Дело № 5-49/2025

УИД 67RS0001-01-2024-003375-14

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

12 марта 2025 года г. Смоленск

Заднепровский районный суд г. Смоленска, расположенный по адресу: 

<

...>, в составе председательствующего судьи Дворянчикова Евгения Николаевича, при секретаре Мягченковой А.Н., с участием: должностного лица, составившего протокол о правонарушении, - ФИО,., представителя юридического лица, привлекаемого к ответственности, - ФИО1, рассмотрев в качестве суда первой инстанции материалы дела об административном правонарушении в отношении 

Общества с Ограниченной Ответственностью «Усмон Наклийот» («USMONNAQLIYOT» LLC) (далее по тексту постановления - ООО, Предприятие, Общество), расположенного по адресу: 

<

адрес>,

у с т а н о в и л:

ООО «Усмон Наклийот» виновно в несоблюдении установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации запретов и ограничений на вывоз товаров с территории Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных ч. 3 ст. 16.2 КоАП РФ, совершённом при следующих обстоятельствах.

27 июля 2024 года должностными лицами Смоленской таможни в районе 

<

адрес> на № километре автодороги М-1 «Москва-Минск» было остановлено транспортное средство с государственными регистрационными знаками №, под управлением водителя ФИО2, принадлежащее ООО «Усмон Наклийот», перевозившее товар - «сурьма металлическая», код ТН ВЭД ЕАЭС 811090, вес нетто 21327 кг, вес брутто 21764 кг, в количестве 26 грузовых мест, страна происхождения Республика Таджикистан. 

Согласно представленным товаросопроводительным документам: книжке МДП №, CMR № от ДД.ММ.ГГГГ., инвойсу № от ДД.ММ.ГГГГ., упаковочному листу № от ДД.ММ.ГГГГ. сертификату качества № от ДД.ММ.ГГГГ перевозчиком товара является ООО «Усмон Наклийот», отправителем - ООО «

<

данные изъяты>» (Таджикистан), получателем - юридическое лицо штата 

<

адрес> США «

<

данные изъяты>» (место разгрузки товара - Литва для дальнейшей доставки в Китайскую Народную Республику), место погрузки - Таджикистан. 

Таким образом, согласно представленным документам следует, что данный товар - «сурьма металлическая» перемещался с территории РФ в рамках международной транзитной перевозки, начинающейся и заканчивающейся за пределами территории РФ.

В ходе проведенного ДД.ММ.ГГГГ таможенного досмотра в транспортном средстве с государственными регистрационными знаками № было установлено наличие товара «сурьма металлическая», весом нетто 21327,5 кг., весом брутто 21769,5 кг., в количестве 26 грузовых мест.

В ходе проведения таможенного контроля в отношении вышеуказанного товара была проведена таможенная экспертиза, согласно заключению которой следует, что вышеупомянутый товар представляет собой слиток (чушку) цветного металла - сурьмы рафинированной. Содержание сурьмы (Sb) составляет 99,7 %, присутствуют также примеси свинца (0,2 %), висмута и железа (менее 0,1 % в сумме).

Из ответа отдела запретов, ограничений и товарной номенклатуры (далее - ОЗОиТН) Смоленской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ следует, что товар «сурьма», перемещаемый в слитках, с качественным и количественным составом: сурьмы - 99,7 %, примесь свинца 0,3 %, классифицируется в подсубпозиции 8110100000 в соответствии с ТН ВЭД ЕАЭС.

Товар «сурьма» (в товарной подсубпозиции кода ТН ВЭД ЕАЭС № 2617100000 как сурьма, а также как сурьмянистые концентраты и химические соединения в виде трисульфида дисурьмы (сернистой сурьмы)) включён в приложение № 3 «Перечень отдельных видов товаров двойного назначения, в отношении которых вводится запрет на вывоз» к постановлению Правительства Российской Федерации от 09.03.2022 г. № 313 «О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 08.03.2022 г. № 100» (далее - постановление Правительства РФ от 09.03.2022г. № 313). Запрет на вывоз введён до 31.12.2025 г. включительно.

