Дело № 5-1521/2020

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Санкт-Петербург «05» ноября 2020 года

Судья Кировского районного суда Санкт-Петербурга Абрамова М.М.,

рассмотрев материалы дела об административном правонарушении в отношении ООО «Лесэкс», ИНН 

<

***>, КПП 780401001, ОГРН 

<

***>, адрес места нахождения: 195252, Санкт-Петербург, ул. Софьи Ковалевской, д. 1, корп. 1, лит. А, пом. 54Н, оф. 4, привлекаемого к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 16.2 КоАП РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ООО «Лесэкс» совершило сокрытие товара от таможенного контроля путем использования тайников и иных способов, затрудняющих его обнаружение, а именно:

10.04.2020 в Московскую таможню ООО «Лесэкс» в электронной форме представлена декларация на товары № 10129060/100420/0040700 с целью помещения товара под таможенную процедуру «экспорт». 

Согласно сведениям, заявленным в декларации на товары № 10129060/100420/0040700 отправитель товара, декларант и лицо, ответственное за финансовое урегулирование – ООО «Лесэкс» (195252, Санкт-Петербург, ул. Софьи Ковалевской, д. 1, корп. 1, лит. А, пом. 54Н, оф. 4, ИНН 

<

***>); получатель товара – компания «Есос-1 LTD» (Великобритания); товар в контейнере № № «пиломатериал обрезной дубовый (Edged oak board)…» общим количеством 20 грузовых мест, общим объемом 25,4 м3, общим весом нетто 22 100 кг.

10.04.2020 в отношении товаров, задерларированых по декларации на товары № 10129060/100420/0040700, принято решение о выпуске в соответствии с заявленной таможенной процедурой. 

17.04.2020 на таможенный пост Гавань представителем морского перевозчика «MSC» представлено поручение на отгрузку экспортных грузов № 037 в отношении товаров, находящихся в контейнере № №

19.04.2020-21.04.2020 в рамках таможенного контроля проведен таможенный досмотр товара в контейнере № №, в ходе которого установлено, что в товаре «пиломатериал обрезной дубовый (в виде деревянных поддонов и брусков)» обнаружено сокрытие товаров от таможенного контроля путем использования тайников и способов, затрудняющих обнаружение товаров, а именно: в полостях пиломатериалов (деревянных поддонов) находились тайники с товаром «сигареты в пачках «Minsk capital» в количестве 107 791 штук (пачек) весом нетто 1 558 кг. Данные товары не могли быть обнаружены путем обычного визуального осмотра, так как незаявленный товар (сигареты в пачках) скрыт в поддонах и заставлен брусками.

Таким образом, 17.04.2020 по адресу: Санкт-Петербург, Угольная Гавань, Элеваторная площадка, д. 22, лит. АК, ООО «Лесэкс» совершило административное правонарушение, предусмотренное ч. 2 ст. 16.1 КоАП РФ.

Законный представитель ООО «Лесэкс» в судебное заседание не явился, направленная в адрес Общества повестка возвращена в суд без вручения, ходатайств об отложении слушания дела не представил, защитника не направил. При таких обстоятельствах, на основании ч. 2 ст. 25.1 КоАП РФ, суд полагает возможным рассмотреть настоящее дело об административном правонарушении в отсутствии представителя ООО «Лесэкс».

В судебное заседание представитель Балтийской таможни не явился, извещен надлежащим образом, уважительных причин неявки не сообщил, ходатайств об отложении слушания дела не представил. При таких обстоятельствах суд полагает возможным рассмотреть настоящее дело об административном правонарушении в отсутствии представителя Балтийской таможни.

