Дело № 2а-259/2017

Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

р.

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ 

Кормиловский районный суд 

<

адрес>

в составе председательствующего судьи Материкина Н.В.

при секретаре судебного заседания Хромовой Н.Ф.

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному исковому заявлению Центрального банка РФ в лице Отделения по 

<

адрес> Сибирского главного управления Центрального банка РФ к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Надежда», ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16, ФИО17 о ликвидации некоммерческой организации

у с т а н о в и л:

Управляющий Отделением Омск ФИО18 обратилась в суд с административным исковым заявлением к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Надежда» о ликвидации некоммерческой организации указав, что в ходе осуществления функций по контролю и надзору в сфере финансовых рынков функции по контролю и надзору в сфере финансовых рынков за деятельностью не кредитных финансовых организаций установлено, что сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом «Надежда» нарушены требования законодательства. В результате мониторинга представления отчетов о деятельности кооператива по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ установлено, что Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Надежда» не представлял отчеты: о персональном составе руководящих органов за ДД.ММ.ГГГГ, о деятельности кооператива за ДД.ММ.ГГГГ (по сроку предоставления 30 календарных дней), о деятельности кооператива за ДД.ММ.ГГГГ год (по сроку предоставления 115 календарных дней), о деятельности кооператива за ДД.ММ.ГГГГ, о деятельности кооператива полугодие ДД.ММ.ГГГГ.

Непредставление отчетов о деятельности кооператива в ДД.ММ.ГГГГ явилось основанием для выдачи кооперативу предписаний от ДД.ММ.ГГГГ № №, от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ № об устранении нарушений законодательства Российской Федерации. Предписания были направлены в адрес кооператива: 

<

адрес>, почтовым отправлением с уведомлением, Обществом не получены, возвращены в Отделение Омск с пометкой ФГУП «Почта России»: «истек срок хранения».

Таким образом, допущены неоднократные нарушения требований пункта 3 статьи 40.2 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», выразившиеся в непредставлении в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности кооператива за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также отчет о персональном составе руководящих органов кооператива за 2015 год. Указанные нарушения носят продолжительный характер, так как они не устранены по настоящее время.

Неисполнение кооперативом обязанности по предоставлению отчетности в Банк России создает серьезные препятствия Банку России в реализации целей контроля и надзора за кредитными финансовыми организациями. Просил ликвидировать Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Надежда».

Определением Кормиловского районного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ привлечены к участию в деле в качестве соответчиков учредители Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Надежда» - ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16, ФИО17.

Определением Кормиловского районного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ к участию в деле в качестве заинтересованного лица привлечена Межрайонная ИФНС России № по 

<

адрес>.

Определением Кормиловского районного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ к участию в деле в качестве заинтересованного лица привлечена Межрайонная ИФНС № России по 

<

адрес>.

В судебном заседании представитель административного истца ФИО19 уточнил исковые требования и просил ликвидировать СКПК «Надежда» и исключить СКПК «Надежда из единого государственного реестра юридических лиц. СКПК «Надежда» с ДД.ММ.ГГГГ не предоставляет в установленные сроки отчеты. Отсутствие сведений о деятельности данной организации указывает на то, что данная организация является фактически недействующим юридическим лицом, что в свою очередь может привести к невозможности прохождения ею процедуры ликвидации и следовательно невозможности исключения организации из Единого государственного реестра юридических лиц. Данное решение необходимо направить в МИФНС № для прохождения процедуры ликвидации. Отчетности по данной организации нет. Движения денежных средств по счетам нет.

Представитель административного ответчика СКПК «Надежда» в судебном заседании участия не принимал, уведомлен надлежащим образом, не просил о рассмотрении дела в его отсутствие.

Административный ответчик ФИО10 в судебном заседании с исковыми требованиями согласился, пояснив, что председатель СКПК «Надежда» - умер. После смерти председателя кооператива собрания не было. Председателя не переизбирали. Паевые взносы они не вносили. Никакую общественную деятельность они не производили. На сегодняшний день этой организации нет, только на бумагах.