Запрет, указанный в п. 1 Постановления Правительства РФ от 09.03.2022 г. № 313, распространяется на транзитные перевозки товара «сурьма» через территорию Российской Федерации в третьи страны.

Согласно вышеупомянутой ТД, торгующей страной по контракту выступают Соединенные Штаты Америки, которые согласно приложению № 1 к Постановлению Правительства Российской Федерации от 09.03.2022 г. № 313 входят в перечень иностранных государств и территорий, в отношении которых введён запрет на вывоз отдельных видов товаров. Указанный запрет носит публичный характер и адресован неограниченному кругу лиц, в том числе осуществляющих вывоз из Российской Федерации товаров по перечням, поименованным в Приложении № 3 к вышеупомянутому Постановлению Правительства РФ.

Таким образом, товар «сурьма» (код ТН ВЭД ЕАЭС 8110100000) запрещен к вызову с территории Российской Федерации в соответствии с постановлением Правительства РФ от 09.03.2022 г. № 313, в том числе при осуществлении транзитной перевозки.

В связи с данными обстоятельствами ДД.ММ.ГГГГ сотрудником таможни в отношении ООО «Усмон Наклийот» было возбуждено дело о правонарушении, предусмотренном ст. 16.3 КоАП РФ.

Товар, являющийся предметом административного правонарушения - «сурьма металлическая», весом нетто 21327,5 кг., весом брутто 21769,5 кг., в количестве 26 грузовых мест, изъят протоколом изъятия вещей от ДД.ММ.ГГГГ и помещен на ответственное хранение на ООО СВХ «

<

данные изъяты> (

<

адрес>). 

В настоящем судебном заседании представитель Предприятия ФИО1 выразил мнение о том, что в связи со вступлением с 24 декабря 2024 года в силу Постановления № 1874 от 23.12.2024 г. Правительства РФ, в данное время вменяемые Обществу действия уже не могут подпадать под признаки правонарушения, предусмотренного ст. 16.3 КоАП РФ. Так, названным Постановлением № 1874 дана новая редакция пункта 1.1 Постановления № 313 от 09.03.2022 г. Правительства РФ. Согласно новой редакции установлен запрет на вывоз за пределы РФ в иностранные государства, не указанные в Приложении № 1 Постановления № 313 от 09.03.2022 г. Правительства РФ, такого товара, как сурьма металлическая, только в случаях, когда тот товар вывозится по внешнеторговому контракту, заключённому российским лицом с лицом, зарегистрированном в иностранной юрисдикции по перечню Приложения № 1 Постановления № 313 от 09.03.2022 г. Правительства РФ, либо когда расчёты с участием российских лиц производятся через кредитные организации, зарегистрированные в такой иностранной юрисдикции. Поскольку же в данном случае внешнеторговый контракт российским юридическим лицом не заключался, то и административную ответственность Предприятие уже нести (по мнению ФИО1) не должно.

Ознакомившись с материалами дела, заслушав представителя Общества и должностное лицо, составившее протокол о правонарушении, районный суд приходит к следующему.

В обоснование вины руководства Предприятия во вменяемом деянии суду представлены: 

копия акта об остановке транспортного средства от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.л.21);

копии товаросопроводительных документов: книжка МДП №, CMR № от ДД.ММ.ГГГГ, инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ, упаковочный лист № от ДД.ММ.ГГГГ, сертификат качества № от ДД.ММ.ГГГГ и ТД № (т.1 л.д.35-36);

копия акта таможенного досмотра от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.38);

копия акта таможенного досмотра от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей к нему (т.1 л.д.44-49);

копия заключения таможенного эксперта от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.78-81);

протоколы изъятия вещей и документов от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.114-115), (т.1 л.д.116-125 - с фототаблицей);

акт приема-передачи имущества на ответственное хранение от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.127);

протокол осмотра от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.128-129).

