Дело № 1- 2/2019

34RS0008-01-2016-000001-83

П Р И Г О В О Р

 

Именем Российской Федерации

г. Волгоград 19 апреля 2019 года

Центральный районный суд г. Волгограда в составе:

председательствующего судьи Федоренко ...., 

при секретаре Медведицковой ... 

с участием государственного обвинителя прокуратуры Центрального района г. Волгограда ФИО1 ...

подсудимых ФИО7 ..., ФИО4 ..., ФИО13 ..., ФИО19 ..., ФИО12 ...,

защитника-адвоката Кизинек ... предоставившей ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ и удостоверение №...,

защитника-адвоката Нарузбаевой ...., предоставившей ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ и удостоверение №...,

защитника-адвоката Петросян ...., предоставившей ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ и удостоверение №...,

защитника-адвоката Болякина ... предоставившего ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ и удостоверение №...,

защитника-адвоката Яковенко ...., предоставившего ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ и удостоверение №...,

общественного защитника обвиняемого ФИО12 .... - ФИО2 ...

потерпевшего ..., 

представителя потерпевшего ... ... 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО7 ..., родившегося ДД.ММ.ГГГГ, уроженца ..., гражданина Российской Федерации, русским языком владеющего, в услугах переводчика не нуждающегося, ..., зарегистрированного по адресу: г. Волгоград, ..., проживающего по адресу: г. Волгоград, ..., ранее не судимого,

- обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ), ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 33, ч.4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ),

ФИО4 ..., родившегося ДД.ММ.ГГГГ, уроженца ... района Волгоградской области, гражданина Российской Федерации, ..., зарегистрированного и проживающего по адресу: г. Волгоград, ..., ранее не судимого,

- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ),

ФИО13 ..., родившегося ДД.ММ.ГГГГ, уроженца г. ..., гражданина Российской Федерации, русским языком владеющего, в услугах переводчика не нуждающегося, ..., зарегистрированного и проживающего по адресу: Волгоградская область, ..., ранее не судимого,

- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ),

ФИО19 ..., родившегося ДД.ММ.ГГГГ, уроженца г. ..., гражданина Российской Федерации, со ..., зарегистрированного и проживающего по адресу: г. Волгоград, ..., ранее не судимого,

- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ),

ФИО12 ..., родившегося ДД.ММ.ГГГГ, уроженца г. ..., гражданина Российской Федерации, со ... зарегистрированного и проживающего по адресу: г. Волгоград, ..., ранее не судимого,

- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ),

У С Т А Н О В И Л:

Подсудимый ФИО7 ... совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в особо крупном размере (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ).

Он же организовал совершение покушение на мошенничество и руководство его исполнением, то есть организацию и руководство исполнением совершения покушения на хищение чужого имущества путем обмана, в особо крупном размере, группой лиц по предварительного сговору, при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ).

Подсудимый ФИО4 ... совершил покушение на мошенничество, то есть покушение на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ). 

Подсудимый ФИО13 ... совершил покушение на мошенничество, то есть покушение на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ). 

Подсудимый ФИО19 .... совершил покушение на мошенничество, то есть покушение на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ). 

Подсудимый ФИО12 ... совершил покушение на мошенничество, то есть покушение на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ). 

Преступления совершены при следующих обстоятельствах.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, точная дата не установлена, у ФИО7 ...., из корыстных побуждений, возник преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств в сумме 8 000 000, принадлежащих его знакомому ... 

С целью реализации преступного умысла, ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, ФИО7 .... по мобильному телефону позвонил .... и под предлогом якобы выкупа недвижимого имущества с аукциона, не конкретизировав обстоятельства, попросил в долг 3 000 000 рублей, договорившись о том, что для уточнения деталей сделки они встретятся ДД.ММ.ГГГГ в рабочем кабинете ФИО3 ... расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., куда ФИО7 ... сразу же прибыл.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, продолжая осуществление своего преступного умысла, преследуя корыстную цель наживы, ФИО7 ...., находясь в рабочем кабинете ..., и вводя того в заблуждение относительно своих истинных намерений, заведомо не намереваясь принимать участие в каком – либо аукционе и отдавать долг ... в присутствии заведующего складом ООО «...» ...., написал .... расписку, в которой указал заведомо ложные сведения о предполагаемой дате возврата долга – ДД.ММ.ГГГГ. 

... введенный в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 ...., заверенный его обещаниями, находясь в своем офисе по адресу: город Волгоград, ..., передал обманувшему его Ломаге ... денежные средства в сумме 3 000 000 рублей. 

В начале марта ДД.ММ.ГГГГ года, точная дата не установлена, в дневное время суток, ФИО7 ... находясь в неустановленном месте г. Волгограда, продолжая осуществление своего преступного умысла, направленного на хищение путем обмана денежных средств ...., по мобильному телефону позвонил ... и под предлогом якобы выкупа недвижимого имущества с аукциона, обманывая ...., попросил в долг еще 5 000 000 рублей. После получения положительного ответа от .... о займе в сумме 5 000 000 рублей, ФИО7 ... должен был забрать деньги у знакомого ... – ...., о чем ФИО7 .... обещал впоследствии написать расписку ... После этого, ... договорился со ...., что тот передаст деньги Ломаге ...., которые .... впоследствии возместил ... 

В первых числах марта ДД.ММ.ГГГГ года, точная дата не установлена, примерно в дневное время, ФИО7 ...., продолжая осуществление своего преступного умысла, прибыл к знакомому .... - ... который был предупрежден ФИО3 ... о необходимости выдать Ломаге .... денежные средства в сумме 5 000 000 рублей. 

В этот же день, прибыв по адресу: Волгоградская область, ..., ФИО7 ..., заведомо не намереваясь принимать участие в каком – либо аукционе и отдавать долг ... получил от .... денежные средства в сумме 5 000 000 рублей. 

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, ФИО7 .... прибыл к .... в рабочий кабинет, расположенный по адресу: г. Волгоград, ..., где для придания вида законности своим действиям и уверения ... в благополучном возвращении долга, написал расписку от ДД.ММ.ГГГГ, в которой указал заведомо ложные сведения о дате возврата долга ДД.ММ.ГГГГ.

Получив в долг у .... денежные средства в сумме 8 000 000 рублей ФИО7 .... распорядился ими по своему усмотрению.

В нарушении условий договоренности между .... и ФИО7 ... последний ни ДД.ММ.ГГГГ, ни ДД.ММ.ГГГГ денежные средства, взятые в долг у .... не вернул, то есть похитил их. 

Таким образом, ФИО7 ...., в период времени с февраля по март 2010 года, похитил путем обмана денежные средства ... в сумме 8 000 000 рублей, чем причинил последнему материальный ущерб, размер которого в соответствии с примечаниями к ст. 158 УК РФ признается особо крупным. 

Он же, находясь в г. Волгограде в период времени с начала 2011 года по март 2012 года, организовал совершение покушение на хищение бюджетных денежных средств в сумме 1 485 000 рублей и руководил его исполнением, при следующих обстоятельствах. 

В начале ДД.ММ.ГГГГ года, более точная дата не установлена, фактическому руководителю ООО «...» (далее Общества) Ломаге ... стало известно, что на территории Волгоградской области действует целевая программа «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Волгоградской области», реализуемая на основании Постановления Правительства Российской Федерацииот 27.02.2009 № 178 "О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства", а также в соответствии со ст. 17 Федерального закона "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" утверждены Правила (далее Правила) распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, в рамках подпрограммы "Развитие малого и среднего предпринимательства" государственной программы Российской Федерации "Экономическое развитие и инновационная экономика" (далее Постановление).

В соответствии с п. 2 Правил, субсидии предоставляются в том числе в целях создания и развития инфраструктуры поддержки субъектов малого предпринимательства, создания и развития инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства.

Согласно Постановлению Администрации Волгоградской области № 85-П от 30.03.2009 года «О Долгосрочной областной целевой программе «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Волгоградской области» на 2009 - 2011 годы», утверждена Программа, целью которой является обеспечение благоприятных условий для развития малого и среднего предпринимательства и повышение его вклада в социально-экономическое развитие Волгоградской области. 

Согласно Постановлению Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 года № 246-п «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства» утверждено положение о субсидировании малого и среднего предпринимательства (далее Положение).

Согласно п. 1.5. Положения, субсидии предоставляются субъектам малого и среднего предпринимательства, которые соответствуют следующим критериям: не находятся в стадии реорганизации, ликвидации или банкротства в соответствии с законодательством Российской Федерации; зарегистрированы и осуществляют свою деятельность на территории Волгоградской области; имеют расчетный счет в банке; не имеют просроченной задолженности по налоговым и (или) иным обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации; не получают субсидии от иных главных распорядителей бюджетных средств Волгоградской области по затратам, представленным к субсидированию в Министерство; не имеют задолженности по выплате заработной платы; осуществляют экономическую деятельность определенных видов согласно кодам Общероссийского классификатора видов экономической деятельности: имеют за предшествующий год среднемесячную заработную плату на одного работника не ниже величины среднегодового прожиточного минимума для трудоспособного населения Волгоградской области, рассчитанного исходя из установленных величин прожиточного минимума для трудоспособного населения Волгоградской области, за предшествующий год (за исключением начинающих субъектов малого предпринимательства); не являются кредитными организациями, страховыми организациями (за исключением потребительских кооперативов), инвестиционными фондами, негосударственными пенсионными фондами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, ломбардами, участниками соглашений о разделе продукции; не осуществляют предпринимательскую деятельность в сфере игорного бизнеса; не являются в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле, нерезидентами Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных международными договорами Российской Федерации; не осуществляют производство и реализацию подакцизных товаров, а также добычу и реализацию полезных ископаемых, за исключением общераспространенных полезных ископаемых; обязуются обеспечить: сохранение средней численности работников в год оказания финансовой поддержки не ниже уровня предшествующего года или прирост выручки от реализации товаров (работ, услуг) на одного работника в год получения субсидии по сравнению с предшествующим годом не менее чем на 10 процентов; сохранение среднемесячной заработной платы на одного работника в год получения финансовой поддержки не ниже уровня предшествующего года; осуществлять предпринимательскую деятельность в течение двух лет с момента получения субсидии или произвести возврат субсидии в случае, если планируется прекращение предпринимательской деятельности до истечения двух лет с момента получения субсидии; сообщать в Администрацию Волгоградской области информацию о смене места ведения предпринимательской деятельности и (или) планируемой ликвидации; в течение двух лет после получения субсидии ежегодно, не позднее 01 апреля отчетного года, представлять в Министерство сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства с пояснительной запиской о результатах деятельности и анкету получателя поддержки.

Согласно п. 1.6. Положения, субсидированию подлежат затраты субъектов малого и среднего предпринимательства, по видам экономической деятельности, произведенные в предшествующем и текущем годах.

Согласно 1.7. Положения, для получения субсидии субъекты малого и среднего предпринимательства представляют в Администрацию Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы по состоянию на первое число месяца, в котором подан запрос о предоставлении государственной услуги, подписанную заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем (в случае если учредителями являются юридические лица, сведения дополнительно представляются по каждому юридическому лицу); согласие на обработку персональных данных, подписанное заявителем (для индивидуальных предпринимателей); об осуществлении предпринимательской деятельности в течение двух лет с момента получения субсидии или о возврате субсидии в случае, если планируется прекращение предпринимательской деятельности до истечения двух лет с момента получения субсидии; копию паспорта индивидуального предпринимателя или учредителя(ей), заверенную заявителем, с приложением его (их) письменного согласия на обработку персональных данных (для субъектов молодежного предпринимательства); копии документов, подтверждающих права заявителя на результаты интеллектуальной деятельности, заверенные заявителем (для начинающих малых инновационных компаний и действующих инновационных компаний). 

Согласно п. 8.4. Положения, субсидия предоставляется после прохождения начинающим субъектом малого предпринимательства (индивидуальным предпринимателем или учредителем юридического лица) краткосрочного обучения предпринимательской деятельности или при наличии у него высшего профессионального образования по экономическим, финансовым, управленческим, юридическим специальностям.

Согласно п. 8.5. Положения, возмещению подлежит часть затрат, произведенных заявителем согласно бизнес-плану проекта, на приобретение основных средств. 

Зная об этом, изучив вышеуказанные нормативные документы, у ФИО7 .... из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на организацию хищения путем обмана денежных средств, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, исполнением которого он намеревался руководить. 

В период времени с начала ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ ...., осуществляющий фактическое руководство Обществом, разработал план преступных действий и осознавая отсутствие возможности совершить данное преступление в одиночку, решил подыскать из числа сотрудников Общества лиц, с которыми возможно вступить в преступный сговор, направленный на совершения преступлений. 

Так, ФИО7 ... реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана, бюджетных денежных средств в сумме 1 485 000 рублей, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, выборочно, провел с сотрудниками Общества индивидуальное с каждым собеседование, среди которых выбрал и привлек к совершению данного преступления сотрудников Общества ФИО4 ...., ФИО13 ...., ФИО19 ...., ФИО12 ... и иное лицо, дело в отношении которого прекращено в связи со смертью, которых о совершении совместного преступного деяния не осведомил, распределив лишь роли между собой и каждым сотрудником Общества индивидуально, при совершении данного преступления, тем самым организовал совершение преступления. ФИО7 ... предпринял меры, чтобы об участии в совершении преступления сотрудники Общества ФИО4 ...., ФИО13 ... ФИО19 ..., ФИО12 ... и иное лицо, между собой не были осведомлены. 

С целью реализации преступного умысла, в неустановленные время и месте, но не позднее начала апреля ДД.ММ.ГГГГ года, при неустановленных обстоятельствах, в ходе индивидуальной беседы ФИО7 .... с каждым, предложил работавшим в Обществе ФИО4 ...., ФИО13 ...., ФИО19 ...., ФИО12 ... и иному лицу, каждому в отдельности, принять участие в хищении денежных средств, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, на что каждый из них ответил согласием, тем самым вступив в преступный сговор с ФИО7 ... 

При этом, ФИО7 .... должен был осуществлять общее руководство, организовать оформление ФИО4 ...., ФИО13 ...., ФИО19 ...., ФИО12 .... и иного лица, в качестве индивидуальных предпринимателей, с целью придания каждому из них статуса субъекта для получения вышеуказанной субсидии и соблюдения требований к получателю субсидий, выделить денежные средства для зачисления на расчетный счет каждого индивидуального предпринимателя - ФИО4 ... ФИО13 ... ФИО19 ...., ФИО12 ... и иного лица, для дальнейшего отражения по учетно-бухгалтерским документам факта затраты, за якобы приобретенное индивидуальным предпринимателем, каждым в отдельности, ФИО4 ... ФИО13 ...., ФИО19 ...., ФИО12 ... и иным лицом, торгового оборудования, распределять похищенные денежные средства между ним и каждым из индивидуальных предпринимателей, привлеченных для совершения преступления. 

Так, в соответствии с отведенной ролью при совершении преступления, ФИО4 ... должен был зарегистрироваться в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, пройти обучение в Областной общественной организации «...», офис которого располагался по адресу: г. Волгоград, ..., подписать договор купли-продажи и акт приема-передачи модульного павильона, расположенного в Клетском районе Волгоградской области, приобретаемого последним у Общества, якобы для осуществления предпринимательской деятельности, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности, осознавая при этом, что осуществлять предпринимательскую деятельность не будет, а будет продолжать работать в Обществе у ФИО7 ... на прежних условиях, фактически не используя приобретенный павильон, в котором работали другие сотрудники ООО «...». 

В период времени с начала апреля ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ... находясь по адресу: г. Волгоград, ..., реализуя преступный умысел, действуя из корыстных побуждений, преследуя цель незаконного обогащения, с целью введения в заблуждение сотрудников комитета экономики Волгоградской области относительно своих истинных намерений, отдал устное распоряжение ФИО4 ... зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, расположенной по адресу: г. Волгоград, ... дивизии, ..., при этом понимая, что Общество не может выступать субъектом получения вышеуказанных субсидий, согласно требованиям Положения. 

Реализуя совместный преступный умысел, руководитель Общества ФИО7 ... дал указание бухгалтеру ООО «...» .... собрать необходимые документы для регистрации ФИО4 .... в качестве индивидуального предпринимателя. 

Бухгалтер ООО «......» ... будучи неосведомленной о преступных намерениях ФИО4 ... и ФИО7 ..., подчиняясь последнему как своему непосредственному руководителю, чьи распоряжения являлись обязательными для исполнения, выполняя указания последнего, подготовила указанные документы и передала их для подписания работнику Общества ФИО4 ...

ДД.ММ.ГГГГ, юрист Общества ...., неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 ... и ФИО4..., выполняя указания ФИО7 ... и действуя от имени ФИО4 ... зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО4 ..., выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованно и под руководством ФИО7 ..., путем предоставления информации, отрыл расчетный счет №... в АО «...», расположенном по адресу: г. д Волгоград .... 

В середине октября ДД.ММ.ГГГГ года, точная дата не установлена, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ..., продолжая реализовывать преступный план и контролируя его исполнение, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, выдал кассиру Общества ..., неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 ... и ФИО4 ... денежные средства в сумме 330 000 рублей и отдал распоряжение выдать их последнему. 

ДД.ММ.ГГГГ, кассир Общества ... неосведомленная об истинных намерениях ФИО7 .... и ФИО4 .... выдала последнему денежные средства в сумме 330 360 рублей, которые в этот же день были ФИО4 ... внесены на свой расчетный счет №..., открытый в АО «...». 

ФИО7 ...., продолжая реализовывать свой умысел, сообщил ФИО4 ... о необходимости прохождения цикла семинаров по теме: «Основы ведения предпринимательской деятельности» в Областной общественной организации «...».

С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 ... продолжая выполнять единый с ФИО7 .... преступный умысел, действуя согласно отведённой ему роли при совершении преступления, был зачислен в Областную общественную организацию «...», офис которой располагался по адресу: г. Волгоград, ..., где прошел цикл семинаров по теме «Основы ведения предпринимательской деятельности». По окончании прохождения обучения ФИО4 ... был выдан сертификат, который он передал ... 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года руководитель Общества ФИО7 ..., продолжая реализовывать совместный с ФИО4 ... преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, отдал распоряжение бухгалтеру Общества ... неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 ... и ФИО4 ...., подготовить и подписать у последнего пакет документов, необходимых для получения субсидий, после чего представить их в комитет экономики Волгоградской области. 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года, бухгалтер Общества ... неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 ...., действуя по указанию последнего, подготовила и подписала у ФИО4 .... для предоставления в комитет экономики Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъекта малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы, подписанную заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем; согласие на обработку персональных данных, подписанное заявителем; копию паспорта индивидуального предпринимателя, заверенные заявителем, с приложением его письменного согласия на обработку персональных данных.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, ... неосведомленная об истинных намерениях руководителя Общества ФИО7 .... и ФИО4 ... действуя по устному указанию ФИО7 .... и представляя интересы индивидуального предпринимателя ФИО4 ...., предоставила в адрес комитета экономики Волгоградской области, расположенного по адресу: город Волгоград, ..., документы, в которых содержались заведомо ложные и недостоверные сведения, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО4 .... якобы понес затраты, связанные с осуществлением последним предпринимательской деятельности, для возмещения части этих затрат. 

Согласно предоставленным в комитет экономики Волгоградской области документам, ДД.ММ.ГГГГ года индивидуальный предприниматель ФИО4 ... заключил с Обществом, в лице генерального директора ...., неосведомленной о преступных действиях ФИО7 ... и ФИО4 .... договор поставки оборудования, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО4 ... приобрел у Общества модульный павильон, расположенный на территории Клетского района Волгоградской области, для осуществления предпринимательской деятельности. ДД.ММ.ГГГГ сторонами по договору был подписан акт приема-передачи модульного павильона. 

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя ФИО4 ..... в АО «......», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей, с назначением платежа – оплата за модульный павильон. 

При этом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, индивидуальный предприниматель ФИО4 ... фактически предпринимательскую деятельность не осуществлял, а продолжал осуществлять свои непосредственные должностные обязанности, работая полный рабочий день, выполняя функции специалистов по ремонту сложной бытовой техники в офисе ООО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., а в этих модульных павильонах продолжали работать другие сотрудники ООО «...». 

ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками комитета экономики Волгоградской области, введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 .... и ФИО4 ..., на основании предоставленных ложных и недостоверных сведений об осуществлении предпринимательской деятельности и понесенных убытках, с расчетного счета комитета экономики Волгоградской области №..., открытого УФК по Волгоградской области (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области), на расчетные счета индивидуального предпринимателя ФИО4 .... №..., открытый в АО «...», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., перечислены денежные средства в размере 297 000 рублей, в качестве возмещения части затрат, якобы понесенных при осуществлении предпринимательской деятельности. 

Перечисленные на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО4 .... бюджетные денежные средства, были сняты им со своего расчетного счета и переданы Ломаге ...., который распорядился ими, обратив их в свою пользу.

Также, в соответствии с отведенной ролью при совершении преступления, ФИО13 ... должен был зарегистрироваться в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, пройти обучение в Областной общественной организации «...», офис которого располагался по адресу: г. Волгоград, ..., подписать договор купли-продажи и акт приема-передачи модульного павильона, расположенного в Клетском районе Волгоградской области, приобретаемого последним у Общества, якобы для осуществления предпринимательской деятельности, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности, осознавая при этом, что осуществлять предпринимательскую деятельность не будет, а будет продолжать работать в Обществе у ФИО7 ... на прежних условиях, фактически не используя приобретенный павильон, в которых работали другие сотрудники ООО «...». 

В период времени с начала апреля ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ... находясь по адресу: г. Волгоград, ..., реализуя преступный умысел, действуя из корыстных побуждений, преследуя цель незаконного обогащения, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления последствий в виде причинения имущественного вреда, и желая их наступления, с целью введения в заблуждение сотрудников комитета экономики Волгоградской области относительно своих истинных намерений, отдал устное распоряжение ФИО13 .... зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, расположенной по адресу: г. Волгоград, ... ..., ..., при этом понимая, что Общество не может выступать субъектом получения вышеуказанных субсидий, согласно требованиям Положения. 

Реализуя совместный преступный умысел, руководитель Общества ФИО7 ... дал указание бухгалтеру ООО «...» .... собрать необходимые документы для регистрации ФИО13 .... в качестве индивидуального предпринимателя. 

Бухгалтер ООО «...» ...., будучи неосведомленной о преступных намерениях ФИО13 .... и ФИО7 ...., подчиняясь последнему как своему непосредственному руководителю, чьи распоряжения являлись обязательными для исполнения, выполняя указания последнего, подготовила указанные документы и передала их для подписания работнику Общества ФИО13 ...

ДД.ММ.ГГГГ юрисконсульт Общества ...., неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО13 ...., выполняя указания ФИО7 .... и действуя от имени ФИО13 ..., зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО13 ...., выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованно и под руководством ФИО7 ... путем предоставления информации, отрыл расчетный счет №... в АО «...», расположенном по адресу: г. д Волгоград .... 

В ноябре ДД.ММ.ГГГГ года, точная дата не установлена, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ......, продолжая реализовывать преступный план и контролируя его исполнение, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, выдал кассиру Общества ..., неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО13 ... денежные средства в сумме 330 000 рублей и отдал распоряжение выдать их последнему. 

ДД.ММ.ГГГГ, кассир Общества ... неосведомленная об истинных намерениях ФИО7 ... и ФИО13 .... выдала последнему денежные средства в сумме 330 361 рубль, которые в этот же день были ФИО13 ... внесены на свой расчетный счет №..., открытый в АО «...». 

ФИО7 ...., продолжая реализовывать свой умысел, сообщил ФИО13 .... о необходимости прохождения цикла семинаров по теме: «Основы ведения предпринимательской деятельности» в Областной общественной организации «...».

С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО13 ..., продолжая выполнять единый с ФИО7 ... преступный умысел, действуя согласно отведённой ему роли при совершении преступления, был зачислен в Областную общественную организацию «Волгоградский центр защиты и развития «Дело», офис которой располагался по адресу: г. Волгоград, ..., где прошел цикл семинаров по теме «Основы ведения предпринимательской деятельности». По окончании прохождения обучения ФИО13 ... был выдан сертификат, который он передал .... 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года руководитель Общества ФИО7 ...., продолжая реализовывать совместный с ФИО13 .... преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, отдал распоряжение бухгалтеру Общества ... неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 ... и ФИО13 ... подготовить и подписать у последнего пакет документов, необходимых для получения субсидий, после чего представить их в комитет экономики Волгоградской области. 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года, бухгалтер Общества ...., неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО13 ..., действуя по указанию ФИО7 ..., подготовила и подписала у ФИО13 .... для предоставления в комитет экономики Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы, подписанную заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем; согласие на обработку персональных данных, подписанные заявителем; копию паспорта индивидуального предпринимателя, заверенную заявителем, с приложением его письменного согласи на обработку персональных данных.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, ... неосведомленная об истинных намерениях руководителя Общества ФИО7 .... и ФИО13 ... действуя по устному указанию последнего и представляя интересы индивидуального предпринимателя ФИО13 ...., предоставила в адрес комитета экономики Волгоградской области, расположенного по адресу: город Волгоград, ..., документы, в которых содержались заведомо ложные и недостоверные сведения, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО13 .... якобы понес затраты, связанные с осуществлением последним предпринимательской деятельности, для возмещения части этих затрат. 

Согласно предоставленным в комитет экономики Волгоградской области документам, ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО13 ... заключил с Обществом, в лице генерального директора ...., неосведомленной о преступных действиях ФИО7 .... договор поставки оборудования, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО13 ... приобрел у Общества модульный павильон, расположенный на территории Клетского района Волгоградской области, для осуществления предпринимательской деятельности. ДД.ММ.ГГГГ сторонами по договору был подписан акт приема-передачи модульного павильона. 

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя ФИО13 .... в АО «......», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей, с назначением платежа – оплата за модульный павильон. 

При этом в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, индивидуальный предприниматель ФИО13 ... фактически предпринимательскую деятельность не осуществлял, а продолжал осуществлять свои непосредственные должностные обязанности, работая полный рабочий день, выполняя функции специалистов по ремонту сложной бытовой техники в офисе филиала ООО «...», расположенном в ..., а в этом модульном павильоне продолжали работать другие сотрудники ООО «...». 

ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками комитета экономики Волгоградской области, введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 ... и ФИО13 ..., на основании предоставленных ложных и недостоверных сведений об осуществлении предпринимательской деятельности и понесенных убытках, с расчетного счета комитета экономики Волгоградской области №..., открытого УФК по Волгоградской области (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области), на расчетные счета индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытый в АО «...», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., перечислены денежные средства в размере 297 000 рублей, в качестве возмещения части затрат, якобы понесенных при осуществлении предпринимательской деятельности. 

Перечисленные на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО13 .... бюджетные денежные средства, были сняты им со своего расчетного счета и переданы Ломаге ... который распорядился ими, обратив их в свою пользу. 

Также, в соответствии с отведенной ролью при совершении преступления, ФИО19 .... должен был зарегистрироваться в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, пройти обучение в Областной общественной организации «...», офис которого располагался по адресу: г. Волгоград, ..., подписать договор купли-продажи и акт приема-передачи модульного павильона, расположенного в Клетском районе Волгоградской области, приобретаемого последним у Общества, якобы для осуществления предпринимательской деятельности, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности, осознавая при этом, что осуществлять предпринимательскую деятельность не будет, а будет продолжать работать в Обществе у ФИО7 ... на прежних условиях, фактически не используя приобретенные павильоны, в которых работали другие сотрудники ООО «...». 

В период времени с начала апреля ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ...., находясь по адресу: г. Волгоград, ..., реализуя преступный умысел, действуя из корыстных побуждений, преследуя цель незаконного обогащения, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления последствий в виде причинения имущественного вреда, и желая их наступления, с целью введения в заблуждение сотрудников комитета экономики Волгоградской области относительно своих истинных намерений, отдал устное распоряжение ФИО19 ... зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, расположенной по адресу: г. Волгоград, ... дивизии, ..., при этом понимая, что Общество не может выступать субъектом получения вышеуказанных субсидий, согласно требованиям Положения. 

Реализуя совместный преступный умысел, руководитель Общества ФИО7 .... дал указание бухгалтеру ООО «...» .... собрать необходимые документы для регистрации ФИО19 .... в качестве индивидуального предпринимателя. 

Бухгалтер ООО «...» ... будучи неосведомленной о преступных намерениях ФИО19 .... и ФИО7 ..., подчиняясь последнему как своему непосредственному руководителю, чьи распоряжения являлись обязательными для исполнения, выполняя указания последнего, подготовила указанные документы и передала их для подписания работнику Общества ФИО19 ...

ДД.ММ.ГГГГ, юрисконсульт Общества ... неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО19 ... выполняя указания ФИО7 ... и действуя от имени ФИО19 ...., зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО19 ... выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованно и под руководством ФИО7 ... путем предоставления информации, отрыл расчетный счет №... в АО «...», расположенном по адресу: г. д Волгоград .... 

В середине октября ДД.ММ.ГГГГ года, точная дата не установлена, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ... продолжая реализовывать преступный план и контролируя его исполнение, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, выдал кассиру Общества ...., неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 ... и ФИО19 ... денежные средства в сумме 330 000 рублей и отдал распоряжение выдать их последнему. 

ДД.ММ.ГГГГ, кассир Общества ...., неосведомленная об истинных намерениях ФИО7 ... и ФИО19 ... выдала последнему денежные средства в сумме 330 000 рублей, которые в этот же день были ФИО19 .... внесены на свой расчетный счет №..., открытый в АО «...». 

ФИО7 ... продолжая реализовывать свой умысел, сообщил ФИО19 .... о необходимости прохождения цикла семинаров по теме: «Основы ведения предпринимательской деятельности» в Областной общественной организации «...».

С 22 по ДД.ММ.ГГГГ ФИО19 ... продолжая выполнять единый с ФИО7 .... преступный умысел, действуя согласно отведённой ему роли при совершении преступления, был зачислен в Областную общественную организацию «...», офис которой располагался по адресу: г. Волгоград, ..., где прошел цикл семинаров по теме «Основы ведения предпринимательской деятельности». По окончании прохождения обучения ФИО19 ... был выдан сертификат, который он передал ... 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года руководитель Общества ФИО7 ... продолжая реализовывать совместный с ФИО19 ... преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, отдал распоряжение бухгалтеру Общества ... неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО19 ...., подготовить и подписать у последнего пакет документов, необходимых для получения субсидий, после чего представить их в комитет экономики Волгоградской области. 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года бухгалтер Общества ... неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 ... и ФИО19 ..., действуя по указанию ФИО7 ...., подготовила и подписала у ФИО19 ... для предоставления в комитет экономики Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы, подписанные заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем; согласие на обработку персональных данных, подписанные заявителем; копию паспорта индивидуального предпринимателя, заверенную заявителем, с приложением его письменного согласия на обработку персональных данных.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, ...., неосведомленная об истинных намерениях руководителя Общества ФИО7 ... и ФИО19 ...., действуя по устному указанию ФИО7 ... и представляя интересы индивидуального предпринимателя ФИО19 ...., предоставила в адрес комитета экономики Волгоградской области, расположенного по адресу: город Волгоград, ..., документы, в которых содержались заведомо ложные и недостоверные сведения, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО19 ... якобы понес затраты, связанные с осуществлением последним предпринимательской деятельности, для возмещения части этих затрат. 

Согласно предоставленным в комитет экономики Волгоградской области документам, ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО19 ... заключил с Обществом, в лице генерального директора ... ..., неосведомленной о преступных действиях ФИО7 ... договор поставки оборудования, согласно которому индивидуальный предприниматель ФИО19 ... приобрел у Общества модульный павильон, расположенный на территории Клетского района Волгоградской области, для осуществления предпринимательской деятельности. ДД.ММ.ГГГГ сторонами по договору был подписан акт приема-передачи модульного павильона. 

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя ФИО19 ... в АО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей, с назначением платежа – оплата за модульный павильон. 

При этом в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, индивидуальный предприниматель ФИО19 .... фактически предпринимательскую деятельность не осуществлял, а продолжал осуществлять свои непосредственные должностные обязанности, работая полный рабочий день, выполняя функции специалистов по ремонту сложной бытовой техники в офисе ООО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., а в этих модульных павильонах продолжали работать другие сотрудники ООО «...». 

ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками комитета экономики Волгоградской области, введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 ... и ФИО19 ... на основании предоставленных ложных и недостоверных сведений об осуществлении предпринимательской деятельности и понесенных убытках, с расчетного счета комитета экономики Волгоградской области №..., открытого УФК по Волгоградской области (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области), на расчетные счета индивидуального предпринимателя ФИО19 .... №..., открытый в АО «...», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., перечислены денежные средства в размере 297 000 рублей, в качестве возмещения части затрат, якобы понесенных при осуществлении предпринимательской деятельности. 

Перечисленные на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО19 .... бюджетные денежные средства, были сняты им со своего расчетного счета и переданы Ломаге ... который распорядился ими, обратив их в свою пользу. 

Также, в соответствии с отведенной ролью при совершении преступления, ФИО12 ... должен был зарегистрироваться в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, пройти обучение в Областной общественной организации «...», офис которого располагался по адресу: г. Волгоград, ..., подписать договор купли-продажи и акт приема-передачи модульного павильона, расположенного в Клетском районе Волгоградской области, приобретаемого последним у Общества, якобы для осуществления предпринимательской деятельности, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности, осознавая при этом, что осуществлять предпринимательскую деятельность не будет, а будет продолжать работать в Обществе у ФИО7 .... на прежних условиях, фактически не используя приобретенные павильоны, в которых работали другие сотрудники ООО «...». 

В период времени с начала апреля ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ...., находясь по адресу: г. Волгоград, ..., реализуя преступный умысел, действуя из корыстных побуждений, преследуя цель незаконного обогащения, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления последствий в виде причинения имущественного вреда, и желая их наступления, с целью введения в заблуждение сотрудников комитета экономики Волгоградской области относительно своих истинных намерений, отдал устное распоряжение ФИО12 ... зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, расположенной по адресу: город Волгоград, ... ..., ..., при этом понимая, что Общество не может выступать субъектом получения вышеуказанных субсидий, согласно требованиям Положения. 

Реализуя совместный преступный умысел, руководитель Общества ФИО7 ... дал указание бухгалтеру ООО «...» ... собрать необходимые документы для регистрации ФИО12 ... в качестве индивидуального предпринимателя. 

Бухгалтер ООО «...» ... будучи неосведомленной о преступных намерениях ФИО12 ... и ФИО7 ..., подчиняясь последнему как своему непосредственному руководителю, чьи распоряжения являлись обязательными для исполнения, выполняя указания последнего, подготовила указанные документы и передала их для подписания работнику Общества ФИО12 ...

ДД.ММ.ГГГГ, юрисконсульт Общества ...., неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО12 ... выполняя указания ФИО7 ... и действуя от имени ФИО12 ... зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ, индивидуальный предприниматель ФИО12 ... выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованно и под руководством ФИО7 ..., путем предоставления информации, отрыл расчетный счет №... в АО «...», расположенном по адресу: город Волгоград .... 

В середине октября ДД.ММ.ГГГГ года, точная дата не установлена, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ... продолжая реализовывать преступный план и контролируя его исполнение, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, выдал кассиру Общества ..., неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 ... и ФИО12 ...., денежные средства в сумме 330 000 рублей и отдал распоряжение выдать их последнему. 

ДД.ММ.ГГГГ кассир Общества ... неосведомленная об истинных намерениях ФИО7 ... и ФИО12 ... выдала последнему денежные средства в сумме 330 360 рублей, которые в этот же день были ФИО12 ... внесены на свои расчетные счет №..., открытый в АО «...». 

С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО12 ... продолжая выполнять единый с ФИО7 ... преступный умысел, действуя согласно отведённой ему роли при совершении преступления, был зачислен в Областную общественную организацию «...», офис которой располагался по адресу: г. Волгоград, ..., где прошел цикл семинаров по теме «Основы ведения предпринимательской деятельности». По окончании прохождения обучения ФИО12 ... был выдан сертификат, который он передал ... 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года руководитель Общества ФИО7 ...., продолжая реализовывать совместный с ФИО12 ... преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, используя свое служебное положение, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, отдал распоряжение бухгалтеру Общества ...., неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 ... и ФИО12 ..., подготовить и подписать у последнего пакет документов, необходимых для получения субсидий, после чего представить их в комитет экономики Волгоградской области. 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года бухгалтер Общества ... неосведомленная о его преступных намерениях, действуя по указанию последнего, подготовила и подписала у ФИО12 ... для предоставления в комитет экономики Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы, подписанную заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем; согласие на обработку персональных данных, подписанные заявителем; копию паспорта индивидуального предпринимателя, заверенную заявителем, с приложением его письменного согласия на обработку персональных данных.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, ... ..., неосведомленная об истинных намерениях руководителя Общества ФИО7 ... и ФИО12 ...., действуя по устному указанию ФИО7 .... и представляя интересы индивидуального предпринимателя ФИО12 ...., предоставила в адрес комитета экономики Волгоградской области, расположенного по адресу: город Волгоград, ..., документы, в которых содержались заведомо ложные и недостоверные сведения, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО12 .... якобы понес затраты, связанные с осуществлением последним предпринимательской деятельности, для возмещения части этих затрат. 

Согласно предоставленным в комитет экономики Волгоградской области документам, ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО12 .... заключил с Обществом, в лице генерального директора ..., неосведомленной о преступных действиях ФИО7 ... договор поставки оборудования, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО12 ... приобрел у Общества модульный павильон, расположенный на территории Клетского района Волгоградской области, для осуществления предпринимательской деятельности. ДД.ММ.ГГГГ сторонами по договору был подписан акт приема-передачи модульного павильона. 

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя ФИО12 .... в АО «...», расположенном по адресу: город Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей, с назначением платежа – оплата за модульный павильон. 

При этом в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, индивидуальный предприниматель ФИО12 ... фактически предпринимательскую деятельность не осуществлял, а продолжал осуществлять свои непосредственные должностные обязанности, работая полный рабочий день, выполняя функции специалистов по ремонту сложной бытовой техники в офисе ООО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., а в этих модульных павильонах продолжали работать другие сотрудники ООО «...». 

ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками комитета экономики Волгоградской области, введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 .... и ФИО12 ... все таки, индивидуальному предпринимателю ФИО12 .... было отказано в предоставлении субсидии на общую сумму 297 000 рублей на возмещение части затрат, на основании п. 15.4 п. п «г» Положения Постановления Администрации Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №...-П «Об субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства» в связи с тем, что израсходован лимит средств бюджета, предусмотренный для финансирования мероприятий: «Оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в т.ч. инновационным компаниям» в связи с израсходованием лимитов средств бюджета, предусмотренных для финансирования мероприятий по субсидированию субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, инфраструктуры в текущем финансовом году.

Таким образом, ФИО7 .... и ФИО12 ... не смогли по независящим от них обстоятельствам довести до конца свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в сумме 297 000 рублей. 

Также, в соответствии с отведенной ролью при совершении преступления, иное лицо должно было зарегистрироваться в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, пройти обучение в Областной общественной организации «...», офис которого располагался по адресу: г. Волгоград, ..., подписать договор купли-продажи и акт приема-передачи модульного павильона, расположенного в Клетском районе Волгоградской области, приобретаемого последним у Общества, якобы для осуществления предпринимательской деятельности, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности, осознавая при этом, что осуществлять предпринимательскую деятельность не будет, а будет продолжать работать в Обществе у ФИО7 .... на прежних условиях, фактически не используя приобретенные павильоны, в которых работали другие сотрудники ООО «...». 

В период времени с начала апреля ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ... находясь по адресу: г. Волгоград, ..., реализуя преступный умысел, действуя из корыстных побуждений, преследуя цель незаконного обогащения, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления последствий в виде причинения имущественного вреда, и желая их наступления, с целью введения в заблуждение сотрудников комитета экономики Волгоградской области относительно своих истинных намерений, отдал устное распоряжение иному лицу зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, расположенной по адресу: город Волгоград, ... ..., ..., при этом понимая, что Общество не может выступать субъектом получения вышеуказанных субсидий, согласно требованиям Положения. 

Реализуя совместный преступный умысел, руководитель Общества ФИО7 ... дал указание бухгалтеру ООО «...» ... собрать необходимые документы для регистрации иного лица в качестве индивидуального предпринимателя. 

Бухгалтер ООО «...» ... будучи неосведомленной о преступных намерениях иного лица и ФИО7 ..., подчиняясь последнему как своему непосредственному руководителю, чьи распоряжения являлись обязательными для исполнения, выполняя указания последнего, подготовила указанные документы и передала их для подписания работнику Общества иному лицу.

ДД.ММ.ГГГГ, юрисконсульт Общества ...., неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 ... и иного лица, выполняя указания ФИО7 ... и действуя от имени иного лица, зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №...

ДД.ММ.ГГГГ, индивидуальный предприниматель –иное лицо, выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованно и под руководством ФИО7 ..., путем предоставления информации, отрыл расчетный счет №... в АО «... расположенном по адресу: город Волгоград .... 

В середине октября ДД.ММ.ГГГГ года, точная дата не установлена, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ... продолжая реализовывать преступный план и контролируя его исполнение, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, выдал кассиру Общества ... неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 ... и иного лица, денежные средства в сумме 330 000 рублей и отдал распоряжение выдать их последнему. 

ДД.ММ.ГГГГ кассир Общества ... неосведомленная об истинных намерениях ФИО7 ... и о лица выдала последнему денежные средства в сумме 330 360 рублей, которые в этот же день были иным лицом внесены на свои расчетные счет №..., открытый в АО «...». 

С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ иное лицо, продолжая выполнять единый с ФИО7 .... преступный умысел, действуя согласно отведённой ему роли при совершении преступления, был зачислен в Областную общественную организацию «...», офис которой располагался по адресу: г. Волгоград, ..., где прошел цикл семинаров по теме «Основы ведения предпринимательской деятельности». По окончании прохождения обучения иному лицу был выдан сертификат, который он передал ... 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года руководитель Общества ФИО7 ... продолжая реализовывать совместный с иным лицом преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, отдал распоряжение бухгалтеру Общества ..., неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 .... и иного лица, подготовить и подписать у последнего пакет документов, необходимых для получения субсидий, после чего представить их в комитет экономики Волгоградской области. 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года бухгалтер Общества ...., находящаяся в материальной зависимости от ФИО7 ..., как от работодателя и непосредственного руководителя, неосведомленная о его преступных намерениях, действуя по указанию последнего, подготовила и подписала у иного лица для предоставления в комитет экономики Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы, подписанные заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем; согласие на обработку персональных данных, подписанные заявителем; копию паспорта индивидуального предпринимателя, заверенные заявителем, с приложением их письменного согласия на обработку персональных данных.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, ...., неосведомленная об истинных намерениях руководителя Общества ФИО7 ...., действуя по устному указанию последнего и представляя интересы индивидуального предпринимателя – иного лица, предоставила в адрес комитета экономики Волгоградской области, расположенного по адресу: город Волгоград, ..., документы, в которых содержались заведомо ложные и недостоверные сведения, согласно которым индивидуальный предприниматель –иное лицо якобы понес затраты, связанные с осуществлением последним предпринимательской деятельности, для возмещения части этих затрат. 

Согласно предоставленным в комитет экономики Волгоградской области документам, ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель – иное лицо заключил с Обществом, в лице генерального директора ...., неосведомленной о преступных действиях ФИО7 .... договор поставки оборудования, согласно которым индивидуальный предприниматель - иное лицо приобрел у Общества модульный павильон, расположенный на территории Клетского района Волгоградской области, для осуществления предпринимательской деятельности. ДД.ММ.ГГГГ сторонами по договору был подписан акт приема-передачи модульного павильона. 

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя – иного лица в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: город Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей, с назначением платежа – оплата за модульный павильон. 

При этом в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, индивидуальный предприниматель – иное лицо фактически предпринимательскую деятельность не осуществлял, а продолжало осуществлять свои непосредственные должностные обязанности, работая полный рабочий день, выполняя функции специалистов по ремонту сложной бытовой техники в офисе ООО «ЛМ-Сервис-Юг», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., а в этих модульных павильонах продолжали работать другие сотрудники ООО «ЛМ-Сервис-Юг». 

ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками комитета экономики Волгоградской области, введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 ... и иного лица все таки, индивидуальному предпринимателю – иному лицу было отказано в предоставлении субсидии на общую сумму 297 000 рублей на возмещение части затрат, на основании п. 15.4 п. п «г» Положения Постановления Администрации Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №...-П «Об субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства» в связи с тем, что израсходован лимит средств бюджета, предусмотренный для финансирования мероприятий: «Оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в т.ч. инновационным компаниям» в связи с израсходованием лимитов средств бюджета, предусмотренных для финансирования мероприятий по субсидированию субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, инфраструктуры в текущем финансовом году.

Таким образом, ФИО7 .... и иное лицо не смогли по независящим от них обстоятельствам довести до конца свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в сумме 297 000 рублей.

Перечисленные на расчетные счета индивидуальных предпринимателей ФИО19 ...., ФИО4 .... и ФИО13 .... бюджетные денежные средства, были сняты указанными лицами со своих расчетных счетов и переданы Ломаге ... на общую сумму 891 000 рублей.

Индивидуальным предпринимателям ФИО12 .... и иному лицу было отказано в предоставлении субсидий на общую сумму 594 000 рублей на возмещение части затрат, на основании п. 15.4 п. п «г» Положения Постановления Администрации Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №...-П «Об субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства» в связи с тем, что израсходован лимит средств бюджета, предусмотренный для финансирования мероприятий: «Оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в т.ч. инновационным компаниям» в связи с израсходованием лимитов средств бюджета, предусмотренных для финансирования мероприятий по субсидированию субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, инфраструктуры в текущем финансовом году.

Таким образом, ФИО7 ..., не смог по независящим от него обстоятельствам довести до конца свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в сумме 1 485 000 рублей, размер которого в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ, признается особо крупным. 

ФИО4 ..., ФИО13 .... ФИО19 и ФИО12 ... каждый в отдельности, совершили покушение на мошенничество, то есть покушение на хищение бюджетных денежных средств в крупном размере, не доведенное лицом до конца по независящим от них обстоятельствам, при следующих обстоятельствах:

В начале ДД.ММ.ГГГГ года, более точная дата не установлена, Ломаге ... осуществляющему фактическое руководство ООО «...», стало известно, что на территории Волгоградской области действует целевая программа «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Волгоградской области», реализуемая на основании Постановления Правительства Российской Федерацииот 27.02.2009 N 178 "О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства", а также в соответствии со ст. 17 Федерального закона "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" утверждены Правила (далее Правила) распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, в рамках подпрограммы "Развитие малого и среднего предпринимательства" государственной программы Российской Федерации "Экономическое развитие и инновационная экономика" (далее Постановление).

В соответствии с п. 2 Правил, субсидии предоставляются в том числе в целях создания и развития инфраструктуры поддержки субъектов малого предпринимательства, создания и развития инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства.

Согласно Постановлению Администрации Волгоградской области № 85-П от 30.03.2009 «О Долгосрочной областной целевой программе «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Волгоградской области» на 2009 - 2011 годы» утверждена Программа, целью которой является обеспечение благоприятных условий для развития малого и среднего предпринимательства и повышение его вклада в социально-экономическое развитие Волгоградской области. 

Согласно Постановлению Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 N 246-п «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства» утверждено положение о субсидировании малого и среднего предпринимательства (далее Положение).

Согласно п. 1.5. Положения, субсидии предоставляются субъектам малого и среднего предпринимательства, которые соответствуют следующим критериям: не находятся в стадии реорганизации, ликвидации или банкротства в соответствии с законодательством Российской Федерации; зарегистрированы и осуществляют свою деятельность на территории Волгоградской области; имеют расчетный счет в банке; не имеют просроченной задолженности по налоговым и (или) иным обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации; не получают субсидии от иных главных распорядителей бюджетных средств Волгоградской области по затратам, представленным к субсидированию в Министерство; не имеют задолженности по выплате заработной платы; осуществляют экономическую деятельность определенных видов согласно кодам Общероссийского классификатора видов экономической деятельности: имеют за предшествующий год среднемесячную заработную плату на одного работника не ниже величины среднегодового прожиточного минимума для трудоспособного населения Волгоградской области, рассчитанного исходя из установленных величин прожиточного минимума для трудоспособного населения Волгоградской области, за предшествующий год (за исключением начинающих субъектов малого предпринимательства); не являются кредитными организациями, страховыми организациями (за исключением потребительских кооперативов), инвестиционными фондами, негосударственными пенсионными фондами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, ломбардами, участниками соглашений о разделе продукции; не осуществляют предпринимательскую деятельность в сфере игорного бизнеса; не являются в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле, нерезидентами Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных международными договорами Российской Федерации; не осуществляют производство и реализацию подакцизных товаров, а также добычу и реализацию полезных ископаемых, за исключением общераспространенных полезных ископаемых; обязуются обеспечить: сохранение средней численности работников в год оказания финансовой поддержки не ниже уровня предшествующего года или прирост выручки от реализации товаров (работ, услуг) на одного работника в год получения субсидии по сравнению с предшествующим годом не менее чем на 10 процентов; сохранение среднемесячной заработной платы на одного работника в год получения финансовой поддержки не ниже уровня предшествующего года; осуществлять предпринимательскую деятельность в течение двух лет с момента получения субсидии или произвести возврат субсидии в случае, если планируется прекращение предпринимательской деятельности до истечения двух лет с момента получения субсидии; сообщать в Администрацию Волгоградской области информацию о смене места ведения предпринимательской деятельности и (или) планируемой ликвидации; в течение двух лет после получения субсидии ежегодно, не позднее 01 апреля отчетного года, представлять в Министерство сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства с пояснительной запиской о результатах деятельности и анкету получателя поддержки.

Согласно п. 1.6. Положения, субсидированию подлежат затраты субъектов малого и среднего предпринимательства, по видам экономической деятельности, произведенные в предшествующем и текущем годах.

Согласно 1.7. Положения, для получения субсидии субъекты малого и среднего предпринимательства представляют в Администрацию Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы по состоянию на первое число месяца, в котором подан запрос о предоставлении государственной услуги, подписанную заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем (в случае если учредителями являются юридические лица, сведения дополнительно представляются по каждому юридическому лицу); согласие на обработку персональных данных, подписанное заявителем (для индивидуальных предпринимателей); об осуществлении предпринимательской деятельности в течение двух лет с момента получения субсидии или о возврате субсидии в случае, если планируется прекращение предпринимательской деятельности до истечения двух лет с момента получения субсидии; копию паспорта индивидуального предпринимателя или учредителя(ей), заверенную заявителем, с приложением его (их) письменного согласия на обработку персональных данных (для субъектов молодежного предпринимательства); копии документов, подтверждающих права заявителя на результаты интеллектуальной деятельности, заверенные заявителем (для начинающих малых инновационных компаний и действующих инновационных компаний). 

Согласно п. 8.4. Положения, субсидия предоставляется после прохождения начинающим субъектом малого предпринимательства (индивидуальным предпринимателем или учредителем юридического лица) краткосрочного обучения предпринимательской деятельности или при наличии у него высшего профессионального образования по экономическим, финансовым, управленческим, юридическим специальностям.

Согласно п. 8.5. Положения, возмещению подлежит часть затрат, произведенных заявителем согласно бизнес-плану проекта, на приобретение основных средств. 

Изучив вышеуказанные нормативные документы у ФИО7 ... из корыстных побуждений, возник преступный умысел, направленный на хищения путем обмана денежных средств, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства. 

В период времени с начала ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ руководитель Общества ФИО7 ... разработал план преступных действий и осознавая отсутствие возможности совершить данное преступление в одиночку, решил подыскать из числа сотрудников Общества лиц, с которыми возможно вступить в преступный сговор, направленный на совершения преступлений. 

С целью реализации преступного умысла, в неустановленные время и месте, но не позднее начала апреля ДД.ММ.ГГГГ года, при неустановленных обстоятельствах, в ходе личной беседы ФИО7 ... предложил работавшему в Обществе ФИО4 ... принять участие в хищении денежных средств, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, на что ФИО4 ... ответил согласием, тем самым вступив в преступный сговор с ФИО7 ... При этом, ФИО7 ... привлекая к совершению данного преступления ФИО4 .... и иных лиц, о совершении совместного преступного деяния, направленного на хищение путем обмана, бюджетных денежных средств, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, их не осведомил, распределив лишь роли между собой и ФИО4 ... согласно которым ФИО7 .... должен был осуществлять общее руководство, организовать оформление ФИО4 .... в качестве индивидуального предпринимателя, с целью придания последнему статуса субъекта для получения вышеуказанной субсидии и соблюдения требований к получателю субсидий, выделить денежные средства для зачисления на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО4 ..... для дальнейшего отражения по учетно-бухгалтерским документам факта затраты, за якобы приобретенное индивидуальным предпринимателем ФИО4 ... торгового оборудования, распределять похищенные денежные средства между ними. 

В соответствии с отведенной ролью при совершении преступления, ФИО4 ... должен был зарегистрироваться в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, пройти обучение в Областной общественной организации «Волгоградский центр защиты и развития «Дело», офис которого располагался по адресу: г. Волгоград, ..., подписать договор купли-продажи и акт приема-передачи модульного павильона, расположенного в Клетском районе Волгоградской области, приобретаемого последним у Общества, якобы для осуществления предпринимательской деятельности, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности, осознавая при этом, что осуществлять предпринимательскую деятельность не будет, а будет продолжать работать в Обществе у ФИО7 ... на прежних условиях, фактически не используя приобретенные павильоны, в которых работали другие сотрудники ООО «ЛМ-Сервис-Юг». 

В период времени с начала апреля ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ...., находясь по адресу: г. Волгоград, ..., реализуя преступный умысел, действуя из корыстных побуждений, преследуя цель незаконного обогащения, с целью введения в заблуждение сотрудников комитета экономики Волгоградской области относительно своих истинных намерений, отдал устное распоряжение ФИО4 ... зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, расположенной по адресу: г. Волгоград, ... ..., ..., при этом понимая, что Общество не может выступать субъектом получения вышеуказанных субсидий, согласно требованиям Положения. 

Реализуя совместный преступный умысел, руководитель Общества ФИО7 .... дал указание бухгалтеру ООО «...» ... собрать необходимые документы для регистрации ФИО4 .... в качестве индивидуального предпринимателя. 

Бухгалтер ООО «...» ..., будучи неосведомленной о преступных намерениях ФИО4 .... и ФИО7 ...., подчиняясь последнему как своему непосредственному руководителю, чьи распоряжения являлись обязательными для исполнения, выполняя указания последнего, подготовила указанные документы и передала их для подписания работнику Общества ФИО4 ...

ДД.ММ.ГГГГ юрисконсульт Общества ... неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО4 ... выполняя указания ФИО7 .... и действуя от имени ФИО4 ...., зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО4 ...., выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованно и под руководством ФИО7 ...., путем предоставления информации, отрыл расчетный счет №... в АО «...», расположенном по адресу: г. д Волгоград .... 

В середине октября ДД.ММ.ГГГГ года, точная дата не установлена, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ...., продолжая реализовывать преступный план и контролируя его исполнение, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, выдал кассиру Общества ...., неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО4 ...., денежные средства в сумме 330 000 рублей и отдал распоряжение выдать их последнему. 

ДД.ММ.ГГГГ, кассир Общества ... неосведомленная об истинных намерениях ФИО7 ... и ФИО4 ... выдала последнему денежные средства в сумме 330 360 рублей, которые в этот же день были ФИО4 ... внесены на свой расчетный счет №..., открытый в АО «...». 

ФИО7 ... продолжая реализовывать свой умысел, сообщил ФИО4 ... о необходимости прохождения цикла семинаров по теме: «Основы ведения предпринимательской деятельности» в Областной общественной организации «...».

С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 ...., продолжая выполнять единый с ФИО7 ... преступный умысел, действуя согласно отведённой ему роли при совершении преступления, был зачислен в Областную общественную организацию «Волгоградский центр защиты и развития «Дело», офис которой располагался по адресу: г. Волгоград, ..., где прошел цикл семинаров по теме «Основы ведения предпринимательской деятельности». По окончании прохождения обучения ФИО4 .... был выдан сертификат, который он передал ... 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года руководитель Общества ФИО7 ..., продолжая реализовывать совместный с ФИО4 .... преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, отдал распоряжение бухгалтеру Общества ... ..., неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 ... и ФИО4 ... подготовить и подписать у последнего пакет документов, необходимых для получения субсидий, после чего представить их в комитет экономики Волгоградской области. 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года бухгалтер Общества ...., неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 ..., действуя по указанию последнего, подготовила и подписала у ФИО4 .... для предоставления в комитет экономики Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы, подписанную заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем; согласие на обработку персональных данных, подписанные заявителем; копию паспорта индивидуального предпринимателя, с приложением его письменного согласия на обработку персональных данных.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, ...., неосведомленная об истинных намерениях руководителя Общества ФИО7 ... и ФИО4 ... действуя по устному указанию ФИО7 .... и представляя интересы индивидуального предпринимателя ФИО4 ...., предоставила в адрес комитета экономики Волгоградской области, расположенного по адресу: город Волгоград, ..., документы, в которых содержались заведомо ложные и недостоверные сведения, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО4 ... якобы понес затраты, связанные с осуществлением последним предпринимательской деятельности, для возмещения части этих затрат. 

Согласно предоставленным в комитет экономики Волгоградской области документам, ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО4 .... заключил с Обществом, в лице генерального директора ... неосведомленной о преступных действиях ФИО7 ... договор поставки оборудования, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО4 ... приобрел у Общества модульный павильон, расположенный на территории Клетского района Волгоградской области, для осуществления предпринимательской деятельности. ДД.ММ.ГГГГ сторонами по договору был подписан акт приема-передачи модульного павильона. 

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя ФИО4 ... в АО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей, с назначением платежа – оплата за модульный павильон. 

При этом в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, индивидуальный предприниматель ФИО4 ... фактически предпринимательскую деятельность не осуществлял, а продолжал осуществлять свои непосредственные должностные обязанности, работая полный рабочий день, выполняя функции специалистов по ремонту сложной бытовой техники в офисе ООО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., а в этом модульном павильоне продолжали работать другие сотрудники ООО «...». 

ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками комитета экономики Волгоградской области, введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 ... и ФИО4 ...., на основании предоставленных ложных и недостоверных сведений об осуществлении предпринимательской деятельности и понесенных убытках, с расчетного счета комитета экономики Волгоградской области №..., открытого УФК по Волгоградской области (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области), на расчетные счета индивидуального предпринимателя ФИО4 ... №..., открытый в АО «...», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., перечислены денежные средства в размере 297 000 рублей, в качестве возмещения части затрат, якобы понесенных при осуществлении предпринимательской деятельности. 

Перечисленные на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО4 .... бюджетные денежные средства, были сняты ФИО4 ... со своего расчетного счета и переданы Ломаге ... который распорядился ими, обратив их в свою пользу. Таким образом, действиями ФИО7 .... и ФИО4 .... причинен государству – Российской Федерации в лице комитета экономики Волгоградской области материальный ущерба в сумме 297 000 рублей, размер которого в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ, признается крупным. 

Также, с целью реализации преступного умысла, в неустановленные время и месте, но не позднее начала апреля ДД.ММ.ГГГГ года, при неустановленных обстоятельствах, в ходе личной беседы ФИО7 .... предложил работавшему в Обществе ФИО13 ... принять участие в хищении денежных средств, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, на что ФИО13 .... ответил согласием, тем самым вступив в преступный сговор с ФИО7 .... При этом, ФИО7 ...., привлекая к совершению данного преступления ФИО13 ... и иных лиц, о совершении совместного преступного деяния, направленного на хищение путем обмана, бюджетных денежных средств, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, их не осведомил, распределив лишь роли между собой и ФИО13 ...., согласно которым ФИО7 ... должен был осуществлять общее руководство, организовать оформление ФИО13 ... в качестве индивидуального предпринимателя, с целью придания последнему статуса субъекта для получения вышеуказанной субсидии и соблюдения требований к получателю субсидий, выделить денежные средства для зачисления на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО13 ... для дальнейшего отражения по учетно-бухгалтерским документам факта затраты, за якобы приобретенное индивидуальным предпринимателем ФИО13 ... торгового оборудования, распределять похищенные денежные средства между ними. 

В соответствии с отведенной ролью при совершении преступления, ФИО13 .... должен был зарегистрироваться в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, пройти обучение в Областной общественной организации «...», офис которого располагался по адресу: г. Волгоград, ..., подписать договор купли-продажи и акт приема-передачи модульного павильона, расположенного в Клетском районе Волгоградской области, приобретаемого последним у Общества, якобы для осуществления предпринимательской деятельности, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности, осознавая при этом, что осуществлять предпринимательскую деятельность не будет, а будет продолжать работать в Обществе у ФИО7 .... на прежних условиях, фактически не используя приобретенные павильоны, в которых работали другие сотрудники ООО «ЛМ-Сервис-Юг». 

