Дело №1-5/2019 (15150935) 42RS0013-01-2017-000030-32

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Междуреченск 28 августа 2019 года

Междуреченский городской суд Кемеровской области в составе председательствующего судьи Мельникова Д.А., при секретаре судебного заседания Плюхиной О.С., с участием: 

государственного обвинителя – старшего помощника прокурора г.Междуреченска Кемеровской области Топакова Ю.И.,

представителей потерпевших - 

<

данные изъяты>, ООО С., ООО Е., 

подсудимой ФИО1, 

и ее защитника – адвоката «адвокатский кабинет ФИО2 г.Междуреченск Кемеровской области №185» ФИО2, 

подсудимого ФИО3,

и его защитника-адвоката некоммерческой организации «Коллегия адвокатов Заводского района г. Новокузнецка Кемеровской области №40» ФИО4

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению:

ФИО1, родившейся ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, 

<

данные изъяты>, не судимой,

в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 30 - ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 160, ч. 4 ст. 160 Уголовного кодекса Российской Федерации, не находившейся под стражей по данному уголовному делу,

ФИО3, родившегося ДД.ММ.ГГГГ, в 

<

адрес>, 

<

данные изъяты>, не судимого,

в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 30 - ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, не находившегося под стражей по данному уголовному делу,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 и ФИО3 совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

ФИО1, будучи на основании приказа (распоряжения) директора ООО ИНН № (далее по тексту ООО 

<

данные изъяты>») Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу главным бухгалтером ООО, находящегося по 

<

адрес>, являлась должностным лицом, которое согласно ч.3 ст.7 Федерального закона РФ от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», осуществляло бухгалтерский учет в ООО, т.е. формировала документированную систематизированную информацию об объектах бухгалтерского учета: фактах хозяйственной жизни - сделках, событиях, операциях, которые оказывают или способны оказать влияние на финансовое положение ООО, финансовый результат его деятельности и (или) движение денежных средств; активах; обязательствах; источниках финансирования его деятельности; доходах; расходах, и составляла на ее основе бухгалтерскую (финансовую) отчетность - информацию о финансовом положении ООО на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, систематизированную в соответствии с требованиями, установленными Федеральным законом РФ от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», при этом одновременно на основании нотариальной доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № (далее по тексту ООО), находящегося по 

<

адрес>, была наделена полномочиями: 

- представлять интересы ООО по всем вопросам, связанным с деятельностью Общества во всех административных, государственных и муниципальных органах, организациях, учреждениях, предприятиях любых организационно-правовых форм, в том числе во всех правоохранительных органах, во всех органах государственного управления, во всех коммерческих организациях;

- подавать и получать от имени Общества любые письма, заявления, прочие документы;

- передавать и получать любые документы, корреспонденцию, в том числе почтовую, телеграфную, информацию, представлять интересы Общества в отношениях с налоговыми и таможенными органами, органами государственных внебюджетных фондов, иными участниками отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах, в том числе предоставлять и получать любые документы, подписывать и сдавать декларации, отчеты, заявления, уплачивать любые сборы, пошлины, иные платежи, осуществлять иные полномочия;

- получать, отправлять и сопровождать любые грузы, обеспечивать их сохранность, подписывать, передавать и получать от имени Общества любые платежные и финансовые документы, любое имущество, с правом распоряжения имуществом, в том числе денежными средствами и ценными бумагами, расписываться при их передаче и получении;

- совершать от имени Общества любые сделки в порядке, установленном действующим законодательством, заключать и подписывать договоры, в том числе трудовые, издавать приказы, распоряжения, заключать договоры о материальной ответственности, подписывать любые другие документы во исполнение заключенных договоров;

- открывать в любых банках по своему усмотрению рублевые и валютные расчетные счета Общества, подписывать заявления на открытие расчетных счетов, платежные поручения, получать выписки движения денежных средств по вышеуказанным счетам, подписывать и получать договоры на расчетно-кассовое обслуживание, чеки, получать и сдавать деньги и ценности и все иные необходимые документы, совершать все действия, связанные с получением, проверкой и обменом программного обеспечения системы «

<

данные изъяты>», ключей шифрования, подписывать акт приема-передачи программных средств и другие документы, а также совершать иные действия, необходимые для работы системы «

<

данные изъяты>», с правом получения денежных средств и закрытия счетов, с правом приобретения и постановки на учет контрольно-кассового аппарата, осуществлять распоряжения денежными средствами, находящимися на расчетных счетах Общества; 

- обеспечивать ведение бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности Общества, расписываться, совершать все необходимые действия, связанные с выполнением данного поручения.

Таким образом, ФИО1 выполняла административно-хозяйственные функции в коммерческой организации - ООО, а также организационно – распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации - ООО».

Не позднее 01 ноября 2012 года заместитель директора по коммерческим вопросам ООО ФИО3, назначенный на должность приказом (распоряжением) директора ООО Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу, находясь на территории 

<

адрес>, пользуясь тем, что между им и директором ООО Б. сложились доверительные отношения иные данные, последний осуществляет общее руководство и поверхностно знает о финансово-хозяйственной деятельности ООО, не контролирует движение денежных средств на его расчетных счетах, полностью доверяет ФИО3 выполнение административно-хозяйственных функций, в том числе осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества и действиями главного бухгалтера ООО ФИО1, которой директор ООО Б. в силу ее служебного положения предоставил доступ к расчетным счетам ООО № 

<

данные изъяты> (далее по тексту ПАО») и № в 

<

данные изъяты> (далее по тексту АО), и доверил свои электронные цифровые подписи, необходимые для подписания электронных расчетных документов ООО, зная о том, что ФИО1 также уполномочена нотариальной доверенностью ООО на распоряжение денежными средствами на расчетном счете ООО №, открытого ею в 

<

данные изъяты> (далее по тексту ПАО) без ведома и участия генерального директора ООО Свидетель №19, имела круглую печать 

<

данные изъяты> и электронную цифровую подпись на свое имя, позволяющую ей подписывать электронные расчетные документы 

<

данные изъяты>», умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств ООО путем обмана в особо крупном размере, используя свое служебное положение, вступил с ней в преступный сговор и распределил между ними роли, согласно которым ФИО1 должна была подготовить фиктивный договор № от ДД.ММ.ГГГГ и иные документы от имени ООО и ООО якобы подтверждающие их отношения по указанному договору, перечислить денежные средства ООО в особо крупном размере с расчетных счетов ООО на расчетный счет ООО по выдуманному ими основанию - оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а в последствии перечислить похищенные денежные средства на лицевой счет ФИО3 также по выдуманному ими основанию – зачисление денежных средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, а ФИО3, согласно отведенной ему роли, должен был обналичить похищенные денежные средства со своего лицевого счета и распределить между ними, а также приобщить договор № от ДД.ММ.ГГГГ к бухгалтерским документам, создав таким образом видимость правомерности перечисления денежных средств с расчетных счетов ООО на расчетный счет ООО

После чего, в период с 08 час. 00 мин. 01 ноября 2012 года до 20 час. 00 мин. 02 апреля 2013 года главный бухгалтер ООО ФИО1, находясь на своем рабочем месте в офисе по 

<

адрес>, исполняя свои обязанности, а в период с 01 ноября 2012 года по 01 апреля 2013 года исполняя также по совместительству обязанности ведущего бухгалтера ООО, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств ООО путем обмана в особо крупном размере, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, согласно отведенной ей роли, используя свое служебное положение, заведомо зная, что между ООО и ООО отсутствуют какие-либо обязательства по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, воспользовавшись доверием директора ООО Б., не ставя его в известность о своих преступных действиях, без его ведома и участия, используя его электронные цифровые подписи, с помощью компьютера, находящегося в рабочем кабинете главного бухгалтера ООО, создала и через сеть Интернет в системе «инные данные» направила в ПАО и АО электронные платежные поручения, которые заверила электронными цифровыми подписями Б., в связи с чем с расчетных счетов ООО № в ПАО и № в АО на расчетный счет ООО № в ПАО были перечислены денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие ООО, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – 

<

данные изъяты>.

Продолжая реализовывать умысел на хищение денежных средств ООО путем обмана и злоупотребления доверием в особо крупном размере, ФИО1 в период с 08 ч. 00 мин. 01 ноября 2012 года до 20 ч. 00 мин. 02 апреля 2013 года, находясь в офисе по 

<

адрес>, действуя согласно отведенной ей роли, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, используя свое служебное положение, заведомо зная, что между ООО и ФИО3, отсутствуют какие-либо договорные отношения и обязательства, создала и через сеть Интернет в системе «

<

данные изъяты>» направила в ПАО электронные платежные поручения, которые заверила своей электронной цифровой подписью, в связи с чем с расчетного счета ООО № в ПАО на лицевой счет ФИО3 № в ПАО были перечислены по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие ООО, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ,

которые ФИО3, согласно отведенной ему роли, обналичил и распределил между ними, обратив их таким образом в свою пользу и пользу ФИО1

С целью сокрытия совершаемого преступления, главный бухгалтер ООО ФИО1 в период с 08 ч 00 мин 01 ноября 2012 года до 20 ч 00 мин 02 апреля 2013 года, находясь на своем рабочем месте в офисе по 

<

адрес>, с помощью компьютера и принтера, изготовила подложный договор № от ДД.ММ.ГГГГ, якобы заключенный между ООО, в лице директора Б., и ООО, в лице Генерального директора Свидетель №19, в котором экономист ООО 

<

данные изъяты> Свидетель №1, будучи введенной в заблуждение ФИО3, не зная о преступных намерениях ФИО1 и ФИО3, по просьбе последнего, доверяя ему в силу его служебного положения, подписалась от имени Свидетель №19, после чего ФИО1 заверила договор оттиском, находящейся у нее круглой печати ООО, и по распоряжению ФИО3 приобщила его к финансово-хозяйственным документам ООО.

Таким образом, главный бухгалтер ООО ФИО1 и заместитель директора по коммерческим вопросам ООО ФИО3, в период с 08 ч 00 мин 01 ноября 2012 года до 20 ч 00 мин 02 апреля 2013 года, находясь на территории г. Междуреченска Кемеровской области, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору, совместно и согласованно между собой, путем обмана похитили денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие ООО, которыми распорядились по своему усмотрению, чем причинили ООО ущерб в особо крупном размере.

Кроме того, ФИО1 и ФИО3 совершили покушение на мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, которое не было доведено до конца по не зависящим от нее обстоятельствам, при следующих обстоятельствах:

ФИО1, будучи на основании приказа (распоряжения) директора ООО ИНН № (далее по тексту ООО) Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу главным бухгалтером ООО, находящегося по 

<

адрес>, являлась должностным лицом, которое согласно ч.3 ст.7 Федерального закона РФ от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», осуществляло бухгалтерский учет в ООО, т.е. формировала документированную систематизированную информацию об объектах бухгалтерского учета: фактах хозяйственной жизни - сделках, событиях, операциях, которые оказывают или способны оказать влияние на финансовое положение ООО, финансовый результат его деятельности и (или) движение денежных средств; активах; обязательствах; источниках финансирования его деятельности; доходах; расходах, и составляла на ее основе бухгалтерскую (финансовую) отчетность - информацию о финансовом положении ООО на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, систематизированную в соответствии с требованиями, установленными Федеральным законом РФ от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», при этом одновременно на основании нотариальной доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № (далее по тексту ООО), находящегося по 

<

адрес>, была наделена полномочиями: 

- представлять интересы ООО по всем вопросам, связанным с деятельностью Общества во всех административных, государственных и муниципальных органах, организациях, учреждениях, предприятиях любых организационно-правовых форм, в том числе во всех правоохранительных органах, во всех органах государственного управления, во всех коммерческих организациях;

- подавать и получать от имени Общества любые письма, заявления, прочие документы; 

- передавать и получать любые документы, корреспонденцию, в том числе почтовую, телеграфную, информацию, представлять интересы Общества в отношениях с налоговыми и таможенными органами, органами государственных внебюджетных фондов, иными участниками отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах, в том числе предоставлять и получать любые документы, подписывать и сдавать декларации, отчеты, заявления, уплачивать любые сборы, пошлины, иные платежи, осуществлять иные полномочия;

- получать, отправлять и сопровождать любые грузы, обеспечивать их сохранность, подписывать, передавать и получать от имени Общества любые платежные и финансовые документы, любое имущество, с правом распоряжения имуществом, в том числе денежными средствами и ценными бумагами, расписываться при их передаче и получении;

- совершать от имени Общества любые сделки в порядке, установленном действующим законодательством, заключать и подписывать договоры, в том числе трудовые, издавать приказы, распоряжения, заключать договоры о материальной ответственности, подписывать любые другие документы во исполнение заключенных договоров;

- открывать в любых банках по своему усмотрению рублевые и валютные расчетные счета Общества, подписывать заявления на открытие расчетных счетов, платежные поручения, получать выписки движения денежных средств по вышеуказанным счетам, подписывать и получать договоры на расчетно-кассовое обслуживание, чеки, получать и сдавать деньги и ценности и все иные необходимые документы, совершать все действия, связанные с получением, проверкой и обменом программного обеспечения системы «

<

данные изъяты>», ключей шифрования, подписывать акт приема-передачи программных средств и другие документы, а также совершать иные действия, необходимые для работы системы «

<

данные изъяты>», с правом получения денежных средств и закрытия счетов, с правом приобретения и постановки на учет контрольно-кассового аппарата, осуществлять распоряжения денежными средствами, находящимися на расчетных счетах Общества; 

- обеспечивать ведение бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности Общества, расписываться, совершать все необходимые действия, связанные с выполнением данного поручения.

Таким образом, ФИО1 выполняла административно-хозяйственные функции в коммерческой организации - ООО, а также организационно–распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации - ООО

Не позднее 26 марта 2013 года заместитель директора по коммерческим вопросам ООО ФИО3, назначенный на должность приказом (распоряжением) директора ООО Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу, находясь на территории 

<

адрес>, заведомо зная о том, что ООО является налогоплательщиком налога на добавленную стоимость (далее по тексту НДС), и в соответствии с пунктом 1 статьи 176 Налогового кодекса РФ, в случае, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов, т.е. сумма налогов, предъявленных налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), превышает общую сумму налога, исчисленную по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 146 Налогового кодекса РФ, полученная разница подлежит возмещению (зачету, возврату) налогоплательщику, пользуясь тем, что между им и директором ООО Б. сложились доверительные отношения в силу их родственной связи, последний осуществляет общее руководство и поверхностно знает о финансово-хозяйственной деятельности ООО, не контролирует движение денежных средств на его расчетных счетах, полностью доверяет ФИО3 выполнение административно-хозяйственных функций, в том числе осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества и действиями главного бухгалтера ООО ФИО1, которой директор ООО Б. в силу ее служебного положения предоставил доступ к расчетным счетам ООО № в 

<

данные изъяты> (далее по тексту ПАО») и № в 

<

данные изъяты> (далее по тексту АО), и доверил свои электронные цифровые подписи, необходимые для подписания электронных расчетных документов ООО, зная о том, что ФИО1 также уполномочена нотариальной доверенностью ООО на распоряжение денежными средствами на расчетном счете ООО №, открытого ею в 

<

данные изъяты> (далее по тексту ПАО) без ведома и участия генерального директора ООО Свидетель №19, имела круглую печать ООО и электронную цифровую подпись на свое имя, позволяющую ей подписывать электронные расчетные документы ООО, подыскав продавцов большегрузной техники и автобуса ПАЗ общей стоимостью 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств из бюджета Российской Федерации путем обмана в особо крупном размере, используя свое служебное положение, вступил в преступный сговор со ФИО1, разработал схему хищения бюджетных средств в особо крупном размере путем незаконного возмещения НДС посредством проведения ряда фиктивных сделок и финансовых операций с целью значительного завышения фактической стоимости большегрузной техники и автобуса ПАЗ, а также распределил роли между ними, согласно которым ФИО3 должен был убедить директора ООО Б. в производственной необходимости приобретения дорогостоящей большегрузной техники и автобуса ПАЗ за счет кредитных средств, найти официального поставщика данной техники (далее по тексту дилера), который заключит с ООО и ООО фиктивные договоры поставок, согласно которым дилер якобы приобрел большегрузную технику и автобус ПАЗ у ООО, и в последствии продал ее ООО по указанной ФИО3 цене, а ФИО1, согласно отведенной ей роли, должна была подготовить фиктивные договоры поставок и иные документы от имени ООО и ООО, подтверждающие приобретение техники, а также осуществить ряд финансовых операций - перечислений денежных средств с расчетных счетов ООО на расчетные счета дилера, создав таким образом видимость правомерного приобретения ООО большегрузной техники и автобуса ПАЗ у официального дилера, а после перечисления денежных средств дилером на расчетный счет ООО перечислить их обратно на расчетные счета ООО, а также на расчетные счета продавцов большегрузной техники и автобуса ПАЗ – индивидуального предпринимателя М., ООО, ЗАО в сумме соответствующей фактической стоимости приобретаемой техники - 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>, после чего составить декларацию по налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2013 года, внести в нее заведомо ложные и недостоверные сведения о размере налоговых вычетов в целях незаконного приобретения 

<

данные изъяты> права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, направить ее и заявление о возмещении налога на добавленную стоимость, с указанием реквизитов банковского счета ООО для перечисления денежных средств, в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России №8 по Кемеровской области, находящуюся по 

<

адрес>, а после перечисления денежных средств из бюджета Российской Федерации на расчетный счет ООО, распорядиться ими по их усмотрению, перечислив похищенные денежные средства на расчетный счет в ООО № в ПАО», и обратить их в свою пользу и пользу ФИО3 

После чего, в период с 08 ч 00 мин 26 марта 2013 года до 20 ч 00 мин 28 марта 2013 года заместитель директора по коммерческим вопросам 

<

данные изъяты> ФИО3, находясь на территории Кемеровской области, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств из бюджета Российской Федерации путем обмана в особо крупном размере, действуя согласно отведенной ему роли, группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, используя свое служебное положение, обратился в 

<

данные изъяты>» (далее по тексту 

<

данные изъяты>), находившееся по 

<

адрес>, являвшееся поставщиком большегрузной и иной автомобильной техники, к своему знакомому директору Д. и исполнительному директору Свидетель №22, не сообщая им о своих преступных намерениях, ввел их в заблуждение, сообщив, что по условиям кредитования 

<

данные изъяты> он может приобрести для 

<

данные изъяты> на кредитные средства 

<

данные изъяты> только у официальных дилеров, необходимую технику он подыскал у продавца 

<

данные изъяты>, но без кредитных средств не может ее приобрести напрямую, поэтому попросил их от имени 

<

данные изъяты> формально заключить ряд сделок по поставкам техники между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>. Получив их согласие, ФИО1 в период с 08ч00мин 29 марта 2013 года до 18ч00мин 11 июня 2013 года, находясь в офисе 

<

данные изъяты> по 

<

адрес>, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств из бюджета Российской Федерации путем обмана и злоупотребления доверием в особо крупном размере, действуя согласно отведенной ей роли, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, с помощью компьютера и принтера, изготовила подложные документы, содержащие заведомо ложные и недостоверные сведения, подтверждающие приобретение 

<

данные изъяты> техники: 

<

данные изъяты> на общую сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>, а именно:

- договор купли-продажи транспортных средств № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между продавцом индивидуальным предпринимателем М. и покупателем 

<

данные изъяты>; акт приема-передачи групп объектов основных средств от ДД.ММ.ГГГГ; акт № приема-передачи к договору № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № приема-передачи к договору № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № приема-передачи к договору № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № приема-передачи к договору № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № приема-передачи к договору № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- договор № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между продавцом 

<

данные изъяты> и покупателем 

<

данные изъяты> на общую сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>; спецификацию к договору на общую сумму 

<

данные изъяты>; акт № получения оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; акт № получения оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>; товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ;

- договор № купли-продажи автобуса от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между продавцом 

<

данные изъяты> и покупателем 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>; счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>; товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>; доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ на получение автобуса №, выданную на имя Свидетель №21, являвшегося работником 

<

данные изъяты>,

составив их от имени Генерального директора 

<

данные изъяты> Свидетель №19, в которых экономист 

<

данные изъяты> Свидетель №1, будучи введенной в заблуждение ФИО3, не зная о преступных намерениях ФИО1 и ФИО3, доверяя ему в силу его служебного положения, по просьбе последнего, подписалась от имени Свидетель №19, после чего ФИО1 заверила договор оттиском, находящейся у нее круглой печати 

<

данные изъяты>, а также изготовила подложные документы, содержащие заведомо ложные и недостоверные сведения, подтверждающие приобретение 

<

данные изъяты> у 

<

данные изъяты> техники: 6 

<

данные изъяты>, на общую сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>, а именно:

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между поставщиком 

<

данные изъяты> и покупателем 

<

данные изъяты> со спецификациями; акт приема-передачи техники от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ;

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между поставщиком 

<

данные изъяты> и покупателем 

<

данные изъяты> со спецификациями; акт приема-передачи техники от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>; товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ,

составив их от имени исполнительного директора 

<

данные изъяты> Свидетель №22 и Генерального директора 

<

данные изъяты> Свидетель №19, в которых введенная в заблуждение Свидетель №22 подписалась от своего имени и заверила оттисками круглой печати 

<

данные изъяты>, а экономист 

<

данные изъяты> Свидетель №1, будучи введенной в заблуждение ФИО3, не зная о преступных намерениях ФИО1 и ФИО3, доверяя ему в силу его служебного положения, по просьбе последнего, подписалась от имени Свидетель №19, после чего ФИО1 заверила договор оттиском, находящейся у нее круглой печати 

<

данные изъяты>, а также изготовила подложные документы, содержащие заведомо ложные и недостоверные сведения, подтверждающие приобретение 

<

данные изъяты> у 

<

данные изъяты> техники: 

<

данные изъяты> на общую сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>, а именно:

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между поставщиком 

<

данные изъяты> и покупателем 

<

данные изъяты> со спецификациями; акт приема - передачи техники от ДД.ММ.ГГГГ; акты ввода техники в эксплуатацию; счет – фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между поставщиком 

<

данные изъяты>» и покупателем 

<

данные изъяты> со спецификациями; акт приема - передачи техники от ДД.ММ.ГГГГ; акты ввода техники в эксплуатацию; счет - фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между поставщиком 

<

данные изъяты> и покупателем 

<

данные изъяты> со спецификациями; акт приема - передачи техники от мая 2013 года; акты ввода техники в эксплуатацию; счет - фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между поставщиком 

<

данные изъяты> и покупателем 

<

данные изъяты> со спецификациями; акт приема – передачи техники без даты; счет - фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>,

которые составила от имени директора 

<

данные изъяты> Б. и исполнительного директора 

<

данные изъяты> Свидетель №22, после чего введенные в заблуждение ФИО3 относительно его истинных намерений Б. и Свидетель №22 подписали данные договоры и заверили их оттисками круглых печатей 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, после чего ФИО3, используя свое служебное положение, приобщил документы, содержащие заведомо ложные и недостоверные сведения, к финансово-хозяйственным документам 

<

данные изъяты>

При этом в период с 08 ч 00 мин 01 апреля 2013 года до 18 ч 00 мин 03 июня 2013 года главный бухгалтер 

<

данные изъяты> ФИО1, находясь на своем рабочем месте в офисе по 

<

адрес>, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств из бюджета Российской Федерации путем обмана в особо крупном размере, действуя согласно отведенной ей роли, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, используя свое служебное положение, заведомо зная о том, что 

<

данные изъяты> является налогоплательщиком налога на добавленную стоимость (далее по тексту НДС), и в соответствии с пунктом 1 статьи 176 Налогового кодекса РФ, в случае, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов, т.е. сумма налогов, предъявленных налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), превышает общую сумму налога, исчисленную по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 146 Налогового кодекса РФ, полученная разница подлежит возмещению (зачету, возврату) налогоплательщику, воспользовавшись доверием директора 

<

данные изъяты> Б., не ставя его в известность о своих преступных действиях, без его ведома и участия, используя его электронную цифровую подпись, с помощью компьютера, находящегося в рабочем кабинете главного бухгалтера 

<

данные изъяты>», создала и через сеть Интернет в системе «

<

данные изъяты>» направила в 

<

данные изъяты> электронные платежные поручения, которые заверила электронной цифровой подписью Б., в связи с чем с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на расчетные счета 

<

данные изъяты> № в Филиале 

<

данные изъяты> в 

<

адрес> и № в Кемеровском филиале 

<

данные изъяты> были перечислены денежные средства 

<

данные изъяты> в общей сумме 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ 3 в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>.

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей,

часть из которых, в общей сумме 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>, в течение 1-3 банковских дней была перечислена 

<

данные изъяты>» на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>.

Продолжая реализовывать умысел на хищение денежных средств из бюджета Российской Федерации путем обмана и злоупотребления доверием в особо крупном размере, главный бухгалтер 

<

данные изъяты> ФИО1 в период с 08 ч 00 мин 02 апреля 2013 года до 18 ч 00 мин 03 июня 2013 года, находясь на своем рабочем месте в офисе по 

<

адрес>, действуя согласно отведенной ей роли, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, используя свое служебное положение, на основании нотариальной доверенности 

<

данные изъяты> распоряжаясь денежными средствами на расчетном счете 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>, без ведома и участия генерального директора 

<

данные изъяты> Свидетель №19, используя свою электронную цифровую подпись, с помощью компьютера, находящегося в рабочем кабинете главного бухгалтера 

<

данные изъяты>», создала и через сеть Интернет в системе «

<

данные изъяты>» направила в 

<

данные изъяты> электронные платежные поручения, которые заверила своей электронной цифровой подписью, в связи с чем с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> были возвращены денежные средства 

<

данные изъяты> ранее перечисленные в 

<

данные изъяты> в общей сумме 

<

данные изъяты>, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без НДС;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без НДС;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без НДС;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без НДС;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без НДС;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>,

а также перечислены фактическим продавцам техники: 

<

данные изъяты>, денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет индивидуального предпринимателя М. № в Кемеровском отделении № 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата за товар по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата за технику по договору № в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в Новосибирском филиале 

<

данные изъяты>», по основанию – оплата за автобус № по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>.

