Дело ***

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

*** 23 ноября 2023 года

*** в составе:

председательствующего судьи Карелиной Л.А., 

с участием государственных обвинителей помощника прокурора *** ФИО5, ФИО6, старшего помощника прокурора *** ФИО8,

подсудимой ФИО13, 

защитника – адвоката Кириллова Р.А., представившего удостоверение *** и ордер *** от ***, 

представителя потерпевшего ФИО25, 

представителя ФИО25 – адвоката ФИО7, представившего удостоверение *** и ордер *** от ***,

при секретаре судебного заседания Гранкиной М.В., 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО13, ***, 

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ, 

У С Т А Н О В И Л:

ФИО13 совершила присвоение, то естьхищениечужого имущества,вверенноговиновному, совершенноелицомс использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ФИО13 в соответствии с приказом о приеме на работу *** от *** ООО «***» (далее ООО «***»), юридический адрес: ***, назначена на должность главного бухгалтера по совместительству, осуществляя свою трудовую деятельность по трудовому договору *** от ***, являясь материально-ответственным лицом, имея единый преступный умысел на хищение денежных средств ООО «***» с целью личного обогащения, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, в период с *** по ***, используя находящуюся в ее распоряжении электронно-цифровую подпись генерального директора и правомочный доступ к расчетным счетам ООО «***», совершила хищение путем перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «***» ***, открытого в отделении ПАО «*** по адресу: ***, на свой расчетный счет ***, открытый в отделении банка ПАО «***», по адресу: ***, с указанием платежа «Под отчет», сведения о которых фактически выгружены в программе бухгалтерского учета «1с Предприятие» не были, не отражены в бухгалтерском учете ООО «*** и без предоставления отчетной документации, на общую сумму 486321 рубль 90 копеек.

Кроме того, ФИО13, продолжая свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «***», с целью личного обогащения, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, в период с *** по ***, используя находящуюся в ее распоряжении электронно-цифровую подпись генерального директора и правомочный доступ к расчетным счетам ООО «***», совершила хищение путем необоснованного и неправомерного начисления себе заработной платы в виде доплат за увеличение объема работ и материальную помощь без соответствующих приказов и распоряжений руководства ООО «***», внеся данные сведения в реестр «Зарплатный проект», осуществила перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «***» ***, открытого в отделении ПАО «*** по адресу: ***, на расчетный счет ***, открытый на имя ФИО4 в отделении банка ***», расположенного по адресу: ***, на общую сумму 866465 рублей 38 копеек, а именно:

- за *** в размере 44 рубля 01 копейка;

-за *** в размере 5291 рубль 28 копеек;

- за *** в размере 3074 рубля 47 копеек;

- за *** в размере 11392 рубля 63 копейки;

- за *** в размере 8874 рубля;

- за *** в размере 14350 рублей;

- за *** в размере 9999 рублей;

- за *** в размере 45000 рублей;

- за *** в размере16227 рублей 84 копейки;

- за *** в размере 4999 рублей;

- за *** в размере 10000 рублей;

- за *** в размере 40000 рублей;

- за *** в размере 45098 рублей 72 копейки;

- за *** в размере 41000 рублей;

- за *** в размере 54377 рублей;

- за *** в размере 61000 рублей;

- за *** в размере 110000 рублей;

- за *** в размере 85000 рублей;

- за *** в размере 48000 рублей;

- за *** в размере 36000 рублей;

- за *** в размере 59737 рублей 43 копейки;

- за *** в размере 35000 рублей;

- за *** в размере 36000 рублей;

- за *** в размере 29000 рублей;

- за *** в размере 18000 рублей;

- за *** в размере 21000 рублей;

- за *** в размере 18000 рублей.

Кроме того, ФИО13, продолжая свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «***», с целью личного обогащения, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение главного бухгалтера ООО «***», а также исполняя функции зарплатно-кадровой службы, в период с *** по ***, точно неустановленным в ходе следствия способом, без заключения трудового договора и внесения в штатное расписание должности водителя ООО «***», фиктивно устроила на должность водителя в ООО «***» неосведомленного о ее преступных намерениях ФИО2, включив сведения о нем в реестр «Зарплатный проект». ФИО2, не осведомлённый о преступных намерениях ФИО13, будучи уверенным в правомерности ее действий, относительно согласования с руководством ООО «***» фиктивного трудоустройства его на работу на должность водителя с целью увеличения трудового стажа без фактического исполнения своих должностных обязанностей, по заранее достигнутой договоренности со ФИО13 в период с *** по *** переводил на расчетный счет *** банковской карты ***, принадлежащий ФИО3 денежные средства, поступившие ему на счет в виде заработной платы от ООО «***». ФИО3, не осведомленный о преступном умысле ФИО13, направленном на хищение денежных средств ООО «***», будучи уверенным в правомерности перечисления ему денежных средств от ФИО2 на его расчетный счет для оказания услуг ФИО13 по перевозке по рабочим вопросам, добросовестно заблуждался в необходимости предоставления данных услуг ФИО13 и согласования данного вопроса с руководством ООО «***» относительно трудоустройства ФИО2 на должность водителя с фактическим исполнением данных обязанностей ФИО3

Таким образом, ФИО2 в вышеуказанный период его фиктивного трудоустройства были начислены и перечислены денежные средств в виде заработной платы, с расчетного счета ООО «***» ***, открытого в отделении ПАО «*** по адресу: ***, на расчетный счет *** банковской карты ***, открытый в отделении банка ПАО «***», расположенном по адресу: ***, принадлежащий ФИО2 на общую сумму 301215 рублей 67 копеек, а именно:

- *** в размере 11000 рублей;

- *** в размере 5762 рубля 05 копеек;

- *** в размере 5238 рублей 95 копеек;

- *** в размере 4999 рублей 27 копеек;

- *** в размере 6000 рублей 73 копейки;

- *** в размере 5237 рублей 95 копеек;

- *** в размере 5762 рубля 05 копеек;

- *** в размере 5762 рубля 05 копеек;

- *** в размере 5237 рублей 95 копеек;

- *** в размере 3235 рублей 82 копейки;

- *** в размере 7764 рубля 18 копеек;

- *** в размере 5789 рублей 74 копейки;

- *** в размере 5211 рублей 26 копеек;

- *** в размере 7649 рублей 45 копеек;

- *** в размере 14606 рублей 11 копеек;

- *** в размере 8096 рублей 24 копейки;

- *** в размере 809 рублей 52 копейки;

- *** в размере 6800 рублей 40 копеек;

- *** в размере 15200 рублей 60 копеек;

- *** в размере 8500 рублей 50 копеек;

- *** в размере 13499рублей 50 копеек;

- *** в размере 7728 рублей 27 копеек;

- *** в размере 14272 рубля 73 копейки;

- *** в размере 8130 рублей 70 копеек;

- *** в размере 13869 рублей 30 копеек;

- *** в размере 8500 рублей 50 копеек;

- *** в размере 13500 рублей 50 копеек;

- *** в размере 14530 рублей;

- *** в размере 12470 рублей;

- *** в размере 8096 рублей 24 копейки;

- *** в размере 8904 рубля 76 копеек;

- *** в размере 15295 рубля 24 копеек;

- *** в размере 8752 рубля 76 копеек;

- *** в размере 15000 рублей 35 копеек.

*** решением *** единственного участника Общества с ограниченной ответственностью «***» сменил фирменное наименование юридического лица ООО ***» (ИНН: ***; ОГРН: ***) на Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «***».

Таким образом, ФИО13, являясь главным бухгалтером ООО «***», используя свое должностное положение, из корыстных побуждений, в период времени с *** по *** путем присвоения похитила денежные средства, принадлежащие ООО «***» (в настоящее время Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «***»), на общую сумму 1654002 рубля 95 копеек, что является особо крупным размером. 

В судебном заседании подсудимая ФИО13 вину признала, и показала, что в содеянном раскаивается. В *** устроилась на работу главным бухгалтером в «***», в ее обязанности входило ведение бухгалтерского учета, сдача отчетности во все госорганы. С нею был заключен трудовой договор. Ее рабочее место находилось сначала на ***, потом на ***, затем на ***. На протяжении года они находились в одном помещении с директором ФИО25 и ФИО33, которая помогала ей в качестве бухгалтера. Она (ФИО15) занималась только этой организацией, потом ее перевели в другой офис, и добавилась работа. Она работала в офисе не совместно с ФИО25, они редко виделись. Ее обязанности возрастали, она выполняла функции курьера, следила за деньгами, распределяемыми на бюджет, занималась с шестью организациями, появился соблазн, и она начала брать деньги. Она разговаривала с ФИО25 о том, что у нее маленькая зарплата, кроме того, она отдавала деньги ФИО34 за её работу и пользовалась своей машиной. Когда ФИО35 уволилась в конце ***, последняя лично привезла ей флешку с электронной цифровой подписью, и денежными средствами уже распоряжалась она (ФИО15). Они редко виделись с ФИО25, в офисе она находилась одна, так получилось, что она действительно брала деньги, но обязуется вернуть их в полном объеме. 

ФИО2 был нужен стаж, он попросил взять его документы, она согласилась. ФИО30 принес ей документы, трудовую книжку, паспорт, СНИЛС. Она внесла все документы в программу 1-С и стала начислять ему заработную плату. С ФИО25 трудоустройство ФИО15 она не согласовывала, потому что они уже «не слышали друг друга» на тот момент. Она оформила ФИО30 в качестве водителя, хотя функции курьера выполняла сама, ФИО2 об этом не знал, он получал зарплату на свою карту и возвращал ей. Деньги ФИО30 перечислял ее сожителю, а тот отдавал ей. 

ФИО36 пришла в организацию *** в качестве финансового директора. Все движение денежных средств контролировала она, она была внештатным сотрудником. Как потом ей (ФИО15) стало известно, ФИО37 являлась членом комиссии по проверке потоков финансовых денежных средств организации ООО «***», бывшей ООО «***».

Гражданский иск ООО УК «***» признает в полном объеме, обязуется вернуть денежные средства в полном объеме. В настоящее время она возместила потерпевшему 80000 рублей.

Вина подсудимой помимо собственного признания подтверждается также показаниями представителя потерпевшего и свидетелей.

Представитель потерпевшего ФИО25 в судебном заседании показал, что является руководителем ООО «***», организация была переименована в УК «***», изначально адрес организации был по его месту жительства, в дальнейшем они сменили юридический адрес. Сначала юридический адрес был по ***, потом на ***, в настоящий момент организация расположена на *** является единственным руководителем и учредителем, организация действует с ***. Примерно в *** на работу в ООО «***» бухгалтером по совместительству, была принята ФИО30. До этого они со ФИО30 были знакомы, вместе работали в организации «***», поэтому он и предложил ей данную должность. В должностные обязанности ФИО30 входило ведение бухгалтерского учета, оплата платежей, работа со всеми бухгалтерскими документами. ФИО30 являлась материально -ответственным лицом за денежные средства организации.

Оплата в организации производилась следующим образом. В организацию приходили деньги от населения, организация выставляла счета, оплачивали их, так же организация занималась подрядной деятельностью по капитальному ремонту, приходили денежные средства за выполненные работы, оплачивались счета на материалы. Поставщики выставляли счет. 

Оплата арендованного помещения производилась по-разному, по договору, перечислением с расчетного счета на расчетный счет, на *** арендодателю отдавали наличными средствами, ФИО30 отправляла их подотчет, снимала, отдавала наличными, это было отражено в 1-С, имеются расходно-кассовые ордера. Уборщице и контролеру денежные средства отдавали наличными, данные лица не были официально трудоустроены. Этим занималась ФИО30, по данному вопросу к ней претензий не имеется. 