Исследовав письменные материалы дела, суд приходит к выводу о том, что вина ООО «Лесэкс» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст.16.1 КоАП РФ, подтверждается в полном объеме имеющимися в материалах дела доказательствами, а именно:

- актом таможенного досмотра № 10216120/200420/002409 от 19.04.2020, согласно которому с 19.04.2020 по 21.04.2020 главным государственным таможенным инспектором ОТО и ТК ФИО1, совместно с государственным таможенным инспектором ФИО2 в присутствии ОРО БТ ФИО3, двух понятых с использованием видеозаписи проведен таможенный досмотр товара в контейнере № №, в ходе которого внутри контейнера обнаружены грузовые места в виде пачек досок (деревянных паллет и брусков), обтянутых пластиковыми крепежными лентами и полиэтиленовой пленкой белого цвета снаружи пачки, уложенные горизонтально и вертикально; обнаружено 20 упаковок (грузовых мест). При вскрытии грузовых мест были обнаружены доски со следами механического воздействия (распила). При детальном осмотре обнаружены тайники с сокрытыми в них пачками табачной продукции «Minsk capital», общим количеством 107 791 штук (пачек) весом нетто 1 558 кг. Данные товары не могли быть обнаружены путем обычного визуального осмотра, так как незаявленный товар (сигареты в пачках) скрыт в поддонах и заставлен брусками;

- декларацией на товары № № 10129060/100420/0040700 согласно сведениям которой отправителем товара, декларантом и лицом, ответственным за финансовое урегулирование является ООО «Лесэкс» (195252, Санкт-Петербург, ул. Софьи Ковалевской, д. 1, корп. 1, лит. А, пом. 54Н, оф. 4, ИНН 

<

***>); получателем товара является компания «Есос-1 LTD» (Великобритания); товар в контейнере № №: «пиломатериал обрезной лиственных пород, из дуба…» общим количеством 20 грузовых мест, общим объемом 25,4 м3, общим весом нетто 22 100 кг;

- поручением № Р037 на отгрузку экспортных грузов от 17.04.2020, представленным ООО «Медитерранеан Шиппинг Компани Русь»;

- контрактом № 09/04 от 09.04.2020 между ООО «Лесэкс» и компанией «Есос-1 LTD»;

- инвойсом № 09/04 от 09.04.2020 года, согласно которому грузоотправителем и продавцом товара является ООО «Лесэкс», грузополучателем и покупателем товара является компания «Есос-1 LTD», товар «пиломатериал обрезной, не строганный, не шлифованный, из дуба…», общим объемом 25,4 м3, общим весом нетто 22 100 кг;

- упаковочным листом от 10.04.2020;

- спецификацией № 1 от 10.04.2020 к контракту № 09/04 от 09.04.2020;

- актом сбора образцов для сравнительного исследования от 20.04.2020, согласно которому оперуполномоченным по ОВД ОРО БТ ФИО4 в присутствии ФИО5, ФИО6, с участием диспетчера по досмотровым операциям ЗАО «КТСП» ФИО7 из контейнера № отобраны образцы товара - табачной продукции торговой марки «Minsk capital» в количестве 3 штуки (пачки);

- протоколом изъятия вещей и документов по делу об административном правонарушении № 10216000-778/2020 от 21.04.2020, согласно которому государственным таможенным инспектором ОТО и ТК т/п Гавань ФИО2 с участием начальника отдела оформления документов контейнерного терминала ЗАО «Контейнерный терминал Санкт-Петербург» ФИО8 в присутствии двух понятых с использованием видеозаписи из контейнера № № изъят товар: сигареты торговой марки «Minsk capital» в количестве 107 791 штук (пачек) (2 155 820 штук сигарет) весом нетто 1 558 кг, деревянные поддоны и бруски общим весом 16 504 кг;

- протоколом о взятии проб и образцов от 21.04.2020, из которого следует, что государственным таможенным инспектором ОТО и ТК т/п Гавань ФИО2 с участием представителя ООО «Валро» в присутствии двух понятых с использованием видеозаписи взяты образцы товара - табачной продукции торговой марки «Minsk capital» в количестве 3 штуки (пачки);