Продолжая реализовывать умысел на хищение денежных средств из бюджета Российской Федерации путем обмана и злоупотребления доверием в особо крупном размере, главный бухгалтер 

<

данные изъяты> ФИО1 в период с 08 ч 00 мин до 18 ч 00 мин 11 февраля 2014 года, находясь на своем рабочем месте в офисе по 

<

адрес>, используя свое служебное положение, действуя согласно отведенной ей роли, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, который на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной 

<

данные изъяты>, в лице Генерального директора Свидетель №2, был уполномочен осуществлять организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации - 

<

данные изъяты> а именно:

- представлять интересы Общества перед всеми российскими и иностранными юридическими и физическими лицами, органами государственной власти и местного самоуправления, в том числе банками и иными кредитными организациями, налоговыми органами, внебюджетными фондами, подразделениями судебных приставов;

- представлять интересы Общества в налоговых органах при осуществлении мероприятий налогового контроля с правом на получение требований, уведомлений, справок, актов, решений, а также представлять истребуемые налоговыми органами документы с правом их заверения;

- совершать сделки от имени Общества, в том числе, подписывать договора купли-продажи (а также поставки, мены), договора на оказание услуг, иные договора, приложения к ним, спецификации, письма, заявления, претензии, акты, товарные накладные, на получение и отпуск товаров и другие документы;

- подписывать, выставлять счета, счета-фактуры на оплату товаров, работ, услуг;

- подписывать приходные и расходные кассовые документы Общества в соответствии с п.п. 13, 14 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации.

- распоряжаться денежными средствами Общества, находящимися на счетах, открытых в банках и иных кредитных учреждениях;

- вести прием и увольнение сотрудников Общества с правом подписи в трудовых договорах, 

заведомо зная о том, что в соответствии с пунктом 1 статьи 176 Налогового кодекса РФ налогоплательщик налога на добавленную стоимость 

<

данные изъяты> за приобретенную во 2 квартале 2013 года технику у продавцов: индивидуального предпринимателя М., 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, фактически имеет право только на получение налогового вычета в сумме 

<

данные изъяты> при составлении уточненной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2013 года от ДД.ММ.ГГГГ внесла в нее заведомо ложные и недостоверные сведения, указав в декларации общую сумму НДС, подлежащую вычету 

<

данные изъяты>, в том числе налоговый вычет в сумме 

<

данные изъяты>, незаконно завышенный на сумму 

<

данные изъяты> ФИО3 и ФИО1 путем совершения ряда фиктивных сделок и финансовых операций, при этом сумма НДС, исчисленная с учетом восстановленных сумм налога, составила 

<

данные изъяты>, в связи с чем у 

<

данные изъяты> незаконно возникло право на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации на сумму 

<

данные изъяты>, которую с помощью компьютера, находящегося в рабочем кабинете главного бухгалтера 

<

данные изъяты>, через сеть Интернет направила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России №8 по Кемеровской области, находящуюся по 

<

адрес>.

Продолжая реализовывать умысел на хищение денежных средств из бюджета Российской Федерации путем обмана в особо крупном размере, главный бухгалтер 

<

данные изъяты> ФИО1 в период с 08 ч 00 мин до 18 ч 00 мин 13 февраля 2014 года, находясь на своем рабочем месте в офисе по 

<

адрес>, используя свое служебное положение, действуя согласно отведенной ей роли, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, заведомо зная о том, что в соответствии с пунктом 1 статьи 176 Налогового кодекса РФ налогоплательщик налога на добавленную стоимость 

<

данные изъяты> за приобретенную во 2 квартале 2013 года технику у продавцов: индивидуального предпринимателя М., 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, фактически имеет право только на получение налогового вычета в сумме 

<

данные изъяты> рублей при составлении уточненной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2013 года от ДД.ММ.ГГГГ внесла в нее заведомо ложные и недостоверные сведения, указав в декларации общую сумму НДС, подлежащую вычету 

<

данные изъяты>, в том числе налоговый вычет в сумме 

<

данные изъяты>, незаконно завышенный на сумму 

<

данные изъяты> рублей ФИО3 и ФИО1 путем совершения ряда фиктивных сделок и финансовых операций, при этом сумма НДС, исчисленная с учетом восстановленных сумм налога, составила 

<

данные изъяты>, в связи с чем у 

<

данные изъяты> незаконно возникло право на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации на сумму 

<

данные изъяты>, которую с помощью компьютера, находящегося в рабочем кабинете главного бухгалтера 

<

данные изъяты>, через сеть Интернет направила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России №8 по Кемеровской области, находящуюся по 

<

адрес>.

Продолжая реализовывать умысел на хищение денежных средств из бюджета Российской Федерации путем обмана в особо крупном размере, главный бухгалтер 

<

данные изъяты> ФИО1 в период с 17 ч 00 мин до 17 ч 13 мин ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте в офисе по 

<

адрес>, используя свое служебное положение, действуя согласно отведенной ей роли, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, заведомо зная о том, что в соответствии со статьей 176.1 Налогового кодекса РФ, предусмотрен заявительный порядок возмещения НДС, с помощью компьютера, находящегося в рабочем кабинете главного бухгалтера 

<

данные изъяты>, составила и через сеть Интернет направила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России №8 по Кемеровской области заявление от имени Генерального директора 

<

данные изъяты> Свидетель №2 с просьбой возместить НДС в размере 

<

данные изъяты> на основании уточненной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2013 года от ДД.ММ.ГГГГ, путем перечисления на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>, которое было получено налоговым органом ДД.ММ.ГГГГ в 17 часов 13 минут 42 секунды.

Продолжая реализовывать умысел на хищение денежных средств из бюджета Российской Федерации путем обмана и злоупотребления доверием в особо крупном размере, главный бухгалтер ООО 

<

данные изъяты> ФИО1 в период с 08 ч 00 мин до 18 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте в офисе по 

<

адрес>, используя свое служебное положение, действуя согласно отведенной ей роли, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, заведомо зная о том, что в соответствии с пунктом 1 статьи 176 Налогового кодекса РФ налогоплательщик налога на добавленную стоимость 

<

данные изъяты> за приобретенную во 2 квартале 2013 года технику у продавцов: индивидуального предпринимателя М., 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, фактически имеет право только на получение налогового вычета в сумме 

<

данные изъяты> при составлении уточненной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2013 года от ДД.ММ.ГГГГ, внесла в нее заведомо ложные и недостоверные сведения, указав в декларации общую сумму НДС, подлежащую вычету 

<

данные изъяты>, в том числе налоговый вычет в сумме 

<

данные изъяты>, незаконно завышенный на сумму 

<

данные изъяты> ФИО3 и ФИО1 путем совершения ряда фиктивных сделок и финансовых операций, при этом сумма НДС, исчисленная с учетом восстановленных сумм налога, составила 

<

данные изъяты>, в связи с чем у 

<

данные изъяты> незаконно возникло право на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации на сумму 

<

данные изъяты>, которую с помощью компьютера, находящегося в рабочем кабинете главного бухгалтера 

<

данные изъяты>, через сеть Интернет направила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России №8 по Кемеровской области, находящуюся по 

<

адрес>.

Продолжая реализовывать умысел на хищение денежных средств из бюджета Российской Федерации путем обмана и злоупотребления доверием в особо крупном размере, главный бухгалтер 

<

данные изъяты> ФИО1 Н.Н. в период с 11 ч 50 мин до 12 ч 01 мин ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте в офисе по 

<

адрес>, используя свое служебное положение, действуя согласно отведенной ей роли, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, с помощью компьютера, находящегося в рабочем кабинете главного бухгалтера 

<

данные изъяты>», составила и через сеть Интернет направила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России №8 по Кемеровской области заявление от имени Генерального директора 

<

данные изъяты> Свидетель №2 на уточнение реквизитов с просьбой считать реквизиты для перечисления, указанные в заявлении от ДД.ММ.ГГГГ на возмещение суммы НДС, недействительными, с просьбой произвести возмещение путем перечисления на расчетный счет 

<

данные изъяты> №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в КФ 

<

данные изъяты> которое было получено налоговым органом ДД.ММ.ГГГГ в 12 часов 01 минуту 04 секунды.

Однако преступление не было доведено до конца по не зависящим от воли ФИО1 и ФИО3 обстоятельствам, так как ДД.ММ.ГГГГ в период с 08 ч 00 мин до 18 ч 00 мин начальником Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России №8 по Кемеровской области советником государственной гражданской службы РФ 1 класса К. было принято решение № от ДД.ММ.ГГГГ об отказе в возмещении полностью сумм налога на добавленную стоимость, согласно которому 

<

данные изъяты> ИНН №/КПП № отказано в возмещении налога на добавленную стоимость в сумме 

<

данные изъяты>.

Таким образом, главный бухгалтер 

<

данные изъяты> ФИО1 и заместитель директора по коммерческим вопросам 

<

данные изъяты> ФИО3, в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 18 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории 

<

адрес>, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору, совместно и согласованно между собой, путем обмана пытались похитить денежные средства из бюджета Российской Федерации в сумме 

<

данные изъяты> рубль, тем самым причинить Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России №8 по Кемеровской области ущерб в особо крупном размере.

Кроме того, ФИО1 и ФИО3 совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

ФИО1, будучи на основании приказа (распоряжения) директора 

<

данные изъяты> ИНН № (далее по тексту ООО 

<

данные изъяты>) Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу главным бухгалтером 

<

данные изъяты>, находящегося по 

<

адрес>, являлась должностным лицом, которое согласно ч.3 ст.7 Федерального закона РФ от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», осуществляло бухгалтерский учет в 

<

данные изъяты>, т.е. формировала документированную систематизированную информацию об объектах бухгалтерского учета: фактах хозяйственной жизни - сделках, событиях, операциях, которые оказывают или способны оказать влияние на финансовое положение 

<

данные изъяты> финансовый результат его деятельности и (или) движение денежных средств; активах; обязательствах; источниках финансирования его деятельности; доходах; расходах, и составляла на ее основе бухгалтерскую (финансовую) отчетность - информацию о финансовом положении 

<

данные изъяты> на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, систематизированную в соответствии с требованиями, установленными Федеральным законом РФ от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», при этом одновременно на основании нотариальной доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> ИНН № (далее по тексту 

<

данные изъяты>), находящегося по 

<

адрес>, была наделена полномочиями: 

- представлять интересы 

<

данные изъяты> по всем вопросам, связанным с деятельностью Общества во всех административных, государственных и муниципальных органах, организациях, учреждениях, предприятиях любых организационно-правовых форм, в том числе во всех правоохранительных органах, во всех органах государственного управления, во всех коммерческих организациях;

- подавать и получать от имени Общества любые письма, заявления, прочие документы; 

- передавать и получать любые документы, корреспонденцию, в том числе почтовую, телеграфную, информацию, представлять интересы Общества в отношениях с налоговыми и таможенными органами, органами государственных внебюджетных фондов, иными участниками отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах, в том числе предоставлять и получать любые документы, подписывать и сдавать декларации, отчеты, заявления, уплачивать любые сборы, пошлины, иные платежи, осуществлять иные полномочия;

- получать, отправлять и сопровождать любые грузы, обеспечивать их сохранность, подписывать, передавать и получать от имени Общества любые платежные и финансовые документы, любое имущество, с правом распоряжения имуществом, в том числе денежными средствами и ценными бумагами, расписываться при их передаче и получении;

- совершать от имени Общества любые сделки в порядке, установленном действующим законодательством, заключать и подписывать договоры, в том числе трудовые, издавать приказы, распоряжения, заключать договоры о материальной ответственности, подписывать любые другие документы во исполнение заключенных договоров;

- открывать в любых банках по своему усмотрению рублевые и валютные расчетные счета Общества, подписывать заявления на открытие расчетных счетов, платежные поручения, получать выписки движения денежных средств по вышеуказанным счетам, подписывать и получать договоры на расчетно-кассовое обслуживание, чеки, получать и сдавать деньги и ценности и все иные необходимые документы, совершать все действия, связанные с получением, проверкой и обменом программного обеспечения системы «

<

данные изъяты>», ключей шифрования, подписывать акт приема-передачи программных средств и другие документы, а также совершать иные действия, необходимые для работы системы «

<

данные изъяты>», с правом получения денежных средств и закрытия счетов, с правом приобретения и постановки на учет контрольно-кассового аппарата, осуществлять распоряжения денежными средствами, находящимися на расчетных счетах Общества; 

- обеспечивать ведение бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности Общества, расписываться, совершать все необходимые действия, связанные с выполнением данного поручения.

Таким образом, ФИО1 выполняла административно-хозяйственные функции в коммерческой организации - 

<

данные изъяты>», а также организационно – распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации - 

<

данные изъяты>.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ заместитель директора по коммерческим вопросам 

<

данные изъяты> ФИО3, назначенный на должность приказом (распоряжением) директора 

<

данные изъяты> Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу, находясь на территории 

<

адрес>, пользуясь тем, что между им и директором 

<

данные изъяты> Б. сложились доверительные отношения в силу их родственной связи, последний осуществляет общее руководство и поверхностно знает о финансово-хозяйственной деятельности 

<

данные изъяты>, не контролирует движение денежных средств на его расчетных счетах, полностью доверяет ФИО3 выполнение административно-хозяйственных функций, в том числе осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества и действиями главного бухгалтера 

<

данные изъяты> ФИО1, которой директор 

<

данные изъяты> Б. в силу ее служебного положения предоставил доступ к расчетным счетам 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> (далее по тексту 

<

данные изъяты>) и № в 

<

данные изъяты> (далее по тексту 

<

данные изъяты>), и доверил свои электронные цифровые подписи, необходимые для подписания электронных расчетных документов 

<

данные изъяты>, зная о том, что ФИО1 также уполномочена нотариальной доверенностью 

<

данные изъяты> на распоряжение денежными средствами на расчетном счете 

<

данные изъяты> №, открытого ею в 

<

данные изъяты> (далее по тексту 

<

данные изъяты>) без ведома и участия генерального директора 

<

данные изъяты> Свидетель №19, имела круглую печать 

<

данные изъяты> и электронную цифровую подпись на свое имя, позволяющую ей подписывать электронные расчетные документы 

<

данные изъяты>, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств 

<

данные изъяты> путем обмана в особо крупном размере, используя свое служебное положение, вступил с ней в преступный сговор и распределил между ними роли, согласно которым ФИО1 должна была подготовить заведомо подложные документы, содержащие недостоверные сведения, создающие видимость договорных отношений с 

<

данные изъяты> ИНН № (далее по тексту 

<

данные изъяты>»), и оказания им услуг 

<

данные изъяты>, а также при проведении ряда фиктивных финансовых операций между 

<

данные изъяты>», 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>, с целью хищения денежных средств 

<

данные изъяты> в особо крупном размере, должна была перечислить по выдуманному ими основанию на расчетный счет 

<

данные изъяты>, директором которого являлась бывшая жена ФИО3 - Свидетель №3, денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>, поступившие на расчетный счет 

<

данные изъяты> с расчетного счета 

<

данные изъяты>, а ФИО3, согласно отведенной ему роли, должен был ввести в заблуждение Свидетель №3 относительно их истинных целей, и убедить ее обналичить денежные средства с расчетного счета 

<

данные изъяты>.

После получения согласия Свидетель №3 на обналичивание денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты>, в период с 08 ч 00 мин до 20 ч 00 мин 05 апреля 2013 года главный бухгалтер 

<

данные изъяты> ФИО1, находясь на своем рабочем месте в офисе по 

<

адрес>, исполняя свои обязанности, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств 

<

данные изъяты> путем обмана и злоупотребления доверием в особо крупном размере в сумме 

<

данные изъяты>, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, согласно отведенной ей роли, используя свое служебное положение, воспользовавшись доверием директора 

<

данные изъяты> Б., не ставя его в известность о своих преступных действиях, без его ведома и участия, используя его электронную цифровую подпись, с помощью компьютера, находящегося в рабочем кабинете главного бухгалтера 

<

данные изъяты>, создала и через сеть Интернет в системе «

<

данные изъяты>» направила в 

<

данные изъяты> электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, которое заверила электронной цифровой подписью Б., в связи с чем с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в Филиале 

<

данные изъяты> в 

<

адрес>, по основанию – предоплата по договору поставки №, были перечислены денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>, которые в этот же день в указанный период были перечислены 

<

данные изъяты> по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ.

Продолжая реализовывать умысел на хищение денежных средств 

<

данные изъяты> путем обмана и злоупотребления доверием в особо крупном размере, ФИО1 в период с 08 ч 00 мин до 20 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по 

<

адрес>, действуя согласно отведенной ей роли, группой лиц по предварительному сговору с ФИО3, используя свое служебное положение, заведомо зная, что между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, отсутствуют какие-либо договорные отношения и обязательства, создала и через сеть Интернет в системе «

<

данные изъяты>» направила в 

<

данные изъяты> электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, которое заверила своей электронной цифровой подписью, в связи с чем ДД.ММ.ГГГГ в период с 08 ч 00 мин до 18 ч 00 мин с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> были перечислены денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>. После чего, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 ч 00 мин до 18 ч 00 мин директор 

<

данные изъяты> Свидетель №3, будучи введенной в заблуждение ФИО3 относительного их истинных целей, полностью доверяя ему, не зная о преступных намерениях ФИО1 и ФИО3, находясь в помещении Новокузнецкого отделения Кемеровского отделения № 

<

данные изъяты>, расположенного по 

<

адрес>, обналичила с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в Новокузнецком отделении Кемеровского отделения № 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>, и обратила их в свою пользу, а также в пользу ФИО3 и ФИО1

С целью сокрытия совершаемого преступления, главный бухгалтер 

<

данные изъяты> ФИО1 в период с 08 ч 00 мин 05 апреля 2013 года до 18 ч 00 мин 08 апреля 2013 года, находясь на своем рабочем месте в офисе по 

<

адрес>, с помощью компьютера и принтера, изготовила подложный договор на оказание услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, якобы заключенный между 

<

данные изъяты>, в лице директора Свидетель №3, и 

<

данные изъяты>, в лице Генерального директора Свидетель №19, в котором экономист 

<

данные изъяты> Свидетель №1, будучи введенной в заблуждение ФИО3, не зная о преступных намерениях ФИО1 Н.Н. и ФИО3, доверяя ему в силу его служебного положения, по просьбе последнего, подписалась от имени Свидетель №19, после чего ФИО1 Н.Н. заверила договор оттиском, находящейся у нее круглой печати 

<

данные изъяты>, а Свидетель №3 подписала договор со стороны 

<

данные изъяты>, заверила его оттиском круглой печати 

<

данные изъяты> и приобщила его к финансово-хозяйственным документам 

<

данные изъяты>.

Таким образом, главный бухгалтер 

<

данные изъяты> ФИО1 и заместитель директора по коммерческим вопросам 

<

данные изъяты> ФИО3, в период с 08 ч 00 мин 05 апреля 2013 года до 18 ч 00 мин 08 апреля 2013 года, находясь на территории г. Междуреченска Кемеровской области, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору, совместно и согласованно между собой, путем обмана похитили денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>, которыми распорядились по своему усмотрению, чем причинили 

<

данные изъяты> ущерб в особо крупном размере.

Кроме того, ФИО1 совершила присвоение и растрату, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенные лицом с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах:

ФИО1 на основании нотариальной доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> ИНН № (далее по тексту 

<

данные изъяты>), находящегося по 

<

адрес>, была наделена полномочиями: 

- представлять интересы 

<

данные изъяты> по всем вопросам, связанным с деятельностью Общества во всех административных, государственных и муниципальных органах, организациях, учреждениях, предприятиях любых организационно-правовых форм, в том числе во всех правоохранительных органах, во всех органах государственного управления, во всех коммерческих организациях;

- подавать и получать от имени Общества любые письма, заявления, прочие документы; 

- передавать и получать любые документы, корреспонденцию, в том числе почтовую, телеграфную, информацию, представлять интересы Общества в отношениях с налоговыми и таможенными органами, органами государственных внебюджетных фондов, иными участниками отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах, в том числе предоставлять и получать любые документы, подписывать и сдавать декларации, отчеты, заявления, уплачивать любые сборы, пошлины, иные платежи, осуществлять иные полномочия;

- получать, отправлять и сопровождать любые грузы, обеспечивать их сохранность, подписывать, передавать и получать от имени Общества любые платежные и финансовые документы, любое имущество, с правом распоряжения имуществом, в том числе денежными средствами и ценными бумагами, расписываться при их передаче и получении;

- совершать от имени Общества любые сделки в порядке, установленном действующим законодательством, заключать и подписывать договоры, в том числе трудовые, издавать приказы, распоряжения, заключать договоры о материальной ответственности, подписывать любые другие документы во исполнение заключенных договоров;

- открывать в любых банках по своему усмотрению рублевые и валютные расчетные счета Общества, подписывать заявления на открытие расчетных счетов, платежные поручения, получать выписки движения денежных средств по вышеуказанным счетам, подписывать и получать договоры на расчетно-кассовое обслуживание, чеки, получать и сдавать деньги и ценности и все иные необходимые документы, совершать все действия, связанные с получением, проверкой и обменом программного обеспечения системы «

<

данные изъяты>», ключей шифрования, подписывать акт приема-передачи программных средств и другие документы, а также совершать иные действия, необходимые для работы системы «

<

данные изъяты>», с правом получения денежных средств и закрытия счетов, с правом приобретения и постановки на учет контрольно-кассового аппарата, осуществлять распоряжения денежными средствами, находящимися на расчетных счетах Общества; 

- обеспечивать ведение бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности Общества, расписываться, совершать все необходимые действия, связанные с выполнением данного поручения.

Таким образом, ФИО1 выполняла организационно – распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации.

В период с 08 ч 00 мин до 18 ч 00 мин 14 мая 2014 года ФИО1, находясь в офисе по 

<

адрес>, будучи уполномоченной нотариальной доверенностью 

<

данные изъяты> на распоряжение денежными средствами на расчетном счете 

<

данные изъяты> №, открытого ею ДД.ММ.ГГГГ в 

<

данные изъяты> (далее по тексту 

<

данные изъяты>) без ведома и участия генерального директора 

<

данные изъяты>, имея электронную цифровую подпись на свое имя, позволяющую ей подписывать электронные расчетные документы 

<

данные изъяты>, заведомо зная о том, что Свидетель №4 никогда не работал и не получал заработную плату в 

<

данные изъяты>, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств 

<

данные изъяты> путем присвоения и растраты, используя свое служебное положение, не ставя в известность о своих преступных действиях генерального директора 

<

данные изъяты> С., без его ведома и участия, с помощью компьютера, находящегося в рабочем кабинете главного бухгалтера 

<

данные изъяты>, создала и через сеть Интернет в системе «

<

данные изъяты>» направила в 

<

данные изъяты> электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, которое заверила своей электронной цифровой подписью, в связи с чем ДД.ММ.ГГГГ в период с 08 ч 00 мин до 18 ч 00 мин с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на лицевой счет Свидетель №4 № в 

<

данные изъяты> (далее по тексту 

<

данные изъяты>) по основанию – для зачисления заработной платы на карту №, были перечислены денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>, часть из которых в сумме 

<

данные изъяты> ФИО1 обратила в пользу Свидетель №4, которыми он распорядился по своему усмотрению, а часть в общей сумме 

<

данные изъяты>, Свидетель №4 в период с 08 ч 00 мин до 18 ч 00 мин 14 мая 2014 года перечислил со своей банковской карты 

<

данные изъяты> №, привязанной к его лицевому счету № в 

<

данные изъяты>, на банковскую карту 

<

данные изъяты> № на имя ФИО1, которые в период с 08 ч 00 мин до 20 ч 00 мин 19 мая 2014 года были зачислены на лицевой счет ФИО1 № в 

<

данные изъяты>, к которому привязана ее банковская карта 

<

данные изъяты> №, после чего она обратила похищенные денежные средства в свою пользу и распорядилась ими по своему усмотрению.

Таким образом, ФИО1 в период с 08 ч 00 мин 14 мая 2014 года до 20 ч 00 мин 19 мая 2014 года, выполняя организационно – распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации - 

<

данные изъяты>, находясь на территории 

<

адрес>, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, путем присвоения и растраты похитила вверенные ей денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>, которые обратила в свою пользу и пользу Свидетель №4, распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинила 

<

данные изъяты> ущерб.

Кроме того, ФИО1 совершила присвоение и растрату, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенные лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

ФИО1 на основании нотариальной доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> ИНН № (далее по тексту 

<

данные изъяты>), находящегося по 

<

адрес>, была наделена полномочиями:

- представлять интересы 

<

данные изъяты> по всем вопросам, связанным с деятельностью Общества во всех административных, государственных и муниципальных органах, организациях, учреждениях, предприятиях любых организационно-правовых форм, в том числе во всех правоохранительных органах, во всех органах государственного управления, во всех коммерческих организациях;

- подавать и получать от имени Общества любые письма, заявления, прочие документы; 

- передавать и получать любые документы, корреспонденцию, в том числе почтовую, телеграфную, информацию, представлять интересы Общества в отношениях с налоговыми и таможенными органами, органами государственных внебюджетных фондов, иными участниками отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах, в том числе предоставлять и получать любые документы, подписывать и сдавать декларации, отчеты, заявления, уплачивать любые сборы, пошлины, иные платежи, осуществлять иные полномочия;

- получать, отправлять и сопровождать любые грузы, обеспечивать их сохранность, подписывать, передавать и получать от имени Общества любые платежные и финансовые документы, любое имущество, с правом распоряжения имуществом, в том числе денежными средствами и ценными бумагами, расписываться при их передаче и получении;

- совершать от имени Общества любые сделки в порядке, установленном действующим законодательством, заключать и подписывать договоры, в том числе трудовые, издавать приказы, распоряжения, заключать договоры о материальной ответственности, подписывать любые другие документы во исполнение заключенных договоров;

- открывать в любых банках по своему усмотрению рублевые и валютные расчетные счета Общества, подписывать заявления на открытие расчетных счетов, платежные поручения, получать выписки движения денежных средств по вышеуказанным счетам, подписывать и получать договоры на расчетно-кассовое обслуживание, чеки, получать и сдавать деньги и ценности и все иные необходимые документы, совершать все действия, связанные с получением, проверкой и обменом программного обеспечения системы «

<

данные изъяты>», ключей шифрования, подписывать акт приема-передачи программных средств и другие документы, а также совершать иные действия, необходимые для работы системы «

<

данные изъяты>», с правом получения денежных средств и закрытия счетов, с правом приобретения и постановки на учет контрольно-кассового аппарата, осуществлять распоряжения денежными средствами, находящимися на расчетных счетах Общества; 

- обеспечивать ведение бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности Общества, расписываться, совершать все необходимые действия, связанные с выполнением данного поручения.

Таким образом, ФИО1 выполняла организационно – распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации.