В период времени с начала апреля ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ... находясь по адресу: г. Волгоград, ..., реализуя преступный умысел, действуя из корыстных побуждений, преследуя цель незаконного обогащения, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления последствий в виде причинения имущественного вреда, и желая их наступления, с целью введения в заблуждение сотрудников комитета экономики Волгоградской области относительно своих истинных намерений, отдал устное распоряжение ФИО13 ... зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, расположенной по адресу: г. Волгоград, ... дивизии, ..., при этом понимая, что Общество не может выступать субъектом получения вышеуказанных субсидий, согласно требованиям Положения. 

Реализуя совместный преступный умысел, руководитель Общества ФИО7 ... дал указание бухгалтеру ООО «...» .... собрать необходимые документы для регистрации ФИО13 ... в качестве индивидуального предпринимателя. 

Бухгалтер ООО «...» ..., будучи неосведомленной о преступных намерениях ФИО13 ... и ФИО7 ... подчиняясь последнему как своему непосредственному руководителю, чьи распоряжения являлись обязательными для исполнения, выполняя указания последнего, подготовила указанные документы и передала их для подписания работнику Общества ФИО13 ...

ДД.ММ.ГГГГ юрисконсульт Общества ... неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 ... ФИО13 ... выполняя указания ФИО7 .... и действуя от имени ФИО13 ... зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО13 ... выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованно и под руководством ФИО7 ... путем предоставления информации, отрыл расчетный счет №... в АО «...», расположенном по адресу: г. д Волгоград .... 

В ноябре ДД.ММ.ГГГГ года, точная дата не установлена, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ...., продолжая реализовывать преступный план и контролируя его исполнение, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, выдал кассиру Общества ..., неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО13 ..., денежные средства в сумме 330 000 рублей и отдал распоряжение выдать их последнему. 

ДД.ММ.ГГГГ, кассир Общества ...., неосведомленная об истинных намерениях ФИО7 .... и ФИО13 .... выдала последнему денежные средства в сумме 330 361 рубль, которые в этот же день были ФИО13 .... внесены на свой расчетный счет №..., открытый в АО «...». 

ФИО7 ... продолжая реализовывать свой умысел, сообщил ФИО13 ... о необходимости прохождения цикла семинаров по теме: «Основы ведения предпринимательской деятельности» в Областной общественной организации «Волгоградский центр защиты развития «Дело».

С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО13 ..., продолжая выполнять единый с ФИО7 ... преступный умысел, действуя согласно отведённой ему роли при совершении преступления, был зачислен в Областную общественную организацию «Волгоградский центр защиты и развития «Дело», офис которой располагался по адресу: г. Волгоград, ..., где прошел цикл семинаров по теме «Основы ведения предпринимательской деятельности». По окончании прохождения обучения ФИО13 .... был выдан сертификат, который он передал ... 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года руководитель Общества ФИО7 ... продолжая реализовывать совместный с ФИО13 .... преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, отдал распоряжение бухгалтеру Общества ..., неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО13 ... подготовить и подписать у последнего пакет документов, необходимых для получения субсидий, после чего представить их в комитет экономики Волгоградской области. 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года бухгалтер Общества ..., неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 ... и ФИО13 ...., действуя по указанию ФИО7 ...., подготовила и подписала у ФИО13 ... для предоставления в комитет экономики Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы, подписанную заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем; согласие на обработку персональных данных, подписанное заявителем; копию паспорта индивидуального предпринимателя, с приложением его письменного согласи на обработку персональных данных.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, ..., неосведомленная об истинных намерениях руководителя Общества ФИО7 ... действуя по устному указанию последнего и представляя интересы индивидуального предпринимателя ФИО13 ..., предоставила в адрес комитета экономики Волгоградской области, расположенного по адресу: город Волгоград, ..., документы, в которых содержались заведомо ложные и недостоверные сведения, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО13 .... якобы понес затраты, связанные с осуществлением последним предпринимательской деятельности, для возмещения части этих затрат. 

Согласно предоставленным в комитет экономики Волгоградской области документам, ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО13 ... заключил с Обществом, в лице генерального директора ... неосведомленной о преступных действиях ФИО7 .... договор поставки оборудования, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО13 .... приобрел у Общества модульный павильон, расположенный на территории Клетского района Волгоградской области, для осуществления предпринимательской деятельности. ДД.ММ.ГГГГ сторонами по договору был подписан акт приема-передачи модульного павильона. 

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя ФИО13 ... в АО «Экспресс...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей, с назначением платежа – оплата за модульный павильон. 

При этом в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, индивидуальный предприниматель ФИО13 ... фактически предпринимательскую деятельность не осуществлял, а продолжал осуществлять свои непосредственные должностные обязанности, работая полный рабочий день, выполняя функции специалистов по ремонту сложной бытовой техники в офисе филиала ООО «......», расположенном в ..., а в этом модульном павильоне продолжали работать другие сотрудники ООО «...». 

ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками комитета экономики Волгоградской области, введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 ... и ФИО13 ..., на основании предоставленных ложных и недостоверных сведений об осуществлении предпринимательской деятельности и понесенных убытках, с расчетного счета комитета экономики Волгоградской области №..., открытого УФК по Волгоградской области (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области), на расчетные счета индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытый в АО «...», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., перечислены денежные средства в размере 297 000 рублей, в качестве возмещения части затрат, якобы понесенных при осуществлении предпринимательской деятельности. 

Перечисленные на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО13 ... бюджетные денежные средства, были сняты ФИО13 .... со своего расчетного счета и переданы Ломаге ... который распорядился ими, обратив их в свою пользу. Таким образом, действиями ФИО7 .... и ФИО13 ... причинен государству – Российской Федерации в лице комитета экономики Волгоградской области материальный ущерба в сумме 297 000 рублей, размер которого в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ, признается крупным. 

Также, с целью реализации преступного умысла, в неустановленные время и месте, но не позднее начала апреля ДД.ММ.ГГГГ года, при неустановленных обстоятельствах, в ходе личной беседы ФИО7 ... предложил работавшему в Обществе ФИО19 .... принять участие в хищении денежных средств, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, на что ФИО19 .... ответил согласием, тем самым вступив в преступный сговор с ФИО7 .... При этом, ФИО7 ... привлекая к совершению данного преступления ФИО19 .... и иных лиц, о совершении совместного преступного деяния, направленного на хищение путем обмана, бюджетных денежных средств, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, их не осведомил, распределив лишь роли между собой и ФИО19 ... согласно которым ФИО7 ... должен был осуществлять общее руководство, организовать оформление ФИО19 ... в качестве индивидуального предпринимателя, с целью придания последнему статуса субъекта для получения вышеуказанной субсидии и соблюдения требований к получателю субсидий, выделить денежные средства для зачисления на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО19 ... для дальнейшего отражения по учетно-бухгалтерским документам факта затраты, за якобы приобретенное индивидуальным предпринимателем ФИО19 ... торгового оборудования, распределять похищенные денежные средства между ними. 

Также, в соответствии с отведенной ролью при совершении преступления, ФИО19 .... должен был зарегистрироваться в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, пройти обучение в Областной общественной организации «...», офис которого располагался по адресу: г. Волгоград, ..., подписать договор купли-продажи и акт приема-передачи модульного павильона, расположенного в Клетском районе Волгоградской области, приобретаемого последним у Общества, якобы для осуществления предпринимательской деятельности, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности, осознавая при этом, что осуществлять предпринимательскую деятельность не будет, а будет продолжать работать в Обществе у ФИО7 ... на прежних условиях, фактически не используя приобретенные павильоны, в которых работали другие сотрудники ООО «...». 

В период времени с начала апреля ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ..., находясь по адресу: г. Волгоград, ..., реализуя преступный умысел, действуя из корыстных побуждений, преследуя цель незаконного обогащения, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления последствий в виде причинения имущественного вреда, и желая их наступления, с целью введения в заблуждение сотрудников комитета экономики Волгоградской области относительно своих истинных намерений, отдал устное распоряжение ФИО19 ... зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, расположенной по адресу: г. Волгоград, ... ..., ..., при этом понимая, что Общество не может выступать субъектом получения вышеуказанных субсидий, согласно требованиям Положения. 

Реализуя совместный преступный умысел, руководитель Общества ФИО7 ... дал указание бухгалтеру ООО «ЛМ-Сервис-Юг» ... собрать необходимые документы для регистрации ФИО19 ... в качестве индивидуального предпринимателя. 

Бухгалтер ООО «...» ФИО5 ...., будучи неосведомленной о преступных намерениях ФИО19 ... и ФИО7 ...., подчиняясь последнему как своему непосредственному руководителю, чьи распоряжения являлись обязательными для исполнения, выполняя указания последнего, подготовила указанные документы и передала их для подписания работнику Общества ФИО19 ...

ДД.ММ.ГГГГ юрисконсульт Общества ...., неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО19 ...., выполняя указания ФИО7 ... и действуя от имени ФИО19 ..., зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО19 ... выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованно и под руководством ФИО7 ...., путем предоставления информации, отрыл расчетный счет №... в АО «...», расположенном по адресу: г. д Волгоград .... 

В середине октября ДД.ММ.ГГГГ года, точная дата не установлена, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ...., продолжая реализовывать преступный план и контролируя его исполнение, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, выдал кассиру Общества ... неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО19 ... денежные средства в сумме 330 000 рублей и отдал распоряжение выдать их последнему. 

ДД.ММ.ГГГГ, кассир Общества ...., неосведомленная об истинных намерениях ФИО7 ... и ФИО19 .... выдала последнему денежные средства в сумме 330 000 рублей, которые в этот же день были ФИО19 .... внесены на свой расчетный счет №..., открытый в АО «...». 

ФИО7 ... продолжая реализовывать свой умысел, сообщил ФИО19 ... о необходимости прохождения цикла семинаров по теме: «Основы ведения предпринимательской деятельности» в Областной общественной организации «Волгоградский центр защиты развития «Дело».

С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО19 ... продолжая выполнять единый с ФИО7 .... преступный умысел, действуя согласно отведённой ему роли при совершении преступления, был зачислен в Областную общественную организацию «...», офис которой располагался по адресу: г. Волгоград, ..., где прошел цикл семинаров по теме «Основы ведения предпринимательской деятельности». По окончании прохождения обучения ФИО19 ... был выдан сертификат, который он передал ..... 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года руководитель Общества ФИО7 ... продолжая реализовывать совместный с ФИО19 ... преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, отдал распоряжение бухгалтеру Общества ... неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 ... и ФИО19 ... подготовить и подписать у последнего пакет документов, необходимых для получения субсидий, после чего представить их в комитет экономики Волгоградской области. 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года бухгалтер Общества ... неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 ... действуя по указанию последнего, подготовила и подписала у ФИО19 ... для предоставления в комитет экономики Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справки об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы, подписанные заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителями; согласие на обработку персональных данных, подписанные заявителем; копию паспорта индивидуального предпринимателя, с приложением их письменного согласия на обработку персональных данных.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, более точное время не установлено, ...., неосведомленная об истинных намерениях руководителя Общества ФИО7 ...., действуя по устному указанию последнего и представляя интересы индивидуального предпринимателя ФИО19 ...., предоставила в адрес комитета экономики Волгоградской области, расположенного по адресу: город Волгоград, ..., документы, в которых содержались заведомо ложные и недостоверные сведения, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО19 ... якобы понес затраты, связанные с осуществлением последним предпринимательской деятельности, для возмещения части этих затрат. 

Согласно предоставленным в комитет экономики Волгоградской области документам, ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО19 ... заключил с Обществом, в лице генерального директора ...., неосведомленной о преступных действиях ФИО7 .... договор поставки оборудования, согласно которому индивидуальный предприниматель ФИО19 ... приобрел у Общества модульный павильон, расположенный на территории Клетского района Волгоградской области, для осуществления предпринимательской деятельности. ДД.ММ.ГГГГ сторонами по договору был подписан акт приема-передачи модульного павильона. 

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя ФИО19 ... в АО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей, с назначением платежа – оплата за модульный павильон. 

При этом в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, индивидуальный предприниматель ФИО19 .... фактически предпринимательскую деятельность не осуществлял, а продолжал осуществлять свои непосредственные должностные обязанности, работая полный рабочий день, выполняя функции специалистов по ремонту сложной бытовой техники в офисе ООО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., а в этом модульном павильоне продолжали работать другие сотрудники ООО «...». 

ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками комитета экономики Волгоградской области, введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 ... и ФИО19 ...., на основании предоставленных ложных и недостоверных сведений об осуществлении предпринимательской деятельности и понесенных убытках, с расчетного счета комитета экономики Волгоградской области №..., открытого УФК по Волгоградской области (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области), на расчетные счета индивидуального предпринимателя ФИО19 .... №..., открытый в АО «...», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., перечислены денежные средства в размере 297 000 рублей, в качестве возмещения части затрат, якобы понесенных при осуществлении предпринимательской деятельности. 

Перечисленные на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО19 ... бюджетные денежные средства, были сняты ФИО19 ... со своего расчетного счета и переданы Ломаге ... который распорядился ими, обратив их в свою пользу. Таким образом, действиями ФИО7 ... и ФИО19 .... причинен государству – Российской Федерации в лице комитета экономики Волгоградской области материальный ущерба в сумме 297 000 рублей, размер которого в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ, признается крупным. 

Также, с целью реализации преступного умысла, в неустановленные время и месте, но не позднее начала апреля ДД.ММ.ГГГГ года, при неустановленных обстоятельствах, в ходе личной беседы ФИО7 .... предложил работавшему в Обществе ФИО12 ... принять участие в хищении денежных средств, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, на что ФИО12 ... ответил согласием, тем самым вступив в преступный сговор с ФИО7 .... При этом, ФИО7 ... привлекая к совершению данного преступления ФИО12 ... и иных лиц, о совершении совместного преступного деяния, направленного на хищение путем обмана, бюджетных денежных средств, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, их не осведомил, распределив лишь роли между собой и ФИО12 ... согласно которым ФИО7 ... должен был осуществлять общее руководство, организовать оформление ФИО12 ... в качестве индивидуального предпринимателя, с целью придания последнему статуса субъекта для получения вышеуказанной субсидии и соблюдения требований к получателю субсидий, выделить денежные средства для зачисления на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО12 ... для дальнейшего отражения по учетно-бухгалтерским документам факта затраты, за якобы приобретенное индивидуальным предпринимателем ФИО12 .... торгового оборудования, распределять похищенные денежные средства между ними. 

В соответствии с отведенной ролью при совершении преступления, ФИО12 ... должен был зарегистрироваться в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, пройти обучение в Областной общественной организации «...», офис которого располагался по адресу: г. Волгоград, ..., подписать договор купли-продажи и акт приема-передачи модульного павильона, расположенного в Клетском районе Волгоградской области, приобретаемого последним у Общества, якобы для осуществления предпринимательской деятельности, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности, осознавая при этом, что осуществлять предпринимательскую деятельность не будет, а будет продолжать работать в Обществе у ФИО7 ... на прежних условиях, фактически не используя приобретенные павильоны, в которых работали другие сотрудники ООО «...». 

В период времени с начала апреля ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ ФИО7 ...., находясь по адресу: город Волгоград, ..., реализуя преступный умысел, действуя из корыстных побуждений, преследуя цель незаконного обогащения, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления последствий в виде причинения имущественного вреда, и желая их наступления, с целью введения в заблуждение сотрудников комитета экономики Волгоградской области относительно своих истинных намерений, отдал устное распоряжение ФИО12 .... зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, расположенной по адресу: город Волгоград, ... ..., ..., при этом понимая, что Общество не может выступать субъектом получения вышеуказанных субсидий, согласно требованиям Положения. 

Реализуя совместный преступный умысел, руководитель Общества ФИО7 .... дал указание бухгалтеру ООО «...» .... собрать необходимые документы для регистрации ФИО12 ... в качестве индивидуального предпринимателя. 

Бухгалтер ООО «...» ... будучи неосведомленной о преступных намерениях ФИО12 ... и ФИО7 ...., подчиняясь последнему как своему непосредственному руководителю, чьи распоряжения являлись обязательными для исполнения, выполняя указания последнего, подготовила указанные документы и передала их для подписания работнику Общества ФИО12 ...

ДД.ММ.ГГГГ юрисконсульт Общества ...., неосведомленная о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО12 ... выполняя указания ФИО7 .... и действуя от имени ФИО12 ...., зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО12 .... выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованно и под руководством ФИО7 ..., путем предоставления информации, отрыл расчетный счет №... в АО «...», расположенном по адресу: город Волгоград .... 

В середине октября ДД.ММ.ГГГГ года, точная дата не установлена, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7 ...., продолжая реализовывать преступный план и контролируя его исполнение, используя свое служебное положение, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, выдал кассиру Общества ...., неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО12 ..., денежные средства в сумме 330 000 рублей и отдал распоряжение выдать их последнему. 

ДД.ММ.ГГГГ кассир Общества ..., неосведомленная об истинных намерениях ФИО7 .... и ФИО12 .... выдала последнему денежные средства в сумме 330 000 рублей, которые в этот же день были ФИО12 ... внесены на свои расчетные счет №..., открытый в АО «...». 

С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО12 ... продолжая выполнять единый с ФИО7 ... преступный умысел, действуя согласно отведённой ему роли при совершении преступления, был зачислен в Областную общественную организацию «...», офис которой располагался по адресу: г. Волгоград, ..., где прошел цикл семинаров по теме «Основы ведения предпринимательской деятельности». По окончании прохождения обучения ФИО12 ... был выдан сертификат, который он передал ... 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года руководителем Общества ФИО7 ... продолжая реализовывать совместный с ФИО12 ... преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, используя свое служебное положение, зная, что его устные и письменные распоряжения обязательны для всех сотрудников организации, отдал распоряжение бухгалтеру Общества ...., неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 .... и ФИО12 ... подготовить и подписать у последнего пакет документов, необходимых для получения субсидий, после чего представить их в комитет экономики Волгоградской области. 

В период времени с октября по ноябрь ДД.ММ.ГГГГ года бухгалтер Общества ... неосведомленная о преступных намерениях ... и ФИО12 ... действуя по указанию ФИО7 ... подготовила и подписала у ФИО12 ... для предоставления в комитет экономики Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы, подписанные заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем; согласие на обработку персональных данных, подписанные заявителем; копию паспорта индивидуального предпринимателя, с приложением его письменного согласия на обработку персональных данных.

ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, более точное время следствием не установлено, ..., неосведомленная об истинных намерениях руководителя Общества ФИО7 ..., действуя по устному указанию последнего и представляя интересы индивидуального предпринимателя ФИО12 ..., предоставила в адрес комитета экономики Волгоградской области, расположенного по адресу: город Волгоград, ..., ..., документы, в которых содержались заведомо ложные и недостоверные сведения, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО12 ... якобы понес затраты, связанные с осуществлением последним предпринимательской деятельности, для возмещения части этих затрат. 

Согласно предоставленным в комитет экономики Волгоградской области документам, ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель ФИО12 ... заключил с Обществом, в лице генерального директора ... неосведомленной о преступных действиях ФИО7 .... договор поставки оборудования, согласно которым индивидуальный предприниматель ФИО12 .... приобрел у Общества модульный павильон, расположенный на территории Клетского района Волгоградской области, для осуществления предпринимательской деятельности. ДД.ММ.ГГГГ сторонами по договору был подписан акт приема-передачи модульного павильона. 

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя ФИО12 ... в АО «Экспресс...», расположенном по адресу: город Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей, с назначением платежа – оплата за модульный павильон. 

При этом в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, индивидуальный предприниматель ФИО12 ... фактически предпринимательскую деятельность не осуществлял, а продолжал осуществлять свои непосредственные должностные обязанности, работая полный рабочий день, выполняя функции специалистов по ремонту сложной бытовой техники в офисе ООО «ЛМ-Сервис-Юг», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., а в этом модульном павильоне продолжали работать другие сотрудники ООО «......». 

ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками комитета экономики Волгоградской области, введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 ... и ФИО12 .... все таки, индивидуальному предпринимателю ФИО12 ... было отказано в предоставлении субсидии на общую сумму 297 000 рублей на возмещение части затрат, на основании п. 15.4 п. п «г» Положения Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П «Об субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства» в связи с тем, что израсходован лимит средств бюджета, предусмотренный для финансирования мероприятий: «Оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в т.ч. инновационным компаниям» в связи с израсходованием лимитов средств бюджета, предусмотренных для финансирования мероприятий по субсидированию субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, инфраструктуры в текущем финансовом году.

Таким образом, ФИО7 ... и ФИО12 ... не смогли по независящим от них обстоятельствам довести до конца свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств и причинение государству – Российской Федерации в лице комитета экономики Волгоградской области материального ущерба в сумме 297 000 рублей, размер которого в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ, признается крупным. 

В ходе судебного следствия подсудимый ФИО7 ... вину в совершении указанных преступлений не признал в полном объеме, и показал, что в целом уголовное дело в отношении него сфальсифицировано, потерпевший .... и свидетели дали ложные показания, уголовное дело инициировано .... и направлено на отъем его бизнеса. 

По эпизоду преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ:

В ходе судебного следствия подсудимый ФИО7 .... вину по существу предъявленного обвинения по ч.4 ст. 159 УК РФ не признал, на основании ст. 51 Конституции РФ от дачи показаний отказался. 

Из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя на основании п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ показаний ФИО7 ... данных им в ходе предварительного следствия в качестве подозреваемого в присутствии защитника, следует, что что знаком с ... с ДД.ММ.ГГГГ года. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ году ему были нужны денежные средства для пополнения оборотных средств его организации ООО «...». Он попросил у ... деньги в сумме 8 000 000 руб. под проценты. В феврале ДД.ММ.ГГГГ года ...., находясь в своем офисе, расположенном по адресу: город Волгограду, ..., передал ему наличными деньги в сумме 3 000 000 руб. При передаче денег присутствовал один сотрудник фирмы ... Он написал собственноручно расписку о получении денежных средств. В расписке он указал дату получения денежных средств, кто и когда взял денежные средства, в какой сумме и срок возврата денежных средств. Расписка составлялась в одном экземпляре и осталась у ... Примерно в середине марта 2010 года, ему вновь потребовались денежные средства. Он вновь обратился к ... с просьбой предоставить займ в сумме 5 000 000 руб. ... согласился и сообщил, что для этого необходимо будет проехать в ..., где забрать данную денежную сумму у ФИО6 .... Он съездил в ..., где у ... взял наличными денежные средства в сумме 5 000 000 руб. На следующий день он приехал в офис к .... по адресу: город Волгоград, ..., где им была составлена расписка в получении от ... денежных средств в сумме 5 000 000 руб. При составлении им данной расписки, в кабинете .... присутствовал его сын - .... ... собирался получать доход в сумме до 1% от общего количества денежных средств, выданных ему в займ – 8 000 000 руб. Данные проценты возвращены вместе с основным долгом по окончания срока займа. На полученные в долг от ... денежные средства в сумме 8 000 000 руб. он приобрел нежилое помещение и земельным участок, расположенные в ... района Волгоградской области, примерно за 900 000 руб. Около 1 000 000 руб. он потратил на ремонт помещения, а именно: провели отопление, канализацию, ремонт крыши. Полученные денежные средства в сумме 5 000 000 руб. он направил на развитие бизнеса, однако в полном объеме деньги ему не пригодились. Он положил часть денежных средств в банковскую ячейку, открытую на его имя в ОАО «...» в ОСБ, расположенном на ... города Волгограда. Денежные средства в сумме 2 000 000 руб., он потратил на развитие бизнеса, что документально в настоящее время подтвердить не может. Денежные средства в сумме 3 000 000 руб., за ненадобностью, он вернул ... примерно через 3-5 дней после того как взял данные денежные средства у ... при следующих обстоятельствах. Он позвонил на абонентский номер ... со своего телефона и тот сказал, что его (...) нет в городе Волгограде и что с ним свяжется сын .... – .... .... позвони ему на сотовый телефон и они договорились о встрече возле ОСБ ОАО «...», по ... г. Волгограде, где у него находилась банковская ячейка. Через некоторое время он взял денежные средства в сумме 3 000 000 руб. из ячейки и передал их приехавшему сыну ... – ...., находясь в автомашине последнего. Никаких расписок при этом не составлялось. В конце августа ДД.ММ.ГГГГ года у него появилась возможность вернуть ... еще 2 000 000 руб. из взятой в долг суммы. Ему было известно, что на возвращенные им .... денежные средства последний собирался приобрести новый автомобиль. Собрав необходимую сумму, а именно 2 000 000 руб., он позвонил ... который сообщил, что встретиться не сможет и ему необходимо деньги передать ..., который является зятем ФИО3 ... Спустя некоторое время ему на сотовый телефон позвонил сам ... и сказал, что по просьбе .... должен подъехать и забрать у него деньги. Они встретились возле офиса ООО «... ...», расположенного по адресу: г. Волгоград, ..., где он передал ... деньги в сумме 2 000 000 руб. Оставшиеся для возврата ... деньги в сумме 2 000 000 руб., он собрал и в сентябре или октябре ДД.ММ.ГГГГ года лично передал ... возле офиса последнего, расположенного по ... города Волгограда. В конце ДД.ММ.ГГГГ года он передал ... находясь в офисе последнего, оставшуюся часть долга в сумме 1 000 000 руб., за возвращение которой ... написал расписку в их получении. Кроме того, в 2013 году в счет погашения процентов за пользование чужими денежными средствами, он передал ... деньги в сумме 600 000 руб., четырьмя траншами в феврале ДД.ММ.ГГГГ года – 100 000 руб., в марте ДД.ММ.ГГГГ года – 100 000 руб., в мае ДД.ММ.ГГГГ года - 200 000 руб. и еще 200 000 руб. в начале декабря ДД.ММ.ГГГГ года. Для денежных расчетов перед ... пришлось продавать недвижимое имущество, которое находилось в его собственности. Первоначально он продал помещение, расположенное по адресу: г. Волгоград, .... за 5 500 000 руб., из которых был закрыт кредит перед ОАО «...», а часть в сумме 2 000 000 руб. он передал зятю ... - ...., для последующей передачи .... 

Далее он продал помещение расположенное по адресу: ... за 2 800 000 руб., из которых 2 000 000 руб. он передал лично ... Далее он продал нежилое помещение, расположенное в ... Волгоградской области, на территории муниципального рынка за 1 000 000 руб. (т.1л.д.110-114) После оглашения показаний, данных подсудимым ФИО7 .... в ходе предварительного следствия, он их не подтвердил, указав, что деятельность, которой он занимался никак не связана с преступной деятельностью.

После оглашения показаний подсудимый ФИО7 .... подтвердил изложенные в судебном заседании обстоятельства, отрицая показания, данные им на предварительном следствии. 

Показания подсудимого ФИО7 ... данные на предварительном следствии, об обстоятельствах займа денежных средств у потерпевшего, суд считает правдивыми и достоверными. Об объективности этой части показаний подсудимого свидетельствует и то, что они полностью согласуются с другими исследованными в судебном заседании доказательствами.

Показания ФИО7 ...., данные им в судебном заседании о непричастности к совершению мошенничество в особо в крупном размере, суд признает недостоверными, и расценивает их как избранный подсудимым способ защиты, с целью избежать ответственности за совершенное особо тяжкое преступление.

Таким образом, учитывая, что показания ФИО7 ...., данные им на предварительном следствии получены в соответствии с требованиями УПК, объективных данных о применении в отношении подсудимого недозволенных методов расследования с целью дачи им признательных показаний, в судебном заседании не установлено, данные показания даны подсудимым в присутствии адвоката, каких-либо замечаний к протоколам допроса не поступало, суд основывается на указанных показаниях при постановлении приговора. 

Несмотря на непризнание подсудимым ФИО7 ... своей вины в совершении указанного преступления, его виновность подтверждается доказательствами, исследованными в судебном заседании.

Так, потерпевший .... показал суду, что он является директором ООО «... расположенного по адресу: г. Волгоград, Центральный ..., которое занимается проектированием, монтажом и установкой систем безопасности. Довольно длительное время он знаком с ФИО7 ... примерно с ДД.ММ.ГГГГ года. Примерно в феврале ДД.ММ.ГГГГ года он занял Ломаге ...., по его просьбе, 3 000 000 рублей в присутствии ...., сотрудника его фирмы, для выкупа недвижимого имущества с аукциона. ФИО7 ... заверил, что является платежеспособным и проблем с возвращением долга не возникнет. В марте ДД.ММ.ГГГГ года он занял Ломаге .... еще 5 000 000 рублей, при этом денежные средства в размере 5 000 000 рублей передавал Ломаге .... ... бизнесмен из .... ФИО7 ... лично в ... забрал деньги у ... ... а затем в его офисе написал расписку в его присутствии и в присутствии его сына ... Они договорились, что деньги .... впоследствии он (... отдаст лично. Часть денег ФИО7 ... брал на месяц, а именно – пять миллионов, а три миллиона – на полгода. Деньги ФИО7 .... не возвращал длительное время. Через пару лет он обратился к Ломаге ... по поводу возврата долга, который обещал вернуть его в ближайшее время. Он стал интересоваться платежеспособностью ФИО7 ... и узнал, что к тому времени вся недвижимость, которая до этого находилась в собственности у ФИО7 ..., находится в обременении (или в залоге или арестована). Хотя, в разговорах с ним ФИО7 .... ничего об этом не говорил, тем самым обманывая, что имущество есть в собственности и деньги он вернет. Псле его неоднократных требований о возврате долга, в ДД.ММ.ГГГГ году ФИО7 .... вернул ему 1 000 000 рублей, которые он взял у ... при этом, ФИО7 .... возвращал их в .... В ДД.ММ.ГГГГ году ФИО7 .... возвращал ему денежные средства мелкими суммами, в общей сложности 400 000 рублей. Он предупредил Ломагу .... о том, что если тот не отдаст долг, он напишет заявление в полицию. До настоящего момента ФИО7 ... ему в полном объеме деньги не верн... средства он Ломаге ... занимал без процентов.

Свои показания потерпевший .... полностью подтвердил в ходе очной ставки с ФИО7 ... ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой, ... настаивал на ранее данных им показаниях о том, что дал Ломаге .... под расписки денежные средства в сумме 8 000 000 рублей, которые тот в установленный срок и в последующем не верн... этом ФИО7 ... утверждает, что все заемные денежные средства вернул ... путем передачи их зятю и сыну последнего - ... и .... соответственно. (т.1 л.д. 120-123)

Согласно оглашенных на основании ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ... данных им в ходе предварительного следствия, в ДД.ММ.ГГГГ году к нему обратился знакомый .... с просьбой дать в долг денежные средства в сумме 5 000 000 рублей, сроком примерно на 1,5 месяца. Так как он знал ... длительное время, он согласился. Однако ... сказал, что за денежными средствами приедет не сам, а ФИО7 ... которому и нужны эти денежные средства. Спустя несколько дней после разговора с ...., последний позвонил ему и сообщил, что к нему подъехал ФИО7 .... и попросил встретить, передать деньги. Он встретился с ФИО7 ... где, когда и в присутствии кого, не помнит. Убедившись, что ФИО7 ... тот, за кого себя выдает (проверив паспорт), он передал Ломаге .... денежные средства в сумме 5 000 000 рублей. После передачи денег ФИО7 ... уехал, никаких документов при этом не составив, т.к. об этом была договорённость с ... Ранее, .... в телефонном разговоре пояснял ему, что сам возьмет с ФИО7 .... расписку на 5 000 000 рублей. Впоследствии .... вернул ему 5 000 000 рублей, претензий он к ... не имеет. Как ему известно со слов ... ФИО7 ... свои обязательства перед ... не выполнил, долг не вернул. (т.2 л.д. 209-212)

Свидетель ... .... суду показал, что он работал у ...Н. заведующим магазина по адресу: г. .... Он присутствовал при получении денег ФИО7 ... под расписку, в размере 3 000 000 рублей. Зимой ДД.ММ.ГГГГ года, точную дату не помнит, он находился на рабочем месте, по вышеуказанному адресу. Примерно в обеденное время, его к себе в рабочий кабинет пригласил .... Пройдя в кабинет он увидел мужчину, как позже стало известно, это был ФИО7 .... .... попросил его засвидетельствовать факт передачи денежных средств в сумме 3 000 000 рублей Ломаге .... в долг. Он согласился. При нем ... передал деньги в сумме 3 000 000 рублей Ломаге .... в руки. ФИО7 ... на его глазах пересчитал деньги, после чего подписал расписку, в которой было указано, что ФИО7 .... берет в долг у ... деньги в сумме 3 000 000 рублей и обязуется вернуть долг до августа ДД.ММ.ГГГГ года, точную дату он не помнит. Он зафиксировал факт передачи денег, путем подписания данной расписки. Со слов ...., деньги возвращены не были.

Данными в зале суда показаниями свидетеля ... согласно которым о факте займа денежных средств, переданных .... в долг Ломаге ..., ему стало известно от ... причем уже когда возникли проблемы с возвратом долга. Ему стало известно, что ФИО7 ... не отдает ... деньги, при этом, условия займа ему не известны. Денежные средства ФИО7 .... через него для .... никогда не передавал. В августе ДД.ММ.ГГГГ года он с ФИО7 .... не встречался. .... никогда не просил его забирать или предавать денежные средства от ФИО7 ... 

Свидетель .... подтвердил свои показания в ходе очной ставки с ФИО7 .... от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой ... подтвердил ранее данные им показаниях о том, что от ФИО7 .... денежных средств для передачи ... не получал. ФИО7 ... отрицал данный факт. (т.1л.д.163-165)

Показаниями свидетеля ..., данными в зале суда, согласно которым он приходится ... сыном. Ему известно, что ФИО7 ... занимал деньги у ... при этом писал расписки, но денежных средств не вернул. ФИО7 ... периодически занимал деньги для развития бизнеса. Он знал, что ФИО7 ... попросил в долг у отца сначала 3 000 000 рублей, а потом 5 000 000 рублей. 3 000 000 рублей передавались Ломаге .... в офисе отца, а 5 000 000 рублей ФИО7 получал в ... у друга ... В обоих случаях в офисе, расположенном по ..., ФИО7 ... составлялись расписки. 

Свидетель .... подтвердил свои показания в ходе очной ставки с ФИО7 ... ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ... настаивал на ранее данных им показаниях о том, что от ФИО7 ... денежных средств для передачи .... не получал. ФИО7 ... настаивал на том, что через .... возвратил денежные средства. (т.1л.д.124-126)

Свидетель ... суду показал, что с ФИО7 ... познакомился примерно в ДД.ММ.ГГГГ году, когда покупал недвижимость, поскольку он является индивидуальным предпринимателем и занимается куплей-продажей объектов недвижимости. В ходе осуществления купли-продажи он познакомился с владельцем объектов ФИО7 ... При осуществлении переговоров с ФИО7 ... были определены условия сделки. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 281 УПК РФ свидетеля ... данных им в ходе предварительного следствия, следует, что в августе ДД.ММ.ГГГГ года он приобретал у ФИО7 .... объект недвижимости, по адресу г. Волгоград ..., без предоплаты, с перечислением всей суммы на лицевой счет ФИО7 ...., открытый для последнего в ЗАО «...». В свою очередь ФИО7 ...., как собственник имущества, на момент подписания договора гарантировал отсутствие обременения на недвижимое имущество и указал, что вышеуказанный объект находится в аренде у ООО «...». Кроме того, данное условие – отсутствие обременения, было отражено в п. 7.2 ч.7 Договора б/н от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с момента государственной регистрации перехода к покупателю права собственности на объект, покупатель приобретает право собственности без каких-либо ограничений и обременений, в том числе, без прав залога, вне зависимости от факта оплаты по договору. Согласно их с ФИО7 ... договоренности цена объекта составила 3 500 000 рублей. Данные денежные средства, согласно п. 5.2 ч.5 Договора, им были перечислены на лицевой счет, указанный в договоре на имя ФИО7 ...., открытый в .... Он не помнит договаривался ли с ФИО7 .... о покупке данного объекта за большую сумму, нежели указанной в договоре. После подписания необходимых документов о купле-продажи объекта недвижимости, он зарегистрировал данный объект на свое имя и в дальнейшем использовал путем сдачи в аренду. ДД.ММ.ГГГГ он приобрел земельный участок по адресу: Волгоградская область Быковский район р.... за 500 000 руб. Данную сделку он провел с ФИО7 ... который выступал по доверенности собственника - своего сына ... ... Денежные средства за объект недвижимости он перечислил Ломаге .... После этого он зарегистрировал данный объект на свое имя и использует его в своей предпринимательской деятельности. Передавал ли Ломаге .... большую сумму денег на руки, нежели та, которая указывалась в договоре он сказать не может, так как не помнит. Третий объект недвижимости - встроенное нежилое помещение, расположенное по адресу: Волгоградская область Михайловский район ... он приобрел у ФИО7 .... ДД.ММ.ГГГГ. Обговорив все условия совершения сделки и сумму, которая составила 300 000 руб., ими был подписан договор купли-продажи. Передавал ли он Ломаге .... деньги наличными по договору, он не помнит. Четвертый объект недвижимости - здание магазина, расположенное по адресу: ..., территория рынка, он, будучи учредителем ООО «...», приобрёл у ФИО7 .... путем заключения договора купли-продажи, который подписала директор ООО «...» ... Данный объект им был приобретен за 300 000 рублей, которые были оплачены ООО «Волжский металл» в адрес ФИО7 ... Как проходил расчет, он сейчас сказать не может. Далее он приобрел у ФИО7 ... нежилое здание и земельный участок, расположенные по адресу: .... Сумма по договору составила в общей сложности 1 000 000 руб., из которых 200 000 руб. – земельный участок и 800 000 руб. нежилое помещение. ДД.ММ.ГГГГ он приобрел у ФИО7 ... недвижимое имущество, расположенное по .... Между ними был заключён договор купли-продажи, согласно которому цена данного объекта составила 21 300 000 руб. Однако данный объект находился в залоге у банка «...», поэтому данные денежные средства он перечислял в банк, для погашения задолженности, что было отражено в договоре купли-продажи. Последний объект недвижимости, который он приобрел у ФИО7 ... который расположен по адресу: г. Волгоград .... Это нежилое помещение. Впоследствии он так же у ФИО7 ...., через заключение договора об отступном с ОАО «...» приобрел квартиру в указанном доме, расположенную рядом с приобретенным нежилым помещением. В последствии оба объекта недвижимости были объединены. Первое нежилое помещение приобрел за 2 700 000 руб., которые перечислил ФИО7 ...., а второй объект, квартиру приобрел у ОАО «...» по договору отступного за 1 804 000 руб., которые перечислил в ОАО «...». (т.3л.д.49-53) После оглашения показаний, данных свидетелем ... в ходе предварительного следствия, он подтвердил их в полном объеме, указав, что плохо помнит подробности.

Свои показания свидетель ... подтвердил на очной ставке ДД.ММ.ГГГГ между ним и ФИО7 ... в ходе которой ... подтвердил ранее данные им показания о том, что наличными денежными средствами по договорам купли-продажи объектов недвижимости с ФИО7 ... не расплачивался. ФИО7 ... отрицал факт оплаты .... только безналичными платежами, часть денежных средств передавалась наличными деньгами, а часть переводилась на лицевые счета, указанные в договорах (т.3л.д.128-130);

Данными в ходе судебного следствия показаниями свидетеля ... согласно которым она является представителем .... по доверенности, которая дает ей право на покупку, продажу любой его недвижимости. Учредителем и директором ООО «...» является ... видом деятельности которого является купля-продажа объектов недвижимости, сдача нежилых помещений в аренду по территории России. Она занималась юридическим сопровождением всех сделок по купле-продаже, а также сдаче в аренду объектов недвижимости на территории России. В августе ДД.ММ.ГГГГ года ... познакомил ее с ФИО7 ... представив его как продавца нескольких объектов недвижимости. Из оглашенных в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ... данных ей в ходе предварительного следствия, согласно которым, в августе ДД.ММ.ГГГГ года она у ФИО7 .... приобрела первый объект недвижимости расположенный по адресу г. Волгоград .... Выполняя указания .... она подготовила все необходимые документы, договоры купли-продажи, акты приемки – передачи объекта недвижимости. Данную сделку она зарегистрировала в ВОРУ по ... г. Волгограда. В здание регистрационного управления ФИО7 .... прибыл сам, в экземплярах договоров он расписывался и собственноручно указывал, что деньги получил в полном объеме. ... не был сторонником наличных расчетов, поэтому все сделки с ФИО7 ... он (....) проводил путем безналичного расчета со своих лицевых счетов, открытых в ОАО «...» и ЗАО ВТБ 24. В каждом договоре купли-продажи были отражены особое моменты, такие как обременения, уступки прав и т.д. Сумма по первой сделке составила 3 500 000 руб. Данные денежные средства, согласно п. 5.2 ч.5 Договора, ... были перечислены на лицевой счет, открытый в ЗАО ... для ФИО7 ...., указанный в договоре. После подписания необходимых документов о купле-продажи объекта недвижимости, она зарегистрировала данный объект на имя своего доверителя ...., от имени которого она действовала по нотариально заверенной доверенности. Вторая сделка была зарегистрирована ДД.ММ.ГГГГ в регистрационном управлении. Она, действуя от имени ...., приобрела для последнего земельный участок по адресу: Волгоградская область Быковский район р.... за 500 000 руб. Данные деньги ..., как и в предыдущей раз, перечислил на лицевой счет ФИО7 ... который последний указывал в качестве основного, для поступления денежных средств об продажи объектов недвижимости. Третий объект недвижимости - встроенное нежилое помещение, расположенное по адресу: Волгоградская область Михайловский район, ..., приобрела у ФИО7 ... ДД.ММ.ГГГГ за 300 000 руб. Она подготовила все документы, зарегистрировала сделку в ВОРУ. ФИО7 ... написал в договоре, что деньги получил в полном объеме. Деньги были перечислены на лицевой счет ФИО7 ...., который был указан в договоре. Четвертый объект недвижимости был приобретен у ФИО7 ... ООО «...», учредителем которого является ...., по договору купли-продажи. Данный объект был приобретен за 300 000 руб., которые были оплачены ООО «...» в адрес ФИО7 ... В последствии, у Администрации Палласовского муниципального района была выкуплена земля, находившееся под магазином. Также, у ФИО7 .... были приобретены нежилое здание и земельный участок, расположенные по адресу: Волгоградская область, Камышинский район, .... Как и в предыдущие разы, между сторонами был заключен договор купли-продажи, в котором были оговорены все условия сделки. Сумма по договору составила в общей сложности 1 000 000 руб., из которых 200 000 руб. – земельный участок и 800 000 руб. нежилое помещение. Далее, ДД.ММ.ГГГГ у ФИО7 ... было приобретено недвижимое имущество, расположенное по .... Между сторонами был заключён договор купли-продажи, согласно которому цена объекта составила 21 300 000 руб. Однако, данный объект находился в залоге у банка «...», и данные денежные средства были перечислены в банк, для погашения задолженности ФИО7 ... что было отражено в договоре купли-продажи. Кроме того, у ФИО7 .... было приобретено нежилое помещение расположенное по адресу: г. Волгоград ... за сумму 2 700 000 руб. В последствии у ФИО7 ... через заключение договора об отступном с ОАО «...» была приобретена квартира в указанном доме, расположенная рядом с уже приобретенным нежилым помещением, за 1 804 000 руб. В последствии оба объекта недвижимости были объединены. Все деньги были перечислены в ОАО «...». Она точно может сказать, что сверх суммы, указанной в каждом договоре купли-продажи, ФИО7 ... денежных средств от нее, .... или иного лица от их имени, не получал. (т.3л.д.103-106) После оглашения показаний, данных свидетелем .... в ходе предварительного следствия, она их подтвердила в полном объеме, указав, что подробности сделок плохо помнит в связи с их давностью. 

Оглашенными на основании ч.1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля ..., данными им в ходе предварительного следствия, согласно которым, он работает в должности судебного пристава исполнителя. У него имеется сводное исполнительное производство в отношении должника ФИО7 ... В данном производстве объединены несколько производств в отношении ФИО7 ... в том числе, по заявлению .... на сумму свыше 8 000 000 рублей. Им в рамках осуществления исполнительного производства были направлены запросы в регистрирующие и контролирующие органы на принадлежность имущества должнику, т.е. Ломаге ... Кроме того, были наложены аресты на все лицевые и расчетные счета ФИО7 ... и недвижимость в целях исполнения исполнительного производства. (т.3л.д.97-99)

Допросив подсудимого, потерпевшего и свидетелей, исследовав материалы дела, суд считает Ломагу .... виновным в совершении изложенного выше преступления. К такому выводу суд пришел как из анализа вышеуказанных показаний, так и других доказательств. В частности, виновность подсудимого подтверждается:

Заявлением .... о привлечении к уголовной ответственности ФИО7 ... который мошенническим путем похитил деньги ... в сумме 8 000 000 рублей. (т.1 л.д. 21-22)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому проведена выемка в ОО «... документов, свидетельствующих о наличии финансово-хозяйственных отношений между банком и ФИО7 ... а также, о наличии долговых обязательств ФИО7 ... перед банком, а именно: светокопий материалов кредитного дела, в том числе: протоколом согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договором об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ; протоколом согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договором об ипотеке №...-з02 от ДД.ММ.ГГГГ; протоколом предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договором об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ.(т.2л.д.107-108)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены копии материалов кредитного дела, в том числе: протокол согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ЗАО «...» и ФИО7 ... на общую сумму 28 000 000 руб., согласно которому в качестве залога выступают объекты недвижимости, принадлежащие Ломаге ...., а именно: встроенное нежилое помещение по ул. ..., встроенное нежилое помещение по ..., встроенное нежилое помещение по ...; протокол согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор об ипотеке №...-з02 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ЗАО «...» и ФИО7 .... на сумму 16 900 000 руб.; протокол предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ. Осмотренные документы и материалы признаны вещественными доказательствами по делу.(т. 2 л.д.109-110, т. 2 л.д.111-112, 113-164);

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ОАО «...» проведена выемка документов, свидетельствующих о наличии финансово-хозяйственных отношений между банком и ФИО7 ...., а также наличии долговых обязательств ФИО7 .... перед банком, а именно: материалов кредитного дела, в том числе: кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ.(т.2 л.д.86)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены материалы кредитного дела, в том числе: кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ОАО «...» и ФИО7 ... на общую сумму 2 475 000 руб.; кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ОАО «...» и ФИО7 .... на общую сумму 4 000 000 руб. Согласно представленным из банка документам, кредитные обязательства на сумму 6 475 000 руб. ФИО7 .... выполнены лишь в феврале ДД.ММ.ГГГГ года. Осмотренные материалы признаны вещественными доказательствами по делу.(т.2 л.д. 87-88, 89, 90-100)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в банке АО «...» (далее Банк) изъяты документы, подтверждающие наличие финансово-хозяйственных отношений между АО «...» и ФИО7 ..., а также наличие долговых обязательств последнего перед банком, а именно: светокопии материалов кредитного дела, в том числе: кредитного договора № №... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между Банком и ФИО7 ... на общую сумму 13 500 000 рублей; расчетного графика погашения кредита; договора залога недвижимости (ипотеки) № №... от ДД.ММ.ГГГГ; расчетного графика погашения кредита; дополнительного соглашения №... к договору залога недвижимости (ипотеки) № №... от ДД.ММ.ГГГГ.(т.2 л.д. 58)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены изъятые в банке АО «...» копии материалов кредитного дела, в том числе: договора залога недвижимости (ипотеки) № №... от ДД.ММ.ГГГГ; расчетного графика погашения кредита; дополнительного соглашения №... к договору залога недвижимости (ипотеки) № №... от ДД.ММ.ГГГГ; кредитного договора № №... от ДД.ММ.ГГГГ; расчетного графика погашения кредита, согласно которому общий остаток задолженности ФИО7 .... на февраль ДД.ММ.ГГГГ года составлял 12 518 439, 71 руб., а на август 2010 года – 12 147 459, 39 рублей. Осмотренные материалы и документы признаны вещественными доказательствами по делу. (т.2 л.д. 59-60, 61, 62-84)

Письмом из банка «...» (далее Банк) исх. РД/11ВГ-16/624 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно тексту которого между ФИО7 ... и Банком был заключен кредитный договор КД № №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 000 000 руб., на срок до ДД.ММ.ГГГГ. Кроме того, между ЗАО «...» и ФИО7 ... заключен договор ипотеки № №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно условиям которого в обеспечении исполнения условия по кредитному договору КД № РД/11ВГ-730 от ДД.ММ.ГГГГ залогом является недвижимое имущество, принадлежащее на праве собственности Ломаге ...., расположенное по адресу: Волгоградская область, .... В связи с неисполнением условий договора и наличием просроченной задолженности банк обратился в Центральный районный суд г. Волгограда, который ДД.ММ.ГГГГ вынес заочное решение о взыскании в пользу банка задолженности в сумме 8 693 100, 80 рублей, а также, обращено взыскание на указанное выше недвижимое имущество. (т. 2 л.д. 103)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в УФССП России по Волгоградской области изъято исполнительное производство 16212/15/34042-ИП в отношении ФИО7 ... подтверждающее наличие долговых обязательств ФИО7 .... с 2006 года. (т. 2 л.д. 166)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено исполнительное производство в отношении ФИО7 ..., изъятое в УФССП России по Волгоградской области. Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу. (т. 2 л.д. 167-168, 169, 171-188)

Протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена детализация телефонных соединений абонентского номера №..., которым пользовался ФИО7 ...., полученная на основании постановления Центрального районного суда города Волгограда от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно детализации, между ФИО7 .... и ... ... имеется всего один факт телефонного соединения, зафиксированный ДД.ММ.ГГГГ в районе .... Данный факт опровергает показания ФИО7 ... о том, что он вернул часть заемных денежных средств .... в конце августа ДД.ММ.ГГГГ года, так как связь между ними в этот период не зафиксирована, хотя ФИО7 ... на это ссылается. Осмотренная детализация телефонных соединений признана вещественным доказательством по делу. (т.1 л.д. 155-156, 157,158)

Заключением судебной психологической экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой с учетом индивидуально-психологических особенностей подозреваемого ФИО7 ...., он мог правильно воспринимать важные для уголовного дела обстоятельства, осмысливать их, сохранять в памяти, давать адекватные показания. 

У подозреваемого ФИО7 ... не имеется повышенной внушаемости, не имеется повышенной склонности к фантазированию. В речевом поведении подозреваемого ФИО7 ... при описании обстоятельств передачи им денег сыну ... – .... и его зятю ... имеются признаки заученности, подготовленности речевых событий. 

В показаниях подозреваемого ФИО7 .... и в его речевом поведении в процессе экспертной беседы имеются психологические признаки скрываемых обстоятельств и психологические признаки конструирования ложных сообщений:

-при гиперболизации (существенном преувеличении) ФИО7 .... степени доверительности его отношений с ...., в сфере денежных взаиморасчетов;

-при обосновании ФИО7 ... своей позиции в ситуациях, когда он, отдавая без свидетелей долг ФИО3 ... через его сына и зятя, не стал брать с них расписок в получении денег;

-при утверждениях ФИО7 .... о незнании процентной ставки, которую он должен был платить ФИО3 ... за предоставленный ему ФИО3 ... денежный заем.

Показания ФИО7 ... о его собственном поведении в исследуемых ситуациях не соответствует таким его индивидуальны-психологическим особенностям, как недоверчивость, рассудочность в решении вопросов, потребность в ясности и полном понимании происходящего. (т.19 л.д. 208-217)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в Тракторозаводском районном суде г. Волгограда из материалов гражданского дела №... изъяты две расписки от имени ФИО7 .... в получении денежных средств от ...., что подтверждает наличие финансовых отношений между .... и ФИО7 ... (т.2л.д.190-191);

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены две расписки от имени ФИО7 ... в получении денежных средств от ... изъятые из материалов гражданского дела №... в Тракторозаводском районном суде г. Волгограда. Осмотренные расписки от ДД.ММ.ГГГГ от имени ФИО7 ... на сумму 5 000 000 рублей и расписка от ДД.ММ.ГГГГ от имени ФИО7 ... на сумму 3 000 000 рублей, признаны вещественными доказательствами по делу. (т.2 л.д.192-193, 194, 195-196)

Заключением судебной почерковедческой экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой записи от имени ФИО7 ... о получении денежных средств в двух расписках от имени ФИО7 ... выполнены ФИО7 .... Подписи от имени ФИО7 .... в двух расписках от имени ФИО7 ... выполнены, вероятно, ФИО7 .... (т.19 л.д. 160-167)

Заочным решением Тракторозаводского районного суда г. Волгограда от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ФИО7 .... в пользу .... суммы долга – 8 000 000 рублей. (т.1 л.д. 187-188)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у потерпевшего ... изъяты светокопии исполнительного листа серии АС №... от ДД.ММ.ГГГГ; решения Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №...; определения Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №..., подтверждающие наличие долга ФИО7 ... перед ... и опровергающие версию ФИО7 о возврате денежных средств. (т.1 л.д. 73-74)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены изъятые у потерпевшего .... копии исполнительного листа серии АС №... от ДД.ММ.ГГГГ; решения Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №...; определения Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №.... Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу. (т.1 л.д. 75-76, 77, 78-84)

Выпиской из банка ... (ПАО) филиал №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет №..., открытый в банке ... 24 (ПАО) для ФИО7 ..., от .... поступили денежные средства в сумме 3 500 000 рублей в счет оплаты за встроенное нежилое помещение по ... города Волгограда. ФИО7 .... данные денежные средства не снимал, и, соответственно, не мог передать их .... (т.3 л.д. 16-20)

Выпиской из банка ... (ПАО) филиал №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет №..., открытый в банке ВТБ24 (ПАО) для ФИО7 ... поступили денежные средства в сумме 2 700 000 рублей от ... в счет оплаты по договору купли-продажи нежилого помещения о/н от ДД.ММ.ГГГГ. (т. 3л.д. 22-25)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, свидетельствующие о наличии финансово-хозяйственных отношений между ФИО7 ... и ... а также о суммах перечисления денежных средств, а именно: договор купли-продажи нежилого помещения, расположенного по адресу: город Волгоград, ..., от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки - 2 700 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ....; договор об отступном от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ... договор купли-продажи нежилого помещения, расположенного по адресу: город Волгоград, ...,от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 21 300 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ...; договор купли-продажи нежилого здания и земельного участка, расположенных по адресу: ...,от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 1 000 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ... свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ... договор купли-продажи здания магазина, расположенного по адресу: ..., территория рынка, от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 300 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ООО «...»; договор купли-продажи земельного участкаот ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ООО «Волжский металл»; договор купли-продажи здания магазина, расположенного по адресу: ..., от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 300 000 руб.; договор купли-продажи нежилого помещения, расположенного по адресу: ..., от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 300 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ....; договор купли-продажи нежилого помещения, расположенного по адресу: ..., от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 руб.; договор купли-продажи земельного участка, расположенного по адресу: р...., от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 500 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии ... на имя ... договор купли-продажи нежилого помещения, расположенного по адресу: город Волгоград, ...,от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 3 500 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии ... на имя ... Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу. (т.3 л.д. 54-60, 61-62, 63-96)

В ходе судебного заседания, судом не установлено нарушений норм уголовно-процессуального законодательства при производстве предварительного расследования. При таких обстоятельствах, оснований, предусмотренных ст. 75 УПК РФ, для признания каких-либо доказательств, представленных суду стороной обвинения, недопустимыми, не имеется.

Все исследованные в суде доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, то есть являются относимыми и допустимыми для доказывания обстоятельств, предусмотренных ст.73 УПК РФ, имеют непосредственное отношение к предъявленному Ломаге .... обвинению и в своей совокупности являются достаточными для постановления обвинительного приговора. 

Экспертизы проведены в соответствии с требованиями УПК РФ, экспертами в экспертных учреждениях, в связи с чем, суд признает исследованные заключения экспертов допустимыми доказательствами.

Оценивая приведенные выше доказательства, как в отдельности, так и в совокупности, суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными, поскольку они получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, последовательны и не противоречивы, а в совокупности достаточны для разрешения уголовного дела по существу и находит вину ФИО7 ... в совершении преступления при изложенных выше обстоятельствах установленной.

Переходя к оценке доказательств, суд считает доказательства, исследованные в судебном заседании, относимыми к предмету уголовного дела.

Изложенные потерпевшим и свидетелями обвинения обстоятельства совершенного ФИО7 .... преступления последовательны, детально раскрывают цель и мотив преступления, объясняют механизм его совершения. Они согласуются с другими доказательствами, исследованными в судебном заседании. Признаются судом достоверными, объективно отражающими обстоятельства и события, совершенного подсудимыми преступления. Не доверять показаниям потерпевшего и свидетелей у суда оснований не имеется.

Вопреки доводам подсудимого ФИО7 .... и защитника, суд доверяет показаниям потерпевшего и свидетелей стороны обвинения, поскольку перед началом допроса они были предупреждены судом об ответственности за дачу ложных показаний, о чем дали суду подписку, наличие у них оснований для оговора подсудимого, а также личных неприязненных отношений с подсудимым, отрицали, не установлены таковые и судом. Показания потерпевшего и свидетелей являются стабильными, согласуются с иными доказательствами по делу.

Довод стороны защиты о том, что ФИО7 .... оплатил ... всю сумму займа путем передачи непосредственно потерпевшему денежных средств, а также, путем передачи .... части денежных средств через ... сына потерпевшего и его зятя - ...., суд оценивает критически, поскольку возврат денежных средств через родственников .... опровергается показаниями последних, которые в ходе допроса в суде заявили, что денежных средств от ФИО7 .... не получали.

При этом исследованный в судебном заседании протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.155-156), согласно которому осмотрен СD-диск, содержащий протоколы соединений абонентского номера, которым пользовался ФИО7 ..., с абонентскими номерами, которыми пользовались ... (6 соединений) и .... (1 соединение), не опровергают показания последних. 

Учитывая, что показания .... и .... последовательны и согласуются с иными доказательствами по делу, суд не находит оснований для признания этих показаний недостоверными, а потому суд, наряду с другими доказательствами, кладет в основу приговора показания данных свидетелей. Суд доверяет показаниям вышеуказанных свидетелей. Они не заинтересованы в исходе дела, их показания стабильны, последовательны, согласуются с другими материалами дела, при этом в их показаниях отсутствуют противоречия.

Довод стороны защиты на имеющиеся неточности в показаниях свидетелей, по мнению суда, не являются существенными, поскольку обусловлены субъективным восприятием происходящего и физиологическими особенностями запоминания, при этом они не влияют на доказанность обстоятельств совершенного ФИО7 .... преступления и не опровергают существо обвинения. 

Доводы подсудимого о непричастности его к совершению инкриминируемого преступления не нашли своего подтверждения в судебном заседании и опровергаются показаниями потерпевшего, свидетелей обвинения, которые согласуются между собой и не противоречат обстоятельствам дела.

К показаниям подсудимого ФИО7 ...., о непричастности его к совершению мошенничества путем обмана в особо крупном размере, суд относится критически, поскольку они опровергаются совокупностью исследованных в суде доказательств. Показаниям подсудимого, данным им в ходе предварительного следствия, оглашенным в зале суда, суд доверяет лишь в части, совпадающей с показаниями потерпевшего и свидетелей обвинения, полагая остальную часть его показаний линией защиты, не нашедшей своего подтверждения в ходе судебного разбирательства. 

Непризнание вины подсудимым суд расценивает, как попытку избежать уголовной ответственности за содеянное, поскольку его вина в полном объеме доказана собранными и исследованными судом доказательствами. 

Довод подсудимого ФИО7 .... о том, что денежных средств у потерпевшего он не просил, поскольку в этом не было необходимости, при этом .... сам предложил ему денежные средства на проект бытового обслуживания, в связи с тем, что тот закрывал свой бизнес, не нашел своего подтверждения в ходе судебного следствия, и опровергается показаниями потерпевшего ..., свидетелей ... и ... а также расписками, написанными ФИО7 ...., кроме того, также показаниями самого ФИО7 ... данными им в ходе предварительного следствия в качестве подозреваемого в присутствии защитника, согласно которым он указывал обстоятельства займа денежных средств у потерпевшего.

Утверждение подсудимого о наличии у него имущества, достаточного для возврата долга потерпевшему, в том числе, в настоящий момент, не свидетельствует о его невиновности в совершении указанного преступления. 

В ходе судебного разбирательства установлено, что ФИО7 ... получая от ... денежные средства в долг, заведомо не намеревался их возвращать и не имел к тому финансовой возможности, поскольку в период получения указанных денежных средств ФИО7 .... имел непогашенные долговые обязательства перед ОАО «...», ОО «...» ПАО ..., АО «...» и АО «...». 

Что касается высказывания ФИО7 ... о том, что в пользу потерпевшего судебным приставом – исполнителем взыскан 1 млн. рублей, то данное обстоятельство не опровергает существо предъявленного подсудимому обвинения, напротив, входит в противоречие с позицией ФИО7 ...., поскольку тот, согласно оглашенных показаний, данных им в ходе предварительного следствия, настаивает на полном возврате денежных средств, полученных от ...

