанного объема приобретенных им немаркированных табачных изделий - сигарет с фильтром, упакованных в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> в целях сбыта в общем количестве 4 323 пачек, переместил часть в торговые точки по следующим адресам: 

1. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

1.1. 20 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 2 340 рублей;

1.2. 29 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 3 393 рубля; 

2. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

2.1. 36 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 4 212 рублей;

2.2. 47 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 5 499 рублей;

2.3. 65 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 7 605 рублей;

2.4. 66 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 7 722 рубля; 

3. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

3.1. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 234 рубля;

3.2. 3 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 351 рубль;

3.3. 5 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 585 рублей; 

4. 

<

...> (ИП ФИО3 №61) а именно:

4.1. 30 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 3 510 рублей;

4.2. 24 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 2 808 рублей;

4.3. 21 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 2 457 рублей;

4.4. 16 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 1 872 рубля; 

5. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

5.1. 117 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 13 689 рублей;

5.2. 48 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 5 616 рубля;

5.3. 58 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 6 786 рублей;

5.4. 120 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 14 040 рублей; 

6. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

6.1. 52 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 6 084 рубля;

6.2. 149 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 17 433 рубля;

6.3. 71 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 8 307 рублей;

6.4. 11 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 1 287 рублей; 

7. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

7.1. 36 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 4 212 рублей;

7.2. 69 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 8 073 рубля;

7.3. 83 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты>» синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 9 711 рублей;

7.4. 19 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 2 223 рубля; 

8. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

8.1. 34 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 3 978 рублей;

8.2. 135 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 15 795 рублей;

8.3. 154 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 18 018 рублей;

8.4. 37 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 4 329 рублей; 

8.5. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

8.6. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

8.7. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

8.8. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля; 

9. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

9.1. 64 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 7 488 рублей;

9.2. 78 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 9 126 рублей;

9.3. 93 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 10 881 рубль;

9.4. 81 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 9 477 рублей; 

10. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

10.1. 90 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 10 530 рублей;

10.2. 126 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 14 742 рубля;

10.3. 98 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 11 466 рублей;

10.4. 76 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 8 892 рубля; 

10.5 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

10.6. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

10.7. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

10.8. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля; 

11. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

11.1. 69 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 8 073 рубля;

11.2. 77 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 9 009 рублей;

11.3. 40 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 4 680 рублей;

11.4. 9 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 1 053 рубля; 

12. 

<

...>Б (ИП ФИО3 №4), а именно:

12.1. 161 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 18 837 рублей;

12.2. 121 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 14 157 рублей;

13. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

13.1. 82 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 9 594 рубля;

13.2. 70 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 8 190 рублей;

13.3. 61 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 7 137 рублей;

13.4. 69 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 8 073 рубля; 

13.5. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

13.6. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

13.7. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

13.8. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля; 

14. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

14.1. 14 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 1 638 рублей;

14.2. 32 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 3 744 рубля;

14.3. 41 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 4 797 рублей;

14.4. 59 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 6 903 рубля; 

15. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

15.1. 32 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 3 744 рубля;

15.2. 48 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 5 616 рубля;

15.3. 52 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 6 084 рубля;

15.4. 28 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 3 276 рублей; 

16. 

<

...>А (ИП ФИО3 №4), а именно:

16.1. 23 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 2 691 рубль;

16.2. 48 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 5 616 рублей;

16.3. 89 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 10 413 рублей;

16.4. 1 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей; 

17. 

<

...>А (ИП ФИО3 №4), а именно:

17.1. 7 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 819 рублей;

17.2. 31 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 3 627 рублей;

17.3. 54 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 6 318 рублей;

17.4. 20 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 2 340 рублей; 

18. 

<

...>А (ИП ФИО3 №4), а именно:

18.1. 40 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 4 680 рублей;

18.2. 140 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 16 380 рублей;

18.3. 64 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 7 488 рублей;

18.4. 50 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 5 850 рублей; 

19. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

19.1. 1 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей;

19.2. 3 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 351 рубль;

19.3. 13 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 1 521 рубль;

19.4. 1 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей; 

20. 

<

...> (ИП ФИО3 №4), а именно:

20.1. 17 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 1 989 рублей;

20.2. 43 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 5 031 рубль;

20.3. 44 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 5 148 рублей;

20.4. 36 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 4 212 рублей; 

21. 

<

...> (ИП 

<

ФИО>43 Е.В.), а именно:

21.1. 22 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 2 574 рубля;

21.2. 8 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 936 рублей;

21.3. 21 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 2 457 рублей;

21.4. 20 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 2 340 рублей; 

22. 

<

...>, склад 7 (ИП ФИО3 №61), а именно:

22.1. 7 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 819 рублей;

22.2. 68 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 7 956 рублей;

22.3. 7 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 819 рублей;

22.4. 93 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 10 881 рубль.

Он же, ФИО1, в период с 

<

Дата обезличена> по 

<

данные изъяты> 

<

Дата обезличена>, находясь на территории 

<

...>, незаконно, умышленно, с целью материального обогащения от незаконной реализации немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, после перевозки в целях сбыта вышеуказанных немаркированных табачных изделий - сигарет с фильтром, упакованных в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> на подконтрольные ему торговые точки, зарегистрированные на ИП ФИО3 №4, ИП 

<

ФИО>43 Е.В., ИП ФИО3 №61, незаконно хранил в целях сбыта оставшиеся на складе, расположенном по адресу: 

<

...>, немаркированный табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, в общем количестве 50 270 пачек, общей стоимостью 5 881 590 рублей, то есть в особо крупном размере, а именно:

1. 1 830 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 214 110 рублей;

2. 27 500 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 3 217 500 рублей;

3. 19 100 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 2 234 700 рублей;

4. 1 840 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 215 280 рублей.

<

Дата обезличена> продавец подконтрольной ФИО1 торгового павильона, зарегистрированного на ИП ФИО3 №4, ФИО3 №59, неосведомленная о преступных намерениях 

<

ФИО>1, из вышеуказанного объема привезенных в данный торговый павильон немаркированных табачных изделий, находясь в торговом павильоне, расположенном по адресу: 

<

...>, продала оперуполномоченному УЭБ и ПК УМВД России по 

<

...> 

<

ФИО>51, привлеченному для участия в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка», немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, а именно сигареты с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> в общем количестве 8 пачек, общей стоимостью 896 рублей:

1. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля; 

2. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

3. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

4. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля. 

<

Дата обезличена> продавец подконтрольной ФИО1 торгового павильона, зарегистрированного на ИП ФИО3 №4, ФИО3 №26, неосведомленная о преступных намерениях ФИО1, из вышеуказанного объема привезенных в данный торговый павильон немаркированных табачных изделий, находясь в торговом павильоне, расположенном по адресу: 

<

...>, продала оперуполномоченному УЭБ и ПК УМВД России по 

<

...> 

<

ФИО>51, привлеченному для участия в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка», немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, а именно сигареты с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> в общем количестве 8 пачек, общей стоимостью 896 рублей:

1. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля; 

2. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

3. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

4. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля. 

<

Дата обезличена> продавец подконтрольной ФИО1 торгового павильона, зарегистрированного на ИП ФИО3 №4, ФИО3 №57, неосведомленная о преступных намерениях ФИО1, из вышеуказанного объема привезенных в данный торговый павильон немаркированных табачных изделий, находясь в торговом павильоне, расположенном по адресу: 

<

...>, продала оперуполномоченному УЭБ и ПК УМВД России по 

<

...> 

<

ФИО>51, привлеченному для участия в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка», немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, а именно сигареты с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «SupermaX», в общем количестве 8 пачек, общей стоимостью 896 рублей:

1. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля; 

2. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

3. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля;

4. 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 112 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 224 рубля.

<

Дата обезличена> продавец подконтрольной ФИО1 торгового павильона, зарегистрированного на ИП 

<

ФИО>43 Е.В., ФИО3 №60, неосведомленная о преступных намерениях ФИО1, из вышеуказанного объема привезенных в данный торговый павильон немаркированных табачных изделий, находясь в торговом павильоне, расположенном по адресу: 

<

...>, продала оперуполномоченному УЭБ и ПК УМВД России по 

<

...> 

<

ФИО>51, привлеченному для участия в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка», немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, а именно сигареты с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> в общем количестве 3 пачек, общей стоимостью 351 рубль:

1. 1 пачку сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей; 

2. 1 пачку сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей;

3. 1 пачку сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей.

<

Дата обезличена> продавец подконтрольной ФИО1 торгового павильона, зарегистрированного на ИП ФИО3 №4, ФИО3 №24, неосведомленная о преступных намерениях ФИО1, из вышеуказанного объема привезенных в данный торговый павильон немаркированных табачных изделий, находясь в торговом павильоне, расположенном по адресу: 

<

...>, продала оперуполномоченному УЭБ и ПК УМВД России по 

<

...> 

<

ФИО>51, привлеченному для участия в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка», немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, а именно сигареты с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> в общем количестве 4 пачек, общей стоимостью 468 рублей:

1. 1 пачку сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей; 

2. 1 пачку сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей;

3. 1 пачку сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей;

4. 1 пачку сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей.

<

Дата обезличена> продавец подконтрольной ФИО1 торгового павильона, зарегистрированного на ИП 

<

ФИО>43 Е.В., ФИО3 №31, неосведомленная о преступных намерениях ФИО1, из вышеуказанного объема привезенных в данный торговый павильон немаркированных табачных изделий, находясь в торговом павильоне, расположенном по адресу: 

<

...>, продала оперуполномоченному УЭБ и ПК УМВД России по 

<

...> 

<

ФИО>51, привлеченному для участия в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка», немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, а именно сигареты с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты>», в общем количестве 4 пачек, общей стоимостью 468 рублей:

1. 1 пачку сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей; 

2. 1 пачку сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей;

3. 1 пачку сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей;

4. 1 пачку сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации, стоимостью 117 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 117 рублей. 

В период с 

<

данные изъяты> 

<

Дата обезличена> по 

<

данные изъяты> 

<

Дата обезличена> незаконная деятельность ФИО1 пресечена сотрудниками полиции и вышеуказанные немаркированные табачные изделия изъяты из гражданского оборота. 

Согласно заключениям экспертов 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, №

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, №

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, №

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, №

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, №

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, №

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, вышеуказанные изъятые табачные изделия, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> являются курительными табачными изделиями – сигаретами с фильтром.

Таким образом, в период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена> ФИО1, находясь на территории 

<

...>, сформировав преступный умысел, направленный на систематическое извлечение преступного дохода от незаконного оборота немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, из корыстных побуждений, незаконно, умышленно, совершил приобретение и хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными марками Российской Федерации, в общем количестве 54 593 пачки, общей стоимостью 6 387 261 рубль, то есть в особо крупном размере.

В судебном заседании подсудимый ФИО1 свою вину по предъявленному обвинению признал в полном объем, в содеянном раскаялся и пояснил, что является директором и учредителем 

<

данные изъяты> и индивидуальным предпринимателем. 

<

данные изъяты> находится на общей системе налогообложения, занимается реализацией продуктов питания, а именно крупы, консервы, чай, кофе, напитки, табачные изделия. Юридический и фактический адрес 

<

данные изъяты>: 

<

...>. 

<

Дата обезличена> он среди прочей табачной продукции занимался реализацией продукции 

<

данные изъяты> Данная продукция выставлялась на продажу как стики, не требующая маркировки акцизными марками, в то время как сигареты подлежали такой маркировки. Продукция 

<

данные изъяты> имела вид обычных сигарет, по своим размерам и внешнему виду ничем от них не отличалась. Данная продукция приобреталась в 

<

данные изъяты> распространение данной табачной продукции происходила через индивидуальных предпринимателей в том числе ИП ФИО3 №4, ИП ФИО3 №61, ИП 

<

ФИО>189. 

<

Дата обезличена> были проведены оперативные мероприятия, в ходе которых продукция 

<

данные изъяты> была изъята. Он добровольно указал на места хранения данной продукции и места реализации данной продукции.

Кроме признательных показаний подсудимого ФИО1, его вину в совершении преступления, подтверждают следующие доказательства:

- показания свидетеля ФИО3 №9 пояснившего в судебном заседании, что он является директором и учредителем 

<

данные изъяты> с 

<

Дата обезличена>. Основным видом деятельности организации является сдача в аренду помещений, а также продажа табачных изделий. Подсудимый ФИО1 приходится ему родным братом, с которым в настоящее время он не поддерживает никаких отношений. 

<

Дата обезличена> ФИО1 работал в 

<

данные изъяты> в это же время был индивидуальным предпринимателем, после чего он его уволил, затем ФИО1 открыл 

<

данные изъяты>, учредителями которого являются 

<

ФИО>2 и ФИО3 №51, фактически хозяйственно-распорядительной деятельностью управляет ФИО1 Основным видом деятельности 

<

данные изъяты> являлась торговля табачными изделиями. Директором 

<

данные изъяты> являлась ФИО3 №2, потом переоформили на ФИО1 ФИО3 №51 уволили, так как она не хотела подписывать какие то документы. Далее, 

<

данные изъяты> переименовано в 

<

данные изъяты>. ФИО3 №2 стала номинальным директором и учредителем 

<

данные изъяты>, фактически организацией управлял ФИО1 Затем, между ФИО1 и ФИО3 №2 произошел конфликт, на фоне чего ФИО1 назначил себя учредителем 

<

данные изъяты> и уволил ФИО3 №2 С ФИО3 №2 знаком, так как она работала у него в 

<

данные изъяты> бухгалтером, а ФИО3 №28 оказывала юридические услуги. ИП 

<

ФИО>52, ИП ФИО3 №61, ИП ФИО3 №4, ИП 

<

ФИО>132, ИП 

<

ФИО>43 Н.В., ИП ФИО3 №5, ИП ФИО3 №22, ИП ФИО3 №54, ИП 

<

ФИО>53 находятся под руководством ФИО1 Поставщиками табачной продукции для 

<

данные изъяты> являются 

<

данные изъяты> СНС 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> В собственности 

<

данные изъяты> имеется склад, расположенный в офисе 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

...>, и склад напротив по адресу: 

<

...>. У ФИО3 №49 имеются склады для хранения табачной продукции по адресу: 

<

...> гараже. Фактически индивидуальные предприниматели: 

<

ФИО>52, ФИО3 №61, ФИО3 №4, 

<

ФИО>132, 

<

ФИО>43 Н.В., ФИО3 №5, ФИО3 №22, ФИО3 №54, 

<

ФИО>53 подконтрольны ФИО1, руководит расчетными счетами ФИО1, также все печати, электронные цифровые подписи находятся у ФИО1 Всего около 70 торговых точек подконтрольных 

<

данные изъяты>, в которых осуществляется продажа табачных изделий, расположены по городу Оренбургу и 

<

...>, адреса всех торговых точек не помнит. Приобретением табачной продукции для 

<

данные изъяты> занимается ФИО3 №3 и ФИО3 №61 Реализацией табачной продукции от 

<

данные изъяты> занимается ФИО1 через ИП, подконтрольные ему. У 

<

данные изъяты> имелась немаркированная табачная продукция «

<

данные изъяты> которая подлежит обязательной маркировке, реализацией которой занималось 

<

данные изъяты>. Начальник торгового отдела 

<

данные изъяты> ФИО3 №3 предлагала его организации продавать немаркированные табачные 

<

данные изъяты> но они отказались от данного предложения. ФИО3 №1 - бухгалтер 

<

данные изъяты>, предлагала его сотруднику 

<

ФИО>54, продукцию в виде немаркированных стиков.