В ходе административного расследования бал опрошен водитель ООО «Усмон Наклийот», из пояснений которого следует, что с правилами международных перевозок он знаком. По указанию директора загрузка транспортного средства с государственными регистрационными знаками № происходила в 

<

адрес> Таджикистана товаром «сурьма металлическая», после чего водителю были переданы товаросопроводительные документы на данный груз. При загрузке того транспортного средства товаром водитель присутствовал и загрузку контролировал. После загрузки на запорные устройства того транспортного средства была наложена пломба. Затем водитель на упомянутом транспортном средстве с указанным товаром поехал по маршруту в 

<

адрес> Литовской Республики для передачи товара в порт и для его дальнейшей транспортировки в Китай. Маршрут следования водитель выбирал сам.

В ходе административного расследования в Смоленскую таможню поступили письма из регионального таможенного управления по Согдийской области Республики Таджикистан: с объяснениями заместителя управляющего директора ООО «

<

данные изъяты>» - отправителя товара «сурьма металлическая». Из тех объяснений следует, что сурьма, производимая в данном Обществе, предназначена исключительно для использования её в гражданских целях. Она продается предприятиям, которые производят из нее трехокись, порошки для добавок в различные виды товаров народного потребления и для обеспечения и повышения пожарозащищённости. Та сурьма продавалась на основании контракта, где покупателем указано лицо США, но согласно полученным инструкциям от покупателя товара, пунктом назначения в отгрузочных документах был указан адрес в Китае. Ранее поставки того товара осуществлялись на регулярной основе, начиная с апреля 2023 года по адресам переработчиков и потребителей продукции в Азии, Африке, Южной и Северной Америке, странах Европы, согласно получаемым инструкциям. На данный момент сделки в отношении товара, задержанного в Смоленской таможне, расторгнуты, данный товар - «сурьма» - является собственностью ООО «

<

данные изъяты>» поэтому он должен вернуться в Республику Таджикистан. Ввиду специфического географического положения Таджикистана, самым экономичным, оптимальным и быстрым маршрутом доставки товара в Китай, является маршрут - транзитом через страны СНГ.

В процессе административного расследования было получено объяснение генерального директора ООО «Усмон Наклийот», из того объяснения следует, что на транспортном средстве с государственным регистрационным знаком № Обществом осуществлялась перевозка груза «сурьма металлическая», согласно товаросопроводительным документам. Отправителем того товара являлось ООО «

<

данные изъяты>» Республики Таджикистан, там же осуществлялась и загрузка товара, грузополучателем являлась фирма в Китае. Заявку на перевозку осуществляла компания, зарегистрированная в Литве. Маршрут следования был транзитом через РФ, транзитом через Республику Беларусь, в морской порт 

<

данные изъяты> (Литва). С компанией из США ООО «Усмон Наклийот» не имеет никаких контактов. При въезде в Казахстане на посту пограничного перехода груз был помещен под таможенную процедуру таможенного транзита. Маршрут следования, согласно таможенной процедуры, был внесен в единую систему таможенного контроля стран ЕАЭС, с указанием наименования груза и транспортного средства. Никакие грузовые операции в пути следования с товаром не производились. Из РФ транспортное средство следовало в Республику Беларусь для проезда в Литву, откуда товар должны были везти другие водители, имеющие визы Шенген. Выезд из России в Беларусь всегда происходит по одной дороге через г. Смоленск. Никаких специальных указаний никто водителю не давал. Ранее ООО «Усмон Наклийот» осуществляло транзитные перевозки из Таджикистана в другие страны через территорию ЕАЭС, где отправителем товара было ООО «

<

данные изъяты>». Никаких запретов на такие перевозки никогда не было. До момента остановки Смоленской таможней транспортного средства ООО «Усмон Наклийот» с товаром, руководству того Общества ничего не было известно о каких-либо ограничениях и запретах на вывоз или транзит этого груза через территорию или с территории РФ. На данный момент Обществу известно, что товар «сурьма металлическая» включен в перечень отдельных видов товаров двойного назначения, в отношении которых вводится запрет на вывоз с территории РФ. Общество не намеренно совершило данное административное правонарушение и просит о снисхождении и минимально возможном наказании, ввиду того, что в действиях Общества не имелось злого умысла, и его руководство не хотело нанести какой-либо экономический, политический или моральный ущерб таможенным органам и Российской Федерации.