При этом в обоснование позиции ФИО7 ... стороной защиты не представлено каких-либо доказательств, свидетельствующих о его обращениях в службу судебных приставов – исполнителей о прекращении исполнительного производства и снятии ареста с объектов недвижимости в связи с полным исполнением обязательств перед потерпевшим.

Заявление стороны защиты о наличии гражданско-правовых отношений между подсудимым и потерпевшим, так как решением Тракторозаводского районного суда г. Волгограда от ДД.ММ.ГГГГ, с ФИО7 ... взысканы в пользу .... денежные средства в размере 8 млн. рублей, суд находит несостоятельным, поскольку предмет исследования в каждом виде судопроизводства имеет свои особенности и специфику процессуальных правил доказывания по соответствующим делам, включая порядок представления и исследования доказательств, а также основания для освобождения от доказывания, кроме того, суды, рассматривая иски в порядке гражданского судопроизводства, ограничены рамками выяснения вопросов, связанных с заключением договоров, а также выполнением сторонами принятых на себя обязательств и наличием у них реальной возможности исполнения этих обязательств, однако не исследуют фактические обстоятельства, а именно: действия участников, как до заключения договоров, так и после.

С учетом этого, а также всей совокупности доказательств, исследованных в ходе судебного разбирательства по делу, суд не усматривает наличие гражданско-правовых отношений между подсудимым ФИО7 ... и потерпевшим ...

Довод подсудимого ФИО7 .... об отсутствии у него умысла на хищение денежных средств в размере 8 млн. рублей, не состоятелен, поскольку суд, учитывая дальнейшие действия подсудимого, считает, что написание расписок является способом придания видимости добросовестности исполнения взятых на себя обязательств.

Судом также установлено, что в результате совершения подсудимым преступления потерпевшему ... причинен имущественный ущерб на сумму 8 000 000 рублей, что в соответствии с примечанием к статье 158 УК РФ, является особо крупным размером. 

Преступление подсудимым совершено с прямым умыслом, из корыстных побуждений, с целью материального обогащения. Состав преступления является оконченным, поскольку после завладения денежными средствами, у подсудимого имелась реальная возможность ими распорядиться по своему усмотрению. 

Доводы подсудимого ФИО7 .... об отсутствии в его действиях корыстной цели, в связи с чем, в его действиях нет признаков мошенничества, нельзя признать обоснованными по следующим основаниям.

По смыслу закона, обязательным признаком хищения является наличие у лица корыстной цели, то есть стремление изъять и (или) обратить чужое имущество в свою пользу либо распорядиться указанным имуществом как своим собственным. 

В этой связи, ссылка подсудимого ФИО7 .... на то, что никаких материальных затруднений он не испытывал, был финансово состоятельным, занимал денежные средства у потерпевшего, которые предполагались для развития бизнеса, не имеет юридического значения и не влияет на законность и обоснованность предъявленного обвинения.

Соответственно объективно подтверждено выполнение подсудимым действий, входящих в объективную сторону совершенного преступления. 

Проведенный подсудимым анализ показаний потерпевшего и свидетелей обвинения, а также иных доказательств, не опровергает существо предъявленного обвинения. 

Иные доводы стороны защиты о невыполнении в ходе предварительного следствия требований ст. 73 УПК РФ, а именно не установлении обстоятельств, исключающих преступность и наказуемость деяния, а также обстоятельств, влекущих за собой освобождение от уголовной ответственности и наказания, а также ст. 220 УПК РФ, что привело к существенному нарушению прав и законных интересов подсудимого, судом не принимаются, поскольку в ходе судебного разбирательства не установлено в досудебном производстве нарушений уголовно-процессуального законодательства, которые исключали бы принятие по делу судебного решения.

Таким образом, суд не может согласиться с доводами защиты об оправдании подсудимого ФИО7 .... по ч. 4 ст. 159 УК РФ в виду отсутствия доказательств его вины и непричастности его к совершению данного преступления, а также того, что в его действиях не усматривается признаков состава данного преступления. Доводы защиты суд признает не состоятельными. 

При правовой оценке действий подсудимого, суд исходит из требований ст.252 УПК РФ относительно пределов судебного разбирательства и объёма предъявленного обвинения.

Давая правовую оценку действиям ФИО7 ...., суд исходит из установленных вышеперечисленными доказательствами обстоятельств дела, согласно которым подсудимый путем обмана ... не имея намерения по возврату займа, совершил хищение денежных средств, принадлежащих последнему, в размере 8.000.000 рублей, после чего похищенным распорядился по своему усмотрению, чем причинил потерпевшему ущерб в особо крупном размере.

Суд расценивает действия ФИО7 .... как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в особо крупном размере и квалифицирует по ч.4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ N 26-ФЗ).

По эпизоду преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 33, ч.4 ст. 159 УК РФ:

В ходе предварительного следствия в отношении инкриминируемого ему деяния ФИО7 .... показаний не давал, реализуя линию защиты, что в полной мере соответствует его праву, предусмотренному ст. 51 Конституции РФ.

Подсудимый ФИО7 ... в ходе судебного следствия вину в совершении инкриминируемого преступления не признал в полном объеме, и показал суду, что он занимается предпринимательской деятельностью с ... года. Основной вид деятельности - ремонт бытовой техники, и мобильных телефонов, а также ранее занимался продажей мобильных телефонов, недвижимостью и т.д. В ... году у него возникла идея создать сервисные центры по ремонту техники по всей Волгоградской области. Для этой цели он учредил ООО «...», и заключил договора на гарантийный ремонт мобильных телефонов и другой техники с ведущими производителями бытовой электроники, такие как ..., ..., ..., ..., ..., ... и т.д. В ДД.ММ.ГГГГ году им разработан бизнес план, по созданию «...» в каждом районном центре Волгоградской области, по типу советской «...», а в небольших поселениях организовать пункты по приему техники в ремонт. Кроме ремонта техники в «...» должны были оказывать парикмахерские услуги, ремонт и пошив одежды, ремонт обуви и т.д. Такой «...» был создан в ДД.ММ.ГГГГ году в ..., а приемные пункты в селах Манойлин, Верхнечеренский, Перелазовский, Кременская, Верхняя Бузиновка. Приемные пункты размещались в павильонах, которые он установил, как ИП ФИО7 .... Им было принято решение привлекать к реализации проекта местных индивидуальных предпринимателей, либо самозанятых, продавать им уже существующие павильоны, как готовый бизнес, земельные участки, при этом электричество оставались в его собственности или аренде. В случае если у кого-то не получалось, он обратно выкупал павильон. То есть, переводя наемных работников в статус ИП, он легализовал их «шабашку, левые ремонты». Данный проект впоследствии был доведен до директора ...., им как учредителем общества, когда она устроилась на работу, в том числе и условия продажи павильонов. О его проекте стало известно в Администрации Волгоградской области. Зимой ДД.ММ.ГГГГ года был проведен конкурс, в котором ООО «...» признано лучшей мастерской в Волгоградской области, в этой связи его пригласили на вручения диплома, вручал диплом мне лично губернатор области ...., который ему сказал, что если будут у него какие - то проблемы с проектом, предложил обращаться к нему, так как бытовое обслуживание населения области у него личном контроле, и дал ему свою визитку. Осенью ДД.ММ.ГГГГ года на базе Клетского «...» был проведен областной семинар, куда съехались все заместители глав районов области, для обмена опытом с его проектом. Осенью ДД.ММ.ГГГГ года у него возникли проблемы с подключением установленных павильонов к электрическим сетям. Он вспомнил про губернатора и позвонил его секретарю. Ему была назначена встреча, на которой он рассказал о своей проблеме с электричеством. Губернатор его спросил, участвует ли его проект в субсидировании малого бизнеса, на что он ответил, что не участвует. ..., при нем позвонил начальнику развития предпринимательства ..., и попросил его помочь с подключением к электросетям, и чтобы предпринимателям, которые будут участвовать в его проекте субсидировали затраты в соответствии с областной программой. От губернатора он сразу поехал к .... ... попросил его рассказать про проблемы и проект, и пригласил специалистов, в том числе .... Кто-то из них предложил ему субсидировать затраты на подключение к электросетям, затраты на оплату аренды муниципальной земли и еще какие-то субсидии. Также пообещали искать предпринимателей для его павильонов. С помощью его проекта планировалось легализовать «теневых» мастеров, создать новые рабочие места, повысить налоговые поступления, и улучшить бытовые условия на селе, привлекательность села. Также, ему предложили привлекать и предпринимателей, которые уже работают с ООО « ...». ..., дала ему свою визитку и сказала, чтобы всех кандидатов направлять к ней и при этом указывать, что от ФИО7 ... Это предложение он передал ФИО13 ... ФИО19 ...., ФИО12 ..., ФИО4 .... и ... ..., пояснив, что бухгалтерия им поможет собрать документы, а если им будут нужны деньги, то он им одолжит. С каждым из предпринимателей он разговаривал отдельно, наедине. Деньги давал в долг лично ФИО7 ...., как физлицо, и возвращали они ему лично, как физлицу. Ни ..., ни ..., он никогда не посвящал в свои финансовые вопросы, кому давал в долг, а также не просил, их принимать от кого-либо деньги в качестве возврата ему долга. ... ... он попросил выделить кого-то из бухгалтерии помочь в собрании документов. ..., при нем вызвала ..., которой он передал визитку ... и пояснил ...., что возможно индивидуальные предприниматели ФИО13.. ФИО12 ... ФИО19 ... ФИО4 ...., и ...... захотят получить субсидию, чтобы она помогла им собрать необходимые документы и подготовить бизнес план. Также пояснил, что указанные предприниматели будут покупать у ООО «...» павильоны и возможно другое оборудование. По всем вопросам она должна была обращаться к ... и к предпринимателям. Далее индивидуальные предприниматели ФИО4 ...., ФИО13 ...., ФИО8 ...., ФИО12 ...., и ...., должны были контактировать с ...., и с администрацией области по поводу субсидирования. Никаких звонков, разговоров с ...., с ... по этому вопросу больше не было, а тем более, не было с ФИО4 ...., ФИО13 ..., ФИО19 ...., ФИО12 ..., и .... Обращаю внимание суда, что ИП вернули ему долг, а не субсидию. В работу директора .... он не вмешивался, она сама принимала решения по текущим рабочим вопросам. Он контролировал работу директора, лишь в той степени, в которой его обязывает закон как учредителя, и не более того. Ответственность учредителя в силу закона не является преступлением. В собеседовании при приеме на работу инженеров он принимал участие, только как технический специалист, проверял знания электроники соискателей, остальные вопросы по трудоустройству принимал действующий директор. Все ИП должны были открыть счета в банках, для перечисления вознаграждения за выполненные работы. Комиссия за снятие наличных с расчетного счета ИП себе на зарплату была 2% от суммы, поэтому индивидуальным предпринимателям было рекомендовано открыть дебетовые карты в Сбербанке. Расчетные счета и дебетовые карты открывали все индивидуальные предприниматели, которые работали с ..., не только ФИО13 ...., ФИО4 ... ФИО19 ...., ФИО12 ...., и субсидия здесь не причем.

В ходе судебного заседания подсудимый ФИО4 .... вину в совершении преступления не признал в полном объеме и показал, что примерно в начале ДД.ММ.ГГГГ года он трудоустроился в ООО «ЛМ...», которая впоследствии была переименована в ООО «... ...», директором данных организаций являлась ... Фактическим руководителем был ФИО7 ... Все сотрудники организации выполняли требования и указания ФИО7 ..., даже ... Он работал там в качестве инженера по ремонту радиотелевизионной аппаратуры и бытовой техники по заявкам клиентов на дому в г.Волгограде и Волгоградской области. За ним был закреплен автомобиль от организации, по доверенности. Примерно в марте ДД.ММ.ГГГГ года к нему обратился ФИО7 ... с указанием о том, что ему нужно зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (далее ИП) и продолжить работу в организации на основании заключенного договора об оказании возмездных услуг с ООО «...». ФИО7 ... пояснил, что это необходимо сделать с целью упрощения и уменьшения налогооблажения на ООО «...», а для него это не будет иметь никакого значения. Все обязанности и место работы будут прежними, а налоги и отчисления в Пенсионный фонд за него, как ИП будет оплачивать общество «...». Однако в дальнейшем, ему приходилось платить все налоги и отчисления самому. ФИО7 .... сообщил также, что если он откажется, то его уволят. Поскольку в этом, как пояснил ФИО7 .... ничего противозаконного не было, то он согласился. Оформлением его, как ИП, по распоряжению ФИО7 ... занималась юрист «...» .... В конце апреля ДД.ММ.ГГГГ года он был зарегистрирован в качестве ИП. Далее между ним, как ИП и ООО «...» в лице директора ... был заключен договор об оказании возмездных услуг. Организация предоставляла ему заказы, автомобиль по доверенности и материалы для ремонта. Он выполнял работу, получал вознаграждение, согласно заключенному ранее договору об оказании возмездных услуг, платил налоги, проще говоря работал как ИП. Вскоре, после регистрации его как ИП от бухгалтерии ООО «...» последовало указание на открытие своего расчетного счета. Счет был открыт им в банке АО АКБ «...», расположенном на ..., куда в последующем бухгалтерия ООО «...» стала переводить его зарплату, при этом бухгалтерия ООО «...» вела его бухгалтерию как ИП и контролировала его счет. От бухгалтерии ООО «...» всех инженеров, работавших как ИП курировала бухгалтер .... Обычно по утрам, в быстром темпе происходило подписывание предоставленных .... каких-то документов, в т.ч. актов выполненных работ, которые он почти не читая, подписывал. Через какое-то время, ФИО7 .... или ...., сообщили ему, что он должен пройти курсы, как начинающий ИП. Он посещал эти курсы в организации «...» по адресу: ..., где рассказывали, как нужно начинать строить свой бизнес с наименьшими затратами. Оплачивало курсы «...». Примерно летом ДД.ММ.ГГГГ года у него с ФИО7 ... состоялся разговор, при котором больше никто не присутствовал, о том, что ситуация в фирме сложная, что он (ФИО7 ....) может на законных основаниях получить финансовую помощь па развитие его бизнеса, что ему будут необходимы мои данные. Где и когда эта финансовая помощь будет им браться, ФИО7 ... ему не объяснял. Также о том, что у ООО «...» установлены стационарные точки по ремонту бытовой техники в области, что за предпринимателями будут закрепляться передвижные вагончики-киоски. Киоски должны будут оформляться за предпринимателями для работы, за кем именно ФИО7 ... не говорил. Его киоск стоял в Клетском районе Волгоградской области. С него была взята расписка на сумму 330 тыс.рублей, чтобы он не распорядился данным киоском. При этом, денег «на руки» от ФИО7 ... он не получал. Договор между ним и ФИО7 .... покупку киоска не составлялся. Однако потом ситуация затихла, ФИО7 .... ничего не говорил, в связи с чем, он подумал, что ФИО7 .... передумал. (Расписку же свою он забрал у ФИО7 .... при увольнении в ДД.ММ.ГГГГ году). Через некоторое время кассир .... сообщила ему, что нужно по распоряжению ФИО7 ... отвезти деньги в банк АО АКБ «...». Это происходило довольно часто, он сопровождал кассира до банка. Так с этой целью он и ... прибыли в банк, расположенный по ... г.Волгограда, где ...., от его имени оформила какие-то документы, внесла на его счет деньги в размере 330 тыс. рублей, которые были перечислены в адрес ООО «...» за покупку какого-то оборудования. Она объяснила, что так распорядился ФИО7 .... Он абсолютно доверял Ломаге ... и не сомневался в законности его действий. В последующем, когда он уже знакомился с делом, то узнал, что под торговым оборудованием подразумевался киоск, который находился в Клетском районе Волгоградской области. На самом же деле, никакой киоск он не приобретал. Это подтверждает и бухгалтер ... в своих показаниях. В конце ДД.ММ.ГГГГ года, поздней осенью или в начале зимы, ... сообщила, что ему должны поступить деньги для ООО «...». Как только деньги в размере 297 тыс.рублей поступили, он сообщил об этом ФИО9 ... Она дала команду на их снятие. Он не знал, что это за деньги, т.к. руководством его счета занималась бухгалтерия ООО «...». Он снял 150 тыс. рублей, поскольку лимит в банкомате не позволял снять всю сумму сразу и передал лично в руки ... в офисе на .... На следующий день он снял оставшиеся деньги и передал в руки Ломаге ... в офисе на .... Он не знал, что поступившие деньги - это субсидия из комитета экономики Волгоградской области, ведь деньги ему уже поступили на карту физического лица в Сбербанк, он считал, что это деньги ФИО7 ... и предприятия, но и подумать не мог, что они предназначались ему, потому, что никаких заявок и документов для подачи в Администрацию Волгоградской области он не подписывал и не подавал. Каких- либо документов для получения субсидии в Администрацию Волгоградской области он не готовил, не сдавал, никому их не передавал. О том, что oт его имени (документы) были поданы в Администрацию Волгоградской области ему известно не было. В Администрацию Волгоградской области для оглашения каких-либо решений его не вызывали, данного решения он не знал, ему его никто не объявлял. Кто воспользовался его именем, собрал и предоставил документы в Комитет экономики Волгоградской области он узнал уже из материалов дела, когда с ним знакомился. Это была бухгалтер ООО «...» ... Доверенности от него на это она не имела. Он не давал распоряжений, указаний бухгалтеру ...., не подписывал собранные ею документы для Комитета экономики Волгоградской области. Это подтверждают и результаты почерковедческой экспертизы из дела №... от ДД.ММ.ГГГГ. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ году он расторг договор с ООО «...», поскольку на тот момент были задержки по выплате нго вознаграждения. Он попросил бухгалтеров отдать ему документы, которые подтверждали, что он работал с организацией ООО «...», которые впоследствии и были представлены им следователю. Он не входил в преступный сговор с ФИО7 .... и вообще с кем-либо с целью похищения государственных денег, а просто работал. 

Подсудимый ФИО13 ... в зале судебного заседания вину в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ не признал в полном объеме, и показал, что проживает в ... Волгоградской области с ДД.ММ.ГГГГ года. Трудовую деятельность в ООО «......» он начал ДД.ММ.ГГГГ. Перед приемом на работу состоялось собеседование в офисе ООО «...» по адресу: г.Волгоград, .... Собеседование проводили: ФИО7 .... и ...., которые представились как директор и технический директор. После собеседования и официального приема на работу он воспринимал Ломагу ... как директора организации, работодателя и вышестоящего руководителя. Распоряжения и указания ФИО7 ... воспринимал как обязательные к исполнению. Им был заключен трудовой договор с ООО «...» и подписан договор о материальной ответственности. Согласно трудовому договору он исполнял обязанности сервисного инженера. Обязанности заключались в гарантийном и послегарантийном ремонтах мобильных телефонов. Его рабочее место находилось в городе Волжском Волгоградской области по адресу: ..., где располагался филиал ООО «...». ДД.ММ.ГГГГ он был назначен руководителем филиала ООО «...» в городе Волжский. В Волгограде в штате организации работало до 30 сервисных инженеров, в Волжском филиале работало от 2 до 5 сервисных инженеров. ... он воспринимал как управляющего директора, курирующего административные и хозяйственные вопросы. Сотрудников бухгалтерии ООО «...» воспринимал, как представителей ФИО7 ... ... В течении ДД.ММ.ГГГГ года он узнал, что некоторые сервисные инженеры в Волгограде стали индивидуальными предпринимателями и продолжили работать уже в новом статусе. Он стал интересоваться деталями, т.к. думал попробовать. Ему сказали, что переход в статус индивидуального предпринимателя позволит увеличить доход и уменьшить налоги, что организация поможет с уплатой взносов в пенсионный фонд. Кроме того представители администрации ООО «...» окажут консультации по порядку оформления документов. Кто и когда сказал - не помнит. Негласно, между сотрудниками ООО «...» случались разговоры, в которых говорилось, что у тех сервисных инженеров что не перейдут в статус индивидуальных предпринимателей, возникнут затруднения с работой. Не видя причин для беспокойства и недоверия со стороны руководства организации, боясь потерять единственный источник дохода, он принял инициативное решение о переходе в статус индивидуального предпринимателя. Кроме того, он предполагал, что попробовав деятельность индивидуального предпринимателя в составе ООО «...», сможет в дальнейшем предложить свои услуги по ремонту техники другим юридическим лицам. Высшее профильное образование и опыт работы позволяли рассчитывать на успешную предпринимательскую деятельность. В части юридических вопросов он консультировался у ... которую ему представили как юриста ООО «...». Никакой доверенности на нее он не подписывал, в материалах уголовного дела таковая отсутствует. Консультацию по порядку открытия расчетного счета, порядку получения кодов классификация он получил у ... которую ему представили как бухгалтера ООО «...». Никакой доверенности на ... он также не подписывал, в материалах уголовного дела таковая отсутствует. Все регистрационные действия, связанные с постановкой на различные виды учета и открытием расчетного счета, он производил самостоятельно. Расчетный счет открыл в Волжском филиале ЗАО АКБ «...» по адресу: ... Волгоградской области, .... Ни один из Волгоградских офисов ЗАО АКБ «...» он не посещал, ни с кем из сотрудников Волгоградских офисов ЗАО АКБ «...» не общался - ни лично, ни по телефону. Он зарегистрировался в ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области как индивидуальный предприниматель. На моментрегистрации он не был знаком с ФИО19 ...., ... ..., ФИО12 ...., ФИО4 ... На момент регистрации о наличии государственной программы по выделению субсидий индивидуальным предпринимателям представления не имел. На момент регистрации общался с ФИО7 ... исключительно по текущим рабочим вопросам. В Волжском филиале аналогичную процедуру перехода в статус индивидуальных предпринимателей осуществили другие. ДД.ММ.ГГГГ он уволился из ООО «...» по собственному желанию с записью в трудовой книжке. ДД.ММ.ГГГГ он, как индивидуальный предприниматель, подписал договор возмездного оказания услуг с ООО «...», генеральным директором которого была указана ... Фактически он продолжил предпринимательскую деятельность в городе Волжском. В один из его визитов на ... у него состоялся разговор с ФИО7 ...., который предложил ему оформить на его (ФИО13 ...) имя «льготный кредит» для развития бизнеса. Он понял Ломагу ... так: в случае получения кредита предполагалось стабилизировать выплату заработной платы, открыть новые сервисные точки в населенных пунктах левого берега Волги, открытие нового сервисного центра в городе Волжский. Он дал согласие. На тот момент он не имел представления ни имел ни об источнике получения "льготного кредита", ни об условиях его получения. Все остальное, что касается обстоятельств дела, он воспринимал как этапы получения «льготного» кредита и не оценивал их критически. ФИО7 ... сказал ему, что никакого «криминала» не будет. Представления о наличии государственной программы по выделению субсидий индивидуальным предпринимателям не имел. После этого он прошел обучение в организации «...», воспринимая это как часть процедуры оформления кредита. Распоряжение о прохождении обучения и деньги на оплату получил от кого-то из администрации ООО «...», сертификат передал в бухгалтерию через курьера. Затем в один из периодических визитов в бухгалтерию организации на ... он начал подписывать какие-то документы, которые ему подавала бухгалтер ... при этом документы не читал, так как был ограничен во времени. Представления о содержании документов не имел, воспринимал их подписание как часть процедуры оформления «льготного кредита». Оснований для беспокойства не находил, так как все происходило публично в помещении бухгалтерии в рабочее время. Отсутствие специальных юридических и экономических знаний не позволяло ему даже осознавать происходящее и предположить возможные последствия его действий. Это все происходило осенью ДД.ММ.ГГГГ года. Одно время было затишье и он предположил, что с оформлением кредита не получилось. Потом в один из дней случился визит ... которая приехала в Волжский филиал на служебном автомобиле. ... сказала, что ему нужно вместе с ней проехать в Волжский филиал ЗАО АКБ «...», который находится по адресу: ...., нужно написать расписку на 330 0 00 рублей, которые она ему передаст. ... сказала, что эти деньги нужно внести на его расчетный счет и перевести по реквизитам, которые она ему предоставит. В служебном автомобиле он написал расписку и отдал ее ... лично в руки, затем они прошли в операционный зал ЗАО АКБ «...», где она передала ему заполненное платежное поручение с указанными реквизитами. Это платежное поручение он отдал оператору банка, ... отдала 330000 рублей в кассу банка. Тем самым произошел перевод предоставленных ... денег по реквизитам в платежном поручении, которое она привезла с собой. Представления о содержании документов не имел, воспринимал их подписание как часть процедуры оформления «льготного кредита». Оснований для беспокойства не находил, так как все происходило публично в помещении банка в рабочее время. О том, что от его имени подаются документы в администрацию Волгоградской области он не знал, в администрацию Волгоградской области он не приглашался, никто с ним из администрации Волгоградской области не связывался. ДД.ММ.ГГГГ года бухгалтер ... по телефону сообщила, что на его расчетный счет как индивидуального предпринимателя поступили деньги. Распорядилась в срочном порядке прибыть в Волжский филиал ЗАО АКБ «...» по адресу: ..., но сначала заехать в Волжский филиал ООО «...» по адресу: ... и распечатать платежное поручение, которое она прислала ему на его электронный почтовый адрес. Он распечатал платежное поручение и произвел перевод денежных средств по реквизитам, указанным в присланном ему ... платежном поручении. В течении ДД.ММ.ГГГГ года ничего не происходило, ни открытия новых сервисных точек, ни приобретения автомобиля для развития, ни найма персонала. В течении ДД.ММ.ГГГГ года он никаких документов, отличных от административно-хозяйственной деятельности его, как индивидуального предпринимателя, он не подписывал. Он не подписывал и не направлял в адрес Администрации Волгоградской области «Пояснительную записку о результатах деятельности ИП ФИО13 ... за ДД.ММ.ГГГГ год.». Спустя некоторое время ему из ИФНС РФ пришло письмо с требованием объяснить источник 330000 рублей, которые были внесены ... на его расчетный счет в ноябре 2011 года. Затем стали приходить письма из ИФНС РФ и ПФ РФ с требованиями уплаты налогов и взносов. После этого с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он был отправлен ФИО7 в командировку в ... в филиал ООО "...". В его отсутствие в ИФНС РФ по городу Волжскому ДД.ММ.ГГГГ была подана декларация о доходах за 2011 год от его имени. Он дал на это разрешение бухгалтерии ООО "...", т.к. физически не мог этого сделать находясь в городе Астрахани. В июне ДД.ММ.ГГГГ года его расчетный счет как индивидуального предпринимателя был арестован. После этого он стал выяснять, что это за «льготный кредит» с которого он должен уплатить налог. Он стал выяснять обстоятельства произошедшего и осознал, что его обманули. Что он стал получателем государственных денег в виде субсидии в размере 296000 рублей, которая подлежит возврату в случае несоблюдения определенных правил. Мало того, он должен был заплатить налог с этой суммы. Осознав произошедшее он предпринял инициативные действия, направленные на возврат денег, восстановление социальной справедливости и минимизацию ущерба для него лично. В июне ДД.ММ.ГГГГ года он лично обратился сначала к Ломаге ...., затем к ... с требованием вернуть деньги в размере 296000 рублей. После того как его устные требования были проигнорированы он официально обратился к директору ООО «...» .... с требованием вернуть деньги. После того, как его обращения были проигнорированы он обратился за помощью к старшему оперуполномоченному отдела ЭБ и ПК УМВД РФ по городу Волжскому майору ...., с которым познакомился на своем рабочем месте. Данное уголовное деле возможно не было бы возбуждено, если бы он инициативно к нему не обратился в августе ДД.ММ.ГГГГ года. Помощь правоохранительных органов ему потребовалась потому, что будучи введенным в заблуждение руководством организации в которой работал и не владея полной и достоверной информацией позволил воспользоваться ег персональными данными, в результате чего оказался получателем государственной субсидии для развития малого бизнеса. Он не намеревался и не желал получать бюджетные деньги в сумме 296 тысяч рублей, о том кто и какие имел намерения по поводу получения бюджетных средств в какой бы то не было сумме, ему не известно. В сговор ни с кем не вступал. Его желание вернуть ситуацию в законное русло летом ДД.ММ.ГГГГ года ФИО7 .... проигнорировал, называя все мои претензии бредом. Причем дальше начались просто враждебные действия: прекрасно зная, что на его счет выставлено инкассо по налогу на ту самую «субсидию» ФИО7 отдает распоряжение о переводе на мой счет вознаграждения за июнь ДД.ММ.ГГГГ года, деньги соответственно сразу конфискуются. Затем, получив мое извещение о расторжения договора с ООО «...» выплата расчетных ставится в зависимость от подписания договора займа, который фигурирует в платежных поручениях от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ. Таким образом он так и не получил расчет от ООО «...» за три месяца ДД.ММ.ГГГГ года. 

Согласно показаний подсудимого ФИО19 ... данных им в ходе судебного следствия, следует, что в ДД.ММ.ГГГГ году он устроился на работу в сервисный центр «...» в качестве инженера по ремонту бытовой техники. Работал по адресу: г. Волгоград, ... Где-то в середине ДД.ММ.ГГГГ года к нему обратился ФИО7 .... с предложением о том, чтобы он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя и осуществлял свою деятельность в том же подразделении, выполняя те же функциональные обязанности, только уже на основании договора оказания возмездных услуг с ООО «...». ФИО7 ... сказал, что все инженеры будут получать статус индивидуального предпринимателя, пояснил он это тем, что меньше налогов будет ему платить и что все налоги он будет оплачивать за него, на что он согласился, потому что других вариантов у него не было, иначе он бы потерял работу. Через какое-то время он открыл расчетный счет, о необходимости открытия которого ему сказала .... Через какой-то промежуток времени к нему подошел ФИО7 ..., и предложил свое партнерство. ФИО7 .... спросил, не хотел бы он стать его компаньоном, на что он пояснил, что денег у него нет. ФИО7 .... сказал, что есть неохваченные районы в области, где можно принимать технику, что у него есть павильон в котором можно принимать и ремонтировать технику. Он опять ему объяснил, что денег у него нет, на что он ФИО7 ... сказал, что займет ему, а потом будут субсидии, потому что есть возможность получить эту субсидию как индивидуальному предпринимателю, и с этой субсидии он сможет вернуть деньги. Он дал свое согласие. К нему приходила ... с пакетами документов, которые он подписывал, все это происходило быстро, особо эти документы он не разглядывал, думал, что там есть документы на субсидию. Примерно в конце ДД.ММ.ГГГГ года ему позвонила ... и сообщила, что на его расчетный счет поступили денежные средства, т.е. субсидии и что ему их надо обналичить. В этот момент были новогодние праздники и он никак не мог их снять. После нового года, он вместе с ФИО7 .... пришел в банк «... ...» и со своего расчетного счета перечислил деньги на расчетный счет ФИО7 ...., не беря деньги в руки. Понимая то, что он ему вернул долг он стал просить у ФИО7 .... бумаги о том, что он стал владельцем павильона. Он говорил сначала, что они еще не готовы, потом «кормил его завтраками», тогда он стал требовать с ФИО7 ... расписку, которую он писал, однако ФИО7 .... не смог ее найти. Вину в совершении мошенничества он не признал в полном объеме.

Подсудимый ФИО12 ...... в зале суда виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.30, ч.4 ст.159 УК РФ себя не признал в полном объеме и показал, что в феврале ДД.ММ.ГГГГ года он пришел трудоустраиваться в организацию ООО «...», по адресу ..., непосредственным руководителем которой являлся ФИО7 ... Собеседование с ним проводил лично ФИО7 .... Его рабочее место находилось по адресу .... Насколько ему известно, данное помещение принадлежит Ломаге .... Филиалы ООО «...» располагались также в Волгоградской области, в Волжском два больших филиала и в городе Астрахань, все они принадлежали Ломаге .... В последующем ООО «ЛМ-Сервис» было переименовано в ООО «...». Директором ООО «...-...» и ООО «...» являлась ... Фактическим руководителем был ФИО7 .... Все сотрудники выполняли требования и указания ФИО7 ...., в том числе и ... Он работал в данных организациях в должности сервисного инженера по ремонту теле-радиоаппаратуры и цифровой техники. Примерно в марте ДД.ММ.ГГГГ года к нему обратился ФИО7 .... с требованием, чтобы он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя. В ходе разговора он пояснил, что это необходимо ему с целью уменьшить налогообложение. Также ФИО7 .... сказал, что трудовую деятельность он будет осуществлять в том же подразделении и выполнять те же функциональные обязанности, но только уже на основании договора о возмездном оказании услуг с ООО «...», и что ведением бухгалтерского учета ИП будет по-прежнему заниматься бухгалтерия ООО «...». Также ФИО7 ... сказал, что если он откажется от его предложения зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, то тот расторгнет со ним трудовые взаимоотношения. На тот момент ФИО7 ... располагал к себе доверием, разъяснял все вопросы очень грамотно, убеждал, что это нужно для улучшения развития бизнеса. К тому же, потеря рабочего места для него была недопустимой, и он был вынужден принять предложение ФИО7 ... Он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя с единственной целью – продолжить свою работу в ООО «...». Решение он принимал самостоятельно, ни с кем не советовался и не обсуждал это. По указанию ФИО7 ... регистрацией его ИП занималась юрист ООО «...» ...., которая лично контактировала с сотрудниками ИФНС. В конце апреля ДД.ММ.ГГГГ г. он был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Далее между ним и ООО «...» в лице директора .... был заключен договор о возмездном оказании услуг, по которому ООО «...» предоставило ему рабочее место с оборудованием для ремонта техники. Через некоторое время после регистрации его в качестве ИП из бухгалтерии ООО «...» поступило указание, что ему надо открыть в банке расчетный счет И.П, и что он в обязательном порядке необходим каждому индивидуальному предпринимателю, работающему по упрощенной системе налогообложения, который он и открыл сам лично в ЗАО ... банке на .... После открытия расчетного счета бухгалтерия ООО «...» стала переводить причитающиеся ему денежные средства за выполненные работы на его расчетный счет ИП, а затем - на карту Сбербанка, с которой впоследствии он и снимал свою зарплату. Всю финансово-хозяйственную деятельность моего ИП, в том числе и отчетность, вела бухгалтерия ООО «... ...». В бухгалтерии находились все мои персональные данные. Сотрудники бухгалтерии подчинялись лично Ломаге ... давать им какие-либо указания он не мог. Бухгалтерия ООО «...» базировалась на ... районе Волгограда и находилась достаточно далеко от его рабочего места. Раз в месяц сотрудник бухгалтерии приезжала на ... с огромной кипой бумаг. Обычно это были акты выполненных работ, которые привозили на подпись каждому индивидуальному предпринимателю. Предпринимателей, в том числе и меня, по очереди вызывали в кабинет, чтобы подписать листы документов, где стояли галочки. Всё это, как правило, происходило в очень быстром темпе. Сервисных инженеров было много, а бухгалтер или курьер, который приезжал всегда торопился. В октябре ДД.ММ.ГГГГ г., в один из дней ФИО7 ... вызвал его к себе в кабинет для беседы без свидетелей. Суть беседы сводилась к тому, что у него тяжелое финансовое положение, надо развивать и расширять бизнес ООО «ЛМ-СервисЮг», создавать как можно больше рабочих мест и особенно в отдаленных районах. Также, ФИО7 сообщил, что он может получить на законных основаниях финансовую поддержку из Администрации Волгоградской области. Их беседа закончилась тем, что он предложил ему купить у ООО «...» павильон в Клетском районе и организовать там рабочие места по приему и ремонту аппаратуры. На тот момент у негодействительно поступало достаточно много заказов на ремонт фотоаппаратов и другой техники из Клетского района. Он сказал Ломаге ..., что у него нет таких средств на покупку павильона. И тот предложил взять у него в долг. Ещё он сказал, что будет оказывать всяческую поддержку и помощь в организации работы в Клетском районе. А если он вдруг передумает, то ФИО7 ... в любой момент купит у него павильон обратно. На тот момент он доверял Ломаге ... Данный разговор он ни с кем не обсуждал. На следующий день он написал расписку о том, что взял в долг у ФИО7 ... 330 000,00 рублей. ФИО7 сказал, что передаст денежные средства ...., с которой он вместе пойдет в банк и положит их на свой расчетный счет. Через какое-то время, он я с кассиром ООО «ЛМ...» ... пошли банк АО «...», расположенный на .... У неё в пакете были деньги в сумме 330 000,00 рублей и платежное поручение. Кассир ФИО10 ... передала деньги сотруднику банка, которая в его присутствии внесла их на его расчетный счет, а затем провела операцию по их зачислению на расчетный счет ООО «...» платежным поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ, назначение платежа – оплата за модульный павильон. Договор купли-продажи он не подписывал и акт приема-передачи павильона тоже. Не видел он и сам павильон. Где-то в начале декабря ДД.ММ.ГГГГ г. к нему подошел ФИО7 .... и сказал, что надо пройти обучение по теме: «Основы ведения предпринимательской деятельности» в Волгоградском центре Защиты и развития бизнеса «...» офис которого находится по адресу .... Ему был назначен день, когда он должен был посетить эти курсы. Все сервисные инженеры ООО «...» проходили это обучение. Разными были только дни занятий. Оплата данного обучения была произведена ФИО7 ... По окончании ему было выдано свидетельство, которое он передал Ломаге ... После посещения курсов он понял, что ведение предпринимательской деятельности – достаточно серьезное и хлопотное дело, и понял, что физически не сможет этим заниматься. Он пришел в кабинет ФИО7 ... все ему объяснил и потребовал, чтобы он обратно забрал модульный павильон и вернул ранее перечисленные денежные средства со счета ООО «...» на его расчетный счет. Также, он дал тому четко понять, что участвовать в получении какой бы то ни было финансовой поддержки от Администрации Волгоградской области он не намерен. Потом на протяжении некоторого времени он неоднократно обращался к Ломаге и требовал от того закрыть данный вопрос. Но тот продолжал «кормить завтраками». О том, что у него назревает конфликт с ФИО7 ...., знали сотрудники предприятия. В один из дней, после очередной ссоры, ФИО7 .... сообщил ему, что сделка купли-продажи павильона расторгнута, нужно прибыть в банк получить деньги и внести их в кассу предприятия. Он прибыл в банк вместе с кассиром ФИО10, которая сообщила ему о необходимости открытия чековой книжки для обналичивания денежных средств за возврат модульного павильона. ФИО10 сама заполнила чековый лист, ошиблась, а по факту испортила его. Далее она заполнила заново второй лист чека и он в нем расписался. .... получила денежные средства в сумме 330 000,00 рублей, которые он даже не держал в руках, забрала и унесла их с собой. После этого он сразу пошел в кабинет ФИО7 ...., который был на месте, и потребовал вернуть ему расписку, так как деньги возвращены .... в ООО «...». ФИО7 сообщил ему, что расписку он мне не вернет, так как он её порвал, в связи с чем, у него произошла с ним очередная ссора. На протяжении долгого времени он требовал от него эту расписку, но ФИО7 ... ему не её так и не вернул. В последующем, ФИО7 в судебном заседании, проводимом судьей Рындиным, приобщил данную расписку к материалам дела. Когда ФИО7 .... переводил его в статус ИП, он пообещал, что все налоги в ИФНС России и отчисления в пенсионный фонд за индивидуального предпринимателя, то есть него, будут производиться им, ФИО7 ... В последствии, когда налоговая инспекция и пенсионный фонд стали забрасывать его письмами с требованиями заплатить долги по налогам, выяснилось, что ФИО7 .... никаких перечислений на уплату налогов в указанные организации не делал. В течение всего времени существования его ИП с ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ. ему пришлось платить все налоги и отчисления самому. Его крайняя непорядочность проявилась еще и в том, что он перестал ежемесячно выплачивать ему зарплату, что происходило с регулярностью 1 раз в 2-3 месяца. Когда в очередной раз долг по зарплате превысил 100 000,00 рублей, а это в среднем за 3 месяца, он расторг с ФИО7 ... все трудовые отношения. В ДД.ММ.ГГГГ году он устроился на другую работу и, в связи с ненадобностью, в июне того же года закрыл статус индивидуального предпринимателя. Примерно осенью 2014 года ему позвонил ФИО19 .... и сообщил, что его вызывали в управлении полиции ..., где он был опрошен сотрудником полиции, от которого он узнал, что от его (ФИО12 ....) имени было подано заявление в Администрацию области на получении субсидии, а также, что ему было в этом отказано. Данную информацию подтвердил старший оперуполномоченный майор ..., который позже вызвал его в качестве свидетеля на допрос в .... Как ему стало известно, что в неизвестный период времени, по указанию ФИО7 ... сотрудником ООО «ЛМ-Сервис-Юг» бухгалтером .... за его спиной, используя его персональные данные, без его ведома и разрешения, был изготовлен пакет документов и передан в Администрацию области в комитет экономики для получения субсидии. На осуществление каких-либо действий от индивидуального предпринимателя должна быть оформлена нотариальная доверенность, но он такую доверенность никому не давал. Тем более, что он неоднократно заявлял Ломаге ..., что участвовать в получении каких-либо денег в качестве финансовой помощи от Администрации области он не будет. В Администрацию Волгоградской области для оглашения решения как и сдачи документов на получение субсидии его не вызывали и в известность не ставили. Он ни с кем не вступал в преступный сговор, не обсуждал получение субсидии и не распределял роли, при этом никакой корыстной выгоды не имел. Факт произошедших с ним событий считает чудовищным стечением обстоятельств, участником которых он оказался по своему доверию и добродушию, но никак не по преступному умыслу и корысти. 

Показаниями ... оглашенными в зале суда на основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, данные им в качестве обвиняемого, в присутствии защитника, согласно которым, что примерно в феврале ДД.ММ.ГГГГ он трудоустроился в ООО «...», руководителем которого являлся ФИО7 ..., в последующем она была переименована в ООО «...», директором данных организаций являлась .... Фактическим руководителем в данных организациях был ФИО7 ... Все сотрудники данной организации выполняли требования и указания ФИО7 ... даже ... Он работал в должности мастера по ремонту техники. Примерно в марте ДД.ММ.ГГГГ к нему обратился ФИО7 .... с просьбой о регистрации его как индивидуального предпринимателя. Также ФИО7 .... сказал, что осуществлять трудовую деятельность он будет в том же подразделении, выполнять те же функциональные обязанности, только уже на основании договора об оказании возмездных услуг с ООО «...». Регистрацией его в качестве индивидуального предпринимателя занималась юрист ООО «...» .... При оформлении всех необходимых документов для налогового органа, он написал доверенность на имя ... на право оформления и подачи документов в налоговый орган, и .... лично контактировала с представителями ИФНС России. ФИО7 ... для оформления его в качестве индивидуального предпринимателя, выдавал денежные средства ... на расходы. После регистрации его в качестве индивидуального предпринимателя, ФИО7 ... сообщил, что ему необходимо открыть расчетный счет в ЗАО «Экспресс-Волга». Он прибыли в указанный банк, где с помощью сотрудников банка открыт расчетный счет. В последующем между им и ООО «...» был заключен договор на оказание возмездных услуг, согласно которому ему предоставлялась работа, а после ее приема ему оплачивались услуги. В ДД.ММ.ГГГГ году к нему обратился ФИО7 ... и сообщил, что нужны денежные средства для развития его (ФИО7 ...) бизнеса. При этом он может их получить на законных основаниях в Администрации Волгоградской области в качестве субсидий. Также ФИО7 .... сказал, что ему будут нужны его реквизиты. Он согласился. ФИО7 .... сказал, что ему необходимо пройти курсы для предпринимателей в общественной организации «...». Данные курсы им посещались примерно 3-4 раза, в последующем ему был выдан сертификат – свидетельство, которое он передал Ломаге ... Чтобы показать, что он как индивидуальный предприниматель понес какие-либо затраты в результате осуществления коммерческой деятельности, он решил показать видимость затраты. Так, с данной целью, он и кассир ООО «...» .... прибыли в офис банка «...», расположенного по ... г. Волгограда, где он внес денежные средства на свой расчетный счет в размере 330 000 рублей, которые тут же были перечислены в адрес ООО «...» за покупку какого-то оборудования, но на самом деле ничего не приобреталось. Позже он узнал, что данные деньги выданы .... лично ФИО7 .... для того, чтобы показать видимость сделки по купле-продажи какого-то киоска, расположенного в Клетском районе Волгоградской области. На самом деле, он никакого киоска не приобретал, деятельность, связанную с ремонтом аудио-видео аппаратуры в Клетском районе Волгоградской области не осуществлял. По документам, которые он подписывал значилось, что он как индивидуальный предприниматель, приобрел у ООО «...» киоск, расположенный в Клетском районе Волгоградской области для осуществления предпринимательской деятельности. Он лично никаких денежных средств за киоск не платил. Затем ... были собраны и переданы документы на возмещение затрат в Администрацию Волгоградской области для производства выплаты. Переданные в Администрацию Волгоградской области документы, он подписывал у ... и .... В последующем, от .... он узнал, что в субсидировании ему было отказано. Причина отказа не известна. В последующем, деньги, которые были перечислены ему в качестве возврата за якобы приобретенный им павильон от ООО «...», им по указанию ФИО7 .... были переведены на лицевой счет (карта ОАО «...»), открытый на его имя, по указанию ФИО7 ...., сняты в присутствии ФИО10, в три этапа, после чего переданы ФИО10, один раз возле банкомата, непосредственно после их снятия, второй и третий разы в ее кабинете по .... (т.23л.д.122-126)

Несмотря на непризнание подсудимым ФИО7 .... своей вины полном объеме, его виновность в совершении инкриминируемого деяния подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Показаниями представителя потерпевшего ... в зале судебного заседания, согласно которым, она работает консультантом отдела правовой и кадровой работы Комитета экономической политики и развития Волгоградской области. По данному уголовному делу ей известно, что в ДД.ММ.ГГГГ году на территории области действовала программа поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства. Информация была размещена на сайте, о том, что проводится конкурс для оказания поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства. ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 ... ФИО13 ... ФИО19 ...., ..., ФИО12 .... обратились в Управление развития предпринимательства Администрации Волгоградской области (название до переименования) с запросом на предоставление им такой государственной поддержки. Также, был утвержден порядок, по которому осуществлялась указанная поддержка. Весь необходимый перечень документов перечисленными лицами был предоставлен, было принято решение конкурсной комиссии предоставить государственную поддержку указанным лицам. ФИО4 ..., ФИО13 ...., ФИО19 ... по итогам решения конкурсной комиссии было принято решение выплатить субсидию в размере 297 000 рублей каждому. Иным лицам субсидия не была предоставлена в связи с тем, что был израсходован лимит денежных обязательств, который был предусмотрен Администрацией Волгоградской области на предоставление государственной поддержки. Таким образом, была предоставлена субсидия трем указанным лицам в общей сумме 891 000 рублей. Впоследствии, в ходе предварительного следствия, было установлено, что субсидия была указанными лицами получена на незаконных основаниях, в связи с чем, Комитет экономики Администрации Волгоградской области был признан потерпевшим по данному делу. Источником финансирования расходов по предоставлению субсидии являлась субсидия бюджету Волгоградской области из федерального бюджета на государственную поддержку субъектов малого и среднего предпринимательства. В связи с чем, Комитет экономики Волгоградской области считает, что бюджету Волгоградской области причинен существенный ущерб на общую сумму 891 000 рублей. ФИО19 .... впоследствии 297 000 рублей в адрес Администрации Волгоградской области были перечислены. В материалах дела содержится платежный документ, подтверждающий перечисление денежных средств. 

Данными в ходе судебного заседания показаниями свидетеля .... о том, что работала в должности консультанта в отделе субсидий и финансовой поддержке управления развития малого и среднего предпринимательства Администрации Волгоградской области. В обязанности входило: консультация субъектов малого и среднего предпринимательства, в отношении государственной поддержки, по мероприятиям, входящим в государственную программу поддержки малого и среднего предпринимательства. В соответствии с ранее действующим положением Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства», поддержка оказывалась начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства. Субъект предпринимательства, который понес затраты на реализацию бизнес проекта, в течении одного года с момента государственной регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя, и прошедшем обязательное обучение ведения предпринимательской деятельности, мог обратиться за поддержкой в виде компенсации уже понесенных затрат, связанных с ведением предпринимательской деятельности. Процедура предоставления субсидий, предусмотренная вышеуказанным Постановлением выглядела следующим образом. Субъект предпринимательства готовил и подавал пакет документов, установленный вышеуказанным Постановлением. В рамках полномочий отдела, специалистами отдела велась обработка данных документов на предмет соответствии с требованиям Постановления. Прием документов в объявленный управлением в СМИ, осуществляли все специалисты отдела. Каждый специалист, ответственный за свое направление, после окончания приема документов вел работу с поданными документами, для установления факта соответствия или не соответствия требованиям Постановления. По каждому запросу начинающего субъекта малого и среднего предпринимательства проводилось рассмотрение подлинности и достоверности представленных в запросе на получение субсидий всех сведений (факт наличия предпринимательской деятельности по заявленному месту в соответствии с поданным договором аренды, наличия затрат, представленных к возмещению и их использование в предпринимательской деятельности). Данные заключения, по результатам рассмотрения, а также запросы субъектов малого предпринимательства с предварительной оценкой специалистов отдела передавались на рассмотрение комиссии, на которой принималось решение о предоставлении или отказе в предоставлении субсидий. Решения комиссий оформлялись протоколами, на основании которых формировались реестры на оплату субсидий и передавали в бухгалтерию для перечисления. С ФИО12 ..., ФИО19 ..., ...., ФИО4 ... и ФИО13 .... она не знакома и никогда не встречалась. 

Показаниями свидетеля ... данными в ходе судебного заседания, соласно которым она работала начальником отдела субсидий и финансовой поддержки управления развития малого и среднего предпринимательства комитета экономики Волгоградской области. Ее знакомство с ФИО7 ... произошло в рамках ее работы, поскольку она курировала сферу бытового обслуживания населения, в ходе совещания, проводимого по вопросам бытового обслуживания на территории Волгоградской области. С учетом того, что их отдел занимался государственной поддержкой малого и среднего бизнеса, ее как начальника данного подразделения пригласили на данное совещание с просьбой разъяснить какие существуют механизмы поддержки малого бизнеса на территории региона, применительно к сфере бытового обслуживания. На данном совещании присутствовал ФИО7 .... Было порядка 10 разных видов поддержки в виде субсидирования затрат по понесенным расходам, связанных с предпринимательской деятельностью, которые подлежали возмещению за счет средств областного и федерального бюджетов, при этом, по каждому из видов поддержки Постановлением Администрации Волгоградской области утверждался порядок. Средства носили целевой характер, была утверждена программа поддержки предпринимательства на региональном уровне. На данном совещании ФИО7 ... выступил с инициативой по созданию мультикомплектов в сельских поселениях ряда муниципальных районов, не менее пяти районов, по оказанию услуг населению бытового характера (ремонт бытовой техники). Впоследствии, за более подробной консультацией к ней обращались представители ФИО7 ...., консультации по данным вопросам давали также сотрудники ее отдела. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ...., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что запросы на предоставление субсидий от индивидуальных предпринимателей ФИО13 ...., ФИО4 ..., ФИО19 ... ФИО12 ... ... были представлены .... Она несколько раз общалась с ... все общение с ... было в рамках служебных вопросов. Предъявленные ей на обозрение пакеты документов должна была обрабатывать ..., консультант отдела, так как была закреплена за данным видом финансовой поддержки. Исходя из содержимого пакетов документов в них содержатся следующие документы, заверенные заявителем: запрос на предоставление услуги, реквизиты для перечисления, сведения об основных показателях деятельности, справка об отсутствии задолженности, обязательство по сохранению среднемесячной заработной платы и количества рабочих мест, расчет размера субсидий, бизнес план, выписка с расчётного счета и платёжное поручение, заверенные банком, договор поставки оборудования, акт приема передачи модульного павильона, договор субаренды с приложение договора аренды, сертификат о прохождении краткосрочного обучения, согласие на обработку персональных данных, копия паспорта, оценочная ведомость по бизнес плану проекта, справка о результатах выездного рассмотрения. Все пять пакетов документов были на комиссии рассмотрены, и согласно оценочной ведомости были приняты следующие решения по предпринимателям: ИП ФИО4 ... – 47 балов, ИП ФИО13 .... – 47 балов, ИП ФИО19 ... – 47 балов, ИП .... – 37 балов, ИП ФИО12 .... – 37 балов. При этих показателях, комиссией было принято решение о предоставлении субсидии следующим предпринимателям: ФИО19 ... ФИО4 ... и ФИО13 ... ... и ФИО12 .... было отказано на основании п. 15.4 п.п «г» Положения Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П «Об субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства» в связи с тем, что израсходован лимит средств бюджета, предусмотренный для финансирования. Таким образом субсидии были выплачены в сумме по 297 000 руб. каждому: ФИО19 ... ФИО4 ... и ФИО13 ...., на общую сумм 891 000 руб. При этом, .... и ФИО12 ... было отказано в выплате 594 000 руб. (т.17 л.д.28-33) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... .... их подтвердила в полном объеме, указав, что прошло достаточно много времени с тех событий.

Согласно показаниям свидетеля ...., данным в зале суда, подсудимые являлись клиентами АО АКБ «...», в котором она работала начальником отдела клиентского обслуживания, обращались для открытия расчетных счетов как индивидуальным предпринимателям. Из оглашенный в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ..., данных в ходе предварительного следствия, следует, что в октябре – ноябре ДД.ММ.ГГГГ года, в офис обратились пять индивидуальных предпринимателей – ФИО13 ...., ФИО4 ...., ФИО19 ...., ...., ФИО12 ... Они обратились с вопросом об открытии расчетный счетов, при этом сказали, что ее, как специалиста - сотрудника банка АО АКБ «...» и сам банк, как кредитное учреждение рекомендовал их давний клиент – ФИО7 .... При открытии расчетного счета каждым из индивидуальных предпринимателей был соблюдён порядок его открытия. В ходе беседы с каждым из предпринимателей, последние поясняли, что в скором времени внесут денежные средства на свои счета, для приобретения какого-либо оборудования. При беседе с предпринимателями, последние говорили о том, что работают в штате у ФИО7 ... (т.17л.д.150-152) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель .... их подтвердила в поном объеме, указав, что плохо помнит подробности в связи с их давностью.

В ходе судебного следствия свидетель ... показала, что с ДД.ММ.ГГГГ она работала директором в ООО «...», в ее должностные обязанности входило следующее: контроль работы бухгалтерии и кадровой службы, подписание рабочих договоров, работа с поставщиками, ведение бухгалтерского учёта и другое. ФИО7 ... был учредителем организации, в которой она работала. Фактически руководство обществом осуществлял сам ФИО7 .... С ФИО4 ...., ФИО19 ...., ...., ФИО12 ... по указанию ФИО7 ... были заключены договора возмездного оказания услуг как с ИП, которые она подписала, как директор ООО «...». То, что данные предприниматели будут оформлять субсидии она узнала от ФИО7 ..., поскольку он спрашивал ее о том, кто может помочь составить бизнес план. Она предложила обратиться к .... Из оглашенных в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ...., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что ей известно, что индивидуальные предприниматели ФИО13 ...., ФИО4 ...., ФИО19 ... ФИО12 ... и ... приобрели модульные павильоны у ООО «...». В свою очередь ООО «...» приобрело данные модульные (торговые) павильоны. У индивидуального предпринимателя ФИО7 ... самих павильонов она не видела, но, ФИО7 .... убеждал ее о наличии данных павильонов в Клетском районе Волгоградской области. Условий приобретения павильонов она не помнит, как ИП расплатились за данные павильоны, она не помнит. Указаний о снятии ИП денежных средств со своих счетов, она не давала. Денежных средств, для передачи ФИО7 ... она не получала. (т.13л.д.171-177) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель .... подтвердила их в полном объеме, указав на довность событий.

Данными в ходе судебного следствия показаниями свидетеля ...., соглано которым, она в период ДД.ММ.ГГГГ года работала в ООО «...» бухгалтером. С подсудимыми она знакома, поскольку они также там работали. В ее обязанности входило ведение предпринимателей, сдача бухгалтерской отчетности. Учредителем общества являлся ФИО7 ..., директором была .... Фактическим руководителем в ООО «...» являлся ФИО7 ...., поскольку .... также находилась в подчинении ФИО7 .... Деятельностью мастеров, обслуживающихе бытовую технику, руководили ФИО7 ... и ФИО9 ... Ей известно, что ФИО4 ... ФИО19 ... ФИО13 ...., ФИО12 .... были переведены в статус ИП, после перевода их в статус ИП, указанные лица продолжали выполнять свои обязанности мастеров по ремонту техники, на своих же местах. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ...., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что осенью ДД.ММ.ГГГГ года в офисе, расположенном по адресу: г. Волгоград ..., к ней обратились ФИО7 ... и ...., сообщив, что у них имеется возможность получить субсидии в Администрации Волгоградской области. Субсидия касалась возмещения части затрат на покупку каких-то объектов. После этого ФИО7 ... передал ей визитную карточку сотрудника Администрации Волгоградской области .... и дал указания о необходимости ознакомиться с программой данного вида субсидирования, связавшись с сотрудником Администрации .... ФИО7 ... сказал, чтобы она представилась «от ФИО7 ....». .... сообщила ей сайт, на котором можно ознакомится с программой субсидирования и посмотреть перечень документов. Ознакомившись с программой и сохранив на отдельном носителе пакет документов – образцы, она об этом доложила Ломаге ... По указанию ...., которая сослалась на Ломагу ...., она оформила часть документов своей рукой. Сведения о предпринимателях она также получила от ФИО7 ... и ... Среди документов, которые она заполняла в текстовом варианте, были заявка на субсидирование, справка об отсутствии задолженности, справка на фирменном бланке предпринимателей об отсутствии наемных работников, расчет субсидии, бизнес план и все документы, подтверждающие покупку объекта. В один из моментов, когда она оформляла пакет документов, ... принесла ей на флэш-карте бизнес план, который также являлся неотъемлемой частью пакета документов по субсидированию. ...., передавая флэш карту, сказала подкорректировать бизнес план путем удаления названия старой организации и занесением в его поля данных индивидуальных предпринимателей. Ей передали договоры купли-продажи по торговым павильонам. Именно эти объекты (торговые павильоны) будут преподнесены как затратные, для получения субсидии. Сами торговые павильоны она лично не видела. Они, по бумагам, находились в Клетском районе Волгоградской области. Ей доподлинно известно, что индивидуальные предприниматели эти торговые павильоны для себя не покупали. ФИО7 .... давал ей указания о срочной подготовке данного пакета документов. Документы для подачи в Администрацию Волгоградской области она подписывала у предпринимателей на их рабочих местах. После того как ею были подготовлены копии необходимых документов, перечень которых указан на сайте Администрации Волгоградской области, она прибыла в комитет экономики Волгоградской области по адресу: город Волгоград, ..., где ее встретила сотрудник отдела субсидий ..., и проводила к другому специалисту данного отдела – ... ... которая приняла от нее все документы. О выполненной работе она доложила по телефону Ломаге .... ФИО7 ... не объяснял ей, для каких целей предприниматели получают субсидии. От ФИО7 ... ей поступили указания подготовить платежное поручение от имени ИП ФИО13 .... для перечисления денежных средств, полученных им от Администрации области в качестве субсидий, на расчетный счет ООО «...». Также, по указанию ФИО7 ... она созванивалась с ФИО13 .... и просила последнего распечатать платежное поручение, которое она ему отправила по средствам сети интернет, т.к. последний находился в .... Указания ФИО13 ... о перечислении денежных средств с его счета на р/с ООО «...» давал лично ФИО7 ... (т.16л.д.209-214,т.21л.д.167-168) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... подтвердила их в полном объеме, пояснив, что в связи с давностью событий плохо помнит подробности.