Расчетный счет организации был открыт в «***», а также был открыт дополнительный счет в «***». Номер счета в «***» заканчивался на *** Вся оплата производилась с данного счета. ФИО15 имела доступ к счету. Учет операций проводился в программе 1-С, оплата производилась через «***». У ФИО15 был свой аккаунт для доступа в программу 1-С. ФИО15 имела доступ к электронной цифровой подписи. Электронная цифровая подпись передавалась ФИО15 без документов. Электронная цифровая подпись была оформлена на него, он, в свою очередь, просто передал подпись ФИО15 для работы, сразу после того, как были открыты счета. Данной цифровой подписью кроме ФИО15 пользовалась ФИО38. ФИО15 сказала, что одна не справится и попросила взять ФИО39 себе в помощь, поскольку он знал ФИО40 ранее, не возражал. ФИО41 не работала в их организации, трудовой договор с ней не заключался, она просто помогала ФИО15, примерно два года. Предполагает, что ФИО42 также имела доступ к программе 1-С. 

Оплата труда ФИО43 производилась организацией, ей ежемесячно перечисляли 3000 рублей, сумма проводилась в подотчете. Эта сумма не входила в ту сумму, которая была незаконно начислена себе ФИО15, за эти денежные средства ФИО15 отчиталась.

ФИО15 были произведены операции, которые не были отражены в программе 1-С, это были операции по увеличению ФИО15 заработной платы, которые не согласовывались с ним. Так же были операции отправки подотчета. ФИО15 могла купить товары за наличные и отчитаться перед организацией чеком. Но получилось, что отправленная сумма была больше, чем подтверждалось документами. Разница за весь период ее работы составила примерно 465 000 рублей. Он не давали ФИО15 указания проводить операции и не отражать их в программе 1-С.

Когда в организации появился новый бухгалтер, было выявлено, что не все операции отражены в программе. По данному поводу Шмелева ничего не пояснила, взяла больничный и больше не выходила на связь. За время всей своей трудовой деятельности ФИО15 отправляла себе заработную плату больше, чем было предусмотрено трудовым договором. ФИО15 была установлена заработная плата примерно 15000 рублей в месяц. Зарплата в организации выдается путем безналичного расчета. К заработной плате Шмелевой не начислялись ни надбавки, ни премии. За весь период работы ФИО15, в разные месяцы она перечисляла себе больше денежных средств на разные суммы, общей суммой примерно 800000 рублей. По данному факту ФИО15 также ничего не поясняла. Документов, подтверждающих данную индексацию заработной платы, как и устных договоренностей, не было. ФИО15 в разные периоды в организацию было трудоустроено от 15 до 25 работников. ФИО15 был трудоустроен ее родственник, он был оформлен водителем, но не осуществлял функцию водителя. С ним (ФИО44) по данному поводу не было никаких разговоров, первый раз он увидел человека, который был устроен водителем, только в ходе предварительного следствия на очной ставке. При анализе «***» установили, что денежные средства перечислялись на карту ФИО45. В какой момент ФИО15 устроила и уволила своего родственника, сказать не может. Сумма заработной платы, переведенной ему, составляла 301000 рублей.

В результате противоправных действий ФИО15 организации был причинен ущерб в размере, примерно, 1650000 рублей.

Исковые требования поддерживает в полном объеме. В настоящее время со ФИО15 ведутся переговоры, ФИО15 обещает все вернуть.

ФИО15 работала в «***», в «***» главным бухгалтером, в этих организациях он был директором. Размер ее заработной платы не помнит.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч.3 ст.281 УК ПФ показаний представителя потерпевшего ФИО25, данных в ходе предварительного следствия, следует, что после трудоустройства в ООО «ФИО1» ФИО13 обратилась к нему с просьбой разрешить привлекать в качестве помощника ФИО46, которая работала с ней на предыдущем месте работы. Так как он знал ФИО47, он был не против ее работы в качестве помощника ФИО13, что именно будет входить в обязанности ФИО48 с ним не обсуждалось. Сам он с ФИО49 этот вопрос также не обсуждал. Трудовой договор с ФИО50 не заключался, официально трудоустроена в ООО «***» она никак не была, рабочего места не оборудовано. В офис она никогда не приходила, все вопросы она решала со ФИО15. К нему лично ФИО13 по поводу оплаты труда ФИО51 не обращалась, в связи с чем, организация услуги ФИО52 не оплачивала. На каких условиях ФИО53 оказывала помощь ФИО15 и производила ли ФИО15 с ней какие-либо расчеты, ему не известно. О факте передачи ФИО13 его электронной подписи ФИО54 ему ничего известно не было. Он лично ФИО55 ничего не передавал, пользоваться указанными сведения не разрешал, доступа к счетам организации ФИО56 не имела. (т.2, л.д.209)

На вопрос государственного обвинителя, подтвердив правильность показаний, данных в ходе предварительного следствия, причину возникших противоречий объяснил значительным периодом времени, проведшим с момента произошедшего. 

Аналогичные показания представитель потерпевшего ФИО25 дал в ходе проведения *** очной ставки со свидетелем ФИО2 (т.4, л.д.213-215), в ходе проведения *** очной ставки с подозреваемой ФИО13 (т.4, л.д.221-228), в ходе проведения *** очной ставки с подозреваемой ФИО13 (т.5, л.д.31-32); в ходе проведения *** очной ставки с подозреваемой ФИО13 (т.5, л.д.109-113).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ФИО10, данных в ходе предварительного следствии и оглашенных в судебном заседании в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что с *** по настоящее время работает в ООО УК «***» ранее ООО «***» (ООО «***») в должности бухгалтера. Смена названия организации произошла ***. В число должностных обязанностей входит: ведение бухгалтерского учета, хозяйственных операций организации. Кроме того, по указанию руководителя уполномочена проводить служебные проверки и расследования по финансовой части. Генеральным директором ООО УК «***» (ранее ООО «***») является ФИО25, который в данный момент осуществляет функции главного бухгалтера. Он является ее непосредственным руководителем. Сфера деятельности организации – управление многоквартирными домами. Офис ООО УК «***» (ранее ООО «***») располагается по адресу: ***. ООО УК «***» ранее ООО «***» имеет расчетный счет ***, который открыт в *** по адресу: ***. По данному банковскому счету осуществляются все операции по движению денежных средств за исключением расчетов с ресурсоснабжающими организациями за услуги (ОДН). Кроме того, с *** она работает по совместительству в должности ведущего бухгалтера в ООО «***», которое занимается управлением многоквартирными домами. В данной организации выполняет аналогичные обязанности. Генеральным директором организации и ее непосредственным руководителем является ФИО25 Офис организации расположен по адресу: ***

В ***, в ходе ведения бухгалтерского учета ООО УК «***» ранее (ООО «***»), ею было замечено начисление заработной платы ФИО57. Этого человека она не знала, никогда не видела его среди сотрудников организации. В бухгалтерском учете он был обозначен как водитель организации. Вместе с тем, она была уверена, что в штате организации нет водителей. Поэтому, чтобы устранить собственные сомнения, проверила все операции в программном продукте «1с-предприятие», которые проводила главный бухгалтер ФИО13, поскольку она занималась кадровой работой и начислением заработной платы в организации. Конкретно проверила начисление заработной платы ФИО59 и ФИО13, так как заподозрила незаконное начисление заработной платы ФИО60. В ходе проверки выяснилось, что ФИО61 в период с *** по *** действительно состоял в штате организации в должности водителя и ежемесячно получал заработную плату на свою банковскую карту, открытую в ПАО «***». После проведенной проверки, усомнившись в правильности вышеуказанных начислений, доложила о них ФИО62 и поинтересовалась, работает ли в ООО «***», в настоящее время ООО УК «***» ФИО63 ФИО64 сообщил, что такой человек в организации не работает, но предположил, что это родственник ФИО13 В момент ее доклада в кабинете директора также находился ее супруг – ФИО65 - главный инженер организации, который сидит с генеральным директором в одном кабинете. ФИО66 сообщил, что он также никогда не слышал о ФИО67 и сотрудником организации он не является. После этого ФИО68 поручил ФИО13 передать ей (ФИО69.) все носители электронной подписи (ЭЦП) генерального директора ФИО70 которые у нее на тот момент находились, для проверки правильности совершенных банковских операций по счетам ООО «***», в настоящее время ООО УК «***» и ООО «***». На следующее утро – во второй половине ***, ФИО13 в офисе передала ей ЭЦП в виде флэш-карт генерального директора ФИО72, в том числе, на организации ООО «***», в настоящее время ООО УК «***» и ООО «***». Затем, по поручению генерального директора, приступила к анализу движения денежных средств по расчетным банковским счетам ООО «***», в настоящее время ООО УК «***» и ООО «***», а также осуществила проверку первичных бухгалтерских документов. 

После проведения сверки перечислений по системе «***» и выгруженными в программный продукт «1с Предприятие» версия 8.2 банковскими выписками (с платежными документами), выявила, что за период с *** по *** главным бухгалтером ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», ФИО13 систематически производились незаконные перечисления на расчетный счет ФИО13 *** ПАО «***» с указанием платежа «под отчет» с расчетного счета ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», денежных средств, которые не были отражены в программном продукте «1с Предприятие» организации и не отражены в бухгалтерском учете. Большинство из них в программном продукте «1с-предприятие» были проведены как возврат денежных средств населению рабочего поселка ***. Одновременно с этим по бухгалтерскому учету долг населения перед организацией возрастал по мере осуществления ФИО13 проводок по скрытию движения денежных средств. В действительности денежные средства населению ФИО13 не возвращала, а переводила их на свой расчетный счет с указанием платежа «под отчет», что было видно при анализе приходных и расходных операции в электронной системе «*** При этом остаток денежных средств по расчетному счету соответствовал сальдо по счету бухгалтерского учета №***. Под отчет были перечислены денежные средства в размере 1013273 рубля 16 копеек, из них: в *** – в размере 111 799 рублей, в *** – в размере 180000 рублей, в *** – в размере 204373 рублей 76 копеек, в *** – в размере 320656 рублей 60 копеек, в *** – в размере 196443 рублей 80 копеек. В ходе выверки по расчетному счету ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», в системе «***» и карточки счета №*** по расчетному счету в программном продукте «1с Предприятие» были выявлены операции, сделанные вручную, именно на те суммы денежных средств, которые перечислялись на расчетный счет ФИО13 (проводка ***). Данный факт подтверждает, что указанные операции вручную были сделаны именно ФИО13 Таким образом, данные суммы были скрыты указанными проводками, при этом на все вышеуказанные суммы (кроме ***) была завышена задолженность населения перед ООО «***». При проверке начисленной заработной платы главному бухгалтеру ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», ФИО13 в программном продукте «1с Предприятие», выявила, что ФИО15 была неправомерно начислена заработная плата за период с *** по *** с расчетного счета ООО «***», в настоящее время ООО УК «***». Приказы руководителя на правомерность осуществления данных доплат в организации отсутствуют. Так, в период с *** по *** ФИО13 должна была получить заработную плату в размере 6901184 рублей (согласно сводной ведомости организации), а в реестрах («Зарплатный проект») выявлен факт перечислений денежных средств в виде заработной платы ФИО13 на ее расчетный счет №*** ПАО «***» в размере 1556649 рублей 38 копеек. Таким образом, ФИО13 похитила со счета ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», денежные средства в размере 866465 рублей 38 копеек путем их неправомерного безосновательного начисления на расчетный счет ПАО «***» №*** в виде своей заработной платы, при этом с большей части ее заработной платы налоги не начислялись и не оплачивались. 