- актом приема-передачи вещей на ответственное хранение от 21.04.2020, согласно которому государственный таможенный инспектор ОТО и ТК т/п Гавань ФИО2 передал для хранения на складе ООО «Валро» товар: сигареты с маркировкой «Minsk capital» в количестве 107 788 штук (пачек) весом нетто 1558 кг, «деревянные поддоны и бруски» весом 16 504 кг;

- актом приема-передачи вещественных доказательств на хранение в камеру хранения вещественных доказательств в Балтийской таможне, согласно которому 27.04.2020 года ставший уполномоченный по ОВД ОАР Балтийской таможни ФИО9, передал на хранение в камеру хранения вещественных доказательств Балтийской таможни по адресу: 

<

адрес>. табачные изделия торговой марки «Minsk capital» в количестве 3 штуки (пачки);

- информацией, представленной ООО «Медитерранеан Шиппинг Компани Русь»;

- экспертным заключением № 416 от 23-24.04.2020, согласно которому свободная рыночная стоимость товара «табачная продукция производства Республики Беларусь» общим количеством 107 791 пачек сигарет, весом нетто 1 558 кг по состоянию на 10.04.2020, 17.04.2020, 18.04.2020, составляет 3 593 751 рубль 94 копейки;

- приемным актом № 458123 от 17.04.2020;

- копией договора № ОС-256/17 от 01.02.2017 между ЗАО «Контейнерный терминал Санкт-Петербург» и ООО «Вега»;

- протоколом опроса свидетеля ФИО10 от 07.05.2020;

- протоколом опроса свидетеля ФИО11 от 02.06.2020;

- копией договора № 010420-1 от 01.04.2020 между ООО «МГ-Груп» и ООО «Лесэкс»;

- копией поручения экспедитору;

- сведениями, представленными от ООО «Маяк» от 26.05.2020;

- сведениями, представленными от ООО «Альфа-Софт» от 24.07.2020;

- протоколом об административном правонарушении № 10216000-778/2020 от 21.09.2020, составленным в отношении ООО «Лесэкс» уполномоченным должностным лицом в соответствии со ст. 28.2 КоАП РФ.

Все документы, имеющиеся в деле об административном правонарушении, составлены уполномоченными должностными лицами, их содержание и оформление соответствует требованиям КоАП РФ, все сведения, необходимые для правильного разрешения дела, в данных документах отражены. Нарушений требований административного законодательства при составлении указанных документов судом не выявлено.

Перечисленные доказательства суд оценивает относимыми, допустимыми и достоверными, а в своей совокупности достаточными для установления факта виновности ООО «Лесэкс» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст.16.1 КоАП РФ.

Объектом данного административного правонарушения является установленный порядок перемещения товаров через таможенную границу ЕАЭС.

Объективная сторона данного правонарушения заключается в сокрытии товаров от таможенного контроля путем использования тайников или иных способов, затрудняющих обнаружение товаров при перемещении их через таможенную границу Таможенного союза.

В соответствии с требованиями ст. 92 ТК ЕАЭС, для убытия с таможенной территории ЕАЭС перевозчик обязан представить таможенному органу документы в соответствии с п. 1 ст. 89 ТК ЕАЭС, декларацию на товары, а также сведения о количестве грузовых мест, упаковке, товарах и весе брутто.

Согласно п. 2 ст. 9 ТК ЕАЭС товары, перемещаемые через таможенную границу Союза, подлежат таможенному контролю в соответствии с ТК ЕАЭС.

Как указано в п. 2 ст. 14 ТК ЕАЭС товары Союза, вывозимые с таможенной территории Союза, находятся под таможенным контролем с момента регистрации таможенной декларации либо совершения действия, непосредственно направленного на осуществление вывоза товаров с таможенной территории Союза.

Согласно п. 25 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС незаконное перемещение товаров через таможенную границу Союза – перемещение товаров через таможенную границу Союза вне мест, через которые в соответствии со статьей 10 настоящего Кодекса должно или может осуществляться перемещение товаров через таможенную границу Союза, или вне времени работы таможенных органов, находящихся в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным таможенным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

В соответствии с требованиями ст. 92 ТК ЕАЭС для убытия товаров с таможенной территории Союза перевозчик обязан представить таможенному органу документы и сведения, предусмотренные пунктом 1 статьи 89 настоящего Кодекса: декларацию на товары, сведения о количестве грузовых мест, упаковке, товарах, весе брутто.