В период с 08 ч 00 мин 14 августа 2014 года до 18 ч 00 мин 29 августа 2014 года ФИО1, находясь в офисе по 

<

адрес>, будучи уполномоченной нотариальной доверенностью 

<

данные изъяты> на распоряжение денежными средствами на расчетном счете 

<

данные изъяты> №, открытого ею ДД.ММ.ГГГГ в 

<

данные изъяты> (далее по тексту 

<

данные изъяты>) без ведома и участия генерального директора 

<

данные изъяты>, имея электронную цифровую подпись на свое имя, позволяющую ей подписывать электронные расчетные документы 

<

данные изъяты>, заведомо зная о том, что она, Свидетель №5, Ш., Свидетель №4, Свидетель №2, никогда не работали и не получали заработную плату в 

<

данные изъяты>, К. никаких работ для 

<

данные изъяты> не выполняла, никаких обязательств 

<

данные изъяты> перед 

<

данные изъяты> не имеет, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств 

<

данные изъяты> путем присвоения и растраты в особо крупном размере, используя свое служебное положение, не ставя в известность о своих преступных действиях генерального директора 

<

данные изъяты> С., без его ведома и участия, с помощью компьютера, находящегося в рабочем кабинете главного бухгалтера 

<

данные изъяты>, создала и через сеть Интернет в системе «

<

данные изъяты>» направила в 

<

данные изъяты> электронные платежные поручения, которые заверила своей электронной цифровой подписью, в связи с чем с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на расчетные счета юридических лиц и лицевые счета физических лиц были перечислены денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет Свидетель №5 № в 

<

данные изъяты> (далее по тексту 

<

данные изъяты>), по основанию – для зачисления заработной платы по заявлению Я.;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>, по основанию – гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>, по основанию – гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>», по основанию – гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>, по основанию – гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет К. № в 

<

данные изъяты> в 

<

адрес>, по основанию – оплата за выполненные работы;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет Ш. № в 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления заработной платы по заявлению Ш.;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет ФИО1 № в 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления заработной платы;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет Свидетель №4 № в 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления заработной платы на карту №;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет Ш. № в 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления денежных средств под отчет по заявлению Ш.;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет Свидетель №5 № в 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления денежных средств под отчет по заявлению Свидетель №4;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет Свидетель №2 № в 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления заработной платы;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет К. № в 

<

данные изъяты> в 

<

адрес>, по основанию – оплата за выполненные работы,

которыми она распорядилась по своему усмотрению и противоправно безвозмездно обратила в свою пользу и пользу Свидетель №5, Ш., Свидетель №4, Свидетель №2, К., 

<

данные изъяты>».

Таким образом, ФИО1 в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 18 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ, выполняя организационно – распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации - 

<

данные изъяты>, находясь на территории 

<

адрес>, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, путем присвоения и растраты похитила вверенные ей денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>», которые обратила в свою пользу и пользу Свидетель №5, Ш., Свидетель №4, Свидетель №2, К., 

<

данные изъяты>, распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинила 

<

данные изъяты> ущерб в особо крупном размере.

ФИО1 вину в инкриминируемых ей деяниях не признала и дала показания о том, что ДД.ММ.ГГГГ была принята на должность главного бухгалтера в организацию 

<

данные изъяты>. Согласно п. 2.1. Трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ, подчинялась непосредственно директору предприятия Б. В соответствии с п. 1.3. должностной инструкции от ДД.ММ.ГГГГ, по отдельным вопросам согласовывала свою работу с заместителем директора по коммерческим вопросам Белозерских A.M., который был наделен полномочиями от Б. на решение вопросов по финансово-хозяйственной деятельности общества. В ее обязанности входило: ведение бухгалтерского учета на основании первичной документации; составление налоговой и бухгалтерской отчетности, учет поступления и выбытия денежных средств, материальных ценностей и основных средств организации, своевременное отражение этих операций в учете, ведение кадровой документации и начисление заработной платы, составление отчетности в фонды. Фактическое руководство организацией осуществляли Б. совместно с Белозерских A.M. Все распоряжения получала лично, либо по телефону от Белозерских A.M., либо от Б. Для осуществления профессиональной деятельности и функций Б. передал ей ключи с электронными цифровыми подписями клиент-банков и системы сдачи электронной отчетности в фонды и инстанции. Перед тем, как отправить какой-либо отчет или декларацию, ставила в известность Белозерских A.M. о финансовых итогах, показывала документы на бумажном носителе, после чего, заверив их цифровой подписью Б., направляла по адресу налоговой инспекции или фонда. Все финансовые операции совершались с устного или письменного поручения Белозерских A.M. и Б., которые обеспечивали наличие оснований для этих операций - предоставляли договора, счета-фактуры, счета на оплату, заявления работников на зачисление денежных средств под отчет и прочие документы, которые являются первичными и итогами финансово-хозяйственной деятельности любой организации. Так же, по распоряжению своего непосредственного руководителя Белозерских A.M., производилось перечисление заработной платы, налоговые платежи и взносы в фонды. Спустя год работы в 

<

данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ ей была выдана типовая генеральная нотариальная доверенность от 

<

данные изъяты> на выполнение административно-хозяйственных функций. Данная доверенность потребовалась для открытия расчетного счета в Междуреченском филиале 

<

данные изъяты>, получение электронно-цифровой подписи, что и было сделано ДД.ММ.ГГГГ. Далее этой доверенностью она не пользовалась, ни в каких документах её наличие и реквизиты не отражала, документы на ее основании не подписывала, не выполняла никаких функций, отраженных в ней. Никаких собственных решений не принимала, в обсуждении сделок не участвовала. От П. и Белозерских A.M. ей поступали документы: договора, счета-фактуры, акты и прочая первичная документация, на основании которой она составляла отчетность для налоговой инспекции, которую направляла по электронной почте на адрес фирмы, которая занималась сдачей этой отчетности. Некоторые документы распечатывала самостоятельно и передавал как П., так и Белозерских A.M. для подписания руководителем 

<

данные изъяты> Свидетель №19. Печать 

<

данные изъяты> находилась у П., которую он периодически оставлял у нее в кабинете в единственном сейфе для сохранности, а также для заверения отдельных документов. Между организациями 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты> в 2012 году были заключены договора на ремонтные работы, куплю-продажу угольной продукции и оказание прочих разовых услуг. 

<

данные изъяты> имел ряд подобных договоров с другими организациями, и эти виды деятельности и предметы договоров не выходили за рамки деятельности 

<

данные изъяты>. На основании этих договоров по распоряжению Белозерских A.M. производились перечисления в адрес 

<

данные изъяты> Договор № от ДД.ММ.ГГГГ не является фиктивным, экземпляр данного договора ей передал Белозерских A.M.. Между 

<

данные изъяты> и Белозерских A.M. в ноябре 2012 года был заключен договор беспроцентного займа. Оригинал этого договора ей передал П. и дал указания по перечислению денежных средств по указанному договору. То есть, все средства, которые поступали по договору № от ДД.ММ.ГГГГ она должна была переводить на лицевой счет Белозерских A.M. 

<

данные изъяты> по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ. В период с ноября 2012 года по апрель 2013 года 

<

данные изъяты> производило платежи в адрес 

<

данные изъяты> для предоплаты и расчетов по выполненным ремонтным работам и прочим услугам, в частности, автоуслугам. Далее, 

<

данные изъяты> в счет договора займа от ДД.ММ.ГГГГ перечислила денежные средства на лицевой счет ФИО3 в общей сумме 

<

данные изъяты>. ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор и подписан акт приема-передачи транспортного средства 

<

данные изъяты> стоимостью 

<

данные изъяты>, данная купля-продажа была проведена в счет погашения ранее полученного займа, для чего необходим был оформления протокола взаимозачета, взаимных требований. Позднее с апреля 2013 года, а также в декабре 2014 года ФИО3 возвращал денежные средства, путем финансирования, на расчетный счет 

<

данные изъяты>, в кассу 

<

данные изъяты>, для расчетов по полученным кредитам в 

<

данные изъяты>, заработной платы. Договоренности с Белозерских A.M. о создании каких- либо схем фиктивных договоров и сделок по приобретению большегрузной карьерной техники и автобуса не было. Для осуществления основного вида деятельности 

<

данные изъяты> арендовал большегрузную технику для организации грузоперевозок на различных горно-добывающих предприятиях. Никаких документов по приобретению техники 

<

данные изъяты> она не изготавливала, лишь одиножды подписала в срочном порядке за Свидетель №19 направленный в ее адрес по электронной почте акт о приеме-передаче групп основных средств, полученный от ИП М.. Другие входящие документы: договора, счета-фактуры, акты приема-передачи техники и прочие документы не подписывала. С апреля по август 2013 года по указанию П. и Белозерских A.M. изготовила четыре счет-фактуры, товарные накладные на продажу техники от 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты>. Все остальные документы по данным сделкам ей не известно кем были изготовлены и когда. Поручения на перечисления денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> поступали от Белозерских A.M. Целью данных перечислений была предварительная оплата по договорам купли-продажи с 

<

данные изъяты>. Все перечисления от 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> были произведены в период с апреля по июнь 2013 года самостоятельно организацией 

<

данные изъяты>. По окончанию второго квартала 2013 года и завершения процедуры приобретения техники и постановки её на учет, сформировав Декларацию по НДС за 2 квартал 2013 года, вычет по НДС составил порядка 

<

данные изъяты> за счет приобретения техники. Но по данной сумме НДС было принято решение Белозерских A.M., что 

<

данные изъяты> исключит из книги покупок некоторые строки по входящему НДС, будет производить зачет образовавшегося вычета постепенно, выполняя работы по организации грузоперевозок приобретенной техникой, в результате чего будет формироваться налоговая база по начислению НДС к уплате в бюджет. Образованный вычет по НДС мог помочь организации по сокращению налоговой нагрузки перспективно на протяжении нескольких налоговых периодов. В 2014 году 

<

данные изъяты> оказалась в финансово трудном положении из-за кредитных обязательств, конкурентоспособной заработной платы, содержание и обслуживание приобретенной и прочей арендованной техники. Вся техника была б/у в течение как минимум трех лет, имела физический износ и требовала более значительных затрат на содержание, чем новая техника. С целью улучшения финансово-хозяйственной деятельности, погашения имеющихся долговых обязательств и образования резерва денежных средств на производство 

<

данные изъяты> была подана декларация и заявление на возмещение НДС из бюджета по приобретенной техники. Причем действительный НДС по приобретению составил порядка 20 миллионов рублей, а подали на возмещение 10 миллионов, так как половина данного НДС была принята к зачету за периоды работы техники. О наличии договорных отношений между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> узнала в начале апреля 2013 года, когда ей было поручено П. произвести перечисление 

<

данные изъяты> рублей в адрес 

<

данные изъяты> за транспортные автоуслуги. При этом П. предоставил ей Договор, три счета-фактуры и три акта выполненных работ, а также талоны заказчика от путевых листов за первый квартал 2013 года на общую сумму 

<

данные изъяты>. Документы уже были подписаны Свидетель №19 Разница между пятью миллионами и стоимостью выполненных работ в учете была отражена как предоплата. ДД.ММ.ГГГГ от Белозерских A.M. получила устное распоряжение на перечисление с расчетного счета 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> в адрес Свидетель №4 как оплату за выполненную работу по осмотру техники, которую он ездил и осматривал по области при приобретении. Об оплате данных услуг между Белозерских A.M. и Свидетель №4 была устная договоренность о которой ранее не знала. Свидетель №4 перевел ей после получения 

<

данные изъяты>, так как ранее она занимала ему данную сумму. В период с 14 августа по ДД.ММ.ГГГГ ей по устному распоряжению Белозерских A.M. совершались платежи в адрес работников 

<

данные изъяты> как погашение задолженности по заработной плате, перечисления подотчетных сумм, а также по договорам подряда. 

ФИО3 вину в инкриминируемых ему деяниях не признал и дал показания о том, что в феврале 2011 года совместно с Б. принял решение о создании 

<

данные изъяты>. В его обязанности в 

<

данные изъяты> согласно входило: представление интересов организации на рынках товаров и услуг, расширение зон обслуживания, привлечение новых клиентов, поиски новых партнеров, поддержка и развитие взаимоотношений с действующими партнерами, функции по оптимизации ценовой политике, финансовая стабильность организации (своевременное поступление денег от заказчиков), поиск заказчиков, участие в распределении денежных потоков. Учредителем и директором 

<

данные изъяты> являлся Б. Непосредственное руководство предприятием осуществляли совместно с Б. Все решения, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью предприятия, осуществляли по обоюдному согласию без участия ФИО1 В декабре 2011 года он совместно с П. договорились о создании 

<

данные изъяты>. Для осуществления основного вида деятельности 

<

данные изъяты> арендовал большегрузную технику для организации грузоперевозок на различных горно-добывающих предприятиях Сибири. Для более эффективной работы предприятия решили приобрести аналогичную технику в собственность предприятия, эта идея прорабатывалась экономически, просчитывалась, изучался рынок большегрузной техники в регионе, ценовая политика была разной, готовились документы на получение кредита, обращались неоднократно в несколько кредитных организаций, помимо 

<

данные изъяты>, просчитывалась финансовая возможность погашения кредита из получения прибыли от работы большегрузной техники. Соответственно идея приобретения техники в собственность для работы на угольных предприятиях сформировалась и не вызывала никаких сомнений. В последующем все сделки имели реальный характер, до заключения договоров, техника проверялась, осматривалась, проводилась ревизия ее состояния, частично своими силами и силами сторонних организаций проводился ремонт техники. Большегрузная техника приобреталась в организациях, представители которых допрашивались в судебном заседании раньше. Техника приобреталась не по заниженной стоимости, а с учетом ее состояния. Ценовая политика на технику в регионе колебалась, но в целом стоимость зависела от процента ее износа и технического состояния. Сделки проводились через 

<

данные изъяты>», так как он лично планировал официально приобрести эту организацию с хорошими финансовыми показателями и денежными оборотами, никакого умысла незаконного возмещения НДС незаконным способом не имелось. Все документы на приобретаемую технику обосновывающие затраты были оформлены надлежащим образом и не имелось сомнений по совершенным сделкам, это были реальные сделки и реальные люди, вся техника имелась в наличии, нельзя говорить о фиктивности сделок и подложности документов, по приобретению большегрузной техники по договорам между 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. В период 2013 года, а именно, по окончанию второго квартала 2013 года и завершения процедуры приобретения техники и постановки её на учет, сформировав Декларацию по НДС за 2 квартал 2013 года, вычет по НДС составил порядка 20 миллионов рублей за счет приобретения техники, по данной сумме было принято решение, что 

<

данные изъяты> исключит из книги покупок некоторые строки по входящему НДС, будет производить зачет образовавшегося вычета постепенно, выполняя работы по организации грузоперевозок приобретенной техникой, в результате чего будет формироваться налоговая база по начислению НДС к уплате в бюджет. Образованный вычет по НДС мог смягчить оптимизацию по сокращению налоговой нагрузки перспективно на протяжении нескольких налоговых периодов. В 2014 году организация 

<

данные изъяты> оказалась в финансово трудном положении из-за кредитных обязательств, конкурентоспособной заработной платы, содержание и обслуживание приобретенной и прочей арендованной техники. Вся техника была б/у в течение как минимум трех лет, имела физический износ и требовала более значительных затрат на содержание, чем новая техника. Также сформировалась большая задолженность по заработной плате. С целью улучшения финансово-хозяйственной деятельности, погашения имеющихся долговых обязательств и образования резерва денежных средств на производство 

<

данные изъяты> была подана декларация и заявление на возмещение НДС из бюджета по приобретенной техники. Причем действительный НДС по приобретению составил порядка 20 миллионов рублей, а подали на возмещение 10 миллионов рублей, так как половина данного НДС уже была принята к вычету за периоды работы техники. Целью созданию 

<

данные изъяты> была реальная деятельность, аналогичная деятельности 

<

данные изъяты> Организация была создана и работала задолго до сделки по приобретению техники и обращения за возмещением. 

<

данные изъяты> не является фирмой-однодневкой, создание данной организации не носило характера фирмы однодневки, так как велась полная финансово-хозяйственная деятельность предприятия, уплачивались в бюджет налоги и обязательные отчисления, все финансовые операции отражались в учетной политике предприятия. Все отчеты принимались налоговой инспекцией. Предприятие отвечало всем признакам работоспособности. По эпизоду перечисления денежных средств в сумме 

<

данные изъяты>, как хищение денежных средств 

<

данные изъяты> в период с ноября 2012 года по апрель 2013 года 

<

данные изъяты> производила платежи в адрес 

<

данные изъяты> для предоплаты и расчетов по выполненным ремонтным работам и прочим услугам, в частности, авто-услугам. Далее 

<

данные изъяты> в счет договора займа от ДД.ММ.ГГГГ перечислила ему денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>. Деятельность 

<

данные изъяты> велась в рамках, установленных законом. ФИО1 в ходе предварительного следствия неоднократно заявляла, что подобные договора займов между руководителями, сотрудниками и третьими лицами - обычный и привычных деловой оборот денежных средств. Выданные займы были учтены надлежащим образом. Часть денежных средств были направлены на служебные поездки в поисках техники, для развития деятельности общества как 

<

данные изъяты>, так и 

<

данные изъяты>. ДД.ММ.ГГГГ он совершил продажу транспортного средства 

<

данные изъяты> стоимостью 

<

данные изъяты> в счет погашения ранее полученного займа, что нигде не было отражено органами предварительного следствия в обвинительном заключении. В начале апреля 2013 года в рамках договорных отношений между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> было произведено перечисление 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> за транспортные автоуслуги. Эти взаимоотношения имели реальный характер, подтвержденный в ходе следствия. Имелся договор, три счета-фактуры и три акта выполненных работ, а также талоны заказчика от путевых листов за первый квартал 2013 года на общую сумму 

<

данные изъяты>. Документы были подписаны от имени Свидетель №19, но в действительности факт выполнения работ никем не оспорен. Деятельность организации 

<

данные изъяты> по оказанию автоуслуг не вызывала сомнений, ранее уже имела работу и документы с этой фирмой с другими фирмами. «

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>. Размер сумма по оплате автоуслуг не вызвала вопросов, так как объем работ и размер оплаты соответствовал общей рыночной расценки и ее не превышал. Разница между пятью миллионами и стоимостью выполненных работ в учете была отражена как предоплата. 

Вина подсудимых ФИО1 и ФИО3 в инкриминируемых им деяниях подтверждается доказательствами, исследованными в судебном заседании: показаниями представителей потерпевших, свидетелей, заключением судебных экспертиз, протоколами следственных действий, иными документами:

Показаниями представителя потерпевшего МРИ ФНС № по Кемеровской области Г. данными в ходе судебного заседания о том, что по результатам проведенной камеральной проверке было установлено, что компания «

<

данные изъяты>» обратилась в налоговый орган для получения налогового вычета, в связи с чем были сданы налоговые декларации за второй квартал 2012 года после чего были сданы еще две уточненные декларации, в итоге к возмещению была предъявлена сумма налогового вычета 

<

данные изъяты>. Был НДС и по операциям с 

<

данные изъяты> и с 

<

данные изъяты>. 

<

данные изъяты> приобретала автомобили у 

<

данные изъяты> сервис, по четырем договорам из них приобретались 

<

данные изъяты>. ФИО5 органом по результатам камеральной проверки было установлено, что данный транспорт приобретался в связи с применением ненадлежащей налоговой схемы, а именно 

<

данные изъяты> заключил договор с 

<

данные изъяты> как с официальным дилером и им же были предложены приобрести указанные транспортные средства у 

<

данные изъяты>. При этом 

<

данные изъяты> не являлась реальной фирмой, а была так называемой технической. Руководитель Свидетель №19 был, как установлено налоговым органом формальным, никаких сведений о деятельности предприятия не имел. При этом налоговым органом было установлено, что ФИО1 являясь бухгалтером, имела право подписи в банке и производила перечисление денежных средств. При этом денежные средства от 

<

данные изъяты>, которые были получены в сберегательном банке передавались 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> указанные средства 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> приобретая автомобили у третьих компаний, производилась значительное увеличение стоимости накрутка на данную технику, кроме того сумма, которая по цепочке поступала 

<

данные изъяты>, эта же сумму переводилась в 

<

данные изъяты> обратно за 1-2 дня. Были установлены IP-адреса, и что данные действия происходили при участии ФИО1. ФИО5 органом были проверены обстоятельства, договора были заключены не исходя из экономической целесообразности, а исключительно с целью увеличения стоимости и выводов непосредственно денежных средств, в том числе. 

<

данные изъяты> сервис фактически транспортные средства не передавались, местом передачи транспортных средств была база ИП М., то есть 

<

данные изъяты>, закупив некие транспортные средства, причем договора заключались позже. У 

<

данные изъяты> сервис данные автомобили отсутствовали, сначала заключались договора между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> сервис, отдельные договора заключались позже между 

<

данные изъяты> и с иными организациями. То есть автомобиль якобы приобретался 

<

данные изъяты> сервис, но на самом деле как такового приобретения не было, потому что автомобиль 

<

данные изъяты> сервис он не передавался, он оставался, где то на базе, где впоследствии компания 

<

данные изъяты> забирала эти автомобили, при этом цена автомобилей искусственно увеличивалась. Денежные средства потом возвращались 

<

данные изъяты>, то есть самим себе. Ущерб не наступил, поскольку была проведена камеральная проверка, были выявлены нарушения, в результате чего был отказ налогового органа, в связи с чем, бюджету ущерба нанесено не было.

Показаниями представителя потерпевшего 

<

данные изъяты> Е. данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 42 л.д. 7-8, том 41 л.д. 116-117), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых он подтвердил после их оглашения, о том, что Решением Арбитражного суда Кемеровской области от 16.11.2015 

<

данные изъяты> было признано банкротом, он был утвержден конкурсным управляющим. В ходе анализа движения денежных средств по расчетным счетам 

<

данные изъяты>» было установлено перечисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> на расчетный счет контрагента 

<

данные изъяты>. В период с апреля 2011 года по ноябрь 2015 года на расчетный счет 

<

данные изъяты> было перечислено около 

<

данные изъяты>. Кроме того в 2013 году между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> были заключены кредитные договора на приобретение большегрузной карьерной техники и автобуса ПАЗ. Так же в 2013 году 

<

данные изъяты> приобрело у 

<

данные изъяты>», автомобиль 

<

данные изъяты> стоимостью 

<

данные изъяты>, предыдущим владельцем которого являлся ФИО3 На основании определения Арбиратжного суда Кемеровской области от 07.11.2017 года, конкурсное производство в отношении 

<

данные изъяты> было завершено, а юридическое лицо считается ликвидированным. 

Показаниями представителя потерпевшего 

<

данные изъяты> С. данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 32 л.д. 47-48), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых он подтвердил после их оглашения, о том, что в начале 2014 года ФИО3 предложил ему приобрести 

<

данные изъяты>. На тот момент он хотел заняться грузоперевозками с использованием большегрузной техники, а данный вид услуг был указан как основной вид деятельности в учредительных документах 

<

данные изъяты>. Стоимость приобретения 

<

данные изъяты> с ФИО3 не оговаривали. Договорились, что рассчитается безналичным расчетом позднее, будет оказывать услуги по перевозкам 

<

данные изъяты>. По звонку ФИО3, он являлся в офис 

<

данные изъяты> по 

<

адрес>, где, в присутствии ФИО3, одна из сотрудников 

<

данные изъяты>, предоставляла на подпись документы, какие точно – не помнит, связанные с переоформлением 

<

данные изъяты> на его имя, которые он подписывал. 

Показаниями свидетеля Б. данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 28 л.д. 81-83, том 40 л.д. 89-92, том 45 л.д. 49-52), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых он подтвердил после их оглашения, о том, что с февраля 2011 года по октябрь 2013 года он являлся учредителем и директором 

<

данные изъяты>. инициатором создания которого являлся его брат - ФИО3, который фактически осуществлял руководство обществом. Он же являлся номинальным руководителем. Все решения, связанные с финансовой деятельностью организации принимал ФИО3. Главным бухгалтером общества являлась ФИО1, которая по указанию ФИО3 подписывала электронные расчетные документы электронно-цифровой подписью и направляла документы на исполнение в банк. В банковских документах 

<

данные изъяты>, для отправки уведомлений, СМС сообщений с одноразовым паролем и данными аутентификации, уведомлений о генерации первоначальных паролей указан контактный номер телефона - «№», принадлежащий ФИО1 Н.Н., а также адрес электронной почты 

<

данные изъяты>, который он указал по просьбе ФИО3 в предъявленном ему договоре № Р от ДД.ММ.ГГГГ, заключенном между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> подпись от его имени выполнена не им, данный договор он не заключал. О том, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> были перечислены денежные средства в сумме более 

<

данные изъяты>., которые впоследствии были перечислены на лицевой счет ФИО3 ему ничего неизвестно. О том, что ФИО1 создала и через сеть Интернет в системе «

<

данные изъяты>» направила в 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> электронные платежные поручения, которые заверила его электронными цифровыми подписями, в связи с чем, с расчетных счетов 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> и № в 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> были перечислены денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>, ему ничего не известно, данные перечисления осуществлялись без его ведома и участия. 

Показаниями свидетеля Свидетель №2 данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 22 л.д. 43-45, том 40 л.д.86-88), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 4 ст. 281 УПК РФ, о том, что с начала 2012 года по август 2013 года была трудоустроена менеджером в 

<

данные изъяты>, учредителем и директором которого являлся Б. ФИО3 работал в должности заместителя директора. Непосредственное руководство предприятием осуществляли Б. и ФИО3. Весной 2013 года, по инициативе Б., выкупила у него долю в размере 100%. Решением № единого учредителя 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ было принято решение о прекращении полномочий директора 

<

данные изъяты> Б. и назначении ее на должность генерального директора 

<

данные изъяты>». Б. прекратил трудовую деятельность в организации. После ее назначения, функции руководителя осуществлял ФИО3, она формально значилась директором. ФИО3 решал все вопросы, связанные с деятельностью предприятия. В офисе находились рабочие места главного бухгалтера ФИО1, которая являлась единственным бухгалтером. По распоряжению ФИО3 ФИО1 осуществляла работу, связанную с движением денежных средств по расчетным счетам 

<

данные изъяты>. 

<

данные изъяты> ей знакома со слов ФИО3, данная организация являлась контрагентом 

<

данные изъяты>. 

Показаниями свидетеля Свидетель №4 данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 40 л.д. 82-84), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых он подтвердил после их оглашения, о том, что показал, что работал инженером отдела сбыта в 

<

данные изъяты> с 2009 года до мая 2015 года. Руководителем являлся Б., позднее Свидетель №2 Фактически руководство обществом осуществлял ФИО3, бухгалтером организации являлась ФИО1.

Показаниями свидетеля Свидетель №12 данными в ходе судебного заседания о том, что ее погибший сын П. был предпринимателем. С ФИО3 познакомилась на похоронах сына. Со ФИО1 знакомы не была. Про деятельность 

<

данные изъяты> ей ничего неизвестно. 