Показаниями свидетеля ... ...., данным ей в ходе судебного следствия, согласно которым, она с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ год работала в должности главного бухгалтера в ООО «...», которое в дальнейшем переименовано в ООО «...». Руководил ООО «...» ФИО7 ... Принцип ее работы в ООО «......» сводился к выполнению указаний ФИО7 ... как руководителя организации. С ООО «...» работали индивидуальные предприниматели, которые оказывали услуги по ремонту бытовой техники, на основании договоров возмездного оказания услуг. До того, как они оформлялись в качестве ИП, они же работали в штате у ФИО7 .... мастерами по ремонту бытовой техники и сотовых телефонов. Ей известно, что, работающие у ФИО7 ... мастера регистрировались в качестве индивидуальных предпринимателей и на основании договоров возмездного оказания услуг, выполняли теже функциональные обязанности и получали заработную плату, однако, получали ее уже как предприниматели, путём подписания актов выполненных работ. Все акты о выполненных работах подписывались предпринимателями директором ООО «...» - ...П. и ФИО7 ... После подписании актов выполненных работ, через ...., ФИО7 ... давал указания о перечислении денежных средств на лицевые счета предпринимателей, открытые в АО АКБ «...» банке. При этом, заработная плата в ООО «... выплачивалась не регулярно. По указанию ФИО7 .... заработная плата только выплачивалась тем сотрудникам, фамилии которых он озвучивал. Из оглашенных в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ... данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что предприниматели, а именно ФИО13 ...., ФИО16 ..., ФИО19 ... и ФИО4 .... заключили договоры купли-продажи с ООО «...» о приобретении модульных павильонов для осуществления предпринимательской деятельности. Модульные павильоны, в свою очередь ООО «...Юг», были приобретены у ИП ФИО7 ... Она видела лишь движение денежных средств ООО «...», а движение денежных средств предпринимателей для нее было не доступно. Так, по расчетному счету ООО «...» она увидела поступление денежных средств в качестве оплаты за торговые павильоны от ФИО13 ...., ФИО19 ...., ...., ФИО4 ... ФИО12 .... Каким образом данные деньги были потрачены, она не знает, не помнит. О порядке получения субсидии, условиях и иных критериях, ей известно не было. (т.17 л.д.155-158) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель .... их подтвердила в полном объеме, сославшись на давность происходившихс событий.

Согласно показаний свидетеля ... данных в ходе судебного следствия она работала кассиром в ООО «...», находилась на ... г.Волгограда. Подсудимые ФИО4 ... ФИО13 ..., ФИО19 ... и ФИО12 ... работали мастерами и привозили ей выручку. Ее работа заключалась в сборе выручки и сопровождении денежных средств в банк для внесения на рассчетный счет организации, а также, выдачи заработной платы. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 381 УПК РФ показаний свидетеля ... ... данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что в ДД.ММ.ГГГГ году, она узнала, что вышеуказанные мастера зарегистрировались индивидуальными предпринимателями. Общее руководство организацией осуществлял ФИО7 ... поскольку именно он давал ей различные указания, обязательные для исполнения. Денежные средства она от ФИО13 .... и ФИО19 ... не получала. Расписок от вышеуказанных лиц в получении денежных средств она не принимала. Никаких указаний о выдаче денежных средств на обучение от ФИО7 ... ей не поступало. Денежных средств для обучения она никому не выдавала. (т.13 л.д.245-248) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... их подтвердила, указав, что плохо помнит события в связи с их давностью.

Данными по средствам видеоконференц-связи показаниями свидетеля ...., о том, что в ДД.ММ.ГГГГ году она работала в Администрации Клетского района Волгоградской области в должности специалиста отдела экономики. В конце декабря ДД.ММ.ГГГГ года, по электронной почте из Администрации Волгоградской области были получены письменные указания о необходимости выезда с проверкой на место расположения, осуществления деятельности предпринимателей. Была сформирована комиссия, в которую входили она и .... Им необходимо было выехать по следующим адресам: ... района Волгоградской области, для проверки осуществления предпринимательской деятельности ФИО4 ... ФИО13 ... и ФИО19 .... По прибытию в ... ... она увидела павильон, который стоял на улице. Зайдя во внутрь она увидел рабочее место по осуществлению услуг парикмахерской. Осмотрев данное место индивидуального предпринимателя, она составила справку о результатах выездного рассмотрения подлинности и достоверности сведений, представленных в запросе о предоставлении государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства. Далее она с .... отправились в ... района Волгоградской области, где обнаружили павильон, который располагался между Домом культуры и гаражными боксами. Зайдя в павильон, они увидела девушку, которая осуществляла продажу сотовых телефонов и зачисление денежных средств на счета абонентов. В этот же день, она и .... выехали в ... района Волгоградской области, где также обнаружили торговый павильон. В данном павильоне располагался отдел по продаже сотовых телефонов и отдел зачисления денежных средств на счета абонентов. Она и ...., убедившись, что деятельность осуществляется, составили справку, в которой указали о достоверности представленных сведений об осуществлении предпринимательской деятельности, направивили ее факсимильной связью в связ со срочностью. 

Кроме свидетельских показаний и показаний представителя потерпевшего, вина подсудимого ФИО7 ... в инкриминируемом ему деянии подтверждается материалами дела, исследованными в ходе судебного следствия.

Рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным отдела ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому ФИО11 ... в ходе проведения оперативных мероприятий выявлен и задокументирован факт совершения ФИО7 .... и другими лицами преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, а именно покушение на хищение бюджетных денежных средств, выделяемых из областного бюджета субъектам малого и среднего предпринимательства, в соответствии с требованиями ФЗ от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ», а также Постановления Правительства РФ от 27.02.2009 № 178 «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам РФ на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства», Постановления Администрации Волгоградской области от 30.03.2009 № 85-П, Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П. (т.4л.д.4-6)

Копией Постановления Правительства РФ от 27.02.2009 № 178 «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства», согласно которому утверждены Правила (далее Правила) распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, в рамках подпрограммы "Развитие малого и среднего предпринимательства" государственной программы Российской Федерации "Экономическое развитие и инновационная экономика" (далее Постановление). В соответствии с п. 2 Правил, субсидии предоставляются в том числе в целях создание и развитие инфраструктуры поддержки субъектов малого предпринимательства создание и развитие инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства. (т.22л.д.61-66)

Копией Постановления Администрации Волгоградской области № 85-П от 30.03.2009 «О долгосрочной областной целевой программе «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Волгоградской области» на 2009 - 2011 годы», согласно которому утверждена Программа, целью которой является обеспечение благоприятных условий для развития малого и среднего предпринимательства и повышение его вклада в социально-экономическое развитие Волгоградской области. (т.22л.д.77-82)

Копией Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 N 246-п «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства» утверждено положение о субсидировании малого и среднего предпринимательства (далее Положение).

Согласно п. 1.5. Положения, субсидии предоставляются субъектам малого и среднего предпринимательства, которые соответствуют следующим критериям: не находятся в стадии реорганизации, ликвидации или банкротства в соответствии с законодательством Российской Федерации; зарегистрированы и осуществляют свою деятельность на территории Волгоградской области; имеют расчетный счет в банке; не имеют просроченной задолженности по налоговым и (или) иным обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации; не получают субсидии от иных главных распорядителей бюджетных средств Волгоградской области по затратам, представленным к субсидированию в Министерство; не имеют задолженности по выплате заработной платы; осуществляют экономическую деятельность определенных видов согласно кодам Общероссийского классификатора видов экономической деятельности: имеют за предшествующий год среднемесячную заработную плату на одного работника не ниже величины среднегодового прожиточного минимума для трудоспособного населения Волгоградской области, рассчитанного исходя из установленных величин прожиточного минимума для трудоспособного населения Волгоградской области, за предшествующий год (за исключением начинающих субъектов малого предпринимательства); не являются кредитными организациями, страховыми организациями (за исключением потребительских кооперативов), инвестиционными фондами, негосударственными пенсионными фондами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, ломбардами, участниками соглашений о разделе продукции; не осуществляют предпринимательскую деятельность в сфере игорного бизнеса; не являются в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле, нерезидентами Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных международными договорами Российской Федерации; не осуществляют производство и реализацию подакцизных товаров, а также добычу и реализацию полезных ископаемых, за исключением общераспространенных полезных ископаемых; обязуются обеспечить: сохранение средней численности работников в год оказания финансовой поддержки не ниже уровня предшествующего года или прирост выручки от реализации товаров (работ, услуг) на одного работника в год получения субсидии по сравнению с предшествующим годом не менее чем на 10 процентов; сохранение среднемесячной заработной платы на одного работника в год получения финансовой поддержки не ниже уровня предшествующего года; осуществлять предпринимательскую деятельность в течение двух лет с момента получения субсидии или произвести возврат субсидии в случае, если планируется прекращение предпринимательской деятельности до истечения двух лет с момента получения субсидии; сообщать в Администрацию Волгоградской области информацию о смене места ведения предпринимательской деятельности и (или) планируемой ликвидации; в течение двух лет после получения субсидии ежегодно, не позднее 01 апреля отчетного года, представлять в Министерство сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства с пояснительной запиской о результатах деятельности и анкету получателя поддержки.

Согласно п. 1.6. Положения, субсидированию подлежат затраты субъектов малого и среднего предпринимательства, по видам экономической деятельности, произведенные в предшествующем и текущем годах.

Согласно 1.7. Положения, для получения субсидии субъекты малого и среднего предпринимательства представляют в Администрацию Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы по состоянию на первое число месяца, в котором подан запрос о предоставлении государственной услуги, подписанную заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем (в случае если учредителями являются юридические лица, сведения дополнительно представляются по каждому юридическому лицу); согласие на обработку персональных данных, подписанное заявителем (для индивидуальных предпринимателей); об осуществлении предпринимательской деятельности в течение двух лет с момента получения субсидии или о возврате субсидии в случае, если планируется прекращение предпринимательской деятельности до истечения двух лет с момента получения субсидии; копию паспорта индивидуального предпринимателя или учредителя(ей), заверенную заявителем, с приложением его (их) письменного согласия на обработку персональных данных (для субъектов молодежного предпринимательства); копии документов, подтверждающих права заявителя на результаты интеллектуальной деятельности, заверенные заявителем (для начинающих малых инновационных компаний и действующих инновационных компаний). 

Согласно п. 8.4. Положения, субсидия предоставляется после прохождения начинающим субъектом малого предпринимательства (индивидуальным предпринимателем или учредителем юридического лица) краткосрочного обучения предпринимательской деятельности или при наличии у него высшего профессионального образования по экономическим, финансовым, управленческим, юридическим специальностям.

Согласно п. 8.5. Положения, возмещению подлежит часть затрат, произведенных заявителем согласно бизнес-плану проекта, на приобретение основных средств. (т.22л.д.83-110)

Протоколом заседания комиссии по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства № 08-11 от 26.12.2011, приобщенный в ходе допроса представителем потерпевшего ... ... к протоколу ее допроса. Согласно ч. 3 п. 3 Протокола, члены комиссии проголосовали (единогласно) о возмещении части затрат следующим заявителям, соответствующих требованиям Положения, в пределах имеющихся лимитов финансирования на ДД.ММ.ГГГГ год: ИП ФИО19 ...., ИП ФИО13 ...., ИП ФИО4 ... (т.16 л.д.241-250)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведена выемка в комитете экономики Волгоградской области пяти запросов от имени ИП ФИО4 ...., ...., ФИО19 ..., ФИО13 ... и ФИО12 ... на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства. (т.14 л.д.140-141)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, представленные .... в комитет экономики Волгоградской области, среди которых: запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО12 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 10-ти листах, автор проекта – ФИО12 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ... стоимость проекта – 450 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО13 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО13 ..., адрес – ... стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ... ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 10-ти листах, автор проекта – ..., адрес – ... стоимость проекта – 450 тыс. рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО19 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО19 ..., адрес – ... стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО4 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО4 ..., адрес – ... стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения. Осмотренные документы и материалы признаны вещественными доказательствами по делу (т.14 л.д. 142-162, т.14 л.д.163-165,166-256, т.15 л.д. 1-173 )

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «дата», рукописная запись «ФИО19 ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО19 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены .... Рукописные записи «копия верна ФИО19 ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО19 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО19 ... Подписи от имени ФИО19 ... в графах «Руководитель/ФИО19 ....» и «Главный бухгалтер/ФИО19 ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО19 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены вероятно Е-выми .... (т.18 л.д.84-93)

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «дата», «название бизнес плана проекта», «Сумма договора», рукописные записи «ФИО12 ... «копия верна ФИО12 ....» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО12 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены .... Подписи от имени ФИО12 ... в графах «Руководитель/ФИО12 ...» и «Главный бухгалтер/ФИО12 ...» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО12 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены вероятно ФИО12 .... (т.18 л.д. 102-110)

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «дата», «телефон, факс», «Б.П.», рукописные записи «ФИО13 ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО13 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО5 .... Рукописные записи «Копия верна ФИО13 ....» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО13 ..., от ДД.ММ.ГГГГ вероятно выполнены ФИО13 ...т.18л.д.119-127)

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «дата», «название бизнес плана проекта», «сумма договора», рукописные записи «копия верна ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ..., от ДД.ММ.ГГГГ года выполнены .... Рукописные записи «Копия верна ....» и «... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ..., от ДД.ММ.ГГГГ вероятно выполнены ... (т.18 л.д.136-144)

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «телефон факс», «дата, рукописные записи «ФИО4 ... «Копия верна ФИО4 ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО4 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ... .... (т.18 л.д.153-160)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной между обвиняемым ФИО7 .... и ФИО13 ...., который еще являясь свидетелем по уголовному делу, подтвердил свои показания относительно подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета, снятия денежных средств и дальнейшую их передачу ... ... и ... ... для ФИО7 ... (т.17л.д.76-82)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной между свидетелем .... и ФИО13 ...., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета, снятия денежных средств и дальнейшую их передачу .... и ... для ФИО7 ... (т.17л.д.89-94)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной между свидетелем .... и ФИО13 ..., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно внесении денежных средств на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 ..., подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета, снятия денежных средств и дальнейшую их передачу ... и ... для ФИО7 ... (т.17л.д.113-115)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у ФИО13 ... изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП ФИО13 и ООО «...», а именно: копия трудовой книжки ФИО13 ... трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение об изменении трудового договора №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо от директора ООО «...» ... от ДД.ММ.ГГГГ; решение участника №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; денежных чек серии НА №... на сумму 312 564 67 рубля; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ на отправку письма; информационное письмо №... и 4 от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №...ОБ/59/1 от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; брошюра Центр Дело; почтовый конверт ООО «Дело» на имя ФИО13 ....; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка 2 НДФЛ №... от ДД.ММ.ГГГГ; ДВД диск в корпусе оранжевого цвета, с посадочным отверстием №... В В 15 00792 НS. (т.10л.д.59-64)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены копия трудовой книжки ФИО13 ... согласно записям которой он работал в ООО «...» в должности мастера по ремонту; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение об изменении трудового договора №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО13 .... обязан выполнять работу, согласно спецификации, а ООО «...» обязано ее принять и оплатить; информационное письмо от директора ООО «...» .... от ДД.ММ.ГГГГ; решение участника №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; денежных чек серии НА №... на сумму 312 564, 67 руб. согласно которому ФИО13 ... снял наличными деньги в сумме 312 564,67 руб., из которых 296 000 руб. это деньги, выделяемые государством на поддержку малого и среднего предпринимательства; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ, подтверждающий отправку письмо в ООО «...»; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ о наличии задолженности ООО «...» перед ФИО13 ... уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... и 4 от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №...ОБ/59/1 от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; брошюра Центр Дело; почтовый конверт ООО «...» на имя ФИО13 ...; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка 2 НДФЛ №... от ДД.ММ.ГГГГ. Осмотренные документы и материалы признаны вещественными доказательствами по делу (т.10 л.д.65-68, 69-71,72-111)

Протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен ДВД диск в корпусе оранжевого цвета, с посадочным отверстием №... В В 15 00792 НS. В ходе осмотра установлено, что на данном диске имеются скриншоты переписки ФИО13 ... и ... в ходе которой последняя контролировала по указанию ФИО7 .... поступление бюджетных денежных средств на расчетный счет ИП ФИО13 .... Осмотренный ДВД диск в корпусе оранжевого цвета, с посадочным отверстием №... В В 15 00792 НS, признан вещественным доказательством по делу. (т.10 л.д.112-114,115-129, 130-131)

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописный текст в денежном чеке серии НА №... на сумму 312 564,67 руб. от ДД.ММ.ГГГГ выполнен ФИО13 .... Подписи ФИО13 ... в графах «Подпись», «Указанную в настоящем денежном чеке сумму получил», «Работник/ФИО13 ....», «Исполнитель/ФИО13 ....», а также внизу каждого листа в трудовом договоре №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ, в платежном поручении №... от ДД.ММ.ГГГГ, в платежном поручении №... от ДД.ММ.ГГГГ, в договоре возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, в приложении №... к договору от ДД.ММ.ГГГГ, в соглашении об изменении трудового договора №... от ДД.ММ.ГГГГ, датированное ДД.ММ.ГГГГ, в договоре о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, в денежном чеке серии НА №... на сумму 312 564, 67 руб., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО13 .... (т.18л.д.23-31)

Материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО7 ...., представленные отделом ЭБ и ПК УМВД России по ..., на основании ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены сведения о движении денежных средств по лицевому счету индивидуального предпринимателя ФИО13 ...., согласно которым ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «... расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., зачислены денежные средства в сумме 330 361 руб., в качествен поступления на счета индивидуального предпринимателя. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенный по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «...», в качестве оплаты за модульный павильон по договору.

ДД.ММ.ГГГГ с расчётного счета УФК по Волгоградской области на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...... расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 297 000 рублей, в качестве субсидии. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб. на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенный по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «...», в качестве займа, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., обналичены денежные средства в сумме 312 564, 67 руб. (по чеку НА 8297352). 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «...», на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб., в качестве возврата займа, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ. 

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4л.д.21-28)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на основании постановления Волжского городского суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ, проведена выемка в ИФНС России по ... декларации о доходах индивидуального предпринимателя ФИО13 .... за ДД.ММ.ГГГГ год. (т.17л.д.178-180)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена декларация о доходах индивидуального предпринимателя ФИО13 .... за ДД.ММ.ГГГГ год. В ходе осмотра установлено, что ИП ФИО13 ... сдал в ИФНС ... декларацию о своих доходах и расходах за ДД.ММ.ГГГГ год. Однако в ходе проведения судебной почерковедческой экспертизы было установлено, что подписи в декларации выполнены не ФИО13 ..., что подтверждает отсутствия деятельности как ИП у ФИО13 .... Осмотренная декларация о доходах индивидуального предпринимателя ФИО13 .... за ДД.ММ.ГГГГ год. Признана вещественным доказательством по делу. (т.17 л.д.181-182, 183-187)

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой подписи от имени ФИО13 ... расположенные в графе «Подпись» на 1,2,3 листах в декларации о доходах за ДД.ММ.ГГГГ год индивидуального предпринимателя ФИО13 ..., выполнены не ФИО13 ... а другим лицом. (т.18л.д.169-175)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной между обвиняемым ФИО7 ... и ... который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета. (т.17л.д.70-75)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной между свидетелем ... и ..., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои ранее данные показания относительно подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета и снятия денежных средств с карты и передачи их ... для последующей передачи ФИО7 .... (т.17л.д.83-88)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем .... и ... который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно внесении денежных средств на лицевой счет индивидуального предпринимателя ... ...., подписании документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета и снятия денежных средств с карты и передачи их ...., для последующей передачи ФИО7 .... (т.17л.д.109-110)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у .... изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП .... и ООО «...», а именно: договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ. (т.10л.д.3-5)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены: договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому индивидуальный предприниматель ... оказывал услуги по ремонту сложной бытовой техники ООО «...» на договорной основе; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому он был принят на должность мастера по ремонту техники в ООО «...». Осмотренные договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИН .... и ООО «...»; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ, признаны вещественными доказательствами по делу. (т.10 л.д.6-7, 8-9, 10-21)

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные буквенно-цифровые записи в графе «Второй экземпляр» трудового договора ….. 2011 год» в трудовом договоре №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ вероятно выполнены ....(т.18л.д.7-13)

Выпиской из АО АКБ «Экспресс-Волга» банк о движении денежных средств по лицевому счету ИП ...., согласно данным которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет ИП ... №... внесены денежные средства в сумме 330 360 руб. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в АО АКБ «...» для ООО «...» перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «...» для ИП ...

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого в АО АКБ «...» для ИП ... на лицевой счет №..., открытый в ОСБ «...» №... для .... перечислены денежные средства в сумме 326 850 руб. (т.11л.д.11-17)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между обвиняемым ФИО7 ... и ФИО4 ...., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета, снятия денежных средств и последующую их передачу ... и ФИО7 ... (т.17л.д.101-104)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем ... и ФИО4 ..., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов на субсидию, отсутствия трудовой деятельности как ИП на территории Клетского района Волгоградской области, контроля поступивших денежных средств на л/с ИП ФИО4 ... ФИО7 ..., регистрации в качестве индивидуального предпринимателя и открытия лицевого счета, снятия денежных средств и последующую их передачу .... и ФИО7 .... (т.17л.д.118-119)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем ... и ФИО4 ..., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно внесении денежных средств на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО4 ..., подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя и открытия лицевого счета. (т.17л.д.124-125)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у ФИО4 .... изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП ФИО4 .... и ООО «...», а именно: квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства; бизнес план; акт приема передачи модульного павильона от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по р/с ОАО «...» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. (т.9л.д.54-57)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб., согласно которому с р/с ИП ФИО4 ... на р/с ООО «...» перечисляются денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за торговый павильон; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от 01.09.20111; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства; бизнес план; акт приема передачи модульного павильона от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФИО4 ... принял от ФИО7 ... торговый павильон, расположенный в Клетском районе Волгоградской области; договор поставки оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по р/с ОАО «...» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Осмотренные документы и материалы признаны вещественными доказательствами по делу (т.9л.д.58-61, 62-64-,65-109)

Выпиской из АО АКБ «...» банк о движении денежных средств по лицевому счету ИП ФИО4 ...., согласно данным которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет ИП ФИО4 .... №... внесены денежные средства в сумме 330 360 руб. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета УФК (Управление развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «... для ИП ФИО4 ... перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. субсидия. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого в АО АКБ «...» для ИП ФИО4 .... денежные средства в сумме 327 822,50 руб. перечислены на лицевой счет №..., открытый в ОСБ «...» №... для ФИО4 ...

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в АО АКБ «...» для ООО «......» перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «... для ИП ФИО4 .... (т.10л.д.246-250)

Выпиской о движении денежных средств по лицевому счету №..., открытому ДД.ММ.ГГГГ для ФИО7 ... в АО «...», согласно которой ДД.ММ.ГГГГ на указанный счет поступают денежные средства в сумме 294 000 руб. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого ДД.ММ.ГГГГ для ФИО7 ... в АО «... ...», на расчетный счет УФК по Волгоградской области (ИФНС России №... по городу Волгограду) перечислены денежные средства в сумме 205 417,34 руб. (в обосновании платежа – оплата пеней и налога).

ДД.ММ.ГГГГ годас лицевого счета №..., открытого ДД.ММ.ГГГГ для ФИО7 ... в АО «...» выданы наличными денежные средства в сумме 88 040 руб. 

Данными денежными средствами, поступившими от ФИО19 ... ФИО7 ... распорядился по своему усмотрению. (т.17 л.д.233-243)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между обвиняемым ФИО7 .... и ФИО19 ...., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета, получения денежных средств и дальнейшее их перечисление ФИО7 ... (т.17 л.д.97-100)

Протокол очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем ... Е-выми ... который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно внесении денежных средств на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО19 ...., подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя открытия лицевого счета, получения денежных средств и дальнейшее их перечисление ФИО7 .... (т.17 л.д.111-112)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем .... и ФИО19 ... который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов на субсидию, отсутствия трудовой деятельности как ИП на территории Клетского района Волгоградской области, контроля поступивших денежных средств на л/с ИП ФИО19 .... ФИО7 ...... регистрации в качестве индивидуального предпринимателя открытия лицевого счета, получения денежных средств и дальнейшее их перечисление ФИО7 .... (т.17л.д.116-117)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у ФИО19 .... изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП ФИО19 .... и ООО «...», а именно: трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 34 №.... (т.9л.д.151-154)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО19 ... был принят в ООО «...» на должность мастера по ремонту бытовой техники; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб., согласно которой ФИО19 ... перевел на лицевой счет ФИО7 .... денежные средства в сумме 294 000 руб.; копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 34 №.... Осмотренные документы и материалы признаны вещественными доказательствами по делу (т.9л.д.155-157, 158-159, 160-169)

Выпиской из АО АКБ «...» банк о движении денежных средств по лицевому счету ИП ФИО19 ...., согласно данным которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет ИП ФИО19 №... внесены денежные средства в сумме 330 360 руб. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета УФК (Управление развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «...» для ИП ФИО19 ...., перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. субсидия. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого в АО АКБ «...» для ИП ФИО19 ... денежные средства в сумме 294 000 руб. перечислены на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «...» банк для ФИО7 ....(т.11л.д.18-35)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между обвиняемым ФИО7 ... и ФИО12 ...., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов по приобретению вагончика (торгового павильона), регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета в банке АО «...», получения денежных средств и дальнейшую их передачу ... для ФИО7 ... (т.17 л.д.105-108)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем .... и ФИО12 ...., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов на субсидию, отсутствия факта осуществления деятельности как ИП на территории Клетского района Волгоградской области, контроля поступивших денежных средств на л/с ИП ФИО12 ... в виде субсидий, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя открытия лицевого счета, получения денежных средств и дальнейшую их передачу ФИО10 ... для ФИО7 ...... (т.17л.д.120-121)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем ... ... и ФИО12 ...., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно внесения денежных средств на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО12 ...., подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя открытия лицевого счета, получения денежных средств и дальнейшую их передачу .... для ФИО7 ... (т.17л.д.126-127)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у ФИО12 ... изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП ФИО12 ... и ООО «ЛМ...», а именно: договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема передачи нежилого помещения; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, приложение №... к договору; денежная чековая книжка для получения наличных денег за № №..., счет 40№... на 25 чеков. (т.9л.д.205-208)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ годп, согласно которому осмотрены договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ФИО9 .... и индивидуального предпринимателя ФИО12 ... акт приема передачи нежилого помещения, согласно которому ИП ФИО12 .... принял от ООО «...» в лице ФИО9 ... торговый павильон, расположенный в Клетском районе Волгоградской обрасти; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, приложение №... к договору; денежная чековая книжка для получения наличных денег за №..., счет №... на 25 чеков. Осмотренные договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ гоа; акт приема передачи нежилого помещения; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, приложение №... к договору; денежная чековая книжка для получения наличных денег за №..., счет №... на 25 чеков признаны вещественными доказательствами по делу. (т.9л.д.209-210, 211-212, 213-222)

Выпиской из АО АКБ «Экспресс-Волга» банк о движении денежных средств по лицевому счету ИП ФИО12 ...., согласно которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет ИП ФИО12 ... №... внесены денежные средства в сумме 330 360 руб. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в АО АКБ «...» для ООО «...» перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «...» для ИП ФИО12 .... 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого в АО АКБ «...» для ИП ФИО12 ...., сняты денежные средства в сумме 324 000 руб. по чеку №.... (т.11 л.д.1-10)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Астраханской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13 л.д.94-96)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...». В ходе осмотра установлено, что на основании решения участника №... от ДД.ММ.ГГГГ ФИО7 ... уволен с должности директора. На данную должность ДД.ММ.ГГГГ назначена .... Осмотренное регистрационное дело ООО «...» признано вещественным доказательством по делу(т.13 л.д.97-100, 101-103)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Волгоградской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13 л.д.114-115)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...», в том числе уставные документы, согласно которым учредителем данной организации является сын ФИО7 .... – ... ... Регистрационное дело ООО «...» признано вещественным доказательством по делу. (т.13 л.д.116-117, 118-119,120)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Волгоградской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13 л.д.131-132)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...», в том числе документы, подтверждающие слияние данной организации с ООО «...». Регистрационное дело ООО «...» признано вещественным доказательством по делу. (т.13 л.д.133-144, 145-156,147)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...», (т.13 л.д.43-44)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 ... оттиском печати, а также документы, подтверждающие перечисление денежных средств на счета ФИО4 ...., ФИО13 ...., ФИО19 ...., ФИО12 ... и ..., в виде заработной платы. Юридическое дело ООО «...» признано вещественным доказательством по делу (т.13л.д.45-46, 47-48)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...», подтверждающее наличие трудовых отношений с ИП ФИО13 ...., ФИО4 ...., ФИО19 ...., ФИО12 ... и ... (т.13 л.д.58-59)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе, карточка с образцами подписи ФИО7 ... оттиском печати ООО «...», а так же документы, подтверждающие перечисление денежных средств по договорам возмездного оказания услуг с индивидуальными предпринимателями ...., ФИО19 ...., ФИО12 ...., ФИО4 ... и ФИО13 .... Юридическое дело ООО «...» признано вещественным доказательством по делу. (т.13 л.д.60-62, 63-64)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...». (т.13 л.д.74-77)

Протокол осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 .... и оттиском печати. Юридическое дело ООО «... признано вещественным доказательством по делу. (т.13 л.д.78-80, 81-82)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому проведен обыск в помещении ООО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., в ходе которого обнаружены и изъяты предметы и документы, подтверждающие финансово-хозяйственные и экономические отношения между ООО «...» и ИП ФИО4 ...., ...., ФИО12 ...., ФИО19 ... ФИО13 ...., а именно: договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО13 ...; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «......» в лице директора ... и ИП ФИО19 ...; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО4 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО12 ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ФИО12 ....; акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 ... и ИП ФИО7 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сервис ЛМ» в лице директора ФИО7 ... и ИП ФИО4 ...; светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ФИО4 ....; светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП ФИО4 ....; сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП ФИО4 ... выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП ФИО4 ... с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП .... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ... платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП ФИО19 .... на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП ФИО19 ...; светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП ФИО19 ... требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя ФИО19 ....; таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ... светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ... светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ....; светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «......» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия ФИО13 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «......» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «...» ФИО9 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ... копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП ФИО13 ... копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области ФИО13 ... №... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пений; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ... копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП ФИО13 ....; копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по ... ИП ФИО13 ... требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда ФИО12 ... решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении ФИО12 ....; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное ФИО12 .... из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флешкарта, содержащие программу 1С предприятие ООО «...»; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «... ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №.... (т.15 л.д.196-198)

Протокол осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО13 ...; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО4 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «... в лице директора ... ИП ФИО12 ...; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... ИП ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ФИО19 ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО12 ... акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 .... и ИП ФИО7 ...; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ФИО7 ... и ИП ФИО4 ....; светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ФИО4 ....; светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП ФИО4 ... сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП ФИО4 ... выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП ФИО4 ... с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП .... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ....; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП ФИО19 .... на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП ФИО19 ... светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП ФИО19 ... требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя ФИО19 ....; таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ...» в лице директора .... и ИП ФИО19 ... светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ФИО19 ....; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО19 ....; светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия ФИО13 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; информационное письмо директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; информационное письмо директору ООО «...» ... №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ... копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП ФИО13 ...; копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области ФИО13 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пений; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП ФИО13 ... копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по городу Волжскому ИП ФИО13 ....; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда ФИО12 ... решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении ФИО12 ....; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное ФИО12 ... из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флешкарта, содержащие программу 1С предприятие ООО «ЛМ Сервис Юг»; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №.... Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу. (т.15 л.д.199-224, 225, 226-232,233)

Заключением технико-криминалистической судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой оттиски печатей ООО «...» в договоре возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ с приложением между ООО «...» и ИП ФИО13 ..., – нанесены удостоверительной печатной формой ООО «ЛМ-Сервис-Юг» условной промаркированной под №.... Оттиски печатей ООО «...» в договоре №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО13 ... и ООО «...» нанесены удостоверительной печатной формой ООО «ЛМ...» условно промаркированной под №.... (т.18 л.д.185-196)

Заключением по исследованию документов ООО «...» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого ФИО19 ...., ФИО13 ...., ФИО4 ... ... ФИО12 ... поданы запросы на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям. Контактное лицо – ... 

В ДД.ММ.ГГГГ году согласно письму министерства экономики, внешнеэкономических связей и инвестиций Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ выплачены субсидии на возмещение части затрат в бизнес–плане следующим субъектам малого предпринимательства:

-ИП ФИО4 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.; 

-ИП ФИО13 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.; 

-ИП ФИО19 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.

Отказано в предоставлении субсидии в ДД.ММ.ГГГГ году субъектам малого предпринимательства, набравшим менее 43 балов, на основании пункта 15.4 Положения о субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства, утвержденного вышеназванным постановлением – израсходованы лимиты средств бюджета, предусмотренные для финансирования мероприятий по субсидированию субъектов малого предпринимательства в текущем финансовом году следующим индивидуальным предпринимателям: .... и ... (т.9 л.д.3-15)

Заключением по исследованию документов ООО «...» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого выплачены субсидии на возмещение части затрат указанных в бизнес-плане следующим субъектам малого предпринимательства: ИП ФИО4 .... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.; ИП ФИО13 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.; ИП ФИО19 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.

Отказано в предоставлении субсидий в ДД.ММ.ГГГГ. субъектам малого предпринимательства, набравшим менее 43 баллов, на основании пункта 15.4 Положения (израсходованы лимиты средств бюджета, предусмотренные для финансирования мероприятий «Оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства»): ИП ... ИП ФИО12 ...

Согласно пакетам документов на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям ИП ... и ИП ... в ДД.ММ.ГГГГ году, заявленная стоимость субсидий составила 594 000 руб. (297 000 +297 000 руб.).

Согласно анализу расчетного счета №... ИП ФИО19 ... период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытого в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 665 000,00 руб., в том числе: 330 360,00 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000,00 руб. – субсидии (Постановление Правительства Российской Федерации №... от ДД.ММ.ГГГГ); 37 640 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг.

Списано денежных средств на общую сумму 647 360 руб., в том числе: 294 000 руб. - возврат займа; 3 860 руб. - комиссия банка; 330 000 руб. - оплата за модульный павильон по договору от ДД.ММ.ГГГГ; 19 500 руб. - перевод денежных средств ФИО19 .... 

Согласно анализу расчетного счета ИП ФИО13 ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытого в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 1 071 313 руб., в том числе: 330 461 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000 руб. - субсидии, (Постановление Правительства Российской Федерации 178 от ДД.ММ.ГГГГ); 296 000 руб. - возврат денежных средств от ООО «...»; 147 852 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг март 2012 года

Списано денежных средств на общую сумму 1 071 313 руб., в том числе: 332 464,67 руб. - выдано по чеку; 8 754,10 руб. - комиссия банка; 20 063,59 руб. - уплата налогов, штрафов; 330 000 руб. - оплата за модульный павильон ООО «...»; 84 000 руб. - перевод денежных средств ФИО13 ... 296 000 руб. - предоставление займа по договору от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ЛМ-Сервис-Юг».

Согласно анализу расчетного счета №... ИП ФИО4 ... период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытому в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 984 083,49 руб., в том числе: 330 360 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000 руб. - субсидии, (Постановление Правительства Российской Федерации 178 от ДД.ММ.ГГГГ); 25 860 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг (плательщик ООО «...»); 330 000 руб. - возврат денежных средств за модульный павильон по договору от ДД.ММ.ГГГГ (плательщик ООО «...»); 863,49 руб. - поступление на счет через кассу.

Списано денежных средств на общую сумму 984 083,43 руб., в том числе: 330 000 руб. - оплата за модульный павильон ООО «...»; 6 540,93 руб. - комиссия банка; 647 542,50 руб. - перевод денежных средств ФИО4 ... (т.10л.д.201-214)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в жилище ...П. среди прочего обнаружены и изъяты документы, подтверждающие экономические и трудовые отношения между ИП ФИО4 ...., ФИО13 ..., ...., ФИО12 ..., ФИО19 .... и ООО «...», а именно: трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ; приложения к договору об оказании возмездных услуг. (т.14 л.д.72-75)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра установлено, что договор заключен между ООО «...» в лице директора ... и ... Согласно данному договору .... принята на должность финансового директора ООО «...»; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный с ....; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно условиям договора, последний заключен между учредителем ООО «...» в лице ФИО7 ... и .... о приеме ... на должность генерального директора ООО «...»; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ заключенного с индивидуальным предпринимателем ФИО13 ...; приложения к договору об оказании возмездных услуг. Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу (т.14 л.д.76-78, 79,80-81,82-99)

Материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО7 ...., представленные отделом ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому, на основании ст. ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...», согласно которым ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО12 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ ...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО19 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «... расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО4 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «... расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «... расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб., в качестве займа по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «... расположенном по адресу: город Волгоград ..., для ООО «......» на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО4 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: город Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...» на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО12 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб., в качестве возврата займа по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...» на лицевой счет индивидуального предпринимателя ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4 л.д. 29-220)

Материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО7 ...., представленные отделом ЭБ и ПК УМВД России по ..., на основании ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены светокопии платежных поручений, согласно которым на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 рублей в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства. 

На основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО4 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «......», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства. 

На основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО19 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «......», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства. 

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4 л.д. 226-228)

Протоколом осмотра местности от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен участок местности, расположенный по адресу: Волгоградская область, Клетский район, ..., рядом с домом №.... В ходе осмотра установлено, что на данном участке отсутствуют какие – либо сооружения, а так же павильон по продаже сотовых телефонов и зачислении денежных средств на счета абонентов. (т.17 л.д. 216-226)

В ходе судебного заседания, судом не установлено нарушений норм уголовно-процессуального законодательства при производстве предварительного расследования. При таких обстоятельствах, оснований, предусмотренных ст. 75 УПК РФ, для признания каких-либо доказательств, представленных суду стороной обвинения, недопустимыми, не имеется.

Все исследованные в суде доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, то есть являются относимыми и допустимыми для доказывания обстоятельств, предусмотренных ст.73 УПК РФ, имеют непосредственное отношение к предъявленному Ломаге .... обвинению и в своей совокупности являются достаточными для постановления обвинительного приговора. 

Экспертизы проведены в соответствии с требованиями УПК РФ, экспертами в экспертных учреждениях, в связи с чем, суд признает исследованные заключения экспертов допустимыми доказательствами.

Оценивая приведенные выше доказательства, как в отдельности, так и в совокупности, суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными, поскольку они получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, последовательны и не противоречивы, а в совокупности достаточны для разрешения уголовного дела по существу и находит вину ФИО7 .... в совершении преступления при изложенных выше обстоятельствах установленной.

Переходя к оценке доказательств, суд считает доказательства, исследованные в судебном заседании, относимыми к предмету уголовного дела.

Суд полностью доверяет показаниям представителя потерпевшего, свидетелей, поскольку они подтверждаются взаимно и подтверждаются проверенными в судебном заседании материалами уголовного дела. Незначительное расхождение показаний свидетелей в мелких деталях, не противоречащее фабуле обвинения, суд объясняет особенностями личного восприятия и памяти свидетелей, с учетом прошедшего времени. 

Показаниям подсудимого ФИО7 ... данным в ходе судебного разбирательства, суд доверяет лишь в части, совпадающей с показаниями свидетелей обвинения, полагая остальную часть его показаний линией защиты, не нашедшей своего подтверждения в ходе судебного разбирательства. 

Отвергая доводы подсудимого и защиты о непричастности к совершению ФИО7 ... организации совершения покушения на мошенничество путем обмана в особо крупном размере и руководство его исполнением, суд исходит из установленных выше обстоятельств дела. 

Довод стороны защиты об отсутствии в действиях ФИО7 .... состава вменяемого ему преступления, так как он не организовывал и не участвовал в хищении бюджетных денежных средств, которые были перечислены на расчетные счета индивидуальных предпринимателей ФИО4 ...., ФИО13 ... и ФИО19 ..., суд находит несостоятельным, в связи с тем, что это опровергается исследованными в судебном заседании доказательствами, в частности, показаниями подсудимых ФИО4 ... ФИО13 ... ФИО19 .... и ФИО12 ...., согласно которым именно ФИО7 ... предложил им стать индивидуальными предпринимателями, заключить договоры купли – продажи павильонов.

Кроме того, свидетельскими показаниями ... согласно которым ФИО7 .... говорил ей о возможности получения субсидий и давал указания о срочной подготовке пакета документов для участия в программе по получению субсидий.

Утверждение ФИО7 ..., что подсудимые возвратили ему не субсидии, а сумму займа, используемую ими для приобретения модульных павильонов, суд оценивает критически, поскольку, как указано выше, договоры купли – продажи данных объектов являлись мнимыми сделками, не порождавшими перехода права собственности к новым владельцам.

Помимо этого, денежные средства, как следует из показаний ФИО4 ... ФИО13 ...., ФИО19 .... и ФИО12 ...., фактически не передавались последним, а расписки, данные ими, носили формальный характер. Следуя позиции подсудимого ФИО7 ... ФИО4 ... ФИО13 ... и ФИО19 .... возвратили ему сумму займа из средств, полученных в виде субсидий, однако ФИО12 ... и иное лицо, не получившие бюджетные средства, не могли погасить задолженность перед ФИО7 ... При таких обстоятельствах ФИО7 .... должны были быть предприняты меры по возврату суммы займа с ФИО12 .... и иного лица, однако доказательств этому суду представлено не было.

Довод стороны защиты о том, что регистрация подсудимых ФИО4 ..., ФИО13 ...., ФИО19 ... и ФИО12 .... и иного лица в качестве индивидуальных предпринимателей и открытие расчетных счетов не являлась частью какого-либо преступного плана, а была обусловлена опасением потерять работу и минимизацией затрат ООО «...», связанных с оплатой налогов, суд находит несостоятельным, поскольку подсудимые ФИО4 ... ФИО13 ...., ФИО19 ... и ФИО12 ... зарегистрировались в качестве индивидуальных предпринимателей, прошли курсы обучения предпринимательской деятельностью, при этом не намереваясь заниматься предпринимательством, затем с целью создания видимости понесенных затрат, связанных с предпринимательской деятельностью, заключили фиктивные сделки по приобретению модульных павильонов, каждый из них получил денежные средства через сотрудника Общества, действующего по указанию ФИО7 ..., и в тот же день после зачисления полученной суммы на расчетные счета, перечислили их обратно в ООО «...», затем подписали документы, необходимые для участия в программе по выделению субсидий. В дальнейшем, при получении ФИО4 ... ФИО13 ... и ФИО19 .... бюджетных денежных средств передали их Ломаге ...

Последовательность действий подсудимых свидетельствует о наличии у каждого из них предварительного сговора с ФИО7 ..., а также, прямого умысла и единой, совместной с ФИО7 ... цели – хищение денежных средств, выделяемых в качестве субсидий.

Данный вывод суда также подтверждается заявлениями ФИО13 ... ФИО4 .... и ФИО19 ... в правоохранительные органы о привлечении к уголовной ответственности ФИО7 ... согласно содержанию которых ФИО7 ... похитил у каждого из них по 297.000 рублей, которые им были выданы в конце ДД.ММ.ГГГГ г. из областного бюджета как субъектам малого и среднего предпринимательства.

Свидетельские показания ... ... ... ... подтверждают вывод суда о том, что регистрация ФИО13 ...., ФИО4 ...., ФИО19 ..., ФИО12 ... и иного лица в качестве индивидуальных предпринимателей носила формальный характер, так как они не намеревались заниматься коммерческой деятельностью, а продолжали работать в качестве мастеров на прежних рабочих местах, и показаниями подсудимых, согласно которым, после регистрации и приобретения ими статуса ИП они продолжали работать на тех же рабочих местах в ООО «...», выполнять трудовой распорядок Общества и согласовывать свои действия с руководством указанного юридического лица.

Помимо этого, фактическое наличие модульных павильонов, являющихся предметом купли-продажи, что подтверждается свидетелями по делу, не может служить опровержением вывода суда о фиктивности этих сделок, так как указанные в договорах объекты фактически не передавались ФИО4 ...., ФИО13 ...., ФИО19 .... и ФИО12 .... и иному лицу, что находит своё подтверждение в представленных в судебном заседании дополнительных соглашениях к договору от ДД.ММ.ГГГГ на электроснабжение этих павильонов, заключенных между ОАО «...» и ФИО7 ...., а именно: о внесении изменений в этот договор от ДД.ММ.ГГГГ г. и о его расторжении от ДД.ММ.ГГГГ, то есть ФИО7 .... заключал дополнительные соглашения по данным павильонам, оплачивал услуги по электроснабжению в ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и большую часть ДД.ММ.ГГГГ года, то есть, уже после так называемой передачи объектов «новым собственникам». В связи с этим, подсудимые ФИО4 ...., ФИО13 ...., ФИО19 .... и ФИО12 ...не могли в данных павильонах заниматься коммерческой деятельностью.

Помимо этого факт фиктивности сделок купли – продажи павильонов подтверждается показаниями свидетеля ..., согласно которым, сами торговые павильоны она лично не видела. Они, по бумагам, находились в Клетском районе Волгоградской области. Ей доподлинно известно, что индивидуальные предприниматели эти торговые павильоны для себя не покупали.

Заявление защитника и подсудимого ФИО12 ... о том, что последний не намеревался участвовать в незаконном получении бюджетных средств, о чем сообщил Ломаге ... и после состоявшегося между ними разговора уволился из ООО «...», суд оценивает критически, так как оно опровергается совокупностью доказательств, исследованных в судебном заседании, в частности, он также, как и ФИО4 ... ФИО13 ... и ФИО19 ...., под руководством ФИО7 ... последовательно выполнял все действия, направленные на хищение денежных средств в виде субсидий, и только по объективным причинам не смог довести до конца совместный умысел. При этом необходимо учитывать результаты экспертного исследования -заключение почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, выводы которого, хотя и носят вероятностный характер, однако полностью вписываются в картину произошедших событий. 

Помимо этого, данное заявление опровергается показаниями подсудимого ФИО12 ... где последний указал, что осенью ДД.ММ.ГГГГ года ФИО7 .... сообщил, что нужны денежные средства для развития его бизнеса. При этом ФИО7 .... может их получить на законных основаниях в Администрации Волгоградской области в качестве субсидий. ФИО7 ... рассказывал о том, что у него тяжелое финансовое положение и ему нужны деньги на развитие бизнеса… вскоре от имени (ФИО12 ....) были поданы документы в Администрацию Волгоградской области для получения бюджетных денежных средств на развитие малого и среднего предпринимательства.

Утверждение стороны защиты о том, что ФИО4 ...., ФИО13 ..., ФИО19 .... и ФИО12 ... не были осведомлены о том, что подписывают документы на участие в программе по выделению субсидий, так как не читали их, в связи с тем, что полностью доверяли Ломаге ... суд оценивает критически, поскольку ФИО4 ... ФИО13 ...., ФИО19 .... и ФИО12 ..., не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, заключали договоры на приобретение модульных павильонов, в связи с чем, могли и должны были осознавать незаконность данной сделки, кроме того, у ФИО4 ... в ходе выемки были изъяты документы, в том числе, запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства; бизнес-план, то есть документы, необходимые для участия в программе по выделению субсидий.

Помимо этого, ФИО4 ..., ФИО13 .... и ФИО19 ... получив в виде субсидий по 297.000 рублей, в случае неучастия их в совершении преступления, должны были выяснить основания их зачисления на расчетные счета, однако, вопреки этому, они передали поступившие денежные средства Ломаге ...

Ссылка стороны защиты на то, что сотрудники Комитета экономики Волгоградской области, рассматривая документы ФИО4 ..., ФИО13 ...., ФИО19 .... и ФИО12 ... должны были обратить внимание на идентичность бизнес-планов у этих индивидуальных предпринимателей, где каждый из них планирует свою деятельность именно в Клетском районе, и у всех одно и тоже контактное лицо, судом оценивается критически, в связи с тем, что она не опровергает и не подтверждает обвинение подсудимых.

Исследованные в судебном заседании заключения судебных психологических экспертиз: №... от ДД.ММ.ГГГГ, №... от ДД.ММ.ГГГГ, №... от ДД.ММ.ГГГГ, №... от ДД.ММ.ГГГГ, суд не может положить в основу приговора, поскольку они не подтверждают и не опровергают существо предъявленного обвинения. 

Оценивая вышеуказанные доказательства в совокупности, суд находит их достоверными и достаточными для признания ФИО7 ..., виновным в совершении указанных в приговоре действий.

Органом предварительного следствия действия ФИО7 .... квалифицированы по ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 33, ч. 4 ст. 159 УК РФ, как организация совершения покушения на мошенничество и руководство его исполнением, то есть организация и руководство исполнением совершения покушения на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, если при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам (в редакции Федерального закона Российской Федерации от 07.03.2011 N 26-ФЗ).

Суд считает, что данная квалификация подлежит изменению с исключением квалифицирующего признака «использование служебного положения», поскольку вопросы предоставления субсидий не входили в круг должностных обязанностей ФИО7 ..., каких-либо полномочий по распоряжению соответствующими денежными средствами у него не имелось, а его действия, связанные с организацией и руководством совершения хищения, не являются административно – хозяйственной или организационно – распорядительной функцией.

Кроме того, на период рассматриваемых событий ФИО7 .... не являлся директором ООО «...», так как на основании решения участника №... от ДД.ММ.ГГГГ ФИО7 ... уволен с должности директора. На данную должность ДД.ММ.ГГГГ назначена ...

Квалифицирующий признак «группой лиц по предварительному сговору» в действиях подсудимых по итогам судебного следствия нашел свое подтверждение, поскольку хищение денежных средств было осуществлено по предварительному сговору ФИО7 ... и каждым из индивидуальных предпринимателей (подсудимых) отдельно, о чем свидетельствуют согласованные действия ФИО7 ... с каждым из подсудимых, кроме того, о предварительном сговоре ФИО7 .... с каждым из подсудимых отдельно на совершение преступления также свидетельствует общая направленность их действий, совместность и согласованность действий ФИО7 ... с каждым подсудимым, направленных на достижение результата в виде незаконного завладения путем обмана денежными средствами, выделяемыми из бюджета. Таким образом, суд находит установленной и доказанной виновность ФИО7 ... в том, что ФИО4 ... ФИО13 ... ФИО19 ...., ФИО12 .... и иное лицо, каждый в отдельности, вступили с ФИО7 ... в предварительный сговор на хищение денежных средств, выделяемых из бюджета Волгограда, каждый из них действовал совместно с ФИО7 .... группой лиц по предварительному сговору. 

Соответственно объективно подтверждено выполнение подсудимым ФИО7 ... действий, входящих в объективную сторону совершенного им преступления. Преступление подсудимым ФИО7 ... совершено с прямым умыслом, направленным на завладение бюджетными денежными средствами в сумме 1 485 000 рублей, то есть в особо крупном размере, из корыстных побуждений, с целью материального обогащения. 

Заявлению подсудимых о том, что со стороны сотрудников полиции, в том на них оказывалось давление, дело в отношении них было сфальсифицировано, суд даёт критическую оценку, поскольку данный довод не нашел своего подтверждения в ходе судебного разбирательства. 

В ходе судебного следствия по ходатайству стороны защиты были допрошены следователь ...., в производстве которого находилось уголовное дело в отношении подсудимых., а также, оперативный сотрудник ... принимавший участие в проведении процессуальной проверке по делу. 

.... в ходе судебного следствия показал, что в ходе проведенных оперативно-следственных мероприятий получены сведения в отношении ФИО7 ... и иных должностных лиц подконтрольных ему организаций: «...», «...». На первоначальном этапе предоставления части оперативной информации, она в основном была представлена ФИО13 ...., в последующем, когда стала отрабатываться информация, иные лица, которые работали у ФИО7 .... в качестве ИП, также содействовали в предоставлении информации. Результаты ОРД были представлены органам предварительного расследования, было возбуждено уголовное дело по факту хищения бюджетных средств, выделенных на покрытие расходов предпринимательской деятельности. 

Свидетель ...., в производстве которого находилось уголовное дело в отношении подсудимых, суду показал, что уголовное дело возбуждено в соответствии с требованиями УПК РФ на основании материалов проведенной процессуальной проверки, на основании которых принималось решение в соответствии со ст.ст. 144, 145 УПК РФ. В ходе предварительного следствия ФИО4 ... ФИО13 ....и ФИО19 ... были написаны заявления о привлечении к уголовной ответственности ФИО7 ...., которые были представлены в орган следствия ими без оказания какого-либо давления на них. Все следственные действия были проведены в строгом соответствии с УПК РФ. Также, в ходе предварительного следствия все подсудимые допрашивались в качестве подозреваемых и обвиняемых. При этом, в ходе допроса замечания от них не поступали на оказание какого-либо влияния со стороны следствия. Показания они давали добровольно в присутствии защитника. 

Данных, свидетельствующих о том, что на подсудимых оказывалось какое-либо воздействие, которое повлекло за собой дачу им ложных показаний, не имеется. 

В ходе судебного следствия и судебных прений сторона защиты и подсудимый ФИО7 ... сослались на недопустимость ряда доказательств, проведенных в рамках предварительного расследования, которые по их мнению проведены с нарушением требований УПК РФ. Суд не может согласиться с доводами стороны защиты о недопустимости указанных доказательств, указанные доводы стороны защиты и подсудимого ФИО7 .... суд считает необоснованными, не подтвержденными материалами дела и не находит оснований для признания доказательств недопустимыми. 

Иные доводы подсудимого ФИО7 ... о невыполнении в ходе предварительного следствия требований ст. 73 УПК РФ, а именно не установлении обстоятельств, исключающих преступность и наказуемость деяния, а также обстоятельств, влекущих за собой освобождение от уголовной ответственности и наказания, а также ст. 220 УПК РФ, что привело к существенному нарушению прав и законных интересов подсудимых, судом не принимаются, поскольку в ходе судебного разбирательства не установлено в досудебном производстве нарушений уголовно-процессуального законодательства, которые исключали бы принятие по делу судебного решения.

Таким образом, суд не может согласиться с доводами защиты об оправдании подсудимого ФИО7 .... по ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 33, ч. 4 ст. 159 УК РФ в виду отсутствия доказательств его вины и непричастности его к совершению данного преступления, а также того, что в его действиях не усматривается признаков состава данного преступления, признавая их не состоятельными.

При правовой оценке действий подсудимого, суд исходит из требований ст. 252 УПК РФ относительно пределов судебного разбирательства и объёма предъявленного обвинения.

Давая правовую оценку действиям подсудимого ФИО7 ...., суд исходит из установленных вышеперечисленными доказательствами обстоятельств дела, согласно которым подсудимый ФИО7 ... являясь фактическим руководителем ООО «...», зная о реализации на территории Волгоградской области целевой программы по поддержке малого и среднего предпринимательства, с целью хищения путем обмана денежных средств в сумме 1485000 рублей, выделяемых в качестве субсидий, вступил в преступный сговор с сотрудниками Общества ФИО4 ...., ФИО13 ...., ФИО19 ..., иным лицом и ФИО12 ... с каждым в отдельности, при этом распределив роли между ним и каждым из указанных сотрудников. Согласно распределенным ролям: ФИО7 ... осуществлял общее руководство, при этом ФИО4 ...., ФИО13 ... ФИО19 ... иное лицо и ФИО12 ..., каждый по предварительной договоренности с ФИО7 ...., для участия в указанной программе, не имея намерения заниматься коммерческой деятельностью, должны были зарегистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей, открыть расчетные счета в банке, пройти цикл необходимых семинаров, подписать договоры купли-продажи и акты приема – передачи по якобы приобретенным ими павильонам, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности. После выполнения на данном этапе запланированных мероприятий ФИО7 ... отдал распоряжение сотруднику Общества подготовить на ФИО4 ... ФИО13 ..., ФИО19 ... иное лицо и ФИО12 .... пакет документов, необходимый для получения субсидий, содержащий недостоверные сведения, и представить его в Комитет экономики Волгоградской области.

Рассматривая представленный пакет документов, содержащий недостоверные сведения о якобы понесенных ФИО4 ... ФИО13 ... ФИО19 ..., иным лицом и ФИО12 ... убытках, возникших в ходе осуществления предпринимательской деятельности, сотрудники Комитета экономики Волгоградской области, будучи введенными в заблуждение относительно истинных намерений подсудимых, приняли решение о выплате ФИО4 ... ФИО13 ... и ФИО19 ... субсидий по 297.000 рублей каждому, а всего на общую сумму 891.000 рублей. В предоставлении субсидий на общую сумму 594.000 рублей иному лицу и ФИО12 ... было отказано.

Поступившие на расчетные счета ФИО4 ... ФИО13 ... и ФИО19 ... бюджетные денежные средства всего на общую сумму 891.000 рублей последними были переданы Ломаге ... который распорядился ими по своему усмотрению. При этом ФИО7 ... не смог довести до конца свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в сумме 1 485 000 рублей, что является особо крупным размером.

С учетом этого, суд расценивает действия подсудимого ФИО7 ... как организация совершения покушения на мошенничество и руководство его исполнением, то есть организация и руководство исполнением совершения покушения на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, если при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам (в редакции Федерального закона Российской Федерации от 07.03.2011 N 26-ФЗ).

По преступлению, предусмотренному ч.3 ст 30, ч.3 ст. 159 УК РФ, совершенному ФИО4 ...

В ходе судебного заседания подсудимый ФИО4 ... вину в совершении преступления не признал в полном объеме и показал, что примерно в начале ДД.ММ.ГГГГ года он трудоустроился в ООО «ЛМ-Сервис», которая впоследствии была переименована в ООО «...», директором данных организаций являлась .... Фактическим руководителем был ФИО7 ... Все сотрудники организации выполняли требования и указания ФИО7 ... даже ФИО9 .... Он работал там в качестве инженера по ремонту радиотелевизионной аппаратуры и бытовой техники по заявкам клиентов на дому в г.Волгограде и Волгоградской области. За ним был закреплен автомобиль от организации, по доверенности. Примерно в марте ДД.ММ.ГГГГ года к нему обратился ФИО7 ... с указанием о том, что ему нужно зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (далее ИП) и продолжить работу в организации на основании заключенного договора об оказании возмездных услуг с ООО «...». ФИО7 .... пояснил, что это необходимо сделать с целью упрощения и уменьшения налогооблажения на ООО «...», а для него это не будет иметь никакого значения. Все обязанности и место работы будут прежними, а налоги и отчисления в Пенсионный фонд за него, как ИП будет оплачивать общество «...». Однако в дальнейшем, ему приходилось платить все налоги и отчисления самому. ФИО7 ... сообщил также, что если он откажется, то его уволят. Поскольку в этом, как пояснил ФИО7 ... ничего противозаконного не было, то он согласился. Оформлением его, как ИП, по распоряжению ФИО7 .... занималась юрист «...» ... В конце апреля ДД.ММ.ГГГГ года он был зарегистрирован в качестве ИП. Далее между ним, как ИП и ООО «...» в лице директора .... был заключен договор об оказании возмездных услуг. Организация предоставляла ему заказы, автомобиль по доверенности и материалы для ремонта. Он выполнял работу, получал вознаграждение, согласно заключенному ранее договору об оказании возмездных услуг, платил налоги, проще говоря работал как ИП. Вскоре, после регистрации его как ИП от бухгалтерии ООО «...» последовало указание на открытие своего расчетного счета. Счет был открыт им в банке АО АКБ «...», расположенном на ..., куда в последующем бухгалтерия ООО «...» стала переводить его зарплату, при этом бухгалтерия ООО «...» вела его бухгалтерию как ИП и контролировала его счет. От бухгалтерии ООО «...» всех инженеров, работавших как ИП курировала бухгалтер ... Обычно по утрам, в быстром темпе происходило подписывание предоставленных ... каких-то документов, в т.ч. актов выполненных работ, которые он почти не читая, подписывал. Через какое-то время, ФИО7 .... или ... сообщили ему, что он должен пройти курсы, как начинающий ИП. Он посещал эти курсы в организации «Дело» по адресу: ..., где рассказывали, как нужно начинать строить свой бизнес с наименьшими затратами. Оплачивало курсы «...». Примерно летом 2011 года у него с ФИО7 ... состоялся разговор, при котором больше никто не присутствовал, о том, что ситуация в фирме сложная, что он (ФИО7 ....) может на законных основаниях получить финансовую помощь па развитие его бизнеса, что ему будут необходимы мои данные. Где и когда эта финансовая помощь будет им браться, ФИО7 .... ему не объяснял. Также о том, что у ООО «...» установлены стационарные точки по ремонту бытовой техники в области, что за предпринимателями будут закрепляться передвижные вагончики-киоски. Киоски должны будут оформляться за предпринимателями для работы, за кем именно ФИО7 .... не говорил. Его киоск стоял в Клетском районе Волгоградской области. С него была взята расписка на сумму 330 тыс.рублей, чтобы он не распорядился данным киоском. При этом, денег «на руки» от ФИО7 ... он не получал. Договор между ним и ФИО7 ... покупку киоска не составлялся. Однако потом ситуация затихла, ФИО7 ... ничего не говорил, в связи с чем, он подумал, что ФИО7 ... передумал. (Расписку же свою он забрал у ФИО7 .... при увольнении в ДД.ММ.ГГГГ году). Через некоторое время кассир ... сообщила ему, что нужно по распоряжению ФИО7 ... отвезти деньги в банк АО АКБ «...». Это происходило довольно часто, он сопровождал кассира до банка. Так с этой целью он и ... прибыли в банк, расположенный по ... г.Волгограда, где ...., от его имени оформила какие-то документы, внесла на его счет деньги в размере 330 тыс. рублей, которые были перечислены в адрес ООО «...» за покупку какого-то оборудования. Она объяснила, что так распорядился ФИО7 .... Он абсолютно доверял Ломаге ... и не сомневался в законности его действий. В последующем, когда он уже знакомился с делом, то узнал, что под торговым оборудованием подразумевался киоск, который находился в Клетском районе Волгоградской области. На самом же деле, никакой киоск он не приобретал. Это подтверждает и бухгалтер ФИО5 ... в своих показаниях. В конце ДД.ММ.ГГГГ года, поздней осенью или в начале зимы, ФИО9 ... сообщила, что ему должны поступить деньги для ООО «...». Как только деньги в размере 297 тыс.рублей поступили, он сообщил об этом ФИО9 ... Она дала команду на их снятие. Он не знал, что это за деньги, т.к. руководством его счета занималась бухгалтерия ООО «...». Он снял 150 тыс. рублей, поскольку лимит в банкомате не позволял снять всю сумму сразу и передал лично в руки ФИО9 ... в офисе на .... На следующий день он снял оставшиеся деньги и передал в руки Ломаге ... в офисе на .... Он не знал, что поступившие деньги - это субсидия из комитета экономики Волгоградской области, ведь деньги ему уже поступили на карту физического лица в Сбербанк, он считал, что это деньги ФИО7 .... и предприятия, но и подумать не мог, что они предназначались ему, потому, что никаких заявок и документов для подачи в Администрацию Волгоградской области он не подписывал и не подавал. Каких- ибо документов для получения субсидии в Администрацию Волгоградской области он не готовил, не сдавал, никому их не передавал. О том, что oт его имени (документы) были поданы в Администрацию Волгоградской области ему известно не было. В Администрацию Волгоградской области для оглашения каких-либо решений его не вызывали, данного решения он не знал, ему его никто не объявлял. Кто воспользовался его именем, собрал и предоставил документы в Комитет экономики Волгоградской области он узнал уже из материалов дела, когда с ним знакомился. Это была бухгалтер ООО «ЛМ...» ... ... Доверенности от него на это она не имела. Он не давал распоряжений, указаний бухгалтеру ..., не подписывал собранные ею документы для Комитета экономики Волгоградской области. Это подтверждают и результаты почерковедческой экспертизы из дела №... от ДД.ММ.ГГГГ. Примерно в 2013 году он расторг договор с ООО «...», поскольку на тот момент были задержки по выплате нго вознаграждения. Он попросил бухгалтеров отдать ему документы, которые подтверждали, что он работал с организацией ООО «...», которые впоследствии и были представлены им следователю. Он не входил в преступный сговор с ФИО7 .... и вообще с кем-либо с целью похищения государственных денег, а просто работал. 