- протокол очной ставки от 

<

Дата обезличена> между свидетелем ФИО3 №9 и подозреваемым 

<

ФИО>55, в ходе которой свидетель ФИО3 №9 пояснил, что ФИО1 реализует табачные изделия через торговые точки ИП ФИО3 №4, ИП 

<

ФИО>141, ИП ФИО3, ИП 

<

ФИО>138, ИП 

<

ФИО>137, ИП ФИО3 №22. Руководство деятельностью ИП ФИО3 №4, ИП 

<

ФИО>141, ИП 

<

ФИО>43 осуществляет ФИО1 ФИО1 фактически осуществлял руководство 

<

данные изъяты> (

<

данные изъяты>) с момента, когда номинальным учредителем был 

<

ФИО>2, номинальным директором была ФИО3 №51, затем номинальным директором являлась ФИО3 №2 ФИО1 реализовывал и знал, что в пачках 

<

данные изъяты> были сигареты, а не стики. Подозреваемый ФИО1 показания свидетеля ФИО3 №9 не подтвердил 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №48 пояснившего в судебном заседании, что знает ФИО1 

<

Дата обезличена> работает в организации у его брата – ИП ФИО3 №9 Раньше ФИО3 №9 и ФИО1 вели совместный бизнес по реализации продуктов питания и табачных изделий. В настоящее время между 

<

ФИО>56 ФИО3 №9 идут судебные тяжбы в арбитражном суде. Так как, 

<

данные изъяты> (затем 

<

данные изъяты>), являются их конкурентами в бизнесе, он собирал информацию о деятельности организации. ФИО1 

<

Дата обезличена> фактически осуществлял руководство 

<

данные изъяты> (

<

данные изъяты>), в то время когда номинальным директором являлась ФИО3 №2 От ФИО3 №2 ему известно, что она была лишена самостоятельности при принятии решений, всегда звонила ФИО1 либо откладывала принятие решений до тех пор, пока не поговорит со ФИО1 В конце 

<

Дата обезличена> 

<

данные изъяты> было реорганизовано в 

<

данные изъяты>. 

<

данные изъяты> изначально закупает товар у различных поставщиков. Данный товар развозят по торговым точкам индивидуальным предпринимателям. ФИО1 подконтрольные многие индивидуальные предприниматели, деятельностью которых он руководит, среди них ИП ФИО3 №4, ИП 

<

ФИО>43 Е.В., ИП ФИО3 №61 При встрече, ФИО1 говорил, что поднимется на стиках 

<

данные изъяты> сообщил, что их быстро раскупают. Пояснял, что данная продукция является сигаретами, но на пачках написано «стики», поэтому вопросов к нему по поводу данных сигарет не будет, ничего все равно не докажут. Ему также было известно от продавцов ИП ФИО3 №4, что они продавали стики 

<

данные изъяты> как сигареты. Приобретением табачной продукции для 

<

данные изъяты> занимается начальник торгового отдела ФИО3 №3 и ФИО1, так как он подписывает накладные. Им известно, что это сигарета, а не стики. ФИО1 после изъятия у него стиков 

<

данные изъяты> а также после возбуждения уголовного дела по этому факту, продолжил приобретать данную продукцию у 

<

данные изъяты> а также реализовывать ее через подконтрольные ему ИП.

- протокол очной ставки от 

<

Дата обезличена> между свидетелем ФИО3 №48 и подозреваемым ФИО1, в ходе которой свидетель ФИО3 №48 пояснил, ФИО1 в настоящее время является директором и собственником 

<

данные изъяты>, которое занимается реализацией в том числе табачной продукции. Реализация табачной продукции осуществляется через индивидуальных предпринимателей, которые связаны с 

<

данные изъяты>, индивидуальные предприниматели получают товары в 

<

данные изъяты>, затем реализуют через торговые точки. Данные индивидуальные предприниматели были трудоустроены в 

<

данные изъяты>, среди которых ИП 

<

ФИО>141, ИП 

<

ФИО>138, ИП 

<

ФИО>43, ИП 

<

ФИО>135, ИП 

<

ФИО>139. Данные лица номинально числились индивидуальными предпринимателями, всей их деятельностью руководил ФИО1 ФИО1 с 

<

Дата обезличена> фактически осуществлял руководство 

<

данные изъяты> (

<

данные изъяты>), в то время когда номинальным директором являлась ФИО3 №2 Он лично встречался с ФИО3 №2 по работе, последняя поясняла, что не может лично принимать управленческие решения по 

<

данные изъяты> (

<

данные изъяты>), всегда звонила ФИО1, либо откладывала принятие решений до тех пор, пока не поговорит со ФИО1 ФИО3 ФИО3 №48 пояснил, что ФИО1 знал, что в пачках табачных изделий 

<

данные изъяты> находятся сигареты, а не стики, он их реализовывал. ФИО1 неоднократно предлагал ему уволиться от ФИО3 №9, говоря о том, что будет реализовывать большой объем продукции, в том числе «левой» (немаркированной) и на этом поднимется. Подозреваемый ФИО1 показания свидетеля ФИО3 №48 не подтвердил 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №10, оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что он является заместителем управляющего многофункционального комплекса 

<

данные изъяты>», расположенного по адресу: 

<

...> 

<

данные изъяты> по юридическому адресу: 

<

...>, никогда фактически не располагалось (

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля 

<

ФИО>57 пояснившего в судебном заседании, что с 

<

Дата обезличена> работал в 

<

данные изъяты>, в должности торгового представителя, в настоящее время работает водителем. Директором является ФИО1, общество располагается по адресу: 

<

...>. Основным видом деятельности общества является оптовая и розничная реализация табачной продукции и продуктов питания. На должность торгового представителя его принимала ФИО3 №2 У него в пользовании имеется рабочий автомобиль. Он занимался поиском клиентов и реализацией продукции, в том числе табачных изделий. Трудоустроен официально. В данной организации торговых представителей 6 человек, а именно ФИО3 №29, 

<

ФИО>190, 

<

ФИО>191, 

<

ФИО>152, 

<

ФИО>151 и он. На указанной планерке ФИО1 дает указания по реализации, уточняет по остаткам продукции на складе, распределяет обязанности, рассказывает о новых продуктах. Он и другие торговые представители по необходимости забирают товар со склада, который располагается в здании 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

...>. В указанном складе хранятся табачные изделия и иные изделия, предназначенные для курения табака. Заведующая складом ФИО3 №23. На складе хранится только табачная продукция, остальная продукции находится на другом складе. Как правило, по прибытию на склад для него уже подготовлены коробки с сигаретами и иными табачными изделиями. После погрузки их в автомобиль ФИО3 №23 мне не передает накладные и иные сопроводительные документы. Как правило он реализует указанные табачные изделия только за наличный расчет иногда хозяева торговых точек, магазинов переводят денежные средства на мою личную банковскую карту 

<

данные изъяты> после чего он обналичивает денежные средства, и несколько раз в неделю сдает их в кассу 

<

данные изъяты>. Ранее он занимался реализации табачных изделий 

<

данные изъяты> которые хранились на складе 

<

данные изъяты> до момента их изъятия. Пачки «

<

данные изъяты> состояли из 4 видов, основные были красного и синего цвета, возможно черного. Возил под заказ, продавал по 70 рублей за одну пачку. Также реализовывал только за наличный расчет по тем же сторонним магазинам. Табачную продукцию 

<

данные изъяты> в магазинах брали как сигареты. Он их не курил;

- показания свидетеля ФИО3 №8 пояснившей в судебном заседании, что с 

<

Дата обезличена> она работала менеджером у ИП 

<

ФИО>192. Находилась она в подчинении у 

<

ФИО>193 указания по работе получала от нее, на работу принимала также она, отчитывалась о проделанной работе ФИО3 №4 ИП ФИО3 №4 расположено по адресу: 

<

...>. Со ФИО3 №4 они встречались раз в неделю, обсуждали план работы, занималась контролем торговых точек и их работой, которых более 20. Табачная продукция 

<

данные изъяты> ей известна, относится к стикам. Она не знала о том, что кто либо приобретал табачные изделия 

<

данные изъяты> для ИП ФИО3 №4 Сама табачные изделия 

<

данные изъяты> не приобретала. Табачная продукция 

<

данные изъяты> хранилась на стеллажах или в закрытой витрине. Табачная продукция 

<

данные изъяты> были несколько видов: красные, синие, серые. Ей неизвестно, имелась ли какая-либо маркировка на табачной продукции с наименованием 

<

данные изъяты> в том числе предупредительные надписи о вреде курения. Реализовывались табачные изделия 

<

данные изъяты> как стики, стоимость 80 руб. за 1 пачку. Она не знала, что стики 

<

данные изъяты> фактически являются табачными изделиями, а именно сигареты и подлежат обязательной маркировке; 

- показания свидетеля ФИО3 №11 пояснившего в судебном заседании, что изначально было две организации 

<

данные изъяты> где по документам директором являлась ФИО3 №2, фактически организацией управлял ФИО1 и 

<

данные изъяты> которой руководил 

<

ФИО>194 После чего 

<

данные изъяты> переименовывают в 

<

данные изъяты>, а дальнейшая судьба 

<

данные изъяты> ему неизвестна. Руководство 

<

данные изъяты> ФИО1 У 

<

данные изъяты> имеются ИП, торговые точки подконтрольные 

<

данные изъяты>, а именно ИП ФИО3 №4, ИП ФИО3 №61, ИП 

<

ФИО>43 Е.В., ИП ФИО3 №2, которые подконтрольны ФИО1 Фактически индивидуальные предприниматели: ФИО3 №61, ФИО3 №4, 

<

ФИО>43 Е.В., подконтрольны ФИО1, руководит расчетными счетами ФИО1, также все печати, электронные цифровые подписи находятся у ФИО1 Кассы вышеуказанных ИП, через которые реализуют табачную продукцию, находятся на складе 

<

данные изъяты>. Торговые точки ИП 

<

ФИО>43 Е.В. расположены в ТК 

<

данные изъяты> торговая точка ИП ФИО3 №61 на 

<

...>, у ИП ФИО3 №4 торговые точки по 

<

данные изъяты> Приобретением табачной продукции для 

<

данные изъяты> занимается ФИО3 №3 ФИО3 №3 осуществляет поиск поставщиков по табачной продукции, согласовывает со ФИО1, после чего передает документы в бухгалтерию. Реализацией табачной продукции от 

<

данные изъяты> занимается два отдела, первый отдел по розничной продаже, которым заведует ФИО3 №61, второй отдел по продаже в торговые точки, принадлежащие 

<

данные изъяты>, которым заведует ФИО3 №3 У 

<

данные изъяты> имелась немаркированная табачная продукция, которая подлежит обязательной маркировке, реализацией которой занималось 

<

данные изъяты>, под названием 

<

данные изъяты> реализация которых осуществлялась под видом дешевых сигарет. Указания по реализации данной продукции поступали от ФИО1 Сигареты «

<

данные изъяты> реализовывались по цене 88 руб. за 1 пачку. Сигареты 

<

данные изъяты> были следующих видов: красные, синие, серые, золотые. Поставка табачной продукции для 

<

данные изъяты> осуществляется с помощью транспортных компаний 

<

данные изъяты> Торговые точки ИП ФИО3 №4, ИП 

<

ФИО>43 Е.В., ИП ФИО3 №61, контролируют менеджеры, знает, что торговые точки, расположенные на ул. 

<

...>, контролирует 

<

ФИО>12. ФИО3 №49 контролирует филиал в 

<

...>, в ее подчинении находятся торговые точки, расположенные по городу 

<

...> а также склад по адресу: 

<

...>. ИП ФИО3 №4, ИП 

<

ФИО>153., ИП ФИО3 №61 руководит отдел бухгалтерии, главным бухгалтером является ФИО3 №1. 

<

ФИО>1 предоставил информацию о немаркированной табачной продукции 

<

данные изъяты> и дал указание реализовывать ее как дешевые сигареты под видом стиков. Где-то в начале 

<

Дата обезличена> на очередном собрании торговых представителей, которое проводилось один раз в неделю, ФИО1 сообщил, что в продаже появились новые сигареты, и продемонстрировал 4 вида пачек указанных сигарет, которые отличались по цвету. На упаковке имелась надпись стики 

<

данные изъяты> после этого торговые представители задали ФИО1 вопрос, «почему на пачках сигарет надпись, что это стики?», на что ФИО1 ответил, что это немаркированные сигареты с фильтром и предлагать их покупателям нужно как сигареты, а не стики, по 88 руб. за 1 пачку. Примерная цена закупа сигарет 

<

данные изъяты> составляла около 60 руб. Хранилась немаркированная табачная продукция 

<

данные изъяты> в блоках упакованные в коробки, на складе для хранения табачной продукции по адресу: 

<

...>. Закупкой данной продукции занималась ФИО3 №3 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №12 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 

<

Дата обезличена> являлся ликвидатором общества с ограниченной ответственностью 

<

данные изъяты> 

<

Номер обезличен> 

<

Номер обезличен> с момента его вступления в должность ликвидатора, то есть с 

<

Дата обезличена>, табачные изделия 

<

данные изъяты> не производило и производить не могло (

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №7 пояснившего в судебном заседании, что с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена> работал в 

<

данные изъяты> в должности супервайзера. Он занимался приемом заявок от ИП, реализацией табачной продукции, руководил торговыми представителями. У него была пятидневная рабочая неделя. У него в пользовании находилась служебная машина. Он находился в подчинении у ФИО1 и 

<

ФИО>133 Принимал заявки на табачную продукцию от торговых точек у ИП 

<

ФИО>58, ИП 

<

ФИО>59, ИП 

<

ФИО>60, ИП 

<

ФИО>61 Рабочее место ФИО1 расположено по адресу: 

<

...>. Основным видом деятельности 

<

данные изъяты> является реализация продуктов питания и табачной продукции. Приобретением табачной продукции в 

<

данные изъяты> занимается начальник отдела закупа ФИО3 №3, реализацией занимается торговый отдел, в том числе ФИО3 №6 и он. В его подчинении были ФИО4 

<

ФИО>33, 

<

ФИО>154, ФИО3 №6, Гензель 

<

ФИО>30. Продукция с наименованием 

<

данные изъяты> ему известна. Данную продукцию он продавало мало. 

<

данные изъяты> относится к стикам. Ему неизвестно реализовывались ли табачные изделия 

<

данные изъяты> как стики или сигареты и по какой стоимости. На складе он видел нагреватели для стиков.