Как следует из п. 8 ст. 92 ТК ЕАЭС при перевозке товаров водным транспортом документы и сведения, указанные в пункте 2 настоящей статьи, могут быть представлены декларантом или экспедитором, если это допускается в соответствии с законодательством государств-членов.

В ходе административного расследования установлено, что ООО «Лесэкс» в электронном виде представлена Балтийской таможне декларация на товары № 10129060/100420/0040700 в контейнере № № «пиломатериал обрезной дубовый…» общим количеством 20 грузовых мест, общим объемом 25,4 м3, весом нетто 22 100 кг. 19.04.2020 в рамках таможенного контроля проведен таможенный досмотр товаров в контейнере № №, в ходе которого установлено, что в товаре «пиломатериал обрезной дубовый…» обнаружено сокрытие товаров от таможенного контроля путем использования тайников и способов, затрудняющих обнаружение товаров, а именно: в выпиленных полостях пиломатериалов (деревянных поддонов) находились товары «изделия из табака - сигареты в пачках торговой марки «Minsk capital» в количестве 107 791 штук (пачек) весом нетто 1 558 кг.

Субъектом правонарушения является лицо, осуществляющее перемещение товаров с сокрытием от таможенного контроля.

ООО «Лесэкс» является декларантом товаров по декларации на товары № 10129060/100420/0040700 и лицом, заключившим внешнеэкономическую сделку по контракту № от 09.04.2020, в соответствии с которой товар «пиломатериал обрезной дубовый…» в контейнере № № перемещался через таможенную границу ЕАЭС.

Материалами дела установлено, что действия, направленные на незаконное перемещение товаров через таможенную границу, выразившиеся в фактическом предоставлении товаросопроводительных документов, содержащих недостоверные сведения о товаре, с одновременным представлением товара для убытия с таможенной территории ЕАЭС осуществлено по распоряжению ООО «Лесэкс».

Данные обстоятельства в их совокупности указывают на то, что ООО «Лесэкс» является надлежащим субъектом административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 16.1 КоАП России.

Согласно ст. 15 Конституции России любое лицо должно соблюдать установленные законом обязанности. Вступая в правоотношения с таможенными органами, лицо должно не только знать о существовании обязанностей, отдельно установленных для каждого вида правоотношений, но и обеспечить их выполнение, то есть соблюсти ту степень заботливости и осмотрительности, которая необходима для строгого соблюдения требований закона.

Согласно ч. 2 ст. 2.1 КоАП России юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были предприняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В соответствии с п. 16.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда РФ от 02.06.2004 № 10 в тех случаях, когда в соответствующих статьях Особенной части КоАП России возможность привлечения к административной ответственности за административное правонарушение ставится в зависимость от формы вины, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были предприняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Осуществляя предпринимательскую деятельность ООО «Лесэкс» должно строить гражданско- правовые отношения с контрагентом таким образом, чтобы иметь достоверные сведения о перемещаемом товаре, предусмотреть ответственность контрагента за предоставление Обществу недостоверных сведений о товаре, планировать проведение предварительных операций таким образом, чтобы не нарушать требования таможенного законодательства ЕАЭС.

Как указано в постановлении Конституционного суда РФ № 7-П от 27.05.2001 года – возможность исполнения субъектом таможенных правоотношений своих публично- правовых обязанностей не должна обеспечиваться в меньшей степени чем выполнение обязательств в имущественных отношениях, на нем лежит забота в выборе контрагента и обеспечении выполнения последним принятых обязательств любыми законными способами, он отвечает за неисполнение публичных обязанностей, связанных в том числе с действиями (бездействием) контрагентов. 