Показаниями подсудимого ФИО7 ...., данными в ходе судебного следствия, приведенными в настоящем приговоре, по эпизоду преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 33, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

Несмотря на непризнание подсудимым ФИО4 .... своей вины, его виновность в совершении инкриминируемого деяния подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Показаниями представителя потерпевшего ..., данными в ходе судебного следствия, приведенными в настоящем приговоре, по эпизоду преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 33, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

Данными в ходе судебного заседания показаниями свидетеля .... о том, что работала в должности консультанта в отделе субсидий и финансовой поддержке управления развития малого и среднего предпринимательства Администрации Волгоградской области. В обязанности входило: консультация субъектов малого и среднего предпринимательства, в отношении государственной поддержки, по мероприятиям, входящим в государственную программу поддержки малого и среднего предпринимательства. В соответствии с ранее действующим положением Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства», поддержка оказывалась начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства. Субъект предпринимательства, который понес затраты на реализацию бизнес проекта, в течении одного года с момента государственной регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя, и прошедшем обязательное обучение ведения предпринимательской деятельности, мог обратиться за поддержкой в виде компенсации уже понесенных затрат, связанных с ведением предпринимательской деятельности. Процедура предоставления субсидий, предусмотренная вышеуказанным Постановлением выглядела следующим образом. Субъект предпринимательства готовил и подавал пакет документов, установленный вышеуказанным Постановлением. В рамках полномочий отдела, специалистами отдела велась обработка данных документов на предмет соответствии с требованиям Постановления. Прием документов в объявленный управлением в СМИ, осуществляли все специалисты отдела. Каждый специалист, ответственный за свое направление, после окончания приема документов вел работу с поданными документами, для установления факта соответствия или не соответствия требованиям Постановления. По каждому запросу начинающего субъекта малого и среднего предпринимательства проводилось рассмотрение подлинности и достоверности представленных в запросе на получение субсидий всех сведений (факт наличия предпринимательской деятельности по заявленному месту в соответствии с поданным договором аренды, наличия затрат, представленных к возмещению и их использование в предпринимательской деятельности). Данные заключения, по результатам рассмотрения, а также запросы субъектов малого предпринимательства с предварительной оценкой специалистов отдела передавались на рассмотрение комиссии, на которой принималось решение о предоставлении или отказе в предоставлении субсидий. Решения комиссий оформлялись протоколами, на основании которых формировались реестры на оплату субсидий и передавали в бухгалтерию для перечисления. С ФИО12 ... ФИО19 ...., ФИО16 ..., ФИО4 ...., и ФИО13 .... она не знакома и никогда не встречалась. 

Показаниями свидетеля ..., данными в ходе судебного заседания, соласно которым она работала начальником отдела субсидий и финансовой поддержки управления развития малого и среднего предпринимательства комитета экономики Волгоградской области. Ее знакомство с ФИО7 .... произошло в рамках ее работы, поскольку она курировала сферу бытового обслуживания населения, в ходе совещания, проводимого по вопросам бытового обслуживания на территории Волгоградской области. С учетом того, что их отдел занимался государственной поддержкой малого и среднего бизнеса, ее как начальника данного подразделения пригласили на данное совещание с просьбой разъяснить какие существуют механизмы поддержки малого бизнеса на территории региона, применительно к сфере бытового обслуживания. На данном совещании присутствовал ФИО7 .... Было порядка 10 разных видов поддержки в виде субсидирования затрат по понесенным расходам, связанных с предпринимательской деятельностью, которые подлежали возмещению за счет средств областного и федерального бюджетов, при этом, по каждому из видов поддержки Постановлением Администрации Волгоградской области утверждался порядок. Средства носили целевой характер, была утверждена программа поддержки предпринимательства на региональном уровне. На данном совещании ФИО7 .... выступил с инициативой по созданию мультикомплектов в сельских поселениях ряда муниципальных районов, не менее пяти районов, по оказанию услуг населению бытового характера (ремонт бытовой техники). Впоследствии, за более подробной консультацией к ней обращались представители ФИО7 ...., консультации по данным вопросам давали также сотрудники ее отдела. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО14 ...., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что запросы на предоставление субсидий от индивидуальных предпринимателей ФИО13 ..., ФИО4 ..., ФИО19 ... ФИО12 ... и ... были представлены .... Она несколько раз общалась с ... ... все общение с ... было в рамках служебных вопросов. Предъявленные ей на обозрение пакеты документов должна была обрабатывать ... ..., консультант отдела, так как была закреплена за данным видом финансовой поддержки. Исходя из содержимого пакетов документов в них содержатся следующие документы, заверенные заявителем: запрос на предоставление услуги, реквизиты для перечисления, сведения об основных показателях деятельности, справка об отсутствии задолженности, обязательство по сохранению среднемесячной заработной платы и количества рабочих мест, расчет размера субсидий, бизнес план, выписка с расчётного счета и платёжное поручение, заверенные банком, договор поставки оборудования, акт приема передачи модульного павильона, договор субаренды с приложение договора аренды, сертификат о прохождении краткосрочного обучения, согласие на обработку персональных данных, копия паспорта, оценочная ведомость по бизнес плану проекта, справка о результатах выездного рассмотрения. Все пять пакетов документов были на комиссии рассмотрены, и согласно оценочной ведомости были приняты следующие решения по предпринимателям: ИП ФИО4 ... – 47 балов, ИП ФИО13 ... – 47 балов, ИП ФИО19 ... – 47 балов, ИП .... – 37 балов, ИП ФИО12 .... – 37 балов. При этих показателях, комиссией было принято решение о предоставлении субсидии следующим предпринимателям: ФИО19 ... ФИО4 ... и ФИО13 .... ... и ФИО12 .... было отказано на основании п. 15.4 п.п «г» Положения Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П «Об субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства» в связи с тем, что израсходован лимит средств бюджета, предусмотренный для финансирования. Таким образом субсидии были выплачены в сумме по 297 000 руб. каждому: ФИО19 ...., ФИО4 .... и ФИО13 ...., на общую сумм 891 000 руб. При этом, ... и ФИО12 .... было отказано в выплате 594 000 руб. (т.17 л.д.28-33) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель .... их подтвердила в полном объеме, указав, что прошло достаточно много времени с тех событий.

Согласно показаниям свидетеля ...., данным в зале суда, подсудимые являлись клиентами АО АКБ «...», в котором она работала начальником отдела клиентского обслуживания, обращались в для открытия расчетных счетов как индивидуальным предпринимателям. Из оглашенный в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ...., данных в ходе предварительного следствия, следует, что в октябре – ноябре ДД.ММ.ГГГГ года, в офис обратились пять индивидуальных предпринимателей – ФИО13 ... ФИО4 ... ФИО19 ... ...., ФИО12 ... Они обратились с вопросом об открытии расчетный счетов, при этом сказали, что ее, как специалиста - сотрудника банка АО АКБ «...» и сам банк, как кредитное учреждение рекомендовал их давний клиент – ФИО7 .... При открытии расчетного счета каждым из индивидуальных предпринимателей был соблюдён порядок его открытия. В ходе беседы с каждым из предпринимателей, последние поясняли что в скором времени внесут денежные средства на свои счета, для приобретения какого-либо оборудования. При беседе с предпринимателями, последние говорили о том, что работают в штате у ФИО7 ... (т.17л.д.150-152) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... их подтвердила в поном объеме, указав, что плохо помнит подробности в связи с их давностью.

В ходе судебного следствия свидетель ... показала, что с ДД.ММ.ГГГГ она работала директором в ООО «...», в ее должностные обязанности входило следующее: контроль работы бухгалтерии и кадровой службы, подписание рабочих договоров, работа с поставщиками, ведение бухгалтерского учёта и другое. ФИО7 ... был учредителем организации, в которой она работала. Фактически руководство обществом осуществлял сам ФИО7 ... С ФИО4 ...., ФИО19 ...., ФИО13 ...., ФИО12 ... по указанию ФИО7 .... были заключены договора возмездного оказания услуг как с ИП, которые она подписала, как директор ООО «...». То, что данные предприниматели будут оформлять субсидии она узнала от ФИО7 ...., поскольку он спрашивал ее о том, кто может помочь составить бизнес план. Она предложила обратиться к .... Из оглашенных в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО9 ... данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что ей известно, что индивидуальные предприниматели ФИО13 ...., ФИО4 ..., ФИО19 ...., ФИО12 ... и .... приобрели модульные павильоны у ООО «...». В свою очередь ООО «...» приобрело данные модульные (торговые) павильоны. У индивидуального предпринимателя ФИО7 .... самих павильонов она не видела, но, ФИО7 .... убеждал ее о наличии данных павильонов в Клетском районе Волгоградской области. Условий приобретения павильонов она не помнит, как ИП расплатились за данные павильоны, она не помнит. Указаний о снятии ИП денежных средств со своих счетов, она не давала. Денежных средств, для передачи ФИО7 .... она не получала. (т.13л.д.171-177) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ФИО9 ... подтвердила их в полном объеме, указав на довность событий.

Данными в ходе судебного следствия показаниями свидетеля ФИО5 ... соглано которым, она в период ДД.ММ.ГГГГ года работала в ООО «...» бухгалтером. С подсудимыми она знакома, поскольку они также там работали. В ее обязанности входило ведение предпринимателей, сдача бухгалтерской отчетности. Учредителем общества являлся ФИО7 ... директором была ... Фактическим руководителем в ООО «...» являлся ФИО7 ..., поскольку ... .... также находилась в подчинении ФИО7 ... Деятельностью мастеров, обслуживающихе бытовую технику, руководили ФИО7 ... и ... ... Ей известно, что ФИО4 ... ФИО19 ...., ФИО13 ...., ФИО12 .... были переведены в статус ИП, после перевода их в статус ИП, указанные лица продолжали выполнять свои обязанности мастеров по ремонту техники, на своих же местах. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ...., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что осенью 2011 года в офисе, расположенном по адресу: г. Волгоград ..., к ней обратились ФИО7 ... и ...., сообщив, что у них имеется возможность получить субсидии в Администрации Волгоградской области. Субсидия касалась возмещения части затрат на покупку каких-то объектов. После этого ФИО7 ... передал ей визитную карточку сотрудника Администрации Волгоградской области ... и дал указания о необходимости ознакомиться с программой данного вида субсидирования, связавшись с сотрудником Администрации ... ФИО7 .... сказал, чтобы она представилась «от ФИО7 ...». ... .... сообщила ей сайт, на котором можно ознакомится с программой субсидирования и посмотреть перечень документов. Ознакомившись с программой и сохранив на отдельном носителе пакет документов – образцы, она об этом доложила Ломаге ... По указанию ... которая сослалась на Ломагу ...., она оформила часть документов своей рукой. Сведения о предпринимателях она также получила от ФИО7 .... и ... Среди документов, которые она заполняла в текстовом варианте, были заявка на субсидирование, справка об отсутствии задолженности, справка на фирменном бланке предпринимателей об отсутствии наемных работников, расчет субсидии, бизнес план и все документы, подтверждающие покупку объекта. В один из моментов, когда она оформляла пакет документов, ... принесла ей на флэш-карте бизнес план, который также являлся неотъемлемой частью пакета документов по субсидированию. ... передавая флэш карту, сказала подкорректировать бизнес план путем удаления названия старой организации и занесением в его поля данных индивидуальных предпринимателей. Ей передали договоры купли-продажи по торговым павильонам. Именно эти объекты (торговые павильоны) будут преподнесены как затратные, для получения субсидии. Сами торговые павильоны она лично не видела. Они, по бумагам, находились в Клетском районе Волгоградской области. Ей доподлинно известно, что индивидуальные предприниматели эти торговые павильоны для себя не покупали. ФИО7 ... давал ей указания о срочной подготовке данного пакета документов. Документы для подачи в Администрацию Волгоградской области она подписывала у предпринимателей на их рабочих местах. После того как ею были подготовлены копии необходимых документов, перечень которых указан на сайте Администрации Волгоградской области, она прибыла в комитет экономики Волгоградской области по адресу: город Волгоград, ..., где ее встретила сотрудник отдела субсидий ..., и проводила к другому специалисту данного отдела – ... которая приняла от нее все документы. О выполненной работе она доложила по телефону Ломаге .... ФИО7 ... не объяснял ей, для каких целей предприниматели получают субсидии. От ФИО7 .... ей поступили указания подготовить платежное поручение от имени ИП ФИО13 .... для перечисления денежных средств, полученных им от Администрации области в качестве субсидий, на расчетный счет ООО «ЛМ-Сервис-Юг». Также, по указанию ФИО7 ... она созванивалась с ФИО13 ... и просила последнего распечатать платежное поручение, которое она ему отправила по средствам сети интернет, т.к. последний находился в .... Указания ФИО13 ... о перечислении денежных средств с его счета на р/с ООО «...» давал лично ФИО7 ... (т.16л.д.209-214,т.21л.д.167-168) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель .... подтвердила их в полном объеме, пояснив, что в связи с давностью событий плохо помнит подробности.

Показаниями свидетеля ФИО15 ..., данным ей в ходе судебного следствия, согласно которым, она с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ год работала в должности главного бухгалтера в ООО «...», которое в дальнейшем переименовано в ООО «...». Руководил ООО «...» ФИО7 .... Принцип ее работы в ООО «...» сводился к выполнению указаний ФИО7 ... как руководителя организации. С ООО «...» работали индивидуальные предприниматели, которые оказывали услуги по ремонту бытовой техники, на основании договоров возмездного оказания услуг. До того, как они оформлялись в качестве ИП, они же работали в штате у ФИО7 ... мастерами по ремонту бытовой техники и сотовых телефонов. Ей известно, что, работающие у ФИО7 ... мастера регистрировались в качестве индивидуальных предпринимателей и на основании договоров возмездного оказания услуг, выполняли теже функциональные обязанности и получали заработную плату, однако, получали ее уже как предприниматели, путём подписания актов выполненных работ. Все акты о выполненных работах подписывались предпринимателями директором ООО «...» - ... и ФИО7 .... После подписании актов выполненных работ, через ...., ФИО7 ... давал указания о перечислении денежных средств на лицевые счета предпринимателей, открытые в АО АКБ «Экспресс-Волга» банке. При этом, заработная плата в ООО «...» выплачивалась не регулярно. По указанию ФИО7 ... заработная плата только выплачивалась тем сотрудникам, фамилии которых он озвучивал. Из оглашенных в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ... ...., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что предприниматели, а именно ФИО13 ... ..., ФИО19 ... и ФИО4 ... заключили договоры купли-продажи с ООО «...» о приобретении модульных павильонов для осуществления предпринимательской деятельности. Модульные павильоны, в свою очередь ООО «...», были приобретены у ИП ФИО7 ... Она видела лишь движение денежных средств ООО «...», а движение денежных средств предпринимателей для нее было не доступно. Так, по расчетному счету ООО «...» она увидела поступление денежных средств в качестве оплаты за торговые павильоны от ФИО13 ... ФИО19 ... ... ФИО4 ... ФИО12 .... Каким образом данные деньги были потрачены, она не знает, не помнит. О порядке получения субсидии, условиях и иных критериях, ей известно не было. (т.17 л.д.155-158) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель .... их подтвердила в полном объеме, сославшись на давность происходившихс событий.

Согласно показаний свидетеля ... данных в ходе судебного следствия она работала кассиром в ООО «...», находилась на ... г.Волгограда. Подсудимые ФИО4 ... ФИО13 ... ФИО19 ... и ФИО12 ... работали мастерами и привозили ей выручку. Ее работа заключалась в сборе выручки и сопровождении денежных средств в банк для внесения на рассчетный счет организации, а также, выдачи заработной платы. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 381 УПК РФ показаний свидетеля ... данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что в 2011 году, она узнала, что вышеуказанные мастера зарегистрировались индивидуальными предпринимателями. Общее руководство организацией осуществлял ФИО7 ...., поскольку именно он давал ей различные указания, обязательные для исполнения. Денежные средства она от ФИО13 ... и ФИО19 ... не получала. Расписок от вышеуказанных лиц в получении денежных средств она не принимала. Никаких указаний о выдаче денежных средств на обучение от ФИО7 .... ей не поступало. Денежных средств для обучения она никому не выдавала. (т.13 л.д.245-248) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель .... их подтвердила, указав, что плохо помнит события в связи с их давностью.

Данными по средствам видеоконференц-связи показаниями свидетеля ФИО16 ..., о том, что в ДД.ММ.ГГГГ году она работала в Администрации Клетского района Волгоградской области в должности специалиста отдела экономики. В конце декабря ДД.ММ.ГГГГ года, по электронной почте из Администрации Волгоградской области были получены письменные указания о необходимости выезда с проверкой на место расположения, осуществления деятельности предпринимателей. Была сформирована комиссия, в которую входили она и .... Им необходимо было выехать по следующим адресам: ... района Волгоградской области, для проверки осуществления предпринимательской деятельности ФИО4 ... ФИО13 .... и ФИО19 .... По прибытию в ... ул. Центральная, 3а она увидела павильон, который стоял на улице. Зайдя во внутрь она увидел рабочее место по осуществлению услуг парикмахерской. Осмотрев данное место индивидуального предпринимателя, она составила справку о результатах выездного рассмотрения подлинности и достоверности сведений, представленных в запросе о предоставлении государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства. Далее она с .... отправились в ... района Волгоградской области, где обнаружили павильон, который располагался между Домом культуры и гаражными боксами. Зайдя в павильон, они увидела девушку, которая осуществляла продажу сотовых телефонов и зачисление денежных средств на счета абонентов. В этот же день, она и .... выехали в ... района Волгоградской области, где также обнаружили торговый павильон. В данном павильоне располагался отдел по продаже сотовых телефонов и отдел зачисления денежных средств на счета абонентов. Она и ...., убедившись, что деятельность осуществляется, составили справку, в которой указали о достоверности представленных сведений об осуществлении предпринимательской деятельности, направили ее факсимильной связью в связи со срочностью. 

Суд полностью доверяет показаниям свидетелей, поскольку они подтверждаются взаимно и подтверждаются проверенными в судебном заседании материалами уголовного дела. Незначительное расхождение показаний свидетелей не противоречащее фабуле обвинения, суд объясняет особенностями личного восприятия и памяти свидетелей, с учетом прошедшего времени. 

Кроме показаний представителя потерпевшего, свидетельских показаний, вина подсудимого ФИО4 .... в инкриминируемом ему деянии подтверждается материалами дела, исследованными в ходе судебного следствия: 

Рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным отдела ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому ... в ходе проведения оперативных мероприятий выявлен и задокументирован факт совершения ФИО7 .... и другими лицами преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, а именно покушение на хищение бюджетных денежных средств, выделяемых из областного бюджета субъектам малого и среднего предпринимательства, в соответствии с требованиями ФЗ от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ», а также Постановления Правительства РФ от 27.02.2009 № 178 «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам РФ на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства», Постановления Администрации Волгоградской области от 30.03.2009 № 85-П, Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П. (т.4л.д.4-6)

Копией Постановления Правительства РФ от 27.02.2009 года № 178 «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства», согласно которому утверждены Правила (далее Правила) распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, в рамках подпрограммы "Развитие малого и среднего предпринимательства" государственной программы Российской Федерации "Экономическое развитие и инновационная экономика" (далее Постановление). В соответствии с п. 2 Правил, субсидии предоставляются в том числе в целях создание и развитие инфраструктуры поддержки субъектов малого предпринимательства создание и развитие инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства. (т.22л.д.61-66)

Копией Постановления Администрации Волгоградской области № 85-П от 30.03.2009 года «О долгосрочной областной целевой программе «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Волгоградской области» на 2009 - 2011 годы», согласно которому утверждена Программа, целью которой является обеспечение благоприятных условий для развития малого и среднего предпринимательства и повышение его вклада в социально-экономическое развитие Волгоградской области. (т.22л.д.77-82)

Копией Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 N 246-п «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства» утверждено положение о субсидировании малого и среднего предпринимательства. (т.22л.д.83-110)

Протоколом заседания комиссии по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства № 08-11 от 26.12.2011 года, приобщенный в ходе допроса представителем потерпевшего ... к протоколу ее допроса. Согласно ч. 3 п. 3 Протокола, члены комиссии проголосовали (единогласно) о возмещении части затрат следующим заявителям, соответствующих требованиям Положения, в пределах имеющихся лимитов финансирования на 2011 год: ИП ФИО19 ...., ИП ФИО13 ... ИП ФИО4 ... (т.16 л.д.241-247, 248-250)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведена выемка в комитете экономики Волгоградской области пяти запросов от имени ИП ФИО4 ... ... ...., ФИО19 ...., ФИО13 .... и ФИО12 .... на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства. (т.14л.д.140-141)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, представленные .... в комитет экономики Волгоградской области, среди которых: запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО12 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 10-ти листах, автор проекта – ФИО12 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ...», стоимость проекта – 450 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО13 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО13 ..., адрес – Волгоградская область, ... стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 10-ти листах, автор проекта – ..., адрес – Волгоградская область, ... стоимость проекта – 450 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО19 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО19 ..., адрес – Волгоградская область, ... стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО4 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО4 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ... стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения. Оскотренные документы и материалы признаны вещественными докащательствами по делу. (т.14л.д.142-162, 163-165,166-256, т.15л.д.1-173)

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «телефон факс», «дата, рукописные записи «ФИО4 ....», «Копия верна ФИО4 ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО4 ... ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены .... (т.18 л.д.153-160)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между обвиняемым ФИО7 .... и ФИО4 ... который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета, снятия денежных средств и последующую их передачу ... и ФИО7 ... (т.17л.д.101-104)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем ... и ФИО4 ... который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов на субсидию, отсутствия трудовой деятельности как ИП на территории Клетского района Волгоградской области, контроля поступивших денежных средств на л/с ИП ФИО4 .... ФИО7 ..., регистрации в качестве индивидуального предпринимателя и открытия лицевого счета, снятия денежных средств и последующую их передачу ... и ФИО7 ... (т.17л.д.118-119)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем ... и ФИО4 ..., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно внесении денежных средств на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО4 ...., подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя и открытия лицевого счета. (т.17л.д.124-125)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у ФИО4 ... изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП ФИО4 ... и ООО «...», а именно: квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства; бизнес план; акт приема передачи модульного павильона от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по р/с ОАО «...» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. (т.9л.д.54-57)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб., согласно которому с р/с ИП ФИО4 ... на р/с ООО «...» перечисляются денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за торговый павильон; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от 01.09.20111; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства; бизнес план; акт приема передачи модульного павильона от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФИО4 .... принял от ФИО7 .... торговый павильон, расположенный в Клетском районе Волгоградской области; договор поставки оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по р/с ОАО «...» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Осмотренные документы и материалы признаны вещественными доказательствами по делу.(т.9л.д.58-61, 62-64, 65-109)

Выпиской из АО АКБ «... банк о движении денежных средств по лицевому счету ИП ФИО4 ..., согласно данным которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет ИП ФИО4 ... №... внесены денежные средства в сумме 330 360 руб. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета УФК (Управление развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «...» для ИП ФИО4 ... перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. субсидия. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого в АО АКБ «...» для ИП ФИО4 .... денежные средства в сумме 327 822,50 руб. перечислены на лицевой счет №..., открытый в ОСБ «Сбербанк России» №... для ФИО4 ...

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в АО АКБ «...» для ООО «...» перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «...» для ИП ФИО4 .... (т.10л.д.246-250)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Астраханской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13л.д.94-96)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...». В ходе осмотра установлено, что на основании решения участника №... от ДД.ММ.ГГГГ ФИО7 ... уволен с должности директора. На данную должность ДД.ММ.ГГГГ назначена ...Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу. (т.13л.д.97-100, 101-103)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Волгоградской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13л.д.114-115)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...», в том числе уставные документы, согласно которым учредителем данной организации является сын ФИО7 .... – .... Осмотренное регистрацилнное дело признано вещественным доказательством по делу. (т.13л.д.116-117, 118-119,120)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Волгоградской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13л.д.131-132)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...», в том числе документы, подтверждающие слияние данной организации с ООО «...».Осмотренное регистрацинное дело признано вещественным доказательством по делу. (т.13л.д.133-144, 145-146,147)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...». (т.13л.д.43-44)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 ...., оттиском печати. Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу. (т.13л.д.45-46, 47-48)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...», подтверждающее наличие трудовых отношений с ИП ФИО13 ... ФИО4 ... ФИО19 ... ФИО12 .... и ... (т.13л.д.58-59)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 ...., оттиском печати ООО «...», а так же документы, подтверждающие перечисление денежных средств по договорам возмездного оказания услуг с индивидуальными предпринимателями ... ..., ФИО19 ... ФИО12 ...., ФИО4 .... и ФИО13 .... Осмотренное юридическое дело признано вещественным доказательством по делу.(т.13л.д.60-62, 63-64)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...». (т.13л.д.74-77)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 ... и оттиском печати. Осмотренное юридическое дело признано вещественным доказательством по делу. (т.13л.д.78-80, 81, 82)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому проведен обыск в помещении ООО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., в ходе которого обнаружены и изъяты предметы и документы, подтверждающие финансово-хозяйственные и экономические отношения между ООО «...» и ИП ФИО4 ...., ...., ФИО12 ...., ФИО19 ..., ФИО13 ... а именно: договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ-Сервис-Юг» в лице директора .... и ИП ФИО13 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «... в лице директора ... и ИП ... ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО19 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО4 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО12 ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ФИО12 ... акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 .... и ИП ФИО7 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ФИО7 ... и ИП ФИО4 ... светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ФИО4 ....; светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП ФИО4 ....; сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП ФИО4 ....; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП ФИО4 .... с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП .... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ....; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП ФИО19 ... на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП ФИО19 ... светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП ФИО19 ... требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя ФИО19 ....; таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ....; светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ....; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис» в лице директора .... и ИП ФИО19 ....; светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «Экспресс...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия ФИО13 ... №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ...; информационное письмо директору ООО «...» ... .... №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ...; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ... копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП ФИО13 ... копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области ФИО13 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пений; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП ФИО13 ....; копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по ... ИП ФИО13 ... требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «... за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда ФИО12 ....; решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении ФИО12 ....; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное ФИО12 ... из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флешкарта, содержащие программу 1С предприятие ООО «...»; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №.... (т.15л.д.196-198)

Протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО13 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ...; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО4 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ФИО9 ... и ИП ФИО12 ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО16 ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО12 ... акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 .... и ИП ФИО7 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сервис ЛМ» в лице директора ФИО7 ... и ИП ФИО4 ....; светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ФИО4 ....; светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП ФИО4 ....; сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП ФИО4 ....; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП ФИО4 .... с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП ... .... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ... платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП ФИО19 .... на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП ФИО19 ... светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП ФИО19 ....; требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя ФИО19 ....; таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ... светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ....; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО19 ... светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия ФИО13 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «......» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «...» .... №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП ФИО13 ....; копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области ФИО13 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пений; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП ФИО13 ....; копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по городу Волжскому ИП ФИО13 ... требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 .... в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда ФИО12 ....; решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении ФИО12 ...; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное ФИО12 .... из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флешкарта, содержащие программу 1С предприятие ООО «...»; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №.... Осмотренные документы и материалы признаны вещесьтвенными доказательствами по делу. (т.15л.д.199-224, 225, 226-232, 233)

Заключением по исследованию документов ООО «ЛМ-Сервис-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого ФИО19 ...., ФИО13 ...., ФИО4 ...., ...., ФИО12 .... поданы запросы на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям. Контактное лицо – ... 

В ДД.ММ.ГГГГ году согласно письму министерства экономики, внешнеэкономических связей и инвестиций Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ выплачены субсидии на возмещение части затрат в бизнес–плане следующим субъектам малого предпринимательства:

-ИП ФИО4 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.; 

-ИП ФИО13 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.; 

-ИП ФИО19 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.

Отказано в предоставлении субсидии в ДД.ММ.ГГГГ году субъектам малого предпринимательства, набравшим менее 43 балов, на основании пункта 15.4 Положения о субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства, утвержденного вышеназванным постановлением – израсходованы лимиты средств бюджета, предусмотренные для финансирования мероприятий по субсидированию субъектов малого предпринимательства в текущем финансовом году следующим индивидуальным предпринимателям: ... ФИО12 .... (т.9л.д.3-15)

Заключением по исследованию документов ООО «...Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого выплачены субсидии на возмещение части затрат указанных в бизнес-плане следующим субъектам малого предпринимательства: ИП ФИО4 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.; ИП ФИО13 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.; ИП ФИО19 .... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.

Отказано в предоставлении субсидий в ДД.ММ.ГГГГ. субъектам малого предпринимательства, набравшим менее 43 баллов, на основании пункта 15.4 Положения (израсходованы лимиты средств бюджета, предусмотренные для финансирования мероприятий «Оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства»): ИП ... ....; ИП ФИО12 ...

Согласно пакетам документов на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям ИП .... и ИП ФИО12 ... в ДД.ММ.ГГГГ году, заявленная стоимость субсидий составила 594 000 руб. (297 000 +297 000 руб.).

Согласно анализу расчетного счета №... ИП ФИО19 ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытого в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 665 000,00 руб., в том числе: 330 360,00 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000,00 руб. – субсидии (Постановление Правительства Российской Федерации №... от ДД.ММ.ГГГГ); 37 640 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг.

Списано денежных средств на общую сумму 647 360 руб., в том числе: 294 000 руб. - возврат займа; 3 860 руб. - комиссия банка; 330 000 руб. - оплата за модульный павильон по договору от ДД.ММ.ГГГГ; 19 500 руб. - перевод денежных средств ФИО19 ... 

Согласно анализу расчетного счета ИП ФИО13 ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытого в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 1 071 313 руб., в том числе: 330 461 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000 руб. - субсидии, (Постановление Правительства Российской Федерации 178 от ДД.ММ.ГГГГ); 296 000 руб. - возврат денежных средств от ООО «...»; 147 852 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг март 2012 года

Списано денежных средств на общую сумму 1 071 313 руб., в том числе: 332 464,67 руб. - выдано по чеку; 8 754,10 руб. - комиссия банка; 20 063,59 руб. - уплата налогов, штрафов; 330 000 руб. - оплата за модульный павильон ООО «...»; 84 000 руб. - перевод денежных средств ФИО13 ....; 296 000 руб. - предоставление займа по договору от ДД.ММ.ГГГГ ООО «...».

Согласно анализу расчетного счета №... ИП ФИО4 .... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытому в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 984 083,49 руб., в том числе: 330 360 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000 руб. - субсидии, (Постановление Правительства Российской Федерации 178 от ДД.ММ.ГГГГ); 25 860 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг (плательщик ООО «...»); 330 000 руб. - возврат денежных средств за модульный павильон по договору от ДД.ММ.ГГГГ (плательщик ООО «...»); 863,49 руб. - поступление на счет через кассу.

Списано денежных средств на общую сумму 984 083,43 руб., в том числе: 330 000 руб. - оплата за модульный павильон ООО «...»; 6 540,93 руб. - комиссия банка; 647 542,50 руб. - перевод денежных средств ФИО4 .... (т.10л.д.201-214)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в жилище .... среди прочего обнаружены и изъяты документы, подтверждающие экономические и трудовые отношения между ИП ФИО4 ... ФИО13 ...., ... ФИО12 ...., ФИО19 .... и ООО «...», а именно: трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ; приложения к договору об оказании возмездных услуг. (т.14л.д.72-75)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра установлено, что договор заключен между ООО «...» в лице директора ... и .... Согласно данному договору .... принята на должность финансового директора ООО «...»; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный с ... трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно условиям договора, последний заключен между учредителем ООО «...» в лице ФИО7 .... и .... о приеме .... на должность генерального директора ООО «... ...»; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ заключенного с индивидуальным предпринимателем ФИО13 ....; приложения к договору об оказании возмездных услуг. Осмотренные документы и материала признаны вещественными доказательствами по делу. (т.14л.д.76-78,80-99)

Материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО7 ..., представленными отделом ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому, на основании ст. ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...», согласно которым ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО12 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ... .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО19 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО4 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «... расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб., в качестве займа по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: город Волгоград ..., для ООО «...» на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО4 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: город Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...» на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО12 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «... расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб., в качестве возврата займа по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...» на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО16 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4л.д.29-220)

Материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО7 ... представленными отделом ЭБ и ПК УМВД России по ..., на основании ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены светокопии платежных поручений, согласно которым на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 рублей в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства. 

На основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО4 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства. 

На основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО19 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «......», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства. 

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4л.д.226-228)

Протоколом осмотра местности от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен участок местности, расположенный по адресу: Волгоградская область, Клетский район, ..., рядом с домом №.... В ходе осмотра установлено, что на данном участке отсутствуют какие – либо сооружения, а так же павильон по продаже сотовых телефонов и зачислении денежных средств на счета абонентов. (т.17л.д.216-226)

В ходе судебного заседания, судом не установлено нарушений норм уголовно-процессуального законодательства при производстве предварительного расследования. При таких обстоятельствах, оснований, предусмотренных ст. 75 УПК РФ, для признания каких-либо доказательств, представленных суду стороной обвинения, недопустимыми, не имеется.

Все исследованные в суде доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, то есть являются относимыми и допустимыми для доказывания обстоятельств, предусмотренных ст.73 УПК РФ, имеют непосредственное отношение к предъявленному ФИО4 ... обвинению и в своей совокупности являются достаточными для постановления обвинительного приговора. 

Экспертизы проведены в соответствии с требованиями УПК РФ, экспертами в экспертных учреждениях, в связи с чем, суд признает исследованные заключения экспертов допустимыми доказательствами.

Оценивая приведенные выше доказательства, как в отдельности, так и в совокупности, суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными, поскольку они получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, последовательны и не противоречивы, а в совокупности достаточны для разрешения уголовного дела по существу и находит вину ФИО4 ... в совершении преступления при изложенных выше обстоятельствах установленной.

Переходя к оценке доказательств, суд считает доказательства, исследованные в судебном заседании, относимыми к предмету уголовного дела.

Суд полностью доверяет показаниям представителя потерпевшего, свидетелей, поскольку они подтверждаются взаимно и подтверждаются проверенными в судебном заседании материалами уголовного дела. Незначительное расхождение показаний свидетелей в мелких деталях, не противоречащее фабуле обвинения, суд объясняет особенностями личного восприятия и памяти свидетелей, с учетом прошедшего времени. 

Показаниям подсудимого ФИО4 .... суд доверяет лишь в части, совпадающей с показаниями свидетелей обвинения, полагая остальную часть его показаний линией защиты, не нашедшей своего подтверждения в ходе судебного разбирательства. 

Отвергая доводы подсудимого и защиты о непричастности к совершению ФИО4 .... покушения на машенничество, то есть покушения на хищение чужого имущества, путем обмана, совершенном группой лиц по предварительному сговору, суд исходит из установленных выше обстоятельств дела. 

Заявлению подсудимого о том, что со стороны сотрудников полиции на него оказывалось давление, дело в отношении него было сфальсифицировано, суд даёт критическую оценку, поскольку данный довод не нашел своего подтверждения в ходе судебного разбирательства. 

В ходе судебного следствия по ходатайству стороны защиты были допрошены следователь ... в производстве которого находилось уголовное дело в отношении подсудимых., а также оперативный сотрудник ... принимавший участие в проведении процессуальной проверке по делу. 

... в ходе судебного следствия показал, что в ходе проведенных оперативно-следственных мероприятий получены сведения в отношении ФИО7 ... и иных должностных лиц подконтрольных ему организаций: «...», «...». На первоначальном этапе предоставления части оперативной информации, она в основном была представлена ФИО13 ...., в последующем, когда стала отрабатываться информация, иные лица, которые работали у ФИО7 ... в качестве ИП, также содействовали в предоставлении информации. Результаты ОРД были представлены органам предварительного расследования, было возбуждено уголовное дело по факту хищения бюджетных средств, выделенных на покрытие расходов предпринимательской деятельности. 

Свидетель ...., в производстве которого находилось уголовное дело в отношении подсудимых, суду показал, что уголовное дело возбуждено в соответствии с требованиями УПК РФ на основании материалов проведенной процессуальной проверки, на основании которых принималось решение в соответствии со ст.ст. 144, 145 УПК РФ. В ходе предварительного следствия ФИО4 ...., Тулупвым ....и ФИО19 ... были написаны заявления о привлечении к уголовной ответственности ФИО7 ...., которые были представлены в орган следствия ими без оказания какого-либо давления на них. Все следственные действия были проведены в строгом соответствии с УПК РФ. Также, в ходе предварительного следствия все подсудимые допрашивались в качестве подозреваемых и обвиняемых. При этом, в ходе допроса замечания от них не поступали на оказание какого-либо влияния со стороны следствия. Показания они давали добровольно в присутствии защитника. 

Данных, свидетельствующих о том, что на подсудимого ФИО4 ... оказывалось какое-либо воздействие, которое повлекло за собой дачу им ложных показаний, не имеется. 

В ходе судебного следствия и судебных прений сторона защиты и подсудимый ФИО4 ... сослались на недопустимость ряда доказательств, проведенных в рамках предварительного расследования, которые по их мнению проведены с нарушением требований УПК РФ. Суд не может согласиться с доводами стороны защиты о недопустимости указанных доказательств, указанные доводы стороны защиты и подсудимого ФИО4 .... суд считает необоснованными, не подтвержденными материалами дела и не находит оснований для признания доказательств недопустимыми. 

Довод стороны защиты о том, что у подсудимого ФИО4 ... отсутствовал преступный сговор, направленный на хищение бюджетных средств, а регистрация его в качестве индивидуального предпринимателя и открытие расчетного счета не являлась частью какого-либо преступного плана, а была обусловлена опасением потерять работу и минимизацией затрат ООО «...», связанных с оплатой налогов, является несостоятельным, поскольку подсудимый ФИО4 ... зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя, прошел курсы обучения предпринимательской деятельностью, при этом не намереваясь заниматься предпринимательством, затем с целью создания видимости понесенных затрат, связанных с предпринимательской деятельностью, заключил фиктивную сделку по приобретению модульного павильона, получил денежные средства через сотрудника Общества, действующего по указанию ФИО7 ... и в тот же день после зачисления полученной суммы на расчетный счет, перечислил их обратно в ООО «...», затем подписал документы, необходимые для участия в программе по выделению субсидий. В дальнейшем, при получении ФИО4 ...., бюджетных денежных средств передал их Ломаге ...

Последовательность действий подсудимого свидетельствует о наличии у него предварительного сговора с ФИО7 ...., прямого умысла и единой цели - хищение денежных средств, выделяемых в качестве субсидий.

Данный вывод также подтверждается заявлением ФИО4 ... в правоохранительные органы о привлечении к уголовной ответственности ФИО7 ... согласно содержанию которого ФИО7 ... похитил у него 297 000 рублей, которые были выданы ему в конце ДД.ММ.ГГГГ г. из областного бюджета как субъектам малого и среднего предпринимательства.

Показания свидетелей ...., ... подтверждают вывод о том, что регистрация ФИО4 .... в качестве индивидуального предпринимателя носила формальный характер, так как он не намеревался заниматься коммерческой деятельностью, так и показаниями самого подсудимого ФИО4 ..., согласно которым после регистрации и приобретения им статуса ИП он продолжали работать на том же рабочем места в ООО «...», выполнять трудовой распорядок Общества и согласовывать свои действия с руководством указанного юридического лица.

Помимо этого, фактическое наличие модульных павильонов, являющихся предметом купли-продажи, что подтверждается свидетелями по делу, не может служить опровержением вывода о фиктивности этих сделок, так как указанный в договоре объект фактически не передавался ФИО4 ...., что находит своё подтверждение в дополнительных соглашениях к договору от ДД.ММ.ГГГГ на электроснабжение этих павильонов, заключенных между ОАО «...» и ФИО7 ..., а именно: о внесении изменений в этот договор от ДД.ММ.ГГГГ г. и о его расторжении от ДД.ММ.ГГГГ, то есть ФИО7 ... заключал дополнительные соглашения по данным павильонам, оплачивал услуги по электроснабжению в ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и большую часть ДД.ММ.ГГГГ г., то есть, уже после так называемой передачи объектов «новым собственникам». В связи с этим, подсудимый ФИО4 .... не мог в данном павильоне заниматься коммерческой деятельностью.

Помимо этого факт фиктивности сделок купли - продажи павильонов подтверждается показаниями свидетеля ..., согласно которым сами торговые павильоны она лично не видела. Они, по бумагам, находились в Клетском районе Волгоградской области. Ей доподлинно известно, что индивидуальные предприниматели эти торговые павильоны для себя не покупали.

Доводы ФИО4 .... о том, что последний не намеревался участвовать в незаконном получении бюджетных средств, объективно опровергается совокупностью доказательств, в частности, тем, что он под руководством ФИО7 ... последовательно выполнял все действия, направленные на хищение денежных средств в виде субсидии в размере 297 000 рублей. При этом необходимо учитывать результаты экспертного исследования - заключение почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, выводы которого лишь подтверждают доводы обвинения.

Утверждение о том, что ФИО4 ... не был осведомлен о том, что подписывант документы на участие в программе по выделению субсидий, так как не читали их, в связи с тем, что полностью доверял Ломаге ..., суд оценивает критически, так как ФИО4 ...., не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, заключил договор на приобретение модульного павильона, в связи с чем, мог и должен был осознавать незаконность данной сделки, кроме того, у ФИО4 ... в ходе выемки были изъяты документы, в том числе запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства; бизнес-план, то есть документы, необходимые для участия в программе по выделению субсидий.

Помимо этого, ФИО4 ... получив в виде субсидий денежные средства, в случае неучастия его этом, должен был выяснить основания их зачисления на расчетный счет, однако, вопреки этому, передал поступившие денежные средства Ломаге ...

Доводы о том, что сотрудники Комитета экономики Волгоградской области, рассматривая документы ФИО4 ...., должны были обратить внимание на идентичность бизнес-планов у индивидуальных предпринимателей, где каждый из них планирует свою деятельность именно в Клетском районе, и у всех одно и тоже контактное лицо несостоятельны и не исключают вину подсудимого в совершении инкриминируемого преступления.

Доводы стороны защиты и подсудимого ФИО4 .... об отсутствии в его действиях корыстной цели, в связи с чем, в его действиях нет признаков мошенничества, нельзя признать обоснованными по следующим основаниям.

По смыслу закона, обязательным признаком хищения является наличие у лица корыстной цели, то есть стремление изъять и (или) обратить чужое имущество в свою пользу либо распорядиться указанным имуществом как своим собственным, в том числе, путем передачи его в обладание других лиц. Из буквального толкования следует, что корыстная цель не исключает совершение хищений из иной личной заинтересованности.

При этом судом установлено, что ФИО4 ...... действовал в интересах ФИО7 ... в целях незаконного обогащения последнего из личной заинтересованности, поскольку желал продолжать работать в обществе, что подтверждается, в том числе, и его показаниями. Указанные действия и являются способом распоряжения незаконно полученными денежными средствами.

Органом предварительного расследования ФИО4 .... обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

Суд полагает, что данное обвинение необоснованно инкриминируется подсудимому по следующим основаниям.

Анализ представленных доказательств показывает, что положенные в основу обвинения исследованные доказательства, как каждое в отдельности, так и в своей совокупности не свидетельствуют о виновности ФИО4 .... в совершении им преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ.

Под хищением в статьях УК РФ понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества.

С субъективной стороны покушение на мошенничество предполагает наличие у виновного прямого умысла на завладение чужим имуществом.

Согласно п. 4 приложения к ст. 158 УК РФ, крупным размером в статьях настоящей главы, за исключением статей 159.1, 159.3, 159.4, 159.5, 159.6, признается стоимость имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - один миллион рублей.

По мнению суда, в уголовном деле отсутствуют доказательства, с достоверностью подтверждающие совершение ФИО4 .... действий по завладению денежными средствами в особо крупном размере. 

Вместе с тем, совокупность исследованных доказательств, позволяет сделать вывод о совершении ФИО4 .... покушения на хищение денежных средств, совершенное группой лиц по предварительному сговору, принадлежащих бюджету, путем обмана, с причинением ущерба в размере 297 000 рублей, что составляет крупный размер.

Давая правовую оценку действиям подсудимого ФИО4 ...., суд исходит из установленных вышеперечисленными доказательствами обстоятельств дела, согласно которым, ФИО7 ...., являясь фактическим руководителем ООО «...», зная о реализации на территории Волгоградской области целевой программы по поддержке малого и среднего предпринимательства, с целью хищения путем обмана денежных средств, выделяемых в качестве субсидий, вступил в преступный сговор с ФИО4 ...., при этом распределив роли между ним и ФИО4 .... Согласно распределенным ролям: ФИО7 ... осуществлял общее руководство, при этом ФИО4 ...., для участия в указанной программе, не имея намерения заниматься коммерческой деятельностью, должен был зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, открыть расчетный счет в банке, пройти цикл необходимых семинаров, подписать договор купли-продажи и акт приема – передачи по якобы приобретенному им павильону, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности. После выполнения на данном этапе запланированных мероприятий ФИО7 .... отдал распоряжение сотруднику Общества подготовить на ФИО4 .... пакет документов, необходимый для получения субсидий,содержащий недостоверные сведения, и представить его в Комитет экономики Волгоградской области. Рассматривая представленный пакет документов, содержащий недостоверные сведения о якобы понесенных ФИО4 .... убытках, возникших в ходе осуществления предпринимательской деятельности, сотрудники Комитета экономики Волгоградской области, будучи введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 .... и ФИО4 ..., приняли решение о выплате ФИО4 ... в сумме 297000 рублей. Поступившие на расчетный счет ФИО4 ... бюджетные денежные средства всего на общую сумму 297000 рублей последними были переданы Ломаге ... который ими распорядился по своему усмотрению, причинив ущерб в крупном размере.

Выводы органа предварительного следствия и стороны обвинения о том, что подсудимый ФИО4 ......, имел умысел на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, совершеный группой лиц, в особо крупном размере, не нашли своего подтверждения ни в ходе предварительного следствия, ни в судебном заседании.

Материалы уголовного дела, исследованные и оглашенные в судебном заседании, свидетельствуют об отсутствии у ФИО4 ... умысла на хищение путем обмана бюджетных средств в размере 1 485 000 рублей, поскольку им совершено преступление группой лиц по предварительному сговору с ФИО7 .... и умысел его был направлен на хищение денежных средств в размере 297 000 рублей, что составляет крупный размер. 

Оценивая исследованные доказательства в их совокупности, суд находит вину ФИО4 .... в изложеном в приговоре преступлении доказанной. 

При таких обстоятельствах, суд считает необходимым переквалифицировать действия подсудимого ФИО4 .... с ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ на ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 159 УК РФ, как покушение на мошенничество, то есть покушение на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам (в редакции Федерального закона РФ от 07.03.2011 года № 26-ФЗ).

Суд, квалифицируя действия подсудимого ФИО4 ... в соответствии с нормой УК РФ, предусматривающей более мягкое наказание, принимает во внимание, что данная переквалификация не приведет к существенному изменению обвинения либо иному нарушению прав подсудимого ФИО4 .... на защиту. 

Вместе с тем, квалифицируя действия ФИО4 ... по с.3 ст. 30, ч. 3 ст. 159 УК РФ учитывает ч.1 ст. 389.24 УПК РФ, согласно которой обвинительный приговор суда первой инстанции может быть изменен в сторону ухудшения положения осужденного не иначе как по представлению прокурора либо жалобе потерпевшего, частного обвинителя, их законных представителей и (или) представителей.

С учетом взаимосвязанных положений статей 389.22, 389.23 и части 1 статьи 389.24 УПК РФ, при новом рассмотрении дела в суде первой после отмены приговора в связи с нарушением права обвиняемого на защиту, а также по иным основаниям, не связанным с необходимостью ухудшения положения обвиняемого, не допускается применение закона о более тяжком преступлении, назначение обвиняемому более строгого наказания или любое иное усиление его уголовной ответственности.

По приговору Центрального районного суда г. Волгограда от ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 .... был осужден по ч.3 ст. 30, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

При новом рассмотрении уголовного дела после отмены данного приговора не по основаниям, связанным с необходимостью ухудшения положения ФИО4 ..., суд квалифицтрует его действия по ч.3 ст. 30 УК РФ.

По преступлению, предусмотренному ч. 3 ст. 30 ч.3 ст. 159 УК РФ, совершенному ФИО13 ...

Подсудимый ФИО13 ... в зале судебного заседания вину в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ не признал в полном объеме, и показал, что проживает в ... Волгоградской области с ДД.ММ.ГГГГ года. Трудовую деятельность в ООО «...» он начал ДД.ММ.ГГГГ. Перед приемом на работу состоялось собеседование в офисе ООО «...» по адресу: г.Волгоград, .... Собеседование проводили: ФИО7 .... и ... которые представились как директор и технический директор. После собеседования и официального приема на работу он воспринимал Ломагу .... как директора организации, работодателя и вышестоящего руководителя. Распоряжения и указания ФИО7 .... воспринимал как обязательные к исполнению. Им был заключен трудовой договор с ООО «...» и подписан договор о материальной ответственности. Согласно трудовому договору он исполнял обязанности сервисного инженера. Обязанности заключались в гарантийном и послегарантийном ремонтах мобильных телефонов. Его рабочее место находилось в городе Волжском Волгоградской области по адресу: ..., где располагался филиал ООО «...». ДД.ММ.ГГГГ он был назначен руководителем филиала ООО «...» в городе Волжский. В Волгограде в штате организации работало до 30 сервисных инженеров, в Волжском филиале работало от 2 до 5 сервисных инженеров. .... он воспринимал как управляющего директора, курирующего административные и хозяйственные вопросы. Сотрудников бухгалтерии ООО «...» воспринимал, как представителей ФИО7 ... .... В течении ДД.ММ.ГГГГ года он узнал, что некоторые сервисные инженеры в Волгограде стали индивидуальными предпринимателями и продолжили работать уже в новом статусе. Он стал интересоваться деталями, т.к. думал попробовать. Ему сказали, что переход в статус индивидуального предпринимателя позволит увеличить доход и уменьшить налоги, что организация поможет с уплатой взносов в пенсионный фонд. Кроме того представители администрации ООО «...» окажут консультации по порядку оформления документов. Кто и когда сказал - не помнит. Негласно, между сотрудниками ООО «...» случались разговоры, в которых говорилось, что у тех сервисных инженеров, что не перейдут в статус индивидуальных предпринимателей возникнут затруднения с работой. Не видя причин для беспокойства и недоверия со стороны руководства организации, боясь потерять единственный источники дохода, он принял инициативное решение о переходе в статус индивидуального предпринимателя. Кроме того, он предполагал, что попробовав деятельность индивидуального предпринимателя в составе ООО «...», сможет в дальнейшем предложить свои услуги по ремонту техники другим юридическим лицам. Высшее профильное образование и опыт работы позволяли рассчитывать на успешную предпринимательскую деятельность. В части юридических вопросов он консультировался у ... которую ему представили как юриста ООО «...». Никакой доверенности на нее он не подписывал, в материалах уголовного дела таковая отсутствует. Консультацию по порядку открытия расчетного счета, порядку получения кодов классификация он получил у ... которую ему представили как бухгалтера ООО «...». Никакой доверенности на ... он также не подписывал, в материалах уголовного дела таковая отсутствует. Все регистрационные действия, связанные с постановкой на различные виды учета и открытием расчетного счета, он производил самостоятельно. Расчетный счет открыл в Волжском филиале ЗАО АКБ «...» по адресу: ... Волгоградской области, .... Ни один из Волгоградских офисов ЗАО АКБ «... он не посещал, ни с кем из сотрудников Волгоградских офисов ЗАО АКБ «...» не общался - ни лично, ни по телефону. Он зарегистрировался в ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области как индивидуальный предприниматель. На момент регистрации он не был знаком с ФИО19 ... ...., ФИО12 ... ФИО4 ... На момент регистрации о наличии государственной программы по выделению субсидий индивидуальным предпринимателям представления не имел. На момент регистрации общался с ФИО7 ... исключительно по текущим рабочим вопросам. В Волжском филиале аналогичную процедуру перехода в статус индивидуальных предпринимателей осуществили другие. ДД.ММ.ГГГГ он уволился из ООО «...» по собственному желанию с записью в трудовой книжке. ДД.ММ.ГГГГ он, как индивидуальный предприниматель, подписал договор возмездного оказания услуг с ООО «... ...», генеральным директором которого была указана .... Фактически он продолжил предпринимательскую деятельность в городе Волжском. В один из его визитов на ... у него состоялся разговор с ФИО7 ..., который предложил ему оформить на его (ФИО13 ....) имя «льготный кредит» для развития бизнеса. Он понял Ломагу ... так: в случае получения кредита предполагалось стабилизировать выплату заработной платы, открыть новые сервисные точки в населенных пунктах левого берега Волги, открытие нового сервисного центра в городе Волжский. Он дал согласие. На тот момент он не имел представления ни имел ни об источнике получения "льготного кредита", ни об условиях его получения. Все остальное, что касается обстоятельств дела, он воспринимал как этапы получения «льготного» кредита и не оценивал их критически. ФИО7 ... сказал ему, что никакого «криминала» не будет. Представления о наличии государственной программы по выделению субсидий индивидуальным предпринимателям не имел. После этого он прошел обучение в организации «...», воспринимая это как часть процедуры оформления кредита. Распоряжение о прохождении обучения и деньги на оплату получил от кого-то из администрации ООО «...», сертификат передал в бухгалтерию через курьера. Затем в один из периодических визитов в бухгалтерию организации на ... он начал подписывать какие-то документы, которые ему подавала бухгалтер ..., при этом документы не читал, так как был ограничен во времени. Представления о содержании документов не имел, воспринимал их подписание как часть процедуры оформления «льготного кредита». Оснований для беспокойства не находил, так как все происходило публично в помещении бухгалтерии в рабочее время. Отсутствие специальных юридических и экономических знаний не позволяло ему даже осознавать происходящее и предположить возможные последствия его действий. Это все происходило осенью 2011 года. Одно время было затишье и он предположил, что с оформлением кредита не получилось. Потом в один из дней случился визит ...., которая приехала в Волжский филиал на служебном автомобиле. ФИО10 сказала, что ему нужно вместе с ней проехать в Волжский филиал ЗАО АКБ «...», который находится по адресу: ...., нужно написать расписку на 330 0 00 рублей, которые она ему передаст. ... сказала, что эти деньги нужно внести на его расчетный счет и перевести по реквизитам, которые она ему предоставит. В служебном автомобиле он написал расписку и отдал ее ... лично в руки, затем они прошли в операционный зал ЗАО АКБ «...», где она передала ему заполненное платежное поручение с указанными реквизитами. Это платежное поручение он отдал оператору банка, ... отдала 330000 рублей в кассу банка. Тем самым произошел перевод предоставленных ... денег по реквизитам в платежном поручении, которое она привезла с собой. Представления о содержании документов не имел, воспринимал их подписание как часть процедуры оформления «льготного кредита». О том, что от его имени подаются документы в администрацию Волгоградской области он не знал, в администрацию Волгоградской области он не приглашался, никто с ним из администрации Волгоградской области не связывался. ДД.ММ.ГГГГ года бухгалтер ... по телефону сообщила, что на его расчетный счет как индивидуального предпринимателя поступили деньги. Распорядилась в срочном порядке прибыть в Волжский филиал ЗАО АКБ «...» по адресу: ..., но сначала заехать в Волжский филиал ООО «...» по адресу: ... и распечатать платежное поручение, которое она прислала ему на мой электронный почтовый адрес(т.8 л.д.76). Он распечатал платежное поручение и произвел перевод денежных средств по реквизитам, указанным в присланном ему ФИО5 платежном поручении. В течении ДД.ММ.ГГГГ года ничего не происходило, ни открытия новых сервисных точек, ни приобретения автомобиля для развития, ни найма персонала. В течении ДД.ММ.ГГГГ года он никаких документов, отличных от административно-хозяйственной деятельности его, как индивидуального предпринимателя, он не подписывал. Он не подписывал и не направлял в адрес. Администрации Волгоградской области «Пояснительную записку о результатах деятельности ИП ФИО13 .... за ДД.ММ.ГГГГ год.». Спустя некоторое время ему из ИФНС РФ пришло письмо с требованием объяснить источник 330000 рублей, которые были внесены ... на его расчетный счет в ноябре ДД.ММ.ГГГГ года. Затем стали приходить письма из ИФНС РФ и ПФ РФ с требованиями уплаты налогов и взносов. После этого с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он был отправлен ФИО7 в командировку в ... в филиал ООО "...". В его отсутствие в ИФНС РФ по городу Волжскому ДД.ММ.ГГГГ была подана декларация о доходах за ДД.ММ.ГГГГ год от его имени. Он дал на это разрешение бухгалтерии ООО "...", т.к. физически не мог этого сделать находясь в городе Астрахани. В июне ДД.ММ.ГГГГ года его расчетный счет как индивидуального предпринимателя был арестован. После этого он стал выяснять, что это за «льготный кредит» с которого он должен уплатить налог. Он стал выяснять обстоятельства произошедшего и осознал, что его обманули. Что он стал получателем государственных денег в виде субсидии в размере 296000 рублей, которая подлежит возврату в случае несоблюдения определенных правил. Мало того, он должен был заплатить налог с этой суммы. Осознав произошедшее он предпринял инициативные действия, направленные на возврат денег, восстановление социальной справедливости и минимизацию ущерба для него лично. В июне ДД.ММ.ГГГГ года он лично обратился сначала к Ломаге ... затем к ... с требованием вернуть деньги в размере 296000 рублей. После того как его устные требования были проигнорированы он официально обратился к директору ООО «...» .... с требованием вернуть деньги. После того, как его обращения были проигнорированы он обратился за помощью к старшему оперуполномоченному отдела ЭБ и ПК УМВД РФ по городу Волжскому майору ...., с которым познакомился на своем рабочем месте. Данное уголовное деле возможно не было бы возбуждено, если бы он инициативно к нему не обратился в августе ДД.ММ.ГГГГ года. Помощь правоохранительных органов ему потребовалась потому, что будучи введенным в заблуждение руководством организации в которой работал и не владея полной и достоверной информацией позволил воспользоваться его персональными данными, в результате чего оказался получателем государственной субсидии для развития малого бизнеса. Он не намеревался и не желал получать бюджетные деньги в сумме 296 тысяч рублей, о том кто и какие имел намерения по поводу получения бюджетных средств в какой бы то не было сумме, ему не известно. В сговор ни с кем не вступал. Его желание вернуть ситуацию в законное русло летом ДД.ММ.ГГГГ года ФИО7 .... проигнорировал, называя все мои претензии бредом. Причем дальше начались просто враждебные действия: прекрасно зная, что на его счет выставлено инкассо по налогу на ту самую «субсидию» ФИО7 отдает распоряжение о переводе на мой счет вознаграждения за июнь ДД.ММ.ГГГГ года, деньги соответственно сразу конфискуются. Затем, получив его извещение о расторжения договора с ООО «...» выплата расчетных ставится в зависимость от подписания договора займа, который фигурирует в платежных поручениях от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ. Таким образом он так и не получил расчет от ООО «...» за три месяца ДД.ММ.ГГГГ года. 