- показания свидетеля ФИО3 №13 пояснившей в судебном заседании, что она работала с 

<

Дата обезличена> у ИП ФИО3 №4 в должности оператора. Офис располагался по адресу: 

<

...>. В ее обязанности входило отвечать на звонки, также к ней приходили водители забирали накладные. В продукции у них были электронные сигареты, жидкости для сигарет, испарители. По поводу приобретения, реализации табачной продукции «SupermaX» ничего неизвестно. Она видела в офисе ФИО1, но какие отношение он имел к их организации ей не известно;

- показания свидетелей ФИО3 №14 

<

Номер обезличен> ФИО3 №15 

<

Номер обезличен> ФИО3 №16 

<

Номер обезличен> ФИО3 №19 (

<

Номер обезличен>, ФИО3 №24 (

<

Номер обезличен> ФИО3 №25 

<

Номер обезличен> ФИО3 №26 

<

Номер обезличен> ФИО3 №27 (

<

Номер обезличен>), ФИО3 №31 

<

Номер обезличен> ФИО3 №33 

<

Номер обезличен> ФИО3 №34 

<

Номер обезличен> ФИО3 №35 

<

Номер обезличен> ФИО3 №36 

<

Номер обезличен>), ФИО3 №39 

<

Номер обезличен>), ФИО3 №40 (

<

Номер обезличен> ФИО3 №41 

<

Номер обезличен> ФИО3 №45 

<

Номер обезличен> ФИО3 №46 

<

Номер обезличен>, ФИО3 №57 

<

Номер обезличен> ФИО3 №58 

<

Номер обезличен> ФИО3 №59 (

<

Номер обезличен> оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что в торговых точках зарегистрированных на ИП ФИО3 №4, в числе прочих товаров происходила реализация табачной продукции с наименованием 

<

данные изъяты> в период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена>. Поставки указанной продукции происходили из 

<

данные изъяты>, руководителем которого являлся ФИО1;

- показания свидетелей ФИО3 №32 

<

Номер обезличен> ФИО3 №42 

<

Номер обезличен> ФИО3 №60 

<

Номер обезличен> оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что в торговых точках зарегистрированных на ИП 

<

ФИО>155 в числе прочих товаров происходила реализация табачной продукции с наименованием 

<

данные изъяты> в период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена>. Поставки указанной продукции происходили из 

<

данные изъяты>, руководителем которого являлся ФИО1;

- показания свидетеля ФИО3 №37 

<

Номер обезличен> оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что в торговых точках зарегистрированных на 

<

ФИО>156., в числе прочих товаров происходила реализация табачной продукции с наименованием 

<

данные изъяты> в период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена>. Поставки указанной продукции происходили из 

<

данные изъяты>, руководителем которого являлся ФИО1;

- показания свидетеля ФИО3 №38 пояснившей в судебном заседании, что в период 

<

данные изъяты> она работала продавцом в разных киосках. В указанный период времени она заключала несколько трудовых договоров изначально с ИП ФИО3 №61, в последующем с 

<

ФИО>157 В последующем она работала продавцом в торговом павильоне 

<

данные изъяты> по 

<

...> зарегистрированном на ИП ФИО3 №4, в числе прочих товаров происходила реализация табачной продукции с наименованием «Supermax» в период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена>. Поставки указанной продукции происходили из 

<

данные изъяты>, руководителем которого являлся ФИО1;

- показания свидетеля ФИО3 №4 пояснившей в судебном заседании, что ФИО1 ей приходится отцом. С 

<

Дата обезличена> она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной торговлей табачных изделий: сигареты, стики, нагреватели и продуктов питания. Офис расположен по адресу: 

<

...>. В штате у неё около 30 человек. Торговые точки расположены по всему городу 

<

...>, 

<

...>. Поставщиком табачной продукции является 

<

данные изъяты>, а также и другие компании. Заявки на табачные изделия подает каждый продавец с торговой точки оператору 

<

данные изъяты>, затем они доставляют товар на каждую торговую точку. По поводу изъятия стиков 

<

данные изъяты> в ее торговых точках, пояснила, что данные стики закупались у 

<

данные изъяты>, реализовывались как стики. О том, что в данных пачках сигареты, ей известно не было, считает, что там находятся стики, а не сигареты, так как на пачках написано «стики», имеются сертификаты, предоставленные 

<

данные изъяты>, но на подлинность сертификаты не проверяли, так как сомнений в их оригинальности не было. Отдельные указания по стикам 

<

данные изъяты> продавцам не давала, продавались как и вся остальная продукция.стик отличаются от табачной продукции тем, что сигареты поджигают и курят, а стики разогревают и курят.

- показания свидетеля ФИО3 №1 пояснившей в судебном заседании, что с 

<

Дата обезличена> трудоустроена в 

<

данные изъяты>, в должности главного бухгалтера на основании трудового договора. Руководителем 

<

данные изъяты> является ФИО1 В ее должностные обязанности входит ведение бухгалтерской и налоговой отчетности. Счет 

<

данные изъяты> открыт в 

<

данные изъяты> Движением товара занимается ФИО3 №3 

<

данные изъяты> реализовывает табачные изделия. Табачная продукция реализовывается ИП ФИО3 №4, 

<

данные изъяты>. 

<

данные изъяты> поставщиками являются 

<

данные изъяты> 

<

Дата обезличена> на поставку стиков. Согласно указанного договора 

<

данные изъяты> поставляет стики 

<

данные изъяты> Данная продукция после поступления хранится на складе 

<

данные изъяты>. Она сама на склад не ходит, работу склада она не знает. Движение продукции 

<

данные изъяты>» отражалась в программе 1С бухгалтерия;

- показания свидетеля ФИО3 №20 пояснившей в судебном заседании, что 

<

данные изъяты> трудоустроена в 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

...> должности оператора. На работу принимал бывший директор 

<

данные изъяты> ФИО3 №2. Ее руководителем в настоящее время является 

<

ФИО>1 она принимает звонки от продавцов на заказы товара, после чего отправляет данные заявки на склад. Из продукции у них газовые зажигалки, сигареты, продуктов питания у них нет. Табачная продукция 

<

данные изъяты> относится к стикам, примерно с 

<

Дата обезличена>, данную продукцию они не продуют, так как была изъяты со склада. Приобретал табачные изделия 

<

данные изъяты> начальник торгового отдела ФИО3 №3 Табачные изделия 

<

данные изъяты> ФИО3 №20 реализовывала ИП ФИО3 №4 Табачная продукция 

<

данные изъяты> хранилась на складе со всеми табачными изделиями. Табачная продукция 

<

данные изъяты> были несколько видов: красные, синие, 

<

данные изъяты> О том, имелась ли какая-либо маркировка на табачной продукции с наименованием 

<

данные изъяты> в том числе предупредительные надписи о вреде курения, ей неизвестно. Реализовывались табачные изделия 

<

данные изъяты> как стики, по какой стоимости сказать не может, так как не помнит из-за большого ассортимента. О том, что стики 

<

данные изъяты> фактически являются табачными изделиями, а именно сигареты и подлежат обязательной маркировки, она не знала. Заказывали их примерно два раза в неделю по два блока;

- показания свидетеля ФИО3 №21 пояснившей в судебном заседании, что 

<

Дата обезличена> трудоустроена в 

<

данные изъяты> в должности менеджера по закупкам. На работу принимал бывший директор 

<

данные изъяты> ФИО3 №2. В настоящее время непосредственным рукодителем является ФИО1 она занимается закупкой продуктов питания: сгущенка, чай, кофе, консервация, табачные изделия не закупаю. Приобретал табачные изделия 

<

данные изъяты> начальник торгового отдела ФИО3 №3. Покупателям стики 

<

данные изъяты> реализовывались как стики. О том, что в пачках фактически находились табачные изделия, а именно сигареты, а не стики, она не знала;

- показания свидетеля ФИО3 №22 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 

<

Дата обезличена> трудоустроена в ИП ФИО3 №4 по адресу: 

<

...> должности оператора. ИП ФИО3 №4 занимается продажей табачной продукции, продуктов питания. Со ФИО1 лично не знакома, знает, что отец ее работодателя, а именно ФИО3 №4 ФИО3 №4 является ее руководителем, находится у нее в подчинении. У ИП ФИО3 №4 имеются торговые точки «

<

данные изъяты> где расположены неизвестно. Табачная продукция с наименованием 

<

данные изъяты> ей неизвестна (

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля 

<

ФИО>62 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 

<

Дата обезличена> трудоустроена в 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

...> должности заведующий складом. 

<

данные изъяты> занимается реализацией табачной продукции, продуктов питания. ФИО1 является директором 

<

данные изъяты>, находится у него в подчинении. Указания по работе получает от ФИО3 №3 На работу принимал бывший директор 

<

данные изъяты> 

<

ФИО>158 Склад находится в 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

...>, склад на 1 этаже. 

<

данные изъяты> реализуют табачную продукцию. Приобретением табачной продукции занимается ФИО3 №3 Ей известна табачная продукция с наименованием 

<

данные изъяты>, относится к стикам. Табачная продукция 

<

данные изъяты> хранилась на складе со всеми табачными изделиями, в коробках. Табачная продукция 

<

данные изъяты> были несколько видов: красные, синие, серые. О том, имелась ли какая-либо маркировка на табачной продукции с наименованием 

<

данные изъяты> в том числе предупредительные надписи о вреде курения, она не помнит. Реализовывались табачные изделия 

<

данные изъяты> как стики, по какой стоимости сказать не может, так как не знает. О том, что в пачках фактически находились табачные изделия, а именно сигареты, а не стики. О том, имеются ли в продаже нагревательные системы, ей неизвестно. Также, неизвестно, имеются ли в продаже нагревательные элементы типа 

<

данные изъяты> 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №28 пояснившей в судебном заседании, что работала в 

<

данные изъяты> 

<

Дата обезличена> начальником юридического отдела. Принимала ее на работу директор ФИО3 №2 Основной вид деятельности 

<

данные изъяты> являлась оптовая продажа табачных изделий и продуктов питания. В 

<

Дата обезличена> года 

<

данные изъяты> переименовали в 

<

данные изъяты>. Со ФИО1 познакомилась, когда ему нужен был представитель в суде по гражданским делам. сейчас она является учредителем 

<

данные изъяты> Из 

<

данные изъяты> уволилась в 

<

Дата обезличена> по собственному желанию. Она пользуется мобильным номером 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №2 пояснившей в судебном заседании, что с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена> была трудоустроена в 

<

данные изъяты> в должности директора, расположенного по адресу: 

<

...>. Основным видом деятельности являлась оптовая продажа табачных изделий, сопутствующих товаров к ним, продуктов питания. Также была ИП в период с 

<

Дата обезличена> В начале 

<

Дата обезличена> она предложила выкупить ФИО1 компанию 

<

данные изъяты>, на что тот согласился. После чего, ФИО1 стал учредителем, занял должность директора и уволил ее. Штат работников составлял около 40 человек. Во время ее руководства 

<

данные изъяты> торговых точек, ИП подконтрольных не было. У ИП ФИО1 имелись торговые точки, насколько ей известно, он их закрыл 

<

данные изъяты>. Ей известно, что у ИП ФИО3 №4 имеются торговые точки, которые расположены на 

<

...>, в 

<

...>, в 

<

...>, База ОПС, имеется склад в 

<

...>, также по городу Оренбургу. Бухгалтерскую и налоговую документацию, учет по деятельности 

<

данные изъяты> осуществляла главный бухгалтер ФИО3 №1 Приобретением табачной продукции занимался начальник торгового отдела ФИО3 №3Реализацией табачной продукции занимался также торговый отдел. Поставщиками являлись 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>, это самые крупные поставщики, были также мелкие поставщики из 

<

...> и других городов. Поставщика табачной продукции 

<

данные изъяты> она не помнит. Табачную продукцию с наименованием 

<

данные изъяты> она не помнит. В мессенджере 

<

данные изъяты> имеется группа, в которой состояли сотрудники 

<

данные изъяты>, а также индивидуальные предприниматели и иные лица. По поводу сообщений ФИО1 о проведении собраний пояснила, что на данных совещаниях со ФИО1 обсуждали закупки табачных изделий, ходовые товары, мониторинг рынка. Также ФИО1 контролировал деятельность ИП ФИО3 №4, давал указания ее подчиненным сотрудникам, тем самым оказывая ей помощь как отец;

- показания свидетеля ФИО3 №5 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, с 

<

Дата обезличена> по настоящее время работает в 

<

данные изъяты> в должности кладовщика, находится в подчинении у ФИО1, указания по работе получает от него, на работу принимал бывший директор 

<

данные изъяты> ФИО3 №2 В 

<

данные изъяты>, она занимается только продуктами питания. Имеются торговые точки, подконтрольные 

<

данные изъяты>: «

<

данные изъяты> по области, точный адрес сказать не может. Реализовывается товар в торговые точки: 

<

данные изъяты> Оператор ФИО3 №21 подгружает электронно накладные, после чего она распечатывает и собирает товар согласно накладным со склада, затем приезжают водители, грузчики загружают товар, после чего водители развозят по адресам указанных в накладных 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №29 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 

<

Дата обезличена> по настоящее время работает в 

<

данные изъяты> в должности торгового представителя. С момента трудоустройства находился и находится в подчинении у ФИО1, указания по работе получает от него. Он занимается только продуктами питания, о реализации табачных изделий ему ничего неизвестно 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №30 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена> был трудоустроен в 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

...>, в должности водителя. 

<

данные изъяты> занимается реализацией сигарет. ФИО1 являлся его работодателем в 

<

данные изъяты>. Кто развозил табачную продукцию неизвестно, знает только, что 

<

ФИО>159 на автомобиле 

<

данные изъяты> возил менеджера 

<

ФИО>160, фамилию не знает. Табачная продукция с наименованием 

<

данные изъяты> неизвестна, не слышал про такую продукцию (т. 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №43 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что 

<

Дата обезличена> она вместе со своей подругой 

<

ФИО>6 участвовали в оперативно-розыскном мероприятии «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в качестве понятых. Данное мероприятие проводилось сотрудниками УЭБиПК УМВД России по 

<

...>, совместно с сотрудниками 

<

...>, по адресу: 

<

...>, в организации занимающейся реализацией табачной продукции 

<

данные изъяты> При проведении данного мероприятия участвовал руководитель данной организации ФИО1 в присутствии адвоката. В результате проведения данного мероприятия была обнаружена и изъята табачная продукция «

<

данные изъяты>» разных видов. Табачная продукция в картонных коробках загружалась в грузовой автомобиль и вывозилась сотрудниками полиции. Также была изъята документация: товарные накладные, счета-фактуры, сертификаты соответствия и с рабочих компьютеров скопированы на оптический диск базы данных 1С-Бухгалтерии. После того, как протокол и акт обследования были составлены, с ними были ознакомлены все участвующие лица, в том числе и она. Нарушений со стороны сотрудников полиции не было, какого-либо давления на участвующих лиц и сотрудников данной организации не оказывалось 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля 

<

ФИО>6 оглашённые на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, подтверждают показания свидетеля ФИО3 №43 об участии в качестве понятой при проведении оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №47 пояснившего в судебном заседании, что в период с 

<

Дата обезличена> работал в налоговой службе, на тот момент в налоговой инспекции 

<

...>, после слияния стала налоговая инспекция 

<

Номер обезличен>. Их отдел прорабатывал линию обналичивания денежных средств, легализацию. В тот период был замечены ИП ФИО1, ИП ФИО3 №4, 

<

данные изъяты> как лица, уплатившие налог сверх суммы декларации, осуществляли возврат денежных средств из бюджета РФ на личные счета физических лиц, а не индивидуальных предпринимателей. В ходе разработки вышеуказанных лиц и организаций он обнаружил взаимосвязь между 

<

данные изъяты>, ИП ФИО3 №4, ИП 

<

ФИО>1, ИП 

<

ФИО>161 ИП ФИО3 №5, ИП 

<

ФИО>139, ИП 

<

ФИО>141, ИП ФИО3 №54, ИП ФИО3 №22, ИП 

<

ФИО>43. Взаимосвязь выражалась в том, что данные индивидуальные предприниматели были официально устроены друг у друга на работу как физические лица и получали заработную плату. Кроме того, взыимосвязи прослеживалась в том, что у них одно место отгрузки товара, одни и теже кассовые аппараты, которые меняли между собой. 