Показаниями свидетеля Б. данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 43 л.д. 162-163), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых он подтвердил после их оглашения, о том, что работала офис - менеджером в 

<

данные изъяты> с июля 2013 года по май 2015 года. Руководство компанией осуществлял ФИО3 Название организации 

<

данные изъяты> слышала от главного бухгалтера 

<

данные изъяты> ФИО1 и зам. директора ФИО3 Представителя, руководителя, других работников 

<

данные изъяты> в офисе 

<

данные изъяты> никогда не встречала. У ФИО1 был отдельный кабинет, где был установлен рабочий компьютер, за которым никто кроме ФИО1 не работал.

Показаниями свидетеля Свидетель №3 данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 45 л.д. 244-245), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых она подтвердила после их оглашения, о том, что являлась учредителем и руководителем 

<

данные изъяты>, деятельность которого прекращена в 2014 году. В 2013 году 

<

данные изъяты> оказывало услуги 

<

данные изъяты> по перевозке груза. Поступление в счет оплаты по договору на счет 

<

данные изъяты> денежных средств в сумме 

<

данные изъяты> от 

<

данные изъяты> в 2013 году обосновала как оплату за длительный период договорных отношений, т.е. за несколько перевозок груза, ранее не оплаченных. Допускает, что данная сумма была переведена на расчетный счет 

<

данные изъяты> в счет оплаты по нескольким договорам. Данная сумма поступила на расчетный счет предприятия и была ею обналичена по банковскому чеку.

Показаниями свидетеля Свидетель №16 данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 34 л.д. 109-110), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых он подтвердил после их оглашения, о том, что является индивидуальным предпринимателем и осуществляет грузоперевозки. С 2010 года находился в договорных отношениях с организациями, в которых руководителем являлся ФИО3 Последний договор об организации перевозок грузов автотранспортом (перевозка узлов и механизмов тепловоза) был заключен ДД.ММ.ГГГГ с 

<

данные изъяты> в лице директора Б. сроком на 1 год. ДД.ММ.ГГГГ на основании дополнительного соглашения срок действия договора был продлен до ДД.ММ.ГГГГ.

Показаниями свидетеля Свидетель №15 данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 36 л.д. 86-87, том 45 л.д. 246-247), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых он подтвердил после их оглашения, о том, что в 2012 году к нему обратился знакомый ФИО3 с просьбой помочь с регистрацией 

<

данные изъяты> в 

<

адрес>, при этом передал ему необходимые для регистрации документы. Регистрация компании происходила через его знакомую Свидетель №18 В качестве оплаты за предоставление юридического адреса, обработку исходящей, входящей корреспонденции, помощи в сдаче налоговой отчетности 

<

данные изъяты>, ФИО3 ежемесячно перечислял на расчетный счет 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>. 

Показаниями свидетеля Свидетель №13 данными в ходе предварительного расследования (том 31 л.д. 54-55, том 43 л.д. 200-201), и свидетеля Свидетель №14 (том 43 л.д.202-203)оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, о том, что в период с 2006 года до осени 2014 года работали водителями в 

<

данные изъяты> руководителем которого являлась Свидетель №3 За период работы осуществляли перевозку грузов по России при этом заказчиком выступало 

<

данные изъяты>». 

Показаниями свидетеля Свидетель №5 данными в ходе предварительного расследования (том 42 л.д. 38-39), оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, о том, что ее муж Свидетель №17 работал механиком в 

<

данные изъяты>, сама она работником данной организации не являлась. В 

<

данные изъяты> она с мужем никогда не работала. ДД.ММ.ГГГГ на ее банковскую карту 

<

данные изъяты> были перечислены денежные средства, в сумме 

<

данные изъяты> в качестве заработной платы и ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> в подотчет мужа. 

Показаниями свидетеля Свидетель №17 данными в ходе предварительного расследования (том 42 л.д. 65-66), оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, о том, что работал механиком в 

<

данные изъяты> с весны 2014 года по апрель 2015 года. Руководителем являлся ФИО3, а бухгалтером ФИО1. Заработную плату в 

<

данные изъяты> получал безналичным способом, путем перечисления на банковскую карту, счет которой был открыт на имя его жены – Свидетель №5 в 

<

данные изъяты>. В 

<

данные изъяты> никогда не работал.

Показаниями свидетеля Л. данными в ходе судебного заседания, о том, что с 2012 года работал коммерческим директором в 

<

данные изъяты> и был знаком с ФИО3 и П.. С 

<

данные изъяты> никогда не работал.

Показаниями свидетеля Свидетель №18 данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 21 л.д. 242-245), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых она подтвердила после их оглашения, о том, что является генеральным директором 

<

данные изъяты>, основным видом деятельности которого является сдача налоговой и бухгалтерской отчетности клиентов, а также оказывает услуги по регистрации (ликвидации) организаций в налоговом органе. Свидетель №19 является ее племянником. В 2012 году по ее просьбе он выступил учредителем и директором 

<

данные изъяты> С момента регистрации общества, Свидетель №19 фактическое руководство не осуществлял, финансово-хозяйственные документы от имени 

<

данные изъяты> не подписывал, расчетные счета не открывал. Юридический адрес 

<

данные изъяты> - 

<

адрес>. Данный адрес использовался для сдачи отчетности, фактически общество по данному адресу никогда не находилось. От имени Свидетель №19 была оформлена нотариальная доверенность на имя ФИО1 Печать Общества, доверенность, регистрационные документы были направлены почтовой связью в 

<

адрес>. Бухгалтером 

<

данные изъяты> являлась ФИО1, которая направляла ей по электронной почте налоговую и бухгалтерскую отчетность, которая в дальнейшем по электронным каналам связи направлялась в налоговый орган. 

Показаниями свидетеля Свидетель №19 данными в ходе судебного заседания, о том, что в феврале 2012 года по просьбе Свидетель №18 зарегистрировал в налоговом органе 

<

данные изъяты>, при этом фактически руководителем данной организации он не являлся. 

Показаниями свидетеля Свидетель №21 данными в ходе предварительного расследования (том 34 л.д. 172-174), оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, о том, что работал водителем в 

<

данные изъяты>, фактическое руководство которым осуществлял ФИО3, а главным бухгалтером являлась ФИО1. В июне 2013 года в 

<

данные изъяты> получил пакет документов, в том числе доверенность. На основании полученных документов в 

<

данные изъяты> в автосалоне 

<

адрес> он получил новый автобус ПАЗ. О том, что документы на получении автобуса были от имени 

<

данные изъяты> он не знал. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ купли-продажи автобуса ПАЗ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> был подписан им. Также ему известно, что в 2013 году 

<

данные изъяты> приобретало сочлененные самосвалы 

<

данные изъяты>.

Показаниями свидетеля Свидетель №25 данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 22 л.д. 1-3), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых он подтвердил после их оглашения, о том, что работал юристом в 

<

данные изъяты>. Согласно бухгалтерским документам ДД.ММ.ГГГГ в адрес 

<

данные изъяты> был реализован автобус № стоимостью 

<

данные изъяты>, при этом оплата производилась безналичным способом. ДД.ММ.ГГГГ автобус был передан по доверенности от 

<

данные изъяты> - Свидетель №21 

Показаниями свидетеля М. данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 22 л.д. 4-7), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых он подтвердил после их оглашения, о том, что является индивидуальным предпринимателем и предоставляет транспортные услуги. В 2013 году он по предварительной договоренности с ФИО3 продал находящуюся в его собственности технику - 

<

данные изъяты>. Согласно заключенного договора покупателем являлось 

<

данные изъяты>», в лице Свидетель №19 Стоимость одного самосвала составила 

<

данные изъяты>, экскаватора – 

<

данные изъяты>.

Показаниями свидетеля П. данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 40 л.д. 93-94), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых он подтвердил после их оглашения, о том, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ работала юрисконсультом в 

<

данные изъяты>, руководителем которого являлся ФИО3, а главным бухгалтером ФИО1. Заработная плата работникам выплачивалась безналичным способом, путем перечисления на счета работников. Между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> были заключен договор об использовании системы «

<

данные изъяты>». ФИО1 подчинялась непосредственно ФИО3, и по его распоряжению осуществляла движение денежных средств по счетам 

<

данные изъяты>». Ее рабочее место находилось в одном кабинете со ФИО1 Н.Н. За рабочим компьютером главного бухгалтера работала только ФИО1 Н.Н. ФИО3 за компьютером ФИО1 никогда не работал. Никто из работников 

<

данные изъяты> не являлся работником 

<

данные изъяты> и не получал в данной организации заработную плату. 

Показаниями свидетеля Свидетель №22 данными в ходе судебного заседания и предварительного расследования (том 32 л.д. 108-112), оглашенными в судебном заседании в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, достоверность которых она подтвердила после их оглашения, о том, что с марта 2010 года работала исполнительным директором 

<

данные изъяты>. В 2013 году к ним обратился ФИО3, о необходимости приобретения большегрузной техники на заемные средства. В результате были заключены сделки с 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, о поставке 

<

данные изъяты>.

Показаниями свидетеля Свидетель №20 данными в ходе предварительного расследования (том 34 л.д. 185-189), оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, о том, что с лета 2011 года до ДД.ММ.ГГГГ работал 

<

данные изъяты>. В марте 2013 года 

<

данные изъяты> в лице ФИО3 обратилось в банк для получения кредита, необходимого для приобретения карьерной техники. ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> подало заявку на сумму 

<

данные изъяты> рублей на приобретение экскаватора и 2 самосвалов «

<

данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ с 

<

данные изъяты> был заключен кредитный договор №-к на сумму 

<

данные изъяты>. По данному договору 

<

данные изъяты> должно было произвести предоплату в сумме 

<

данные изъяты> и предоставить в банк подтверждающие документы. В банк был предоставлен договор поставки, заключенный с 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, платежные поручения, копии паспортов на технику. Он лично выезжал для осмотра техники в 

<

адрес>, техника была бывшая в употреблении. Таким же образом на основании кредитных заявок от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ с 

<

данные изъяты> были заключены кредитные договора №-к на сумму 

<

данные изъяты> рублей на приобретение самосвалов общей стоимостью 

<

данные изъяты>, №-к на сумму 

<

данные изъяты>, №-к на сумму 

<

данные изъяты>. 

Показаниями свидетеля Свидетель №23 данными в ходе предварительного расследования (том 35 л.д. 88-89), оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, о том, что с ДД.ММ.ГГГГ работал представителем по продаже запасных частей и сервисных услуг в 

<

данные изъяты>. В 2013 году 

<

данные изъяты> в лице ФИО3, приобретал в 

<

данные изъяты> большегрузную карьерную технику, а именно: самосвалы сочленённые «

<

данные изъяты>. Так же ДД.ММ.ГГГГ с ФИО3 заключался договор на обслуживание самосвалов «

<

данные изъяты> - 4 единиц и гусеничного экскаватора «

<

данные изъяты>. 

Показаниями свидетеля Свидетель №24 данными в ходе предварительного расследования (том 37 л.д. 28-30), оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, о том, что работал с ноября 2012 года по февраль 2014 года руководителем обособленного подразделения в 

<

данные изъяты>. В начале 2013 года в 

<

данные изъяты> обратился руководитель 

<

данные изъяты> ФИО3, по поводу приобретения сочлененных самосвалов бывших в употреблении марки 

<

данные изъяты>, а также бывших в употреблении экскаваторов 

<

данные изъяты>. Указанная техника приобреталась через 

<

данные изъяты>.

Показаниями свидетеля Свидетель №1 данными в ходе предварительного расследования (том 42 л.д. 40-41, 61-64, том 45 л.д.55-63), оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, о том, что работала с весны 2012 года по июль 2014 года, экономистом в 

<

данные изъяты>, фактическое руководство которым осуществлял ФИО3. По указанию ФИО3 она подготовила бизнес-план, который позднее был предоставлен в 

<

данные изъяты>» для получения целевого кредита на приобретение большегрузной техники. В плане была отражена общая стоимость техники, которую ей сообщил ФИО3, около 

<

данные изъяты>. Главным и единственным бухгалтером в 

<

данные изъяты>» являлась ФИО1 Н.Н., которая проводила все операции по движению денежных средств по счетам общества. В период работы в данной организации по указанию ФИО3 подписывала документы от имени директора 

<

данные изъяты>» Свидетель №19 В предъявленных ей документах: договоре № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенном между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, спецификации к нему; договоре № на оказание услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом от ДД.ММ.ГГГГ, заключенном между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>», протокол согласования цены и условий расчетов к нему, подписи от имени Свидетель №19 – выполнены ею. Подпись от имени директора 

<

данные изъяты> Свидетель №19 в представленных ей документах: письме от имени генерального директора 

<

данные изъяты> Свидетель №19 в адрес директора 

<

данные изъяты> Б., согласно которого Свидетель №19 просит считать верным назначение платежа по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание транспортных услуг в перечисленных платежных поручениях; договоре № на оказание транспортных услуг от ДД.ММ.ГГГГ, заключенном между 

<

данные изъяты> в лице Свидетель №19 и 

<

данные изъяты> в лице Б., согласно которого 

<

данные изъяты> обязуется оказывать 

<

данные изъяты> транспортные услуги, - выполнена ею, так как имеет сходство с ее почерком.

Вина подсудимых ФИО1 и ФИО3 подтверждается также другими исследованными доказательствами – протоколами следственных действий, заключением судебных экспертиз, иными документами:

Рапортом об обнаружении признаков преступления от 01.04.2016 (том 1 л.д. 136), согласно которому в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ работники 

<

данные изъяты>, используя свое служебное положение, путем обмана и злоупотребления доверием похитили денежные средства, принадлежащие 

<

данные изъяты>, причинив ущерб в особо крупном размере. 

Рапортом об обнаружении признаков преступления от 28.05.2015 (том 1 л.д. 3), согласно которому в дежурной части Отдела МВД России по г. Междуреченску зарегистрировано сообщение, поступившее из СУ УМВД России по г. Новокузнецку о том, что руководители 

<

данные изъяты> пытались похитить денежные средства из бюджета путем возмещения НДС.

Рапортом об обнаружении признаков преступления от 01.04.2016 (том 40 л.д. 184), согласно которому в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, работники 

<

данные изъяты>, используя свое служебное положение, путем обмана и злоупотребления доверием похитили денежные средства, принадлежащие 

<

данные изъяты>», причинив ущерб в особо крупном размере. 

Рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ (том 39 л.д. 227), согласно которого в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 Н.Н., являясь лицом, выполняющим административно-хозяйственные функции в 

<

данные изъяты> ИНН №, действующей на основании нотариальной доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной на ее имя генеральным директором 

<

данные изъяты> Свидетель №19, путем растраты похитила вверенные ей денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>», перечислив их на лицевой счет Свидетель №4, чем причинила 

<

данные изъяты> ущерб. 

Рапортом об обнаружении признаков преступления от 24.02.2016 (том 39 л.д. 59), согласно которому в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, находясь на территории 

<

адрес>, являясь лицом, выполняющим административно-хозяйственные функции в 

<

данные изъяты> ИНН №, действующей на основании нотариальной доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной на ее имя генеральным директором 

<

данные изъяты> Свидетель №19, похитила вверенные ей денежные средства в сумме более 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>», перечислив их на лицевой счет ФИО3, чем причинила 

<

данные изъяты> ущерб в особо крупном размере. 

Заявлением 

<

данные изъяты> (том 39 л.д. 156), в котором его представитель просит привлечь к уголовной ответственности ФИО1, которая в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь лицом, выполняющим административно-хозяйственные функции в 

<

данные изъяты> ИНН №, действующей на основании нотариальной доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной на ее имя генеральным директором 

<

данные изъяты> Свидетель №19, похитила вверенные ей денежные средства в сумме более 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>», перечислив их на лицевой счет ФИО3, чем причинила 

<

данные изъяты> ущерб в особо крупном размере.

Заявлением 

<

данные изъяты> (том 40 л.д. 75), в котором его представитель просит привлечь к уголовной ответственности ФИО1, которая в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь лицом, выполняющим административно-хозяйственные функции в 

<

данные изъяты> ИНН №, действующей на основании нотариальной доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной на ее имя генеральным директором 

<

данные изъяты> Свидетель №19, похитила вверенные ей денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>, перечислив их на лицевой счет Свидетель №4, чем причинила 

<

данные изъяты> ущерб. 

Заявлением от 01.04.2016 (том 41 л.д. 104), согласно которому конкурсный управляющий 

<

данные изъяты> Е. просит привлеч к уголовной ответственности членов органов управления 

<

данные изъяты>, которые в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, используя свое служебное положение, путем обмана и злоупотребления доверием похитили денежные средства, принадлежащие 

<

данные изъяты>», причинив ущерб в особо крупном размере. 

Заявлением от ДД.ММ.ГГГГ (том 42 л.д.1), согласно которому конкурсный управляющий 

<

данные изъяты> Е. просит привлечь к уголовной ответственности членов органов управления 

<

данные изъяты>», которые в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ используя свое служебное положение, путем обмана и злоупотребления доверием похитили денежные средства, принадлежащие 

<

данные изъяты>, причинив ущерб в особо крупном размере. 

Сообщение заместителя начальника Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Кемеровской области Г. от ДД.ММ.ГГГГ, (том 1 л.д. 13-14) согласно которому при проведении мероприятий налогового контроля, в ходе камеральной налоговой проверки налогоплательщика 

<

данные изъяты> ИНН №, установлена совокупность обстоятельств, свидетельствующих о применении налогоплательщиком по взаимоотношениям с контрагентами 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> схемы уклонения от уплаты налогов путем создания фиктивного документооборота без осуществления реальной финансово-хозяйственной деятельности, и получения налоговой выгоды, в виде необоснованного заявления к возмещению из бюджета суммы налога на добавленную стоимость (НДС) в сумме 

<

данные изъяты> путем предоставления в налоговый орган подложных документов

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 13 л.д. 210-216), согласно которому в Межрайонной ИФНС России № по Кемеровской области были изъяты документы в отношении 

<

данные изъяты> ИНН №, а именно: 

- копия Решения № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой установлено завышение налога, заявленного к возмещению из бюджета за 2 квартал 2013 года в сумме -

<

данные изъяты>. 

- копия Решения № Межрайонной ИФНС России № по Кемеровской области «Об отказе в возмещении полностью сумм налога на добавленную стоимость» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в возмещении налога на добавленную стоимость в сумме 

<

данные изъяты>. 

<

данные изъяты> отказано; 

- копия заявления 

<

данные изъяты>», направленного в Межрайонную ИФНС России № по Кемеровской области в электронном виде, согласно которого 

<

данные изъяты>», в соответствии со ст. 176 Налогового кодекса РФ, просит возместить НДС в размере 

<

данные изъяты> на основании отдельной налоговой декларации НДС за второй квартал 2013 года путем перечисления на расчетный счет в банке: № в отделении № 

<

данные изъяты>. 

- копия заявления 

<

данные изъяты> на уточнение реквизитов, направленного в Межрайонную ИФНС России № по Кемеровской области в электронном виде, согласно которого 

<

данные изъяты> просит считать недействительными реквизиты для перечисления, указанные в заявлении от ДД.ММ.ГГГГ на возмещение суммы НДС и просит произвести возмещение путем перечисления на расчетный счет № в КФ 

<

данные изъяты>».

- копия Акта № Камеральной налоговой проверки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Межрайонной ИФНС России № по Кемеровской области проведена камеральная налоговая проверка на основе уточненной (корректирующей) налоговой декларации (расчета) «Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость», представленной ДД.ММ.ГГГГ за 2 квартал 2013 года 

<

данные изъяты>». Согласно вывода проверяющего, завышение налога, заявленного к возмещению из бюджета за 2 квартал 2013 года, в сумме - 10 884 161 рубль. В ходе проверки установлены факты, свидетельствующие о реализации схемы создания искусственной ситуации, при которой совершенные сделки заключались лишь формально, участниками осуществлялся фиктивный документооборот, но фактически данные действия были направлены только на получение налоговых выгод вне связи с осуществлением реальной экономической деятельности. В результате проведенных мероприятий в отношении поставщиков большегрузной транспортной техники 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> установлено, что действия налогоплательщика 

<

данные изъяты> направлены на получение необоснованной выгоды в виде незаконного возмещения из бюджета НДС путем создания цепочки последовательно совершенных в короткий период времени сделок купли-продажи одной и той же техники с целью увеличения ее стоимости. Установлено увеличение стоимости транспортных средств через «цепочку» поставщиков: 

<

данные изъяты>», 

<

данные изъяты>, ИП М., 

<

данные изъяты>», 

<

данные изъяты> в общей сумме 

<

данные изъяты>, НДС от увеличения стоимости составил 

<

данные изъяты>. 

- копия доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, выданной 

<

данные изъяты> в лице Свидетель №2 на ФИО3 на представление интересов Общества 

- сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, согласно которым 

<

данные изъяты> ИНН № открыты расчетные счета, в том числе ДД.ММ.ГГГГ в Отделении № 

<

данные изъяты> №, ДД.ММ.ГГГГ в 

<

данные изъяты> №, ДД.ММ.ГГГГ в КФ 

<

данные изъяты> №; 

- выписка из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой местонахождение 

<

данные изъяты> 

<

адрес>1;

- устав 

<

данные изъяты>, утвержден Решением единственного участника от ДД.ММ.ГГГГ Б. 

- устав 

<

данные изъяты>, утвержден Решением единственного участника от ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №2)

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника 

<

данные изъяты> Б. о внесении изменений в сведения ЕГРЮЛ о видах экономической деятельности

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ единственного учредителя 

<

данные изъяты> Б. о внесении изменений в сведения ЕГРЮЛ о видах экономической деятельности

- сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по Кемеровской области по передаче заявления о внесении в ЕГРЮЛ изменений, направлено нотариусом А., согласно которого Б. совершил сделку по отчуждению принадлежащей ему доли в размере 100% уставного капитала 

<

данные изъяты>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ единственного учредителя 

<

данные изъяты> Свидетель №2 о досрочном прекращении полномочий директора 

<

данные изъяты> Б. и о назначении директором Свидетель №2; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ единственного учредителя 

<

данные изъяты> Свидетель №2 об изменении наименования Единоличного исполнительного органа 

<

данные изъяты>, упразднении должности Директора, о введении должности Генерального директора, о назначении Генеральным директором Свидетель №2, утверждении новой редакции Устава; 

- декларация по налогу на добавленную стоимость (НДС) за 2 квартал 2013 года, представленная налогоплательщиком 

<

данные изъяты>» ИНН №, направлена 

<

данные изъяты> в Межрайонную ИФНС России № по 

<

адрес> по телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП ДД.ММ.ГГГГ. 

- декларация по налогу на добавленную стоимость (НДС) за 2 квартал 2013 года №, представленная налогоплательщиком 

<

данные изъяты>» ИНН №, направлена 

<

данные изъяты> в Межрайонную ИФНС России № по 

<

адрес> по телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП ДД.ММ.ГГГГ. 

- декларация по налогу на добавленную стоимость (НДС) за 2 квартал 2013 года №, представленная налогоплательщиком 

<

данные изъяты> ИНН №, направлена 

<

данные изъяты> в Межрайонную ИФНС России № по 

<

адрес> по телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП ДД.ММ.ГГГГ. 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 29 л.д. 16-37), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 20 л.д. 65-68), согласно которому в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес>, были изъяты документы в отношении 

<

данные изъяты> ИНН №, а именно:

- решение Учредителя 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №19, согласно которому в состав участников Общества принят С. 

- протокол Внеочередного собрания участников 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Свидетель №19 выходит из состава участников Общества, полномочия директора Свидетель №19 досрочно прекращены, генеральным директором 

<

данные изъяты> назначен С.

- устав 

<

данные изъяты>, утвержден Решением участника общества от ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №19; )

- декларация по НДС 

<

данные изъяты> за 1 квартал 2013 года от ДД.ММ.ГГГГ, расчет налога первичный, согласно которой документ предоставлен в налоговый орган по телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП;

- бухгалтерская отчетность 

<

данные изъяты> за 12 месяцев 2013 года, квартальный от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой документ предоставлен в налоговый орган по телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП; 

- бухгалтерская отчетность 

<

данные изъяты> за 12 месяцев 2013 года, квартальный от ДД.ММ.ГГГГ, баланс уточненный, согласно которой документ предоставлен в налоговый орган по телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП. Согласно отчетности кредиторская задолженность на отчетную дату отчетного периода составляет 

<

данные изъяты>; прибыль за отчетный период составила 

<

данные изъяты>, за аналогичный период 2012 года – 

<

данные изъяты>; 

- бухгалтерская отчетность 

<

данные изъяты>» за 12 месяцев 2013 года, квартальный от ДД.ММ.ГГГГ, баланс уточненный, согласно которой документ предоставлен в налоговый орган по телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП. Согласно отчетности кредиторская задолженность на отчетную дату отчетного периода составляет 

<

данные изъяты>; прибыль за отчетный период составила 

<

данные изъяты>, за аналогичный период 2012 года получен убыток в сумме 

<

данные изъяты>; 

- декларация по налогу на прибыль организации 

<

данные изъяты> за ДД.ММ.ГГГГ, квартальный от ДД.ММ.ГГГГ, расчет налога первичный, согласно которой документ предоставлен в налоговый орган по телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП. Согласно отчетности, прибыль организации за отчетный период составила 

<

данные изъяты>. 

- декларация по налогу на прибыль организации 

<

данные изъяты> за 6 месяцев 2013 года, квартальный от ДД.ММ.ГГГГ, расчет налога первичный, согласно которой документ предоставлен в налоговый орган по телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП. Согласно отчетности, прибыль организации за отчетный период составила 

<

данные изъяты>; 

- декларация по налогу на прибыль организации 

<

данные изъяты> за 9 месяцев 2013 года, квартальный от ДД.ММ.ГГГГ, расчет налога первичный, согласно которой документ предоставлен в налоговый орган по телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП. Согласно декларации, прибыль организации за отчетный период составила 

<

данные изъяты>; 

- декларация по налогу на прибыль организации 

<

данные изъяты> за 9 месяцев 2013 года, квартальный от ДД.ММ.ГГГГ, расчет налога уточненный, согласно которой документ предоставлен в налоговый орган по телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП. Согласно декларации, прибыль организации за отчетный период составила 

<

данные изъяты>; 

- декларация по налогу на прибыль организации 

<

данные изъяты> за 12 месяцев 2013 года, квартальный от ДД.ММ.ГГГГ, расчет налога первичный, согласно которой документ предоставлен в налоговый орган по телекоммуникационным каналам связи с ЭЦП. Согласно декларации, прибыль организации за отчетный период составила 

<

данные изъяты>; 

- выписка из Единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ в отношении 

<

данные изъяты> ИНН №, 

- сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях 

<

данные изъяты>» ИНН №, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ открыт расчетный счет в КФ 

<

данные изъяты> №; 

- служебная записка № начальника отдела работы с налогоплательщиками А., согласно которой последняя налоговая бухгалтерская отчетность 

<

данные изъяты> предоставлена в налоговый орган по телекоммуникационным каналам связи ДД.ММ.ГГГГ через представителя по доверенности организации 

<

данные изъяты>, 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 30 л.д. 1-6), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 22 л.д. 27-30), согласно которому у нотариуса нотариального округа 

<

данные изъяты> Г. были изъяты:

- нотариальная доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой 

<

данные изъяты> в лице генерального директора Свидетель №19, уполномочивает ФИО1 представлять интересы 

<

данные изъяты> 

- копия книги «Реестры для регистрации нотариальных действий нотариуса нотариального округа 

<

данные изъяты> - Г. содержащая сведения о нотариальном действии – выдаче нотариальной доверенности на представительство и распоряжение имуществом 

<

данные изъяты>

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 30 л.д. 9-13), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Сведениями, предоставленными ДД.ММ.ГГГГ по запросу УФНС России по Республике Алтай (том 40 л.д. 174), согласно которым сведений о доходах физического лица (форма - 2НДФЛ) за 2012-2015 г.г. от ООО «Логистическая компания» в налоговый орган не поступали. 