Как усматривается из материалов дела ООО «Лесэкс» самостоятельно представило загруженный товаром контейнер № для ввоза на территорию морского порта на транспортном средстве, предоставленном ООО «МГ-Групп», с целью отправки за пределы территории ЕАЭС. 

Учитывая все изложенные обстоятельства, суд полагает установленной вину ООО «Лесэкс» в совершении административного правонарушения, выразившегося в сокрытии товаров от таможенного контроля путем использования тайников или иных способов, затрудняющих обнаружение товаров при перемещении их через таможенную границу Таможенного союза, ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 16.1 КоАП РФ.

Оснований для прекращения производства по делу, предусмотренных ст.ст. 24.5, 2.9 КоАП РФ, суд не усматривает.

При назначении административного наказания суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

С учетом отсутствия обстоятельств, отягчающих и смягчающих административную ответственность ООО «Лесэкс», высокой общественной опасностью совершенного административного правонарушения, стоимости изъятого товара, соразмерности наказания содеянному, а также с целью предупреждения совершения новых правонарушений, суд полагает необходимым назначить ООО «Лесэкс» наказание в виде административного штрафа в размере одной второй размера стоимости товара, явившегося предметом административного правонарушения, с конфискацией данного товара, а также с конфискацией товара, явившегося орудием совершения административного правонарушения.

С учетом того, что экспертным заключением № 416 от 23-24.04.2020, свободная рыночная стоимость товара «табачная продукция производства Республики Беларусь» общим количеством 107 791 пачек сигарет, весом нетто 1 558 кг по состоянию на 10.04.2020, 17.04.2020, 18.04.2020, составляет 3 593 751 рубль 94 копейки, сумма назначенного судом штрафа составляет 1 796 875 рублей 97 копеек.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 29.9, ст.29.10 КоАП РФ, суд

П О С Т А Н О В И Л:

Признать ООО «Лесэкс» (ИНН 

<

***>, КПП 780401001, ОГРН 

<

***>, адрес места нахождения: 195252, Санкт-Петербург, ул. Софьи Ковалевской, д. 1, корп. 1, лит. А, пом. 54Н, оф. 4) виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 16.1 КоАП РФ, и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 1 796 875 (одного миллиона семисот девяносто шести тысяч восьмисот семидесяти пяти) рублей 97 копеек с конфискацией товара, являющегося предметом административного правонарушения, с конфискацией товара, являющегося орудием совершения административного правонарушения.

Товар, являющийся предметом административного правонарушения по делу № 10216000-778/2020 «сигареты с маркировкой «Minsk capital» общим количеством 107 788 пачек (2 155 760 штук сигарет) весом нетто 1 558 кг, находящийся на ответственном хранении в ООО Валро» (Санкт-Петербург, ФИО12, ул. Федюнинского, д. 2А, лит. Б,К), а также «сигареты с маркировкой «Minsk capital» общим количеством 3 пачки, находящийся на ответственном хранении в камере хранения вещественных доказательств Балтийской таможни (Санкт-Петербург, ул. Двинская, д. 16, корп. 1) конфисковать в доход государства.

Товар, являющийся орудием совершения административного правонарушения: «деревянные поддоны и бруски» весом 16 504 кг, находящийся на ответственном хранении в ООО Валро» (Санкт-Петербург, ФИО12, ул. Федюнинского, д. 2А, лит. Б,К), конфисковать в доход государства.

Административный штраф подлежит уплате по следующим реквизитам:

получатель Межрегиональное операционное УФК (ФТС России), ИНН 

<

***>, КПП 773001001, ОКТМО 45328000, банк получателя Операционный департамент Банка России,701, БИК 044501002, счет 40101810800000002901, КБК 15311601161010000140, назначение платежа – оплата штрафа по постановлению № 10216000-913/2020 для Балтийской таможни (поле 107 – код 10216000), УИН 15310102160000778200. 

Постановление может быть обжаловано в Санкт-Петербургский городской суд в течение 10 суток со дня вручения или получения его копии.

Судья М.М. Абрамова