<

Дата обезличена> было направлено обращение в УФНС России по 

<

...> о проведении проверки по факту выявления незаконного обогащения, сокрытия доходов, обналичивания денежных средств по фиктивным договорам, умышленного уклонения от уплаты налогов в отношении ИП ФИО3 №4, ИП ФИО1, ИП 

<

ФИО>64;

- показания свидетеля ФИО3 №49 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что 

<

данные изъяты> являлась индивидуальным предпринимателем, но деятельности как ИП не вела, в планах было заняться розничной торговлей. С 

<

Дата обезличена> работает у ИП ФИО3 №4 менеджером. В ее обязанности входило контроль режима работы торговых точек, порядка, соответствия раскладки продукции. Также, по просьбе ФИО3 №4, на счет ИП ФИО3 №4 зачисляла выручку с торговых точек, которую ей привозил водитель – 

<

ФИО>162. Всего она отвечает за 3 

<

данные изъяты> в 

<

...>, и 

<

данные изъяты> в 

<

...>. В 

<

...> и 

<

...> от ИП ФИО3 №4 имеются только торговые точки, офисов и складов нет. ФИО1 видела, когда он приезжал с ФИО3 №4 в 

<

...>. Известно, что он является директором 

<

данные изъяты>. Ранее в торговых точках в продаже были стики «

<

данные изъяты> которые изъяли сотрудники полиции 

<

Дата обезличена>. Данную продукцию привозил также 

<

ФИО>163 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №50 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что в настоящее время работает по найму в 

<

данные изъяты>, по необходимости звонит ФИО1 и он занимается ремонтными работами в торговых точках по городу, кому они принадлежат ему неизвестно, то есть ФИО1 звонит, говорит адрес торговой точки и что нужно сделать, он едет и делает это. После выполнения работы он приезжает в офис 

<

данные изъяты>, где ФИО1 в наличной форме платит за работу. Доставку продукции на торговые точки, а также получение продукции и табачных изделий из транспортных компаний не осуществлял, но точно, сказать не может, может быть и забирал 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №51 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 

<

Дата обезличена> работала у 

<

ФИО>1 и 

<

ФИО>27, менеджером. Деятельностью ИП и торговых точек руководили 

<

ФИО>135. Примерно 

<

Дата обезличена> 

<

ФИО>135 начали делить бизнес из-за какого-то конфликта. После этого она работала на ФИО3 №9 В О табачных изделиях под наименованием 

<

данные изъяты> она слышала, но в данный момент ничего не помнит, стики это или сигареты ей неизвестно 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №3 пояснившей в судебном заседании, что с 

<

Дата обезличена> работала в 

<

данные изъяты> в должности начальника торгового отдела. 

<

данные изъяты> занимается продажей табачной продукции, продуктов питания. ФИО1 является директором 

<

данные изъяты>, находится у него в подчинении. В её обязанности входили: закупка товара, заключение договоров, реализация товара. Приобретала табачные стики 

<

данные изъяты>. Приобретала табачные изделия 

<

данные изъяты> расположенного в 

<

...>, с которым работают уже год. Процесс приобретения происходит следующим образом: поставщик 

<

данные изъяты> звонит, они согласовывают заявку с директором ФИО1, после чего они отправляют товар через транспортную компанию 

<

данные изъяты> затем товар привозят на склад, там же он и хранится, расположенный в 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

...>. Договор 

<

данные изъяты> был заключен при 

<

ФИО>136. Реализовывались табачные изделия 

<

данные изъяты> как табачные стики. О том, что в пачках фактически находились сигареты, а не стики, она не знала. В мессенджере 

<

данные изъяты> была рабочая группа, название которой она не сейчас не помнит, где обсуждались какие-то рабочие моменты 

<

данные изъяты>. По просьбе ФИО1 оказывала помощь ИП ФИО3 №4;

- показания свидетеля ФИО3 №52 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 

<

Дата обезличена> трудоустроена у ИП 

<

ФИО>65, по адресу: 

<

...> должности бухгалтера. 

<

Дата обезличена> работала у ИП ФИО3 №4, руководителем которого является ФИО3 №4, в должности бухгалтера. ИП ФИО3 №4 занимается реализацией табачной продукции. У ИП ФИО3 №4 торговые точки имеются, точные адреса не знает, где-то на рынках, в торговых комплексах. Предполагает, что выручку от реализации продукции собирали и сдавали в кассу находящуюся по адресу: 

<

...>. Видела пару раз ФИО1, приходил к ним, так как ФИО3 №4 арендовала помещение у ФИО1 Какое отношение имеет ФИО1 к бухгалтерии, не знает, у нее ничего насчет бухгалтерии не спрашивал, указания не давал. У ФИО3 №4 

<

данные изъяты> не работала. У нее имелись в пользовании печать, электронная цифровая подпись. Электронная цифровая подпись уже была открыта к ее приходу, одна на всех под именем ИП ФИО3 №4 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №53 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что 

<

Дата обезличена> был трудоустроен в 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

...>, в должности водителя. 

<

данные изъяты> занимается реализацией табачной продукции, продуктов питания. Находился в подчинении у директора 

<

данные изъяты> 

<

ФИО>1, указания по работе получал от него, никому не отчитывался о проделанной работе. Всего было около 9 автомобилей в 

<

данные изъяты>. Обслуживал торговые точки, расположенные по адресам: в 

<

данные изъяты>, обслуживал по мере поступления заявки 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №54 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что 

<

данные изъяты> работала 

<

данные изъяты> в должности оператора. 

<

данные изъяты> занимается продажей табачной продукции, продуктов питания. Находилась в подчинении и указания по работе получала от ФИО3 №3 На работу принимал директор 

<

данные изъяты> 

<

ФИО>1 и ФИО3 №3 Она занималась реализацией продуктов питания, а именно: чай, кофе, специи, доширак, сгущенка, консервация, торговым точкам: 

<

данные изъяты> 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №55 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 

<

Дата обезличена> трудоустроена у 

<

ФИО>165 в должности бухгалтера. До 

<

Дата обезличена> работала в 

<

данные изъяты> бухгалтером. 

<

ФИО>166 занимается розничной торговлей табачной продукции и изделий. Арендует ли помещение или ее собственное, она не знает. 

<

ФИО>167 является ее непосредственным начальником, находится у нее в подчинении. ФИО1 встречает в офисе, который расположен по адресу: г

<

...>, больше с ним никак связь не поддерживает. Выручка от реализации продукции поступает на расчетные счета в банк. 

<

данные изъяты> в настоящее время не использует в работе. Печать и электронная цифровая подпись находится у 

<

ФИО>168 Ведением бухгалтерии по реализации продукции занимается только она и 

<

ФИО>169 реализовывает табачные изделия, какие именно не знает, сама не курит и не интересовалась 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля 

<

ФИО>195 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что является индивидуальным предпринимателем, занимается продажей табачной продукции, а именно сигаретами, продуктами питания. Товар приобретает у 

<

данные изъяты> директором которого является С.А.АБ. ИП подконтрольно только ей. Имеет торговые точки на «

<

данные изъяты> использует как вывеску. Выручка в месяц составляет около 5 000 000 руб. Было изъятие табачных изделий 

<

данные изъяты> Приобрела табачные изделия 

<

данные изъяты> у 

<

данные изъяты> ФИО1 Процесс приобретения происходит следующим образом: согласовывает заявку с ФИО3 №3, подписывает договор со ФИО1, после чего они отправляют товар на автомобиле, затем товар развозят по торговым точкам. Сертификаты соответствия на продукцию с 

<

данные изъяты> присылали с каждой поставкой. Реализовывает табачные изделия «

<

данные изъяты> только покупателям в торговых точках. Реализовывались табачные изделия 

<

данные изъяты> как табачные стики, по какой стоимости сказать не может, так как не помнит, данной продукцией не торгует после изъятия. Ей неизвестно, что стики «

<

данные изъяты> фактически являются табачными изделиями, а именно сигаретами и подлежат обязательной маркировке. Также ей неизвестно, что в пачках фактически находились табачные изделия, а не стики. Доставка табачных изделий и продуктов питания осуществляется в торговые точки водителями 

<

данные изъяты>. Она лично осуществляет оплату за приобретенные продукты питания и табачные изделия путем перечисления денежных средств на расчетный счет 

<

данные изъяты>, открытый в 

<

данные изъяты>, через приложение 

<

данные изъяты> или в отделениях банка. Поставщиками ИП 

<

данные изъяты> в настоящее время поставщиком является 

<

данные изъяты>. Руководителя 

<

данные изъяты> не помнит, контактных данных не имеется, руководителем 

<

данные изъяты> являлась ФИО3 №2, контактных данных также нет, руководителем 

<

данные изъяты> является ФИО1 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №61 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что 

<

Дата обезличена> является индивидуальным предпринимателем, занимается продажей табачной продукции, продуктов питания. В ее пользовании находится абонентский 

<

Номер обезличен>, оформлен на нее. Со ФИО1 состоит в рабочих отношениях. У ФИО1 никогда не работала. ИП ФИО3 №61 подконтрольно только ей. Торговые киоски находились по 

<

...>, второй на рынке 

<

данные изъяты> Выручка в месяц составляла более 100 000 руб. Приобрела табачные изделия «

<

данные изъяты> у 

<

данные изъяты> ФИО1 Реализовывали табачные изделия «

<

данные изъяты> только покупателям. Реализовывались табачные изделия 

<

данные изъяты> как табачные стики, по какой стоимости сказать не может, так как не помнит из-за большого ассортимента, около 80 руб. Им присылали вам сертификаты соответствия на продукцию с 

<

данные изъяты>». О том, что стики 

<

данные изъяты> фактически являются сигаретами и подлежат обязательной маркировки, она не знала. О том, что в пачках фактически находились сигареты, а не стики, она также не знала. 

<

ФИО>1 давал ей определенные рекомендации по реализации табачных изделий, регулировал выкладки. Она участвовала в совещаниях, которые организовывал 

<

ФИО>1, на которых он рассказывал о новых табачных продуктах, каких-либо изменениях. Совещания проходили в офисе по адресу: 

<

...> 

<

Номер обезличен>

- показания свидетеля ФИО3 №62 оглашенные в судебном заседании с согласия сторон на основании ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что 

<

Дата обезличена> он назначен на должность директора государственного бюджетного учреждения социального обслуживания 

<

...> фактически располагавшееся по адресу: 

<

...>. 

<

Дата обезличена> одним из контрагентов 

<

данные изъяты> являлось 

<

данные изъяты>. С указанной организацией ежемесячно заключались разовые договора, в которых указывалось конкретно количество пачек сигарет их стоимость, условия поставки. Все переговоры с организации происходят в удаленном доступе. Указанными вопросами со стороны 

<

данные изъяты> занимается юрист- консульт 

<

ФИО>9. На сколько ему известно, 

<

ФИО>9 вела переговоры с представителем организации 

<

ФИО>135 и 

<

ФИО>141. Оплата на счет 

<

данные изъяты> поступала с личных средств граждан находящихся на социальном обслуживании. Такие марки сигарет как 

<

данные изъяты>», им не поставлялись. Могли ли поставляться ранее указанные сигареты пояснить затрудняется 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра и прослушивания фонограмм от 

<

Дата обезличена>, согласно которому осмотрены записи телефонных переговорив по абонентскому, номеру 

<

Номер обезличен> находящемуся в пользовании ФИО1, сохраненные на 2 оптических дисках 

<

Номер обезличен> В числе прочих изучена фонограмма 

<

Номер обезличен> разговора от 

<

Дата обезличена> в 

<

Номер обезличен>. В ходе разговора ФИО3 №4 со ФИО1 обсуждался вопрос о продаже продукции с названием

<

данные изъяты> на пачках которых написано «стики», но реально в данных пачках находятся сигареты (

<

Номер обезличен>

- акт проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому 

<

Дата обезличена> проведена проверочная закупка в торговом павильоне с наименованием 

<

данные изъяты> расположенном по адресу: 

<

...>, где были приобретены 2 пачки 

<

данные изъяты> по цене 80 (восемьдесят) рублей за одну пачку, 2 пачки 

<

данные изъяты> по цене 80 (восемьдесят) рублей за одну пачку, 2 пачки 

<

данные изъяты>» по цене 85 (восемьдесят пять) рублей за одну пачку, 2 пачки «

<

данные изъяты> по цене 85 (восемьдесят пять) рублей за одну пачку, на общую сумму 660 (шестьсот шестьдесят) рублей, где продавцу были переданы денежные средства в размере 1000 (одной тысячи) рублей, продавец выдал сдачу в размере 340 (триста сорок) рублей и кассовый чек, с указанием наименования приобретенной продукции и стоимости (

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому осмотрен оптический диск 

<

Номер обезличен>, содержащий видеозапись оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

...>. По результатам осмотра установлено, что ФИО3 №59 продала оперуполномоченному УЭБ и ПК УМВД России по 

<

...> немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, а именно сигареты с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> в общем количестве 8 пачек. Оптический диск признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому осмотрены признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательст табачные изделия «

<

данные изъяты> полученные в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

...>. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации 

<

Номер обезличен>

- акт проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому 

<

Дата обезличена> праведна проверочная закупка в торговом павильоне 

<

данные изъяты> расположенном по адресу: 

<

...>, где были приобретены 2 пачки 

<

данные изъяты> по цене 80 (восемьдесят) рублей за одну пачку, 2 пачки 

<

данные изъяты> по цене 80 (восемьдесят) рублей за одну пачку, 2 пачки 

<

данные изъяты> по цене 85 (восемьдесят пять) рублей за одну пачку, 2 пачки «

<

данные изъяты> по цене 85 (восемьдесят пять) рублей за одну пачку, на общую сумму 660 (шестьсот шестьдесят) рублей. Продавцу были переданы денежные средства в размере 1000 (одной тысячи) рублей, продавец выдал сдачу в размере 340 (триста сорок) рублей и кассовый чек, с указанием наименования приобретенной продукции и стоимости 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому осмотрен оптический диск 