В ходе проведения административного расследования в Смоленскую таможню поступило письмо из компании «

<

данные изъяты>, Китай», из которого следует, что между данной компанией из Китая и ООО «

<

данные изъяты>» договорные отношения отсутствуют по международной перевозке товара «сурьма металлическая», кроме того данная Китайская компания не является грузополучателем такого товара.

Кроме того, в материалах дела имеется письмо Министерства промышленности и новых технологий Республики Таджикистан, из которого следует, что готовая продукция ООО «

<

данные изъяты>» - «сурьма металлическая» реализовывается в страны Евросоюза транзитом через стразы Таможенного Союза ЕАЭС и используется для получения сплавов с последующим изготовлением полиграфического оборудования, решеток, аккумуляторов, подшипников, производства каучука, лакокрасочной промышленности. Использование «сурьмы» металлической» для производства продукции двойного назначения исключено.

Из письма Министерства транспорта Республики Таджикистан следует, что согласно постановлению Кабинета Министров Республики Узбекистан «О государственном регулировании и контроле транзита особых грузов и воинских контингентов через территорию Республики Узбекистан» - «сурьма металлическая» в перечне опасных грузов отсутствует.

Согласно писем, полученных из Китайской фирмы - получателя товара «сурьма металлическая», следует, что та фирма в Китае покупаемую у ООО «

<

данные изъяты>» «сурьму металлическую», никогда не использует в военных целях.

Согласно имеющейся в материалах дела справке о введении властями КНР мер экспортного контроля следует, что в соответствии с совместным уведомлением Министерства коммерции Главного таможенного управления КНР от 15.08.2024 г. № следует, что начиная с 15 августа 2024 года вступают в силу меры экспортного контроля в отношении отдельных категорий сурьмы. Вывоз указанной продукции из Китая будет осуществляться только при наличии лицензии на экспорт товаров и технологий двойного назначения, выдаваемой Министерством коммерции КНР. Таким образом, «сурьма» попадает в перечень товаров, подпадающих под действие мер экспортного контроля.

Кроме того, вина руководства Общества в административном правонарушении подтверждается и показаниями свидетелей - сотрудников Смоленской таможни ФИО3, остановившего транспортное средство с товаром, и ФИО4, проводившей таможенный досмотр. Из пояснений ФИО4 следует, что в ходе проведения таможенного досмотра в транспортном средстве с государственными регистрационными знаками № находились 26 грузовых мест с поддонами, на которых был уложен товар - «сурьма металлическая» в виде слитков трапециевидной формы. Из пояснений ФИО3 следует, что 27 июля 2024 года им было остановлено транспортное средство с государственными регистрационными знаками № на № километре автодороги «М-1». Водителем того транспортного средства были представлены товаросопроводительные документы, из которых следовало, что в том транспортном средстве перевозился товар, а именно «сурьма металлическая», происхождения Таджикистан, транзитом через РФ в Китай