Показаниями подсудимого ФИО7 ...., данными в ходе судебного следствия, приведенными в настоящем приговоре, по эпизоду преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 33, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

Несмотря на непризнание подсудимым ФИО13 ... своей вины, его виновность в совершении инкриминируемого деяния подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Показаниями представителя потерпевшего ...., данными в ходе судебного следствия, приведенными в настоящем приговоре, по эпизоду преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 33, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

Данными в ходе судебного заседания показаниями свидетеля .... о том, что работала в должности консультанта в отделе субсидий и финансовой поддержке управления развития малого и среднего предпринимательства Администрации Волгоградской области. В обязанности входило: консультация субъектов малого и среднего предпринимательства, в отношении государственной поддержки, по мероприятиям, входящим в государственную программу поддержки малого и среднего предпринимательства. В соответствии с ранее действующим положением Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства», поддержка оказывалась начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства. Субъект предпринимательства, который понес затраты на реализацию бизнес проекта, в течении одного года с момента государственной регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя, и прошедшем обязательное обучение ведения предпринимательской деятельности, мог обратиться за поддержкой в виде компенсации уже понесенных затрат, связанных с ведением предпринимательской деятельности. Процедура предоставления субсидий, предусмотренная вышеуказанным Постановлением выглядела следующим образом. Субъект предпринимательства готовил и подавал пакет документов, установленный вышеуказанным Постановлением. В рамках полномочий отдела, специалистами отдела велась обработка данных документов на предмет соответствии с требованиям Постановления. Прием документов в объявленный управлением в СМИ, осуществляли все специалисты отдела. Каждый специалист, ответственный за свое направление, после окончания приема документов вел работу с поданными документами, для установления факта соответствия или не соответствия требованиям Постановления. По каждому запросу начинающего субъекта малого и среднего предпринимательства проводилось рассмотрение подлинности и достоверности представленных в запросе на получение субсидий всех сведений (факт наличия предпринимательской деятельности по заявленному месту в соответствии с поданным договором аренды, наличия затрат, представленных к возмещению и их использование в предпринимательской деятельности). Данные заключения, по результатам рассмотрения, а также запросы субъектов малого предпринимательства с предварительной оценкой специалистов отдела передавались на рассмотрение комиссии, на которой принималось решение о предоставлении или отказе в предоставлении субсидий. Решения комиссий оформлялись протоколами, на основании которых формировались реестры на оплату субсидий и передавали в бухгалтерию для перечисления. С ФИО12 ...., ФИО19 ...., ..., ФИО4 ...., и ФИО13 ... она не знакома и никогда не встречалась. 

Показаниями свидетеля ФИО14 ..., данными в ходе судебного заседания, соласно которым она работала начальником отдела субсидий и финансовой поддержки управления развития малого и среднего предпринимательства комитета экономика Волгоградской области. Ее знакомство с ФИО7 .... произошло в рамках ее работы, поскольку она курировала сферу бытового обслуживания населения, в ходе совещания, проводимого по вопросам бытового обслуживания на территории Волгоградской области. С учетом того, что их отдел занимался государственной поддержкой малого и среднего бизнеса, ее как начальника данного подразделения пригласили на данное совещание с просьбой разъяснить какие существуют механизмы поддержки малого бизнеса на территории региона, применительно к сфере бытового обслуживания. На данном совещании присутствовал ФИО7 .... Было порядка 10 разных видов поддержки в виде субсидирования затрат по понесенным расходам, связанных с предпринимательской деятельностью, которые подлежали возмещению за счет средств областного и федерального бюджетов, при этом, по каждому из видов поддержки Постановлением Администрации Волгоградской области утверждался порядок. Средства носили целевой характер, была утверждена программа поддержки предпринимательства на региональном уровне. На данном совещании ФИО7 ... выступил с инициативой по созданию мультикомплектов в сельских поселениях ряда муниципальных районов, не менее пяти районов, по оказанию услуг населению бытового характера (ремонт бытовой техники). Впоследствии, за более подробной консультацией к ней обращались представители ФИО7 ...., консультации по данным вопросам давали также сотрудники ее отдела. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ...., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что запросы на предоставление субсидий от индивидуальных предпринимателей ФИО13 ...., ФИО4 ... ФИО19 ...., ФИО12 .... и .... были представлены ... Она несколько раз общалась с ...., все общение с ... было в рамках служебных вопросов. Предъявленные ей на обозрение пакеты документов должна была обрабатывать ... ..., консультант отдела, так как была закреплена за данным видом финансовой поддержки. Исходя из содержимого пакетов документов в них содержатся следующие документы, заверенные заявителем: запрос на предоставление услуги, реквизиты для перечисления, сведения об основных показателях деятельности, справка об отсутствии задолженности, обязательство по сохранению среднемесячной заработной платы и количества рабочих мест, расчет размера субсидий, бизнес план, выписка с расчётного счета и платёжное поручение, заверенные банком, договор поставки оборудования, акт приема передачи модульного павильона, договор субаренды с приложение договора аренды, сертификат о прохождении краткосрочного обучения, согласие на обработку персональных данных, копия паспорта, оценочная ведомость по бизнес плану проекта, справка о результатах выездного рассмотрения. Все пять пакетов документов были на комиссии рассмотрены, и согласно оценочной ведомости были приняты следующие решения по предпринимателям: ИП ФИО4 ... – 47 балов, ИП ФИО13 .... – 47 балов, ИП ФИО19 .... – 47 балов, ИП .... – 37 балов, ИП ФИО12 .... – 37 балов. При этих показателях, комиссией было принято решение о предоставлении субсидии следующим предпринимателям: ФИО19 ...., ФИО4 ... и ФИО13 .... .... и ФИО12 ... было отказано на основании п. 15.4 п.п «г» Положения Постановления Администрации Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №...-П «Об субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства» в связи с тем, что израсходован лимит средств бюджета, предусмотренный для финансирования. Таким образом субсидии были выплачены в сумме по 297 000 руб. каждому: ФИО19 ...., ФИО4 .... и ФИО13 ...., на общую сумм 891 000 руб. При этом, .... и ФИО12 .... было отказано в выплате 594 000 руб. (т.17 л.д.28-33) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель .... их подтвердила в полном объеме, указав, что прошло достаточно много времени с тех событий.

Согласно показаниям свидетеля ..., данным в зале суда, подсудимые являлись клиентами АО АКБ «...», в котором она работала начальником отдела клиентского обслуживания, обращались в для открытия расчетных счетов как индивидуальным предпринимателям. Из оглашенный в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО17 ...., данных в ходе предварительного следствия, следует, что в октябре – ноябре ДД.ММ.ГГГГ года, в офис обратились пять индивидуальных предпринимателей – ФИО13 ...., ФИО4 ...., ФИО19 ...., ФИО16 ...., ФИО12 .... Они обратились с вопросом об открытии расчетный счетов, при этом сказали, что ее, как специалиста - сотрудника банка АО АКБ «...» и сам банк, как кредитное учреждение рекомендовал их давний клиент – ФИО7 .... При открытии расчетного счета каждым из индивидуальных предпринимателей был соблюдён порядок его открытия. В ходе беседы с каждым из предпринимателей, последние поясняли, что в скором времени внесут денежные средства на свои счета, для приобретения какого-либо оборудования. При беседе с предпринимателями, последние говорили о том, что работают в штате у ФИО7 ... (т.17л.д.150-152) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... их подтвердила в поном объеме, указав, что плохо помнит подробнасти в связи с их давностью.

В ходе судебного следствия свидетель .... показала, что с ДД.ММ.ГГГГ она работала директором в ООО «...», ее должностные обязанности входило следующее: контроль работы бухгалтерии и кадровой службы, подписание рабочих договоров, работа с поставщиками, ведение бухгалтерского учёта и другое. ФИО7 .... был учредителем организации, в которой она работала. Фактически руководство обществом осуществлял сам ФИО7 .... С ФИО4 ..., ФИО19 ...., ФИО13 ...., ФИО12 .... по указанию ФИО7 ... были заключены договора возмездного оказания услуг как с ИП, которые она подписала, как директор ООО «...». То, что данные предприниматели будут оформлять субсидии она узнала от ФИО7 ...., поскольку он спрашивал ее о том, кто может помочь составить бизнес план. Она предложила обратиться к ... Из оглашенных в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ... данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что ей известно, что индивидуальные предприниматели ФИО13... ФИО4 ...., ФИО19 ..., ФИО12 ... и .... приобрели модульные павильоны у ООО «...». В свою очередь ООО «...» приобрело данные модульные (торговые) павильоны. У индивидуального предпринимателя ФИО7 ... самих павильонов она не видела, но, ФИО7 ... убеждал ее о наличии данных павильонов в Клетском районе Волгоградской области. Условий приобретения павильонов она не помнит, как ИП расплатились за данные павильоны, она не помнит. Указаний о снятии ИП денежных средств со своих счетов, она не давала. Денежных средств, для передачи ФИО7 .... она не получала. (т.13л.д.171-177) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... подтвердила их в полном объеме, указав на довность событий.

Данными в ходе судебного следствия показаниями свидетеля ... соглано которым, она в период ДД.ММ.ГГГГ года работала в ООО «...» бухгалтером. С подсудимыми она знакома, поскольку они также там работали. В ее обязанности входило ведение предпринимателей, сдача бухгалтерской отчетности. Учредителем общества являлся ФИО7 ...., директором была .... Фактическим руководителем в ООО «...» являлся ФИО7 ... поскольку .... также находилась в подчинении ФИО7 .... Деятельностью мастеров, обслуживающихе бытовую технику, руководили ФИО7 .... и .... Ей известно, что ФИО4 ... ФИО19 ... ФИО13 ... ФИО12 ... были переведены в статус ИП, после перевода их в статус ИП, указанные лица продолжали выполнять свои обязанности мастеров по ремонту техники, на своих же местах. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ...., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что осенью ДД.ММ.ГГГГ года в офисе, расположенном по адресу: г. Волгоград ..., к ней обратились ФИО7 .... и ..., сообщив, что у них имеется возможность получить субсидии в Администрации Волгоградской области. Субсидия касалась возмещения части затрат на покупку каких-то объектов. После этого ФИО7 ... передал ей визитную карточку сотрудника Администрации Волгоградской области ФИО14 ... и дал указания о необходимости ознакомиться с программой данного вида субсидирования, связавшись с сотрудником Администрации .... ФИО7 ... сказал, чтобы она представилась «от ФИО7 ....». ... сообщила ей сайт, на котором можно ознакомится с программой субсидирования и посмотреть перечень документов. Ознакомившись с программой и сохранив на отдельном носителе пакет документов – образцы, она об этом доложила Ломаге ... По указанию ...., которая сослалась на Ломагу ..., она оформила часть документов своей рукой. Сведения о предпринимателях она также получила от ФИО7 ... и .... Среди документов, которые она заполняла в текстовом варианте, были заявка на субсидирование, справка об отсутствии задолженности, справка на фирменном бланке предпринимателей об отсутствии наемных работников, расчет субсидии, бизнес план и все документы, подтверждающие покупку объекта. В один из моментов, когда она оформляла пакет документов, ... принесла ей на флэш-карте бизнес план, который также являлся неотъемлемой частью пакета документов по субсидированию. ......., передавая флэш карту, сказала подкорректировать бизнес план путем удаления названия старой организации и занесением в его поля данных индивидуальных предпринимателей. Ей передали договоры купли-продажи по торговым павильонам. Именно эти объекты (торговые павильоны) будут преподнесены как затратные, для получения субсидии. Сами торговые павильоны она лично не видела. Они, по бумагам, находились в Клетском районе Волгоградской области. Ей доподлинно известно, что индивидуальные предприниматели эти торговые павильоны для себя не покупали. ФИО7 ... давал ей указания о срочной подготовке данного пакета документов. Документы для подачи в Администрацию Волгоградской области она подписывала у предпринимателей на их рабочих местах. После того как ею были подготовлены копии необходимых документов, перечень которых указан на сайте Администрации Волгоградской области, она прибыла в комитет экономики Волгоградской области по адресу: город Волгоград, ..., где ее встретила сотрудник отдела субсидий ..., и проводила к другому специалисту данного отдела – ФИО18 ... которая приняла от нее все документы. О выполненной работе она доложила по телефону Ломаге .... ФИО7 ... не объяснял ей, для каких целей предприниматели получают субсидии. От ФИО7 .... ей поступили указания подготовить платежное поручение от имени ИП ФИО13 .... для перечисления денежных средств, полученных им от Администрации области в качестве субсидий, на расчетный счет ООО «...». Также, по указанию ФИО7 .... она созванивалась с ФИО13 .... и просила последнего распечатать платежное поручение, которое она ему отправила по средствам сети интернет, т.к. последний находился в .... Указания ФИО13 ... о перечислении денежных средств с его счета на р/с ООО «...» давал лично ФИО7 ...т.16л.д.209-214,т.21л.д.167-168) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... подтвердила их в полном объеме, пояснив, что в связи с давностью событий плохо помнит подробности.

Показаниями свидетеля ...., данным ей в ходе судебного следствия, согласно которым, она с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ год работала в должности главного бухгалтера в ООО «...», которое в дальнейшем переименовано в ООО «...». Руководил ООО «...» ФИО7 ... Принцип ее работы в ООО «...» сводился к выполнению указаний ФИО7 ...., как руководителя организации. С ООО «...» работали индивидуальные предприниматели, которые оказывали услуги по ремонту бытовой техники, на основании договоров возмездного оказания услуг. До того, как они оформлялись в качестве ИП, они же работали в штате у ФИО7 .... мастерами по ремонту бытовой техники и сотовых телефонов. Ей известно, что, работающие у ФИО7 .... мастера регистрировались в качестве индивидуальных предпринимателей и на основании договоров возмездного оказания услуг, выполняли теже функциональные обязанности и получали заработную плату, однако, получали ее уже как предприниматели, путём подписания актов выполненных работ. Все акты о выполненных работах подписывались предпринимателями директором ООО «...» - .... и ФИО7 ... После подписании актов выполненных работ, через ФИО9 ...., ФИО7 .... давал указания о перечислении денежных средств на лицевые счета предпринимателей, открытые в АО АКБ «... банке. При этом, заработная плата в ООО «...» выплачивалась не регулярно. По указанию ФИО7 ... заработная плата только выплачивалась тем сотрудникам, фамилии которых он озвучивал. Из оглашенных в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ... данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что предприниматели, а именно ФИО13 ...., ... ФИО19 .... и ФИО4 .... заключили договоры купли-продажи с ООО «...» о приобретении модульных павильонов для осуществления предпринимательской деятельности. Модульные павильоны, в свою очередь ООО «...», были приобретены у ИП ФИО7 ... Она видела лишь движение денежных средств ООО «...», а движение денежных средств предпринимателей для нее было не доступно. Так, по расчетному счету ООО «...» она увидела поступление денежных средств в качестве оплаты за торговые павильоны от ФИО13 ...., ФИО19 ...А., ...., ФИО4 ..., ФИО12 ... Каким образом данные деньги были потрачены, она не знает, не помнит. О порядке получения субсидии, условиях и иных критериях, ей известно не было. (т.17 л.д.155-158) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель .... их подтвердила в полном объеме, сославшись на давность происходивших событий.

Согласно показаний свидетеля ... данных в ходе судебного следствия она работала кассиром в ООО «...», находилась на ... г.Волгограда. Подсудимые ФИО4 ... ФИО13 ..., ФИО19 ... и ФИО12 .... работали мастерами и привозили ей выручку. Ее работа заключалась в сборе выручки и сопровождении денежных средств в банк для внесения на рассчетный счет организации, а также, выдачи заработной платы. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 381 УПК РФ показаний свидетеля ... данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что в ДД.ММ.ГГГГ году, она узнала, что вышеуказанные мастера зарегистрировались индивидуальными предпринимателями. Общее руководство организацией осуществлял ФИО7 ... поскольку именно он давал ей различные указания, обязательные для исполнения. Денежные средства она от ФИО13 ... и ФИО19 ... не получала. Расписок от вышеуказанных лиц в получении денежных средств она не принимала. Никаких указаний о выдаче денежных средств на обучение от ФИО7 ... ей не поступало. Денежных средств для обучения она никому не выдавала. (т.13 л.д.245-248) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... их подтвердила, указав, что плохо помнит события в связи с их давностью.

Данными по средствам видеоконференц-связи показаниями свидетеля ..., о том, что в ДД.ММ.ГГГГ году она работала в Администрации Клетского района Волгоградской области в должности специалиста отдела экономики. В конце декабря ДД.ММ.ГГГГ года, по электронной почте из Администрации Волгоградской области были получены письменные указания о необходимости выезда с проверкой на место расположения, осуществления деятельности предпринимателей. Была сформирована комиссия, в которую входили она и ... Им необходимо было выехать по следующим адресам: ... района Волгоградской области, для проверки осуществления предпринимательской деятельности ФИО4 ..., ФИО13 ... и ФИО19 .... По прибытию в ... ул. Центральная, 3а она увидела павильон, который стоял на улице. Зайдя во внутрь она увидел рабочее место по осуществлению услуг парикмахерской. Осмотрев данное место индивидуального предпринимателя, она составила справку о результатах выездного рассмотрения подлинности и достоверности сведений, представленных в запросе о предоставлении государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства. Далее она с ... отправились в ... района Волгоградской области, где обнаружили павильон, который располагался между Домом культуры и гаражными боксами. Зайдя в павильон, они увидела девушку, которая осуществляла продажу сотовых телефонов и зачисление денежных средств на счета абонентов. В этот же день, она и ... выехали в ... района Волгоградской области, где также обнаружили торговый павильон. В данном павильоне располагался отдел по продаже сотовых телефонов и отдел зачисления денежных средств на счета абонентов. Она и ...., убедившись, что деятельность осуществляется, составили справку, в которой указали о достоверности представленных сведений об осуществлении предпринимательской деятельности, направили ее факсимильной связью в связи со срочностью. 

Суд полностью доверяет показаниям свидетелей, поскольку они подтверждаются взаимно и подтверждаются проверенными в судебном заседании материалами уголовного дела. Незначительное расхождение показаний свидетелей не противоречащее фабуле обвинения, суд объясняет особенностями личного восприятия и памяти свидетелей, с учетом прошедшего времени. 

Кроме показаний представителя потерпевшего, свидетельских показаний, вина подсудимого ФИО13 ... в инкриминируемом ему деянии подтверждается материалами дела, исследованными в ходе судебного следствия: 

Рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным отдела ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому .... в ходе проведения оперативных мероприятий выявлен и задокументирован факт совершения ФИО7 ... и другими лицами преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, а именно покушение на хищение бюджетных денежных средств, выделяемых из областного бюджета субъектам малого и среднего предпринимательства, в соответствии с требованиями ФЗ от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ», а также Постановления Правительства РФ от 27.02.2009 № 178 «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам РФ на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства», Постановления Администрации Волгоградской области от 30.03.2009 № 85-П, Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П. (т.4л.д.4-6)

Копией Постановления Правительства РФ от 27.02.2009 года № 178 «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства», согласно которому утверждены Правила (далее Правила) распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, в рамках подпрограммы "Развитие малого и среднего предпринимательства" государственной программы Российской Федерации "Экономическое развитие и инновационная экономика" (далее Постановление). В соответствии с п. 2 Правил, субсидии предоставляются в том числе в целях создание и развитие инфраструктуры поддержки субъектов малого предпринимательства создание и развитие инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства. (т.22л.д.61-66)

Копией Постановления Администрации Волгоградской области № 85-П от 30.03.2009 года «О долгосрочной областной целевой программе «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Волгоградской области» на 2009 - 2011 годы», согласно которому утверждена Программа, целью которой является обеспечение благоприятных условий для развития малого и среднего предпринимательства и повышение его вклада в социально-экономическое развитие Волгоградской области. (т.22л.д.77-82)

Копией Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 года N 246-п «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства» утверждено положение о субсидировании малого и среднего предпринимательства. (т.22л.д.83-110)

Протоколом заседания комиссии по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства №... от ДД.ММ.ГГГГ, приобщенный в ходе допроса представителем потерпевшего ... к протоколу ее допроса. Согласно ч. 3 п. 3 Протокола, члены комиссии проголосовали (единогласно) о возмещении части затрат следующим заявителям, соответствующих требованиям Положения, в пределах имеющихся лимитов финансирования на ДД.ММ.ГГГГ год: ИП ФИО19 ... ИП ФИО13 ... ИП ФИО4 .... (т.16л.д.241-250)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведена выемка в комитете экономики Волгоградской области пяти запросов от имени ИП ФИО4 ..., ФИО16 ... ФИО19 ... ФИО13 ... и ФИО12 ... на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства. (т.14л.д.140-141)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, представленные заместителем главного бухгалтера ООО «...» .... в комитет экономики Волгоградской области, среди которых: запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО12 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 10-ти листах, автор проекта – ФИО12 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ..., ... стоимость проекта – 450 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО13 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО13 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ..., ... стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 10-ти листах, автор проекта – ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ..., ..., стоимость проекта – 450 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО19 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ст-ца ... стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО4 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО4 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ... ... стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения. Осмотренные документы и материалы признаны вещественными доказательствами по делу. (т.14л.д.142-162, 163-256, т.15л.д.1-173)

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «дата», «телефон, факс», «Б.П.», рукописные записи «ФИО13 ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства индивидуальный предприниматель ФИО13 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ... .... Рукописные записи «Копия верна ФИО13 ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства индивидуальный предприниматель ФИО13 ..., от ДД.ММ.ГГГГ вероятно выполнены ФИО13 .... (т.18л.д.119-127)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной между обвиняемым ФИО7 .... и ФИО13 ...., который еще являясь свидетелем по уголовному делу, подтвердил свои показания относительно подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета, снятия денежных средств и дальнейшую их передачу .... и .... для ФИО7 .... (т.17л.д.76-82)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной между свидетелем .... и ФИО13 ...., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета, снятия денежных средств и дальнейшую их передачу ... и ... для ФИО7 ... (т.17л.д.89-94)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной между свидетелем ... и ФИО13 ... который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно внесении денежных средств на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 ... подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета, снятия денежных средств и дальнейшую их передачу .... и ... для ФИО7 ... (т.17л.д.113-115)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у ФИО13 .... изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП ФИО13 ... и ООО «...», а именно: копия трудовой книжки ФИО13 ... трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение об изменении трудового договора №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо от директора ООО «...» ФИО9 ... от ДД.ММ.ГГГГ; решение участника №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; денежных чек серии НА №... на сумму 312 564 67 рубля; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ на отправку письма; информационное письмо №... и 4 от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №...ОБ/59/1 от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; брошюра Центр Дело; почтовый конверт ООО «...» на имя ФИО13 ....; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка 2 НДФЛ №... от ДД.ММ.ГГГГ; ДВД диск в корпусе оранжевого цвета, с посадочным отверстием №... В В 15 00792 НS. (т.10л.д.59-64)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены копия трудовой книжки ФИО13 ... согласно записям которой он работал в ООО «...» в должности мастера по ремонту; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение об изменении трудового договора №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО13 ... обязан выполнять работу, согласно спецификации, а ООО «...» обязано ее принять и оплатить; информационное письмо от директора ООО «......» ... от ДД.ММ.ГГГГ; решение участника №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; денежных чек серии НА №... на сумму 312 564, 67 руб. согласно которому ФИО13 ... снял наличными деньги в сумме 312 564,67 руб., из которых 296 000 руб. это деньги, выделяемые государством на поддержку малого и среднего предпринимательства; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ, подтверждающий отправку письмо в ООО «...»; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ о наличии задолженности ООО «...» перед ФИО13 ... уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... и 4 от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №...ОБ/59/1 от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; брошюра Центр Дело; почтовый конверт ООО «...» на имя ФИО13 ....; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка 2 НДФЛ №... от ДД.ММ.ГГГГ. Осмотренные докумены и материалы признаны вещественными доказательствами по делу.(т.10л.д.65-68, 69-71, 72-111)

Протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен ДВД диск в корпусе оранжевого цвета, с посадочным отверстием №... В В 15 00792 НS. В ходе осмотра установлено, что на данном диске имеются скриншоты переписки ФИО13 ... и ... в ходе которой последняя контролировала по указанию ФИО7 ... поступление бюджетных денежных средств на расчетный счет ИП ФИО13 ... ДВД диск в корпусе оранжевого цвета, с посадочным отверстием №... В В 15 00792 НS признан вещественным доказательством по делу (т.10л.д.112-114,115-129, 30-131)

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописный текст в денежном чеке серии НА №... на сумму 312 564,67 руб. от ДД.ММ.ГГГГ выполнен ФИО13 ... Подписи ФИО13 .... в графах «Подпись», «Указанную в настоящем денежном чеке сумму получил», «Работник/ФИО13 ... «Исполнитель/ФИО13 ... а также внизу каждого листа в трудовом договоре №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ, в платежном поручении №... от ДД.ММ.ГГГГ, в платежном поручении №... от ДД.ММ.ГГГГ, в договоре возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, в приложении №... к договору от ДД.ММ.ГГГГ, в соглашении об изменении трудового договора №... от ДД.ММ.ГГГГ, датированное ДД.ММ.ГГГГ, в договоре о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, в денежном чеке серии НА №... на сумму 312 564, 67 руб., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО13 ... (т.18л.д.23-31)

Материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО7 ...., представленными отделом ЭБ и ПК УМВД России по ..., на основании ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены сведения о движении денежных средств по лицевому счету индивидуального предпринимателя ФИО13 ... согласно которым ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., зачислены денежные средства в сумме 330 361 руб., в качествен поступления на счета индивидуального предпринимателя. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенный по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «...», в качестве оплаты за модульный павильон по договору.

ДД.ММ.ГГГГ с расчётного счета УФК по Волгоградской области на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 297 000 рублей, в качестве субсидии. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб. на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенный по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «...», в качестве займа, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., обналичены денежные средства в сумме 312 564, 67 руб. (по чеку НА 8297352). 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «...», на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб., в качестве возврата займа, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ. 

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4л.д.21-28)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на основании постановления Волжского городского суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ, проведена выемка в ИФНС России по ... декларации о доходах индивидуального предпринимателя ФИО13 .... за ДД.ММ.ГГГГ год. (т.17л.д.178-180)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена декларация о доходах индивидуального предпринимателя ФИО13 .... за ДД.ММ.ГГГГ год. В ходе осмотра установлено, что ИП ФИО13 ... сдал в ИФНС ... декларацию о своих доходах и расходах за 2011 год. Однако в ходе проведения судебной почерковедческой экспертизы было установлено, что подписи в декларации выполнены не ФИО13 ... что подтверждает отсутствия деятельности как ИП у ФИО13 .... Декларация о доходах индивидуального предпринимателя ФИО13 ... за ДД.ММ.ГГГГ год признана вещественным доказательством по делу (т.17л.д.181-182, 183-187)

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой подписи от имени ФИО13 ...., расположенные в графе «Подпись» на 1,2,3 листах в декларации о доходах за ДД.ММ.ГГГГ год индивидуального предпринимателя ФИО13 ..., выполнены не ФИО13 ...., а другим лицом. (т.18л.д.169-175)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Астраханской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13л.д.94-96)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...». В ходе осмотра установлено, что на основании решения участника №... от ДД.ММ.ГГГГ ФИО7 .... уволен с должности директора. На данную должность ДД.ММ.ГГГГ назначена .... Осмотренное регистрационное дело признано вещественным доказательством по делу. (т.13л.д.97-100, 101-103)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Волгоградской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13л.д.114-115)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...», в том числе уставные документы, согласно которым учредителем данной организации является сын ФИО7 .... – ... Осмотренное регистрационное дело признано вещественным доказательством по делу. (т.13л.д.116-117, 118-120)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Волгоградской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13л.д.131-132)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...», в том числе документы, подтверждающие слияние данной организации с ООО «...». Осмотренное регистрационное дело признано вещественным доказательством по делу. (т.13л.д.133-144, 145-147)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...». (т.13л.д.43-44)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 ...., оттиском печати. Осмотренное юридическое дела признано вещественным доказательством по делу. (т.13л.д.45-46, 47-48)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...», подтверждающее наличие трудовых отношений с ИП ФИО13 ...., ФИО4 ...., ФИО19 ... ФИО12 ... и ... (т.13л.д.58-59)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «ЛМ-Сервис-Юг», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 ...., оттиском печати ООО «...», а так же документы, подтверждающие перечисление денежных средств по договорам возмездного оказания услуг с индивидуальными предпринимателями ..., ФИО19 ...., ФИО12 ...., ФИО4 .... и ФИО13 .... Осмотренное юридическое дело признано вещественным доказательством по делу. (т.13л.д.60-62, 63-64)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...». (т.13л.д.74-77)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 ... и оттиском печати. Осмотренное юридическое дело признано вещественным доказательством по делу.(т.13л.д.78-80, 81-82)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому проведен обыск в помещении ООО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., в ходе которого обнаружены и изъяты предметы и документы, подтверждающие финансово-хозяйственные и экономические отношения между ООО «...» и ИП ФИО4 ...., ФИО16 ... ФИО12 ...., ФИО19 ...., ФИО13 ...., а именно: договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... .... и ИП ФИО13 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ... возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...-...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «......» в лице директора ... ... и ИП ФИО4 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО12 ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО12 ... акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 .... и ИП ФИО7 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ФИО7 .... и ИП ФИО4 ... светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ФИО4 ....; светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП ФИО4 ....; сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП ФИО4 ... выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП ФИО4 .... с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора .... и ИП ... платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП ФИО19 .... на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП ФИО19 ... светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП ФИО19 ...; требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя ФИО19 ....; таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ....; светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ...; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО19 ....; светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «......» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия ФИО13 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «...Юг» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; информационное письмо директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; информационное письмо директору ООО «...» .... №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП ФИО13 ... копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области ФИО13 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пений; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ... копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП ФИО13 ... копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по ... ИП ФИО13 ...; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 ... в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда ФИО12 ... решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении ФИО12 ....; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное ФИО12 ... из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флешкарта, содержащие программу 1С предприятие ООО «...»; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №.... (т.15л.д.196-198)

Протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО13 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... ... и ИП ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО4 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО12 ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... ИП ФИО12 ... акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 ... и ИП ФИО7 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ФИО7 .... и ИП ФИО4 ...; светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ФИО4 ... светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП ФИО4 ....; сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП ФИО4 ... выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП ФИО4 ... с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ...; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП ФИО19 ... на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП ФИО19 ...; светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП ФИО19 ... требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя ФИО19 ... таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ....; светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ФИО19 ....; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ....; светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «... за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «... за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия ФИО13.. №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «... №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; информационное письмо директору ООО «...» .... №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП ФИО13 ...; копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области ФИО13 ... №... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пений; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ... копия решения ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП ФИО13 ... копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по городу Волжскому ИП ФИО13 ....; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 в филиале ЗАО АКБ «... за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда ФИО12 ....; решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении ФИО12 ... копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное ФИО12 ... из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флешкарта, содержащие программу 1С предприятие ООО «......»; механическая штемпельная печать «... ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №.... Осмотренные документы и материалы признаны вещественными доказательствами по делу. (т.15л.д.199-224, 226-247, т.16л.д.1-140)

Заключением технико-криминалистической судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой оттиски печатей ООО «...» в договоре возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ с приложением между ООО «...» и ИП ФИО13 ...., – нанесены удостоверительной печатной формой ООО «...» условной промаркированной под №.... Оттиски печатей ООО «... в договоре №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО13 ... и ООО «...» нанесены удостоверительной печатной формой ООО «...» условно промаркированной под №.... (т.18л.д.185-196)

Заключением по исследованию документов ООО «...» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого ФИО19 ...., ФИО13 ...., ФИО4 ..., ...., ФИО12 ... поданы запросы на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям. Контактное лицо – ... 

В ДД.ММ.ГГГГ году согласно письму министерства экономики, внешнеэкономических связей и инвестиций Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ выплачены субсидии на возмещение части затрат в бизнес–плане следующим субъектам малого предпринимательства:

-ИП ФИО4 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.; 

-ИП ФИО13 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.; 

-ИП ФИО19 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.

Отказано в предоставлении субсидии в ДД.ММ.ГГГГ году субъектам малого предпринимательства, набравшим менее 43 балов, на основании пункта 15.4 Положения о субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства, утвержденного вышеназванным постановлением – израсходованы лимиты средств бюджета, предусмотренные для финансирования мероприятий по субсидированию субъектов малого предпринимательства в текущем финансовом году следующим индивидуальным предпринимателям: .... и ФИО12 .... (т.9л.д.3-15)

Заключением по исследованию документов ООО «...» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого выплачены субсидии на возмещение части затрат указанных в бизнес-плане следующим субъектам малого предпринимательства: ИП ФИО4 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.; ИП ФИО13 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.; ИП ФИО19 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.

Отказано в предоставлении субсидий в ДД.ММ.ГГГГ. субъектам малого предпринимательства, набравшим менее 43 баллов, на основании пункта 15.4 Положения (израсходованы лимиты средств бюджета, предусмотренные для финансирования мероприятий «Оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства»): ИП ....; ИП ФИО12 ...

Согласно пакетам документов на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям ИП .... и ИП ФИО12 ... в ДД.ММ.ГГГГ году, заявленная стоимость субсидий составила 594 000 руб. (297 000 +297 000 руб.).

Согласно анализу расчетного счета №... ИП ФИО19 ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытого в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» на счет поступили денежные средства на общую сумму 665 000,00 руб., в том числе: 330 360,00 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000,00 руб. – субсидии (Постановление Правительства Российской Федерации №... от ДД.ММ.ГГГГ); 37 640 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг.

Списано денежных средств на общую сумму 647 360 руб., в том числе: 294 000 руб. - возврат займа; 3 860 руб. - комиссия банка; 330 000 руб. - оплата за модульный павильон по договору от ДД.ММ.ГГГГ; 19 500 руб. - перевод денежных средств ФИО19 ... 

Согласно анализу расчетного счета ИП ФИО13 ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытого в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 1 071 313 руб., в том числе: 330 461 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000 руб. - субсидии, (Постановление Правительства Российской Федерации 178 от ДД.ММ.ГГГГ); 296 000 руб. - возврат денежных средств от ООО «...»; 147 852 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг март 2012 года

Списано денежных средств на общую сумму 1 071 313 руб., в том числе: 332 464,67 руб. - выдано по чеку; 8 754,10 руб. - комиссия банка; 20 063,59 руб. - уплата налогов, штрафов; 330 000 руб. - оплата за модульный павильон ООО «...»; 84 000 руб. - перевод денежных средств ФИО13 ... 296 000 руб. - предоставление займа по договору от ДД.ММ.ГГГГ ООО «...».

Согласно анализу расчетного счета №... ИП ФИО4 ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытому в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 984 083,49 руб., в том числе: 330 360 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000 руб. - субсидии, (Постановление Правительства Российской Федерации 178 от ДД.ММ.ГГГГ); 25 860 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг (плательщик ООО «...»); 330 000 руб. - возврат денежных средств за модульный павильон по договору от ДД.ММ.ГГГГ (плательщик ООО «...»); 863,49 руб. - поступление на счет через кассу.

Списано денежных средств на общую сумму 984 083,43 руб., в том числе: 330 000 руб. - оплата за модульный павильон ООО «...»; 6 540,93 руб. - комиссия банка; 647 542,50 руб. - перевод денежных средств ФИО4 .... (т.10л.д.201-214)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в жилище ... среди прочего обнаружены и изъяты документы, подтверждающие экономические и трудовые отношения между ИП ФИО4 ..., ФИО13 ...., ...., ФИО12 ...., ФИО19 ... и ООО «...», а именно: трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ; приложения к договору об оказании возмездных услуг. (т.14л.д.72-75)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра установлено, что договор заключен между ООО «...» в лице директора ... и ... Согласно данному договору .... принята на должность финансового директора ООО «Мир связи ЛМ»; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный с ... трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно условиям договора, последний заключен между учредителем ООО ...» в лице ФИО7 .... и ... приеме ... должность генерального директора ООО «...»; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ заключенного с индивидуальным предпринимателем ФИО13 ... приложения к договору об оказании возмездных услуг. Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу. (т.14л.д.76-78, 80-99)

Материалми оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО7 ...., представленными отделом ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому, на основании ст. ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...», согласно которым ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО12 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя .... №..., открытого в ЗАО АКБ «... расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО19 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО4 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «..., перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб., в качестве займа по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: город Волгоград ..., для ООО ... на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО4 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: город Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...» на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО12 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб., в качестве возврата займа по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «... на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО16 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4л.д.29-220)

Материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО7 ... представленными отделом ЭБ и ПК УМВД России по ..., на основании ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены светокопии платежных поручений, согласно которым на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 рублей в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства. 

На основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО4 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства. 

На основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО19 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства. 

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4л.д.226-228)

Протоколом осмотра местности от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен участок местности, расположенный по адресу: Волгоградская область, Клетский район, ..., рядом с домом №.... В ходе осмотра установлено, что на данном участке отсутствуют какие – либо сооружения, а так же павильон по продаже сотовых телефонов и зачислении денежных средств на счета абонентов. (т.17л.д.216-226)

В ходе судебного заседания, судом не установлено нарушений норм уголовно-процессуального законодательства при производстве предварительного расследования. При таких обстоятельствах, оснований, предусмотренных ст. 75 УПК РФ, для признания каких-либо доказательств, представленных суду стороной обвинения, недопустимыми, не имеется.

Все исследованные в суде доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, то есть являются относимыми и допустимыми для доказывания обстоятельств, предусмотренных ст.73 УПК РФ, имеют непосредственное отношение к предъявленному ФИО13 ... обвинению и в своей совокупности являются достаточными для постановления обвинительного приговора. 

Экспертизы проведены в соответствии с требованиями УПК РФ, экспертами в экспертных учреждениях, в связи с чем, суд признает исследованные заключения экспертов допустимыми доказательствами.

Оценивая приведенные выше доказательства, как в отдельности, так и в совокупности, суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными, поскольку они получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, последовательны и не противоречивы, а в совокупности достаточны для разрешения уголовного дела по существу и находит вину ФИО13 ... в совершении преступления при изложенных выше обстоятельствах установленной.

Переходя к оценке доказательств, суд считает доказательства, исследованные в судебном заседании, относимыми к предмету уголовного дела.

Суд полностью доверяет показаниям представителя потерпевшего, свидетелей, поскольку они подтверждаются взаимно и подтверждаются проверенными в судебном заседании материалами уголовного дела. Незначительное расхождение показаний свидетелей в мелких деталях, не противоречащее фабуле обвинения, суд объясняет особенностями личного восприятия и памяти свидетелей, с учетом прошедшего времени. 

Показаниям подсудимого ФИО13 ... суд доверяет лишь в части, совпадающей с показаниями свидетелей обвинения, полагая остальную часть его показаний линией защиты, не нашедшей своего подтверждения в ходе судебного разбирательства. 

Отвергая доводы подсудимого и защиты о непричастности к совершению ФИО13 ... покушения на мошенничество, то есть покушения на хищение чужого имущества, путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, суд исходит из установленных выше обстоятельств дела. 

Заявлению подсудимого о том, что со стороны сотрудников полиции на него оказывалось давление, дело в отношении него было сфальсифицировано, суд даёт критическую оценку, поскольку данный довод не нашел своего подтверждения в ходе судебного разбирательства. 

В ходе судебного следствия по ходатайству стороны защиты были допрошены следователь ...., в производстве которого находилось уголовное дело в отношении подсудимых., а также оперативный сотрудник ...., принимавший участие в проведении процессуальной проверке по делу. 

... в ходе судебного следствия показал, что в ходе проведенных оперативно-следственных мероприятий получены сведения в отношении ФИО7 .... и иных должностных лиц подконтрольных ему организаций: «...», «...». На первоначальном этапе предоставления части оперативной информации, она в основном была представлена ФИО13 ...., в последующем, когда стала отрабатываться информация, иные лица, которые работали у ФИО7 ... в качестве ИП, также содействовали в предоставлении информации. Результаты ОРД были представлены органам предварительного расследования, было возбуждено уголовное дело по факту хищения бюджетных средств, выделенных на покрытие расходов предпринимательской деятельности. 

Свидетель ..., в производстве которого находилось уголовное дело в отношении подсудимых, суду показал, что уголовное дело возбуждено в соответствии с требованиями УПК РФ на основании материалов проведенной процессуальной проверки, на основании которых принималось решение в соответствии со ст.ст. 144, 145 УПК РФ. В ходе предварительного следствия ФИО4 ... Тулупвым ...и ФИО19 .... были написаны заявления о привлечении к уголовной ответственности ФИО7 ..., которые были представлены в орган следствия ими без оказания какого-либо давления на них. Все следственные действия были проведены в строгом соответствии с УПК РФ. Также, в ходе предварительного следствия все подсудимые допрашивались в качестве подозреваемых и обвиняемых. При этом, в ходе допроса замечания от них не поступали на оказание какого-либо влияния со стороны следствия. Показания они давали добровольно в присутствии защитника. 

Данных, свидетельствующих о том, что на подсудимого ФИО13 .... оказывалось какое-либо воздействие, которое повлекло за собой дачу им ложных показаний, не имеется. 

В ходе судебного следствия и судебных прений сторона защиты и подсудимый ФИО13 .... сослались на недопустимость ряда доказательств, проведенных в рамках предварительного расследования, которые по их мнению проведены с нарушением требований УПК РФ. Суд не может согласиться с доводами стороны защиты о недопустимости указанных доказательств, указанные доводы стороны защиты и подсудимого ФИО13 ... суд считает необоснованными, не подтвержденными материалами дела и не находит оснований для признания доказательств недопустимыми. 

Суд критически относится к вышеуказанным показаниям ФИО13 ... в части того, что он совершил преступное деяние, введенный в заблуждение ФИО7 ...., и другими сотрудниками ООО "ЛМ-Сервис-Юг" 

По факту обращения ФИО13 .... в ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ гг. к оперуполномоченному отдела ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому майору полиции .... суд полагает, что данные действия совершены ФИО13 .... с целью избежания уголовной ответственности за совершение преступления и введение сотрудников правоохранительных органов в заблуждение относительно его истинных действий, направленных на хищение бюджетных денежных средств в крупном размере, в соучастии с ФИО7 ... 

Довод стороны защиты о том, что у подсудимого ФИО13 ... отсутствовал преступный сговор, направленный на хищение бюджетных средств, а регистрация его в качестве индивидуального предпринимателя и открытие расчетного счета не являлась частью какого-либо преступного плана, а были обусловлены опасением потерять работу и минимизацией затрат ООО «...», связанных с оплатой налогов, является несостоятельным, поскольку подсудимый ФИО13 ... зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя, прошел курсы обучения предпринимательской деятельностью, при этом не намереваясь заниматься предпринимательством, затем с целью создания видимости понесенных затрат, связанных с предпринимательской деятельностью, заключил фиктивную сделку по приобретению модульного павильона, получил денежные средства через сотрудника Общества, действующего по указанию ФИО7 ... и в тот же день после зачисления полученной суммы на расчетные счета, перечислил их обратно в ООО «...», затем подписал документы, необходимые для участия в программе по выделению субсидий. В дальнейшем, при получении ФИО13 ... бюджетных денежных средств, передал их Ломаге ...

Последовательность действий подсудимого ФИО13 .... свидетельствует о наличии у него предварительного сговора с ФИО7 ...., прямого умысла и единой цели - хищение денежных средств, выделяемых в качестве субсидий.

Данный вывод также подтверждается заявлением ФИО13 ... в правоохранительные органы о привлечении к уголовной ответственности ФИО7 ...., согласно содержанию которых ФИО7 ... похитил у него 297 000 рублей, которые были выданы ему в конце ДД.ММ.ГГГГ г. из областного бюджета как субъектам малого и среднего предпринимательства.

Показания свидетелей ...., .... подтверждают вывод о том, что регистрация ФИО4 ... в качестве индивидуального предпринимателя носила формальный характер, так как он не намеревался заниматься коммерческой деятельностью, так показаниями самого подсудимого ФИО13 ...., согласно которым после регистрации и приобретения ими статуса ИП он продолжал работать на том же рабочем месте в ООО «...» в ..., выполнять трудовой распорядок Общества и согласовывать свои действия с руководством указанного юридического лица.

Помимо этого, фактическое наличие модульного павильона, являющихся предметом купли-продажи, что подтверждается свидетелями по делу, не может служить опровержением вывода о фиктивности этих сделок, так как указанный в договоре объект фактически не передавался ФИО13 ...., что находит своё подтверждение в дополнительных соглашениях к договору от ДД.ММ.ГГГГ на электроснабжение этих павильонов, заключенных между ОАО «...» и ФИО7 ... а именно: о внесении изменений в этот договор от ДД.ММ.ГГГГ г. и о его расторжении от ДД.ММ.ГГГГ, то есть ФИО7 ... заключал дополнительные соглашения по данным павильонам, оплачивал услуги по электроснабжению в ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и большую часть ДД.ММ.ГГГГ г., то есть, уже после так называемой передачи объектов «новым собственникам». В связи с этим, подсудимый ФИО13 ... не мог в данном павильоне заниматься коммерческой деятельностью.

Помимо этого факт фиктивности сделок купли - продажи павильона подтверждается показаниями свидетеля ...., согласно которым сами торговые павильоны она лично не видела. Они, по бумагам, находились в Клетском районе Волгоградской области. Ей доподлинно известно, что индивидуальные предприниматели эти торговые павильоны для себя не покупали.

Доводы ФИО13 ... о том, что последний не намеревался участвовать в незаконном получении бюджетных средств, объективно опровергается совокупностью доказательств, в частности, тем, что он под руководством ФИО7 .... последовательно выполнял все действия, направленные на хищение денежных средств в виде субсидий. При этом необходимо учитывать результаты экспертного исследования - заключение почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, выводы которого лишь подтверждают доводы обвинения.

Утверждение о том, что ФИО13 ... не был осведомлен о том, что подписывает документы на участие в программе по выделению субсидий, так как не читали их, в связи с тем, что полностью доверял Ломаге ...., суд оценивает критически, так как ФИО13 ... не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, заключил договор на приобретение модульного павильона, в связи с чем, мог и должен был осознавать незаконность данной сделки. 

Помимо этого, ФИО13 ..., получив в виде субсидий денежные средства, в случае не участия в их получении, должен был выяснить основания их зачисления на расчетный счет, однако, вопреки этому, передал поступившие денежные средства Ломаге ...

Доводы о том, что сотрудники Комитета экономики Волгоградской области, рассматривая документы ФИО13 ...., должны были обратить внимание на идентичность бизнес-планов у индивидуальных предпринимателей, где каждый из них планирует свою деятельность именно в Клетском районе, и у всех одно и тоже контактное лицо несостоятельны, не исключают вину подсудимого в совершении инкриминируемого преступления.

Доводы стороны защиты и подсудимого ФИО13 ... об отсутствии в его действиях корыстной цели, в связи с чем, в его действиях нет признаков мошенничества, нельзя признать обоснованными по следующим основаниям.

По смыслу закона, обязательным признаком хищения является наличие у лица корыстной цели, то есть стремление изъять и (или) обратить чужое имущество в свою пользу либо распорядиться указанным имуществом как своим собственным, в том числе, путем передачи его в обладание других лиц. Из буквального толкования следует, что корыстная цель не исключает совершение хищений из иной личной заинтересованности.

При этом судом установлено, что ФИО13 ... действовал в интересах ФИО7 .... в целях незаконного обогащения последнего из иной личной заинтересованности, поскольку желал продолжать работать в обществе и расширить деятельность Волжского филиала, которым руководил, что подтверждается, в том числе, и его показаниями. Указанные действия и являются способом распоряжения незаконно полученными денежными средствами.

Органом предварительного расследования ФИО13 ... обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

Суд полагает, что данное обвинение необоснованно инкриминируется подсудимому ФИО13 ....по следующим основаниям.

Анализ представленных доказательств показывает, что положенные в основу обвинения исследованные доказательства, как каждое в отдельности, так и в своей совокупности не свидетельствуют о виновности ФИО13 .... в совершении им преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ.

Под хищением в статьях УК РФ понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества.

С субъективной стороны покушение на мошенничество предполагает наличие у виновного прямого умысла на завладение чужим имуществом.

Согласно п. 4 приложения к ст. 158 УК РФ, крупным размером в статьях настоящей главы, за исключением статей 159.1, 159.3, 159.4, 159.5, 159.6, признается стоимость имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - один миллион рублей.

По мнению суда, в уголовном деле отсутствуют доказательства, с достоверностью подтверждающие совершение ФИО13 ... действий по завладению денежными средствами в особо крупном размере, а именно в размере 1 485 000 рублей.

Вместе с тем, совокупность исследованных доказательств, позволяет сделать вывод о совершении ФИО13 ... покушения на хищение принадлежащих бюджету, путем обмана, с причинением ущерба в размере 297 000 рублей, что составляет крупный размер.

Давая правовую оценку действиям подсудимого ФИО13 ...., суд исходит из установленных вышеперечисленными доказательствами обстоятельств дела, согласно которым ФИО7 ...., являясь фактическим руководителем ООО «...», зная о реализации на территории Волгоградской области целевой программы по поддержке малого и среднего предпринимательства, с целью хищения путем обмана денежных средств, выделяемых в качестве субсидий, вступил в преступный сговор с ФИО13 ..., при этом распределив роли между ним и ФИО13 ... Согласно распределенным ролям: ФИО7 .... осуществлял общее руководство, при этом ФИО13 ... для участия в указанной программе, не имея намерения заниматься коммерческой деятельностью, должен был зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, открыть расчетный счет в банке, пройти цикл необходимых семинаров, подписать договор купли-продажи и акт приема – передачи по якобы приобретенному им павильону, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности. После выполнения на данном этапе запланированных мероприятий ФИО7 .... отдал распоряжение сотруднику Общества подготовить на ФИО13 .... пакет документов, необходимый для получения субсидий,содержащий недостоверные сведения,и представить его в Комитет экономики Волгоградской области.

Рассматривая представленный пакет документов, содержащий недостоверные сведения о якобы понесенных ФИО13 .... убытках, возникших в ходе осуществления предпринимательской деятельности, сотрудники Комитета экономики Волгоградской области, будучи введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 .... и ФИО13 ..., приняли решение о выплате ФИО13 .... в сумме 297 000 рублей. Поступившие на расчетный счет ФИО13 ... бюджетные денежные средства всего на общую сумму 297 000 рублей последним были переданы Ломаге ... который ими распорядился по своему усмотрению, совместными действиями ФИО7 .... и ФИО13 ... бюджету причинен ущерб в размере 297 000 рублей, что является крупным размером.

Выводы органа предварительного следствия и стороны обвинения о том, что подсудимый ФИО13 ...., имел умысел на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, в особо крупном размере, не нашли своего подтверждения ни в ходе предварительного следствия ни в судебном заседании.

Материалы уголовного дела, исследованные и оглашенные в судебном заседании, свидетельствуют об отсутствии у ФИО13 .... умысла на хищение путем обмана бюджетных средств в размере 1 485 000 рублей, поскольку им совершено преступление группой лиц по предварительному сговору с ФИО7 .... и умысел его был направлен на хищение денежных средств в размере 297 000 рублей, что составляет крупный размер. 

Оценивая исследованные доказательства в их совокупности, суд находит вину ФИО13 ... в изложеном в приговоре преступлении доказанной. 

При таких обстоятельствах, суд считает необходимым переквалифицировать действия подсудимого ФИО13 ... с ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ на ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 159 УК РФ, как покушение на мошенничество, то есть покушение на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам (в редакции Федерального закона РФ от 07.03.2011 года № 26-ФЗ).

Суд, квалифицируя действия подсудимого ФИО13 ... в соответствии с нормой УК РФ, предусматривающей более мягкое наказание, принимает во внимание, что данная переквалификация не приведет к существенному изменению обвинения либо иному нарушению прав подсудимого ФИО13 .... на защиту. 

Вместе с тем, квалифицируя действия ФИО13 ..... по с.3 ст. 30, ч. 3 ст. 159 УК РФ учитывает ч.1 ст. 389.24 УПК РФ, согласно которой обвинительный приговор суда первой инстанции может быть изменен в сторону ухудшения положения осужденного не иначе как по представлению прокурора либо жалобе потерпевшего, частного обвинителя, их законных представителей и (или) представителей.

С учетом взаимосвязанных положений статей 389.22, 389.23 и части 1 статьи 389.24 УПК РФ, при новом рассмотрении дела в суде первой после отмены приговора в связи с нарушением права обвиняемого на защиту, а также по иным основаниям, не связанным с необходимостью ухудшения положения обвиняемого, не допускается применение закона о более тяжком преступлении, назначение обвиняемому более строгого наказания или любое иное усиление его уголовной ответственности.

По приговору Центрального районного суда г. Волгограда от ДД.ММ.ГГГГ ФИО13 .... был осужден по ч.3 ст. 30, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

При новом рассмотрении уголовного дела после отмены данного приговора не по основаниям, связанным с необходимостью ухудшения положения ФИО13 ...., суд квалифицирует его действия по ч.3 ст. 30 УК РФ.

По преступлению, предусмотренному ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 159 УК РФ, совершенному ФИО19 ...

Согласно показаний подсудимого ФИО19 ..., данных им в ходе судебного следствия, следует, что в ДД.ММ.ГГГГ году он устроился на работу в сервисный центр «...» в качестве инженера по ремонту бытовой техники. Работал по адресу: г. Волгоград, ... Где-то в середине ДД.ММ.ГГГГ года к нему обратился ФИО7 .... с предложением о том, чтобы он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя и осуществлял свою деятельность в том же подразделении, выполняя те же функциональные обязанности, только уже на основании договора оказания возмездных услуг с ООО «...». ФИО7 ... сказал, что все инженеры будут получать статус индивидуального предпринимателя, пояснил он это тем, что меньше налогов будет ему платить и что все налоги он будет оплачивать за него, на что он согласился, потому что других вариантов у него не было, иначе он бы потерял работу. Через какое-то время он открыл расчетный счет, о необходимости открытия которого ему сказала ... Через какой-то промежуток времени к нему подошел ФИО7 ..., и предложил свое партнерство. ФИО7 .... спросил, не хотел бы он стать его компаньоном, на что он пояснил, что денег у него нет. ФИО7 .... сказал, что есть неохваченные районы в области, где можно принимать технику, что у него есть павильон в котором можно принимать и ремонтировать технику. Он опять ему объяснил, что денег у него нет, на что он ФИО7 ... сказал, что займет ему, а потом будут субсидии, потому что есть возможность получить эту субсидию как индивидуальному предпринимателю, и с этой субсидии он сможет вернуть деньги. Он дал свое согласие. К нему приходила ... с пакетами документов, которые он подписывал, все это происходило быстро, особо эти документы он не разглядывал, думал, что там есть документы на субсидию. Примерно в конце ДД.ММ.ГГГГ года ему позвонила ... и сообщила, что на его расчетный счет поступили денежные средства, т.е. субсидии и что ему их надо обналичить. В этот момент были новогодние праздники и он никак не мог их снять. После нового года, он вместе с ФИО7 .... пришел в банк «... и со своего расчетного счета перечислил деньги на расчетный счет ФИО7 ... не беря деньги в руки. Понимая то, что он ему вернул долг он стал просить у ФИО7 .... бумаги о том, что он стал владельцем павильона. Он говорил сначала, что они еще не готовы, потом «кормил его завтраками», тогда он стал требовать с ФИО7 .... расписку, которую он писал, однако ФИО7 ... не смог ее найти. Вину в совершении мошенничества он не признал в полном объеме.

Показаниями подсудимого ФИО7 ..., данными в ходе судебного следствия, приведенными в настоящем приговоре, по эпизоду преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 33, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

Несмотря на непризнание подсудимым ФИО19 .... своей вины полном объеме, его виновность в совершении инкриминируемого деяния подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Показаниями представителем потерпевшего ...., данными в ходе судебного следствия, приведенными в настоящем приговоре, по эпизоду преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 33, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

Данными в ходе судебного заседания показаниями свидетеля .... о том, что работала в должности консультанта в отделе субсидий и финансовой поддержке управления развития малого и среднего предпринимательства Администрации Волгоградской области. В обязанности входило: консультация субъектов малого и среднего предпринимательства, в отношении государственной поддержки, по мероприятиям, входящим в государственную программу поддержки малого и среднего предпринимательства. В соответствии с ранее действующим положением Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства», поддержка оказывалась начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства. Субъект предпринимательства, который понес затраты на реализацию бизнес проекта, в течении одного года с момента государственной регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя, и прошедшем обязательное обучение ведения предпринимательской деятельности, мог обратиться за поддержкой в виде компенсации уже понесенных затрат, связанных с ведением предпринимательской деятельности. Процедура предоставления субсидий, предусмотренная вышеуказанным Постановлением выглядела следующим образом. Субъект предпринимательства готовил и подавал пакет документов, установленный вышеуказанным Постановлением. В рамках полномочий отдела, специалистами отдела велась обработка данных документов на предмет соответствии с требованиям Постановления. Прием документов в объявленный управлением в СМИ, осуществляли все специалисты отдела. Каждый специалист, ответственный за свое направление, после окончания приема документов вел работу с поданными документами, для установления факта соответствия или не соответствия требованиям Постановления. По каждому запросу начинающего субъекта малого и среднего предпринимательства проводилось рассмотрение подлинности и достоверности представленных в запросе на получение субсидий всех сведений (факт наличия предпринимательской деятельности по заявленному месту в соответствии с поданным договором аренды, наличия затрат, представленных к возмещению и их использование в предпринимательской деятельности). Данные заключения, по результатам рассмотрения, а также запросы субъектов малого предпринимательства с предварительной оценкой специалистов отдела передавались на рассмотрение комиссии, на которой принималось решение о предоставлении или отказе в предоставлении субсидий. Решения комиссий оформлялись протоколами, на основании которых формировались реестры на оплату субсидий и передавали в бухгалтерию для перечисления. С ФИО12 ...., ФИО19 ...., ...., ФИО4 ...., и ФИО13 .... она не знакома и никогда не встречалась. 

Показаниями свидетеля ... ... данными в ходе судебного заседания, соласно которым она работала начальником отдела субсидий и финансовой поддержки управления развития малого и среднего предпринимательства комитета экономика Волгоградской области. Ее знакомство с ФИО7 ... произошло в рамках ее работы, поскольку она курировала сферу бытового обслуживания населения, в ходе совещания, проводимого по вопросам бытового обслуживания на территории Волгоградской области. С учетом того, что их отдел занимался государственной поддержкой малого и среднего бизнеса, ее как начальника данного подразделения пригласили на данное совещание с просьбой разъяснить какие существуют механизмы поддержки малого бизнеса на территории региона, применительно к сфере бытового обслуживания. На данном совещании присутствовал ФИО7 ... Было порядка 10 разных видов поддержки в виде субсидирования затрат по понесенным расходам, связанных с предпринимательской деятельностью, которые подлежали возмещению за счет средств областного и федерального бюджетов, при этом, по каждому из видов поддержки Постановлением Администрации Волгоградской области утверждался порядок. Средства носили целевой характер, была утверждена программа поддержки предпринимательства на региональном уровне. На данном совещании ФИО7 ... выступил с инициативой по созданию мультикомплектов в сельских поселениях ряда муниципальных районов, не менее пяти районов, по оказанию услуг населению бытового характера (ремонт бытовой техники). Впоследствии, за более подробной консультацией к ней обращались представители ФИО7 ... консультации по данным вопросам давали также сотрудники ее отдела. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ..., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что запросы на предоставление субсидий от индивидуальных предпринимателей ФИО13 ... ФИО4 ...., ФИО19 ...., ФИО12 .... и ... были представлены .... Она несколько раз общалась с ..., все общение с .... было в рамках служебных вопросов. Предъявленные ей на обозрение пакеты документов должна была обрабатывать ..., консультант отдела, так как была закреплена за данным видом финансовой поддержки. Исходя из содержимого пакетов документов в них содержатся следующие документы, заверенные заявителем: запрос на предоставление услуги, реквизиты для перечисления, сведения об основных показателях деятельности, справка об отсутствии задолженности, обязательство по сохранению среднемесячной заработной платы и количества рабочих мест, расчет размера субсидий, бизнес план, выписка с расчётного счета и платёжное поручение, заверенные банком, договор поставки оборудования, акт приема передачи модульного павильона, договор субаренды с приложение договора аренды, сертификат о прохождении краткосрочного обучения, согласие на обработку персональных данных, копия паспорта, оценочная ведомость по бизнес плану проекта, справка о результатах выездного рассмотрения. Все пять пакетов документов были на комиссии рассмотрены, и согласно оценочной ведомости были приняты следующие решения по предпринимателям: ИП ФИО4 .... – 47 балов, ИП ФИО13 ... – 47 балов, ИП ФИО19 ... – 47 балов, ИП ... – 37 балов, ИП ФИО12 ... – 37 балов. При этих показателях, комиссией было принято решение о предоставлении субсидии следующим предпринимателям: ФИО19 ... ФИО4 .... и ФИО13 .... ... ... и ФИО12 .... было отказано на основании п. 15.4 п.п «г» Положения Постановления Администрации Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №...-П «Об субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства» в связи с тем, что израсходован лимит средств бюджета, предусмотренный для финансирования. Таким образом субсидии были выплачены в сумме по 297 000 руб. каждому: ФИО19 ...., ФИО4 .... и ФИО13 ... на общую сумм 891 000 руб. При этом, .... и ФИО12 ... было отказано в выплате 594 000 руб. (т.17 л.д.28-33) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель .... их подтвердила в полном объеме, указав, что прошло достаточно много времени с тех событий.