Сведениями, предоставленными ДД.ММ.ГГГГ по запросу УФНС России по Республике Алтай (том 43 л.д. 220-221)согласно которым: сведения о доходах физического лица (форма 2НДФЛ) за 2012-2015 г.г. от 

<

данные изъяты> не поступали; копия пояснения на уведомление № от ДД.ММ.ГГГГ от имени генерального директора 

<

данные изъяты>» Свидетель №19, предоставленное по запросу УФНС России по Республике Алтай, согласно которого по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ организация не имеет трудовых отношений с физическими лицами, штата сотрудников. В расходах организации отсутствуют расходы по оплате труда; так как по итогам 2012 года получен убыток, то и ежемесячное вознаграждение руководителя – единственного учредителя не являющееся заработной платой, так как трудовой договор не заключен, не начислялось и не выплачивалось 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 45 л.д. 8-33), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 13 л.д. 134-137), согласно которому в 

<

данные изъяты> были изъяты документы в отношении 

<

данные изъяты>:

- письмо 

<

данные изъяты> 

- карточка с образцами подписей и оттиска печати 

<

данные изъяты>, согласно которой право первой подписи принадлежит ФИО1 Н.Н.

- копия нотариальной доверенности от ДД.ММ.ГГГГ серии №, согласно которой 

<

данные изъяты> в лице генерального директора Свидетель №19 уполномочивает ФИО1 представлять интересы Общества 

- копия паспорта ФИО1 серии №, 

- заявление 

<

данные изъяты> на открытие счета № в 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ от имени представителя на основании доверенности - ФИО1

- договор банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> в лице ФИО1

- договор с приложениями об электронном обмене документами (

<

данные изъяты>) от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> в лице ФИО1 

- заявление на выдачу Сертификата от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого 

<

данные изъяты> в лице ФИО1 просит создать и выдать Сертификат ключа (проверки ЭП/шифрования) на имя (псевдоним): ФИО1. 

- заявление на выдачу Сертификата от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого 

<

данные изъяты> в лице ФИО1 просит создать и выдать Сертификат ключа (проверки ЭП/шифрования) на имя (псевдоним): ФИО1. 

- заявление на выдачу Сертификата от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому 

<

данные изъяты> в лице ФИО1 просит создать и выдать Сертификат ключа электронной цифровой подписи на имя (псевдоним): ФИО1. 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 29 л.д. 16-37), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Постановлением начальника МРО по борьбе с преступлениями в сфере налогообложения УЭБ и ПК ГУ МВД России по Кемеровской области «О предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности дознавателю, органу дознания, следователю, прокурору или в суд» от ДД.ММ.ГГГГ, (том 4 л.д. 133-134) согласно которому приобщены результаты ОРД к материалу доследственной проверки КУСП № от ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрированному в Управлении МВД России по г. Новокузнецку, 

Распоряжением № «О проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» заместителя начальника полиции (по оперативной работе) ГУ МВД России по Кемеровской области полковника полиции С., (том 4 л.д. 135-136) согласно которому предложено провести обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств, принадлежащих (используемых) лицами, осуществляющими руководство 

<

данные изъяты>; в рамках мероприятия провести осмотр, изучение и изъятие документов, предметов, материалов, 

Протоколом изъятия от ДД.ММ.ГГГГ (том 4 л.д. 137-140), согласно которого старшим оперуполномоченным МРО УЭБ и ПК ГУ МВД России по Кемеровской области Л. на основании распоряжения № от ДД.ММ.ГГГГ проведены оперативно-розыскные мероприятие по месту нахождения 

<

данные изъяты>» по адресу 

<

адрес>1 в 

<

адрес>, в ходе которого с участием заместителя генерального директора 

<

данные изъяты> ФИО3 в кабинете бухгалтера изъято: финансово-хозяйственные документы - 

<

данные изъяты>

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 29 л.д. 4-11), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 22 л.д. 166-195), согласно которому у старшего уполномоченного МРО УЭБ и ПК ГУ МВД ФИО1 по 

<

адрес> Л. были изъяты: 

- лист записи ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты> ИНН № от ДД.ММ.ГГГГ, 

- выписка из ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты> ИНН № от ДД.ММ.ГГГГ, 

- справка № о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам организаций и индивидуальных предпринимателей по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>», 

- пояснение генерального директора 

<

данные изъяты>» Свидетель №19 на уведомление от ДД.ММ.ГГГГ №, направленное в адрес Межрайонной ИФНС № по 

<

адрес>

- отчет о финансовых результатах 

<

данные изъяты> за январь-март 2013 года от ДД.ММ.ГГГГ 

- акт сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ - ДД.ММ.ГГГГ между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, согласно которого на ДД.ММ.ГГГГ задолженность в пользу 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>. 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> 

- универсальный передаточный документ № от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>». 

- универсальный передаточный документ № от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>. 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты>» в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ поставщика 

<

данные изъяты> к покупателю 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ поставщика 

<

данные изъяты>» к покупателю 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ поставщика 

<

данные изъяты> к покупателю 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ поставщика 

<

данные изъяты> к покупателю 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ поставщика 

<

данные изъяты> к покупателю 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ поставщика 

<

данные изъяты> к покупателю 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ поставщика 

<

данные изъяты> к покупателю 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ поставщика 

<

данные изъяты> к покупателю 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ поставщика 

<

данные изъяты> к покупателю 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой поставщиком является 

<

данные изъяты>, грузополучателем 

<

данные изъяты>». 

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой поставщиком является 

<

данные изъяты>», грузополучателем 

<

данные изъяты>». 

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой поставщиком является 

<

данные изъяты>, грузополучателем 

<

данные изъяты>». 

- Акт № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого исполнителем является 

<

данные изъяты>, заказчиком 

<

данные изъяты>». 

- Акт № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого исполнителем является 

<

данные изъяты>, заказчиком 

<

данные изъяты>». 

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой поставщиком является 

<

данные изъяты>, грузополучателем 

<

данные изъяты>». 

- протокол внеочередного собрания участников 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, 

- справка 

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ об открытии расчетного счета № 

<

данные изъяты> на 1 листе; 

- нотариальная доверенность от ДД.ММ.ГГГГ серии №, согласно которой 

<

данные изъяты> в лице генерального директора Свидетель №19 уполномочивает ФИО1 представлять интересы Общества 

- договор субаренды от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между арендатором 

<

данные изъяты> в лице генерального директора Свидетель №18 и субарендатором 

<

данные изъяты>» в лице генерального директора С., 

- договор субаренды от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между арендатором 

<

данные изъяты> в лице генерального директора Свидетель №18 и субарендатором 

<

данные изъяты>» в лице генерального директора С., 

- заявление Свидетель №19 от ДД.ММ.ГГГГ о выходе из состава участников 

<

данные изъяты>. 

- заявление С. от ДД.ММ.ГГГГ о принятии в состав участников 

<

данные изъяты>. 

- решение учредителя 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №19 о входе в состав участников Общества С.. 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №19 о создании 

<

данные изъяты>». 

- расписка Межрайонной ИФНС № России по 

<

адрес> в получении документов, представленных заявителем 

<

данные изъяты> - С.

- свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения серии №, согласно которого 

<

данные изъяты> поставлена на учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес>, с присвоением ИНН №; 

- свидетельство серии № о государственной регистрации юридического лица 

<

данные изъяты> 

- Устав 

<

данные изъяты>, утвержден Решением участника общества от ДД.ММ.ГГГГ 

- лист записи Единого государственного реестра юридических лиц 

<

данные изъяты>, согласно которого внесена запись о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы ДД.ММ.ГГГГ. 

- изменения к уставу 

<

данные изъяты>, утвержденные Решением участника 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ 

- выписка из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, согласно которой участником Общества, а также лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица является С.. 

- выписка КФ 

<

данные изъяты> по счету 

<

данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ зачислено на расчетный счет от 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> с назначением платежа «Оплата по Договору № от 01.10.2012», ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета перечислено на счет ФИО3 

<

данные изъяты> с назначением «Для зачисления средств по Договору займа от 01.11.2012»

- выписка КФ 

<

данные изъяты>» по счету 

<

данные изъяты>» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет от 

<

данные изъяты>» поступило 

<

данные изъяты> с назначением платежа «Оплата по Договору № от 01.10.2012», ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета перечислено на счет ФИО3 

<

данные изъяты> с назначением «Для зачисления средств по Договору займа от 01.11.2012»; ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет от 

<

данные изъяты> поступило 

<

данные изъяты> с назначением платежа «Оплата по Договору № от 01.10.2012», ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета перечислено на счет ФИО3 

<

данные изъяты> с назначением «Для зачисления средств по Договору займа от 01.11.2012»

- выписка КФ 

<

данные изъяты> по счету 

<

данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой:

- перечислено на счет 

<

данные изъяты> с назначением платежа «предоплата по договору поставки № от 16.03.2013» ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>;

- перечислено со счета 

<

данные изъяты> с назначением платежа «возврат предоплаты по договору поставки товара № от 16.03.2013» ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>;

- перечислено на счет ФИО3 с назначением платежа «Для зачисления средств по Договору займа от 01.11.2012» ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>;

- выписка КФ 

<

данные изъяты> по счету 

<

данные изъяты> № с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой:

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета 

<

данные изъяты> Свидетель №5 с назначением платежа «для зачисления заработной платы по заявлению Я. по письму»;

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета в 

<

данные изъяты> на р/с № – 

<

данные изъяты> с назначением платежа «гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ по письму».

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета в 

<

данные изъяты> на р/с № – 

<

данные изъяты> с назначением платежа «гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ по письму».

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета в 

<

данные изъяты> на р/с № – 

<

данные изъяты> с назначением платежа «гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ по письму».

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета в 

<

данные изъяты> на р/с № – 

<

данные изъяты> с назначением платежа «гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ по письму».

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета 

<

данные изъяты> К. с назначением платежа «оплата за выполненные работы по письму»;

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета 

<

данные изъяты> Ш. с назначением платежа «для зачисления заработной платы по заявлению Ш. по письму»;

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета 

<

данные изъяты> ФИО1 с назначением платежа «для зачисления заработной платы по письму»;

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета 

<

данные изъяты> Свидетель №4 с назначением платежа «для зачисления заработной платы на карту №»;

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета 

<

данные изъяты> Ш. с назначением платежа «для зачисления денежных средств под отчет по заявлению Ш. по письму»;

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета 

<

данные изъяты> Свидетель №5 с назначением платежа «для зачисления денежных средств под отчет по заявлению Свидетель №4 по письму»;

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета 

<

данные изъяты> Свидетель №2 с назначением платежа «для зачисления заработной платы по письму»;

- ДД.ММ.ГГГГ перечислено со счета 

<

данные изъяты> К. с назначением платежа «оплата за выполненные работы по письму»; 

- круглая печать 

<

данные изъяты> ОГРН №; 

- электронный ключ «

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> на флеш-носителе в корпусе черного цвета;

- системный блок черного цвета «

<

данные изъяты>», серийный номер №, 

Данные предметы и документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 30 л.д. 159-244), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 37 л.д. 236-242), согласно которому у старшего уполномоченного МРО УЭБ и ПК ГУ МВД по Кемеровской области майора полиции Л. изъята подшивка документов 

<

данные изъяты>, содержащая копии кредитных досье в отношении заемщика 

<

данные изъяты>,:

- кредитная заявка от ДД.ММ.ГГГГ в 

<

данные изъяты> от 

<

данные изъяты> на предоставление кредита для приобретения специализированных транспортных средств (комплекта карьерной техники) в сумме 

<

данные изъяты> сроком на ДД.ММ.ГГГГ; 

- справка об имущественном положении и текущих обязательствах от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, согласно которой дебиторская задолженность на ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> составляет 

<

данные изъяты> (дата возникновения ДД.ММ.ГГГГ), 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> (дата возникновения ДД.ММ.ГГГГ); 

- кредитный договор №-к от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> в лице директора Б. на сумму 

<

данные изъяты> на приобретение 3 единиц самоходной техники с привлечением собственных средств в сумме 

<

данные изъяты>;

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>», предметом которого являются самосвал сочлененный 

<

данные изъяты> и экскаватор 

<

данные изъяты>, приложения к договору; 

- кредитная заявка 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в 

<

данные изъяты> от 

<

данные изъяты> на предоставление кредита для приобретения специализированных транспортных средств (внедорожного самосвала 

<

данные изъяты>) в сумме 

<

данные изъяты> сроком на ДД.ММ.ГГГГ; 

- справка об имущественном положении и текущих обязательствах от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, согласно которой дебиторская задолженность 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> рублей, дебиторская задолженность 

<

данные изъяты> составляет 

<

данные изъяты>;

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>», предметом которого является самосвал сочлененный 

<

данные изъяты> (2 единицы), приложения к договору; 

- кредитный договор №-к от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>» в лице директора Б. на сумму 

<

данные изъяты> на приобретение 3 единиц самоходной техники с привлечением собственных средств в сумме 

<

данные изъяты>, с приложениями; 

- кредитная заявка от ДД.ММ.ГГГГ в 

<

данные изъяты> от 

<

данные изъяты> на предоставление кредита для приобретения транспортных средств (самосвала сочлененного 

<

данные изъяты> единицы, автобуса №) в сумме 

<

данные изъяты> сроком на ДД.ММ.ГГГГ; 

- справка об имуществом положении и текущих обязательствах от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, согласно которой основным видом деятельности является организация грузоперевозок, дебиторская задолженность 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты>, дебиторская задолженность 

<

данные изъяты> составляет 

<

данные изъяты>; 

- договор купли-продажи автобуса № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, предметом которого является автобус 

<

данные изъяты> 

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, предметом которого является самосвал сочлененный 

<

данные изъяты> (2 единицы), приложение к договору; 

- кредитный договор №-к от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> в лице директора Б. на сумму 

<

данные изъяты> на приобретение 2 единиц самоходной техники, автобуса № с привлечением собственных средств в сумме 

<

данные изъяты>, с приложениями; 

- кредитная заявка 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в 

<

данные изъяты> на предоставление кредита для приобретения горнотранспортного оборудования (экскаватора VOLVO – 2 единиц) в сумме 

<

данные изъяты> сроком на ДД.ММ.ГГГГ; 

- справка об имущественном положении и текущих обязательствах от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, согласно которой основным видом деятельности является организация грузоперевозок, дебиторская задолженность 

<

данные изъяты> за автоуслуги составляет 

<

данные изъяты> (дата возникновения декабрь 2012 года); 

- пояснительная записка, предоставленная 

<

данные изъяты> в 

<

данные изъяты> к справке об имущественном положении на ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в декабре 2012 года 

<

данные изъяты> было перечислено 

<

данные изъяты> в качестве предоплаты за автоуслуги 

<

данные изъяты>, на ДД.ММ.ГГГГ необходимости обратить в 

<

данные изъяты> не возникало. Имеются подписи руководителя 

<

данные изъяты> Б., главного бухгалтера ФИО1; 

- расшифровка статей баланса на ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, согласно которой дебиторская задолженность 

<

данные изъяты> составляет 

<

данные изъяты>; 

- кредитный договор №-к от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> в лице директора Б. на сумму 

<

данные изъяты> на приобретение 2 единиц самоходной техники с привлечением собственных средств в сумме 

<

данные изъяты>, с приложениями;

- расшифровка статей баланса на ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, согласно которой дебиторская задолженность 

<

данные изъяты>» составляет 

<

данные изъяты>;

Данные предметы и документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 39 л.д. 1-9), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (том 36 л.д. 75-83), согласно которому из представленного на исследование системного блока «

<

данные изъяты>» серийный номер «№», изъятого в офисе 

<

данные изъяты> были извлечены два накопителя информации. На накопителе № обнаружен программный продукт 

<

данные изъяты>, на момент исследования накопителя к платформе 

<

данные изъяты> были подключены базы данных с названиями: 

<

данные изъяты>. 

Протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 36 л.д. 177-183), согласно которому был осмотрен DVD-R диск (внешний накопитель), предоставленный экспертом к заключению № от ДД.ММ.ГГГГ и содержащий документы, обнаруженные при производстве судебной компьютерной экспертизы на жестком магнитном диске системного блока «

<

данные изъяты>» серийный номер «№».

Протоколом выемки ДД.ММ.ГГГГ (том 20 л.д. 51-54), согласно которому в 

<

данные изъяты> изъяты: кредитный договор № от ДД.ММ.ГГГГ, с приложениями и дополнительными соглашениями, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> в лице директора Б. на сумму 

<

данные изъяты> на приобретение 3 единиц самоходной техники с привлечением собственных средств в сумме 

<

данные изъяты>; 

Данные предметы и документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 31 л.д. 56-64), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 13 л.д. 72-74), согласно которому в помещении офиса 

<

данные изъяты>, по 

<

адрес> изъяты финансово-хозяйственные документы 

<

данные изъяты>:

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты>» на сумму 

<

данные изъяты> 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>. 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты> 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 29 л.д. 4-11), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (том 36 л.д. 166-171), согласно которому подписи от имени С. в документах: 

<

данные изъяты>

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 19 л.д. 55-60), согласно которому в 

<

данные изъяты> изъяты документы в отношении 

<

данные изъяты>: 

- заявление от ДД.ММ.ГГГГ клиента 

<

данные изъяты> на открытие счета, согласно которого открыт расчетный счет №;

- дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении услуг с использованием системы «

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, 

- договор банковского счета (в валюте РФ) № № (с применением ЭПД ПФ) от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> в лице директора Б., 

- договор № «О предоставлении Сбербанком ФИО1 информации о состоянии счетов Клиента с использованием автоматизированной системы «

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> в лице директора Б., 

- заявка на доступ к услугам 

<

данные изъяты>», согласно которой 

<

данные изъяты> просит предоставить доступ к услугам АС «

<

данные изъяты>» по счету №, 

- заявка от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> на проведение работ по договору № от ДД.ММ.ГГГГ – установке АС «

<

данные изъяты>» при доступе через сеть Интернет по 

<

адрес>, помещение 1; 

- заявка от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> на проведение работ по договору о предоставлении услуг с использованием системы «

<

данные изъяты>» №-И от ДД.ММ.ГГГГ – установке АС «

<

данные изъяты>» при доступе через сеть Интернет по 

<

адрес>

- договор № от ДД.ММ.ГГГГ «О предоставлении услуг с использованием системы «

<

данные изъяты>», заключенный между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> в лице директора Б., 

- акт приема-передачи программного обеспечения и средств защиты автоматизированной системы «

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ;

- акт готовности к эксплуатации автоматизированной системы «

<

данные изъяты>», согласно которого передаваемые клиентом 

<

данные изъяты>» в банк электронные документы будут заверяться одной электронно-цифровой подписью (ЭЦП), генерация закрытых ключей ЭЦП осуществлена на USВ флэш-диске; 

- доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, выданная 

<

данные изъяты> в лице Б. на имя ФИО1 на предъявление расчетных (платежных) документов, получение выписок или расчетных (платежных) документов, на предъявление или получение иных документов по счету №; 

- карточка с образцами подписей и оттиска печати 

<

данные изъяты>, согласно которой лицо, наделенное правом первой подписи – Б. 

- заявление директора 

<

данные изъяты> Б. от ДД.ММ.ГГГГ о присоединении к условиям открытия и обслуживания расчетного счета, согласно которого контактный телефон клиента – «№» - телефон ФИО1; 

- уведомление директора 

<

данные изъяты> Б., направленное в 

<

данные изъяты>, согласно которого 

<

данные изъяты> подтверждает, что по 

<

адрес> присутствует постоянно действующий орган управления (иной орган или лицо, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности), указан телефон ФИО1 – «№»; 

- информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк, согласно которого Б. подключен к системе интернет-банк, номер телефона для отправки СМС сообщения с одноразовым паролем и данными аутентификации «№» - телефон ФИО1;

- заявление директора 

<

данные изъяты> Б. от ДД.ММ.ГГГГ на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания по счету №, согласно которого предоставлен доступ пользователю Б., указан адрес электронной почты «

<

данные изъяты> телефон для оправки СМС-сообщений - «№» (телефон ФИО1 Н.Н.), 

- информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк, согласно которого Б. подключен к системе интернет-банк, номер телефона для отправки СМС сообщения с одноразовым паролем и данными аутентификации «№»; логин «

<

данные изъяты> 

- уведомление банка в адрес 

<

данные изъяты> о генерации первоначальных паролей и их отправка через СМС-сообщение, согласно которого направлено СМС-сообщение ДД.ММ.ГГГГ; 

- сертификат ключа шифрования №, идентификатором которого является директор 

<

данные изъяты> Б., срок действия ключа с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

- сертификат ключа шифрования №, идентификатором которого является директор 

<

данные изъяты> Б., срок действия ключа с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 29 л.д. 44-52), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 43 л.д. 233-235), согласно которому в 

<

данные изъяты> изъяты сведения о движении денежных средств 

<

данные изъяты> по расчетному счету № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства: - ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>; - ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>; - ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>;

а также платежные поручения 

<

данные изъяты> по расчетному счету №:

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> рублей; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> рублей; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> рублей; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> рублей; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>» денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>» денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> рублей; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты>» денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты>» денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>» денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>» денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>» денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме на сумму 

<

данные изъяты>;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>,

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 45 л.д. 8-33), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 29 л.д. 73-74), согласно которому в 

<

данные изъяты> изъяты: 

1) сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> перечислены денежные средства, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 18% 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 18% 

<

данные изъяты> 

2) сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым с расчетного счета на расчетные счета 

<

данные изъяты> № в Филиале 

<

данные изъяты> и № в Кемеровском филиале 

<

данные изъяты> перечислены денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты> рублей, в том числе НДС 

<

данные изъяты>, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ 3 в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>.

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>; 

- паспорт самоходной машины и других видов техники на экскаватор 

<

данные изъяты> 

– паспорт самоходной машины и других видов техники на экскаватор 

<

данные изъяты>, согласно которого собственниками техники являлись: с ДД.ММ.ГГГГ ИП М., с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>; с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>»; 

- паспорт самоходной машины и других видов техники на экскаватор 

<

данные изъяты>, согласно которого собственниками техники являлись: с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>», с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>», с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>»;

- паспорт самоходной машины и других видов техники на самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>, заводской номер №, согласно которого собственниками техники являлись: с ДД.ММ.ГГГГ ИП М., с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>», с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>»; с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>»;

- паспорт самоходной машины и других видов техники на самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>, заводской номер №, согласно которого собственниками техники являлись: с ДД.ММ.ГГГГ ИП М., с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>»; с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>»;

- паспорт самоходной машины и других видов техники на самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>, согласно которого собственниками техники являлись: с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>», с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>», с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>»;

- паспорт самоходной машины и других видов техники на самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>, заводской номер №, согласно которого собственниками техники являлись: с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>»;

- паспорт самоходной машины и других видов техники на самосвал сочлененный 

<

данные изъяты> год выпуска, заводской номер машины №, согласно которого собственниками техники являлись: с ДД.ММ.ГГГГ ИП М., с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>»;

- паспорт самоходной машины и других видов техники на самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>, заводской номер №, согласно которого собственниками техники являлись: ИП М., с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>; с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>»;

- паспорт транспортного средства на автобус 

<

данные изъяты>, согласно которого собственниками автобуса являлись: 

<

данные изъяты> с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>; с ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>»,

3) сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты>» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в Филиале 

<

данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей

4) сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты>» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым с расчетного счета на расчетные счета физических лиц перечислено:

- ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет № в КФ 

<

данные изъяты>» Свидетель №2 денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – погашение задолженности по заработной плате; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> – погашение задолженности по заработной плате 

- ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет № в отделении № 

<

данные изъяты> ФИО1 денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – погашение задолженности по заработной плате; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>.

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 33 л.д. 131-142), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 43 л.д. 20-23), согласно которому в 

<

данные изъяты> были изъяты:

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого на счет 

<

данные изъяты> перечислено 

<

данные изъяты> по основанию – возврат предоплаты по договору поставки товара № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> рублей по основанию – перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> рублей по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> рублей по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> рублей по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> рублей по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> рублей по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> рублей по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> рублей по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> рублей по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> рублей по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> по основанию - перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками, 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 45 л.д. 8-43), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 28 л.д. 90-93), согласно которому в 

<

данные изъяты> изъяты: 

1) сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты>» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым на расчетный счет перечислено с расчетных счетов 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> и № в 

<

данные изъяты>» денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – возврат предоплаты 

<

данные изъяты>, предоплата за услуги в размере 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата за услуги, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата за услуги, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 18% 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 18% 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – возврат предоплаты по договору поставки товара № от 16.03.2013г., НДС не облагается.