Административные ответчики ФИО8, ФИО9, ФИО17, ФИО14, ФИО5, ФИО7 в судебном заседании с исковыми требованиями согласились, пояснив, что никаких собраний после смерти председателя кооператива не было. Председателя они не избирали. Никакая работа не велась. 

Административные ответчики ФИО2, ФИО3, ФИО6, ФИО11, ФИО15, ФИО12, ФИО13 в судебном заседании участия не принимали, уведомлены надлежащим образом, не просили о рассмотрении дела в их отсутствии.

Административные ответчики ФИО1, ФИО4, ФИО16 в судебном заседании участия не принимали, согласно информации ЗАГС – умерли.

Представитель заинтересованного лица МРИ ФНС России № по 

<

адрес> в судебном заседании участия не принимал, уведомлен надлежащим образом, не просил о рассмотрении дела в его отсутствие.

Представитель МРИ ФНС России № по 

<

адрес> в судебном заседании участия не принимал, надлежащим образом уведомлен, просил рассмотреть административное дело без их представителя.

В судебном заседании свидетель Свидетель №1 пояснила, что она работала бухгалтером в СКПК «Надежда» последние отчеты сдала за ДД.ММ.ГГГГ. Никакой деятельности в данном кооперативе не было. Они пытались начать работу, но денег не было. Они сдавали нулевые отсчеты. Председателем был ФИО1, который умер в ДД.ММ.ГГГГ и больше никто не переизбирался, и ничего не делалось. Она пыталась собрать собрание, но никто не откликнулся. Она сдавала нулевую отчетность везде. В Управление сельского хозяйства по 

<

адрес> она написала заявление, что никакой деятельности не осуществляется. 

Суд, выслушав стороны, исследовав материалы дела приходит к следующему.

В соответствии с пунктом 1 части 3 статьи 1 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации (далее КАС РФ) суды в порядке, предусмотренном настоящим Кодексом, рассматривают и разрешают подведомственные им административные дела о приостановлении деятельности или ликвидации политической партии, ее регионального отделения или иного структурного подразделения, другого общественного объединения, религиозной и иной некоммерческой организации, а также о запрете деятельности общественного объединения или религиозной организации, не являющихся юридическими лицами, об исключении сведений о некоммерческой организации из государственного реестра.

Согласно пункту 2 статьи 4 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» потребительские кооперативы являются некоммерческими организациями.

На основании подпункта 6 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее ГК РФ) юридическое лицо ликвидируется по решению суда в случаях, предусмотренных законом.

В соответствии с пунктом 11 пункта 1 статьи 40.2 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае: неоднократного неисполнения в течение одного года кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

Согласно пункту 3 статьи 40.2 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России.Порядок составления и представления отчетности установлен Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива», вступившим в силу ДД.ММ.ГГГГ.

Пунктами 3, 4, 5 Указания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У установлено, что отчет о деятельности представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года. Отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

Отчеты представляются в Банк России в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через информационно- телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от ДД.ММ.ГГГГ №/пз-н «Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам», действующим в соответствии с пунктом 1 статьи 49 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков» до вступления в силу нормативных актов Банка России.

Вступившее в силу ДД.ММ.ГГГГ Указание Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета», также предусматривает направление некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности, документов (информации) в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью юридического лица или физического лица, посредством использования информационных ресурсов.

Согласно пунктам 1.1 и 1.2 Указания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У некредитные финансовые организации должны обеспечить направление в Банк России и получение от Банка России электронных документов, в том числе отчетности, документов (информации), сведений, запросов, требований (предписаний) Банка России посредством использования информационных ресурсов.

В соответствии с подпунктом 9 пункта 1 статьи 40.2 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» Банк России дает кредитному кооперативу в порядке, установленном нормативными актами Банка России, обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

В судебном заседании судом установлено, что согласно сведений из Единого государственного реестра юридических лиц - Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Надежда» зарегистрирован ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, председателем числится ФИО1, учредителями являются: ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16, ФИО17, основной вид деятельности – деятельность по предоставлению потребительского кредита.