Кроме того, ФИО13 осуществляла начисление заработной платы сотрудникам ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», вела кадровой учет Общества, в том числе осуществляла прием на работу и увольнение с работы сотрудников. Было выяснено, что указанный выше ФИО2 состоит в родственных отношениях со ФИО13 (с ее слов, является братом мужа). О факте работы ФИО2 в ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», в должности водителя в период с *** по *** не был осведомлен генеральный директор организации, а также иные сотрудники. Никто и никогда на работе его не видел. Было установлено, что ФИО13, воспользовавшись своим служебным положением, официально трудоустроила ФИО2 в организацию на должность водителя. Трудовой договор с работником не заключался. Правом подписания трудовых договоров наделен только генеральный директор организации ФИО25. Трудовые функции в организации ФИО2 никогда не осуществлял, о факте его работы в Обществе до момента проведения проверки никто из персонала, кроме ФИО13, не знал. В период с *** по *** главный бухгалтер ФИО13 незаконно начисляла и выплачивала ФИО2 заработную плату в размере 301 215 рублей 67 копеек, который в организации фактически не работал, а только числился в штате. Кроме того, помимо указанной суммы денежных средств, которые ФИО2 незаконно перечислила с расчетного счета ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», на расчетной счет ПАО «***» ***, открытый на имя ФИО2 в виде заработной платы, были уплачены денежные средства организации в налоговые органы. 

Также было установлено незаконное перечисление денежных средств в размере 150000 рублей с расчетного счета ООО «***» на расчетный счет ПАО «***» ***, открытый на имя ФИО13 с указанием платежа «по договору займа» в программном продукте «1с предприятие»; в действительности, в организации практикуется выдача займов сотрудникам, в том числе путем перевода денежных средств с расчетного счета организации. Договоры займа оформляются документально, подписываются заемщиком и генеральным директором ФИО25 В данном случае договор займа с генеральным директором не согласовывался и фактически отсутствовал. Фактически ФИО15 похитила указанные денежные средства в размере 150000 рублей.

Аналогичные показания относительно получения ФИО13 займа в ООО «***» свидетель ФИО10 дала в ходе проведения *** очной ставки с подозреваемой ФИО13 (т.4, л.д.247-251).

По поводу того, каким образом можно сделать «вручную» операции в программном продукте «1с Предприятие», показал, что в программе есть функция «Операции, сделанные вручную», через которые делаются указанные операции. Через данную функцию также можно отследить операции, которые ранее были сделаны вручную. (т.2, л.д.240-242).

В своих показаниях, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, свидетель ФИО11 показала, что с *** работает в ООО УК «***», ранее ООО «***» (ООО «***»), в должности специалиста. В число должностных обязанностей входит кадровая работа, занимается приемом, переводами и увольнением с работы сотрудников, а также оформлением отпусков сотрудников Общества и т.д. Кроме того, работает ООО «***» с *** в должности начальника отдела по приему персонала, где выполняет аналогичные обязанности. Генеральным директором обеих организаций является ФИО25, который является моим работодателем и непосредственным начальником.

*** генеральным директором ООО УК «***», ранее ООО «***» (ООО «*** ФИО25 был издан приказ *** от *** о создании комиссии для проведения служебного расследования в связи с выявлением факта необоснованных перечислений денежных средств главным бухгалтером ООО «***» (ООО «***») ФИО13 на свой расчетный счет, а также на расчетный счет ФИО2, что повлекло причинение материального ущерба ООО «***» (ООО «***»), в настоящее время ООО УК «***». Согласно данному приказу председателем комиссии была назначена бухгалтер ФИО10, членами комиссии – она (ФИО73) и юрисконсульт ФИО12 С данным приказом члены комиссии были ознакомлены надлежащим образом. По результатам проверки был составлен акт о результатах проведения служебного расследования *** от ***. Комиссией при проведении служебного расследования было установлено, что ФИО13 работала в должности главного бухгалтера ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», в период с *** по ***, а также исполняла функции зарплатно-кадровой службы (осуществляла начисление заработной платы сотрудникам Общества, вела кадровый учет, в том числе прием на работу и увольнение с работы сотрудников). ФИО2 состоит в родственных отношениях со ФИО2, с ее слов, является родным братом ее мужа. Согласно сведениям из программы «***» версии 8.2 Общества ФИО2 состоял в должности водителя ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», в период с *** по ***. Фактически работу он не выполнял. О факте зачисления в штат сотрудников Общества генеральный директор ФИО25, а также сотрудники ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», ничего не знали. На работу он никогда не приходил. Трудовой договор со ФИО2 не составлялся. Кадровые документы и должностные инструкции в отношении работника ФИО2 в обществе отсутствуют. Учитывая, что кадровую работу вела только главный бухгалтер ФИО2, истребовать их не представляется возможным. В период с *** по *** главный бухгалтер ФИО2 незаконно начисляла и выплачивала ФИО2 заработную плату в размере 301215 рублей 67 копеек и оплачивала налоги с заработной платы (13% - НДФЛ и 30,2 – взносы в *** и *** и др.). За период с *** по *** с расчетного счета ПАО «***» *** ООО «***» в настоящее время ООО УК «***» на расчетный счет ФИО13 ПАО «***» *** с назначением платежа «под отчет» были перечислены денежные средства в размере 1013273 рубля 16 копеек, которые не были отражены в бухгалтерском учете. Также комиссией установлен факт того, что в программном продукте «1с Предприятие» отражены выданные подотчет ФИО4 денежные средства в размере 734569 рублей 24 копеек, из которых на сумму 570740 рублей проведены авансовые отчеты и возврат денежных средств в кассу, из этой суммы на 538909 рублей 62 копейки отсутствуют подтверждающие документы (авансовые отчеты и кассовая документация), а на сумму 31830 рублей 80 копеек (*** – 29725 рублей 20 копеек, *** – 11105 рублей 60 копеек) подтверждающие документы имеются. Остаток 163828 рублей 82 копейки числится за ФИО13 в бухгалтерском учете как не возвращенные денежные средства. Помимо этого установлено, что за период с *** по *** в счет выплаты заработной платы главному бухгалтеру ФИО13 были произведены перечисления в размере 1556649 рублей 38 копеек, при этом, фактически ее зарплата за данный период в соответствии с трудовым соглашением составляла 690184 рубля. Переплата по сравнению с необходимыми начислениями по трудовому договору составила 866465 рублей 38 копеек. Переплату в кассу Общества она не возвращала. Таким образом, в ходе проведения служебного расследования комиссией был подтвержден факт того, что в течение длительного периода главный бухгалтер ФИО13 необоснованно перечисляла денежные средства с расчетного счета ПАО «***» №*** ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», в свою пользу и в пользу ФИО74

Кроме того, *** генеральным директором ООО «*** ФИО25 был издан приказ *** от *** о создании комиссии для проведения служебного расследования в связи с выявлением факта необоснованных перечислений денежных средств главным бухгалтером ООО «***» ФИО13 с расчетного счета организации на свой расчетный счет. Согласно данному приказу председателем комиссии была назначена бухгалтер ФИО10, членами комиссии – она (ФИО75) и главный инженер ФИО9 С данным приказом члены комиссии были ознакомлены надлежащим образом. По результатам проверки был составлен акт о результатах проведения служебного расследования *** от ***. Комиссией при проведении служебного расследования было выявлено следующее. ФИО13 работала в должности главного бухгалтера ООО «***» в период с *** по ***. При этом, в период с *** по ***, до момента официального трудоустройства в организацию, она располагала доступом к программному продукту «1с Предприятие» и к носителю ЭЦП генерального директора, то есть фактически осуществляла деятельность бухгалтера на добровольных началах. В ходе проведения служебного расследования был подтвержден факт того, что *** ФИО13, по собственной инициативе, без согласования с директором, перечислила с расчетного счета ПАО «***» *** ООО «***» на свой расчетный счет ПАО «***» *** с назначением платежа «оплата по договору займа *** от ***». Договор займа *** от *** в ООО «***» отсутствует и руководителем он не подписывался. Таким образом, общий размер незаконно перечисленных денежных средств с расчетного счета ПАО «***» *** ООО «***» на расчетный счет ПАО «***» *** ФИО13 составляет 150000 рублей. В данный момент указанные денежные средства ФИО13 в ООО «***» вернула. ФИО13 знает с ***, когда устроилась на работу в ООО «***». Отношения были только рабочие. В данный момент отношения не поддерживают. Когда она (ФИО76) пришла на работу ФИО13 передала ей папку с кадровой документацией. Актов приема-передачи не составляли. Сверок не делали. Детально никакой передачи документации ООО «***» в настоящее время ООО УК «***» не было.

С приказами о назначении на должность главного бухгалтера в ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», и ООО «***» ФИО16 была ознакомлена под роспись. С должностными инструкциями под роспись она ознакомлена не была. Подготовкой приказов об увольнении ФИО13 из ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», и ООО «***» готовила она, подписал их генеральный директор ФИО25

ФИО77 лично не знает. Однажды в офис организации к ФИО13 приходила женщина. Впоследствии от сотрудников ООО «***» узнала, что ее имя ФИО78. (т.2, л.д.243-245).

Из показаний свидетеля ФИО12, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что с *** работает в ООО УК «***», ранее ООО «***» (ООО «***»), в должности специалиста. В число должностных обязанностей входит документальное сопровождение сделок организации, претензионно-исковая работа, работа с учредительными документами и пр. Кроме того, работает в ООО «***» с *** в должности начальника юридического отдела, где выполняет аналогичные обязанности. Генеральным директором обеих организаций является ФИО25, который является его работодателем и непосредственным начальником.

Примерно в середине *** от генерального директора ФИО25, который пригласил его в свой рабочий кабинет, ему стало известно, что есть основания полагать, что главный бухгалтер ФИО13 похитила денежные средства в размере более 1000000 рублей, принадлежащие ООО «***», в настоящее время ООО УК «***». После чего ФИО79 было инициировано проведение служебного расследования по совершенным за период работы в организации ФИО13 операциям по расчетному счету ООО «***», в настоящее время ООО УК «***». 