Суд учёл, что из положений ст.ст. 104, 105, 106 ТК ЕАЭС следует, что товары при помещении под таможенную процедуру подлежат декларированию таможенным органам. Таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, действующим от имени и по поручению декларанта. Таможенное декларирование производится в электронной форме с использованием таможенной декларации в виде декларации на товары. Декларация на товары используется при помещении товаров под таможенные процедуры, за исключением таможенной процедуры таможенного транзита, а в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, - при таможенном декларировании припасов. В качестве декларации на товары допускается использование транспортных (перевозочных), коммерческих и (или) иных документов, в том числе предусмотренных международными договорами государств-членов с третьей стороной, содержащих сведения, необходимые для выпуска товаров, в случаях и порядке, определяемых ТК ЕАЭС международными договорами государств-членов с третьей стороной и (или) Комиссией и законодательством государств-членов в случаях, предусмотренных Комиссией. В декларации на товары подлежат указанию сведения: о заявляемой таможенной процедуре; о декларанте, таможенном представителе, отправителе, получателе, продавце и покупателе товаров; о транспортных средствах международной перевозки, а также транспортных средствах, которыми товары перевозились (будут перевозиться) по таможенной территории Союза; о товарах: наименование, описание, необходимое для исчисления и взимания таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и иных платежей, взимание которых возложено на таможенные органы, для обеспечения соблюдения запретов и ограничений, мер защиты внутреннего рынка, принятия таможенными органами мер по защите прав на объекты интеллектуальной собственности, идентификации, отнесения к одному 10-значному коду ТНВЭД; код товаров в соответствии с ТНВЭД; происхождение товаров; наименование страны отправления и страны назначения; производитель товаров; товарный знак; наименование места происхождения товара, являющееся объектом интеллектуальной собственности, включенным в единый таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности государств-членов и (или) национальный таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности, который ведется таможенным органом государства-члена, таможенному органу которого подается декларация на товары; описание упаковок; цена, количество в килограммах (вес брутто и вес нетто) и в дополнительных единицах измерения; таможенная стоимость товаров (величина, метод определения таможенной стоимости товаров); статистическая стоимость; об исчислении таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин: ставки таможенных пошлин, налогов, таможенных сборов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин; льготы по уплате таможенных платежей; тарифные преференции; суммы исчисленных таможенных пошлин, налогов, таможенных сборов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин; курс валют, применяемый для исчисления таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин в соответствии с настоящим Кодексом; о сделке с товарами и ее условиях; о соблюдении запретов и ограничений в соответствии со ст.7 ТК ЕАЭС; о соблюдении условий помещения товаров под таможенную процедуру; о документах, подтверждающих сведения, заявленные в декларации на товары, указанных в ст.108 ТК ЕАЭС; о документах, подтверждающих соблюдение законодательства государств-членов, контроль за соблюдением которого возложен на таможенные органы; о лице, заполнившем декларацию на товары, и дата ее составления; иные сведения, определяемые Комиссией.

В силу ст.83 ТК ЕАЭС - декларантом является лицо государства-члена Евразийского экономического Союза, являющееся стороной сделки с иностранным лицом, на основании которой товары перемещаются через таможенную границу Союза.

Декларант - лицо, которое декларирует товары либо от имени которого декларируются товары (п.7 ч.1 ст.2 ТК ЕАЭС).

В соответствии с ч.3 ст.84 ТК ЕАЭС декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств - членов за неисполнение обязанностей, предусмотренных ч.2 упомянутой статьи за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений.

Декларант вправе: осматривать, измерять товары, находящиеся под таможенным контролем, и выполнять с ними грузовые операции; отбирать пробы и (или) образцы товаров, находящихся под таможенным контролем, с разрешения таможенного органа, выданного в соответствии со ст.17 ТК ЕАЭС; присутствовать при проведении таможенного контроля в форме таможенного осмотра и таможенного досмотра должностными лицами таможенных органов и при отборе этими лицами проб и (или) образцов товаров; знакомиться с имеющимися в таможенных органах результатами исследований проб и (или) образцов декларируемых им товаров; обжаловать решения, действия (бездействие) таможенных органов или их должностных лиц; привлекать экспертов для уточнения сведений о декларируемых им товарах; пользоваться иными правами, предусмотренными ТК ЕАЭС. Декларант обязан: произвести таможенное декларирование товаров; представить таможенному органу в случаях, предусмотренных ТК ЕАЭС, документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации; предъявить декларируемые товары в случаях, предусмотренных ТК ЕАЭС, либо по требованию таможенного органа; уплатить таможенные платежи, специальные, антидемпинговые, компенсационные пошлины и (или) обеспечить исполнение обязанности по их уплате в соответствии с ТК ЕАЭС; соблюдать условия использования товаров в соответствии с таможенной процедурой или условия, установленные для использования отдельных категорий товаров, не подлежащих в соответствии с ТК ЕАЭС помещению под таможенные процедуры; выполнять иные требования, предусмотренные ТК ЕАЭС.

В силу п.32 ч.1 ст.2 ТК ЕАЭС таможенная декларация - таможенный документ, содержащий сведения о товарах и иные сведения, необходимые для выпуска товаров;

В силу п.35 ч.1 ст.2 ТК ЕАЭС таможенное декларирование - заявление таможенному органу с использованием таможенной декларации сведений о товарах, об избранной таможенной процедуре и (или) иных сведений, необходимых для выпуска товаров.