С расчетного счета перечислены на лицевой счет ФИО3 № в 

<

данные изъяты>» денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ 

2) сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты>» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым на расчетный счет перечислены с расчетных счетов 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> и № в Кемеровском филиале 

<

данные изъяты> денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

с расчетного счета перечислены денежные средства на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в общей сумме 45 144 142,88 рублей, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без НДС;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без НДС;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без НДС;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без НДС;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без НДС;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>,

кроме того перечислены денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты> рублей, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей на расчетный счет индивидуального предпринимателя М. № в Кемеровском отделении № 

<

данные изъяты>», по основанию – оплата за товар по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата за технику по договору №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в Новосибирском филиале 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за автобус № по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>,

3) сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета на лицевой счет № работника 

<

данные изъяты>» Свидетель №4 перечислено 

<

данные изъяты>, основание – для зачисления заработной платы на карту № (без налога НДС);

- сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым: на лицевой счет Свидетель №4 перечислено: в качестве заработной платы за апрель ДД.ММ.ГГГГ – 

<

данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ – 

<

данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ – 

<

данные изъяты>; в качестве заработной платы за май – ДД.ММ.ГГГГ – 

<

данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ – 

<

данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ – 

<

данные изъяты>; в качестве заработной платы за июнь ДД.ММ.ГГГГ – 

<

данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ – 

<

данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ – 

<

данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ – 

<

данные изъяты>; в качестве заработной платы за июнь-июль ДД.ММ.ГГГГ – 

<

данные изъяты>

4) сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым с расчетного счета перечислены денежные средства:

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет Свидетель №5 № в Новокузнецком отделении Кемеровского отделения № 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления заработной платы по заявлению Я.;

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>, по основанию – гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ;

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>, по основанию – гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ;

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>, по основанию – гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ;

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты>, по основанию – гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ;

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет К. № в Операционном офисе «

<

данные изъяты>» в 

<

адрес>, по основанию – оплата за выполненные работы;

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет Ш. № в 

<

данные изъяты>», по основанию – для зачисления заработной платы по заявлению Ш.;

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет ФИО1 № в 

<

данные изъяты>», по основанию – для зачисления заработной платы;

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет Свидетель №4 № в 

<

данные изъяты>», по основанию – для зачисления заработной платы на карту №;

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет Ш. № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления денежных средств под отчет по заявлению Ш.;

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет Свидетель №5 № в 

<

данные изъяты>», по основанию – для зачисления денежных средств под отчет по заявлению Свидетель №4;

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет Свидетель №2 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления заработной платы;

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> на лицевой счет К. № в Операционном офисе «

<

данные изъяты> в 

<

адрес>, по основанию – оплата за выполненные работы

- сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты>» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым:

на лицевой счет Свидетель №5 перечислено в качестве заработной платы по заявлению Свидетель №17 

<

данные изъяты>;

на лицевой счет Свидетель №4 перечислено: в качестве заработной платы за 

<

данные изъяты>;

на лицевой счет Ш. перечислено: в качестве заработной платы 

<

данные изъяты>;

на лицевой счет ФИО1 перечислено: в качестве заработной платы 

<

данные изъяты>;

на лицевой счет Свидетель №2 перечислено: в счет погашения задолженности по заработной плате за январь-апрель 2014 года по заявлению ФИО3, заработная плата 

<

данные изъяты>; 

5) сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 31 л.д. 56-64), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 43 л.д. 65-67), согласно которому в 

<

данные изъяты> изъяты платежные поручения 

<

данные изъяты> по расчетному счету №: 

1) - № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на лицевой счет ФИО3 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на лицевой счет ФИО3 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на лицевой счет ФИО3 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на лицевой счет ФИО3 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на лицевой счет ФИО3 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на лицевой счет ФИО3 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на лицевой счет ФИО3 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на лицевой счет ФИО3 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на лицевой счет ФИО3 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления по договору займа от 01.11.2012

2) платежные поручения 

<

данные изъяты> по расчетному счету №, заверенные электронной цифровой подписью ФИО1, а именно: 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – предоплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на счет ИП М. № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за товар по счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за технику по договору №

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за автобус № по счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого перечислено на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ,

3) платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты>» перечислены денежные средства в 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата за транспортные услуги.

4) платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> по расчетному счету №, согласно которому перечислено на лицевой счет Свидетель №4 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления заработной платы на карту №, заверенное электронной цифровой подписью ФИО1

5) платежные поручения 

<

данные изъяты>» по расчетному счету №, а именно: 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено в 

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> по основанию – гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ по письму; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено на лицевой счет Свидетель №5 № в 

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления заработной платы по заявлению Я., по письму;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено в 

<

данные изъяты> рублей по основанию – гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ по письму; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено в 

<

данные изъяты> по основанию – гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ по письму; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено в 

<

данные изъяты> по основанию – гашение процентов по договору №-к от ДД.ММ.ГГГГ по письму; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено на счет К. № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за выполненные работы по письму;

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено на лицевой счет Ш. № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления заработной платы по заявлению Ш., по письму; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено на лицевой счет ФИО1 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления заработной платы по письму; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено на лицевой счет Свидетель №4 № в 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления заработной платы на карту №; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено на лицевой счет Ш. № в 

<

данные изъяты> по основанию для зачисления денежных средств под отчет по заявлению Ш. по письму; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено на лицевой счет Свидетель №5 № в 

<

данные изъяты> рублей по основанию – для зачисления денежных средств под отчет по заявлению Свидетель №4 по письму; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено на лицевой счет Свидетель №2 № в КФ 

<

данные изъяты> по основанию – для зачисления заработной платы по письму; 

- № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому перечислено на счет К. № в 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за выполненные работы по письму,

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 45 л.д. 8-33), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (том 36 л.д. 3-72), согласно которому в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на лицевой счет ФИО3 № в Новокузнецком отделении Кемеровского отделения № 

<

данные изъяты> перечислено денежных средств всего в сумме 

<

данные изъяты> с назначением перечисления «для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ года», а именно: ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в КФ 

<

данные изъяты> денежные средства от ФИО3 в качестве возврата займа не поступали. 

Справкой ОАО «РИКТ» (том 9 л.д. 217), согласно которой адрес установки интернет соединения 

<

данные изъяты> - 

<

адрес> IP-адрес – № 

Сведениями предоставленными по запросу 

<

данные изъяты> (том 35 л.д. 40-45), согласно которым в журналах системы интернет-банк 

<

данные изъяты> имеется информация о входах в систему клиента 

<

данные изъяты>», ИНН №, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с IP-адреса №, в том числе: 

<

данные изъяты>.

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 39 л.д. 1-9), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Сведениями предоставленными 

<

данные изъяты>» от 19.10.2015 (том 29 л.д. 166-220, 248-256) о наличии открытых (закрытых) счетов на физических лиц и операции по движению денежных средств по ним, согласно которым: 

1) на имя ФИО3 в 

<

данные изъяты> открыты лицевые счета в том числе, счет № карта 

<

данные изъяты>, по которому отражены операции:

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> с расчетного счета 

<

данные изъяты>» №, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> с расчетного счета 

<

данные изъяты>» №, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> с расчетного счета 

<

данные изъяты>» №, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на счет по поручению клиента денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на счет по поручению клиента денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> с расчетного счета 

<

данные изъяты> №, по основанию – для зачисления средств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на счет по поручению клиента денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на счет по поручению клиента денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>; 

2) лицевой счет ФИО3 № универсальный, по которому отражены операции:

- ДД.ММ.ГГГГ безналичное зачисление денежных средств – перевод средств с банковской карты на вклад в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличными 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ безналичное зачисление денежных средств – перевод средств с банковской карты на вклад в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличными 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ безналичное зачисление денежных средств – перевод средств с банковской карты на вклад в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличными 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ безналичное зачисление денежных средств – перевод средств с банковской карты на вклад в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличными 

<

данные изъяты> 

3) на имя ФИО1 в 

<

данные изъяты> открыты лицевые счета, в том числе, счет № карта 

<

данные изъяты>, по которому отражены операции:

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление на банковскую карту наличных денежных средств, внесенных в данном филиале в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление на банковскую карту наличных денежных средств, внесенных в данном филиале в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление на банковскую карту наличных денежных средств, внесенных в данном филиале в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление на банковскую карту наличных денежных средств, внесенных в данном филиале в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление на банковскую карту наличных денежных средств, внесенных в данном филиале в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ частичная выдача в сумме 

<

данные изъяты> – перевод с карты на карту через мобильный банк;

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление на банковскую карту наличных денежных средств, внесенных в данном филиале в сумме 

<

данные изъяты> 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление на банковскую карту наличных денежных средств, внесенных в данном филиале в сумме 

<

данные изъяты> 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 33 л.д. 131-142), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Выпиской по банковской карте №, привязанной к счету №, открытых на имя ФИО3, (том 43 л.д. 153-161), согласно которой с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на карту зачислены денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>;

списаны со счета денежные средства: 

- ДД.ММ.ГГГГ списаны по выписке со счета банковской карты в сумме 

<

данные изъяты> – перевод с карты на счет клиента;

- ДД.ММ.ГГГГ списаны по выписке со счета банковской карты в сумме 

<

данные изъяты> – перевод с карты на счет клиента;

- ДД.ММ.ГГГГ списаны по выписке со счета банковской карты в сумме 

<

данные изъяты> – перевод с карты на счет клиента;

- ДД.ММ.ГГГГ списаны по выписке со счета банковской карты в сумме 

<

данные изъяты> перевод с карты на счет клиента;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ списаны по выписке со счета банковской карты в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ покупка на сумму 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ покупка на сумму 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ покупка на сумму 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных в сумме 

<

данные изъяты>, 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 45 л.д. 8-33), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Сведениями о наличии счетов в банке и движении денежных средств по ним, предоставленные по запросу 

<

данные изъяты>», (том 33 л.д. 240-242) согласно которым на имя ФИО1 открыт счет №. Согласно выписки счет открыт ДД.ММ.ГГГГ, закрыт ДД.ММ.ГГГГ, наименование продукта – 

<

данные изъяты>. ДД.ММ.ГГГГ поступление денежных средств по договору срочного вклада в сумме 

<

данные изъяты>, 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 34 л.д. 229-231), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 35 л.д. 93-101), согласно которому в нежилом помещении – офисе 

<

данные изъяты>» по адресу 

<

адрес> изъяты документы: 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. №К от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу ФИО3 на должность заместителя директора по коммерческим вопросам;

- приказ (распоряжение) директора «

<

данные изъяты>» Свидетель №2 № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе работника ФИО3 на должность заместителя директора

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. №К от ДД.ММ.ГГГГ о переводе работника ФИО3 на должность заместителя директора по коммерческим вопросам; 

- приказ (распоряжение) директора «

<

данные изъяты>» Свидетель №2 №К от ДД.ММ.ГГГГ о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) ФИО3; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. №К от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу ФИО1 Н.Н. на должность главного бухгалтера; 

- заявление на имя директора 

<

данные изъяты>» Б. от ФИО1 о приеме на работу на должность главного бухгалтера от ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе работника ФИО1 на должность главного бухгалтера; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. №К от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу ФИО1 Н.Н. на должность ведущего бухгалтера; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. №К от ДД.ММ.ГГГГ о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) ведущего бухгалтера ФИО1;

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Свидетель №2 №К-О от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении отпуска работнику ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) заместителя директора 

<

данные изъяты>» ФИО3 о предоставлении отпуска работнику ФИО1 Н.Н. № от ДД.ММ.ГГГГ с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) генерального директора 

<

данные изъяты>» Свидетель №2 о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) ФИО1 Н.Н. №К от ДД.ММ.ГГГГ;

- табель учета рабочего времени 

<

данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, содержит сведения о явках и неявках на работу, командировках по числам месяца работников, в том числе ФИО3, ФИО1 Н.Н., согласно которому ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ они находились на работе.

- табель учета рабочего времени 

<

данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, содержит сведения о явках и неявках на работу, командировках по числам месяца работников, в том числе ФИО3, ФИО1 Н.Н., согласно которым ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ они находились на работе. 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. №К от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу Свидетель №1 на должность главного экономиста

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. №К от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении отпуска работнику Свидетель №1 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. №К от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении отпуска работнику Свидетель №1 с ДД.ММ.ГГГГ по 14.06.2013

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Свидетель №2 № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе работника Свидетель №1 на должность директора по экономике и финансам; 

- приказ (распоряжение) зам. генерального директора 

<

данные изъяты>» ФИО3 № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении отпуска работнику Свидетель №1 на ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) зам. генерального директора 

<

данные изъяты>» ФИО3 № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении отпуска работнику Свидетель №1 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) зам. генерального директора 

<

данные изъяты>» ФИО3 о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) Свидетель №1 №К от ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. №К от ДД.ММ.ГГГГ о переводе работников на другую работу, в том числе ФИО3 на должность директора по производству; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» №К от ДД.ММ.ГГГГ о приеме Б. на работу на должность директора.; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» №К от ДД.ММ.ГГГГ о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) Б.; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме Свидетель №2 на должность зам. директора по общим вопросам; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении отпуска по беременности и родам работнику Свидетель №2 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении отпуска по уходу за ребенком работнику Свидетель №2 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Свидетель №2 №К от ДД.ММ.ГГГГ о переводе Свидетель №2 на должность директора; - приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Свидетель №2 № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе Свидетель №2 на должность генерального директор)

- приказ (распоряжение) генерального директора 

<

данные изъяты>» Свидетель №2 №К от ДД.ММ.ГГГГ о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) Свидетель №2; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о направлении в командировку ФИО3 в 

<

адрес> – в 

<

данные изъяты>», 

<

данные изъяты>» с целью подписания документов с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о направлении в командировку ФИО3 в 

<

адрес> с целью согласования текущих договорных условий с 

<

данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о направлении в командировку ФИО3 в 

<

адрес> с целью заключения договора на приобретение техники с 

<

данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о направлении в командировку ФИО3 в 

<

адрес> с целью подписания акта приема-передачи с 

<

данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о направлении в командировку ФИО3 в 

<

адрес> с целью обмена документами с 

<

данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о направлении в командировку ФИО3 в 

<

адрес> с целью обмена документами с 

<

данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

- приказ (распоряжение) директора 

<

данные изъяты>» Б. № от ДД.ММ.ГГГГ о направлении в командировку ФИО3 в 

<

адрес> с целью обмена документами с 

<

данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 36 л.д. 88-99), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ (том 39 л.д. 205-209), согласно которому по месту проживания ФИО3 был изъят ноутбук «№», серийный №, в ходе осмотра которого обнаружена папка «print» с фотоснимками свадьбы ФИО3 и Свидетель №2 (дата создания файла ДД.ММ.ГГГГ), которые содержат фотоизображения, свидетельствующие о дружеских отношениях ФИО3 и ФИО1 Н.Н.

Данный предмет, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 40 л.д. 116-121), был осмотрен, признан в качестве вещественных доказательств и приобщен к уголовному делу.

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 32 л.д. 206-207), согласно которому в Межрайонной ИФНС России № по 

<

адрес> изъяты документы, а именно: протокол допроса свидетеля ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в рамках налогового контроля Межрайонной ИФНС России № по 

<

адрес>, протокол допроса свидетеля ФИО1 Н.Н. от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в рамках налогового контроля Межрайонной ИФНС России № по 

<

адрес>, протокол допроса свидетеля ФИО1 Н.Н. от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в рамках налогового контроля Межрайонной ИФНС России № по 

<

адрес>.

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 32 л.д. 245-249), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (том 31 л.д. 215-223), согласно которому 8 подписей от имени Свидетель №19: в договоре № «Купли продажи транспортных средств» от ДД.ММ.ГГГГ, актах №, №, №, №, № «Приема-передачи» к договору № «Купли продажи транспортных средств» от ДД.ММ.ГГГГ, на первом листе Акта № от ДД.ММ.ГГГГ «О приеме-передаче групп объектов основных средств» в графе «Утверждаю», на третьем листе Акта № от ДД.ММ.ГГГГ «О приеме-передаче групп объектов основных средств» в графе «Принял» выполнены не Свидетель №19, а другим лицом. Рукописные записи «Генеральный директор Свидетель №19», расположенные на 1 листе, и «Ген директор Свидетель №19», расположенные на 3 листе в Акте № от ДД.ММ.ГГГГ « О приеме-передаче групп объектов основных средств», выполнены ФИО1 Н.Н. 

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (том 31 л.д. 227-233), согласно которому подпись, расположенная в нижней части листа 1 и подпись от имени Свидетель №19 в графе «ПОКУПАТЕЛЬ Директор 

<

данные изъяты>» в договоре № купли-продажи автобуса от ДД.ММ.ГГГГ, 2 подписи от имени Свидетель №19 в доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ выполнены не Свидетель №19, а другим лицом. 

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (том 36 л.д. 128-137) 

<

данные изъяты>. 

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (том 36 л.д. 140-149), 

<

данные изъяты>. 

Заключение эксперта № от 14.04.2016(том 36 л.д. 153-162), 

<

данные изъяты>;

Подписи от имени П.: в «Договоре №» от ДД.ММ.ГГГГ, в строке «Исполнитель»; в Спецификации 1 от ДД.ММ.ГГГГ, в строке «Исполнитель»; в «Акте сверки взаимных расчетов по договору № Р» от ДД.ММ.ГГГГ, в строке «Директор(П.)»; в Счёт – фактуре №» от ДД.ММ.ГГГГ, в строках «Руководитель организации или иное уполномоченное лицо; в «Акте выполненных работ по договору подряда № Р» от ДД.ММ.ГГГГ, в строке «Представитель исполнителя: П.» - выполнены ФИО1. 

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (том 39 л.д. 21-24), 

<

данные изъяты>. 

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (том 44 л.д. 58-67), согласно которому шестьдесят восемь подписей, выполненные от имени Свидетель №19 в представленных на экспертизу документах: 

- в договоре поставки № от ДД.ММ.ГГГГ между 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>, спецификации 1 к договору, спецификаци 2 к договору, акте приема-передачи Техники от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленной 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты>, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в договоре поставки № от ДД.ММ.ГГГГ между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>», спецификации 1 к договору, спецификации 2 к договору, акте приема-передачи Техники от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленной 

<

данные изъяты>» в адрес 

<

данные изъяты>», счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленной 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты>;

- в договоре купли-продажи автомобиля № от ДД.ММ.ГГГГ между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> акте приема-передачи Техники к договору, счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленной 

<

данные изъяты> в адрес 

<

данные изъяты>, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в договоре № купли-продажи автомобиля от ДД.ММ.ГГГГ между 

<

данные изъяты> и ФИО3, акте приема-передачи автомобиля от ДД.ММ.ГГГГ к договору;

- договоре № купли продажи транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ между ИП «М.» и 

<

данные изъяты> акте приема-передачи к договору № купли продажи транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ - №, №, №, №, №, акте № о приеме-передаче групп объектов основных средств от ДД.ММ.ГГГГ;

- в договоре № от ДД.ММ.ГГГГ между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> спецификации к договору (Приложение №), акте № Получения Оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; акте № Получения Оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в договоре № на оказание услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом от ДД.ММ.ГГГГ между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>», приложении к договору – Протоколе № согласования цены и условий расчетов от ДД.ММ.ГГГГ;

- в договоре № купли-продажи автобуса от ДД.ММ.ГГГГ между 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>

- в доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ на получение автобуса №, выданной от имени Свидетель №19 на Свидетель №21;

- в договоре купли-продажи автомобиля от ДД.ММ.ГГГГ между 

<

данные изъяты> и Ч., акте приема-передачи автомобиля от ДД.ММ.ГГГГ к договору, счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленной 

<

данные изъяты> в адрес Ч., товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в договоре купли продажи автомобиля от ДД.ММ.ГГГГ между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, акте приема-передачи автомобиля от ДД.ММ.ГГГГ к договору, акте о приеме-передаче объекта основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в договоре уступки прав (цессии) от ДД.ММ.ГГГГ между Ч. и 

<

данные изъяты>» - выполнены Свидетель №1. 

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 21 л.д. 206-210), согласно которому у главного бухгалтера индивидуального предпринимателя М. изъяты документы, а именно:

- договор № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между продавцом индивидуальным предпринимателем М. и покупателем 

<

данные изъяты>» в лице Генерального директора Свидетель №19, предметом которого является транспортные средства: самосвал сочлененный 

<

данные изъяты> № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 4 единиц, стоимостью 

<

данные изъяты>, кроме того НДС (18%) 

<

данные изъяты> за единицу; экскаватор 

<

данные изъяты> № от ДД.ММ.ГГГГ – 1 единица, стоимостью 

<

данные изъяты>, кроме того НДС (18%) 

<

данные изъяты>. Общая стоимость по договору 

<

данные изъяты>, кроме того НДС (18%) 

<

данные изъяты>. 

- акт № приема-передачи к договору № купли-продажи транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого продавец ИП М. передает, а покупатель 

<

данные изъяты>» в лице Генерального директора Свидетель №19 принимает самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>, согласно акта, транспортное средство осмотрено и проверено покупателем, претензий по качеству не имеется. 

- акт № приема-передачи к договору № купли-продажи транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого продавец ИП М. передает, а покупатель 

<

данные изъяты>» в лице Генерального директора Свидетель №19 принимает самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>, согласно акта, транспортное средство осмотрено и проверено покупателем, претензий по качеству не имеется. 

- акт № приема-передачи к договору № купли-продажи транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого продавец ИП М. передает, а покупатель 

<

данные изъяты> в лице Генерального директора Свидетель №19 принимает самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>, согласно акта, транспортное средство осмотрено и проверено покупателем, претензий по качеству не имеется. 

- акт № приема-передачи к договору № купли-продажи транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого продавец ИП М. передает, а покупатель 

<

данные изъяты>» в лице Генерального директора Свидетель №19 принимает самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>, согласно акта, транспортное средство осмотрено и проверено покупателем, претензий по качеству не имеется.

- акт № приема-передачи к договору № купли-продажи транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого продавец ИП М. передает, а покупатель 

<

данные изъяты> в лице Генерального директора Свидетель №19 принимает экскаватор 

<

данные изъяты>, согласно акта, транспортное средство осмотрено и проверено покупателем, претензий по качеству не имеется. 

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная продавцом ИП «М.» в адрес 

<

данные изъяты> на сумму 

<

данные изъяты>, кроме того НДС 

<

данные изъяты>, на общую сумму 

<

данные изъяты>. Имеется подпись М.

- акт о приеме-передаче групп объектов основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого 

<

данные изъяты>» принимает у ИП М. самосвал сочлененный 

<

данные изъяты> № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 4 единиц, экскаватор 

<

данные изъяты> № от ДД.ММ.ГГГГ – 1 единица

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого плательщиком 

<

данные изъяты>» счет № в 

<

данные изъяты>» на счет ИП М. перечислены денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>. 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 30 л.д. 9-13), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 21 л.д. 226-229), согласно которому в 

<

данные изъяты>» были изъяты:

- договор № (купли-продажи автобуса) от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между поставщиком 

<

данные изъяты>» и покупателем 

<

данные изъяты>» в лице директора Свидетель №19, предметом которого является автобус № стоимостью 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 18% - 

<

данные изъяты> рублей. 

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого плательщиком 

<

данные изъяты>» расчетный счет № в 

<

данные изъяты> на счет 

<

данные изъяты>» перечислены денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>.

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленная продавцом 

<

данные изъяты>» в адрес 

<

данные изъяты>» на сумму 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 

<

данные изъяты>. 

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на автобус № стоимостью 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 18% - 

<

данные изъяты>, согласно которой грузополучателем является 

<

данные изъяты>», поставщиком 

<

данные изъяты>».

- доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, выданная от имени руководителя 

<

данные изъяты>» Свидетель №19 на имя Свидетель №21 на получение в 

<

данные изъяты>» автобуса №. 

- акт приема-передачи автомобилей № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого 

<

данные изъяты>» в лице Свидетель №21, действующего на основании доверенности, принимает у 

<

данные изъяты>» автомобиль №, № 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 30 л.д. 9-13), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 30 л.д. 47-49), согласно которому в РЭО ГИБДД Отдела МВД России по г. Междуреченску были изъяты:

- заявление на регистрацию транспортного средства автобуса № года выпуска собственником 

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ;

- договор купли-продажи автобуса № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между продавцом 

<

данные изъяты>» и покупателем 

<

данные изъяты>», предметом которого является автобус № стоимостью 

<

данные изъяты>, 

- акт приема-передачи техники от ДД.ММ.ГГГГ (приложение № к договору поставки № от 24.04.2013

- доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, выданная 

<

данные изъяты>» в лице директора Б. на имя Свидетель №21

- копия паспорта транспортного средства № на автобус 

<

данные изъяты> 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 33 л.д. 131-142), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 22 л.д. 75-80), согласно которому в Междуреченской инспекции государственного технического надзора были изъяты: 

- свидетельство о регистрации машины серии № на экскаватор гусеничный 

<

данные изъяты>, владелец М.. 

- заявление от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> на постановку на учет экскаватора гусеничного 

<

данные изъяты>, согласно которого заводской номер машины №, год выпуска 2009, оформление доверяется провести Свидетель №4. 

- свидетельство о регистрации машины серии № самосвала трехосного рессорного 

<

данные изъяты>, владелец М.. 

- заявление от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>» на постановку на учет самосвала сочлененного 

<

данные изъяты>, год выпуска 2010, оформление доверяется провести Свидетель №4. 

- свидетельство о регистрации машины серии ВН № самосвала трехосного рессорного 

<

данные изъяты>, владелец М.. 

- заявление от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> на постановку на учет самосвала сочлененного 

<

данные изъяты> согласно которого заводской номер машины №, год выпуска 2010, оформление доверяется провести Свидетель №4. 

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты>» в лице исполнительного директора Свидетель №22 и 

<

данные изъяты> в лице директора Б., согласно которого 

<

данные изъяты> обязуется передать в собственность 

<

данные изъяты> самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>. Цена техники составляет 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 18% 

<

данные изъяты>. 

- спецификация 1 к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ на самосвал сочлененный 

<

данные изъяты> – 2 единицы, стоимость за единицу техники 

<

данные изъяты> с НДС. 

- спецификация 2 к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ на экскаватор 

<

данные изъяты>. – 1 единицу, стоимостью 

<

данные изъяты> с НДС. 

- акт приема-передачи техники от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого 

<

данные изъяты> в лице исполнительного директора Свидетель №22 передал 

<

данные изъяты> в лице директора Б. технику: самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>, заводской номер машины №, самосвал сочлененный 

<

данные изъяты> заводской номер машины 

<

данные изъяты>, заводской номер машины №, общей стоимостью 

<

данные изъяты> рублей с учетом НДС. 

- акт 1 ввода техники в эксплуатацию к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без даты, согласно которого поставщик 

<

данные изъяты> в лице исполнительного директора Свидетель №22 сдал, а покупатель 

<

данные изъяты> в лице директора Б. принял работы по сборке, монтажу и вводу в эксплуатацию техники: самосвала сочлененного 

<

данные изъяты>, заводской номер машины №, техника передана в исправном состоянии. 

- акт 2 ввода техники в эксплуатацию к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без даты, согласно которого поставщик 

<

данные изъяты>» в лице исполнительного директора Свидетель №22 сдал, а покупатель 

<

данные изъяты>» в лице директора Б. принял работы по сборке, монтажу и вводу в эксплуатацию техники: самосвала сочлененного 

<

данные изъяты>, заводской номер машины №, техника передана в исправном состоянии. 