*** генеральным директором ООО УК «***», ранее ООО «***» (ООО «***»), ФИО80 был издан приказ *** от *** о создании комиссии для проведения служебного расследования в связи с выявлением факта необоснованных перечислений денежных средств главным бухгалтером ООО «***» (ООО «***») ФИО13 на свой расчетный счет, а также на расчетный счет ФИО81 что повлекло причинение материального ущерба ООО «***» (ООО «***»), в настоящее время ООО УК «***». Председателем комиссии была назначена бухгалтер ФИО82., членами комиссии – он и специалист ФИО83 Комиссией при проведении служебного расследования было установлено, что ФИО13 работала в должности главного бухгалтера ООО «***» в настоящее время ООО УК «***» в период с *** по ***, а также исполняла функции зарплатно - кадровой службы. ФИО84 состоит в родственных отношениях со ФИО24, а именно, с ее слов, является родным братом ее мужа. ФИО86 числился в должности водителя ООО «***» в настоящее время ООО УК «***» в период с *** по ***, но в действительности работу он не выполнял. О факте его зачисления в штат сотрудников организации генеральный директор ФИО87, а также другие сотрудники ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», ничего не знали. Трудовой договор со ФИО88 не составлялся. В период с *** по *** главный бухгалтер ФИО89 незаконно начисляла и выплачивала ФИО90 заработную плату в размере 301215 рублей 67 копеек и оплачивала налоги с заработной платы. За период с *** по *** с расчетного счета ПАО «***» №*** ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», на расчетный счет ФИО13 ПАО «***» №*** с назначением платежа «под отчет» были перечислены денежные средства в размере 1013273 рубля 16 копеек, которые не были отражены в бухгалтерском учете. Кроме того, было установлено, что в программном продукте «1с Предприятие» отражены выданные подотчет ФИО13 денежные средства в размере 734569 рублей 24 копеек, из которых на сумму 570740 рублей проведены авансовые отчеты и возврат денежных средств в кассу, из этой суммы на 538909 рублей 62 копейки отсутствуют подтверждающие документы (авансовые отчеты и кассовая документация), а на сумму 31830 рублей 80 копеек (*** – 29725 рублей 20 копеек, *** – 11105 рублей 60 копеек) подтверждающие документы имеются. Остаток 163828 рублей 82 копейки числится за ФИО13 в бухгалтерском учете как не возвращенные денежные средства. Помимо этого установлено, что за период с *** по *** в счет выплаты заработной платы главному бухгалтеру ФИО13 были произведены перечисления в размере 1556649 рублей 38 копеек, при этом, фактически ее зарплата за данный период в соответствии с трудовым соглашением составляла 690184 рубля. Переплата по сравнению с необходимыми начислениями по трудовому договору составила 866465 рублей 38 копеек. Переплату в кассу Общества она не возвращала. Таким образом, в ходе проведения служебного расследования комиссией был подтвержден факт того, что в течение длительного периода главный бухгалтер ФИО13 необоснованно перечисляла денежные средства с расчетного счета ПАО «***» №*** ООО «***» в настоящее время ООО УК «***» в свою пользу и в пользу ФИО91 По результатам расследования был составлен соответствующий акт, с которым согласились все члены комиссии, после чего поставили в нем свои рукописные подписи. 

ФИО15 ему знакома. Примерно с *** они с ней вместе работали в ООО УК «***». После вместе работали в организации «***». Примерно в *** она уволилась из ООО «***» и перешла работать в ООО «***», в то время как он остался работать в ООО «***». Ранее поддерживали с ней исключительно рабочие отношения. В данный момент отношений не поддерживают. 

В ООО УК «***», ранее ООО «***», и ООО «*** практикуется выдача займов сотрудникам. Договоры займа заключаются по решению генерального директора, исключительно на процентной основе. Беспроцентные займы не практикуются. Условия договоров утверждаются непосредственно директором. Оригиналы договоров хранятся непосредственно в его (ФИО26) кабинете. Все договоры займов сведены в единый электронный реестр ООО УК «***», ранее ООО «***», и ООО «***», который ведет он. Займодавцом выступает одна из организации (в зависимости от ситуации), заемщиком может быть сотрудник организации. В данном реестре нет ни одного договора займа со ФИО13 Он никогда не составлял договоры займа, в которых ФИО13 являлась бы заемщиком. Это применительно и к ООО УК «***», ранее ООО «***». 

ФИО92 ему знакома. Примерно с *** они работали вместе с ней и ФИО13 в ООО УК «***». ФИО93 и ФИО13 работали в бухгалтерии, а он в юридическом отделе. Затем втроем перешли в ООО «***». Примерно в *** ФИО15 перешла на работу в ООО «***», а он и ФИО94. остались работать в ООО «***». Примерно в ***, ФИО95 уволилась из ООО «***» и уехала в ***. ФИО13 привлекала ФИО96 для работы с бухгалтерией ООО «***», в данный момент ООО УК «***». (т.2, л.д.249-251).

Из оглашенных в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ в судебном заседании показаний свидетеля ФИО9, данных в ходе предварительного следствия, следует, что с *** по настоящее время работает в ООО «***» в должности главного инженера. В число должностных обязанностей входит техническое обслуживание домов, выполнение заявок по обращениям граждан, подготовка многоквартирных домой к эксплуатации в зимний период и др. В ООО УК «***», ранее ООО «***», официально не числится. Поскольку данные организации являются дружественными, он выполняет аналогичные обязанности, что и в ООО «***» в ООО УК «***», ранее ООО «***», с момента его основания. Работу в ООО УК «***», ранее ООО «*** выполняет на добровольных началах, заработной платы не получает, в штате не числится. Генеральный директор обеих организаций ФИО25, который является его работодателем и непосредственным начальником.

*** генеральным директором ООО «***» ФИО25 был издан приказ *** от *** о создании комиссии для проведения служебного расследования в связи с выявлением факта необоснованных перечислений денежных средств главным бухгалтером ООО «***» ФИО4 с расчетного счета организации на свой расчетный счет. Согласно приказу председателем комиссии была назначена бухгалтер ФИО10, членами комиссии – он и специалист ФИО11. 

Комиссией при проведении служебного расследования было выявлено, что ФИО4 работала в должности главного бухгалтера ООО «***» в период с *** по ***. В период с *** по ***, то есть до момента официального трудоустройства в ООО «***», она располагала доступом к программному продукту «1с Предприятие» и к носителю электронной цифровой подписи генерального директора ФИО25, то есть фактически осуществляла деятельность главного бухгалтера на добровольных началах. В ходе проведения служебного расследования был подтвержден факт того, что *** ФИО13, по собственной инициативе, без согласования с директором, перечислила с расчетного счета ПАО «***» *** ООО «***» на свой расчетный счет ПАО «***» *** с назначением платежа «оплата по договору займа *** от ***» 150000 рублей. В действительности договор займа *** от *** в ООО «***» отсутствует, руководителем он не подписывался, о его существовании руководитель и другие сотрудники не знали. Таким образом, ФИО13 похитила указанную сумму денежных средств, принадлежащих ООО «***». Однако, в данный момент указанные денежные средства ФИО13 в ООО «***» вернула, то есть возместила причиненный преступлением ущерб в полном объеме. 

ФИО13 знает примерно с ***, когда она работала бухгалтером в ООО УК «***», где он в это время работал в должности главного инженера. Отношения были исключительно рабочие. Сейчас отношения не поддерживают. ФИО14 знает примерно с того же периода, она также ранее работала ООО УК «***». Неприязненных отношений нет. В ООО УК «***» и ООО «***» официально она никогда не работала. В офисе организаций никогда ее не видел. Возможно, она работала неофициально. (т.3, л.д.5-6).

Свидетель ФИО2, показания которого, данные в ходе предварительного следствия, были оглашены в судебном заседании в порядке ч.1 ст.281 УПКРФ, показал, что ФИО13 бывшая супруга его родного брата ФИО97 Примерно в ***, когда он вернулся из ***, где подрабатывал инструктором в автошколе «***», думал о том, что ему требуется трудовой стаж для выхода на пенсию. Об этом рассказал ФИО13 Спустя некоторое время ФИО15 предложила ему трудоустроиться в организацию ООО «*** на должность водителя, где она работала бухгалтером. При этом они понимали, что трудоустройство будет формальным, фактически работать в должности водителя он не будет, то есть не будет вести какую-либо деятельностью в ООО «***». Сотрудников ООО «***» кроме Шмелевой не знает, не знаком и с руководителем этой организации. На предложение ФИО15 согласился. При этом по договоренности со ФИО15 его интересовал только трудовой стаж, заработную плату получать не собирался, а те деньги, которые будут приходить на его карту в качестве заработной платы, он будет ФИО15 возвращать. Затем предоставил ФИО15 свои паспортные данные, данные водительского удостоверения, и своей банковской карты, которая была открыта в ПАО «***». Передал ФИО15 свою трудовую книжку. Спустя некоторое время ФИО15 сообщила, что он трудоустроен в её организации и ему идет трудовой стаж. Он понимал, что такое трудоустройство не совсем правомерно, однако доверился ФИО15 и думал, что у нее хорошие отношения с руководством, поэтому такой процесс фиктивного трудоустройства позволителен. Дважды в месяц на его банковскую карту приходили денежные средства в сумме примерно 9000 рублей и 15000 рублей. Он осуществлял возврат денежных средств ФИО3 на его личную банковскую карту ПАО «***», в сумме равной полученным денежным средством за вычетом суммы в размере 1000 рублей, которую ФИО13 разрешила ему оставлять себе. Эту сумму денежных средств он брал себе за то, что ФИО30 использовала его банковскую карту для получения денежных средств своего работодателя. Денежные средства возвращались им своему брату ФИО3, а не ФИО13, поскольку это было условием ФИО13 для его трудоустройства в ООО «***».

Как ФИО13 должна была распорядиться денежными средствами, полученными от него в качестве возврата денежных средств, полученных им на банковскую карту в качестве заработной платы от фиктивного трудоустройства ООО «***» не знает, они это со Шмелевой не обсуждали. Он не знал, возвращает ли ФИО15 эти средства в ООО «***», либо передает руководителю, либо оставляет себе, и как ими распоряжался ФИО98 

В *** при официальном трудоустройстве в автошколу «***», он забрал трудовую книжку у ФИО15. После этого по-прежнему на банковскую карту приходили денежные средства в качестве заработной платы из ООО «***».

Никаких документов, в частности трудовой договор, с ООО «***» он не подписывал. Если они и существовали, то делала их ФИО15. Кроме них со ФИО15 о его фиктивном трудоустройстве в ООО «***» был осведомлен ФИО99

Общаться со ФИО15 перестали примерно в ***, и в начале *** на его карту перестали приходить суммы от ООО «***».

В *** он пользовался своим личным автомобилем «***» г/н *** белого цвета, его же использует для своей трудовой деятельности в должности мастера производственного обучения вождению.

Помимо указанных выше денежных средств ФИО13 и ФИО100. ничего не переводил и наличных денег не передавал. В налоговые органы в связи со своим трудоустройством в ООО «***» никаких отчислений не делал. (т.3, л.д.86-89).

Свидетель ФИО101, показания которого, данные в ходе предварительного следствия, были оглашены в судебном заседании в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ показал, что он занимает должность инженера в ООО «***» с *** по настоящее время. До этого времени работал в ООО «***» (примерно с ***) на должности инженера и в ООО «***» на должности инженера, офис обоих этих организаций располагался по адресу: *** Должность генерального директора в ООО «***» занимает ФИО102 Примерно с *** знаком с ФИО103., познакомились, работая в ООО «***».

В *** ФИО104 открыл ООО «***», являлся учредителем этой организации. Офис ООО «***» располагался изначально на ул.***, позже - на ул***. Официально в ООО «***» он не числился, трудовой договор между ним и ООО «***» заключен не был. С ФИО105 у него товарищеские отношения. К деятельности ООО «***» практически никакого отношения не имел, несколько оказывал помощь ФИО106 работе с контрагентами, участвовал в поиске поставщиков строительных материалов. 

ФИО13 знает с *** – со дня работы в ООО «***» (учредителями были - ФИО107 и ФИО108, исполнительный директор - ФИО109), позднее эта организация ликвидируется и будет организовано ООО «***», к которому перейдет управление многоквартирными домами, ранее которыми управлял ООО «УК «***». ФИО13 на момент его (ФИО110) прихода в ООО «УК «***» работала в бухгалтерии. Позднее она перешла работать в ООО «***». Отношения со ФИО13 были сугубо рабочие. 

Неоднократно ФИО111 просил его приобрести для нужд ООО «***» строительные материалы в небольших объёмах по стоимости от условно 500 до 5000 рублей, для чего он либо сам переводил ему деньги со своей банковской карты, а он (ФИО112) затем предоставлял ФИО13 подтверждающие документы (счета-фактуры, накладные, чеки), либо он тратил свои личные денежные средства, после чего предоставлял ФИО13 подтверждающие документы, либо она осуществляла перевод денежных средств со своей личной банковской карты, либо ФИО113 осуществлял перевод со своей личной банковской карты. ФИО15 ему наличными никогда денежные средства не передавала.