<

Номер обезличен>, содержащий видеозапись оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

...>. На видеозаписи запечатлена продавец ФИО3 №26 в табачном киоске, расположенном по адресу: 

<

...>, пояснившая, что слышала от покупателей, что стики 

<

данные изъяты> можно курить как сигареты, в связи с этим предлагает их как сигареты. Оптический диск признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, табачных изделий 

<

данные изъяты> полученные в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

...>. Вышеуказанные предметы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации 

<

Номер обезличен>

- акт проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому 

<

Дата обезличена> в торговом павильоне 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

...>, приобретены 2 пачки 

<

данные изъяты> по цене 80 (восемьдесят) рублей за одну пачку, 2 пачки 

<

данные изъяты> по цене 80 (восемьдесят) рублей за одну пачку, 2 пачки 

<

данные изъяты> по цене 85 (восемьдесят пять) рублей за одну пачку, 2 пачки «

<

данные изъяты> по цене 85 (восемьдесят пять) рублей за одну пачку, на общую сумму 660 (шестьсот шестьдесят) рублей. Продавцу были переданы денежные средства в размере 1000 (одной тысячи) рублей, продавец выдал сдачу в размере 340 (триста сорок) рублей и кассовый чек, с указанием наименования приобретенной продукции и стоимости 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена> год, осмотрен с участием ФИО3 №57 оптический диск 

<

Номер обезличен> содержащий видеозапись оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

...>, на котором видно, как она продала сигареты с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> в общем количестве 8 пачек. Участующая 

<

ФИО>66 пояснила, что табачные изделия 

<

данные изъяты> продавала только как стики. В продаже нагревательных систем для стиков не было. Оптический диск признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена> табачных изделий 

<

данные изъяты> полученные в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

...>. Вышеуказанные предметы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации 

<

Номер обезличен>

- акт проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 

<

Дата обезличена> в торговом павильоне, расположенном на территории 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

...>, где приобретены 1 пачка «

<

данные изъяты>» по цене 80 (восемьдесят) рублей за одну пачку, 1 пачка 

<

данные изъяты> по цене 80 (восемьдесят) рублей за одну пачку, 1 пачка 

<

данные изъяты> по цене 85 (восемьдесят пять) рублей за одну пачку, на общую сумму 245 (двести сорок пять) рублей. Продавцу были переданы денежные средства в размере 250 (двести пятьдесят) рублей 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому с участием ФИО3 №60 осмотрен оптический диск с видеозаписью оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

...>. По результатам осмотра установлено, где она продала оперуполномоченному УЭБ и ПК УМВД России по 

<

...> немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, а именно сигареты с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> в общем количестве 3 пачек. Оптический диск признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому осмотрены табачные изделия 

<

данные изъяты> полученные в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

...>. Предметы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации 

<

Номер обезличен>

- акт проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому 

<

Дата обезличена> в торговом павильоне, по адресу: 

<

...> были приобретены 1 пачка 

<

данные изъяты> по цене 80 (восемьдесят) рублей за одну пачку, 1 пачка 

<

данные изъяты> по цене 80 (восемьдесят) рублей за одну пачку, 1 пачка 

<

данные изъяты> по цене 85 (восемьдесят пять) рублей за одну пачку 1 пачка 

<

данные изъяты> по цене 85 (восемьдесят пять) рублей за одну пачку, на общую сумму 330 (триста тридцать) рублей. Продавцу были переданы денежные средства в размере 500 (пятьсот) рублей (

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому осмотрен с участием ФИО3 №24 оптический диск 

<

Номер обезличен>, содержащий видеозапись оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

...>. По результатам осмотра установлено, что ФИО3 №24 продала оперуполномоченному УЭБ и ПК УМВД России по 

<

...> 

<

ФИО>51 немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, а именно сигареты с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> в общем количестве 4 пачек. Оптический диск признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому осмотрены табачные изделия «

<

данные изъяты> полученные в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

...>, на которых установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации. Предметы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств 

<

данные изъяты>

- акт проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому 

<

Дата обезличена> проведена проверочная закупка в торговом павильоне, расположенном по адресу: 

<

...>, в ходе которой приобретены 1 пачка 

<

данные изъяты> по цене 80 (восемьдесят) рублей за одну пачку, 1 пачка 

<

данные изъяты> по цене 80 (восемьдесят) рублей за одну пачку, 1 пачка 

<

данные изъяты> по цене 85 (восемьдесят пять) рублей за одну пачку 1 пачка 

<

данные изъяты> по цене 85 (восемьдесят пять) рублей за одну пачку, на общую сумму 330 (триста тридцать) рублей. Продавцу были переданы денежные средства в размере 330 (триста тридцать) рублей 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому осмотрен с участием свидетеля ФИО3 №31 оптический диск 

<

Номер обезличен> содержащий видеозапись оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

...>, на котором видно, что она продала оперуполномоченному УЭБ и ПК УМВД России по 

<

...> немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке федеральными специальными марками Российской Федерации, а именно сигареты с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> в общем количестве 4 пачек. Вышеуказанный оптический диск признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому осмотрены табачные изделия 

<

данные изъяты> полученные в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

...>, на пачках которых установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации. Вышеуказанные предметы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств 

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №26, обнаружены немаркированные табачные изделия 

<

данные изъяты> а также сопроводительные документы 

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №26, изъяты 82 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации; 70 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации; 61 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации; 69 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации; копии накладных, подтверждающие факты купли-продажи, доставки стиков 

<

данные изъяты> различных наименований. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>А, с участием 

<

ФИО>67, обнаружены немаркированные табачные изделия 

<

данные изъяты> (

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...> с участием 

<

ФИО>67, изъяты следующие предметы: 23 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> золотистого цвета; 48 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> красного цвета; 89 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> синего цвета; 1 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета,. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации 

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №25, обнаружены немаркированные табачные изделия 

<

данные изъяты> а также сопроводительные документы 

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>Б, с участием ФИО3 №25, изъяты следующие предметы: 161 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 121 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> синего цвета; товарные накладные 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, представленные на 8 листах бумаги, подтверждающие факт купли-продажи, доставки стиков 

<

данные изъяты> различных наименований. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации 

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием 

<

ФИО>68, обнаружены и изъяты следующие предметы: 117 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 48 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 58 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> синего цвета; 120 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации (

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>А, с участием 

<

ФИО>69, обнаружены и изъяты следующие предметы: 40 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 140 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> красного цвета; 64 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 50 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> с буквой 

<

данные изъяты> серебристого цвета; накладные 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, представленные на двух листах бумаги, подтверждающие факт купли-продажи, доставки стиков 

<

данные изъяты> различных наименований. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации (

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №36, обнаружены и изъяты следующие предметы: 36 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> золотистого цвета; 69 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 83 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты>» синего цвета; 19 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> с буквой «Х» серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации (

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №39, обнаружены немаркированные табачные изделия 

<

данные изъяты> 

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №39, изъяты следующие предметы: 36 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> золотистого цвета; 47 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации; 65 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 66 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

Номер обезличен> серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации 

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №32, обнаружены немаркированные табачные изделия «

<

данные изъяты> а также сопроводительные документы 

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №32, изъяты следующие предметы: 21 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 7 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 20 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 20 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета;товарная накладная 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена> на 1 листе, подтверждающая факт купли-продажи, доставки стиков 

<

данные изъяты> различных наименований. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации (

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена> согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием 

<

ФИО>1, обнаружены документы, отражающие купли-продажу табачных изделий 

<

данные изъяты> 

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием 

<

ФИО>1, изъяты следующие предметы: 

<

данные изъяты> в которой содержатся карточки счетов программы 1С 

<

данные изъяты>; сшивки документов содержащие акт сверки взаимных расчетов за 1 

<

Дата обезличена>. между 

<

данные изъяты> (

<

Номер обезличен>), cчета-фактуры по отгрузке табачных стиков 

<

данные изъяты>, где продавец 

<

данные изъяты> покупатель 

<

данные изъяты>; платежные поручения по договорам поставки за стики.; копия договора займа 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена> между ИП ФИО3 №61 и 

<

данные изъяты>; копия договора займа 

<

Номер обезличен>/ИН от 

<

Дата обезличена> между ИП ФИО3 №61 и 

<

данные изъяты>; копии писем ФИО3 №61 директору 

<

данные изъяты> ФИО3 №2 о корректировке данных в платежных поручениях; копию сертификата соответствия 

<

Номер обезличен> на продукцию – табачные стики для нагревания товарного знака: 

<

данные изъяты>; копия протокола испытаний 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена> на табачные стики для нагревания товарного знака: 

<

данные изъяты> копии cчетов-фактур по отгрузке табачных стиков 

<

данные изъяты> где продавец 

<

данные изъяты> покупатель 

<

данные изъяты>; копии транспортных накладных, где грузоотправитель 

<

данные изъяты> грузополучатель 

<

данные изъяты>; счет на оплату табачных стиков 

<

данные изъяты> серебро 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>; акт сверки взаимных расчетов за период: 1 

<

данные изъяты> между 

<

данные изъяты> (

<

Номер обезличен>) и 

<

данные изъяты> (

<

ФИО>38 

<

Номер обезличен> платежные поручения по договорам поставки за стики., где плательщик 

<

данные изъяты>, получатель 

<

данные изъяты> рукописные записи, с указанием остатков сигарет на вечер 

<

Дата обезличена>., среди которых под нумерацией 116, 117, 118, 119 указаны стики супермакс; ведомости по товарам организаций, в которых среди прочего указаны стики 

<

данные изъяты>; задание на пересчет товаров 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, в котором среди прочего указаны стики 

<

данные изъяты> рукописные записи, с указанием остатка на 

<

Дата обезличена> в которых среди прочего указаны стики супермакс; бланки заказа 1, в которых имеются рукописные записи, в том числе в графе «

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> бланки заказа 1, в которых имеются рукописные записи, в том числе запись 

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты>; бланки заказа 1, в которых имеются рукописные записи, в том числе в графе «

<

данные изъяты>, также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> бланки заказа 1, в которых имеются рукописные записи, в том числе запись 

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> бланки заказа 1, в которых имеются рукописные записи, в том числе запись 

<

данные изъяты>», также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> бланки заказа 1, в которых имеются рукописные записи, в том числе в графе 

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты>; бланки заказа 1, в которых имеются рукописные записи, в том числе в графе 

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> бланки заказа 1, в котором имеются рукописные записи, в том числе в графе «

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> бланки заказа 1, в котором имеются рукописные записи, в том числе в графе 

<

данные изъяты> запись «

<

ФИО>134», также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> бланки заказа 1, в которых имеются рукописные записи, в том числе в графе «

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> бланки заказа 1, в котором имеются рукописные записи, в том числе в графе 

<

данные изъяты>, также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> бланки заказа 1, в котором имеются рукописные записи, в том числе в графе 

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> акт о списании товаров № 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена> с указанием следующих данных: организация – ИП ФИО3 №4, подразделение – 

<

данные изъяты>, склад – 

<

данные изъяты>/ФИО3 №4/

<

...>, также в наименованиях товаров среди прочих указаны стики 

<

данные изъяты> синий; бланки заказа 1, в котором имеются рукописные записи, в том числе в графе «

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты>; бланк заказа 1, в котором имеются рукописные записи, без указания торговой точки и продавца, также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> бланк заказа 1, в котором имеются рукописные записи, в том числе в графе 

<

данные изъяты> запись «

<

ФИО>70», также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> Бланк заказа 1, в котором имеются рукописные записи, в том числе в графе «

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты> бланк заказа 1, в котором имеются рукописные записи, в том числе в графе 

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты>; бланк заказа 1, в котором имеются рукописные записи, в том числе в графе 

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты>; бланк заказа 1, в котором имеются рукописные записи, в том числе в графе «

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты>; бланк заказа 1, в котором имеются рукописные записи, в том числе в графе 

<

данные изъяты> в графе «

<

данные изъяты> также среди прочих наименований указаны стики 

<

данные изъяты>; расчетная ведомость зарплаты сотрудников 

<

Номер обезличен> за 

<

Дата обезличена> с указанием подразделения; анкеты претендентов на должности продавцов, грузчиков, операторов, менеджеров, наборщиков, экспедиторов, водителей; согласия на обработку персональных данных, выписки из интернет-страниц; сшивка карточки счета 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>; 4 листа со штатным расписанием 

<

данные изъяты> согласно которой ФИО1 указан как руководитель, ФИО3 №2 – главный бухгалтер. На третьем листе указан филиал 

<

данные изъяты>, директором является ФИО3 №49 Вышеуказанные предметы неоднократно осмотрены, в том числе с участием свидетеля ФИО3 №1, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием 

<

ФИО>71, обнаружены немаркированные табачные изделия «Supermax», а также сшивка документов 

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием 

<

ФИО>71, изъяты следующие предметы: 13 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 31 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 40 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> синего цвета; 58 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета; сшивка документов в которой содержатся следующие документы: акт о пересортице товаров 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена> с указанием организации ИП ФИО3 №4, подразделения Оренбург юг, склада 

<

ФИО>172 11 накладных на перемещение товара – стиков 

<

данные изъяты> с указанием склада получателя: 

<

...> Товарная накладная 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена> с указанием покупателя: 

<

данные изъяты> 

<

Номер обезличен> Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации 

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №40, обнаружены немаркированные табачные изделия 

<

Номер обезличен> 

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №40, изъяты следующие предметы: 32 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 48 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 52 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 28 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации 

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...> с участием ФИО3 №37, обнаружены немаркированные табачные изделия 

<

данные изъяты> а также сопроводительные документы на табачные изделия 

<

данные изъяты> (

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

Номер обезличен> с участием ФИО3 №37, изъяты следующие предметы: 7 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 68 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 7 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 93 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> серебристого цвета; Товарные накладные 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации 

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...> с участием 

<

ФИО>72, обнаружены немаркированные табачные изделия 

<

данные изъяты> 

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>А, с участием 

<

ФИО>72, изъяты следующие предметы: 7 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета, стоимостью 118 рублей (с учетом НДС) за одну пачку, общей стоимостью 826 рублей; 31 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 54 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 20 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> с буквой 

<

данные изъяты> серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации 

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №46, обнаружены немаркированные табачные изделия 

<

данные изъяты> 

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №46, изъяты следующие предметы: 1 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> золотистого цвета; 3 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты>» красного цвета; 13 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 1 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации (

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...> с участием ФИО3 №45, обнаружены немаркированные табачные изделия 

<

данные изъяты> (

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...> с участием ФИО3 №45, изъяты следующие предметы:17 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 43 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> красного цвета; 44 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 36 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> с буквой «Х» серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации 

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №31, обнаружены немаркированные табачные изделия 

<

Номер обезличен> (

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №31, изъяты следующие предметы: 29 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 23 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 20 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 15 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В ходе осмотра на пачках табачных изделий установлено отсутствие федеральных специальных марок Российской Федерации (

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №59, обнаружены немаркированные табачные изделия 