Согласно показаниям свидетеля ...., данным в зале суда, подсудимые являлись клиентами АО АКБ «...», в котором она работала начальником отдела клиентского обслуживания, обращались в для открытия расчетных счетов как индивидуальным предпринимателям. Из оглашенный в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ... данных в ходе предварительного следствия, следует, что в октябре – ноябре 2011 года, в офис обратились пять индивидуальных предпринимателей – ФИО13 ...., ФИО4 ...., ФИО19 ...., ... ...., ФИО12 ... Они обратились с вопросом об открытии расчетный счетов, при этом сказали, что ее, как специалиста - сотрудника банка АО АКБ «...» и сам банк, как кредитное учреждение рекомендовал их давний клиент – ФИО7 .... При открытии расчетного счета каждым из индивидуальных предпринимателей был соблюдён порядок его открытия. В ходе беседы с каждым из предпринимателей, последние поясняли, что в скором времени внесут денежные средства на свои счета, для приобретения какого-либо оборудования. При беседе с предпринимателями, последние говорили о том, что работают в штате у ФИО7 .... (т.17л.д.150-152) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ФИО17 .... их подтвердила в поном объеме, указав, что плохо помнит подробности в связи с их давностью.

В ходе судебного следствия свидетель ... .... показала, что с ДД.ММ.ГГГГ она работала директором в ООО «...», в ее должностные обязанности входило следующее: контроль работы бухгалтерии и кадровой службы, подписание рабочих договоров, работа с поставщиками, ведение бухгалтерского учёта и другое. ФИО7 ... был учредителем организации, в которой она работала. Фактически руководство обществом осуществлял сам ФИО7 ... С ФИО4 ..., ФИО19 ... ФИО13 ... ФИО12 .... по указанию ФИО7 ... были заключены договора возмездного оказания услуг как с ИП, которые она подписала, как директор ООО «...». То, что данные предприниматели будут оформлять субсидии она узнала от ФИО7 ...., поскольку он спрашивал ее о том, кто может помочь составить бизнес план. Она предложила обратиться к ... Из оглашенных в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ..., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что ей известно, что индивидуальные предприниматели ФИО13 ... ФИО4 ... ФИО19 ...., ФИО12 ... и .... приобрели модульные павильоны у ООО «...». В свою очередь ООО «...» приобрело данные модульные (торговые) павильоны. У индивидуального предпринимателя ФИО7 .... самих павильонов она не видела, но, ФИО7 .... убеждал ее о наличии данных павильонов в Клетском районе Волгоградской области. Условий приобретения павильонов она не помнит, как ИП расплатились за данные павильоны, она не помнит. Указаний о снятии ИП денежных средств со своих счетов, она не давала. Денежных средств, для передачи ФИО7 ... она не получала. (т.13л.д.171-177) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... подтвердила их в полном объеме, указав на довность событий.

Данными в ходе судебного следствия показаниями свидетеля ... соглано которым, она в период ДД.ММ.ГГГГ года работала в ООО «...» бухгалтером. С подсудимыми она знакома, поскольку они также там работали. В ее обязанности входило ведение предпринимателей, сдача бухгалтерской отчетности. Учредителем общества являлся ФИО7 ... директором была ... Фактическим руководителем в ООО «...» являлся ФИО7 ...., поскольку .... также находилась в подчинении ФИО7 .... Деятельностью мастеров, обслуживающихе бытовую технику, руководили ФИО7 ... и ... Ей известно, что ФИО4 ..., ФИО19 ...., ФИО13 ...., ФИО12 ... были переведены в статус ИП, после перевода их в статус ИП, указанные лица продолжали выполнять свои обязанности мастеров по ремонту техники, на своих же местах. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ... данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что осенью ДД.ММ.ГГГГ года в офисе, расположенном по адресу: г. Волгоград ..., к ней обратились ФИО7 .... и ... сообщив, что у них имеется возможность получить субсидии в Администрации Волгоградской области. Субсидия касалась возмещения части затрат на покупку каких-то объектов. После этого ФИО7 .... передал ей визитную карточку сотрудника Администрации Волгоградской области ... и дал указания о необходимости ознакомиться с программой данного вида субсидирования, связавшись с сотрудником Администрации ... ФИО7 ... сказал, чтобы она представилась «от ФИО7 ... .... сообщила ей сайт, на котором можно ознакомится с программой субсидирования и посмотреть перечень документов. Ознакомившись с программой и сохранив на отдельном носителе пакет документов – образцы, она об этом доложила Ломаге .... По указанию ...., которая сослалась на Ломагу ... она оформила часть документов своей рукой. Сведения о предпринимателях она также получила от ФИО7 .... и .... Среди документов, которые она заполняла в текстовом варианте, были заявка на субсидирование, справка об отсутствии задолженности, справка на фирменном бланке предпринимателей об отсутствии наемных работников, расчет субсидии, бизнес план и все документы, подтверждающие покупку объекта. В один из моментов, когда она оформляла пакет документов, .... принесла ей на флэш-карте бизнес план, который также являлся неотъемлемой частью пакета документов по субсидированию. ... передавая флэш карту, сказала подкорректировать бизнес план путем удаления названия старой организации и занесением в его поля данных индивидуальных предпринимателей. Ей передали договоры купли-продажи по торговым павильонам. Именно эти объекты (торговые павильоны) будут преподнесены как затратные, для получения субсидии. Сами торговые павильоны она лично не видела. Они, по бумагам, находились в Клетском районе Волгоградской области. Ей доподлинно известно, что индивидуальные предприниматели эти торговые павильоны для себя не покупали. ФИО7 .... давал ей указания о срочной подготовке данного пакета документов. Документы для подачи в Администрацию Волгоградской области она подписывала у предпринимателей на их рабочих местах. После того как ею были подготовлены копии необходимых документов, перечень которых указан на сайте Администрации Волгоградской области, она прибыла в комитет экономики Волгоградской области по адресу: город Волгоград, ..., где ее встретила сотрудник отдела субсидий ..., и проводила к другому специалисту данного отдела – ...., которая приняла от нее все документы. О выполненной работе она доложила по телефону Ломаге ... ФИО7 ... не объяснял ей, для каких целей предприниматели получают субсидии. От ФИО7 ... ей поступили указания подготовить платежное поручение от имени ИП ФИО13 .... для перечисления денежных средств, полученных им от Администрации области в качестве субсидий, на расчетный счет ООО «...». Также, по указанию ФИО7 ... она созванивалась с ФИО13 .... и просила последнего распечатать платежное поручение, которое она ему отправила по средствам сети интернет, т.к. последний находился в .... Указания ФИО13 ... о перечислении денежных средств с его счета на р/с ООО «...» давал лично ФИО7 .... (т.16л.д.209-214,т.21л.д.167-168) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель .... подтвердила их в полном объеме, пояснив, что в связи с давностью событий плохо помнит подробности.

Показаниями свидетеля ... данным ей в ходе судебного следствия, согласно которым, она с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ год работала в должности главного бухгалтера в ООО «..., которое в дальнейшем переименовано в ООО «...». Руководил ООО «...» ФИО7 .... Принцип ее работы в ООО «...» сводился к выполнению указаний ФИО7 ... как руководителя организации. С ООО «...» работали индивидуальные предприниматели, которые оказывали услуги по ремонту бытовой техники, на основании договоров возмездного оказания услуг. До того, как они оформлялись в качестве ИП, они же работали в штате у ФИО7 .... мастерами по ремонту бытовой техники и сотовых телефонов. Ей известно, что, работающие у ФИО7 .... мастера регистрировались в качестве индивидуальных предпринимателей и на основании договоров возмездного оказания услуг, выполняли теже функциональные обязанности и получали заработную плату, однако, получали ее уже как предприниматели, путём подписания актов выполненных работ. Все акты о выполненных работах подписывались предпринимателями директором ООО «...» - ... ФИО7 ... После подписании актов выполненных работ, через ...., ФИО7 ... давал указания о перечислении денежных средств на лицевые счета предпринимателей, открытые в АО АКБ «...» банке. При этом, заработная плата в ООО «...» выплачивалась не регулярно. По указанию ФИО7 ... заработная плата только выплачивалась тем сотрудникам, фамилии которых он озвучивал. Из оглашенных в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ..., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что предприниматели, а именно ФИО13 ... ... ФИО19 ... и ФИО4 ...А. заключили договоры купли-продажи с ООО «...» о приобретении модульных павильонов для осуществления предпринимательской деятельности. Модульные павильоны, в свою очередь ООО «...», были приобретены у ИП ФИО7 ... Она видела лишь движение денежных средств ООО «...», а движение денежных средств предпринимателей для нее было не доступно. Так, по расчетному счету ООО «...» она увидела поступление денежных средств в качестве оплаты за торговые павильоны от ФИО13 ...., ФИО19 ...., ... ФИО4 ... ФИО12 ... Каким образом данные деньги были потрачены, она не знает, не помнит. О порядке получения субсидии, условиях и иных критериях, ей известно не было. (т.17 л.д.155-158) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... их подтвердила в полном объеме, сославшись на давность происходивших событий.

Согласно показаний свидетеля ...., данных в ходе судебного следствия она работала кассиром в ООО «...», находилась на ... г.Волгограда. Подсудимые ФИО4 ...., ФИО13 ... ФИО19 ... и ФИО12 .... работали мастерами и привозили ей выручку. Ее работа заключалась в сборе выручки и сопровождении денежных средств в банк для внесения на рассчетный счет организации, а также, выдачи заработной платы. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 381 УПК РФ показаний свидетеля ... ... данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что в ДД.ММ.ГГГГ году, она узнала, что вышеуказанные мастера зарегистрировались индивидуальными предпринимателями. Общее руководство организацией осуществлял ФИО7 ...., поскольку именно он давал ей различные указания, обязательные для исполнения. Денежные средства она от ФИО13 ... и ФИО19 .... не получала. Расписок от вышеуказанных лиц в получении денежных средств она не принимала. Никаких указаний о выдаче денежных средств на обучение от ФИО7 ... ей не поступало. Денежных средств для обучения она никому не выдавала. (т.13 л.д.245-248) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... их подтвердила, указав, что плохо помнит события в связи с их давностью.

Данными по средствам видеоконференц-связи показаниями свидетеля ... о том, что в ДД.ММ.ГГГГ году она работала в Администрации Клетского района Волгоградской области в должности специалиста отдела экономики. В конце декабря 2011 года, по электронной почте из Администрации Волгоградской области были получены письменные указания о необходимости выезда с проверкой на место расположения, осуществления деятельности предпринимателей. Была сформирована комиссия, в которую входили она и ... Им необходимо было выехать по следующим адресам: ... района Волгоградской области, для проверки осуществления предпринимательской деятельности ФИО4 ... ФИО13 .... и ФИО19 ... По прибытию в ... ... она увидела павильон, который стоял на улице. Зайдя во внутрь она увидел рабочее место по осуществлению услуг парикмахерской. Осмотрев данное место индивидуального предпринимателя, она составила справку о результатах выездного рассмотрения подлинности и достоверности сведений, представленных в запросе о предоставлении государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства. Далее она с ... в ... района Волгоградской области, где обнаружили павильон, который располагался между Домом культуры и гаражными боксами. Зайдя в павильон, они увидела девушку, которая осуществляла продажу сотовых телефонов и зачисление денежных средств на счета абонентов. В этот же день, она и .... выехали в ... района Волгоградской области, где также обнаружили торговый павильон. В данном павильоне располагался отдел по продаже сотовых телефонов и отдел зачисления денежных средств на счета абонентов. Она и ... убедившись, что деятельность осуществляется, составили справку, в которой указали о достоверности представленных сведений об осуществлении предпринимательской деятельности, направиви ее факсимильной связью в связи со срочностью. 

Суд полностью доверяет показаниям свидетелей, поскольку они подтверждаются взаимно и подтверждаются проверенными в судебном заседании материалами уголовного дела. Незначительное расхождение показаний свидетелей не противоречащее фабуле обвинения, суд объясняет особенностями личного восприятия и памяти свидетелей, с учетом прошедшего времени. 

Кроме показаний представителя потерпевшего, свидетельских показаний, вина подсудимого ФИО19 .... в инкриминируемом ему деянии подтверждается материалами дела, исследованными в ходе судебного следствия: 

Рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным отдела ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому ... в ходе проведения оперативных мероприятий выявлен и задокументирован факт совершения ФИО7 .... и другими лицами преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, а именно покушение на хищение бюджетных денежных средств, выделяемых из областного бюджета субъектам малого и среднего предпринимательства, в соответствии с требованиями ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ», а также Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №... «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам РФ на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства», Постановления Администрации Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №...-П, Постановления Администрации Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №...-П. (т. 4 л.д.4-6)

Копией Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №... «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства», согласно которому утверждены Правила (далее Правила) распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, в рамках подпрограммы "Развитие малого и среднего предпринимательства" государственной программы Российской Федерации "Экономическое развитие и инновационная экономика" (далее Постановление). В соответствии с п. 2 Правил, субсидии предоставляются в том числе в целях создание и развитие инфраструктуры поддержки субъектов малого предпринимательства создание и развитие инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства. (т.22л.д.61-66)

Копией Постановления Администрации Волгоградской области №...-П от ДД.ММ.ГГГГ «О долгосрочной областной целевой программе «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Волгоградской области» на 2009 - 2011 годы», согласно которому утверждена Программа, целью которой является обеспечение благоприятных условий для развития малого и среднего предпринимательства и повышение его вклада в социально-экономическое развитие Волгоградской области. (т.22 л.д. 77-82)

Копией Постановления Администрации Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ N 246-п «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства» утверждено положение о субсидировании малого и среднего предпринимательства. (т.22 л.д. 83-110)

Протоколом заседания комиссии по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства №... от ДД.ММ.ГГГГ, приобщенный в ходе допроса представителем потерпевшего ... к протоколу ее допроса. Согласно ч. 3 п. 3 Протокола, члены комиссии проголосовали (единогласно) о возмещении части затрат следующим заявителям, соответствующих требованиям Положения, в пределах имеющихся лимитов финансирования на 2011 год: ИП ФИО19 ...., ИП ФИО13 ... ИП ФИО4 ... (т.16 л.д. 239-250)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведена выемка в комитете экономики Волгоградской области пяти запросов от имени ИП ФИО4 ...., ...., ФИО19 ...., ФИО13 ... и ФИО12 .... на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства. (т.14 л.д. 140-141)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, представленные заместителем главного бухгалтера ООО «...» ... в комитет экономики Волгоградской области, среди которых: запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО12 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 10-ти листах, автор проекта – ФИО12 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ..., ... стоимость проекта – 450 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО13 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО13 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ..., ... стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ... ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 10-ти листах, автор проекта – ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ..., ... стоимость проекта – 450 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО19 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО19 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ст-ца Кременская, ...», стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО4 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО4 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ... стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения. Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу (т.14 л.д. 142-162, 163-256, т. 15 л.д. 1-173)

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «дата», рукописная запись «ФИО19 ....» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО19 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены .... Рукописные записи «копия верна ФИО19 ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО19 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО19 .... Подписи от имени ФИО19 ... в графах «Руководитель/ФИО19 ... и «Главный бухгалтер/ФИО19 ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО19 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены вероятно Е-выми .... (т.18л.д.84-93)

Выпиской о движении денежных средств по лицевому счету №..., открытому ДД.ММ.ГГГГ для ФИО7 ... в АО «...», согласно которой ДД.ММ.ГГГГ на указанный счет поступают денежные средства в сумме 294 000 руб. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого ДД.ММ.ГГГГ для ФИО7 ... в АО «...», на расчетный счет УФК по Волгоградской области (ИФНС России №... по городу Волгограду) перечислены денежные средства в сумме 205 417,34 руб. (в обосновании платежа – оплата пеней и налога).

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого ДД.ММ.ГГГГ для ФИО7 ... в АО «...» выданы наличными денежные средства в сумме 88 040 руб. 

Данными денежными средствами, поступившими от ФИО19 ... ФИО7 ... распорядился по своему усмотрению. (т.17л.д.233-243)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между обвиняемым ФИО7 .... и ФИО19 ... который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета, получения денежных средств и дальнейшее их перечисление ФИО7 .... (т.17л.д.97-100)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем ... Е-выми ...., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно внесении денежных средств на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО19 ... подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя открытия лицевого счета, получения денежных средств и дальнейшее их перечисление ФИО7 ... (т.17л.д.111-112)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем ... и ФИО19 ... который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов на субсидию, отсутствия трудовой деятельности как ИП на территории Клетского района Волгоградской области, контроля поступивших денежных средств на л/с ИП ФИО19 .... ФИО7 ...., регистрации в качестве индивидуального предпринимателя открытия лицевого счета, получения денежных средств и дальнейшее их перечисление ФИО7 ... (т.17л.д.116-117)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у ФИО19 .... изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП ФИО19 ... и ООО «...», а именно: трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 34 №.... (т.9л.д.151-154)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО19 .... был принят в ООО «......» на должность мастера по ремонту бытовой техники; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб., согласно которой ФИО19 ... перевел на лицевой счет ФИО7 ... денежные средства в сумме 294 000 руб.; копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 34 №.... Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу.(т.9л.д.155-157, 158-169)

Выпиской из АО АКБ «Экспресс-Волга» банк о движении денежных средств по лицевому счету ИП ФИО19 ... согласно данным которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет ИП ФИО19 №... внесены денежные средства в сумме 330 360 руб. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета УФК (Управление развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ИП ФИО19 ..., перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. субсидия. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого в АО АКБ «...» для ИП ФИО19 ... денежные средства в сумме 294 000 руб. перечислены на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «...» банк для ФИО7 ... (т.11л.д.18-35)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Астраханской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13л.д.94-96)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...». В ходе осмотра установлено, что на основании решения участника №... от ДД.ММ.ГГГГ ФИО7 .... уволен с должности директора. На данную должность ДД.ММ.ГГГГ назначена ... Осмотренное регистрационное дело признано вещественным доказательством по делу.(т.13 л.д. 97-100, 101-103)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Волгоградской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13л.д.114-115)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...», в том числе уставные документы, согласно которым учредителем данной организации является сын ФИО7 .... – ... Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу.(т.13л.д.116-117, 118-20)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Волгоградской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13л.д.131-132)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...», в том числе документы, подтверждающие слияние данной организации с ООО «...». Осмотренное регистрационное дела признано вещественным доказательством по делу. (т.13л.д.133-144, 145-147)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...», подтверждающее наличие трудовых отношений с ИП ФИО13 ..., ФИО4 ... ФИО19 ...., ФИО12 .... и ... (т.13л.д.43-44)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «Сервис ЛМ», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 ...., оттиском печати. Осмотренное юридическое дело признано вещественным доказательством по делу. (т.13л.д.45-46, 47-48)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...», подтверждающее наличие трудовых отношений с ИП ФИО13 ... ФИО4 ...., ФИО19 ... ФИО12 ... и .... (т.13л.д.58-59)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 ...., оттиском печати ООО «...», а так же документы, подтверждающие перечисление денежных средств по договорам возмездного оказания услуг с индивидуальными предпринимателями ..., ФИО19 ... ФИО12 ... ФИО4 ... и ФИО13 ... Осмотренное юридичесое дело признано вещественным доказательством по делу. (т.13л.д.60-62, 63-64)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...». (т.13л.д.74-77)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 .... и оттиском печати. Осмотренное юридическое дело признано вещественным доказательством по делу.(т.13л.д.78-80)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому проведен обыск в помещении ООО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., в ходе которого обнаружены и изъяты предметы и документы, подтверждающие финансово-хозяйственные и экономические отношения между ООО «...» и ИП ФИО4 ...., ... ... ФИО12 ...., ФИО19 ... ФИО13 ...., а именно: договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО13 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО19 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО4 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «... в лице директора ... и ИП ФИО12 ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ФИО19 ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ФИО12 ....; акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 .... и ИП ФИО7 ...; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сервис ЛМ» в лице директора ФИО7 .... и ИП ФИО4 ...; светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ФИО4 ... светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП ФИО4 ....; сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП ФИО4 ....; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП ФИО4 .... с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ... ....; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП ФИО19 ... на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП ФИО19 ...; светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП ФИО19 ....; требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя ФИО19 ....; таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ФИО9 ... и ИП ФИО19 ... светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ...; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО19 ... светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «......» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия ФИО13 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; информационное письмо директору ООО «......» ... .... №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП ФИО13 ....; копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области ФИО13 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пений; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП ФИО13 ... копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по ... ИП ФИО13 ... требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «... за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «... за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 .... в филиале ЗАО АКБ «... за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда ФИО12 ...; решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении ФИО12 ....; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное ФИО12 .... из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флешкарта, содержащие программу 1С предприятие ООО «...»; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №.... (т.15л.д.196-198)

Протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО ... в лице директора .... и ИП ФИО13 ...; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ... ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО4 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО12 ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ...; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО12 ....; акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 ... и ИП ФИО7 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сервис ЛМ» в лице директора ФИО7 .... и ИП ФИО4 ....; светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ФИО4 ... светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП ФИО4 ... сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП ФИО4 ....; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП ФИО4 .... с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП ... ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «... в лице директора ... и ИП ...; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП ФИО19 .... на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП ФИО19 ....; светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП ФИО19 ....; требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя ФИО19 ....; таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО19 ....; светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ....; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ... светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «... за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия ФИО13 ... №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «...» .... №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ...; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП ФИО13 ... копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области ФИО13 ... №... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пений; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП ФИО13 ....; копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по городу Волжскому ИП ФИО13 ... требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 ... в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда ФИО12 ...; решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении ФИО12 ... копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное ФИО12 ... из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флешкарта, содержащие программу 1С предприятие ООО «...»; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №.... Осмотренные документы и материалы признаны вещественноми доказательствами по делу.(т.15л.д.199-224, 226-247, т.16л.д.1-140)

Заключение технико-криминалистической судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой оттиски печатей ООО «...» в договоре возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ с приложением между ООО «...» и ИП ФИО13 ..., – нанесены удостоверительной печатной формой ООО «...» условной промаркированной под №.... Оттиски печатей ООО «...» в договоре №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО13 ... и ООО «...» нанесены удостоверительной печатной формой ООО «...» условно промаркированной под №.... (т.18л.д.185-196)

Заключением по исследованию документов ООО «...» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого ФИО19 ...., ФИО13 ...., ФИО4 ...., ...., ФИО12 ... поданы запросы на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям. Контактное лицо – ... 

В ДД.ММ.ГГГГ году согласно письму министерства экономики, внешнеэкономических связей и инвестиций Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ выплачены субсидии на возмещение части затрат в бизнес–плане следующим субъектам малого предпринимательства:

-ИП ФИО4 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.; 

-ИП ФИО13 ...проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.; 

-ИП ФИО19 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.

Отказано в предоставлении субсидии в ДД.ММ.ГГГГ году субъектам малого предпринимательства, набравшим менее 43 балов, на основании пункта 15.4 Положения о субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства, утвержденного вышеназванным постановлением – израсходованы лимиты средств бюджета, предусмотренные для финансирования мероприятий по субсидированию субъектов малого предпринимательства в текущем финансовом году следующим индивидуальным предпринимателям: ... ... и ФИО12 ... (т.9л.д.3-15)

Заключением по исследованию документов ООО «...» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого выплачены субсидии на возмещение части затрат указанных в бизнес-плане следующим субъектам малого предпринимательства: ИП ФИО4 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.; ИП ФИО13 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.; ИП ФИО19 .... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.

Отказано в предоставлении субсидий в 2011г. субъектам малого предпринимательства, набравшим менее 43 баллов, на основании пункта 15.4 Положения (израсходованы лимиты средств бюджета, предусмотренные для финансирования мероприятий «Оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства»): ИП ФИО16 ....; ИП ФИО12 ...

Согласно пакетам документов на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям ИП ФИО16 .... и ИП ФИО12 .... в 2011 году, заявленная стоимость субсидий составила 594 000 руб. (297 000 +297 000 руб.).

Согласно анализу расчетного счета №... ИП ФИО19 ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытого в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 665 000,00 руб., в том числе: 330 360,00 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000,00 руб. – субсидии (Постановление Правительства Российской Федерации №... от ДД.ММ.ГГГГ); 37 640 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг.

Списано денежных средств на общую сумму 647 360 руб., в том числе: 294 000 руб. - возврат займа; 3 860 руб. - комиссия банка; 330 000 руб. - оплата за модульный павильон по договору от ДД.ММ.ГГГГ; 19 500 руб. - перевод денежных средств ФИО19 .... 

Согласно анализу расчетного счета ИП ФИО13 .... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытого в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 1 071 313 руб., в том числе: 330 461 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000 руб. - субсидии, (Постановление Правительства Российской Федерации 178 от ДД.ММ.ГГГГ); 296 000 руб. - возврат денежных средств от ООО «...»; 147 852 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг март 2012 года

Списано денежных средств на общую сумму 1 071 313 руб., в том числе: 332 464,67 руб. - выдано по чеку; 8 754,10 руб. - комиссия банка; 20 063,59 руб. - уплата налогов, штрафов; 330 000 руб. - оплата за модульный павильон ООО «...»; 84 000 руб. - перевод денежных средств ФИО13 ....; 296 000 руб. - предоставление займа по договору от ДД.ММ.ГГГГ ООО «...».

Согласно анализу расчетного счета №... ИП ФИО4 .... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытому в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 984 083,49 руб., в том числе: 330 360 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000 руб. - субсидии, (Постановление Правительства Российской Федерации 178 от ДД.ММ.ГГГГ); 25 860 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг (плательщик ООО «...»); 330 000 руб. - возврат денежных средств за модульный павильон по договору от ДД.ММ.ГГГГ (плательщик ООО «...»); 863,49 руб. - поступление на счет через кассу.

Списано денежных средств на общую сумму 984 083,43 руб., в том числе: 330 000 руб. - оплата за модульный павильон ООО «...»; 6 540,93 руб. - комиссия банка; 647 542,50 руб. - перевод денежных средств ФИО4 ...т.10л.д.201-214)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в жилище ... среди прочего обнаружены и изъяты документы, подтверждающие экономические и трудовые отношения между ИП ФИО4 ... ФИО13 ...., ... ...., ФИО12 ..., ФИО19 ... и ООО «...», а именно: трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ; приложения к договору об оказании возмездных услуг. (т.14л.д.72-75)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра установлено, что договор заключен между ООО «...» в лице директора .... и ... Согласно данному договору .... принята на должность финансового директора ООО «...»; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный с ....; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно условиям договора, последний заключен между учредителем ООО «...» в лице ФИО7 .... и ... о приеме ... на должность генерального директора ООО «... ...»; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ заключенного с индивидуальным предпринимателем ФИО13 ....; приложения к договору об оказании возмездных услуг. Осмотренные документы и материалы признаны вещественными доказательствами по делу. (т.14л.д.76-78, 80-99)

Материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО7 ... представленными отделом ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому, на основании ст. ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...», согласно которым ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО12 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО16 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «... перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО19 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО4 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «... перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «......», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб., в качестве займа по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: город Волгоград ..., для ООО «......» на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО4 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: город Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...» на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО12 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб., в качестве возврата займа по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...» на лицевой счет индивидуального предпринимателя .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4л.д.29-220)

Материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО7 ...., представленными отделом ЭБ и ПК УМВД России по ..., на основании ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены светокопии платежных поручений, согласно которым на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 рублей в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства. 

На основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО4 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства. 

На основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО19 .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства. 

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4л.д.226-228)

Протоколом осмотра местности от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен участок местности, расположенный по адресу: Волгоградская область, Клетский район, ..., рядом с домом №.... В ходе осмотра установлено, что на данном участке отсутствуют какие – либо сооружения, а так же павильон по продаже сотовых телефонов и зачислении денежных средств на счета абонентов. (т.17л.д.216-226)

В ходе судебного заседания, судом не установлено нарушений норм уголовно-процессуального законодательства при производстве предварительного расследования. При таких обстоятельствах, оснований, предусмотренных ст. 75 УПК РФ, для признания каких-либо доказательств, представленных суду стороной обвинения, недопустимыми, не имеется.

Все исследованные в суде доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, то есть являются относимыми и допустимыми для доказывания обстоятельств, предусмотренных ст.73 УПК РФ, имеют непосредственное отношение к предъявленному ФИО19 .... обвинению и в своей совокупности являются достаточными для постановления обвинительного приговора. 

Экспертизы проведены в соответствии с требованиями УПК РФ, экспертами в экспертных учреждениях, в связи с чем, суд признает исследованные заключения экспертов допустимыми доказательствами.

Оценивая приведенные выше доказательства, как в отдельности, так и в совокупности, суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными, поскольку они получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, последовательны и не противоречивы, а в совокупности достаточны для разрешения уголовного дела по существу и находит вину ФИО19 ... в совершении преступления при изложенных выше обстоятельствах установленной.

Переходя к оценке доказательств, суд считает доказательства, исследованные в судебном заседании, относимыми к предмету уголовного дела.

Суд полностью доверяет показаниям представителя потерпевшего, свидетелей, поскольку они подтверждаются взаимно и подтверждаются проверенными в судебном заседании материалами уголовного дела. Незначительное расхождение показаний свидетелей в мелких деталях, не противоречащее фабуле обвинения, суд объясняет особенностями личного восприятия и памяти свидетелей, с учетом прошедшего времени. 

Показаниям подсудимого ФИО19 ... суд доверяет лишь в части, совпадающей с показаниями свидетелей обвинения, полагая остальную часть его показаний линией защиты, не нашедшей своего подтверждения в ходе судебного разбирательства. 

Отвергая доводы подсудимого и защиты о непричастности к совершению ФИО19 ... покушения на мошенничество, то есть покушения на хищение чужого имущества, путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, суд исходит из установленных выше обстоятельств дела. 

Суд критически относится к вышеуказанным показаниям ФИО19 .... в части того, что он совершил преступное деяние, введенный в заблуждение ФИО7 .... и другими сотрудниками ООО "...": Таким образом ФИО19 ... пытается принизить свою роль в совершении данного преступления и переложить ответственность за его совершение на Ломагу ... 

Заявлению подсудимого о том, что со стороны сотрудников полиции на него оказывалось давление, дело в отношении него было сфальсифицировано, суд даёт критическую оценку, поскольку данный довод не нашел своего подтверждения в ходе судебного разбирательства. 

В ходе судебного следствия по ходатайству стороны защиты были допрошены следователь ... в производстве которого находилось уголовное дело в отношении подсудимых., а также оперативный сотрудник ... принимавший участие в проведении процессуальной проверке по делу. 

...Б. в ходе судебного следствия показал, что в ходе проведенных оперативно-следственных мероприятий получены сведения в отношении ФИО7 .... и иных должностных лиц подконтрольных ему организаций: «...», «...». На первоначальном этапе предоставления части оперативной информации, она в основном была представлена ФИО13 ...., в последующем, когда стала отрабатываться информация, иные лица, которые работали у ФИО7 ... в качестве ИП, также содействовали в предоставлении информации. Результаты ОРД были представлены органам предварительного расследования, было возбуждено уголовное дело по факту хищения бюджетных средств, выделенных на покрытие расходов предпринимательской деятельности. 

Свидетель ...., в производстве которого находилось уголовное дело в отношении подсудимых, суду показал, что уголовное дело возбуждено в соответствии с требованиями УПК РФ на основании материалов проведенной процессуальной проверки, на основании которых принималось решение в соответствии со ст.ст. 144, 145 УПК РФ. В ходе предварительного следствия ФИО4 ... Тулупвым ....и ФИО19 ... были написаны заявления о привлечении к уголовной ответственности ФИО7 ...., которые были представлены в орган следствия ими без оказания какого-либо давления на них. Все следственные действия были проведены в строгом соответствии с УПК РФ. Также, в ходе предварительного следствия все подсудимые допрашивались в качестве подозреваемых и обвиняемых. При этом, в ходе допроса замечания от них не поступали на оказание какого-либо влияния со стороны следствия. Показания они давали добровольно в присутствии защитника. 

Данных, свидетельствующих о том, что на подсудимого оказывалось какое-либо воздействие, которое повлекло за собой дачу им ложных показаний, не имеется. 

В ходе судебного следствия и судебных прений сторона защиты и подсудимый ФИО19 ... сослались на недопустимость ряда доказательств, проведенных в рамках предварительного расследования, которые по их мнению проведены с нарушением требований УПК РФ. Суд не может согласиться с доводами стороны защиты о недопустимости указанных доказательств, указанные доводы стороны защиты и подсудимого ФИО19 .... суд считает необоснованными, не подтвержденными материалами дела и не находит оснований для признания доказательств недопустимыми. 

Довод стороны защиты о том, что у подсудимого ФИО19 ..., отсутствовал преступный сговор, направленный на хищение бюджетных средств, а регистрация его в качестве индивидуального предпринимателя и открытие расчетного счета не являлась частью какого-либо преступного плана, а была обусловлена опасением потерять работу и минимизацией затрат ООО «...», связанных с оплатой налогов, является несостоятельным, поскольку подсудимый ФИО19 ... зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя, прошел курсы обучения предпринимательской деятельностью, при этом не намереваясь заниматься предпринимательством, затем с целью создания видимости понесенных затрат, связанных с предпринимательской деятельностью, заключил фиктивную сделку по приобретению модульного павильона, получил денежные средства через сотрудника Общества, действующего по указанию ФИО7 ...., и в тот же день после зачисления полученной суммы на расчетные счета, перечислил их обратно в ООО «...», затем подписал документы, необходимые для участия в программе по выделению субсидий. В дальнейшем, при получении ФИО19 ... бюджетных денежных средств передал их Ломаге ...

Последовательность действий подсудимого свидетельствует о наличии у него предварительного сговора с ФИО7 ..., прямого умысла и единой цели - хищение денежных средств, выделяемых в качестве субсидий.

Данный вывод также подтверждается заявлением ФИО19 ... в правоохранительные органы о привлечении к уголовной ответственности ФИО7 ...., согласно содержанию которого ФИО7 .... похитил у него 297 000 рублей, которые были выданы ему в конце ДД.ММ.ГГГГ г. из областного бюджета как субъектам малого и среднего предпринимательства.

Показания свидетелей ...., ... .... подтверждают вывод о том, что регистрация ФИО19 ... в качестве индивидуального предпринимателя носила формальный характер, так как он не намеревался заниматься коммерческой деятельностью, так и показаниями самого подсудимого ФИО19 ... согласно которым после регистрации и приобретения ими статуса ИП он продолжали работать на том же рабочем места в ООО «...», выполнять трудовой распорядок Общества и согласовывать свои действия с руководством указанного юридического лица.

Помимо этого, фактическое наличие модульных павильонов, являющихся предметом купли-продажи, что подтверждается свидетелями по делу, не может служить опровержением вывода о фиктивности этих сделок, так как указанный в договоре объект фактически не передавался ФИО19 ... что находит своё подтверждение в дополнительных соглашениях к договору от ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ г. на электроснабжение этих павильонов, заключенных между ОАО «...» и ФИО7 ... а именно: о внесении изменений в этот договор от ДД.ММ.ГГГГ г. и о его расторжении от ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ г., то есть ФИО7 .... заключал дополнительные соглашения по данным павильонам, оплачивал услуги по электроснабжению в ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и большую часть ДД.ММ.ГГГГ г., то есть, уже после так называемой передачи объектов «новым собственникам». В связи с этим, подсудимый ФИО19 .... не мог в данном павильоне заниматься коммерческой деятельностью.

Помимо этого факт фиктивности сделок купли - продажи павильонов подтверждается показаниями свидетеля ..., согласно которым сами торговые павильоны она лично не видела. Они, по бумагам, находились в Клетском районе Волгоградской области. Ей доподлинно известно, что индивидуальные предприниматели эти торговые павильоны для себя не покупали.

Доводы ФИО19 .... о том, что последний не намеревался участвовать в незаконном получении бюджетных средств, объективно опровергается совокупностью доказательств, в частности, он под руководством ФИО7 ... последовательно выполнял все действия, направленные на хищение денежных средств в виде субсидий. При этом необходимо учитывать результаты экспертного исследования - заключение почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, выводы которого лишь подтверждают доводы обвинения.

Утверждение о том, что ФИО19 .... не был осведомлен о том, что подписывает документы на участие в программе по выделению субсидий, так как не читали их, в связи с тем, что полностью доверял Ломаге ..., суд оценивает критически, так как ФИО19 ...., не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, заключил договор на приобретение модульного павильона, в связи с чем, мог и должен был осознавать незаконность данной сделки. 

Помимо этого, ФИО19 ...., получив в виде субсидий денежные средства, в случае неучастия его в получении денежных средств, должен был выяснить основания их зачисления на расчетный счет, однако, вопреки этому, передал поступившие денежные средства Ломаге ...

Доводы о том, что сотрудники Комитета экономики Волгоградской области, рассматривая документы ФИО19 ... должны были обратить внимание на идентичность бизнес-планов у индивидуальных предпринимателей, где каждый из них планирует свою деятельность именно в Клетском районе, и у всех одно и тоже контактное лицо несостоятельны, не исключающие вину подсудимого ФИО19 .... в совершении инкриминируемого преступления.

Доводы стороны защиты и подсудимого ФИО19 .... об отсутствии в его действиях корыстной цели, в связи с чем, в его действиях нет признаков мошенничества, нельзя признать обоснованными по следующим основаниям.

По смыслу закона, обязательным признаком хищения является наличие у лица корыстной цели, то есть стремление изъять и (или) обратить чужое имущество в свою пользу либо распорядиться указанным имуществом как своим собственным, в том числе, путем передачи его в обладание других лиц. Из буквального толкования следует, что корыстная цель не исключает совершение хищений из иной личной заинтересованности.

При этом судом установлено, что ФИО19 ...., действовал в интересах ФИО7 ... в целях незаконного обогащения последнего из иной личной заинтересованности, поскольку желал продолжать работать в обществе, что подтверждается, в том числе, и его показаниями. Указанные действия являются способом распоряжения незаконно полученными денежными средствами.

Органом предварительного расследования ФИО19 ... обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

Суд полагает, что данное обвинение необоснованно инкриминируется подсудимому по следующим основаниям.

Анализ представленных доказательств показывает, что положенные в основу обвинения исследованные доказательства, как каждое в отдельности, так и в своей совокупности не свидетельствуют о виновности ФИО19 .... в совершении им преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ.

Под хищением в статьях УК РФ понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества.

С субъективной стороны покушение на мошенничество предполагает наличие у виновного прямого умысла на завладение чужим имуществом.

Согласно п. 4 приложения к ст. 158 УК РФ, крупным размером в статьях настоящей главы, за исключением статей 159.1, 159.3, 159.4, 159.5, 159.6, признается стоимость имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - один миллион рублей.

По мнению суда, в уголовном деле отсутствуют доказательства, с достоверностью подтверждающие совершение ФИО19 .... действий по завладению денежными средствами в особо крупном размере, а именно в размере 1 485 000 рублей.

Вместе с тем, совокупность исследованных доказательств, позволяет сделать вывод о совершении ФИО19 .... покушения на хищение денежных средств, принадлежащих бюджету, путем обмана, с причинением ущерба в размере 297 000 рублей, что составляет крупный размер.

Давая правовую оценку действиям подсудимого ФИО19 ... суд исходит из установленных вышеперечисленными доказательствами обстоятельств дела, согласно которым ФИО7 ... являясь фактическим руководителем ООО «...», зная о реализации на территории Волгоградской области целевой программы по поддержке малого и среднего предпринимательства, с целью хищения путем обмана денежных средств, выделяемых в качестве субсидий, вступил в преступный сговор с сотрудником Общества ФИО19 ...., при этом распределив роли между ним и ФИО19 .... Согласно распределенным ролям: ФИО7 ... осуществлял общее руководство, при этом ФИО19 ... для участия в указанной программе, не имея намерения заниматься коммерческой деятельностью, должен был зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, открыть расчетный счет в банке, пройти цикл необходимых семинаров, подписать договор купли-продажи и акт приема – передачи по якобы приобретенному им павильону, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности. После выполнения на данном этапе запланированных мероприятий ФИО7 .... отдал распоряжение сотруднику Общества подготовить на ФИО19 ... пакет документов, необходимый для получения субсидий,содержащий недостоверные сведения, и представить его в Комитет экономики Волгоградской области.

Рассматривая представленный пакет документов, содержащий недостоверные сведения о якобы понесенных ФИО19 ... убытках, возникших в ходе осуществления предпринимательской деятельности, сотрудники Комитета экономики Волгоградской области, будучи введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 ... и ФИО19 ..., приняли решение о выплате ФИО19 ... в сумме 297000 рублей. Поступившие на расчетный счет ФИО19 .... бюджетные денежные средства всего на общую сумму 297000 рублей ФИО19 .... были переданы Ломаге ...., который ими распорядился по своему усмотрению, совместными действиями ФИО7 ... и ФИО19 ... бюджету причинен ущерб в размере 297 000 рублей, что является крупным размером.

Выводы органа предварительного следствия и стороны обвинения о том, что подсудимый ФИО19 ... имел умысел на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, в особо крупном размере, не нашли своего подтверждения ни в ходе предварительного следствия ни в судебном заседании.

Материалы уголовного дела, исследованные и оглашенные в судебном заседании, свидетельствуют об отсутствии у ФИО19 .... умысла на хищение путем обмана бюджетных средств в размере 1 485 000 рублей, поскольку им совершено преступление группой лиц по предварительному сговору с ФИО7 .... и умысел его был направлен на хищение денежных средств в размере 297 000 рублей, что составляет крупный размер. 

Оценивая исследованные доказательства в их совокупности, суд находит вину ФИО19 ... в изложеном в приговоре преступлении доказанной. 

При таких обстоятельствах, суд считает необходимым переквалифицировать действия подсудимого ФИО19 .... с ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ на ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 159 УК РФ, как покушение на мошенничество, то есть покушение на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам (в редакции Федерального закона РФ от 07.03.2011 года № 26-ФЗ).

Суд, квалифицируя действия подсудимого ФИО19 .... в соответствии с нормой УК РФ, предусматривающей более мягкое наказание, принимает во внимание, что данная переквалификация не приведет к существенному изменению обвинения либо иному нарушению прав подсудимого ФИО19 ... на защиту. 

Вместе с тем, квалифицируя действия ФИО19 ... по с.3 ст. 30, ч. 3 ст. 159 УК РФ учитывает ч.1 ст. 389.24 УПК РФ, согласно которой обвинительный приговор суда первой инстанции может быть изменен в сторону ухудшения положения осужденного не иначе как по представлению прокурора либо жалобе потерпевшего, частного обвинителя, их законных представителей и (или) представителей.

С учетом взаимосвязанных положений статей 389.22, 389.23 и части 1 статьи 389.24 УПК РФ, при новом рассмотрении дела в суде первой после отмены приговора в связи с нарушением права обвиняемого на защиту, а также по иным основаниям, не связанным с необходимостью ухудшения положения обвиняемого, не допускается применение закона о более тяжком преступлении, назначение обвиняемому более строгого наказания или любое иное усиление его уголовной ответственности.

По приговору Центрального районного суда г. Волгограда от ДД.ММ.ГГГГ ФИО19 .... был осужден по ч.3 ст. 30, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

При новом рассмотрении уголовного дела после отмены данного приговора не по основаниям, связанным с необходимостью ухудшения положения ФИО19.. суд квалифицирует его действия по ч.3 ст. 30 УК РФ.

По преступлению, предусмотренному ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 159 УК РФ, совершенному подсудимым ФИО12 ...

Подсудимый ФИО12 ... в зале суда виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.30, ч.4 ст.159 УК РФ себя не признал в полном объеме и показал, что в феврале ДД.ММ.ГГГГ года он пришел трудоустраиваться в организацию ООО «...», по адресу ..., непосредственным руководителем которой являлся ФИО7 .... Собеседование с ним проводил лично ФИО7 .... Его рабочее место находилось по адресу .... Насколько ему известно, данное помещение принадлежит Ломаге ... Филиалы ООО «...» располагались также в Волгоградской области, в Волжском два больших филиала и в городе Астрахань, все они принадлежали Ломаге .... В последующем ООО «...» было переименовано в ООО «......». Директором ООО «...» и ООО «...» являлась ... Фактическим руководителем был ФИО7 .... Все сотрудники выполняли требования и указания ФИО7..., в том числе и ... Он работал в данных организациях в должности сервисного инженера по ремонту теле-радиоаппаратуры и цифровой техники. Примерно в марте ДД.ММ.ГГГГ года к нему обратился ФИО7 .... с требованием, чтобы он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя. В ходе разговора он пояснил, что это необходимо ему с целью уменьшить налогообложение. Также ФИО7 .... сказал, что трудовую деятельность он будет осуществлять в том же подразделении и выполнять те же функциональные обязанности, но только уже на основании договора о возмездном оказании услуг с ООО «...», и что ведением бухгалтерского учета ИП будет по-прежнему заниматься бухгалтерия ООО «...». Также ФИО7 .... сказал, что если он откажется от его предложения зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, то тот расторгнет со ним трудовые взаимоотношения. На тот момент ФИО7 .... располагал к себе доверием, разъяснял все вопросы очень грамотно, убеждал, что это нужно для улучшения развития бизнеса. К тому же, потеря рабочего места для него была недопустимой, и он был вынужден принять предложение ФИО7 .... Он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя с единственной целью – продолжить свою работу в ООО «...». Решение он принимал самостоятельно, ни с кем не советовался и не обсуждал это. По указанию ФИО7 .... регистрацией его ИП занималась юрист ООО «...» ..., которая лично контактировала с сотрудниками ИФНС. В конце апреля ДД.ММ.ГГГГ г. он был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Далее между ним и ООО «...» в лице директора .... был заключен договор о возмездном оказании услуг, по которому ООО «...» предоставило ему рабочее место с оборудованием для ремонта техники. Через некоторое время после регистрации его в качестве ИП из бухгалтерии ООО «...» поступило указание, что ему надо открыть в банке расчетный счет И.П, и что он в обязательном порядке необходим каждому индивидуальному предпринимателю, работающему по упрощенной системе налогообложения, который он и открыл сам лично в ЗАО ... банке на .... После открытия расчетного счета бухгалтерия ООО «...» стала переводить причитающиеся ему денежные средства за выполненные работы на его расчетный счет ИП, а затем - на карту ..., с которой впоследствии он и снимал свою зарплату. Всю финансово-хозяйственную деятельность моего ИП, в том числе и отчетность, вела бухгалтерия ООО «...». В бухгалтерии находились все мои персональные данные. Сотрудники бухгалтерии подчинялись лично Ломаге .... и давать им какие-либо указания он не мог. Бухгалтерия ООО «...» базировалась на ... районе Волгограда и находилась достаточно далеко от его рабочего места. Раз в месяц сотрудник бухгалтерии приезжала на ... с огромной кипой бумаг. Обычно это были акты выполненных работ, которые привозили на подпись каждому индивидуальному предпринимателю. Предпринимателей, в том числе и меня, по очереди вызывали в кабинет, чтобы подписать листы документов, где стояли галочки. Всё это, как правило, происходило в очень быстром темпе. Сервисных инженеров было много, а бухгалтер или курьер, который приезжал всегда торопился. В октябре ДД.ММ.ГГГГ г., в один из дней ФИО7 .... вызвал его к себе в кабинет для беседы без свидетелей. Суть беседы сводилась к тому, что у него тяжелое финансовое положение, надо развивать и расширять бизнес ООО «ЛМ-СервисЮг», создавать как можно больше рабочих мест и особенно в отдаленных районах. Также, ФИО7 сообщил, что он может получить на законных основаниях финансовую поддержку из Администрации Волгоградской области. Их беседа закончилась тем, что он предложил ему купить у ООО «...» павильон в Клетском районе и организовать там рабочие места по приему и ремонту аппаратуры. На тот момент у негодействительно поступало достаточно много заказов на ремонт фотоаппаратов и другой техники из Клетского района. Он сказал Ломаге ...., что у него нет таких средств на покупку павильона. И тот предложил взять у него в долг. Ещё он сказал, что будет оказывать всяческую поддержку и помощь в организации работы в Клетском районе. А если он вдруг передумает, то ФИО7 ... в любой момент купит у него павильон обратно. На тот момент он доверял Ломаге .... Данный разговор он ни с кем не обсуждал. На следующий день он написал расписку о том, что взял в долг у ФИО7 .... 330 000,00 рублей. ФИО7 сказал, что передаст денежные средства ..., с которой он вместе пойдет в банк и положит их на свой расчетный счет. Через какое-то время, он я с кассиром ООО «ЛМ...» .... пошли банк АО «...», расположенный на .... У неё в пакете были деньги в сумме 330 000,00 рублей и платежное поручение. Кассир .... передала деньги сотруднику банка, которая в его присутствии внесла их на его расчетный счет, а затем провела операцию по их зачислению на расчетный счет ООО «...» платежным поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ, назначение платежа – оплата за модульный павильон. Договор купли-продажи он не подписывал и акт приема-передачи павильона тоже. Не видел он и сам павильон. Где-то в начале декабря ДД.ММ.ГГГГ г. к нему подошел ФИО7 ... и сказал, что надо пройти обучение по теме: «Основы ведения предпринимательской деятельности» в Волгоградском центре Защиты и развития бизнеса «Дело» офис которого находится по адресу .... Ему был назначен день, когда он должен был посетить эти курсы. Все сервисные инженеры ООО «...» проходили это обучение. Разными были только дни занятий. Оплата данного обучения была произведена ФИО7 ... По окончании ему было выдано свидетельство, которое он передал Ломаге ... После посещения курсов он понял, что ведение предпринимательской деятельности – достаточно серьезное и хлопотное дело, и понял, что физически не сможет этим заниматься. Он пришел в кабинет ФИО7 ... все ему объяснил и потребовал, чтобы он обратно забрал модульный павильон и вернул ранее перечисленные денежные средства со счета ООО «...» на его расчетный счет. Также, он дал тому четко понять, что участвовать в получении какой бы то ни было финансовой поддержки от Администрации Волгоградской области он не намерен. Потом на протяжении некоторого времени он неоднократно обращался к Ломаге и требовал от того закрыть данный вопрос. Но тот продолжал «кормить завтраками». О том, что у него назревает конфликт с ФИО7 ... знали сотрудники предприятия. В один из дней, после очередной ссоры, ФИО7 ... сообщил ему, что сделка купли-продажи павильона расторгнута, нужно прибыть в банк получить деньги и внести их в кассу предприятия. Он прибыл в банк вместе с кассиром ..., которая сообщила ему о необходимости открытия чековой книжки для обналичивания денежных средств за возврат модульного павильона. ... сама заполнила чековый лист, ошиблась, а по факту испортила его. Далее она заполнила заново второй лист чека и он в нем расписался. .... получила денежные средства в сумме 330 000 рублей, которые он даже не держал в руках, забрала и унесла их с собой. После этого он сразу пошел в кабинет ФИО7 ... который был на месте, и потребовал вернуть ему расписку, так как деньги возвращены ... в ООО «...». ФИО7 сообщил ему, что расписку он мне не вернет, так как он её порвал, в связи с чем, у него произошла с ним очередная ссора. На протяжении долгого времени он требовал от него эту расписку, но ФИО7 .... ему не её так и не вернул. В оследующем, ФИО7 в судебном заседании, проводимом судьей Рындиным, приобщил данную расписку к материалам дела. Когда ФИО7 .... переводил его в статус ИП, он пообещал, что все налоги в ИФНС России и отчисления в пенсионный фонд за индивидуального предпринимателя, то есть него, будут производиться им, ФИО7 ... Впоследствии, когда налоговая инспекция и пенсионный фонд стали забрасывать его письмами с требованиями заплатить долги по налогам, выяснилось, что ФИО7 ... никаких перечислений на уплату налогов в указанные организации не делал. В течение всего времени существования его ИП с ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ. ему пришлось платить все налоги и отчисления самому. ...няя непорядочность проявилась еще и в том, что он перестал ежемесячно выплачивать ему зарплату, что происходило с регулярностью 1 раз в 2-3 месяца. Когда в очередной раз долг по зарплате превысил 100 000,00 рублей, а это в среднем за 3 месяца, он расторг с ФИО7 .... все трудовые отношения. В ДД.ММ.ГГГГ году он устроился на другую работу и, в связи с ненадобностью, в июне того же года закрыл статус индивидуального предпринимателя. Примерно осенью ДД.ММ.ГГГГ года ему позвонил ФИО19 .... и сообщил, что его вызывали в управлении полиции ..., где он был опрошен сотрудником полиции, от которого он узнал, что от его (ФИО12 ... имени было подано заявление в Администрацию области на получении субсидии, а также, что ему было в этом отказано. Данную информацию подтвердил старший оперуполномоченный майор ... который позже вызвал его в качестве свидетеля на допрос в .... Как ему стало известно, что в неизвестный период времени, по указанию ФИО7 ... сотрудником ООО «...» бухгалтером .... за его спиной, используя его персональные данные, без его ведома и разрешения, был изготовлен пакет документов и передан в Администрацию области в комитет экономики для получения субсидии. На осуществление каких-либо действий от индивидуального предпринимателя должна быть оформлена нотариальная доверенность, но он такую доверенность никому не давал. Тем более, что он неоднократно заявлял Ломаге ... что участвовать в получении каких-либо денег в качестве финансовой помощи от Администрации области он не будет. В Администрацию Волгоградской области для оглашения решения как и сдачи документов на получение субсидии его не вызывали и в известность не ставили. Он ни с кем не вступал в преступный сговор, не обсуждал получение субсидии и не распределял роли, при этом никакой корыстной выгоды не имел. Факт произошедших с ним событий считает чудовищным стечением обстоятельств, участником которых он оказался по своему доверию и добродушию, но никак не по преступному умыслу и корысти.

Показаниями подсудимого ФИО7 ..., данными в ходе судебного следствия, приведенными в настоящем приговоре, по эпизоду преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 33, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

Несмотря на непризнание подсудимым ФИО12 .... своей вины, его виновность в совершении инкриминируемого деяния подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Показаниями представителя потепевшего ..., данными в ходе судебного следствия, приведенными в настоящем приговоре, по эпизоду преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 33, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

Данными в ходе судебного заседания показаниями свидетеля .... о том, что работала в должности консультанта в отделе субсидий и финансовой поддержке управления развития малого и среднего предпринимательства Администрации Волгоградской области. В обязанности входило: консультация субъектов малого и среднего предпринимательства, в отношении государственной поддержки, по мероприятиям, входящим в государственную программу поддержки малого и среднего предпринимательства. В соответствии с ранее действующим положением Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства», поддержка оказывалась начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства. Субъект предпринимательства, который понес затраты на реализацию бизнес проекта, в течении одного года с момента государственной регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя, и прошедшем обязательное обучение ведения предпринимательской деятельности, мог обратиться за поддержкой в виде компенсации уже понесенных затрат, связанных с ведением предпринимательской деятельности. Процедура предоставления субсидий, предусмотренная вышеуказанным Постановлением выглядела следующим образом. Субъект предпринимательства готовил и подавал пакет документов, установленный вышеуказанным Постановлением. В рамках полномочий отдела, специалистами отдела велась обработка данных документов на предмет соответствии с требованиям Постановления. Прием документов в объявленный управлением в СМИ, осуществляли все специалисты отдела. Каждый специалист, ответственный за свое направление, после окончания приема документов вел работу с поданными документами, для установления факта соответствия или не соответствия требованиям Постановления. По каждому запросу начинающего субъекта малого и среднего предпринимательства проводилось рассмотрение подлинности и достоверности представленных в запросе на получение субсидий всех сведений (факт наличия предпринимательской деятельности по заявленному месту в соответствии с поданным договором аренды, наличия затрат, представленных к возмещению и их использование в предпринимательской деятельности). Данные заключения, по результатам рассмотрения, а также запросы субъектов малого предпринимательства с предварительной оценкой специалистов отдела передавались на рассмотрение комиссии, на которой принималось решение о предоставлении или отказе в предоставлении субсидий. Решения комиссий оформлялись протоколами, на основании которых формировались реестры на оплату субсидий и передавали в бухгалтерию для перечисления. С ФИО12 ..., ФИО19 ...., ..., ФИО4 ...., и ФИО13 .... она не знакома и никогда не встречалась. 

Показаниями свидетеля ... ..., данными в ходе судебного заседания, соласно которым она работала начальником отдела субсидий и финансовой поддержки управления развития малого и среднего предпринимательства комитета экономики Волгоградской области. Ее знакомство с ФИО7 .... произошло в рамках ее работы, поскольку она курировала сферу бытового обслуживания населения, в ходе совещания, проводимого по вопросам бытового обслуживания на территории Волгоградской области. С учетом того, что их отдел занимался государственной поддержкой малого и среднего бизнеса, ее как начальника данного подразделения пригласили на данное совещание с просьбой разъяснить какие существуют механизмы поддержки малого бизнеса на территории региона, применительно к сфере бытового обслуживания. На данном совещании присутствовал ФИО7 .... Было порядка 10 разных видов поддержки в виде субсидирования затрат по понесенным расходам, связанных с предпринимательской деятельностью, которые подлежали возмещению за счет средств областного и федерального бюджетов, при этом, по каждому из видов поддержки Постановлением Администрации Волгоградской области утверждался порядок. Средства носили целевой характер, была утверждена программа поддержки предпринимательства на региональном уровне. На данном совещании ФИО7 ... выступил с инициативой по созданию мультикомплектов в сельских поселениях ряда муниципальных районов, не менее пяти районов, по оказанию услуг населению бытового характера (ремонт бытовой техники). Впоследствии, за более подробной консультацией ко ней обращались представители ФИО7 ...., консультации по данным вопросам давали также сотрудники ее отдела. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ... данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что запросы на предоставление субсидий от индивидуальных предпринимателей ФИО13 ...., ФИО4 ... ФИО19 ...., ФИО12 .... и .... были представлены ... Она несколько раз общалась с ... все общение с ... было в рамках служебных вопросов. Предъявленные ей на обозрение пакеты документов должна была обрабатывать ..., консультант отдела, так как была закреплена за данным видом финансовой поддержки. Исходя из содержимого пакетов документов в них содержатся следующие документы, заверенные заявителем: запрос на предоставление услуги, реквизиты для перечисления, сведения об основных показателях деятельности, справка об отсутствии задолженности, обязательство по сохранению среднемесячной заработной платы и количества рабочих мест, расчет размера субсидий, бизнес план, выписка с расчётного счета и платёжное поручение, заверенные банком, договор поставки оборудования, акт приема передачи модульного павильона, договор субаренды с приложение договора аренды, сертификат о прохождении краткосрочного обучения, согласие на обработку персональных данных, копия паспорта, оценочная ведомость по бизнес плану проекта, справка о результатах выездного рассмотрения. Все пять пакетов документов были на комиссии рассмотрены, и согласно оценочной ведомости были приняты следующие решения по предпринимателям: ИП ФИО4 ... – 47 балов, ИП ФИО13 ... – 47 балов, ИП ФИО19 .... – 47 балов, ИП .... – 37 балов, ИП ФИО12 .... – 37 балов. При этих показателях, комиссией было принято решение о предоставлении субсидии следующим предпринимателям: ФИО19 ...., ФИО4 ... и ФИО13 .... .... и ФИО12 .... было отказано на основании п. 15.4 п.п «г» Положения Постановления Администрации Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №...-П «Об субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства» в связи с тем, что израсходован лимит средств бюджета, предусмотренный для финансирования. Таким образом субсидии были выплачены в сумме по 297 000 руб. каждому: ФИО19 ...., ФИО4 ... и ФИО13 ..., на общую сумм 891 000 руб. При этом, ... .... и ФИО12 ... было отказано в выплате 594 000 руб. (т.17 л.д.28-33) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... их подтвердила в полном объеме, указав, что прошло достаточно много времени с тех событий.