ФИО13 вела трудовую деятельность в должности главного бухгалтера в ООО «***» с момента организации ООО «***», это ему известно со слов ФИО15, ФИО114, ФИО115 других сотрудников ООО «***», а также по причине того, что он многократно посещал офис ООО «***», который располагался и на ***, и ***. 

С ФИО116. познакомился примерно в *** она тоже работала в ООО «УК «***», позднее - в ООО «***». Со слов ФИО117. знает, что она помогает с ведением бухгалтерии ООО «***» ФИО13 Достоверно ему не было известно о том, формализованы ли отношения ФИО118 с ООО «***». Ни с кем из ООО «***» по этому поводу разговора не было. В то же время ФИО119 продолжала работать в ООО «***».

О существовании электронно-цифрового ключа доступа к управлению банковским счетом ООО «***», и о том, у кого он находилась в пользовании ему не известно. Он неоднократно с *** по просьбе ФИО13 отвозил какие-то электронно-цифровые ключи в форме флэш-карт в количестве от одной до трёх ФИО120., либо по просьбе ФИО121 отвозил аналогичное количество электронно-цифровых ключей ФИО13

Ни ФИО122 ни какой-либо другой сотрудник ООО «***» по вопросу транспортировки и передачи кому-либо электронно-цифровых ключей к нему не обращался. (т.3, л.д.134-137).

Из показаний свидетеля ФИО123., данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что со ФИО13 официально состоял в браке на протяжении примерно одного года. Официально не трудоустроен, подрабатывает осуществлением отделочных работ. Постоянным источником его дохода является пенсия. У него есть родной брат ФИО124 который работает инструктором по вождению в автошколе. 

Работал ли ФИО125 где-либо в *** гг. не знает. ФИО13 работала в бухгалтерии «***», о чем ему известно от нее, также он приезжал к месту ее работы на ***, на ***, на ***. От ФИО13 он слышал об организации ООО «***». ФИО15 работала в этой организации, но какую должность занимала, не знает.

С ФИО126. знаком, познакомились, когда он работал в «***». 

ФИО13 при осуществлении своей трудовой деятельности требовалось посещать различные учреждения и организации ***, личного транспорта у нее не было, она пользовалась общественным транспортом. Он предложил ФИО13 обратиться к директору, чтобы рассмотреть вопрос о предоставлении ей водителя с автомобилем. ФИО13 сообщила, что ФИО127 согласился официально оформить по трудоустройству его брата на должность водителя (в какую организацию – не знает), однако функции водителя должен был выполнять он (ФИО128 используя свой личный автомобиль ***, а с *** - ***. Со слов ФИО13 этот вопрос был согласован и одобрен директором ФИО129. Затрудняется назвать временной период, когда он стал выполнять функции водителя и развозить ФИО13 по организациям ***. Заработная плата перечислялась на банковскую карту ФИО130 в каком размере – не знает. По договоренности между ним и ФИО15, с одной стороны, и ФИО131 ему требовался лишь трудовой стаж, а денежные средства, которые поступают ему в качестве заработной платы, он будет переводить ему (ФИО132.) на его банковскую карту, поскольку именно он должен был выполнять функции водителя. ФИО133. оставлял себе 1000 рублей с каждой ежемесячной зарплаты, поскольку для оформления использовались его документы, и это было не его инициативой, а его (ФИО134 и ФИО13 ФИО135. осуществлял перевод денежных средств на его карту дважды в месяц, суммы не помнит. ФИО13 в учреждения и организации *** он отвозил по мере надобности, один-три раза в неделю. Возил ее в ***, в ***, в ***, в ***, в ООО «***» (расположена на ***). Получаемые от ФИО136. денежные средства тратил на содержание автомобиля - услуги шиномонтажа, мойку, ремонт, заправку. В период получения денежных средств от ФИО137. он возил только ФИО13 Бывало, что она сама ездила на машине. Вместе с тем, денежные средства в этот период, которые получал ФИО138. в качестве заработной платы на свою банковскую карту, тратились им со ФИО15 на содержание автомобиля.

С *** по *** официально работал на авторынке ***, расположенном на ***. 

Им со ФИО15 было заранее известно о том, что ФИО139. заинтересован в том, чтобы у него возрастал трудовой стаж, и он желает официально трудоустроиться где-то, а ему (ФИО140.) рост трудового стажа был не интересен. (т.3, л.д.172-176).

Свидетель ФИО18 в своих показаниях, данных в ходе предварительного следствия, и оглашенных в судебном заседании в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, показал, что трудоустроен в ООО «***» (адрес расположения - ***) с *** по настоящее время в должности ведущего инженера. В его обязанности входит сопровождение товариществ собственников жилья, поддержка электронного и технического оборудования в офисе организации, ведение спецсчетов капитального ремонта. Руководителем организации является ФИО25 Ранее с *** до *** был трудоустроен в ООО «***» (адрес расположения - ***) на должность системного администратора, руководителем организации был ФИО19

Со ФИО13 познакомился в начале ***, когда трудоустроился в ООО «***» на должность системного администратора (адрес расположения - ***»; руководитель организации - ФИО19). ФИО15 в этой организации занимала должность в бухгалтерии. В это же время познакомился с ФИО14, которая занимала в этой организации тоже должность в бухгалтерии. Отношений со ФИО15 и ФИО141 были исключительно рабочие. Примерно в *** ООО «УК «***» было ликвидировано, и работники этой организации были приняты в ООО «***» (адрес расположения - *** руководитель организации - ФИО19 В ООО «***» работал до ***.

Примерно в *** познакомился с ФИО25, который был в ООО «***» инженером контрольно-измерительных приборов. В ООО «Управляющая компания «***» ФИО25 не работал. Отношений с ним были исключительно рабочие. Его супругой в *** с ПАО «***» был оформлен кредитный договор (ипотека) с ежемесячным платежом в размере 18500 рублей. Ежемесячный платеж ей вносился на счет банка до 1 числа каждого месяца. На тот момент супруга работала в ООО «***» в должности бухгалтера. В *** она ушла на больничный в связи с беременностью, а затем в *** - в отпуск по уходу за ребенком. Ближе к концу *** в связи с увольнением супруги из ООО «***» и трудоустройством в бюджетное учреждение возникли сложности, связанные с внесением платежей по кредитному договору, которая состояла в том, что платеж необходимо было вносить до 1 числа каждого месяца, а заработную плату она получала ориентировочно 7-8 числа. Он обратился к ФИО25, который на тот момент в ООО «***» не работал, но периодически обращался к нему за помощью в плане технического обслуживания офисного оборудования его организации. Он попросил ФИО25 представить ему беспроцентный займ сроком на две недели в размере от 8000 рублей до 12000 рублей, для того, чтобы осуществить платежи по кредитному договору супруги. ФИО25 согласился. 

На тот момент ФИО15 работала в ООО «***» и ее место работы находилось в офисе организации ФИО25 по адресу: ***, а спустя время по адресу: ***. Она занимала должность бухгалтера. Имела ли ФИО14 отношение к деятельности ООО «***», не знает, поскольку она работала в ООО «***» до *** и место ее работы находилось в офисе ООО «***» по адресу: *** 

Получение денежных средств от ФИО143 происходило следующим образом: ФИО144 давал указание ФИО15 на выдачу ему (ФИО145) средств, он связывался со ФИО15 по телефону, обозначал требуемую сумму, спустя какое-то время ему на его банковскую карту ПАО «***» №*** со счета ФИО13 приходили денежные средства. Переводы Шмелева на его карту осуществляла в последние числа месяца. Деньги ему требовались не каждый месяц. Затем после получения заработной платы супругой он возвращал денежные средства ФИО13 в размере, аналогичном размеру полученных денежных средств. Перевод на карту ФИО15 он осуществлял со счета своей личной карты. Никаких приходных/расходных кассовых ордеров не подписывал, и ФИО15 это не требовала. Со слов ФИО146 ему было известно, что деньги, которые передаются ему во временное пользование, это денежные средства, получаемые со счета ООО «***». Один раз денежные средства поступили не с карты ФИО13, а с карты ее супруга ФИО147 Он этому значения не придал, а деньги вернул именно на ее карту, так как номер карты ФИО148 не знал. Последний раз он подобную процедуру осуществлял в *** Не было ни одного случая, чтобы он задерживал возврат средств либо не производил его вовсе. Наличных денежных средств от Шмелевой никогда не получал, все возвраты были осуществлены безналичным способом. (т.3, л.д.179-182).

В своих показаниях, данных в ходе предварительного следствия *** и оглашенных в судебном заседании в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, свидетель ФИО149 показала, что ФИО13 знает с ***, когда стала работать в ООО Управляющая компания «***». На тот момент ФИО13 там уже работала. Отношения не поддерживают. 

ФИО150 знаком, когда познакомились, не помнит, отношений не поддерживают. В период с *** по *** в ООО «***» не работала, кто являлся генеральным директором ООО «***» в период с ***, не знает. К ней с предложением ведения документальной работы, в том числе бухгалтерского учета, в ООО «***» ФИО151 никогда не обращался. У нее на хранении и в пользовании электронно-цифровая подпись генерального директора ООО «***» ФИО152 никогда не находилась. Формированием и выгрузкой в Банк зарплатой ведомости сотрудников ООО «***» она никогда не занималась. Она никогда ни по собственной инициативе, ни по чьему-либо указанию денежные средства в безналичной форме с расчетного счета ООО «***» на свои банковские счета или банковские счета ФИО13 не перечисляла. Доступ к расчетным счетам ООО «***» она не имела. 

Знает маму ФИО13, с ней ранее вместе работали. (т.5, л.д.47-49).

Из показаний, данных ФИО14 в ходе предварительного следствия ***, которые были оглашены в судебном заседании в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что в *** она познакомилась со ФИО13, когда трудоустроилась в ООО Управляющая компания «***», где руководителем являлся генеральный директор ФИО20 На тот момент ФИО13 уже там работала в должности бухгалтера. Отношения были рабочими, нормальными, вплоть до середины ***. Близко никогда не общались.

Примерно в *** ФИО13 предложила ей подработку в ООО «***», генеральном директором которого являлся ФИО25 ФИО25 работать в данной организации ей не предлагал, но ему было известно о ее привлечении в качестве негласного помощника в ведении бухгалтерского учета в данной организации. По согласованию со ФИО13 ее задачей было создавать платежные поручения, по предоставленным данным в системе «1С Предприятие», а затем выгружать их в систему «***» для последующей отправки контрагентам. Работу она выполняла из квартиры по месту проживания, расположенную по адресу: ***, а также из офиса ООО «***» ИНН *** расположенного по адресу: ***. Кроме того, данную работу выполняла из квартиры, расположенной по адресу: ***, где проживала по ***, а потом уже переехала в квартиру на ***. В ее распоряжении находился личный ноутбук, когда обозначенную работу она выполняла из дома, когда на работе - использовала рабочий компьютер. К ноутбуку и компьютеру была подключена локальная сеть интернет. Офис ООО «***» практически не посещала. Бывала в нем пару раз, как правило, перед уходом в отпуск, когда передавала электронно-цифровую подпись лично в руки ФИО13 Для осуществления и подтверждения банковских операций по переводу денежных средств со счета ООО «***» (в настоящее время ООО УК «***»), использовала интерфейс «***», для функционирования которой применялась флэш-карта с электронно-цифровой подписью генерального директора ФИО25 Кто передавал ей флэш-карту, не помнит, возможно, ФИО15 или ФИО25. Расчеты по счетам указанной организации производила в период с *** при помощи указанного программного обеспечения по ***, когда прекратила деятельность в ООО «***». Во время неофициальной работы в ООО «***» формированием расчетных ведомостей, в том числе зарплатных, занималась исключительно ФИО13 Указания по переводам денежных средств со счета организации получала от нее, за редким случаем, когда поручения давал ей непосредственно ФИО153 осведомленный, что ЭЦП компании находится у нее. По всем случаям начисления заработной платы указания по переводам ей давала ФИО13 Кроме того, ФИО13 регулярно поручала ей переводить денежные средства со счета ООО «***» на ее личные банковские счета с назначением «под отчет». Она полностью доверяла ФИО15, ее указания не обсуждала, считала ее указания условно согласованные с директором. ФИО154. об ее указаниях по переводу денежных средств не докладывала, так как была уверена, что между ними все было согласовано. Денежное вознаграждение за оказанные услуги в размере 3000 рублей, получала ежемесячно. Денежные средства ей перечисляла ФИО13 со счета своей личной банковской карты. С ФИО155 общалась минимально, его доверенным лицом в части ведения бухгалтерского учета являлась ФИО13 Корректировок платежей в системе «1С Предприятие», то есть изменения их сумм, либо назначений платежей, либо изменений счетов учета/контрагента никогда не совершала. Об этом ее никто и никогда не просил. Ранее сообщала иные сведения, а также пользовалась правом, предусмотренным ст.51 Конституции РФ, по причине того, что находилась в шоковом состоянии и ей требовалась квалифицированная юридическая помощь. (т.5, л.д.88-91).