<

данные изъяты>

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №59, изъяты предметы без маркировки специальными марками Российской Федерации: 90 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> золотистого цвета; 126 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 98 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 76 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств 

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием 

<

ФИО>73, обнаружены немаркированные табачные изделия «

<

данные изъяты> 

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием 

<

ФИО>73, изъяты предметы без маркировки специальными марками Российской Федерации: 69 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 77 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 40 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 9 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств 

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием 

<

ФИО>74, обнаружены и изъяты предметы без маркировки специальными марками Российской Федерации: 34 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты>; 135 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета, без маркировки специальными марками Российской Федерации; 154 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 37 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты>» серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №16, обнаружены и изъяты предметы без маркировки специальными марками Российской Федерации: 64 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 78 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 93 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 81 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием 

<

ФИО>75, обнаружены немаркированные табачные изделия «

<

данные изъяты> а также другие предметы и документы (

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена> год, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием 

<

ФИО>75, изъяты предметы без маркировки специальными марками Российской Федерации: 20 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 29 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> серебристого цвета; 6 актов приема передачи, отчет о состоянии счетчиков ККТ без гашения 

<

Номер обезличен> на 1 листе, тетрадь с надписью «nature» на 48 листах, скоросшиватель зеленого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО1, обнаружены немаркированные табачные изделия 

<

данные изъяты> а также другие предметы и документы (

<

Номер обезличен>

- протокол изъятия документов (предметов, материалов) от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО1, изъяты предметы без маркировки специальными марками Российской Федерации: 1 830 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты>» золотистого цвета; 27 500 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> красного цвета; 19 100 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 1 840 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> серебристого цвета; 2 оптических диска с зеркальными поверхностями с выписками с программы 1С-Бухгалтерия 

<

данные изъяты>, на которых отражены перемещения табачных изделий 

<

данные изъяты> Вышеуказанные предметы 

<

Дата обезличена>);

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №33, обнаружены и изъяты предметы без маркировки специальными марками Российской Федерации: 2 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 3 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> синего цвета; 5 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания «

<

данные изъяты> серебристого цвета; чековый лист с информацией о движении товаров 

<

данные изъяты> Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств 

<

Номер обезличен>

- акт о проведении гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 

<

Дата обезличена>, согласно которому по адресу: 

<

...>, с участием ФИО3 №49, обнаружены и изъяты предметы без маркировки специальными марками Российской Федерации: 52 пачки сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> золотистого цвета; 149 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> красного цвета; 71 пачка сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> синего цвета; 11 пачек сигарет с фильтром, упакованные в пачки от стиков для нагревания 

<

данные изъяты> серебристого цвета. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (

<

Номер обезличен>

- протокол выемки от 

<

Дата обезличена>, согласно которому у свидетеля ФИО3 №27 изъят телефон «

<

данные изъяты> В ходе осмотра указанного телефона установлено, что после изъятия 

<

Дата обезличена> табачных изделий 

<

данные изъяты> в 

<

данные изъяты> директором которого является ФИО1, а также в торговых точках принадлежащих ИП ФИО3 №4, продолжает осуществляться продажа в торговых точках принадлежащих ИП ФИО3 №4 вышеуказанных табачных изделий. Вышеуказанный предмет признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (

<

Номер обезличен>

- протокол обыска от 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>, согласно которому с участием ФИО1 изъяты следующие предметы: ежедневник формата А

<

Дата обезличена> год с закладкой, в котором имеются черновые записи: с напечатанной датой «4 января» имеются рукописные записи, выполненные простым карандашом, следующего содержания: «ФИО1 

<

данные изъяты> Также в ежедневнике указаны различные наименования и фамилии, среди которых – 

<

ФИО>173 с инструкцией от «

<

данные изъяты> по настройке Интернет-соединения со следующей информацией: Клиент – 

<

данные изъяты>; таблица с печатным текстом с указанием номеров, названий отделов, а также фамилий. Вышеуказанные предметы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств 

<

Номер обезличен>

- протокол обыска от 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>, согласно которому с участием ФИО3 №61 изъят сотовый телефон марки 

<

данные изъяты> принадлежащий свидетелю ФИО3 №61 В ходе осмотр осмотра приложения «

<

данные изъяты> аккаунта на имя «ФИО3 №61» абонентский номер 

<

Номер обезличен> установлена переписка в группе с наименованием 

<

данные изъяты> со следующими пользователями: «

<

ФИО>26» (админ группы) абонентский номер 

<

Номер обезличен>, «

<

данные изъяты>) абонентский номер 

<

Номер обезличен>, «ФИО3 №21» абонентский номер 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>» абонентский номер 

<

Номер обезличен>, «

<

ФИО>11» абонентский номер 

<

Номер обезличен> «ФИО3 №8» абонентский номер 

<

Номер обезличен>, «ФИО3 №42» абонентский номер 

<

Номер обезличен>, «ФИО3 №3» абонентский номер 

<

Номер обезличен>, «ФИО3 №1» абонентский номер 

<

Номер обезличен>, «ФИО3 №13» абонентский номер 

<

Номер обезличен>, «ФИО3 №20» абонентский номер 

<

Номер обезличен>, «ФИО3 №28» абонентский номер 

<

Номер обезличен>, 

<

данные изъяты> абонентский номер 

<

Номер обезличен>, участник не записанный в телефонную книгу с ником «

<

данные изъяты> абонентский номер +

<

Номер обезличен> участник не записанный в телефонную книгу с ником «

<

данные изъяты>» абонентский номер 

<

Номер обезличен>, участник не записанный в телефонную книгу с ником 

<

данные изъяты>» абонентский номер 

<

Номер обезличен>, участник не записанный в телефонную книгу с ником «ФИО3 №50» абонентский номер +

<

Номер обезличен>, бывшие участники «

<

ФИО>12», покинула группу 

<

Дата обезличена> в 

<

данные изъяты>. Из переписки следует, что она ведется по поводу реализации табачной продукции, в том числе 

<

данные изъяты> при этом администратор группы – ФИО1 давал распоряжения остальным участникам группы о порядке реализации указанной продукции, в том числе о реализации продукции «

<

данные изъяты> как дешевых сигарет, указывая, что стикаами они являются только для проверяющих органов 

<

Номер обезличен>

- протокол обыска от 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>, согласно изъят сотовый телефон марки 

<

данные изъяты>», принадлежащий свидетелю ФИО3 №13 в ходе осмотра сотового телефона в галерее скриншотов диалогов в мессенджере 

<

данные изъяты> имеется информация, что ФИО3 №13 ведет деятельность по реализации продукции в 

<

данные изъяты>, получает указания по рабочим моментам от ФИО1, посещает совещания проводимые ФИО1 Вышеуказанный телефон осмотрен, признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому на оптическом диске осмотрена информация о соединения по абонентскому номеру 

<

Номер обезличен> находившемся пользовании ФИО1 В ходе осмотра установлены соединения с работниками 

<

данные изъяты> 

<

Дата обезличена>. Вышеуказанная детализация признана и приобщена к уголовному делу в качестве вещественного доказательства 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому на оптическом диске осмотрена информация о соединениях по абонентскому 

<

Номер обезличен> находившемся в пользовании 

<

ФИО>186 в ходе осмотра детализаций телефонных соединений установлено, что 

<

ФИО>185. ни разу не созванивалась с бухгалтерами ИП ФИО3 №4 - ФИО3 №55 и ФИО3 №52, имеются многочисленные соединения с работниками 

<

данные изъяты>. Вышеуказанная детализация признана и приобщена к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (

<

Номер обезличен>

- ответ на запрос от АО 

<

данные изъяты> от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>, согласно которому статистический 

<

Номер обезличен> с 

<

Дата обезличена> предоставлен абоненту ИП ФИО1, который использовался ИП ФИО3 №4, ИП 

<

ФИО>76, ИП 

<

ФИО>196 при осуществлении операций по расчетным счетам, открытым на данных индивидуальных предпринимателей (т.

<

Номер обезличен>

- ответ на запрос от 

<

данные изъяты> от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>, согласно которому 

<

Номер обезличен> не является контрагентом 

<

данные изъяты>». Сертификат соответствия стиков 

<

данные изъяты> выдан 

<

данные изъяты>» 

<

Номер обезличен>

- ответ на запрос от МИФНС России 

<

Номер обезличен> по 

<

...> от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>дсп, согласно которому установлены обстоятельства взаимосвязанности ФИО1 с индивидуальными предпринимателями ФИО3 №4 

<

ФИО>53, ФИО3 №2, ФИО3 №49, ФИО3 №54, 

<

ФИО>43 Е.В., 

<

ФИО>79, ФИО3 №61: управление расчетными счетами, представление налоговой отчетности осуществляется с одного ІР-адреса. В банковском досье ИП ФИО3 №4 представлена доверенность, выданная на ФИО3 №49 на распоряжение расчетным счетом. При этом ФИО3 №49 получала доход у ИП 

<

ФИО>77 

<

ФИО>38 

<

Номер обезличен>, доход от ИП ФИО3 №4 никогда не получала; согласно показаниям свидетеля 

<

ФИО>78, получавшей доход от 

<

данные изъяты>: «Налоговые декларации и отчетность сдавались с серверов и компьютеров, расположенных по адресу: 

<

...>. Все ЭЦП данных индивидуальных предпринимателей и 

<

данные изъяты> были у главного бухгалтера ФИО3 №2». По этому же адресу 

<

...> расположен офис компании 

<

данные изъяты> 

<

ФИО>38 

<

Номер обезличен> согласно представленным справкам о доходах ФИО1, ФИО3 №4, ФИО3 №2 до регистрации в качестве индивидуальных предпринимателей получали доход от 

<

данные изъяты> 

<

ФИО>53 и ФИО3 №49 до регистрации в качестве индивидуальных предпринимателей получали доход от 

<

ФИО>77, получившего контрольно-кассовую технику от 

<

данные изъяты> ФИО3 №54 ранее получала доход от 

<

данные изъяты> ФИО3 №61 ранее получала доход от 

<

данные изъяты> организаций осуществляющих торговлю табачными изделиями.; индивидуальные предприниматели 

<

ФИО>53, ФИО3 №2, ФИО3 №49, ФИО3 №54, 

<

ФИО>43 Е.В., 

<

ФИО>79, ФИО3 №61 осуществляют розничную торговлю табачными изделиями, в неспециализированных магазинах», применяют специальные режимы налогообложения (УСН, патент); контрольно-кассовая техника, перешедшая к ФИО1, ранее была зарегистрирована на ИП 

<

ФИО>80, 

<

ФИО>81, 

<

ФИО>82 и других индивидуальных предпринимателей осуществляющих розничную торговлю табачной продукцией. Снятая с учета контрольно-кассовая техника ФИО1 в последующем зарегистрирована на индивидуальных предпринимателей ФИО3 №4, ФИО3 №61, ФИО3 №5, 

<

ФИО>43 Е.В. и др. так же осуществляющих розничную торговлю табачной продукцией; согласно справкам о доходах по форме 2-НДФЛ работники ФИО1, ФИО3 №4 

<

ФИО>53, ФИО3 №2, ФИО3 №49, ФИО3 №54, 

<

ФИО>43 Е.В., 

<

ФИО>79, ФИО3 №61 получали доход поочередно у вышеперечисленных индивидуальных предпринимателей; ндивидуальные предприниматели ФИО1, 

<

ФИО>53, ФИО3 №2, ФИО3 №49, ФИО3 №54, 

<

ФИО>43 Е.В., 

<

ФИО>79, ФИО3 №61 приобретают табачную продукцию у одних и тех же поставщиков, договоры с которыми заключены на одинаковых условиях 

<

данные изъяты> 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому на оптическом диске предоставленным 

<

данные изъяты> от 

<

Дата обезличена> содержится информация по расчетным счетам, IP-адресам ИП ФИО1, ИП ФИО3 №4, ИП ФИО3 №61, ИП 

<

ФИО>197. В ходе осмотра установлено, что ИП ФИО1, ИП ФИО3 №61, ИП ФИО3 №4, ИП 

<

данные изъяты> посещая Банк-клиент используют один и тот же ip-адрес - 

<

Номер обезличен>, который, согласно ответа на запрос от АО 

<

данные изъяты> от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>, с 

<

Дата обезличена> предоставлен абоненту ИП ФИО1.Вышеуказанный оптический диск признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (

<

Номер обезличен>);

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому на оптическом диске, предоставленный ответом на запрос по сопроводительному письму 

<

данные изъяты> от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>, содержится информация по расчетным счетам 

<

данные изъяты>. В ходе осмотра установлено, что 

<

данные изъяты> получило от ИП ФИО3 №4 446 траншей на общую сумму 

<

Номер обезличен> за период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена>; от ИП 

<

ФИО>176 181 транш на общую сумму 8 364 714,2 за период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена>; от ИП ФИО3 №61 223 транша на общую сумму 74 463 647,53 за период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена>. 