Согласно показаниям свидетеля ... данным в зале суда, подсудимые являлись клиентами АО АКБ «...», в котором она работала начальником отдела клиентского обслуживания, обращались для открытия расчетных счетов как индивидуальным предпринимателям. Из оглашенный в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ... ...., данных в ходе предварительного следствия, следует, что в октябре – ноябре ДД.ММ.ГГГГ года, в офис обратились пять индивидуальных предпринимателей – ФИО13 ...., ФИО4 ...., ФИО19 ...., ...., ФИО12 ... Они обратились с вопросом об открытии расчетный счетов, при этом сказали, что ее, как специалиста - сотрудника банка АО АКБ «...» и сам банк, как кредитное учреждение рекомендовал их давний клиент – ФИО7 .... При открытии расчетного счета каждым из индивидуальных предпринимателей был соблюдён порядок его открытия. В ходе беседы с каждым из предпринимателей, последние поясняли, что в скором времени внесут денежные средства на свои счета, для приобретения какого-либо оборудования. При беседе с предпринимателями, последние говорили о том, что работают в штате у ФИО7 .... (т.17л.д.150-152) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... их подтвердила в поном объеме, указав, что плохо помнит подробности в связи с их давностью.

В ходе судебного следствия свидетель ... показала, что с ДД.ММ.ГГГГ она работала директором в ООО «...», в ее должностные обязанности входило следующее: контроль работы бухгалтерии и кадровой службы, подписание рабочих договоров, работа с поставщиками, ведение бухгалтерского учёта и другое. ФИО7 ... был учредителем организации, в которой она работала. Фактически руководство обществом осуществлял сам ФИО7 ... С ФИО4 ..., ФИО19 ...., ФИО13 ... ФИО12 ... по указанию ФИО7 ... были заключены договора возмездного оказания услуг как с ИП, которые она подписала, как директор ООО «...». То, что данные предприниматели будут оформлять субсидии она узнала от ФИО7 ..., поскольку он спрашивал ее о том, кто может помочь составить бизнес план. Она предложила обратиться к ... Из оглашенных в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ... данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что ей известно, что индивидуальные предприниматели ФИО13 ...., ФИО4 ... ФИО19 ...., ФИО12 .... и ... приобрели модульные павильоны у ООО «...». В свою очередь ООО «...» приобрело данные модульные (торговые) павильоны. У индивидуального предпринимателя ФИО7 .... самих павильонов она не видела, но, ФИО7 .... убеждал ее о наличии данных павильонов в Клетском районе Волгоградской области. Условий приобретения павильонов она не помнит, как ИП расплатились за данные павильоны, она не помнит. Указаний о снятии ИП денежных средств со своих счетов, она не давала. Денежных средств, для передачи ФИО7 .... она не получала. (т.13л.д.171-177) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель .... подтвердила их в полном объеме, указав на довность событий.

Данными в ходе судебного следствия показаниями свидетеля ...., соглано которым, она в период ДД.ММ.ГГГГ года работала в ООО «...» бухгалтером. С подсудимыми она знакома, поскольку они также там работали. В ее обязанности входило ведение предпринимателей, сдача бухгалтерской отчетности. Учредителем общества являлся ФИО7 ...., директором была .... Фактическим руководителем в ООО «...» являлся ФИО7 ... поскольку ... также находилась в подчинении ФИО7 ... Деятельностью мастеров, обслуживающихе бытовую технику, руководили ФИО7 ... и .... Ей известно, что ФИО4 ... ФИО19 ...., ФИО13 ...., ФИО12 ... были переведены в статус ИП, после перевода их в статус ИП, указанные лица продолжали выполнять свои обязанности мастеров по ремонту техники, на своих же местах. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ...., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что осенью ДД.ММ.ГГГГ года в офисе, расположенном по адресу: г. Волгоград ..., к ней обратились ФИО7 ... и ...., сообщив, что у них имеется возможность получить субсидии в Администрации Волгоградской области. Субсидия касалась возмещения части затрат на покупку каких-то объектов. После этого ФИО7 .... передал ей визитную карточку сотрудника Администрации Волгоградской области ... и дал указания о необходимости ознакомиться с программой данного вида субсидирования, связавшись с сотрудником Администрации ... ФИО7 ... сказал, чтобы она представилась «от ФИО7 ....». ... ... сообщила ей сайт, на котором можно ознакомится с программой субсидирования и посмотреть перечень документов. Ознакомившись с программой и сохранив на отдельном носителе пакет документов – образцы, она об этом доложила Ломаге .... По указанию ... которая сослалась на Ломагу ..., она оформила часть документов своей рукой. Сведения о предпринимателях она также получила от ФИО7 ... и ... Среди документов, которые она заполняла в текстовом варианте, были заявка на субсидирование, справка об отсутствии задолженности, справка на фирменном бланке предпринимателей об отсутствии наемных работников, расчет субсидии, бизнес план и все документы, подтверждающие покупку объекта. В один из моментов, когда она оформляла пакет документов, ... принесла ей на флэш-карте бизнес план, который также являлся неотъемлемой частью пакета документов по субсидированию. ...., передавая флэш карту, сказала подкорректировать бизнес план путем удаления названия старой организации и занесением в его поля данных индивидуальных предпринимателей. Ей передали договоры купли-продажи по торговым павильонам. Именно эти объекты (торговые павильоны) будут преподнесены как затратные, для получения субсидии. Сами торговые павильоны она лично не видела. Они, по бумагам, находились в Клетском районе Волгоградской области. Ей доподлинно известно, что индивидуальные предприниматели эти торговые павильоны для себя не покупали. ФИО7 ... давал ей указания о срочной подготовке данного пакета документов. Документы для подачи в Администрацию Волгоградской области она подписывала у предпринимателей на их рабочих местах. После того как ею были подготовлены копии необходимых документов, перечень которых указан на сайте Администрации Волгоградской области, она прибыла в комитет экономики Волгоградской области по адресу: город Волгоград, ..., где ее встретила сотрудник отдела субсидий ..., и проводила к другому специалисту данного отдела – ... которая приняла от нее все документы. О выполненной работе она доложила по телефону Ломаге ... ФИО7 ... не объяснял ей, для каких целей предприниматели получают субсидии. От ФИО7 .... ей поступили указания подготовить платежное поручение от имени ИП ФИО13 .... для перечисления денежных средств, полученных им от Администрации области в качестве субсидий, на расчетный счет ООО «...». Также, по указанию ФИО7 ... она созванивалась с ФИО13 ... и просила последнего распечатать платежное поручение, которое она ему отправила по средствам сети интернет, т.к. последний находился в .... Указания ФИО13 ... о перечислении денежных средств с его счета на р/с ООО «...» давал лично ФИО7 ... (т.16л.д.209-214,т.21л.д.167-168) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... подтвердила их в полном объеме, пояснив, что в связи с давностью событий плохо помнит подробности.

Показаниями свидетеля ... данным ей в ходе судебного следствия, согласно которым, она с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ год работала в должности главного бухгалтера в ООО «...», которое в дальнейшем переименовано в ООО «......». Руководил ООО «...» ФИО7 ... Принцип ее работы в ООО ...» сводился к выполнению указаний ФИО7 ... как руководителя организации. С ООО «............» работали индивидуальные предприниматели, которые оказывали услуги по ремонту бытовой техники, на основании договоров возмездного оказания услуг. До того, как они оформлялись в качестве ИП, они же работали в штате у ФИО7 ... мастерами по ремонту бытовой техники и сотовых телефонов. Ей известно, что, работающие у ФИО7 .... мастера регистрировались в качестве индивидуальных предпринимателей и на основании договоров возмездного оказания услуг, выполняли теже функциональные обязанности и получали заработную плату, однако, получали ее уже как предприниматели, путём подписания актов выполненных работ. Все акты о выполненных работах подписывались предпринимателями директором ООО «...» - ... и ФИО7 ... После подписании актов выполненных работ, через ..., ФИО7 ... давал указания о перечислении денежных средств на лицевые счета предпринимателей, открытые в АО АКБ «...» банке. При этом, заработная плата в ООО «...» выплачивалась не регулярно. По указанию ФИО7 ... заработная плата только выплачивалась тем сотрудникам, фамилии которых он озвучивал. Из оглашенных в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ...., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что предприниматели, а именно ФИО13 ... ... ..., ФИО19 ... и ФИО4 ... заключили договоры купли-продажи с ООО ...» о приобретении модульных павильонов для осуществления предпринимательской деятельности. Модульные павильоны, в свою очередь ООО «...», были приобретены у ИП ФИО7 .... Она видела лишь движение денежных средств ООО «...-...», а движение денежных средств предпринимателей для нее было не доступно. Так, по расчетному счету ООО «...» она увидела поступление денежных средств в качестве оплаты за торговые павильоны от ФИО13 ... ФИО19 ...., ..., ФИО4 ... ФИО12 ... Каким образом данные деньги были потрачены, она не знает, не помнит. О порядке получения субсидии, условиях и иных критериях, ей известно не было. (т.17 л.д.155-158) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... их подтвердила в полном объеме, сославшись на давность происходившихс событий.

Согласно показаний свидетеля ...., данных в ходе судебного следствия она работала кассиром в ООО «...», находилась на ... г.Волгограда. Подсудимые ФИО4 ... ФИО13 ... ФИО19 .... и ФИО12 .... работали мастерами и привозили ей выручку. Ее работа заключалась в сборе выручки и сопровождении денежных средств в банк для внесения на рассчетный счет организации, а также, выдачи заработной платы. Из оглашенных на основании ч.3 ст. 381 УПК РФ показаний свидетеля ... ..., данных ей в ходе предварительного следствия, следует, что в ДД.ММ.ГГГГ году, она узнала, что вышеуказанные мастера зарегистрировались индивидуальными предпринимателями. Общее руководство организацией осуществлял ФИО7 ... поскольку именно он давал ей различные указания, обязательные для исполнения. Денежные средства она от ФИО13 ... и ФИО19 ... не получала. Расписок от вышеуказанных лиц в получении денежных средств она не принимала. Никаких указаний о выдаче денежных средств на обучение от ФИО7 ... ей не поступало. Денежных средств для обучения она никому не выдавала. (т.13 л.д.245-248) После оглашения показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетель ... их подтвердила, указав, что плохо помнит события в связи с их давностью.

Данными по средствам видеоконференц-связи показаниями свидетеля ... о том, что в ДД.ММ.ГГГГ году она работала в Администрации Клетского района Волгоградской области в должности специалиста отдела экономики. В конце декабря ДД.ММ.ГГГГ года, по электронной почте из Администрации Волгоградской области были получены письменные указания о необходимости выезда с проверкой на место расположения, осуществления деятельности предпринимателей. Была сформирована комиссия, в которую входили она и ... Им необходимо было выехать по следующим адресам: ... района Волгоградской области, для проверки осуществления предпринимательской деятельности ФИО4 ... ФИО13 ... и ФИО19 ... По прибытию в ... ул. ... она увидела павильон, который стоял на улице. Зайдя во внутрь она увидел рабочее место по осуществлению услуг парикмахерской. Осмотрев данное место индивидуального предпринимателя, она составила справку о результатах выездного рассмотрения подлинности и достоверности сведений, представленных в запросе о предоставлении государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства. Далее она с ... отправились в ... района Волгоградской области, где обнаружили павильон, который располагался между Домом культуры и гаражными боксами. Зайдя в павильон, они увидела девушку, которая осуществляла продажу сотовых телефонов и зачисление денежных средств на счета абонентов. В этот же день, она и ... выехали в ... района Волгоградской области, где также обнаружили торговый павильон. В данном павильоне располагался отдел по продаже сотовых телефонов и отдел зачисления денежных средств на счета абонентов. Она и ..., убедившись, что деятельность осуществляется, составили справку, в которой указали о достоверности представленных сведений об осуществлении предпринимательской деятельности, направиви ее факсимильной связью в связи со срочностью. 

Суд полностью доверяет показаниям свидетелей, поскольку они подтверждаются взаимно и подтверждаются проверенными в судебном заседании материалами уголовного дела. Незначительное расхождение показаний свидетелей не противоречащее фабуле обвинения, суд объясняет особенностями личного восприятия и памяти свидетелей, с учетом прошедшего времени. 

Кроме показаний представителя потерпевшего, свидетельских показаний, вина подсудимого ФИО12 ... в инкриминируемом ему деянии подтверждается материалами дела, исследованными в ходе судебного следствия: 

Рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным отдела ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому ... в ходе проведения оперативных мероприятий выявлен и задокументирован факт совершения ФИО7 ... и другими лицами преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, а именно покушение на хищение бюджетных денежных средств, выделяемых из областного бюджета субъектам малого и среднего предпринимательства, в соответствии с требованиями ФЗ от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ», а также Постановления Правительства РФ от 27.02.2009 № 178 «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам РФ на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства», Постановления Администрации Волгоградской области от 30.03.2009 № 85-П, Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П. (т.4л.д.4-6)

Копией Постановления Правительства РФ от 27.02.2009 года № 178 «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства», согласно которому утверждены Правила (далее Правила) распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, в рамках подпрограммы "Развитие малого и среднего предпринимательства" государственной программы Российской Федерации "Экономическое развитие и инновационная экономика" (далее Постановление). В соответствии с п. 2 Правил, субсидии предоставляются в том числе в целях создание и развитие инфраструктуры поддержки субъектов малого предпринимательства создание и развитие инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства. (т.22л.д.61-66)

Копией Постановления Администрации Волгоградской области № 85-П от 30.03.2009 года «О долгосрочной областной целевой программе «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Волгоградской области» на 2009 - 2011 годы», согласно которому утверждена Программа, целью которой является обеспечение благоприятных условий для развития малого и среднего предпринимательства и повышение его вклада в социально-экономическое развитие Волгоградской области. (т.22л.д.77-82)

Копией Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 N 246-п «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства» утверждено положение о субсидировании малого и среднего предпринимательства (далее Положение). (т.22л.д.83-110)

Протоколом (далее Протокол) заседания комиссии по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства №... от ДД.ММ.ГГГГ, приобщенный в ходе допроса представителем потерпевшего .... к протоколу ее допроса. Согласно ч. 3 п. 3 Протокола, члены комиссии проголосовали (единогласно) о возмещении части затрат следующим заявителям, соответствующих требованиям Положения, в пределах имеющихся лимитов финансирования на 2011 год: ИП ФИО19 ..., ИП ФИО13 ... ИП ФИО4 .... (т.16л.д.239-250)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведена выемка в комитете экономики Волгоградской области пяти запросов от имени ИП ФИО4 ..., ... ФИО19 ... ФИО13 ... и ФИО12 ... на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства. (т.14л.д.140-141)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, представленные заместителем главного бухгалтера ООО «...» ... в комитет экономики Волгоградской области, среди которых: запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО12 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 10-ти листах, автор проекта – ФИО12 ... адрес – Волгоградская область, Клетский район, ..., ул. ...», стоимость проекта – 450 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО13 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО13 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ..., ул. ... стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 10-ти листах, автор проекта – ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ..., ул. ..., стоимость проекта – 450 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО19 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО19 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ст-ца Кременская, ... «б», стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя ФИО4 ... от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – ФИО4 ..., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ... «б», стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения. Осмотренные запрос на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства индивидуального предпринимателя ФИО12 ... запрос на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства индивидуального предпринимателя ФИО13 ... запрос на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства индивидуального предпринимателя ....; запрос на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства индивидуального предпринимателя ФИО19 ... запрос на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства индивидуального предпринимателя ФИО4 ...; пояснительные записки о результатах деятельности индивидуальных предпринимателей ФИО13 ... ФИО19 ... ФИО4 ... признаны вещественными доказательствами по делу. (т.14л.д.142-162, 163-256, т. 15, л.д. 1-173))

Заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «дата», «название бизнес плана проекта», «Сумма договора», рукописные записи «ФИО12 ... «копия верна ФИО12 ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО12 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены .... Подписи от имени ФИО12 .... в графах «Руководитель/ФИО12 ... и «Главный бухгалтер/ФИО12 ... в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО12 ..., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены вероятно ФИО12 ... (т.18л.д.102-110)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между обвиняемым ФИО7 .... и ФИО12 ...., который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов по приобретению вагончика (торгового павильона), регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, открытия лицевого счета в банке АО «...», получения денежных средств и дальнейшую их передачу ... для ФИО7 .... (т.17л.д.105-108)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем ... и ФИО12 ... который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно подписания документов на субсидию, отсутствия факта осуществления деятельности как ИП на территории Клетского района Волгоградской области, контроля поступивших денежных средств на л/с ИП ФИО12 ... в виде субсидий, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя открытия лицевого счета, получения денежных средств и дальнейшую их передачу ... для ФИО7 .... (т.17л.д.120-121)

Протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, между свидетелем .... и ФИО12 ... который еще являясь свидетелем по уголовному делу подтвердил свои показания относительно внесения денежных средств на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО12 ... подписания документов по приобретению торгового павильона, регистрации в качестве индивидуального предпринимателя открытия лицевого счета, получения денежных средств и дальнейшую их передачу ФИО10 ... для ФИО7 .... (т.17л.д.126-127)

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у ФИО12 .... изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП ФИО12 .... и ООО «.........», а именно: договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема передачи нежилого помещения; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, приложение №... к договору; денежная чековая книжка для получения наличных денег за № №..., счет 40№... на 25 чеков. (т.9л.д.205-208)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и индивидуального предпринимателя ФИО12 ... акт приема передачи нежилого помещения, согласно которому ИП ФИО12 .... принял от ООО «...» в лице .... торговый павильон, расположенный в Клетском районе Волгоградской обрасти; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, приложение №... к договору; денежная чековая книжка для получения наличных денег за №..., счет №... на 25 чеков. Осмотренные договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема передачи нежилого помещения; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, приложение №... к договору; денежная чековая книжка для получения наличных денег за №..., счет №... на 25 чеков признаны вещественными доказательствами по делу. (т.9 л.д. 209-210, 211-222)

Выпиской из АО АКБ «... банк о движении денежных средств по лицевому счету ИП ФИО12 ... согласно которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет ИП ФИО12 ... №... внесены денежные средства в сумме 330 360 руб. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в АО АКБ «... для ООО «...» перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «...» для ИП ФИО12 ... 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого в АО АКБ «...» для ИП ФИО12 ... сняты денежные средства в сумме 324 000 руб. по чеку №.... (т.11л.д.1-10)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Астраханской области изъято регистрационное дело ООО «...». (т.13л.д.94-96)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...». В ходе осмотра установлено, что на основании решения участника №... от ДД.ММ.ГГГГ ФИО7 .... уволен с должности директора. На данную должность ДД.ММ.ГГГГ назначена .... Осмотренное регистрационное дело ООО «...» признано вещественным доказательством по делу.(т.13 л.д.97-100, 101-103)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Волгоградской области изъято регистрационное дело ООО «... И(т.13 л.д.114-115)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...», в том числе уставные документы, согласно которым учредителем данной организации является сын ФИО7 .... – ... Осмотренное регистрационное дело признано вещественным доказательством по делу.(т.13 л.д.116-117, 118-120)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Волгоградской области изъято регистрационное дело ООО «... (т.13л.д.131-132)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «...», в том числе документы, подтверждающие слияние данной организации с ООО «ЛМ-Сервис». Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу. (т.13 л.д.133-144, 145-147)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «Сервис ЛМ», подтверждающее наличие трудовых отношений с ИП ФИО13 ...., ФИО4 ...., ФИО19 ...., ФИО12 .... и ... (т.13л.д.43-44)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ гоа, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 ..., оттиском печати. Юридическое дело ООО «Сервис ЛМ» признано вещественным доказательством по делу. (т.13л.д.45-46, 47-48)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...», подтверждающее наличие трудовых отношений с ИП ФИО13 ...., ФИО4 ...., ФИО19 ...., ФИО12 ... и ...т.13 л.д.58-59)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 ..., оттиском печати ООО «ЛМ-Сервис-Юг», а так же документы, подтверждающие перечисление денежных средств по договорам возмездного оказания услуг с индивидуальными предпринимателями ... ...., ФИО19 ... ФИО12 ... ФИО4 ... и ФИО13 .... Юридическое дело ООО «...» признано вещественным доказательством по делу. (т.13 л.д.60-62, 63-64)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «...» изъято юридическое дело ООО «...». (т.13 л.д.74-77)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «...», в том числе карточка с образцами подписи ФИО7 ... и оттиском печати. Юридическое дело ООО «...» признано вещественным доказательством по делу. (т.13 л.д.78-80, 81-82)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому проведен обыск в помещении ООО «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., в ходе которого обнаружены и изъяты предметы и документы, подтверждающие финансово-хозяйственные и экономические отношения между ООО «...» и ИП ФИО4 ... ... ...., ФИО12 ..., ФИО19 ... ФИО13 ... а именно: договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО13 ... возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «......» в лице директора ... и ИП ФИО19 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО4 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО12 ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ФИО19 ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО12 ....; акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 .... и ИП ФИО7 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сервис ЛМ» в лице директора ФИО7 ... и ИП ФИО4 ... светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ФИО4 ... светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП ФИО4 ... сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП ФИО4 ....; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП ФИО4 ... с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП ... .... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ... ....; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП ФИО19 ... на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП ФИО19 ...; светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП ФИО19 ....; требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя ФИО19 ...; таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис ЮГ» в лице директора ... и ИП ФИО19 ....; светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ФИО19 ... светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ... светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «......» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия ФИО13 ... №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «...» ... №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ... копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП ФИО13 ... копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области ФИО13 ... №... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пений; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ... копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП ФИО13 ... копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по ... ИП ФИО13 ... требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда ФИО12 ... решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении ФИО12 ... копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное ФИО12 .... из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флешкарта, содержащие программу 1С предприятие ООО «...»; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №.... (т.15 л.д.196-198)

Протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ гоад, согласно которому осмотрены договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО13 ... возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «... в лице директора ... и ИП ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «... в лице директора .... и ИП ФИО4 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... ИП ФИО12 ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ... ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ФИО19 ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО12 ... акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 .... и ИП ФИО7 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сервис ЛМ» в лице директора ФИО7 ... и ИП ФИО4 ....; светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ФИО4 ....; светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП ФИО4 ....; сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП ФИО4 ....; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП ФИО4 ... с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ... платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП ФИО19 .... на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП ФИО19 ... светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП ФИО19 ....; требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя ФИО19 ... таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО19 ... светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ФИО19 ....; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО19 ... светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия ФИО13 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ... информационное письмо директору ООО «...» ... №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП ФИО13 ... копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области ФИО13 ... №... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пений; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ... копия решения ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП ФИО13 ... копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по городу Волжскому ИП ФИО13 ....; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда ФИО12 ....; решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении ФИО12 ....; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное ФИО12 ... из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флешкарта, содержащие программу 1С предприятие ООО «...»; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «... ИНН №... ОГРН №.... Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу.(т.15 л.д. 199-224, 226-247, т. 16 л.д. 1-140)

Заключением по исследованию документов ООО «ЛМ-Сервис-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого ФИО19 ... ФИО13 ...., ФИО4 ...., ... ФИО12 ... поданы запросы на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям. Контактное лицо – ... 

В ДД.ММ.ГГГГ году согласно письму министерства экономики, внешнеэкономических связей и инвестиций Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ выплачены субсидии на возмещение части затрат в бизнес–плане следующим субъектам малого предпринимательства:

-ИП ФИО4 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.; 

-ИП ФИО13 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.; 

-ИП ФИО19 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.

Отказано в предоставлении субсидии в ДД.ММ.ГГГГ году субъектам малого предпринимательства, набравшим менее 43 балов, на основании пункта 15.4 Положения о субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства, утвержденного вышеназванным постановлением – израсходованы лимиты средств бюджета, предусмотренные для финансирования мероприятий по субсидированию субъектов малого предпринимательства в текущем финансовом году следующим индивидуальным предпринимателям: .... и ФИО12 .... (т.9 л.д. 3-15)

Заключением по исследованию документов ООО «...» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого выплачены субсидии на возмещение части затрат указанных в бизнес-плане следующим субъектам малого предпринимательства: ИП ФИО4 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.; ИП ФИО13 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.; ИП ФИО19 ... (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.

Отказано в предоставлении субсидий в ДД.ММ.ГГГГ. субъектам малого предпринимательства, набравшим менее 43 баллов, на основании пункта 15.4 Положения (израсходованы лимиты средств бюджета, предусмотренные для финансирования мероприятий «Оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства»): ИП ФИО16 ....; ИП ФИО12 ...

Согласно пакетам документов на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям ИП ФИО16 ... ИП ФИО12 ... в ДД.ММ.ГГГГ году, заявленная стоимость субсидий составила 594 000 руб. (297 000 +297 000 руб.).

Согласно анализу расчетного счета №... ИП ФИО19 ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытого в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 665 000,00 руб., в том числе: 330 360,00 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000,00 руб. – субсидии (Постановление Правительства Российской Федерации №... от ДД.ММ.ГГГГ); 37 640 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг.

Списано денежных средств на общую сумму 647 360 руб., в том числе: 294 000 руб. - возврат займа; 3 860 руб. - комиссия банка; 330 000 руб. - оплата за модульный павильон по договору от ДД.ММ.ГГГГ; 19 500 руб. - перевод денежных средств ФИО19 ... 

Согласно анализу расчетного счета ИП ФИО13 ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытого в филиале ЗАО АКБ «... на счет поступили денежные средства на общую сумму 1 071 313 руб., в том числе: 330 461 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000 руб. - субсидии, (Постановление Правительства Российской Федерации 178 от ДД.ММ.ГГГГ); 296 000 руб. - возврат денежных средств от ООО «...»; 147 852 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг март ДД.ММ.ГГГГ года

Списано денежных средств на общую сумму 1 071 313 руб., в том числе: 332 464,67 руб. - выдано по чеку; 8 754,10 руб. - комиссия банка; 20 063,59 руб. - уплата налогов, штрафов; 330 000 руб. - оплата за модульный павильон ООО «...»; 84 000 руб. - перевод денежных средств ФИО13 ...; 296 000 руб. - предоставление займа по договору от ДД.ММ.ГГГГ ООО «...».

Согласно анализу расчетного счета №... ИП ФИО4 ... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытому в филиале ЗАО АКБ «...» на счет поступили денежные средства на общую сумму 984 083,49 руб., в том числе: 330 360 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000 руб. - субсидии, (Постановление Правительства Российской Федерации 178 от ДД.ММ.ГГГГ); 25 860 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг (плательщик ООО «...»); 330 000 руб. - возврат денежных средств за модульный павильон по договору от ДД.ММ.ГГГГ (плательщик ООО «...»); 863,49 руб. - поступление на счет через кассу.

Списано денежных средств на общую сумму 984 083,43 руб., в том числе: 330 000 руб. - оплата за модульный павильон ООО «... 6 540,93 руб. - комиссия банка; 647 542,50 руб. - перевод денежных средств ФИО4 .... (т.10л.д.201-214)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в жилище .... среди прочего обнаружены и изъяты документы, подтверждающие экономические и трудовые отношения между ИП ФИО4 ...., ФИО13 ..., ...., ФИО12 ...., ФИО19 ... и ООО «ЛМ-Сервис- Юг», а именно: трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ; приложения к договору об оказании возмездных услуг. (т.14л.д.72-75)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра установлено, что договор заключен между ООО «...» в лице директора ... и .... Согласно данному договору .... принята на должность финансового директора ООО «...»; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный с ....; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно условиям договора, последний заключен между учредителем ООО «...» в лице ФИО7 .... и ... о приеме ... на должность генерального директора ООО «... ...»; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ заключенного с индивидуальным предпринимателем ФИО13 ....; приложения к договору об оказании возмездных услуг. Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами по делу. (т.14 л.д. 76-78 80-99)

Материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО7 ... представленными отделом ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому, на основании ст. ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...», согласно которым ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО12 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО19 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «... перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО4 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве оплаты за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя ФИО13 .... №..., открытого в ЗАО АКБ «... расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб., в качестве займа по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ. 

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: город Волгоград ..., для ООО «......» на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО4 ...А. №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: город Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...» на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО12 ... 40№..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...», на лицевой счет индивидуального предпринимателя ФИО13 ... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб., в качестве возврата займа по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., для ООО «...» на лицевой счет индивидуального предпринимателя .... №..., открытый в ЗАО АКБ «...», расположенном по адресу: г. Волгоград ...,», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб., в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору. 

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4 л.д.29-220)

Протоколом осмотра местности от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен участок местности, расположенный по адресу: Волгоградская область, Клетский район, ..., рядом с домом №.... В ходе осмотра установлено, что на данном участке отсутствуют какие – либо сооружения, а так же павильон по продаже сотовых телефонов и зачислении денежных средств на счета абонентов. (т.17л.д.216-226)

В ходе судебного заседания, судом не установлено нарушений норм уголовно-процессуального законодательства при производстве предварительного расследования. При таких обстоятельствах, оснований, предусмотренных ст. 75 УПК РФ, для признания каких-либо доказательств, представленных суду стороной обвинения, недопустимыми, не имеется.

Все исследованные в суде доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, то есть являются относимыми и допустимыми для доказывания обстоятельств, предусмотренных ст.73 УПК РФ, имеют непосредственное отношение к предъявленному ФИО12 ... обвинению и в своей совокупности являются достаточными для постановления обвинительного приговора. 

Экспертизы проведены в соответствии с требованиями УПК РФ, экспертами в экспертных учреждениях, в связи с чем, суд признает исследованные заключения экспертов допустимыми доказательствами.

Оценивая приведенные выше доказательства, как в отдельности, так и в совокупности, суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными, поскольку они получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, последовательны и не противоречивы, а в совокупности достаточны для разрешения уголовного дела по существу и находит вину ФИО12 .... в совершении преступления при изложенных выше обстоятельствах установленной.

Переходя к оценке доказательств, суд считает доказательства, исследованные в судебном заседании, относимыми к предмету уголовного дела.

Суд полностью доверяет показаниям представителя потерпевшего, свидетелей, поскольку они подтверждаются взаимно и подтверждаются проверенными в судебном заседании материалами уголовного дела. Незначительное расхождение показаний свидетелей в мелких деталях, не противоречащее фабуле обвинения, суд объясняет особенностями личного восприятия и памяти свидетелей, с учетом прошедшего времени. 

Показаниям подсудимого ФИО12 .... суд доверяет лишь в части, совпадающей с показаниями свидетелей обвинения, полагая остальную часть его показаний линией защиты, не нашедшей своего подтверждения в ходе судебного разбирательства. 

Отвергая доводы подсудимого и защиты о непричастности к совершению ФИО12 .... покушения на мошенничество, то есть покушения на хищение чужого имущества, путем обмана, суд исходит из установленных выше обстоятельств дела. 

Заявлению подсудимого о том, что со стороны сотрудников полиции на него оказывалось давление, дело в отношении него было сфальсифицировано, суд даёт критическую оценку, поскольку данный довод не нашел своего подтверждения в ходе судебного разбирательства. 

В ходе судебного следствия по ходатайству стороны защиты были допрошены следователь ... в производстве которого находилось уголовное дело в отношении подсудимых., а также оперативный сотрудник ... принимавший участие в проведении процессуальной проверке по делу. 

... в ходе судебного следствия показал, что в ходе проведенных оперативно-следственных мероприятий получены сведения в отношении ФИО7 ... и иных должностных лиц подконтрольных ему организаций: «...», «...». На первоначальном этапе предоставления части оперативной информации, она в основном была представлена ФИО13 ..., в последующем, когда стала отрабатываться информация, иные лица, которые работали у ФИО7 ... в качестве ИП, также содействовали в предоставлении информации. Результаты ОРД были представлены органам предварительного расследования, было возбуждено уголовное дело по факту хищения бюджетных средств, выделенных на покрытие расходов предпринимательской деятельности. 

Свидетель ...., в производстве которого находилось уголовное дело в отношении подсудимых, суду показал, что уголовное дело возбуждено в соответствии с требованиями УПК РФ на основании материалов проведенной процессуальной проверки, на основании которых принималось решение в соответствии со ст.ст. 144, 145 УПК РФ. В ходе предварительного следствия ФИО4 ... Тулупвым ....и ФИО19 .... были написаны заявления о привлечении к уголовной ответственности ФИО7 ..., которые были представлены в орган следствия ими без оказания какого-либо давления на них. Все следственные действия были проведены в строгом соответствии с УПК РФ. Также, в ходе предварительного следствия все подсудимые допрашивались в качестве подозреваемых и обвиняемых. При этом, в ходе допроса замечания от них не поступали на оказание какого-либо влияния со стороны следствия. Показания они давали добровольно в присутствии защитника. 

Данных, свидетельствующих о том, что на подсудимого оказывалось какое-либо воздействие, которое повлекло за собой дачу им ложных показаний, не имеется. 

В ходе судебного следствия и судебных прений сторона защиты и подсудимый ФИО12 ... сослались на недопустимость ряда доказательств, проведенных в рамках предварительного расследования, которые по их мнению проведены с нарушением требований УПК РФ. Суд не может согласиться с доводами стороны защиты о недопустимости указанных доказательств, указанные доводы стороны защиты и подсудимого ФИО12 ... суд считает необоснованными, не подтвержденными материалами дела и не находит оснований для признания доказательств недопустимыми. 

Суд критически относится к вышеуказанным показаниям ФИО12 ... в части того, что он совершил преступное деяние, введенный в заблуждение ФИО7 ... и другими сотрудниками ООО "...". Таким образом ФИО12 .... пытается принизить свою роль в совершении данного преступления и переложить ответственность за его совершение на Ломагу ... 

Довод стороны защиты о том, что у подсудимого ФИО12 ... отсутствовал преступный сговор, направленный на хищение бюджетных средств, а регистрация его в качестве индивидуального предпринимателя и открытие расчетного счета не являлась частью какого-либо преступного плана, а была обусловлена опасением потерять работу и минимизацией затрат ООО «...», связанных с оплатой налогов, является несостоятельным, поскольку подсудимый ФИО12 .... зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя, прошел курсы обучения предпринимательской деятельностью, при этом не намереваясь заниматься предпринимательством, затем с целью создания видимости понесенных затрат, связанных с предпринимательской деятельностью, заключил фиктивную сделку по приобретению модульного павильона, получил денежные средства через сотрудника Общества, действующего по указанию ФИО7 ... и в тот же день после зачисления полученной суммы на расчетный счет, перечислил их обратно в ООО «...», затем подписал документы, необходимые для участия в программе по выделению субсидий. 

Последовательность действий подсудимого свидетельствует о наличии у него предварительного сговора с ФИО7 ..., прямого умысла и единой цели - хищение денежных средств, выделяемых в качестве субсидий.

Показания свидетелей ...., ... подтверждают вывод о том, что регистрация ФИО12 ... в качестве индивидуального предпринимателя носила формальный характер, так как он не намеревался заниматься коммерческой деятельностью, так показаниями самого подсудимого ФИО12 ... согласно которым после регистрации и приобретения ими статуса ИП он продолжали работать на том же рабочем места в ООО «...», выполнять трудовой распорядок Общества и согласовывать свои действия с руководством указанного юридического лица.

Помимо этого, фактическое наличие модульных павильонов, являющихся предметом купли-продажи, что подтверждается свидетелями по делу, не может служить опровержением вывода о фиктивности этих сделок, так как указанный в договоре объект фактически не передавался ФИО12 ...., что находит своё подтверждение в дополнительных соглашениях к договору от ДД.ММ.ГГГГ на электроснабжение этих павильонов, заключенных между ОАО «...» и ФИО7 ..., а именно: о внесении изменений в этот договор от ДД.ММ.ГГГГ г. и о его расторжении от ДД.ММ.ГГГГ, то есть ФИО7 ... заключал дополнительные соглашения по данным павильонам, оплачивал услуги по электроснабжению в ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и большую часть ДД.ММ.ГГГГ г., то есть, уже после так называемой передачи объектов «новым собственникам». В связи с этим, подсудимый ФИО12 ... не мог в данном павильоне заниматься коммерческой деятельностью.

Помимо этого факт фиктивности сделок купли - продажи павильонов подтверждается показаниями свидетеля ... согласно которым сами торговые павильоны она лично не видела. Они, по бумагам, находились в Клетском районе Волгоградской области. Ей доподлинно известно, что индивидуальные предприниматели эти торговые павильоны для себя не покупали.

Доводы ФИО12 ... о том, что последний не намеревался участвовать в незаконном получении бюджетных средств, объективно опровергается совокупностью доказательств, в частности, он под руководством ФИО7 ... последовательно выполнял все действия, направленные на хищение денежных средств в виде субсидий, и только по объективным причинам не смог довести до конца совместный умысел. При этом необходимо учитывать результаты экспертного исследования - заключение почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, выводы которого лишь подтверждают доводы обвинения.

Утверждение о том, что ФИО12 ... не был осведомлен о том, что подписывает документы на участие в программе по выделению субсидий, так как не читали их, в связи с тем, что полностью доверял Ломаге ... суд оценивает критически, так как ФИО12 ... не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, заключил договор на приобретение модульного павильона, в связи с чем, мог и должен был осознавать незаконность данной сделки. 

Доводы о том, что сотрудники Комитета экономики Волгоградской области, рассматривая документы ФИО12 ... должны были обратить внимание на идентичность бизнес-планов у этих индивидуальных предпринимателей, где каждый из них планирует свою деятельность именно в Клетском районе, и у всех одно и тоже контактное лицо несостоятельны, не исключают вину подсудимого ФИО12 ... в совершении инкриминируемого преступления.

Доводы стороны защиты и подсудимого ФИО12 .... об отсутствии в его действиях корыстной цели, в связи с чем, в его действиях нет признаков мошенничества, нельзя признать обоснованными по следующим основаниям.

По смыслу закона, обязательным признаком хищения является наличие у лица корыстной цели, то есть стремление изъять и (или) обратить чужое имущество в свою пользу либо распорядиться указанным имуществом как своим собственным, в том числе, путем передачи его в обладание других лиц. Из буквального толкования следует, что корыстная цель не исключает совершение хищений из иной личной заинтересованности.

При этом судом установлено, что ФИО12 ...., действовал в интересах ФИО7 ... в целях незаконного обогащения последнего из иной личной заинтересованности, поскольку желал продолжать работать в обществе, что подтверждается, в том числе, и его показаниями. Указанные действия и являются способом распоряжения незаконно полученными денежными средствами.

Органом предварительного расследования ФИО12 ... обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.4 ст. 159 УК РФ. 

Суд полагает, что данное обвинение необоснованно инкриминируется подсудимому по следующим основаниям.

Анализ представленных доказательств показывает, что положенные в основу обвинения исследованные доказательства, как каждое в отдельности, так и в своей совокупности не свидетельствуют о виновности ФИО12 .... в совершении им преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ.

Под хищением в статьях УК РФ понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества.

С субъективной стороны покушение на мошенничество предполагает наличие у виновного прямого умысла на завладение чужим имуществом.

Согласно п. 4 приложения к ст. 158 УК РФ, крупным размером в статьях настоящей главы, за исключением статей 159.1, 159.3, 159.4, 159.5, 159.6, признается стоимость имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - один миллион рублей.

По мнению суда, в уголовном деле отсутствуют доказательства, с достоверностью подтверждающие совершение ФИО20 ... действий по завладению денежными средствами в особо крупном размере, а именно в размере 1 485 000 рублей.

Вместе с тем, совокупность исследованных доказательств, позволяет сделать вывод о совершении ФИО12 .... группой лиц по предварительному сговору, покушения на хищение принадлежащих бюджету денежных средств, путем обмана, с причинением ущерба в размере 297 000 рублей, что составляет крупный размер.

Давая правовую оценку действиям подсудимого ФИО12 ...., суд исходит из установленных вышеперечисленными доказательствами обстоятельств дела, согласно которым ФИО7 ...., являясь фактическим руководителем ООО «...», зная о реализации на территории Волгоградской области целевой программы по поддержке малого и среднего предпринимательства, с целью хищения путем обмана денежных средств, выделяемых в качестве субсидий, вступил в преступный сговор с сотрудниками Общества ФИО12 ... при этом распределив роли между ним и ФИО12 .... Согласно распределенным ролям: ФИО7 ... осуществлял общее руководство, при этом ФИО12 ...., для участия в указанной программе, не имея намерения заниматься коммерческой деятельностью, должен был зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, открыть расчетный счет в банке, пройти цикл необходимых семинаров, подписать договор купли-продажи и акт приема – передачи по якобы приобретенному им павильону, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности. После выполнения на данном этапе запланированных мероприятий ФИО7 .... отдал распоряжение сотруднику Общества подготовить на ФИО12 ... пакет документов, необходимый для получения субсидий,содержащий недостоверные сведения,и представить его в Комитет экономики Волгоградской области.

Рассматривая представленный пакет документов, содержащий недостоверные сведения о якобы понесенных ФИО12 ... убытках, возникших в ходе осуществления предпринимательской деятельности, сотрудники Комитета экономики Волгоградской области, будучи введенными в заблуждение относительно истинных намерений ФИО7 ... и ФИО12 ...., тем не менее приняли решение об отказе в выплате ФИО12 .... в сумме 297 000 рублей. 

Таким образом, ФИО7 ... и ФИО12 ... не смогли по независящим от них обстоятельствам довести до конца свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в сумме 297 000 рублей, размер которого в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ, признается крупным. 

Выводы органа предварительного следствия и стороны обвинения о том, что подсудимый ФИО12 ...., имел умысел на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, в особо крупном размере, не нашли своего подтверждения ни в ходе предварительного следствия ни в судебном заседании.

Материалы уголовного дела, исследованные и оглашенные в судебном заседании, свидетельствуют об отсутствии у ФИО12 .... умысла на хищение путем обмана бюджетных средств в размере 1 485 000 рублей, поскольку им совершено преступление группой лиц по предварительному сговору с ФИО7 .... и умысел его был направлен на хищение денежных средств в размере 297 000 рублей, что составляет крупный размер. 

Оценивая исследованные доказательства в их совокупности, суд находит вину ФИО12 ... в изложеном в приговоре преступлении доказанной. 

При таких обстоятельствах, суд считает необходимым переквалифицировать действия подсудимого ФИО12 ... с ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ на ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 159 УК РФ, как покушение на мошенничество, то есть покушение на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам (в редакции Федерального закона РФ от 07.03.2011 года № 26-ФЗ).

Суд, квалифицируя действия подсудимого ФИО12 ... в соответствии с нормой УК РФ, предусматривающей более мягкое наказание, принимает во внимание, что данная переквалификация не приведет к существенному изменению обвинения либо иному нарушению прав подсудимого ФИО12 ... на защиту. 

ФИО7 ... ФИО4 ...., ФИО13 ...., ФИО19 ... и ФИО12 ... каждый в отдельности, хорошо ориентируются в судебной ситуации. Поведение ФИО7 ..., ФИО4 ..., ФИО13 ... ФИО19 ... и ФИО12 ... в ходе предварительного следствия и в суде не вызывает сомнений в их психической полноценности. В связи с изложенным, суд признает их вменяемыми и, следовательно, подлежащим уголовной ответственности за содеянное.

При назначении наказания подсудимым Ломаге ... ФИО4 ... ФИО13 ... ФИО19 ... и ФИО12 ... суд, в соответствии со ст. 60 УК РФ, принимает во внимание характер и степень общественной опасности содеянного, данные о личности подсудимых, обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление осужденных, а также обстоятельства совершенных подсудимыми преступлений.

Так, подсудимыми ФИО7 ... ФИО4 ...., ФИО13 ... ФИО19 ... и ФИО12 .... совершены умышленные преступления против собственности, относящиеся к категории тяжких.

ФИО7 ... ФИО4 ..., ФИО13 ...., ФИО19 ... и ФИО12 ... каждый в отдельности характеризуется положительно, на учетах в психоневрологическом диспансере и в наркологическом кабинете не состоят, ранее не судимы.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО7 ... суд признает состояние его здоровья, активное участие в общественной жизни. 

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО4 ..., суд признает наличие тяжелого заболевания, возраст и состояние здоровья его близкого родственника – отца.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО13 ...., суд признает наличие на иждивении малолетнего ребенка и активное участие в его воспитании, состояние его здоровья. 

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО19 ...., суд признает состояние его здоровья, а также добровольное возмещение вреда, причиненного преступлением. 

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО12 ... суд признает состояние его здоровья. 

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимым Ломаге ... ФИО4 ...., ФИО13 ...., ФИО19 .... и ФИО12 ..., судом не установлено.

При назначении наказания ФИО19 .... суд, признавая в качестве смягчающих вину обстоятельств добровольное возмещение вреда, причиненного преступлением руководствуется требованиями ч.1 ст.62 УК РФ. 

Кроме того, подсудимыми ФИО7 ... ФИО4 ...., ФИО13 ...., ФИО19 .... и ФИО12 ... по факту хищения бюджетных денежных средств совершены неоконченные преступления, в связи с чем, каждому из подсудимых должно быть назначено наказание за эти преступления, в соответствие с требованиями ч.3 ст.66 УК РФ - не более трех четвертей максимального срока наиболее строгого вида наказания.

Суд, с учетом фактических обстоятельств преступлений, предусмотренных ч.4 и ч.3 ст. 159 УК РФ, влияющих на степень их общественной опасности, принимая во внимание способ совершения преступления, степень реализации преступных намерений, умысел, мотив, цель совершения деяния, характер и размер наступивших последствий, не считает необходимым применять положение ч. 6 ст. 15 УК РФ и изменять подсудимым категорию преступлений.

Оснований для освобождения ФИО7 ...., ФИО4 ..., ФИО13 ...., ФИО19 ... и ФИО12 .... от уголовной ответственности и наказания, суд не усматривает. 

В соответствии с требованиями ст.6 УК РФ наказание и иные меры уголовно-правового характера, применяемые к лицу, совершившему преступление, должны быть справедливыми, то есть соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного.

Кроме того, назначенное наказание в соответствии с ч.2 ст.43 УК РФ применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений.

В соответствии со ст. 6, 43, 60 УК РФ, суд приходит к выводу, что исправление осужденных, достижение целей наказания, в том числе и предупреждение новых преступлений, возможны при назначении Ломаге ... ФИО4 ... ФИО13 ... ФИО19 ... и ФИО12 ... каждому в отдельности, наказания в виде лишения свободы за каждое преступление. 

Дополнительные наказания, предусмотренное санкциями ч. 4 и ч. 3 ст. 159 УК РФ, а именно в виде штрафа или ограничение свободы, суд полагает возможным в отношении каждого из подсудимых не применять, находя наказание в виде лишения свободы достаточным для реализации целей и задач наказания. 

Учитывая, что подсудимые ФИО7 ..., ФИО4 .... ФИО13 ... ФИО19 .... и ФИО12 .... совершили умышленные преступления, обстоятельства и способ их совершения, последствия совершённых преступных деяний, сведения о их личности, в связи с чем, суд считает, что их исправление и перевоспитание может быть достигнуто только в условиях изоляции от общества при реальном лишении свободы. 

Назначение иных видов наказания, предусмотренных санкциями статей ч.4 и ч.3 ст.159 УК РФ, суд считает противоречащим принципам ст. 43 УК РФ.

Исключительных обстоятельств, дающих основание для назначения Ломаге ... ФИО4 ... ФИО15 ..., ФИО19 ... и ФИО12 ... каждому в отдельности, наказания с применением положений ст.64 УК РФ, а также ст. 73 УК РФ по делу не имеется. 

Принимая во внимание, что подсудимые совершили преступления, которые относятся к категории тяжких, то в соответствии со ст.58 УК РФ суд назначает отбывание лишения свободы каждому подсудимому в исправительной колонии общего режима. 

При этом, в соответствии со ст. 10 УК РФ, на основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ, при отсутствии ограничений, предусмотренных ч. 3.3 ст. 72 УК РФ (в ред. Федерального закона от 3 июля 2018 года № 186-ФЗ) время задержания, и содержания под стражей до вступления приговора в законную силу необходимо зачесть в срок лишения свободы из расчёта один день за полтора дня отбывания в исправительной колонии общего режима, а содержание под домашним арестом – из расчета один день за один отбывания наказания.

Комитетом экономической политики и развития Волгоградской области заявлен гражданский иск о взыскании с подсудимых имущественного вреда в размере 891 000 рублей. Подсудимые гражданский иск в судебном разбирательстве не признали полностью.

В соответствии с ч. 2 ст. 309 УПК РФ при необходимости произвести дополнительные расчеты, связанные с гражданским иском, требующие отложения судебного разбирательства, суд может признать за гражданским истцом право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства, разъяснив гражданскому истцу право на заявление данных исковых требований в порядке гражданского судопроизводства.

При таких обстоятельствах суд признаёт за Комитетом экономической политики и развития Волгоградской области право на удовлетворение гражданского иска о возмещении материального ущерба в порядке гражданского судопроизводства.

Поскольку в результате действий подсудимых потерпевшему ... и Комитету экономической политики и развития Волгоградской области причинен материальный ущерб, который до настоящего времени в полном объеме не погашен, суд считает необходимым до погашения гражданского иска не снимать арест с арестованного имущества, принадлежащего Ломаге ...:

-здания мельницы (кадастровый №...), назначение объекта–производственное, общей площадью 409,6 кв.м., расположенное по адресу: Волгоградская область, Старополтавский район, ..., принадлежащего на праве собственности Ломаге ...номер государственной регистрации права №... стоимостью 500 000 рублей; 

-земельного участка (кадастровый №...), назначение объекта–земли населенных пунктов–для ведения гражданами садоводства и огородничества, общей площадь 721 кв.м., расположенного по адресу: город Волгоград, ... СНТ «...», принадлежащего на праве собственности Ломаге .... (номер государственной регистрации права №... стоимостью 300 000 рублей;

встроенного нежилого помещения (кадастровый №...), назначение объекта–административное, общей площадью 58,4 кв.м., расположенный по адресу: г. Волгоград ..., принадлежащего на праве собственности Ломаге ... (номер государственной регистрации права №...), стоимостью 8 419 000 рублей.

Гражданский иск по эпизоду в отношении потерпевшего ... не заявлен.

При решении вопроса о судьбе вещественных доказательств суд руководствуется положениями статьи 81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 296, 297 - 299, 296-299, 307 – 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать ЛОМАГУ ... виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от 07.03.2011 года № 26-ФЗ), ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 33, ч.4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от 07.03.2011 года № 26-ФЗ) и назначить ему наказание:

- по ч.4 ст. 159 УК РФ, в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года, 

- по ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 33, ч.4 ст. 159 УК РФ, в виде лишения свободы на срок 3 (три) года 6 (шесть) месяцев, 

В соответствии с ч.3 ст.69 УК РФ путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно определить Ломаге .... наказание в виде лишения свободы сроком на 6 (шесть) лет, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима. 

Меру пресечения в отношении ФИО7 ... в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении изменить на заключение под стражу. Взять Ломагу ... под стражу в зале суда.

Срок наказания Ломаге .... исчислять с ДД.ММ.ГГГГ.

На основании п. «б» ч.3.1 ст. 72 УК РФ, при отсутствии ограничений, предусмотренных ч. 3.3 ст. 72 УК РФ (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 186-ФЗ), зачесть Ломаге ... в срок отбытия наказания время его задержания с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и заключения под стражей по настоящему делу с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по день вступления приговора в законную силу, из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, а также, на основании ст. 72 УК РФ (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 420-ФЗ), время содержания под домашним арестом ФИО7 ... с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из расчета один день за один день.

Признать ФИО4 ... виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст.159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от 07.03.2011 года № 26-ФЗ) и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 6 (шесть) месяцев, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Срок наказания ФИО4 ... исчислять с ДД.ММ.ГГГГ.

На основании п.«б» ч.3.1 ст.72 УК РФ зачесть ФИО4 ... в срок отбытия наказания время содержания под стражей по данному уголовному делу с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, с учетом положений ч.3.3 ст.72 УК РФ.

В связи с фактическим отбытием наказания освободить ФИО4 .... от отбытия назначенного наказания в виде лишения свободы.

Меру пресечения ФИО4 ... в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить. 

Признать ФИО13 ... виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст.159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от 07.03.2011 года № 26-ФЗ) и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 6 (шесть) месяцев, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Срок наказания ФИО13 ... исчислять с ДД.ММ.ГГГГ.

На основании п.«б» ч.3.1 ст.72 УК РФ зачесть ФИО13 ... в срок отбытия наказания время содержания под стражей по данному уголовному делу с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, с учетом положений ч.3.3 ст.72 УК РФ.

В связи с фактическим отбытием наказания освободить ФИО13 ... от отбытия назначенного наказания в виде лишения свободы.

Меру пресечения ФИО13 ... в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить. 

Признать ФИО19 ... виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст.159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от 07.03.2011 года № 26-ФЗ) и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 5 (пять) месяцев, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Срок наказания ФИО19 ... исчислять с ДД.ММ.ГГГГ.

На основании п.«б» ч.3.1 ст.72 УК РФ зачесть ФИО19 ... в срок отбытия наказания время содержания под стражей по данному уголовному делу с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, с учетом положений ч.3.3 ст.72 УК РФ.

В связи с фактическим отбытием наказания освободить ФИО19 ... от отбытия назначенного наказания в виде лишения свободы.

Меру пресечения ФИО19 .... в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить. 

Признать ФИО12 ... виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 30, ч.3 ст.159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 26-ФЗ) и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 5 (пять) месяцев, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Срок наказания ФИО12 ... исчислять с ДД.ММ.ГГГГ.

На основании п.«б» ч.3.1 ст.72 УК РФ зачесть ФИО12 .... в срок отбытия наказания время содержания под стражей по данному уголовному делу с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, с учетом положений ч.3.3 ст.72 УК РФ.

В связи с фактическим отбытием наказания освободить ФИО12 ... от отбытия назначенного наказания в виде лишения свободы.

Меру пресечения ФИО12 ... в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить. 

Не снимать арест с арестованного имущества, принадлежащего Ломаге ... до полного возмещения причиненного ущерба потерпевшим: 

-здания мельницы (кадастровый №...), назначение объекта–производственное, общей площадью 409,6 кв.м., расположенное по адресу: Волгоградская область, Старополтавский район, ..., принадлежащего на праве собственности Ломаге ... (номер государственной регистрации права №...); 

-земельного участка (кадастровый №...), назначение объекта–земли населенных пунктов–для ведения гражданами садоводства и огородничества, общей площадь 721 кв.м., расположенного по адресу: город Волгоград, ... СНТ «...», принадлежащего на праве собственности Ломаге .... (номер государственной регистрации права №...-№...

встроенного нежилого помещения (кадастровый №...), назначение объекта–административное, общей площадью 58,4 кв.м., расположенный по адресу: г. Волгоград ..., принадлежащего на праве собственности Ломаге .... (номер государственной регистрации права №...

Признать за Комитетом экономической политики и развития Волгоградской области право на удовлетворение гражданского иска о возмещении материального ущерба в порядке гражданского судопроизводства.

По вступлению приговора в законную силу вещественные доказательства: 

- копию исполнительного листа серии АС №... от ДД.ММ.ГГГГ; решения Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А12-14771/2011; определения Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А12-14771/2011;трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ; приложение к договору об оказании возмездных услуг, копию выписки из единого госреестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним от ДД.ММ.ГГГГ №...; свидетельства о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ; договора залога недвижимости (ипотеки) № МСБЛК9066/08/004/И01 от ДД.ММ.ГГГГ; расчетного графика погашения кредита; дополнительного соглашения №... к договору залога недвижимости (ипотеки) № МСБЛК9066/08/004/И01 от ДД.ММ.ГГГГ; кредитного договора 

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; расчетного графика погашения кредита; кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из единого госреестра прав на недвижимое имущество с следок с ним от ДД.ММ.ГГГГ №...; копия свидетельства о гос. регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ; кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки из единого гос.реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним от ДД.ММ.ГГГГ №...; копия выписки из единого госреестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним от ДД.ММ.ГГГГ №... ; копии протокола согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договора об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ; протокола согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договора об ипотеке №...-з02 от ДД.ММ.ГГГГ; протокола предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договора об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ; справки МУП ТЗР БТИ от ДД.ММ.ГГГГ; справки МУП ТЗР БТИ от ДД.ММ.ГГГГ; технического паспорта на встроенное нежилое помещение по ... по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; технического паспорта на встроенное нежилое помещение по ... по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; свидетельства о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ; выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ №...; выписки из ЕГРП от ДД.ММ.ГГГГ №...; договора аренды №... от ДД.ММ.ГГГГ – хранятся в материалах уголовного дела №... (т.2л.д.113-164); светокопию исполнительного производства 16212/15/34042-ИП в отношении ФИО7 ..., расписку от ДД.ММ.ГГГГ от имени ФИО7 .... на сумму 5 000 000 рублей, расписку от ДД.ММ.ГГГГ от имени ... на сумму 3 000 000 рублей; договор купли-продажи нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ....; договор об отступном от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ...; договор купли-продажи нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ....; договор купли-продажи нежилого здания и земельного участка от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ...; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ... ....; договор купли-продажи здания магазина от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ООО «Волжский металл»; договор купли-продажи земельного участка от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ООО «Волжский металл»; договор купли-продажи ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ....; договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... на имя ... договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... на имя ... регистрационное дело ООО «...» №... – квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства; бизнес- план; акт приема-передачи модульного павильона от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по р/с ОАО «...» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 рублей; копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 34 №..., договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи нежилого помещения (приложение №... к договору); договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, приложение №... к договору, - денежная чековая книжка для получения наличных денег за № №..., счет 40№... на 25 чеков; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ, копия трудовой книжки ФИО13 ....; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение об изменении трудового договора №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо от директора ООО «...» .... от ДД.ММ.ГГГГ; решение участника №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; денежный чек серии НА №... на сумму 312 564 67 рубля; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; инфор. письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; инфор. письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; инфор. письмо №... и 4 от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №...ОБ/59/1 от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; брошюра Центр Дело; почтовый конверт ООО «...» на имя ФИО13 ....; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка 2-НДФЛ №... от ДД.ММ.ГГГГ, ДВД- диск в корпусе оранжевого цвета с посадочным отверстием №... В В 15 00792 НS, юридическое дело ООО «... на 45 листах;юридическое дело ООО «... ...» на 84 листах;юридическое дело ООО ...»; регистрационное дело ООО «... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ФИО13 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ...; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... и ИП ФИО19 ....; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ ...» в лице директора ... и ИП ФИО4 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ... Р.П. и ИП ФИО12 ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ... ....; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 .... и ИП ФИО19 ... договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО12 ... акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 .... и ИП ФИО7 ... договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора ФИО7 .... и ИП ФИО4 ... светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ФИО4 ... светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП ФИО4 ... сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП ФИО4 ... выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП ФИО4 ... с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП .... за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» в лице директора .... и ИП ....; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП ФИО19 ... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 рублей; выписка по счету ИП ФИО19 .... за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП ФИО19 .... на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП ФИО19 ....; светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП ФИО19 ... требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя ФИО19 ... таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «... в лице директора ... и ИП ФИО19 ... светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО7 ... и ИП ФИО19 ....; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис» в лице директора ... и ИП ФИО19 ... светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия ФИО13 ... №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; информационное письмо директору ООО «...» №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ...; информационное письмо директору ООО «...» ... ... №... от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП ФИО13 ...; копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области ФИО13 .... №... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пеней; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о взыскании налогов с ИП ФИО13 ....; копия решения ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП ФИО13 ....; копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по городу Волжскому ИП ФИО13 ....; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету № №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету № №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП ФИО13 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 .... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП ФИО12 ... в филиале ЗАО АКБ «...» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда ФИО12 ... решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении ФИО12 ... копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное ФИО12 ... из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ, хранящиеся при материалах уголовного дела, – хранить в материалах уголовного дела; 

- DVD- диск и флеш-карта, содержащие программу 1С предприятие ООО «...»; механическая штемпельная печать «Сервис-ЛМ» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №...; механическая штемпельная печать «...» ИНН №... ОГРН №..., детализацию телефонных соединений абонентского номера №..., хранящиеся в комнате хранения вещественных доказательств ГСУ ГУ МВД России по Волгоградской области – передать по принадлежности, в случае отказа от получения – уничтожить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Волгоградский областной суд через Центральный районный суд г. Волгограда в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся я под стражей, - в тот же срок со дня вручения ей копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в ее рассмотрении судом апелляционной инстанции. Осужденные вправе поручать осуществление своей защиты избранному ими защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Судья: .... Федоренко