Показания, аналогичные показаниям, данным в ходе допроса ***, свидетель дала в ходе проведения *** очной ставки с подозреваемой ФИО13 (т.5, л.д.92-97). 

Также исследовались:

- протокол выемки от *** с фототаблицей, согласно которому у потерпевшего ФИО25 изъяты оригинал заявления от *** от имени ФИО13 на имя генерального директора ФИО25 на 1л. формата А4; оригинал трудового договора *** от *** между ООО «***» в лице ФИО25 и ФИО13 на 4л. формата А4; оригинал приказа (распоряжения) о приеме работника ФИО13 на работу *** от *** на 1л. формата А4. (т.3, л.д.124-125, 126-127);

- заключение эксперта *** от *** о проведении бухгалтерской судебной экспертизы, согласно которому: 

По первому вопросу: за период с *** по *** с расчетного счета *** ООО «***» (в настоящее время УК «***») на счет ФИО13 *** в *** были перечислены денежные средства в сумме 3284043 руб. 40коп., в том числе:

- заработная плата – 1556649 руб. 38коп.;

- в подотчет – 1692277 руб. 65коп.;

- возврат по договорам займа 35116 руб. 37коп.

По второму вопросу: с расчетного счета ПАО «***» *** ФИО13 на расчетный счет ПАО «***» ООО «***» (в настоящее время ООО УК «***») *** за период с *** по *** денежные средства не перечислялись.

По третьему вопросу: согласно проведенных исследований сводного учетного регистра по счету бухгалтерского учета 71.0 и банковских выписок, фактическая задолженность ФИО13 перед ООО «***» (в настоящее время УК «***») по подотчетным денежным средствам за период с *** по *** (по состоянию на ***) составляет 1144537 руб. 23 коп.

По четвертому вопросу: согласно проведенных исследований сводного учетного регистра по счету бухгалтерского учета 71.01 и банковских выписок, разница между фактической задолженностью по подотчетным средствам ФИО13 и суммой задолженности, отраженной в бухгалтерском учете ООО «***» (в настоящее время ООО УК «***») по состоянию на *** составляет 930086 руб. 01 коп. 

По пятому вопросу: согласно проведенных исследований разница между суммой денежных средств, перечисленных с расчетного счета ПАО «***» ООО «***» (в настоящее время ООО УК «***») *** с основанием выплат по оплате труда на расчетный счет *** ФИО13 и суммой денежных средств, фактически причитающихся к выплате в качестве оплаты труда ФИО13 за период с *** по *** составляет 866465 руб. 38 коп. 

По шестому вопросу: за период с ***. по ***. на расчетный счет банковской карты ПАО «***» *** ФИО2 со счета *** ООО «***» (в настоящее время УК «***») были перечислены денежные средства по оплате труда в сумме 301215 руб. 67 коп. (т.5, л.д.57-64);

- протокол осмотра предметов от *** с фототаблицей, согласно которому осмотрен ответ ПАО «***» на CD-R диске с информацией по движению денежных средств в отношении ООО «***» по счету *** за период с *** по ***, согласно которым за указанный период осуществлялись переводы денежных средств в соответствии с зарплатными реестрами на расчетный счет ФИО13 в размере 1556649 рублей 38 копеек, на расчетный счет ФИО2 в размере 301215 рублей 67 копеек. (т.5, л.д.124-130, 131);

- протокол осмотра предметов от *** с фототаблицей, согласно которому осмотрен информационное письмо ООО УК «***» (ООО «***»), согласно которому заработная плата ФИО13 составляла к выплате 15004 рублей; трудовой договор *** от *** заключенный со ФИО13, приказ о приеме работника на работу от *** *** на ФИО13 (т.5, л.д.133, 134-136);

- протокол осмотра предметов от ***, согласно которому осмотрены выписки, предоставленные ПАО «***», по движению денежных средств по расчетному счету *** карты *** на имя ФИО2 на 18 листах, на которых отображены поступления денежных средств с указанием «заработная плата» и переводы денежных средств на имя ФИО3 за период времени с *** по ***. (т.5, л.д.138-140);

- протокол осмотра предметов от ***, согласно которому осмотрен CD-R диск, предоставленный ПАО «***», по движению денежных средств по расчетным счетам на имя ФИО3, согласно выпискам на котором в период времени с *** по *** с банковской карты *** на имя ФИО2 на банковскую карту *** на ФИО3 были переведены денежные средства на общую сумму 270204 рубля. (т.5, л.д.142-145);

- протокол осмотра предметов от *** с фототаблицей, согласно которому осмотрен Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, согласно которым были начислены и переведены на расчетный счет ФИО13 денежные средства в размере 1556 649 рублей 38 копеек, на расчетный счет ФИО2 денежные средства в размере в размере 301 215 рублей 67 копеек. (т.5, л.д.147-163, 164);

- протокол осмотра предметов от *** с фототаблицей, согласно которому осмотрен ответ ПАО «***» на CD-R диске с информацией о движении денежных средств по банковской карте *** номер счета *** на имя ФИО13, согласно которому с данной карты были осуществлены переводы, в числе прочих, на имя ФИО21 на общую сумму 473 668 рублей 54 копейки, на имя ФИО22 на общую сумму 64 485 рублей 63 копейки, на имя ФИО14 на общую сумму 108 110 рублей, на имя ФИО18 в размере 2 840 рублей, на имя ФИО23 в размере 9 111 рублей 16 копеек, и того на общую сумму 658215 рублей 33 копейки. (т.5, л.д.169-176, 177-178);

- протокол явки с повинной ФИО13 от ***, в котором последняя сообщила, что являясь главным бухгалтером ООО «***» («***») в период с *** по *** путем присвоения растраты похитила денежные средства в сумме 1650 000 рублей. Путем перевода данных денежных средств на свою банковскую карту, а также на банковскую карту своего родственника ФИО2 Вину в совершении данного преступления признает в полном объеме в содеянном искренне раскаивается. Обязуется принять муры к возмещению причиненного ущерба. (т.5, л.д.199).

Оценив собранные и исследованные по делу доказательства, суд находит их допустимыми, а совокупность, достаточной для признания доказанной вины подсудимой в совершении указанного преступления при обстоятельствах, приведенных в описательной части приговора, и квалифицирует действия ФИО13 по ч.4 ст.160 УК РФ как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения в особо крупном размере.

Все изложенные в приговоре доказательства суд, в соответствии с требованиями ст.ст.87, 88 УПК РФ проверил и пришел к выводу, что исследованные доказательства вины подсудимой в совершенном преступлении – показания свидетелей, протоколы следственных действий, проведенных в соответствии с требованиями УПК РФ, заключение экспертизы, в выводах которых у суда нет оснований сомневаться ввиду их аргументированности и полноты проведенного исследования, вещественные доказательства и иные документы, приведенные выше, не находятся в противоречии между собой, дополняют друг друга и конкретизируют обстоятельства произошедшего, оснований не доверять этим доказательствам не имеется, они являются относимыми, допустимыми, полученными с соблюдением норм уголовно-процессуального закона, и достаточными для разрешения настоящего уголовного дела по существу.

Принимая за основу при вынесении приговора показания представителя потерпевшего ФИО25, данные в ходе предварительного следствия и оглашенные в судебном заседании в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ, суд исходил из того, что представитель потерпевшего подтвердил правильность свои показаний, данных в ходе предварительного следствия, объяснив возникшие противоречия значительным периодом времени, прошедшим с момента произошедшего. 

В судебном заседании в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО14, данные в ходе предварительного следствия *** и ***. Судом за основу при вынесении приговора принимаются показания свидетеля ФИО14, данные в ходе предварительного следствия ***, поскольку, свидетель объяснила противоречия в своих показаниях тем обстоятельством, что ранее сообщала иные сведения, поскольку находилась в шоковом состоянии и ей требовалась квалифицированная юридическая помощь. Кроме того, аналогичные показания свидетель дала в ходе очной ставки, проведенной *** с подозреваемой ФИО13 (т.5, л.д.92-97).

Показания представителя потерпевшего ФИО25, данные в ходе предварительного следствия, свидетеля ФИО14, данные в ходе предварительного следствия *** и оглашенные в судебном заседании, логичны, последовательны, согласуются с иными исследованными в судебном заседании и приведенными выше доказательствами по делу. 

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в Постановлении Пленума РФ №48 от 30.11.2017 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», присвоение состоит в безвозмездном, совершенном с корыстной целью противоправном обращении лицом вверенного ему имущества в свою пользу против воли собственника.

Квалифицируя действия подсудимой по ч.4 ст.160 УК РФ, суд исходил из того, что ФИО13 занимая должность главного бухгалтера по совместительству ООО «***», являясь материально-ответственным лицом, имея единый преступный умысел на хищение денежных средств ООО «***» с целью личного обогащения, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, в период с *** по ***, используя находящуюся в ее распоряжении электронно-цифровую подпись генерального директора и правомочный доступ к расчетным счетам ООО «***», совершила хищение путем перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «***», на свой расчетный счет, с указанием платежа «Под отчет», сведения о которых фактически выгружены в программе бухгалтерского учета «1с Предприятие» не были, не отражены в бухгалтерском учете ООО «***» и без предоставления отчетной документации, на общую сумму 486321 рубль 90 копеек.

Кроме того, ФИО13, продолжая свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «***», с целью личного обогащения, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, в период с *** по ***, используя находящуюся в ее распоряжении электронно-цифровую подпись генерального директора и правомочный доступ к расчетным счетам ООО «***», совершила хищение путем необоснованного и неправомерного начисления себе заработной платы в виде доплат за увеличение объема работ и материальную помощь без соответствующих приказов и распоряжений руководства ООО «***», внеся данные сведения в реестр «Зарплатный проект», осуществила перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «***» на свой расчетный счет, на общую сумму 866465 рублей 38 копеек.