- акт 3 ввода техники в эксплуатацию к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без даты, согласно которого поставщик 

<

данные изъяты>» в лице исполнительного директора Свидетель №22 сдал, а покупатель 

<

данные изъяты> в лице директора Б. принял работы по сборке, монтажу и вводу в эксплуатацию техники: экскаватора 

<

данные изъяты> заводской номер машины №, техника передана в исправном состоянии. 

- свидетельство о регистрации машины серии № самосвала трехосного рессорного 

<

данные изъяты>, владелец М.; 

- заявление от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>» на постановку на учет самосвала сочлененного 

<

данные изъяты>, согласно которого заводской номер машины №, год выпуска 2010, оформление доверяется провести Свидетель №4. 

- свидетельство о регистрации машины серии № самосвала трехосного рессорного 

<

данные изъяты>, владелец М.; 

- заявление от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> на постановку на учет самосвала сочлененного 

<

данные изъяты>, год выпуска 2010, оформление доверяется провести Свидетель №4. 

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты> в лице исполнительного директора Свидетель №22 и 

<

данные изъяты> в лице директора Б., согласно которого 

<

данные изъяты> обязуется передать в собственность 

<

данные изъяты> самосвал сочлененный 

<

данные изъяты> Цена техники составляет 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 18% 

<

данные изъяты>. 

- спецификация 1 к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ на самосвал сочлененный 

<

данные изъяты> – 2 единицы, стоимость за единицу техники 

<

данные изъяты> рублей с НДС. 

- акт приема-передачи техники от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого 

<

данные изъяты> в лице исполнительного директора Свидетель №22 передал 

<

данные изъяты> в лице директора Б. технику: 

<

данные изъяты>. 

- акт 1 ввода техники в эксплуатацию к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без даты, согласно которого поставщик 

<

данные изъяты>» в лице исполнительного директора Свидетель №22 сдал, а покупатель 

<

данные изъяты>» в лице директора Б. принял работы по сборке, монтажу и вводу в эксплуатацию техники: 

<

данные изъяты>. 

- акт 2 ввода техники в эксплуатацию к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без даты, согласно которого поставщик 

<

данные изъяты> в лице исполнительного директора Свидетель №22 сдал, а покупатель 

<

данные изъяты> в лице директора Б. принял работы по сборке, монтажу и вводу в эксплуатацию техники: самосвала сочлененного 

<

данные изъяты>, техника передана в исправном состоянии. 

- доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой 

<

данные изъяты>» поручает Свидетель №4 – начальнику ПТО представлять интересы ООО в отношении регистрации и постановки на учет техники марки VOLVO в органах ГОСТЕХНАДЗОРА. 

- свидетельство о регистрации машины - самосвала сочлененного 

<

данные изъяты>; 

- заявление от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> на постановку на учет самосвала сочлененного 

<

данные изъяты>, согласно которого оформление доверяется провести Свидетель №1. 

- свидетельство о регистрации машины - самосвала сочлененного 

<

данные изъяты> 

- заявление от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>» на постановку на учет самосвала сочлененного 

<

данные изъяты>, согласно которого оформление доверяется провести Свидетель №1. 

- доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой 

<

данные изъяты>» поручает Свидетель №1 – главному экономисту представлять интересы ООО в отношении регистрации и постановки на учет техники марки VOLVO в органах ГОСТЕХНАДЗОРА. 

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между 

<

данные изъяты>» в лице исполнительного директора Свидетель №22 и 

<

данные изъяты>» в лице директора Б., согласно которого 

<

данные изъяты> обязуется передать в собственность 

<

данные изъяты>» самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>. Цена техники составляет 

<

данные изъяты>, в том числе НДС 18% 

<

данные изъяты>. 

- спецификация 1 к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ на самосвал сочлененный 

<

данные изъяты> – 2 единицы, стоимость за единицу техники 

<

данные изъяты> с НДС. 

- акт приема-передачи техники от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого 

<

данные изъяты> в лице исполнительного директора Свидетель №22 передал 

<

данные изъяты>» в лице директора Б. технику: самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>, самосвал сочлененный 

<

данные изъяты>, заводской номер машины 

<

данные изъяты> с учетом НДС. 

- акт 1 ввода техники в эксплуатацию к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без даты, согласно которого поставщик 

<

данные изъяты> в лице исполнительного директора Свидетель №22 сдал, а покупатель 

<

данные изъяты> в лице директора Б. принял работы по сборке, монтажу и вводу в эксплуатацию техники: самосвала сочлененного 

<

данные изъяты>, техника передана в исправном состоянии. 

- акт 2 ввода техники в эксплуатацию к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, без даты, согласно которого поставщик 

<

данные изъяты>» в лице исполнительного директора Свидетель №22 сдал, а покупатель 

<

данные изъяты> в лице директора Б. принял работы по сборке, монтажу и вводу в эксплуатацию техники: самосвала сочлененного 

<

данные изъяты>, техника передана в исправном состоянии. 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 31 л.д. 99-114), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 32 л.д. 127-128), согласно которому в 

<

данные изъяты> были изъяты документы, сведения о движении денежных средств 

<

данные изъяты> ИНН № по расчетному счету № в банке 

<

данные изъяты> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым:

1) с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты>» перечислены денежные средства, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ 3 в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей.

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки № в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – предоплата по договору поставки №, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

2) с расчетного счета 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты>» перечислены денежные средства, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> рублей, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>, Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 32 л.д. 245-249), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 43 л.д. 127-128), согласно которому в 

<

данные изъяты>» изъяты платежные поручения 

<

данные изъяты> по расчетному счету №, а именно: 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> рублей, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты>, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> рублей, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от 14.05 на сумму 

<

данные изъяты>, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> рублей, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> рублей, согласно которого денежные средства перечислены на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> Банк» по основанию – частичная оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 45 л.д. 8-33), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 33 л.д. 125-128), согласно которому в 

<

данные изъяты>» изъяты сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты>» № в Кемеровском филиале 

<

данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым:

1) с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> перечислены денежные средства, а именно: ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – оплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты>.

2) с расчетного счета 

<

данные изъяты>» на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты>» перечислены денежные средства, а именно: ДД.ММ.ГГГГ (платежное поручение от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 

<

данные изъяты>, по основанию – частичная оплата за технику по договору 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 

<

данные изъяты> 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 32 л.д. 245-249), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 43 л.д. 53-56), согласно которому 

<

данные изъяты> изъято платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на перечисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты>» №, открытого в 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа «оплата за технику по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 18% - 

<

данные изъяты> 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 45 л.д. 8-33), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 22 л.д. 54-57), согласно которому в 

<

данные изъяты>» изъято:

1) выписка по расчетному счету 

<

данные изъяты>» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой по счету производились операции, в том числе:

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Предоплата по договору поставки № от 16.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перечисление денежных средств на расчетный счет 

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Возврат предоплаты по договору поставки № от 16.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Предоплата по договору поставки № от 16.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Предоплата по договору поставки № от 16.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Предоплата по договору поставки № от 16.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> в сумме 9 000 000 рублей с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013».

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013».

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> в сумме 2 000 000 рублей с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013».

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013».

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013».

- ДД.ММ.ГГГГ перевод денежных средств на другой расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Перевод денежных средств на другой счет организации для расчета с поставщиками». 

- ДД.ММ.ГГГГ зачисление денежных средств с расчетного счета 

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за услуги по договору № от 12.03.2013».

- ДД.ММ.ГГГГ перечисление денежных средств на расчетный счет 

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Возврат оплаты за услуги по договору № от 12.03.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перечисление денежных средств на расчетный счет 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата за технику по Договору поставки № от 24.05.2013». 

- ДД.ММ.ГГГГ перечисление денежных средств на расчетный счет 

<

данные изъяты> в сумме 

<

данные изъяты> с назначением платежа: «Оплата по Договору №

2) CD-R диск «TDK», содержащий выписку по расчетному счету 

<

данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, предоставленную банком в электронном виде. 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 31 л.д. 99-114), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Заключением эксперта № от 07.04.2016(том 36 л.д. 3-72), согласно которому:

1) - в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетные счета 

<

данные изъяты> № в Филиале 

<

данные изъяты>» в 

<

адрес> и № в 

<

данные изъяты>» с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № в 

<

данные изъяты> поступило денежных средств в сумме 

<

данные изъяты>, а именно: на расчетный счет № всего поступило 

<

данные изъяты>, в том числе НДС в сумме 13 156 779, 67 рублей, на расчетный счет № всего поступило 

<

данные изъяты>, в том числе НДС в сумме 

<

данные изъяты>. 

- в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетных счетов 

<

данные изъяты> № в Филиале 

<

данные изъяты> и № в Кемеровском филиале 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в КФ 

<

данные изъяты> всего перечислено денежных средств в сумме 

<

данные изъяты>, в том числе НДС в сумме 

<

данные изъяты>.

- в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на расчетный счет индивидуального предпринимателя М. (ИНН №) № в 

<

данные изъяты>», перечислено денежных средств в сумме 

<

данные изъяты>, в том числе НДС в сумме 

<

данные изъяты>. 

- в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> перечислено денежных средств в сумме 

<

данные изъяты>, в том числе НДС в сумме 

<

данные изъяты>.

- в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № в Новосибирском филиале 

<

данные изъяты>» перечислено денежных средств в сумме 

<

данные изъяты>, в том числе НДС в сумме 

<

данные изъяты>

- в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> на расчетный счет 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> перечислено денежных средств всего в сумме 

<

данные изъяты>, в том числе НДС в сумме 

<

данные изъяты>

2) с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета 

<

данные изъяты> № в 

<

данные изъяты> перечислено денежных средств физическим лицам: Свидетель №4, Свидетель №5, Ш., ФИО1, Свидетель №2 следующими перечислениями: 

- Свидетель №4, р/с № всего в сумме 

<

данные изъяты> с назначением перечисления «для зачисления заработной платы на карту №», в том числе в сумме 

<

данные изъяты> и в сумме 

<

данные изъяты>;

- Свидетель №5, р/с № всего в сумме 

<

данные изъяты> с назначением перечисления: «для зачисления заработной платы по заявлению Я. по письму» в сумме 

<

данные изъяты>, с назначением «для зачисления денежных средств под отчет по заявлению Свидетель №4, по письму» в сумме 

<

данные изъяты>;

- Ш., р/с № в сумме 

<

данные изъяты> с назначением перечисления: «для зачисления заработной платы по заявлению Ш. по письму» в сумме 

<

данные изъяты>, с назначением «для зачисления денежных средств под отчет по заявлению Ш., по письму» в сумме 

<

данные изъяты>;

- ФИО1, р/с № в сумме 

<

данные изъяты> с назначением перечисления «для зачисления заработной платы по письму»;

- Свидетель №2, р/с № в сумме 

<

данные изъяты> с назначением перечисления «для зачисления заработной платы по письму».

Сведениями предоставленными ДД.ММ.ГГГГ по запросу 

<

данные изъяты> (том 42 л.д. 102-214), с приложенными документами согласно которым между 

<

данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №. 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 45 л.д. 8-33), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Сведениями предоставленными ДД.ММ.ГГГГ по запросу 

<

данные изъяты>» (том 45 л.д. 44), согласно которым между 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ договоры подряда не заключались. 

Сведениями предоставленными ДД.ММ.ГГГГ по запросу 

<

данные изъяты> (том 43 л.д. 214) согласно которым между последним и 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> договоры не заключались.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 31 л.д. 23-26), согласно которому в 

<

данные изъяты> изъяты сведения о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> от 

<

данные изъяты> в счет платы за транспортные услуги; ДД.ММ.ГГГГ снято со счета наличными по документу № рублей с комиссией 

<

данные изъяты> 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 32 л.д. 245-249), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 41 л.д. 131-133), согласно которому в помещении 

<

данные изъяты> изъят денежный чек № на сумму 

<

данные изъяты>, чекодателем которого является 

<

данные изъяты> счет чекодателя №, на основании чека выдано наличными Свидетель №3 

<

данные изъяты>. 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 45 л.д. 8-33), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Сведениями предоставленными 

<

данные изъяты> (том 29 л.д. 166-220) о наличии открытых (закрытых) счетов на физических лиц и операции по движению денежных средств по ним, предоставленные по запросу, в электронном виде, согласно которым: на имя ФИО1 в 

<

данные изъяты> открыты лицевые счета, в том числе, счет № карта 

<

данные изъяты>, по которому отражены операции: ДД.ММ.ГГГГ зачислено на банковскую карту 

<

данные изъяты>; ДД.ММ.ГГГГ выдача 

<

данные изъяты>; ДД.ММ.ГГГГ зачислены денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> и в сумме 

<

данные изъяты> – дополнительный взнос безналичный (зачисление на банковскую карту без пополнения лимита)

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 33 л.д. 131-142), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (том 36 л.д. 3-72), 

<

данные изъяты>. 

Сведениями предоставленными по запросу ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 45 л.д. 8-33), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Сведениями предоставленными 

<

данные изъяты>» (том 29 л.д. 166-220) о наличии открытых (закрытых) счетов на физических лиц и операции по движению денежных средств по ним, предоставленные по запросу, в электронном виде, согласно которым на имя ФИО1 в 

<

данные изъяты> открыты лицевые счета, в том числе, счет № карта 

<

данные изъяты>, по которому отражены операции:

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за апрель;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за апрель;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за апрель;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за май;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы по письму;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за июнь;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за июнь;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты>

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за июль;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за июль;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за июль;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за июль;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за август;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за август;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за август;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за август;

- ДД.ММ.ГГГГ зачислены на банковскую карту с расчетного счета 

<

данные изъяты>» № денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> – зачисление заработной платы за август 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 33 л.д. 131-142), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Сведениями предоставленными по запросу ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>» (том 45 л.д. 34-37), 

<

данные изъяты> 

Сведениями предоставленные по запросу ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> (том 37 л.д. 80-128), 

<

данные изъяты> 

Сведениями 

<

данные изъяты>», предоставленные по запросу ДД.ММ.ГГГГ (том 42 л.д. 68-69, 70-71) в электронном виде, согласно которым:

- на имя Ш. открыт счет банковской карты №, согласно сведениям о движении денежных средств по счету (карте), ДД.ММ.ГГГГ на счет зачислено 

<

данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ на счет зачислено 

<

данные изъяты>; 

- на имя Свидетель №5 открыт счет банковской карты №, согласно сведениям о движении денежных средств по счету (карте), ДД.ММ.ГГГГ на счет зачислено 

<

данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ на счет зачислено 

<

данные изъяты>; 

Сведениями предоставленными ДД.ММ.ГГГГ по запросу 

<

данные изъяты>» (том 42 л.д. 94-96), согласно которых на имя К. открыты счета, в том числе №, согласно выписке по счету, ДД.ММ.ГГГГ зачислено 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за выполненные работы по письму; ДД.ММ.ГГГГ зачислено 

<

данные изъяты> по основанию – оплата за выполненные работы по письму. 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 45 л.д. 8-33), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Документами, предоставленными ДД.ММ.ГГГГ по запросу Межрайонной ИФНС России № по Кемеровской области (том 13 л.д. 20, том 13 л.д. 52), а именно: 

- справка о доходах физического лица (2 НДФЛ), работника 

<

данные изъяты>» Ш. за 2014 год, 

<

данные изъяты> 

- справка о доходах физического лица (2 НДФЛ), работника 

<

данные изъяты>» Свидетель №17 за 2014 год, 

<

данные изъяты> 

Данные документы, согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (том 31 л.д. 68-91), были осмотрены, признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к уголовному делу.

Исследовав в судебном заседании представленные доказательства, и оценив их в совокупности, суд считает, что доказательства, представленные стороной обвинения, являются относимыми, допустимыми, достоверными, согласуются между собой и взаимно дополняют друг друга. В совокупности исследованные доказательства являются достаточными для выводов о виновности и квалификации действий подсудимого.

Показания представителей потерпевших Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Кемеровской области Г., 

<

данные изъяты>» С., 

<

данные изъяты> Е., а так же свидетелей Б., Свидетель №2, Свидетель №18, Свидетель №19, Свидетель №1, Свидетель №4, П., Б., Л., Свидетель №12, Свидетель №15, Свидетель №20, Свидетель №21, Свидетель №22, М., Свидетель №23 Свидетель №24, Свидетель №25, Свидетель №3, Свидетель №13, Свидетель №14, Свидетель №16, Свидетель №5, Свидетель №17, - являются последовательными и непротиворечивыми, подробными, взаимно согласовываются и дополняют друг друга, подтверждаются иными исследованными судом доказательствами, в том числе письменными доказательствами. Мотивов для оговора представителями потерпевших и свидетелями подсудимых не имеется. Представители потерпевших и все свидетели неприязненных отношений к подсудимым не имеют, заинтересованности в исходе дела не обнаруживают, были допрошены после предупреждения об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний. В связи с чем оснований не доверять показаниям указанных лиц по делу не имеется.

Суд признает и оценивает показания представителей потерпевших и всех свидетелей в совокупности с другими доказательствами и признает их правдивыми в той части, как они согласуются между собой и другими материалами дела.

Письменные доказательства (протоколы следственных действий, иные документы), – также расцениваются как относимые, допустимые и достоверные, собраны в порядке, установленном уголовно-процессуальным законодательством. 

Оперативно-розыскное мероприятие «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в отношении 

<

данные изъяты>, в офисе расположенном по 

<

адрес> проводилось для решения задач, определенных в статье 2 Федерального закона "Об оперативно-розыскной деятельности", при наличии оснований и с соблюдением условий, предусмотренных соответственно статьями 7 и 8 указанного Федерального закона, что подтверждается соответствующими записями в протоколе, а так же показаниями свидетелей.

Заместителем начальника полиции (по оперативной работе) ГУ МВД России по Кемеровской области С. вынесено распоряжение от 12.07.2014 N 33 о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств в отношении в отношении 

<

данные изъяты>».

В распоряжении от 12.07.2014 N 33 указано, что основанием для его вынесения послужило наличие имеющейся в МРО по борьбе с преступлениями в сфере налогообложения УЭБ и ПК ГУ МВД ФИО1 по Кемеровской области информации, содержащей сведения о в действиях лиц осуществляющих руководство 

<

данные изъяты> признаков преступления предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ.

В соответствии с пунктом 2 распоряжения от 12.07.2014 N 33 проведение оперативно-розыскного мероприятия поручено сотрудникам МРО по борьбе с преступлениями в сфере налогообложения УЭБ и ПК ГУ МВД России по Кемеровской области.

Пунктом 4 распоряжения от 12.07.2014 N 33 указано на необходимость в рамках мероприятия провести осмотр, изучение и изъятие документов, предметов (включая электронные носители), материалов.

Протоколом изъятия от ДД.ММ.ГГГГ старшим оперуполномоченным МРО УЭБ и ПК ГУ МВД России по Кемеровской области Л. на основании распоряжения № от ДД.ММ.ГГГГ проведены оперативно-розыскные мероприятие по месту нахождения 

<

данные изъяты> по адресу 

<

адрес>, в ходе которого с участием заместителя генерального директора 

<

данные изъяты>» ФИО3 в кабинете бухгалтера были изъяты документы и предметы перечисленные в протоколе. 

Протокол изъятия был составлен в двух экземплярах, один из которых был передан ФИО3, у которого произведено изъятие.

Протокол обследования (изъятия) от 10.09.2014 составлен с соблюдением требований, установленных статьей 166 УПК РФ, в нем указаны место и дата производства оперативно-розыскного мероприятия, время его начала и окончания, должность, фамилия и инициалы лица, составившего протокол, фамилия, имя и отчество каждого лица, участвовавшего в оперативно-розыскном мероприятии, в том числе, двух понятых с указанием адреса места жительства, протокол содержит запись о разъяснении участникам мероприятия их прав, обязанностей, ответственности и порядка производства действий сотрудников полиции, что удостоверено подписями всех участников, каждая страница протокола подписана всеми участниками оперативно-розыскного мероприятия, протокол зачитан лично, отражено, занесены замечания в протокол.

Осуществляя изъятие необходимых документов, сотрудники полиции действовали в пределах своих полномочий. Копии всех изъятых документов были вручены ФИО3 о чем свидетельствует расписка (том 4 л.д. 142).

В соответствии с частями 2, 3 статьи 177 УПК РФ осмотр следов преступления и иных обнаруженных предметов производится на месте производства следственного действия, за исключением случаев, предусмотренных частью третьей настоящей статьи. Если для производства такого осмотра требуется продолжительное время или осмотр на месте затруднен, то предметы должны быть изъяты, упакованы, опечатаны, заверены подписями следователя и понятых на месте осмотра.

Установленные частью 3 статьи 177 УПК РФ требования соблюдены. Все изъятые предметы упакованы, опечатаны, заверены подписями уполномоченных должностных лиц и понятых на месте осмотра. В протоколе обследования (изъятия) указаны индивидуальные признаки и особенности изымаемых предметов с детализацией по периодам.

Итоги проведения ОРМ нашли отражение в соответствующих рапортах должностных лиц. Результаты оперативно-розыскной деятельности предоставлены следователю на основании соответствующих постановлений и в порядке, установленном Инструкцией «О порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд». В необходимых случаях полученные следователем материалы были изъяты, осмотрены с составлением по данному поводу протоколов следственных действий. В связи с прохождением необходимой процедуры указанные результаты оперативно-розыскной деятельности обоснованно были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела в качестве таковых.

Вопреки доводам защиты все решения о возбуждении уголовных дел и принятии к производству были приняты надлежащими должностными лицами, следователями СО Отдела МВД ФИО1 по 

<

адрес> В. и В., в пределах полномочий предоставленных ст. 38 УПК РФ, при наличии поводов (письменных заявлений представителей 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>») и оснований (наличие достаточных данных, указывающих на признаки преступлений). Отсутствие регистрации поступивших заявлений в книге учета сообщений о преступлениях (КУСП) Отдела МВД России по г.Междуреченску не ставит под сомнение законность принятого следователями решения о возбуждении уголовного дела, поскольку в соответствии с ч. 5 ст. 141 УПК РФ, в случае, когда заявитель не может лично присутствовать при составлении протокола, его заявление оформляется в порядке, установленном статьей 143 УПК РФ, т.е. рапортом об обнаружении признаков преступления, что и было сделано следователями.

Таким образом, в судебном заседании установлено, что следователями СО Отдела МВД России по г.Междуреченску В. и В. был соблюден процессуальный порядок возбуждения уголовных дел, предусмотренный ст. 140-146 УПК РФ, должностное лицо, принявшее решение о возбуждении уголовного дела обладало необходимыми полномочиями, уголовное дело было возбуждено при наличии законных повода и достаточных оснований, обстоятельств, исключающих производство по делу судом не установлено. 

Исследованные судом заключения экспертов содержит результаты исследований с указанием примененных методик, а также выводы по поставленным перед экспертами вопросам и их обоснование. У суда нет оснований подвергать сомнению выводы экспертов, поскольку они даны квалифицированными специалистами, взаимно дополняют друг друга, являются полными, ясными и научно обоснованными, отвечают требованиям, предъявляемым к заключению экспертов ст. 204 УПК РФ и Федеральным законом «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации» от 31 мая 2001 г. N 73-ФЗ. Полученные при этом выводы по поставленным перед экспертами вопросам аргументированы.

Оснований для признания какого-либо из представленных доказательств недопустимым – не имеется. 

Утверждение ФИО1 Н.Н. и ФИО3 в своих показаниях в судебном заседании и в ходе предварительного следствия о том, что они не совершали инкриминируемых им деяний – суд отвергает как недостоверные и расценивает как способ защиты от предъявленного обвинения, поскольку утверждение подсудимых об указанных обстоятельствах опровергается совокупностью исследованных по делу доказательств указанных в описательно-мотивировочной части приговора, показаниями представителей потерпевших, свидетелей, заключением судебных экспертиз, протоколами следственных действий, согласно которым:

в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 20 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер 

<

данные изъяты> ФИО1 и заместитель директора по коммерческим вопросам 

<

данные изъяты>» ФИО3, находясь на территории г. Междуреченска Кемеровской области, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору, совместно и согласованно между собой, путем обмана похитили денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>», которыми распорядились по своему усмотрению, чем причинили 

<

данные изъяты>» ущерб в особо крупном размере.

в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 18 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер 

<

данные изъяты>» ФИО1 Н.Н. и заместитель директора по коммерческим вопросам 

<

данные изъяты>» ФИО3, находясь на территории г. Междуреченска Кемеровской области, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору, совместно и согласованно между собой, путем обмана пытались похитить денежные средства из бюджета Российской Федерации в сумме 

<

данные изъяты>, тем самым причинить Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Кемеровской области ущерб в особо крупном размере.

в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 18 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер 

<

данные изъяты>» ФИО1 Н.Н. и заместитель директора по коммерческим вопросам 

<

данные изъяты>» ФИО3, находясь на территории г. Междуреченска Кемеровской области, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору, совместно и согласованно между собой, путем обмана и злоупотребления доверием похитили денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты> рублей, принадлежащие 

<

данные изъяты>», которыми распорядились по своему усмотрению, чем причинили 

<

данные изъяты>» ущерб в особо крупном размере.

в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 20 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 Н.Н. в выполняя организационно – распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации - 

<

данные изъяты>», находясь на территории 

<

адрес>, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, путем присвоения и растраты похитила вверенные ей денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>», которые обратила в свою пользу и пользу Свидетель №4, распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинила 

<

данные изъяты> ущерб.

в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 18 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 Н.Н. выполняя организационно – распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации - 

<

данные изъяты>», находясь на территории 

<

адрес>, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, путем присвоения и растраты похитила вверенные ей денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты>, принадлежащие 

<

данные изъяты>», которые обратила в свою пользу и пользу Свидетель №5, Ш., Свидетель №4, Свидетель №2, К., 

<

данные изъяты>», распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинила 

<

данные изъяты>» ущерб в особо крупном размере.

ФИО1 Н.Н. и ФИО3 при совершении инкриминируемых им преступлений, действовали по предварительному сговору, совместно и согласовано между собой, что подтверждается тем, что главному бухгалтеру ФИО1 Н.Н. директор 

<

данные изъяты> Б. в силу ее служебного положения предоставил доступ к расчетным счетам 

<

данные изъяты> в ПАО «

<

данные изъяты>», в 

<

данные изъяты>», в 

<

данные изъяты>», доверил свои электронные цифровые подписи, необходимые для подписания электронных расчетных документов 

<

данные изъяты> Между ФИО3 и директором 

<

данные изъяты>» Б. сложились доверительные отношения в силу их родственной связи, последний осуществлял общее руководство и поверхностно знал о финансово-хозяйственной деятельности 

<

данные изъяты>», не контролировал движение денежных средств на расчетных етах, полностью доверял ФИО3 выполнение административно-хозяйственных функций, в том числе осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества и действиями ФИО1 Н.Н., а ФИО3 достоверно было известно о том, что ФИО1 Н.Н. уполномочена нотариальной доверенностью 

<

данные изъяты>» на распоряжение денежными средствами на расчетном счете 

<

данные изъяты>», открытого ею в 

<

данные изъяты>» без ведома и участия генерального директора 

<

данные изъяты>» Свидетель №19, имела печать 

<

данные изъяты>» и электронную цифровую дпись на свое имя, позволяющую ей подписывать электронные расчетные документы 

<

данные изъяты>».