Из предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № № следует, что банком выявлен факт непредставления СКПК «Надежда» отчета о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива. Установлен срок исполнения предписания не позднее 30 календарных дней с даты получения настоящего предписания. ДД.ММ.ГГГГ предписание направлено заказным письмом с уведомлением административному ответчику, возращено с отметкой нет адреса.

Согласно предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № № выявлен факт непредставления СКПК «Надежда» отчета о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива ДД.ММ.ГГГГ по сроку представления не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года. Установлен срок исполнения предписания не позднее 30 календарных дней с даты получения настоящего предписания. ДД.ММ.ГГГГ предписание направлено заказным письмом с уведомлением административному ответчику возращено с отметкой нет адреса.

В соответствии с предписанием Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № № выявлен факт непредставления СКПК «Надежда» отчета о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за ДД.ММ.ГГГГ по сроку представления не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года. Установлен срок исполнения предписания не позднее 30 календарных дней с даты получения настоящего предписания. ДД.ММ.ГГГГ предписание направлено заказным письмом с уведомлением административному ответчику, возращено с отметкой не проживает.

Из предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № №, что выявлен факт непредставления СКПК «Надежда» отчета о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за первый квартал ДД.ММ.ГГГГ. Установлен срок исполнения предписания не позднее 30 календарных дней с даты получения настоящего предписания. ДД.ММ.ГГГГ предписание направлено заказным письмом с уведомлением административному ответчику, возращено с отметкой истек срок хранения.

Из предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № № следует, что выявлен факт непредставления СКПК «Надежда» отчета о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за полугодие ДД.ММ.ГГГГ. Установлен срок исполнения предписания не позднее 30 календарных дней с даты получения настоящего предписания. ДД.ММ.ГГГГ предписание направлено заказным письмом с уведомлением административному ответчику, возращено с отметкой нет адреса.

Из информации Межрайонной ИФНС России № по 

<

адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ. следует, что последняя отчетность СКПК «Надежда» была предоставлена за ДД.ММ.ГГГГ.

Административным ответчиком СКПК «Надежда» не представлены доказательства исполнения предписаний, что свидетельствует о неоднократном неисполнении в течение одного года кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок.

Таким образом, судом установлено, что СКПК «Надежда», являясь некоммерческой организацией на протяжении нескольких отчетных периодов не представляет отчетность о деятельности и о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива в порядке, установленном Банком России, не выполняет законные предписания Банка России, чем нарушает требования законодательства. Длительное недобросовестное поведение указанного кооператива как участника финансового рынка, свидетельствует об отсутствии у него намерения выполнять требования действующего законодательства.

Учитывая, что нарушения законодательства Российской Федерации СКПК «Надежда» носят длительный характер, кооперативом не принимаются меры к их устранению, в соответствии с положениями подпункта 11 пункта 1 статьи 40.2 Федерального закона № 193-ФЗ СКПК «Надежда» подлежит ликвидации и исключению из единого государственного реестра юридических лиц.

При таких обстоятельствах, учитывая, что доводы административного истца о нарушении административным ответчиком обязанностей, возложенных на некоммерческую организацию положениями ст. 40.2 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации», нашли подтверждение при рассмотрении дела, ответчиком не опровергнуты, допущенные нарушения в силу указанного Федерального закона служат основанием для ликвидации данной организации и исключению из единого государственного реестра юридических лиц, поскольку носят длительный характер на протяжении периода с 2007 года по настоящее время, в связи с чем, суд приходит к выводу об удовлетворении уточненных истцом административных исковых требований в полном объеме.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 177, 264 КАС РФ, суд

Р е ш и л:

Уточненные административные исковые требования Центрального банка РФ в лице Отделения по 

<

адрес> Сибирского главного управления Центрального банка РФ – удовлетворить.

Ликвидировать Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Надежда» (

<

данные изъяты> г.

Исключить Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Надежда» из единого государственного реестра юридических лиц.

Решение в течение одного месяца со дня его вынесения в окончательной форме может быть обжаловано в Омский областной суд путем подачи апелляционной жалобы через Кормиловский районный суд.

Судья Н.В. Материкин

Мотивированное решение суда составлено ДД.ММ.ГГГГ года