Кроме того, ФИО13, продолжая свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «***», с целью личного обогащения, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение главного бухгалтера ООО «***», а также исполняя функции зарплатно-кадровой службы, в период с *** по ***, точно неустановленным в ходе следствия способом, без заключения трудового договора и внесения в штатное расписание должности водителя ООО «***», фиктивно устроила на должность водителя в ООО «***» неосведомленного о ее преступных намерениях ФИО2, включив сведения о нем в реестр «Зарплатный проект». ФИО2, не осведомлённый о преступных намерениях ФИО13, будучи уверенным в правомерности ее действий, относительно согласования с руководством ООО «***» фиктивного трудоустройства его на работу на должность водителя с целью увеличения трудового стажа без фактического исполнения своих должностных обязанностей, по заранее достигнутой договоренности со ФИО13 в период с *** по *** переводил на расчетный счет банковской карты, принадлежащий ФИО3 денежные средства, поступившие ему на счет в виде заработной платы от ООО «***». ФИО3, не осведомленный о преступном умысле ФИО13, направленном на хищение денежных средств ООО «***», будучи уверенным в правомерности перечисления ему денежных средств от ФИО2 на его расчетный счет для оказания услуг ФИО13 по перевозке по рабочим вопросам, добросовестно заблуждался в необходимости предоставления данных услуг ФИО13 и согласования данного вопроса с руководством ООО «***» относительно трудоустройства ФИО2 на должность водителя с фактическим исполнением данных обязанностей ФИО3 Таким образом, ФИО2 в вышеуказанный период его фиктивного трудоустройства были начислены и перечислены денежные средств в виде заработной платы, с расчетного счета ООО «***», на расчетный счет банковской карты, принадлежащий ФИО2 на общую сумму 301215 рублей 67 копеек.

Таким образом, ФИО13, являясь главным бухгалтером ООО «***», используя свое должностное положение, из корыстных побуждений, в период времени с *** по *** путем присвоения похитила денежные средства, принадлежащие ООО «***» (в настоящее время Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «***»), на общую сумму 1654002 рубля 95 копеек, что является особо крупным размером.

Согласно примечанию к статье 158 УК РФ особо крупным размером в статьях главы 21 УК РФ признается стоимость имущества, превышающая 1000000 рублей, в связи с чем, квалифицирующий признак «присвоение, совершенное в особо крупном размере» нашел свое подтверждение в судебном заседании. 

Указанные обстоятельства подтверждаются показаниями представителя потерпевшего. 

Так, из показаний представителя потерпевшего ФИО25 – руководителя ООО «***», следует, что примерно в *** на работу бухгалтером по совместительству, была принята ФИО15, в должностные обязанности которой входило ведение бухгалтерского учета, оплата платежей, работа со всеми бухгалтерскими документами. ФИО15 являлась материально-ответственным лицом за денежные средства организации и имела доступ к счету организации, также у нее был свой аккаунт для доступа в программу 1-С. Кроме того, ФИО15 имела доступ к электронной цифровой подписи, которая была оформлена на него, и которую он передал ФИО15 для работы, без документов, сразу после того, как были открыты счета. ФИО15 были произведены операции по увеличению своей заработной платы, данные операции не были отражены в программе 1-С, и не согласовывались с ним. Так же были операции отправки подотчета. ФИО15 могла купить товары за наличные и отчитаться перед организацией чеком. Но получилось, что отправленная сумма была больше, чем подтверждалось документами. Разница за весь период ее работы составила примерно 465 000 рублей. Он не давал ФИО15 указания проводить операции и не отражать их в программе 1-С. За время всей своей трудовой деятельности ФИО15 отправляла себе заработную плату больше, чем было предусмотрено трудовым договором (примерно 15000 рублей). К заработной плате Шмелевой не начислялись ни надбавки, ни премии. За весь период работы ФИО15, в разные месяцы она перечисляла себе больше денежных средств на разные суммы, общей суммой примерно 800000 рублей. Кроме того, ФИО15 был трудоустроен ее родственник, он был оформлен водителем, но функцию водителя не осуществлял. С ним (ФИО156) по данному поводу не было никаких разговоров. При анализе «***» установили, что денежные средства перечислялись на карту ФИО157. Сумма заработной платы, переведенной ему, составляла 301000 рублей. В результате противоправных действий ФИО15 организации был причинен ущерб в размере, примерно, 1650000 рублей.

Свидетель ФИО10 - бухгалтер ООО УК «***» ранее ООО «***» (ООО «***»), показала, что в ***, замечено начисление заработной платы ФИО2, которого она не знала и никогда не видела среди сотрудников организации. В бухгалтерском учете он был обозначен как водитель организации. В ходе проверки всех операции в программе «1С-предприятие», которые проводила ФИО13 по начислению заработной платы ФИО2 и ФИО13, выяснилось, что ФИО2 в период с *** по *** действительно состоял в штате организации в должности водителя и ежемесячно получал заработную плату на свою банковскую карту, открытую в ПАО «***». После проведения сверки перечислений по системе «***» и выгруженными в программный продукт «1С Предприятие» банковскими выписками (с платежными документами), выявила, что за период с *** по *** ФИО13 систематически производились незаконные перечисления на свой расчетный счет с указанием платежа «под отчет» с расчетного счета ООО «***», денежных средств, которые не были отражены в программном продукте «1С Предприятие» организации и не отражены в бухгалтерском учете. Большинство из них в программном продукте «1С-предприятие» были проведены как возврат денежных средств населению рабочего поселка ***. В действительности денежные средства населению ФИО13 не возвращала, а переводила их на свой расчетный счет с указанием платежа «под отчет», что было видно при анализе приходных и расходных операции в электронной системе «***». При этом остаток денежных средств по расчетному счету соответствовал сальдо по счету бухгалтерского учета ***. Под отчет были перечислены денежные средства в размере 1013273 рубля 16 копеек. В ходе выверки по расчетному счету ООО «***» в системе «***» и карточки счета *** по расчетному счету в программном продукте «1С Предприятие» были выявлены операции, сделанные вручную, именно на те суммы денежных средств, которые перечислялись на расчетный счет ФИО13 Данный факт подтверждает, что указанные операции вручную были сделаны именно ФИО13 Таким образом, данные суммы были скрыты указанными проводками, при этом на все вышеуказанные суммы была завышена задолженность населения перед ООО «***». Также выявила, что ФИО15 была неправомерно начислена заработная плата за период с *** по *** с расчетного счета ООО «***». Приказы руководителя на правомерность осуществления данных доплат в организации отсутствуют. Так, в период с *** по *** ФИО13 должна была получить заработную плату в размере 690184 рублей, а в реестрах («Зарплатный проект») выявлен факт перечислений денежных средств в виде заработной платы ФИО13 на ее расчетный счет в размере 1556649 рублей 38 копеек. Таким образом, ФИО13 похитила со счета ООО «***», 866465 рублей 38 копеек. 

Кроме того, о факте работы ФИО2 в ООО «***», в настоящее время ООО УК «***», в должности водителя в период с *** по *** не был осведомлен генеральный директор организации, а также иные сотрудники. Было установлено, что ФИО13, воспользовавшись своим служебным положением, официально трудоустроила ФИО2 в организацию на должность водителя. Трудовой договор с работником не заключался, трудовые функции в организации ФИО2 никогда не осуществлял. В период с *** по *** главный бухгалтер ФИО13 незаконно начисляла и выплачивала ФИО2 заработную плату в размере 301 215 рублей 67 копеек.

Специалисты ООО УК «***», ранее ООО «***» (ООО «***») свидетели ФИО11 и ФИО12 показали, что входили в состав комиссии для проведения служебного расследования в связи с выявлением факта необоснованных перечислений денежных средств главным бухгалтером ООО «***» (ООО «***») ФИО13 на свой расчетный счет, а также на расчетный счет ФИО2, что повлекло причинение материального ущерба ООО «***» (ООО «***»), в настоящее время ООО УК «***». Комиссией при проведении служебного расследования было установлено, что ФИО13 работала в должности главного бухгалтера ООО «***», в период с *** по ***, а также исполняла функции зарплатно-кадровой службы. Согласно сведениям из программы «1с ЗУП» версии 8.2 Общества ФИО2 состоял в должности водителя ООО «***» в период с *** по ***. Фактически работу он не выполнял. О факте его зачисления в штат сотрудников Общества генеральный директор ФИО25, а также сотрудники Общества, не знали. Трудовой договор со ФИО2 не составлялся. Кадровые документы и должностные инструкции в отношении работника ФИО2 в обществе отсутствуют. В период с *** по *** главный бухгалтер ФИО2 незаконно начисляла и выплачивала ФИО2 заработную плату в размере 301215 рублей 67 копеек и оплачивала налоги с заработной платы.

За период с *** по *** с расчетного счета ООО «***» на расчетный счет ФИО13 с назначением платежа «под отчет» были перечислены денежные средства в размере 1013273 рубля 16 копеек, которые не были отражены в бухгалтерском учете. Также комиссией установлен факт того, что в программном продукте «1с Предприятие» отражены выданные подотчет ФИО13 денежные средства в размере 734569 рублей 24 копеек, из которых на сумму 570740 рублей проведены авансовые отчеты и возврат денежных средств в кассу, из этой суммы на 538909 рублей 62 копейки отсутствуют подтверждающие документы, а на сумму 31830 рублей 80 копеек подтверждающие документы имеются. Остаток 163828 рублей 82 копейки числится за ФИО13 в бухгалтерском учете как не возвращенные денежные средства. Помимо этого установлено, что за период с *** по *** в счет выплаты заработной платы главному бухгалтеру ФИО13 были произведены перечисления в размере 1556649 рублей 38 копеек, при этом, фактически ее зарплата за данный период в соответствии с трудовым соглашением составляла 690184 рубля. Переплата составила 866465 рублей 38 копеек. 

Оснований полагать, что представитель потерпевшего и свидетели обвинения оговаривают подсудимую, у суда не имеется, поскольку все они предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, наличие личной неприязни между ними и подсудимой не установлено. Представитель потерпевшего и свидетели, в своих показаниях, подробно изложили обстоятельства произошедшего. 

Кроме показаний представителя потерпевшего и свидетелей указанные обстоятельства подтверждаются объективным доказательством по делу – заключением эксперта ЭКЦ УМВД России по *** *** от *** о проведении бухгалтерской судебной экспертизы. 

Выводы указанного заключения эксперта, исследованного в судебном заседании, не вызывают у суда сомнений, согласуются с другими доказательствами по делу. Оценивая заключение эксперта, суд находит его объективным, а выводы эксперта не противоречивыми, аргументированными, обоснованными и достоверными, в связи с чем, у суда нет оснований не доверять им. У суда также нет оснований сомневаться в компетентности эксперта. Каких-либо нарушений уголовно-процессуального закона при назначении и проведении указанной экспертизы судом не установлено. До начала проведения экспертизы эксперту разъяснены права и обязанности эксперта, эксперт предупрежден об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения по ст.307 УК РФ. В связи с чем, указанное заключение эксперта наряду с другими доказательствами положено судом в основу приговора.

Факт трудоустройства ФИО13 в ООО «***» на должность водителя ФИО2, без согласования с руководителем Общества, а также без фактического исполнения ФИО2 своих трудовых обязанностей, с последующим начислением и перечислением ФИО13 на счет ФИО2 денежных средств, не отрицается как самой подсудимой, так и подтверждается показаниями свидетелей ФИО2, ФИО3 Так, ФИО2 показал, что ФИО13 предложила ему трудоустроиться в организацию ООО «***» водителем, при этом они понимали, что трудоустройство будет формальным, фактически водителем работать он не будет. По договоренности со ФИО15 его интересовал только трудовой стаж, а заработную плату, которая будет приходить на его карту, он должен возвращать ФИО15. Спустя время ФИО15 сообщила, что он трудоустроен водителем и ему идет трудовой стаж. Поступающие ему два раза в месяц на банковскую карту денежные средства в сумме примерно 9000 рублей и 15000 рублей, он по договоренности со ФИО13 перечислял на банковскую карту своего брата ФИО158, который является бывшим мужем ФИО13, оставляя себе 1000 рублей. Трудового договора с ООО «***» не подписывал. 