Доводы стороны защиты о нарушении органами следствия правил хранении вещественных доказательств, в частности печати 

<

данные изъяты>» не влечет за собой признание таких доказательств недопустимыми. 

Суд считает установленным, что ФИО1 Н.Н. на основании нотариальной доверенности 

<

данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ, выполняла организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в 

<

данные изъяты>» что следует из содержания текста самой доверенности о наделении ее такими полномочиями, в том числе открыла расчетный счет 

<

данные изъяты>» в 

<

данные изъяты>», распоряжалась денежными средствами на расчетном счете путем совершения расходных операций, контролировала движение денежных средств по расчетному счету, подготавливала отчетность в налоговый орган. 

Решением № Межрайонной ИФНС России № по Кемеровской области «Об отказе в возмещении полностью сумм налога на добавленную стоимость» от ДД.ММ.ГГГГ, а так же Актом № Камеральной налоговой проверки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе камеральной налоговой проверки налогоплательщика 

<

данные изъяты>», установлена совокупность обстоятельств, свидетельствующих о применении налогоплательщиком в лице его представителей ФИО1 Н.Н. и ФИО3 по взаимоотношениям с контрагентами 

<

данные изъяты>», 

<

данные изъяты>» схемы уклонения от уплаты налогов путем создания фиктивного документооборота без осуществления реальной финансово-хозяйственной деятельности, и получения налоговой выгоды, в виде необоснованного заявления к возмещению из бюджета суммы налога на добавленную стоимость (НДС) в сумме 

<

данные изъяты> путем предоставления в налоговый орган подложных документов. Данное решение и акт камеральной налоговой проверки не обжаловались, а потому принимаются судом как допустимые доказательства согласующиеся с другими письменными материалами. Вопреки доводам защиты при изъятии документации в 

<

данные изъяты>» ФИО3 были выданы копии всех изымаемых документов, в связи с чем, сторона не была лишена возможности обжаловать решения налоговой инспекции. 

Указание на перечисление денежных средств на расчетный счет 

<

данные изъяты>» в размере 

<

данные изъяты> якобы в качестве оплаты по договору № от ДД.ММ.ГГГГ (подписанного от имени генерального директора 

<

данные изъяты>» Свидетель №19 экономистом 

<

данные изъяты>» Свидетель №1 и заверенного печатью 

<

данные изъяты>» находившейся у ФИО1 Н.Н., которые затем были перечислены на лицевой счет ФИО3 по несуществующему договору займа, а так же купля-продажа транспортного средства якобы в счет погашения полученного займа расценивается судом как способ сокрытия данного преступления и придания видимости правомерности сделки.

Фактическое владение и руководство ФИО3 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> не исключают его уголовной ответственности за хищение денежных средств данных юридических лиц, поскольку в соответствии с ч. 1 ст. 48 ГК РФ, юридическое лицо имеет обособленное имущество и отвечает им по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять гражданские права и нести гражданские обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Таким образом, совершая противоправное безвозмездное изъятие и обращение чужого имущества ФИО3 и ФИО1 Н.Н. причинили ущерб собственникам данного имущества, а именно 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>», как самостоятельным субъектам правоотношений. 

Оценив в соответствии с ч. 1 ст. 88 УПК РФ, каждое из приведённых выше доказательств с точки зрения их относимости, допустимости и достоверности, а все эти доказательства в совокупности – с точки зрения достаточности для разрешения уголовного дела, виновность подсудимого в совершении преступления при обстоятельствах, установленных в судебном заседании, суд признаёт доказанной.

Действия подсудимой ФИО1 Н.Н. суд квалифицирует, как просил о том государственный обвинитель: 

по деянию совершенному в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 20 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ (хищение имущества 

<

данные изъяты>») по ст. 159 ч. 4 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере

по деянию совершенному ДД.ММ.ГГГГ в период с 08 ч 00 мин до 18 ч 00 мин по ч. 3 ст. 30 – ч. 4 ст. 159 УК РФ, как покушение на мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, которое не было доведено до конца по не зависящим от нее обстоятельствам

по деянию совершенному в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 18 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ (хищение имущества 

<

данные изъяты>») по ст. 159 ч. 4 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

по деянию совершенному в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 20 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ (хищение имущества 

<

данные изъяты>») по ст. 160 ч. 3 УК РФ, как присвоение и растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенные лицом с использованием своего служебного положения

по деянию совершенному в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 18 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ (хищение имущества 

<

данные изъяты>») по ст. 160 ч. 4 УК РФ, как присвоение и растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенные лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере

Действия подсудимого ФИО3 суд квалифицирует, как просил о том государственный обвинитель: 

по деянию совершенному в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 20 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ (хищение имущества 

<

данные изъяты>») по ст. 159 ч. 4 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере

по деянию совершенному ДД.ММ.ГГГГ в период с 08 ч 00 мин до 18 ч 00 мин по ч. 3 ст. 30 – ч. 4 ст. 159 УК РФ, как покушение на мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, которое не было доведено до конца по не зависящим от нее обстоятельствам

по деянию совершенному в период с 08 ч 00 мин ДД.ММ.ГГГГ до 18 ч 0 мин ДД.ММ.ГГГГ (хищение имущества 

<

данные изъяты>») по ст. 159 ч. 4 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Суд полагает, что подсудимые ФИО1 Н.Н. и ФИО3 в каждом случае действовали с прямым умыслом, из корыстных побуждений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления. О корыстной направленности действий ФИО1 Н.Н. и ФИО3 свидетельствует то обстоятельство, что после совершения хищения они непосредственно распорядились похищенным имуществом, обратив его в свою пользу.

При этом из материалов дела усматривается, что действия ФИО1 Н.Н. и ФИО3 в каждом конкретном случае носили самостоятельный характер, умысел подсудимых на совершение хищения имущества потерпевших возникал самостоятельно, преступления совершались при различных обстоятельствах, в разное время, с интервалом, каждый раз с новым умыслом, возникновение которого предопределялось вновь создававшимися условиями.

При указанных обстоятельствах содеянное ФИО1 Н.Н. и ФИО3 подлежит квалификации согласно ст. 17 УК РФ по совокупности преступлений. 

Действия ФИО1 Н.Н. и ФИО3 служат основанием для квалификации мошенничества, то есть хищение чужого имущества путем обмана, с квалифицирующими признаками «совершенное группой лиц по предварительному сговору», поскольку в судебном заседании установлено, что в его совершении принимали непосредственное участие соисполнители ФИО1 Н.Н. и ФИО3, обладающих признаками субъекта преступления, которые предварительно, т.е. до начала действий, непосредственно направленных на хищение чужого имущества, договорились о совместном его совершении. О наличии предварительного сговора на совершения хищения так же свидетельствует совместный и согласованный характер действий подсудимых, взаимно дополняющих друг друга, направленных к единой цели на непосредственное изъятие имущества.

При совершении преступления ФИО1 Н.Н. и ФИО3 использовали обман как способ совершения хищения, который состоял в сознательном сообщении директору 

<

данные изъяты>» - Б., генеральному директору 

<

данные изъяты>» Свидетель №19, экономисту 

<

данные изъяты>» Свидетель №1, директору Д. и исполнительному директору 

<

данные изъяты>» Свидетель №22 заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений, а так же в совершении умышленных действий, оформлении и предоставлении заведомо подложных документов, направленных на введение указанных лиц в заблуждение.

При указанных обстоятельствах суд считает необходимым исключить из объема предъявленного обвинения указание на использование ФИО1 Н.Н. и ФИО3 «злоупотреблением доверия» как способа совершения преступления, что не влияет на квалификацию содеянного. 

Действия ФИО1 Н.Н. и ФИО3 служат основанием для квалификации хищения чужого имущества, с квалифицирующим признаком «с использованием своего служебного положения», поскольку в судебном заседании установлено, что подсудимые выполняли организационно-распорядительные функции связанные с руководством трудовым коллективом и находящимися в их служебном подчинении отдельными работниками, а так же выполняли административно-хозяйственные функции по распоряжению имуществом предприятия, осуществлению контроля за движением материальных ценностей, определению порядка их хранения, учета и контроля за их расходованием.

При назначении наказания подсудимым ФИО1 Н.Н. и ФИО3 суд на основании ст. ст. 6, 60 УК РФ учитывает: принципы справедливости и гуманизма, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновных, влияние наказания на их исправление и на условия жизни их семьи.

Подсудимая ФИО1 Н.Н. является гражданкой Российской Федерации и субъектом преступления, имеет регистрацию и постоянное место проживания (том 46 л.д. 134-137), участковым уполномоченным полиции характеризуется удовлетворительно (том 46 л.д. 142), 

<

данные изъяты> (том 46 л.д. 153-154), 

<

данные изъяты> (том 46 л.д. 146-148), 

<

данные изъяты>, не военнообязанная, не имеет государственных наград, почётных и иных званий, не судима (том 46 л.д. 138-140).

Подсудимый ФИО3 является гражданином Российской Федерации и субъектом преступления, имеет регистрацию и постоянное место проживания (том 46 л.д. 58-61), участковым уполномоченным полиции характеризуется удовлетворительно (том 46 л.д. 65), 

<

данные изъяты> (том 46 л.д.81-83), 

<

данные изъяты> (том 46 л.д. 77), 

<

данные изъяты> (том 46 л.д. 79-80), военнообязанный, не имеет государственных наград, почётных и иных званий, не судим (том 46 л.д. 62-63), 

<

данные изъяты> (том 46 л.д.90-108

Отягчающих наказание обстоятельств ФИО1 Н.Н. и ФИО3 прямо предусмотренных ст. 63 УКА РФ судом не установлено.

Суд признает и учитывает каждому из подсудимых, по каждому из преступлений, в качестве обстоятельств смягчающих наказание, предусмотренных части 1 статьи 61 УК РФ – 

<

данные изъяты>.

Других смягчающих наказание обстоятельств, прямо предусмотренных ч. 1 ст. 61 УК РФ, суд не усматривает. 

Однако исходя из обстоятельств уголовного дела, в соответствии с положениями ч. 2 ст. 61 УК РФ, суд считает возможным учесть ФИО1 Н.Н. и ФИО3, по каждому из преступлений, в качестве иных смягчающих обстоятельств: совершение преступления впервые; семейное положение; положительные характеристики. 

Принимая во внимание способ совершения преступлений, мотив, цель совершения деяния, характер и размер наступивших последствий, а также фактические обстоятельства преступлений, влияющие на степень их общественной опасности, суд не находит оснований для изменения категории каждого из преступлений на менее тяжкую, в порядке ч. 6 ст. 15 УК РФ, поскольку фактические обстоятельства совершенных преступлений не свидетельствуют о меньшей степени их общественной опасности. 

Суд не признает смягчающие наказание обстоятельства исключительными и не применяет ст. 64 УК РФ, по каждому из преступлений, так как нет исключительных обстоятельств, связанных с мотивом и целями преступления, поведением подсудимых во время и после совершения преступления, и других обстоятельств существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, нет оснований для назначения более мягкого наказания, чем предусмотрено санкцией статьи, при этом суд так же учитывает совокупность смягчающих наказание обстоятельств.

Оснований для применения при назначении наказания суд положений ч. 1 ст. 62 УК РФ, судом не установлено.

В соответствии с положениями ч. 1 ст. 67 УК РФ при назначении наказания суд также учитывает характер и степень фактического участия подсудимых ФИО1 Н.Н. и ФИО3 в совершении преступлений, значение этого участия для достижения цели преступлений, его влияние на характер и размер причиненного вреда.

С учетом характера, степени общественной опасности и обстоятельств совершенных преступлений, данных о личности подсудимых, суд назначает каждому из подсудимых ФИО1 Н.Н. и ФИО3, по каждому из преступлений, наказание в пределах санкции статьи в виде лишения свободы, без дополнительного наказания, а по эпизоду по ч. 3 ст. 30 – ч. 4 ст. 159 УК РФ, с применением части 3 ст. 66 УК РФ, что необходимо для достижения целей наказания и исправления подсудимых. Суд с учетом указанных выше обстоятельств, а также в целях восстановления социальной справедливости и предупреждения совершения новых преступлений, не находит оснований для назначения наказания подсудимым не связанным с лишением свободы, а так же оснований для назначения альтернативного вида наказания в виде принудительных работ (по ст. 160 ч. 3 УК РФ).

При этом суд считает, что назначение основного вида наказания достаточно для достижения целей наказания, предусмотренных ст. 43 УК РФ, и находит возможным не назначать каждому из подсудимых, по каждому из преступлений, предусмотренное санкцией закона и не являющееся обязательным дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы.

Окончательное наказание ФИО1 Н.Н. и ФИО3 должно быть назначено по совокупности преступлений по правилам ст. 69 ч. 3 УК РФ, путем частичного сложения назначенных наказаний. 

Однако, на основании ст. 73 УК РФ с учетом характера и степени общественной опасности совершенных преступлений, отсутствием обстоятельств отягчающих наказание, совокупности обстоятельств смягчающих наказание, положительно характеризующихся личностей подсудимых, суд пришел к выводу о возможности исправления ФИО1 Н.Н. и ФИО3 без реального отбывания наказания, и постановляет считать назначенное наказание условным, с возложением на подсудимых обязанностей, способствующих их исправлению с учетом возраста, состояния здоровья, трудоспособности и условий жизни семьи, как достаточного и необходимого для исправления и обеспечения целей наказания.

Оснований для освобождения подсудимых от уголовной ответственности предусмотренных главой 11 УК РФ и оснований для освобождения подсудимого от наказания предусмотренных главой 12 УК РФ судом не установлено.

Избранная в отношении подсудимых мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении при вступлении приговора в законную силу подлежит отмене. 

Представителем потерпевшего 

<

данные изъяты>» заявлен гражданский иск о взыскании материального ущерба с подсудимой ФИО1 Н.Н. – в размере 

<

данные изъяты> (том 40 л.д.154).

В ходе судебного заседания, до удаления суда в совещательную комнату для постановления приговора, представителем потерпевшего 

<

данные изъяты>» был заявлен отказ от гражданского иска о взыскании имущественного вреда причиненного преступлением с подсудимой ФИО1 Н.Н. в размере 

<

данные изъяты> (том 51 л.д.89). Представитель потерпевшего претензий материального и морального характера к подсудимой не имеет. Последствия отказа от гражданского иска, предусмотренные ч. 5 ст. 44 УПК РФ, гражданскому истцу разъяснены и понятны. К делу приобщено заявление представителя потерпевшего. Учитывая изложенное, суд принимает отказ гражданского истца от иска и прекращает производство по нему. 

Представителем потерпевшего 

<

данные изъяты> заявлен гражданский иск о взыскании материального ущерба с подсудимых ФИО1 Н.Н. и ФИО3 – в размере 

<

данные изъяты> рублей (том 44 л.д. 97-98).

В ходе судебного заседания установлено, что определением Арбитражного суда Кемеровской области от 07.11.2017 по делу №А27-8462/2015, конкурсное производство в отношении 

<

данные изъяты> было завершено, а юридическое лицо - ликвидировано. 

В соответствии со ст. 220 ГПК РФ суд прекращает производство по делу в случае, если после смерти гражданина, являвшегося одной из сторон по делу, спорное правоотношение не допускает правопреемство или ликвидация организации, являвшейся одной из сторон по делу, завершена, - в связи с чем производство по иску подлежит прекращению. 

Поскольку судом прекращаются производства по заявленным искам примененная мера процессуального принуждения в виде наложения ареста на имущество ФИО1 Н.Н. и ФИО3 подлежит отмене.

Суд разрешает вопрос о вещественных доказательств в соответствии с требованиями ст. 81 УПК РФ, с учетом мнения сторон.

Процессуальные издержки по настоящему уголовному делу, предусмотренные п. 5 ч. 2 ст. 131 УПК РФ, состоящие из сумм, выплаченных за защиту ФИО1 Н.Н. по назначению адвокату П. – в размере 3822 рублей (том 46 л.д. 25-27), в соответствии с ч. 1 и 2 ст. 132 УПК РФ - подлежат взысканию с подсудимой ФИО1 Н.Н.. Оснований для применения положений ч. 4 и 6 ст. 132 УПК РФ – не усматривается, т.к. подсудимая не заявляла об отказе от защитника, доказательств ее имущественной несостоятельности не представлено, она является трудоспособной, 

<

данные изъяты>, и не лишена возможности как в период отбывания наказания, так и после его отбытия произвести выплату процессуальных издержек. Данных о том, что взыскание с подсудимых процессуальных издержек существенно отразится на материальном положении ее близких, не имеется. 

На основании изложенного и руководствуясь ст. 307-309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд 

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 30 - ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 160, ч. 4 ст. 160 Уголовного кодекса Российской Федерации, и назначить ей наказание:

по ст. 159 ч. 4 Уголовного кодекса Российской Федерации (хищение имущества 

<

данные изъяты>» в период с 08 ч 00 мин 01 ноября 2012 года до 20 ч 00 мин 02 апреля 2013 года), - в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года 2 (два) месяца;

по ч. 3 ст. 30 - ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (покушение на хищение 15 октября 2014 года в период с 08 ч 00 мин до 18 ч 00 мин), - в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года;

по ст. 159 ч. 4 Уголовного кодекса Российской Федерации (хищение имущества 

<

данные изъяты>» в период с 08 ч 00 мин 05 апреля 2013 года до 18 ч 00 мин 08 апреля 2013 года), - в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года 2 (два) месяца;

по ст. 160 ч. 3 Уголовного кодекса Российской Федерации (хищение имущества 

<

данные изъяты>» в период с 08 ч 00 мин 14 мая 2014 года до 20 ч 00 мин 19 мая 2014 года), - в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года;

по ст. 160 ч. 4 Уголовного кодекса Российской Федерации (хищение имущества 

<

данные изъяты>» в период с 08 ч 00 мин 14 августа 2014 года до 18 ч 00 мин 29 августа 2014 года), - в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года 2 (два) месяца;

В соответствии со ст. 69 ч. 3 Уголовного кодекса Российской Федерации, по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года.

ФИО3 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 30 - ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, Уголовного кодекса Российской Федерации, и назначить ему наказание:

по ст. 159 ч. 4 Уголовного кодекса Российской Федерации (хищение имущества 

<

данные изъяты> в период с 08 ч 00 мин 01 ноября 2012 года до 20 ч 00 мин 02 апреля 2013 года), - в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года 2 (два) месяца;

по ч. 3 ст. 30 - ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (покушение на хищение 15 октября 2014 года в период с 08 ч 00 мин до 18 ч 00 мин), - в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года;

по ст. 159 ч. 4 Уголовного кодекса Российской Федерации (хищение имущества 

<

данные изъяты> в период с 08 ч 00 мин 05 апреля 2013 года до 18 ч 00 мин 08 апреля 2013 года), - в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года 2 (два) месяца;

В соответствии со ст. 69 ч. 3 Уголовного кодекса Российской Федерации, по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний назначить ФИО3 наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года 6 (шесть) месяцев.

На основании ст. 73 Уголовного кодекса Российской Федерации, считать назначенное каждому из подсудимых ФИО1 и ФИО3, наказание условным, установить ФИО1 Н.Н. испытательный срок 1 (один) год, установить ФИО3 испытательный срок 1 (один) год, в течение которого каждый из подсудимых должен своим поведением доказать свое исправление.

Испытательный срок каждому из подсудимых: ФИО1 и ФИО3 исчислять с момента вступления приговора в законную силу. Зачесть в испытательный срок время со дня провозглашения приговора до дня вступления приговора в законную силу.

В соответствии с ч. 5 ст. 73 Уголовного кодекса Российской Федерации возложить на каждого из подсудимых ФИО1 и ФИО3, исполнение следующих обязанностей: 1) встать на учет в государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно-осужденного по месту жительства в течение 10 суток со дня вступления приговора в законную силу; 2) на период испытательного срока после вступления приговора в законную силу: 1 (один) раз в месяц являться для регистрации в указанный орган по месту жительства; 3) не менять постоянного места жительства без уведомления указанного органа.

Избранную в отношении ФИО1 и ФИО3 меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения, при вступлении приговора в законную силу, - отменить.

На основании ч. 5 ст. 44 УПК РФ принять отказ представителя потерпевшего 

<

данные изъяты>» от иска в размере 

<

данные изъяты>, указанный в исковом заявлении, и прекратить производство по нему.

В соответствии со ст. 220 ГПК РФ, прекратить производство по иску 

<

данные изъяты> к ответчикам ФИО1 и ФИО3 в размере 

<

данные изъяты>, в связи с ликвидацией юридического лица.

Избранную меру процессуального принуждения в виде наложения ареста на имущество ФИО6 при вступлении приговора в законную силу: 1) золотые запонки, принадлежащие ФИО3; 2) денежные средства, находящиеся на счетах ФИО3 №, №, № в 

<

данные изъяты>» в пределах 

<

данные изъяты>, - отменить

Избранную меру процессуального принуждения в виде наложения ареста на имущество ФИО1 при вступлении приговора в законную силу: 1) золотые изделия, принадлежащие ФИО1 Н.Н.; 2) денежные средства, находящиеся на счетах ФИО1 №, №, № в 

<

данные изъяты> в пределах 

<

данные изъяты>, - отменить. 

Вещественные доказательства при вступлении приговора в законную силу: 

1) круглая печать 

<

данные изъяты> ОГРН №, электронный ключ «

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты>» на флеш-носителе в корпусе черного цвета, хранящиеся в Отделе МВД России по г.Междуреченску в кабинете №, - возвратить законному владельцу представителю 

<

данные изъяты>» С. или избранному им представителю, при отказе илил уклонения от получения уничтожить;

2) системный блок черного цвета «

<

данные изъяты>», серийный номер №, хранящийся в Отделе МВД России по г.Междуреченску в кабинете №, возвратить законному владельцу ФИО3;

3) золотые изделия, изъятые в ходе обыска по месту проживания ФИО1, хранящиеся в бухгалтерии Отдела МВД России по г.Междуреченску, - возвратить законному владельцу ФИО1 Н.Н.;

4) золотые запонки, изъятые в ходе обыска по месту проживания ФИО3, хранящиеся в бухгалтерии Отдела МВД России по г.Междуреченску, - возвратить законному владельцу ФИО3;

5) ноутбук «№», серийный №, хранящийся в Отделе МВД России по г.Междуреченску в кабинете №, - возвратить законному владельцу ФИО3;

6) документы изъятые протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 13 л.д. 210-216), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 20 л.д. 65-68), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 22 л.д. 27-30), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 13 л.д. 134-137), протоколом изъятия от ДД.ММ.ГГГГ (том 4 л.д. 137-140), протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 22 л.д. 166-195), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 37 л.д. 236-242), протоколом выемки ДД.ММ.ГГГГ (том 20 л.д. 51-54), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 13 л.д. 72-74), протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 19 л.д. 55-60), протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 43 л.д. 233-235), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 29 л.д. 73-74), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 43 л.д. 20-23), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 28 л.д. 90-93), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 43 л.д. 65-67), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 35 л.д. 93-101), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 32 л.д. 206-207), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 21 л.д. 206-210), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 21 л.д. 226-229), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 30 л.д. 47-49), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 22 л.д. 75-80), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 32 л.д. 127-128), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 43 л.д. 127-128), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 33 л.д. 125-128), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 43 л.д. 53-56), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 22 л.д. 54-57), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 31 л.д. 23-26), протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ (том 41 л.д. 131-133), сведения, предоставленные ДД.ММ.ГГГГ по запросу УФНФИО1 по 

<

адрес> (том 40 л.д. 174), сведения, предоставленные ДД.ММ.ГГГГ по запросу УФНС России по 

<

адрес> (том 43 л.д. 220-221), справка 

<

данные изъяты>» (том 9 л.д. 217), сведения предоставленные по запросу 

<

данные изъяты>» (том 35 л.д. 40-45), сведения предоставленные 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ (том 29 л.д. 166-220, 248-256), выписка по банковской карте к счету №, открытых на имя ФИО3, (том 43 л.д. 153-161), сведения о наличии счетов в банке и движении денежных средств по ним, предоставленные по запросу 

<

данные изъяты> (том 33 л.д. 240-242), сведения предоставленные ДД.ММ.ГГГГ по запросу 

<

данные изъяты> (том 42 л.д. 102-214), сведения предоставленные ДД.ММ.ГГГГ по запросу 

<

данные изъяты>» (том 45 л.д. 44), сведения предоставленные ДД.ММ.ГГГГ по запросу 

<

данные изъяты>» (том 43 л.д. 214), сведения предоставленными 

<

данные изъяты> (том 29 л.д. 166-220), сведения предоставленные по запросу ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>» (том 40 л.д. 159-172), сведения предоставленные 

<

данные изъяты> (том 29 л.д. 166-220), сведения предоставленные по запросу ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>» (том 45 л.д. 34-37), сведения предоставленные по запросу ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> (том 37 л.д. 80-128), сведения 

<

данные изъяты> предоставленные по запросу ДД.ММ.ГГГГ (том 42 л.д. 68-69, 70-71), сведения предоставленные ДД.ММ.ГГГГ по запросу 

<

данные изъяты>» (том 42 л.д. 94-96), справками о доходах физического лица, предоставленными ДД.ММ.ГГГГ по запросу Межрайонной ИФНС России № по 

<

адрес> (том 13 л.д. 20, том 13 л.д. 52), хранящиеся в материалах уголовного дела, - хранить в материалах уголовного дела в течение всего срока хранения.

На основании части 1 и 2 ст. 132 УПК РФ взыскать со ФИО1 процессуальные издержки в виде сумм выплачиваемых адвокату за оказание им юридической помощи по назначению, в размере 3822 (три тысячи восемьсот двадцать два) рублей в доход федерального бюджета. 

Настоящий приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Кемеровского областного суда через Междуреченский городской суд Кемеровской области в течение 10 суток со дня его постановления, а осужденными, содержащимися под стражей, - в тот же срок со дня вручения копий приговора. 

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденные в срок, установленный для апелляционного обжалования, вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, вправе подать свои возражения в письменном виде и иметь возможность довести до суда апелляционной инстанции свою позицию непосредственно, либо с использованием систем видеоконференцсвязи, а также поручать осуществление своей защиты избранному защитнику, вправе отказаться от данного защитника или ходатайствовать перед судом о назначении другого защитника. 

Судья Д.А. Мельников