<

данные изъяты> осуществило 55 траншей в адрес 

<

данные изъяты> на общую сумму 16 888 100 за период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена>. ИП ФИО1, ИП ФИО3 №61, ИП ФИО3 №4, ИП 

<

ФИО>198., 

<

данные изъяты>, посещая Банк-клиент использовали общие ip-адреса - 

<

Номер обезличен> ИП ФИО1, ИП ФИО3 №61, ИП ФИО3 №4, ИП 

<

ФИО>43 Е.В. посещая Банк-клиент используют один и тот же ip-адрес - 

<

данные изъяты> который, согласно ответа на запрос от 

<

данные изъяты> от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>, с 

<

Дата обезличена> предоставлен абоненту ИП ФИО1. Вышеуказанный оптический диск признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому на оптическом диске, предоставленным 

<

данные изъяты> 

<

Номер обезличен>/ от 

<

Дата обезличена>, содержится информация по расчетным счетам ИП ФИО1, ИП ФИО3 №61, ИП ФИО3 №4, ИП 

<

ФИО>43 Е.В. В ходе осмотра установлено, что ИП ФИО3 №61 осуществила перевод денежных средств на общую сумму 89 259 590,81 рублей из которых 88 720 914,41 рублей поступили на расчетный счет 

<

данные изъяты>. ИП 

<

ФИО>177 осуществила перевод денежных средств на общую сумму 97 553 205,38 рублей из которых 42 111 003,25 рублей поступили на расчетный счет 

<

данные изъяты>. ИП 

<

ФИО>1 осуществил перевод денежных средств на общую сумму 41 551 137,04 рублей из которых 7 791 292,56 рублей поступили на расчетный счет 

<

данные изъяты>, 11 273 134,6 рублей на расчетный счет 

<

данные изъяты>», 9 663 600 рублей на расчетный счет 

<

данные изъяты> ИП ФИО3 №4 осуществила перевод денежных средств на общую сумму 542 040 101,9 рублей из которых 27 180 546,5 рублей поступили на расчетный счет 

<

данные изъяты> 71 240 124,7 рублей на расчетный счет 

<

данные изъяты> 43 593 8927,3 рублей на расчетный счет 

<

данные изъяты>. Вышеуказанный оптический диск признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства 

<

Номер обезличен>

- протокол осмотра предметов от 

<

Дата обезличена>, согласно которому на оптическом диске предоставленным 

<

данные изъяты> от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>, содержится информация, что по расчетному счету 

<

данные изъяты> получило от 

<

данные изъяты> 86 траншей на общую сумму 25 908 000. Вышеуказанный оптический диск признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями «

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...> являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 1998 г. № 681, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...> не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 1998 г. № 681, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями «

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты>, «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями «

<

Номер обезличен>», изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 1998 г. № 681, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты>», «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта № 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому:, рыночная стоимость на территории Российской Федерации по состоянию на 

<

Дата обезличена>. одной пачки, представленной на экспертизу табачной продукции - сигарет с фильтром составляет 

<

данные изъяты>»: 112 (Сто двенадцать) рублей. Рыночная стоимость на территории Российской Федерации по состоянию на 

<

Дата обезличена>. одной пачки, представленной на экспертизу табачной продукции - сигарет с фильтром «

<

данные изъяты>», составляет: 117 (Сто семнадцать) рублей. Рыночная стоимость на территории Российской Федерации по состоянию на 

<

Дата обезличена>. одной пачки, представленной на экспертизу табачной продукции - сигарет с фильтром составляет «

<

данные изъяты>,: 117 (Сто семнадцать) рублей (т

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты>», изъятые по адресу: 

<

...>, 357 км. трассы 

<

данные изъяты>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...> не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>А, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты>», «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

Номер обезличен> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют.Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты>», «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты>», изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. 2. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. 3. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. 4. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

данные изъяты> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями «

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, склад 7, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...> не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>А, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями «

<

данные изъяты>», изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 1998 г. № 681, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты>, изъятые по адресу: 

<

...>, перекресток 

<

...>), являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты>, «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, перекресток 

<

...>), не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 1998 г. № 681, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

данные изъяты> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями «

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 1998 г. № 681, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями «

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 1998 г. № 681, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты>», «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты>», изъятые по адресу: 

<

...>Б, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>Б, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями «

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты>», «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями «

<

данные изъяты>», изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 

<

Дата обезличена> 

<

Номер обезличен>, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты>», «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...> не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями «

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 1998 г. № 681, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты>», «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями «

<

данные изъяты> изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 1998 г. № 681, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты>», изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 1998 г. № 681, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому 

<

Номер обезличен>

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями 

<

данные изъяты>», изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 1998 г. № 681, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют.

Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках «

<

данные изъяты> «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (

<

Номер обезличен>);

- заключение эксперта 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, согласно которому, представленные объекты с наименованиями «

<

данные изъяты>, изъятые по адресу: 

<

...>, являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром. В представленных объектах содержится никотин, систематическое название которого (S)-3-(1- метил-2-пирролидинил)пиридин. Наркотические средства, психотропные вещества, входящие в списки «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ», утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 1998 г. № 681, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Ядовитые и сильнодействующие вещества, определяемые методом хромато-масс-спектрометрии, входящие в списки сильнодействующих и ядовитых веществ, утверждённые Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. №964, в количествах, определяемых чувствительностью метода, в исследуемых объектах отсутствуют. Представленные объекты с надписями на упаковках 

<

данные изъяты>», «20 стиков для нагревания», изъятые по адресу: 

<

...>, не являются стиками (табак нагреваемый), наименование на их упаковках не соответствует содержимому (т

<

Номер обезличен>

Анализируя доказательства, изученные в ходе судебного заседания, суд приходит к убеждению, что все они получены при строгом соблюдении закона, относятся к сути предъявленного ФИО1 обвинения, соотносятся друг с другом, дополняя друг друга, составляя единую цепь доказательств. Суд считает изученные доказательства достоверными, так как они не содержат каких-либо противоречий между собой. Значимая по делу информация исходит как из показаний подсудимого, который полностью признал свою вину, так и из показаний свидетелей и из иных источников, в том числе протоколов следственных действий. Протоколы проведенных по делу следственных действий, письменные доказательства не содержат признаков фальсификации, соответствуют требованиям уголовно-процессуального закона, выполнены уполномоченными должностными лицами, в необходимых случаях - с участием понятых. С учетом того, что совокупность всех вышеперечисленных исследованных судом доказательств стороны обвинения не имеет каких-либо неустранимых противоречий, а изложенные в доказательствах сведения в полной мере согласуются между собой, расцениваются как достоверные, суд признает всю совокупность доказательств достаточной для правильного разрешения дела и принимает на их основании итоговое судебное решение.

Показания подсудимого ФИО1 в части признания причастности к приобретению, перевозке и хранению в целях сбыта немаркированных табачных изделий согласуются с показаниями свидетелей ФИО3 №5, ФИО3 №6, ФИО3 №7, ФИО3 №8, ФИО3 №9, 

<

ФИО>83, ФИО3 №11, ФИО3 №12, ФИО3 №13, 

<

ФИО>84, 

<

ФИО>85, 

<

ФИО>188 ФИО3 №19, ФИО3 №4, ФИО3 №1,ФИО3 №20, ФИО3 №21, 

<

ФИО>187, 

<

ФИО>62, 

<

ФИО>86, ФИО3 №25, ФИО3 №26,ФИО3 №27, 

<

ФИО>87, ФИО3 №2, ФИО3 №29, ФИО3 №30, ФИО3 №31, ФИО3 №32, ФИО3 №33, ФИО3 №34, ФИО3 №35, ФИО3 №36, ФИО3 №37, ФИО3 №38, ФИО3 №39, ФИО3 №40, ФИО3 №41,ФИО3 №42, ФИО3 №43, 

<

ФИО>6ФИО3 №45,ФИО3 №46, ФИО3 №47, ФИО3 №48, ФИО3 №49, ФИО3 №50, ФИО3 №51, ФИО3 №3, ФИО3 №52, ФИО3 №53, ФИО3 №54, ФИО3 №55, 

<

ФИО>43 Е.В., ФИО3 №57, ФИО3 №58,ФИО3 №59, ФИО3 №60, ФИО3 №61, ФИО3 №62, протоколами следственных действий, экспертными заключениями.

Не доверять показаниям свидетелей у суда оснований не имеется, в судебном заседании не установлено наличия между ними неприязненных отношений и какой-либо заинтересованности с их стороны в исходе дела.

Показания подсудимого и свидетелей объективно подтверждаются другими исследованными в судебном заседании доказательствами по делу: протоколами изъятия, протоколами осмотра предметов. 

Оперативно-розыскные мероприятия проведены в соответствии с требованиями Федерального закона "Об оперативно-розыскной деятельности", с целью выявления, пресечения и раскрытия тяжкого преступления, на основании ставших известными уполномоченному органу сведений о признаках совершаемого противоправного деяния, событиях и действиях, создающих угрозу экономической безопасности Российской Федерации, в необходимых случаях – на основании судебного решения. Материалы ОРМ легализованы и переданы органам предварительного расследования, после чего рапорты, акты и справки о ходе проведения и результатах ОРД приобщены к материалам уголовного дела в качестве иных документов, а приложенные к указанным документам фотографии и носители указанной информации - осмотрены, исследованы и признаны вещественными доказательствами по делу в соответствии с нормами уголовно-процессуального закона. Каких-либо данных, указывающих на недопустимость результатов оперативно-розыскной деятельности, проведении таких мероприятий в нарушение закона, материалы дела не содержат. 

Экспертизы проведены экспертами, обладающими специальными познаниями в области проводимого экспертного исследования и имеющим длительный стаж экспертной работы, процессуальная процедура проведения экспертизы соблюдена, выводы экспертов содержат мотивированные ответы на поставленные вопросы. Для экспертных исследований представлены предметы, изъятые процессуальным путем.

Заключение специалиста 23

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена> (

<

Номер обезличен>) суд признает недопустимым доказательством и исключает из объема доказательств по следующим основаниям. Предметом указанного заключения является исключительно оценка достоверности проведенных в ходе следствия экспертиз: 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен> от 

<

Дата обезличена>, самостоятельных экспертных исследований специалистом 

<

ФИО>88 – не проводилась. Вместе с тем, оценка доказательств является прерогативой суда. Вмешательство в оценку доказательств со стороны третьих лиц а равно предвосхищение выводов суда при оценке того или иного доказательства - не допустимо. В соответствии со ст. 75 УПК РФ доказательства, полученные с нарушением требований закона являются недопустимыми, и не подлежат учету судом при постановлении приговора. 

Оценив в совокупности собранные по делу доказательства, суд квалифицирует действия ФИО1 по п. «б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ – как приобретение и хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными марками, совершенные в особо крупном размере.

Правовые основы деятельности, связанной с осуществлением реализации табачных изделий на территории РФ, содержатся в Федеральном Законе РФ от 22 декабря 2008 года N 268-ФЗ "Технический регламент на табачную продукцию".

В соответствии с частями 2 и 5 статьи 4 Указанного Федерального закона, табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования. Реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается.

Согласно пунктам 1 и 3 постановления Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 № 27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции», табачная продукция, производимая и предназначенная для реализации на территории Российской Федерации подлежит обязательной маркировке специальными марками для маркировки табачной продукции установленного образца. Изготовление специальных марок осуществляется акционерным обществом «Гознак».

Пунктами 1, 3, 9, 10 Правил изготовления специальных марок, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 № 27, предусмотрено, что изготовление специальных марок для маркировки табачной продукции осуществляется в соответствии с образцами, утвержденными Министерством финансов Российской Федерации. Специальные марки приобретаются лицами, осуществляющими производство табачной продукции, на условиях предварительной оплаты указанных марок в территориальных налоговых органах (управлениях Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации или межрегиональных инспекциях Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам) по месту осуществления производства табачной продукции. Специальная марка наносится путем наклеивания на потребительскую тару табачной продукции, которая неотделима от товара до его непосредственного употребления и в которой табачная продукция представляется для розничной продажи. На каждую потребительскую тару табачной продукции наносится только одна специальная марка. Специальная марка наклеивается на месте предполагаемого вскрытия потребительской тары табачной продукции таким образом, чтобы вскрытие приводило к обязательному повреждению специальной марки и исключало возможность ее повторного использования.

Судом установлено, что при совершении инкриминируемых деяний в сфере незаконного оборота табачной продукции подсудимый ФИО1 в период с 

<

Дата обезличена> по 

<

Дата обезличена>, находясь в городе Оренбурге, являясь с 

<

Дата обезличена> фактическим руководителем, а с 

<

Дата обезличена> учредителем со 100% долей в уставном капитале, а также единоличным исполнительным органом –директором общества с ограниченной ответственностью «Смаррт-Групп», одним из видом деятельности которого зарегистрирована оптовая и розничная торговля табачными изделиями, имея достаточный опыт ведения предпринимательской деятельности в сфере оптовой и розничной реализации табачных изделий, организации товарно-денежных отношений, обладая в связи с осуществляемой предпринимательской деятельностью информацией о повышенном спросе у населения на недорогие табачные изделия, осознавая, что их низкая цена обусловлена несоблюдением условий реализации, отсутствием обязательной маркировки федеральными специальными марками Российской Федерации, неуплатой в связи с этим обязательных сборов в бюджет Российской Федерации, преследуя цель незаконного обогащения путём противоправного ввода в гражданский оборот немаркированных табачных изделий, осознавая, что своими противоправными действиями нарушит установленный государством экономический и правовой порядок, обеспечивающий нормальный оборот табачных изделий, действуя незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, в нарушение положений Федерального закона Российской Федерации от 22.12.2008 № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», постановления Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 № 27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции», Правил изготовления специальных марок, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 № 27, совершил приобретение и хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными марками Российской Федерации, в общем количестве 54 593 пачки, общей стоимостью 6 387 261 рубль, то есть в особо крупном размере, определенной с учетом заключений экспертов-оценщиков о стоимости аналогов. Поскольку стоимость указанной немаркированной табачной продукции, подлежавшей обязательной маркировке акцизными марками, федеральными специальными марками, превысила один миллион рублей, то в соответствии с пунктом 2 примечания к ст. 171.1 УК РФ в действиях ФИО1 имеется квалифицирующий признак совершения инкриминированного ему деяния в особо крупном размере. 

Цель сбыта подтверждена в судебном заседании, поскольку установлено, что продавцы подконтрольных ФИО1 торговых точек, зарегистрированных на ИП ФИО3 №4 ИП 

<

ФИО>179 из вышеуказанного объема привезенных в торговые павильоны немаркированных табачных изделий продали привлечённому для участия в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка» сотруднику, немаркированные табачные изделия.

Установленные фактические обстоятельства полностью опровергают доводы подсудимого, приведенные им при допросе в ходе предварительного следствия о приобретении немаркированной табачной продукции как стиков.

Нелегальность оборота указанной табачной продукции, отсутствие на них специальных (акцизных) марок, изготовленных на ФГУП «Гознак», также было очевидно для подсудимого, так как определялось визуально и следовало из цены приобретения им указанной продукции, а также предлагаемой цены для последующей реализации им данной продукции, которая была значительно ниже единой минимальной цены табачной продукции. Эти факты свидетельствуют о том, что ФИО1 действовал осознанно, в нарушение установленных Федеральными законами и иными нормативными актами правил оборота и ценообразования на такую продукцию. О том, что ФИО1 достоверно известно о том, что под видом стиков в пачках табачной продукции 

<

данные изъяты>» находятся сигареты свидетельствуют телефонные переговоры между ФИО1 и ФИО3 №4, переписка в рабочей группе 

<

данные изъяты>». Эта же переписка объективно подтверждает контроль ФИО1 за процессом реализации табачной продукции 

<

данные изъяты>» через ИП и подконтрольность этих ИП ФИО1

Вместе с тем, суд приходит к убеждению, что перевозка немаркированной табачной продукции вменена ФИО1 излишне. Из сути предъявленного обвинения следует, что ФИО1 осуществлял перемещение немаркированной табачной продукции между складом 

<

данные изъяты> и торговыми точками подконтрольных 

<

ФИО>135 ИП, что охватывается единым умыслом на сбыт немаркированной табачной продукции и не может оцениваться судом как самостоятельное деяние. В связи с изложенным, суд исключает из объема предъявленного ФИО1 обвинения «перевозку в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными марками».

У суда нет оснований сомневаться в том, что как на момент совершения преступления, так и в настоящее время ФИО1 являлся и является вменяемым лицом, а потому не подлежит освобождению как от уголовной ответственности, так и от уголовного наказания по этому основанию. 

При определении вида и размера наказания суд принимает во внимание степень общественной опасности и характер совершённого подсудимым преступления, обстоятельства, влияющие на размер наказания, данные о личности подсудимого, влияние наказания на его исправление и условия жизни его семьи.

Кроме того, из проведенных экспертных исследований с достоверностью установлено отсутствие в реализуемой ФИО1 табачной продукции вредных примесей и запрещенных ядовитых веществ. Суд расценивает это, как отсутствие тяжелых последствий от совершенного преступления.