ФИО3, показал, что его бывшая супруга ФИО13 ему сообщила, что ФИО25 согласился официально оформить его брата ФИО2 на должность водителя, однако функции водителя должен был исполнять он (ФИО3) По договоренности между ним, ФИО15 и ФИО2, ФИО2 требовался лишь трудовой стаж, а денежные средства, которые поступают последнему в качестве заработной платы, он будет переводить ему (ФИО3) на его банковскую карту. ФИО2 оставлял себе 1000 рублей с каждой ежемесячной зарплаты и осуществлял перевод денежных средств на его (ФИО3) карту дважды в месяц, суммы не помнит. 

О том, что трудоустройство ФИО2 в ООО «***» водителем с ним ФИО13 не согласовывалось, ФИО2 функции водителя в организации не осуществлял, в своих показаниях говорит представитель потерпевшего ФИО25 На то обстоятельство, что о факте работы в Обществе в качестве водителя ФИО2 никто из работников Общества до момента проведения проверки не знал, в своих покаяниях также указывают свидетели – работники организации ФИО10, ФИО11, ФИО12 

Согласно пункту 29 указанного постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30 ноября 2017 года №48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» под лицами, использующими свое служебное положение при совершении мошенничества, присвоения или растраты (часть 3 статьи 159, часть 3 статьи 159.1, часть 3 статьи 159.2, часть 3 статьи 159.3, часть 3 статьи 159.5, часть 3 статьи 159.6, часть 3 статьи 160 УК РФ), следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными пунктом 1 примечаний к статье 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным пунктом 1 примечаний к статье 201 УК РФ (например, лицо, которое использует для совершения хищения чужого имущества свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой организации). 

Согласно п.1 примечания к статье 201 УК РФ, в статьях настоящей главы и статье 304 настоящего Кодекса выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации, за исключением организаций, указанных в пункте 1 примечаний к статье 285 настоящего Кодекса, либо в некоммерческой организации, не являющейся государственным органом, органом местного самоуправления либо государственным или муниципальным учреждением, признается лицо, выполняющее функции единоличного исполнительного органа либо члена совета директоров или иного коллегиального исполнительного органа, или лицо, постоянно, временно либо по специальному полномочию выполняющее организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в этих организациях.

Квалифицирующий признак «присвоение, совершенное лицом с использованием своего служебного положения» нашел свое подтверждение в судебном заседании, поскольку ФИО13, была принята на должность главного бухгалтера в ООО «***» по совместительству и в силу своих должностных обязанностей была наделена правом начисления заработной платы работникам организации, имела доступ к банковским счетам организации, в ее распоряжении находилась электронно-цифровая подпись генерального директора, что давало ей возможность перечислять денежные средства со счетов организации. 

ФИО4 были вверены денежные средства ООО «***» и предоставлена возможность беспрепятственно распоряжаться ими в рамках полномочий как главного бухгалтера. Таким образом, ФИО4 обладала административно-хозяйственными полномочиями по отношению к вверенным ей денежным средствам, находящимся на счетах организации, используя данные полномочия при совершении хищения путем присвоения.

Факт нахождения в своем распоряжении электронно-цифровой подписи генерального директора ООО «***», а также наличия у нее полномочий по отношению к вверенным ей денежным средствам, находящимся на счетах организации, не отрицается самой подсудимой, и подтверждается исследованными материалам уголовного дела, а также показаниями представителя потерпевшего ФИО25, свидетелей ФИО10, ФИО14 

Указание в обвинительном заключении на ООО «***» суд признает технической ошибкой, поскольку как следует из материалов дела, ФИО4 предъявлено обвинение в присвоении имущества Общества с ограниченной ответственностью «***», которое *** решением *** единственного участника сменило фирменное наименование юридического лица ООО «***» (ИНН: ***; ОГРН: ***) на Общество с ограниченной ответственностью: Управляющая компания «***», бухгалтером которого являлась ФИО13, что было установлено судом как на основании исследованных в судебном заседании материалов дела, так и показаний подсудимой, представителя потерпевшего и свидетелей ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО9, ФИО17, ФИО18, ФИО14 

О причастности к данному преступлению именно подсудимой свидетельствует совокупность вышеприведенных доказательств по настоящему уголовному делу. 

Об умысле ФИО13 на хищение имущества потерпевшего свидетельствуют ее последовательные с корыстной целью действия, направленные на завладение указанным имуществом. 

На основании показаний представителя потерпевшего, свидетелей, исследованных материалов дела, а также показаний подсудимой, суд приходит к выводу, что ФИО13 действовала с прямым умыслом, осознавая характер своих действий.

При вынесении приговора суд принимает за основу показания подсудимой ФИО13, данные в судебном заседании, поскольку они логичны, последовательны, согласуются и иными исследованными в судебном заседании доказательствами. Показания ФИО13, данные в ходе проведения очных ставок *** между ФИО13 и свидетелем ФИО2; ***, ***, *** между ФИО13 и представителем потерпевшего ФИО25; ***, *** между ФИО13 и свидетелем ФИО14; *** между ФИО13 и свидетелем ФИО10, опровергаются совокупность исследованных в судебном заседании доказательств, в том числе показаниями свидетелей ФИО10, ФИО14, ФИО2, представителя потерпевшего ФИО25

При определении вида и размера наказания суд в соответствии со ст.ст.6, 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность подсудимой, смягчающие наказание обстоятельства, влияние назначенного наказания на исправление виновной и на условия жизни ее семьи.

Подсудимой совершено тяжкое преступление. 

ФИО13 ***. 

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в п.29 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 22 декабря 2015г. №58 «О практике назначения судами Российской Федерации уголовного наказания» под явкой с повинной, которая в силу пункта «и» части 1 статьи 61 УК РФ является обстоятельством, смягчающим наказание, следует понимать добровольное сообщение лица о совершенном им или с его участием преступлении, сделанное в письменном или устном виде. Не может признаваться добровольным заявление о преступлении, сделанное лицом в связи с его задержанием по подозрению в совершении этого преступления. Признание лицом своей вины в совершении преступления в таких случаях может быть учтено судом в качестве иного смягчающего обстоятельства в порядке части 2 статьи 61 УК РФ или, при наличии к тому оснований, как активное способствование раскрытию и расследованию преступления.

Действительно, подсудимой *** оформлен документ, озаглавленный как явка с повинной, однако на момент оформления указанной явки с повинной ФИО13 было известно о возбуждении уголовного дела, по данному уголовному делу проведен значительный объем следственных и процессуальных действий, в том числе с ее участием. Изложенное свидетельствует о том, что заявление о преступлении не было добровольным, а сделано в связи с проводимыми в отношении подсудимой мероприятиями.

Оснований учитывать явку с повинной ФИО13 как активное способствование раскрытию и расследованию преступления у суда не имеется, она учитываются судом в качестве иного смягчающего наказание обстоятельства в порядке части 2 статьи 61 УК РФ. 

Иными обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой ФИО13 в силу ч.2 ст.61 УК РФ, суд признает полное признание последней вины, раскаяние в содеянном, принятие мер к возмещению ущерба, причиненного преступлением, наличие ***. 

О наличии иных, имеющих значение для решения вопроса о виде и размере наказания обстоятельствах, подсудимая ФИО13 суду не сообщила и учесть их в качестве смягчающих наказание обстоятельств не просила.

Отягчающих наказание подсудимой обстоятельств, определенных ст.63 УК РФ, по делу не установлено. 

Ввиду изложенного и во исполнение требований закона о строго индивидуальном подходе к назначению наказания, его соответствии характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновной, суд считает необходимым назначить подсудимой наказание в виде лишения свободы. 

Вместе с тем, с учетом данных о личности подсудимой, совокупности смягчающих обстоятельств, установленных судом, суд полагает возможным к назначенному наказанию применить положения ст.73 УК РФ - условное осуждение, полагая, что исправление осужденной и предупреждение совершения ею новых преступлений может быть достигнуто без реального отбытия наказания. 

Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновной, ее поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, не установлено, ввиду чего, суд не усматривает оснований для применения положений ст.64 УК РФ. 

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности, суд не считает возможным в силу ч.6 ст.15 УК РФ изменить категорию преступления на менее тяжкую.

С учетом личности подсудимой и содеянного, решая вопрос о назначении наказания ФИО13, суд не находит оснований для замены наказания в виде лишения свободы принудительными работами в силу ч.2 ст.53.1 УК РФ. 

Именно такое наказание, по мнению суда, будет способствовать решению задач, закрепленных в ст.2 УК РФ и осуществлению целей наказания, указанных в ст.43 УК РФ – восстановлению социальной справедливости, исправлению осужденного, предупреждению совершения им новых преступлений. 

Применение дополнительного наказания в виде штрафа, ограничения свободы суд считает нецелесообразным, находя достаточным для достижения целей уголовного наказания, назначенного судом, наказания в виде лишения свободы.

По тем же основаниям, с учетом личности подсудимой, суд не находит оснований к применению дополнительного наказания в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью по правилам ч.3 ст.47 УК РФ.

На основании п.1 ст.1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред. 

С учетом того, что гражданский иск Общества с ограниченной ответственностью «***» (с учетом уточнений исковых требований) обоснован, подтверждается представленными материалами дела, не оспаривается подсудимой, суд полагает необходимым с учетом положений ч.3 ст.196 ГПК РФ, гражданский иск потерпевшего удовлетворить, взыскать со ФИО13 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «***» сумму ущерба, причиненного преступлением, – 1570000 (один миллион пятьсот семьдесят тысяч) рублей.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в порядке, предусмотренном ст.81 УПК РФ.

Руководствуясь ст.ст.307-309 УПК РФ,

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО13 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ, и назначить наказание в виде 4 (четырех) лет лишения свободы.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное ФИО13 наказание считать условным, установив испытательный срок 4 (четыре) года.

В течение испытательного срока в соответствии со ст.73 ч.5 УК РФ возложить на осужденную ФИО13 обязанности: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, являться раз в месяц на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного.

Меру пресечения ФИО13 до вступления приговора в законную силу оставить прежней – подписку о невыезде и надлежащем поведении.

Вещественные доказательства:

- ответ ПАО «***» на CD-R диске с информацией о движении денежных средств в отношении ООО «***» по счету *** за период с *** по ***;

- ответ ПАО ***» на CD-R диске с информацией о движению денежных средств по банковской карта *** номер счета *** на имя ФИО13;

- Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц, Реестр денежных средств с результатами зачислений по реестру *** от *** на счета физических лиц;

- информационное письмо ООО УК «***» (ООО «***»);

- трудовой договор *** от ***;

- приказ о приеме работника на работу от *** ***; 

- CD-R диск, предоставленный ПАО «***» по движению денежных средств по расчетным счетам на имя ФИО3;

- выписка, предоставленная ПАО «***» по движению денежных средств по расчетному счету *** карты *** на имя ФИО2 на 18 листах - хранить в материалах уголовного дела.

Взыскать со ФИО13 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «***» в возмещение ущерба, причиненного преступлением, 1 570 000 (один миллион пятьсот семьдесят тысяч) рублей 00 копеек. 

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам *** областного суда в течение 15 суток со дня провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать в течение 15 суток о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции; поручить осуществление своей защиты избранному ею защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника. 

Вступивший в законную силу приговор может быть обжалован в порядке главы 47.1 УПК РФ во Второй кассационный суд в течение 6 месяцев со дня вступления приговора в законную силу. Осужденная вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции. 

Судья - Л.А.Карелина