ФИО1 ранее 

<

данные изъяты> по месту жительства УУП ОУУП и ПДН отдела полиции 

<

Номер обезличен> МУ МВД России «

<

данные изъяты>» характеризуется положительно, председателем АРКГО характеризуется с положительной стороны, как ответственный, компетентный руководитель компании; имеет благодарности от заместителя главы 

<

...>, главы 

<

...>, занимается благотворительной деятельностью.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого ФИО1 в силу ст. 61 УК РФ, являются совершение экономического преступления впервые, полное признание своей вины, раскаяние в содеянном, а также наличие положительных характеристик, наличие благодарственных писем, участие в благотворительной деятельности, так же к смягчающим обстоятельствам суд относит то, что в ходе следствия ФИО1 была добровольно выдана немаркированная табачная продукция, указаны все места ее хранения, что расценивается судом как способствование следствию в расследовании преступления.

Обстоятельств, отягчающих наказание, в соответствие со ст. 63 УК РФ, судом в отношении подсудимого ФИО1, не установлено.

Учитывая степень общественной опасности совершенного подсудимым преступления в сфере экономической деятельности, обстоятельства совершения преступления, данные о личности ФИО1, руководствуясь принципом справедливости, который выражается в соразмерности назначенного наказания совершенным деяниям, суд считает, что исправление и перевоспитание подсудимого возможно только путем назначения наказания в виде лишения свободы, что по мнению суда, будет справедливым, будет отвечать целям наказания и способствовать его исправлению, предотвратит совершение им новых преступлений.

Вместе с тем, учитывая совокупность смягчающих наказание обстоятельств: раскаяние в содеянном, признание вины, а также его положительные характеристики, благотворительную деятельность, способствование в расследовании преступления, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи, отсутствие неблагоприятных последствий для потребителей табачной продукции от реализации ФИО1 сигарет под видом стиков, суд приходит к убеждению, что исправление ФИО1 возможно без реального отбывания наказания в виде лишения свободы, в условиях контроля специализированного государственного органа, с возложением определенных обязанностей и назначает условное наказание с применением ст. 73 УК РФ. По мнению суда, назначенное ФИО1 наказание в виде лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ, будет отвечать закрепленному в ст. 6 УК РФ принципу справедливости. 

Рассматривая вопрос о назначении дополнительного вида наказания, предусмотренного ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, в виде штрафа, суд с учетом личности подсудимого, его материального положения, наличие источника постоянного дохода, фактических обстоятельств совершенного преступления, того, что преступление, совершенное им, относятся к корыстным, было направлено на материальное обогащение, считает возможным назначить ФИО1 дополнительное наказание в виде штрафа.

Основания для применения ч. 1 ст. 62 УК РФ отсутствуют.

Суд не усматривает наличия исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступлений, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, в связи с чем, у суда нет оснований для назначения наказания ниже низшего предела, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части УК РФ, или для назначения более мягкого вида наказания, чем предусмотрено этой статьей и не применяет положений ст. 64 УК РФ.

Суд, с учётом обстоятельств совершения преступления, не усматривает оснований для изменения категории преступления в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ.

Обстоятельств, исключающих преступность и наказуемость совершенного деяния, не имеется; обстоятельств, влекущих освобождение от наказания или уголовной ответственности, в том числе в соответствии с требованиями ст.ст. 75, 76, 76.2, 78, 80.1, 81 УК РФ, суд не усматривает.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде суд считает необходимым сохранить ФИО1 до вступления приговора в законную силу.

Учитывая положения пункта 7 части 2 статьи 82 УПК РФ, а также правила ст. 3 Федерального закона от 02.01.2000 года № 29-ФЗ «О качестве и безопасности пищевых продуктов», запрещающие оборот пищевых продуктов (к которым также относятся табачные изделия), которые не имеют предусмотренной законом маркировки, в связи с чем они признаются некачественными, не могут быть реализованы и подвергаются уничтожению, вещественные доказательства в виде изъятой немаркированной табачной продукции, подлежат уничтожению по вступлению в силу данного приговора. 

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает согласно положениям ст.ст.81-82 УПК РФ.

В соответствии с требованиями п. 11 ч. 1 ст. 299 УПК РФ при постановлении приговора суд разрешает вопрос о том, как поступить с имуществом, на которое наложен арест. 

Так как, ФИО1, назначено наказание в виде штрафа, то в целях обеспечения исполнения приговора в данной части, суд сохраняет арест, наложенный на основании постановления Ленинского районного суда г.Оренбурга от 

<

Дата обезличена> - нежилое помещение, площадью 647,7 квадратных метров, расположенное по адресу: 

<

...>, 

<

Номер обезличен> с кадастровым номером: 

<

Номер обезличен>, кадастровая стоимость которого составляет 8 463 548 рублей. Остальное имущество подлежит освобождению от ареста после вступления приговора в законную силу.

Руководствуясь ст. ст. 296–299, 302–304, 307–310 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 2 года со штрафом в доход государства в размере 800 000 рублей.

На основании ч. 1 ст. 73 УК РФ назначенное ФИО1 наказание в виде лишения свободы считать условным, установив испытательный срок 1 год 6 месяцев, в течение которого осужденный должен своим поведением доказать свое исправление.

На основании ч. 5 ст. 73 УК РФ возложить на ФИО1 обязанность в течение испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления уголовно-исполнительной инспекции по месту жительства; систематически один раз в месяц являться в уголовно-исполнительную инспекцию на регистрацию по графику, установленному ему сотрудниками уголовно-исполнительной инспекции по месту жительства.

Меру пресечения ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить без изменения, в виде подписки о невыезде и надлежащим поведении.

В целях обеспечения исполнения приговора в части назначенного ФИО1 штрафа, сохранить арест на имущество ФИО1 - нежилое помещение, площадью 647,7 квадратных метров, расположенное по адресу: 

<

...>, помещение 4.1, с кадастровым номером: 

<

Номер обезличен>, кадастровая стоимость которого составляет 8 463 548 рублей, наложенный на основании постановления Ленинского районного суда г. Оренбурга от 

<

Дата обезличена>, до исполнения осужденным ФИО1 наказания в виде штрафа.

Отменить арест, наложенный на основании постановления Ленинского районного суда г.Оренбурга от 

<

Дата обезличена> на расчетные счета ФИО1 в виде прекращения расходных операций по счетам в пределах суммы 1000 000 рублей, а именно в 

<

данные изъяты>»: 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен>, 

<

Номер обезличен>; 

<

данные изъяты>»: 

<

Номер обезличен>, а также отменить арест, наложенный на основании постановления Ленинского районного суда 

<

...> от 

<

Дата обезличена> - мобильный телефон марки 

<

данные изъяты>», стоимостью 66 398 рублей, в виде запрета распоряжаться (продавать, менять, дарить, передавать другим лицам право владения, пользования, распоряжения, оставаясь при этом собственником), пользования указанным имуществом, и совершая с ним регистрационные действий. 

Вещественные доказательства по уголовному делу после вступления приговора в законную силу:

- 8 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 8 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 8 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 8 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 24 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>А; 30 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>;41 пачку табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 4 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты> изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>Б; 8 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 8 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 8 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 6 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>А;8 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>, склад 7; 8 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты> изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>А; 8 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>А; 6 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты> изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 8 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>, 

<

...>; 8 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», по адресу: 

<

...>; 8 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...> 30 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...> 46 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 9 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 30 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 15 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 8 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 12 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 8 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», полученные 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 8 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты> полученные 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 8 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», полученные 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 4 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», полученные 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 4 пачки табачных изделий 

<

данные изъяты>», полученные 

<

Дата обезличена> в торговом павильоне по адресу: 

<

...>; 4 пачки табачных изделий 

<

данные изъяты>», полученные 

<

Дата обезличена> в торговом павильоне по адресу: 

<

...>., хранящиеся в камере вещественных доказательств УМВД России по 

<

...> по адресу: 

<

...> – уничтожить;

- 2 пачки табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 69 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 187 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 2 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 32 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 124 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>А; 253 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 275 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 278 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты> изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>Б; 274 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 134 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>;152 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 155 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>А; 167 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>, склад 7; 104 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>А; 286 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>А; 12 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 132 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>, 357 км. трассы 

<

...>; 335 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 240 пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 177 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты> изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...> пачек табачных изделий 

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 40 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 184 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 53 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; 382 пачки табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...> 258 пачек табачных изделий «

<

данные изъяты>», изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>, хранящиеся в складском помещении УМВД России по 

<

...>, расположенном по адресу: 

<

...> - уничтожить;

- пачка табачных изделий синего цвета «

<

данные изъяты> изъятая 

<

Дата обезличена> находящегося по адресу: 

<

...>, хранящаяся в комнате хранения вещественных доказательств суда – уничтожить; 

- оптический диск, предоставленный ответом на запрос по сопроводительному письму 

<

данные изъяты> от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>; оптический диск, предоставленный ответом на запрос по сопроводительному письму 

<

...> от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>, содержащий детализации телефонных соединений по абонентским номерам 

<

Номер обезличен>» (ФИО3 №52), «

<

Номер обезличен>» (ФИО3 №61); оптический диск, предоставленный ответом на запрос по сопроводительному письму 

<

данные изъяты>» от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>, содержащий детализации телефонных соединений по абонентскому номеру 

<

Номер обезличен> (ФИО3 №4); оптический диск, предоставленный ответом на запрос по сопроводительному письму 

<

данные изъяты>» от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>, содержащий детализации телефонных соединений по абонентским номерам 

<

Номер обезличен> (ФИО3 №3), 

<

Номер обезличен> (ФИО3 №1), 

<

Номер обезличен> (

<

ФИО>1); 2 оптических диска с зеркальными поверхностями с выписками с программы 1С-Бухгалтерия 

<

данные изъяты>, изъятые 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; оптический диск, предоставленный ответом на запрос по сопроводительному письму 

<

данные изъяты>» от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>; оптический диск, предоставленный ответом на запрос по сопроводительному письму 

<

данные изъяты> от 

<

Дата обезличена> исх. 

<

Номер обезличен>; оптический диск 

<

Номер обезличен> «Проверочная закупка» в отношении неустановленного продавца табачного павильона по адресу: 

<

...>; оптический диск 

<

Номер обезличен> «Проверочная закупка» в отношении неустановленного продавца табачного павильона по адресу: 

<

...>; оптический диск 

<

Номер обезличен> «Проверочная закупка» в отношении неустановленного продавца табачного павильона по адресу: 

<

...>, пересечение 

<

...> и 

<

...>; оптический диск 

<

Номер обезличен> «Проверочная закупка» в отношении неустановленного продавца табачного павильона по адресу: 

<

...>; оптический диск 

<

Номер обезличен> «Проверочная закупка» в отношении неустановленного продавца табачного павильона по адресу: 

<

...>; оптический диск 

<

Номер обезличен> «Проверочная закупка» в отношении неустановленного продавца табачного павильона по адресу: 

<

...>; оптические диски 

<

Номер обезличен> «Прослушивание телефонных переговоров» по абонентскому номеру «

<

Номер обезличен> находящегося в пользовании ФИО3 №3; оптические диски 

<

Номер обезличен> – «Прослушивание телефонных переговоров» по абонентскому номеру 

<

Номер обезличен>», находящегося в пользовании ФИО3 №13; оптические диски 

<

Номер обезличен>Прослушивание телефонных переговоров» по абонентскому номеру 

<

Номер обезличен>», находящегося в пользовании 

<

ФИО>1; чековый лист с информацией о движении товаров 

<

данные изъяты>», изъятый 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...> хранящийся в комнате хранения вещественных доказательств суда, хранить при уголовном деле;

- флеш-карту 

<

данные изъяты>» в корпусе черного цвета с металлической крышкой, изъятую 

<

Дата обезличена> по адресу: 

<

...>; лист формата А4 с инструкцией от «

<

данные изъяты>» по настройке Интернет-соединения со следующей информацией: Клиент – 

<

данные изъяты>; ежедневник коричневого цвета «

<

данные изъяты> адрес подключения – 

<

...> Внешний IP-адрес – 

<

Номер обезличен>, обнаруженный в ежедневнике коричневого цвета 

<

данные изъяты>», изъятом в ходе обыска по адресу: 

<

...>; лист формата А4 с таблицей, изъятый в ходе обыска по адресу: 

<

...>; сшивку документов на 13 листах, изъятую в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» по адресу: 

<

...>; сшивки документов: «Сшивка 

<

Номер обезличен>» на 22 листах, «Сшивка 

<

Номер обезличен>» на 13 листах, «Сшивка 

<

Номер обезличен>» на 51 листе, «Сшивка 

<

Номер обезличен>» на 108 листах, «Сшивка 

<

Номер обезличен>» на 39 листах, «Сшивка 

<

Номер обезличен>» на 175 листах, «Сшивка 

<

Номер обезличен>» на 98 листах, изъятые 

<

Дата обезличена> в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» по адресу: 

<

...>; сшивка карточки счета 

<

Номер обезличен>, изъятая 

<

Дата обезличена> в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» по адресу: 

<

...>, представленной на 8 листах; 4 листа формата А4 со штатным расписанием 

<

данные изъяты> изъятые 

<

Дата обезличена> в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» по адресу: 

<

...>, хранящиеся в комнате хранения вещественных доказательств суда – вернуть по принадлежности 

<

данные изъяты>, 

<

...>

- 6 актов приема передачи, отчет о состоянии счетчиков ККТ без гашения 

<

Номер обезличен> на 1 листе, тетрадь с надписью «nature» на 48 листах, скоросшиватель зеленого цвета, изъятых в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» по адресу: 

<

...>, торговый павильон «

<

данные изъяты> вернуть по принадлежности; 

- мобильный телефон «

<

данные изъяты>», в корпусе белого цвета с прозрачным чехлом, imei: 

<

Номер обезличен>, хранящийся в комнате хранения вещественных доказательств суда – вернуть по принадлежности свидетелю ФИО3 №61;

- мобильный телефон «

<

данные изъяты>» в корпусе голубого цвета, imei1: 

<

Номер обезличен>, imei2:

<

Номер обезличен>, хранящийся в комнате хранения вещественных доказательств суда – вернуть по принадлежности свидетелю ФИО3 №27; 

- мобильный телефон 

<

данные изъяты> в корпусе фиолетового цвета, imei1: 

<

Номер обезличен>, imei2:

<

Номер обезличен>, хранящийся в комнате хранения вещественных доказательств суда – вернуть по принадлежности свидетелю ФИО3 №13

Приговор может быть обжалован в судебную коллегию по уголовным делам Оренбургского областного суда в течение 15 суток со дня его провозглашения через Дзержинский районный суд г.Оренбурга.

Судья А.М. Полшков

Реквизиты для оплаты штрафа:

Получатель – УФК по Оренбургской области (УМВД России по Оренбургской области)

ИНН – 

<

***>

КПП – 561001001

ОКТМО – 53701000

л/счет – 

<

***>

р/счет – 

<

***>

Банк – ОТДЕЛЕНИЕ ОРЕНБУРГ БАНКА РОССИИ//УФК Оренбургской области г. Оренбург

БИК – 015354008

КБК – 18811109041016200120

УИН 18855623010040002742 (ФИО1)