Согласно ст.400 ТК ЕАЭС за несоблюдение требований международных договоров и актов в сфере таможенного регулирования юридические лица, осуществляющие деятельность в сфере таможенного дела, несут ответственность в соответствии с законодательством государств-членов.

В соответствии со ст.84 ТК ЕАЭС декларант обязан произвести таможенное декларирование товаров и за неисполнение своих обязанностей - за заявление недостоверных сведений, указанных в декларации на товары, несет ответственность в соответствии с законодательством государств - членов таможенного Союза.

Таможенная процедура таможенного транзита - таможенная процедура, в соответствии с которой товары перевозятся от таможенного органа отправления до таможенного органа назначения без уплаты таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин при соблюдении условий помещения товаров под эту таможенную процедуру (ч.1 ст.142 ТК ЕАЭС).

В силу ч.1 ст.145 ТК ЕАЭС при помещении товаров под таможенную процедуру таможенного транзита таможенный орган отправления определяет место, куда должны быть доставлены товары, помещаемые под таможенную процедуру таможенного транзита. Место доставки товаров определяется на основании сведений о пункте назначения, указанных в транспортных (перевозочных) документах, если иное не установлено пунктами 3-5 ст. 145 ТК ЕАЭС.

В случае, если при перевозке (транспортировке) товаров в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита пункт назначения изменяется в соответствии с законодательством государств-членов в области транспорта, место доставки товаров может быть изменено с разрешения таможенного органа. Для получения разрешения таможенного органа на изменение места доставки перевозчик вправе обратиться в любой таможенный орган, находящийся по пути его следования, с заявлением об изменении места доставки товаров, составленным в произвольной форме. Совместно с заявлением об изменении места доставки товаров представляются документы, подтверждающие изменение пункта назначения, транзитная декларация, иные документы на товары п.7 ст.145 ТК ЕАЭС).

Действие таможенной процедуры таможенного транзита завершается после доставки товаров в место доставки товаров, определенное таможенным органом отправления (п.1 ст.151 ТК ЕАЭС).

Из положений подпункта 26 пункта 1 ст. 2 ТК ЕАЭС следует, что под перевозчиком понимается лицо, осуществляющее перевозку (транспортировку) товаров и (или) пассажиров через таможенную границу Союза и (или) перевозку (транспортировку) товаров, находящихся под таможенным контролем по таможенной территории Союза.

Обязанность по обеспечению сохранности товаров при перевозке с применением таможенной процедуры таможенного транзита в соответствии с нормами ТК ЕАЭС возложена на перевозчика. Требование доставить товары в место их доставки является одним из основных требований таможенной процедуры таможенного транзита.

Согласно ст.150 ТК ЕАЭС при перевозке (транспортировке) товаров в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита перевозчик, независимо от того, является ли он декларантом товаров, помещенных под такую таможенную процедуру, за исключением случая, указанного в п.2 ст.150 ТК ЕАЭС обязан: доставить товары и документы на них в установленный таможенным органом отправления срок в место доставки товаров, следуя по определенному маршруту перевозки (транспортировки) товаров, если он установлен; обеспечить сохранность товаров, таможенных пломб и печатей, либо иных средств идентификации, если они применялись; не допустить разгрузку, перегрузку (перевалку) и совершение иных грузовых операций с товарами, перевозимыми (транспортируемыми) в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита, а также замену транспортных средств, перевозящих такие товары, без разрешения таможенных органов, за исключением случая, предусмотренного п.2 ст.148 ТК ЕАЭС.

Из положений ст.154 ТК ЕАЭС следует, что в случае неисполнения обязанностей при перевозке (транспортировке) товаров в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита, в том числе, в случаях недоставке части товаров, помещенных под таможенную процедуру таможенного транзита, перевозчик несет ответственность в соответствии с законодательством государства-члена, на территории которого выявлено нарушение

В данном случае перевозчиком является ООО «Усмон Наклийот». 

Согласно п.10, ч.1 ст.2 ТК ЕАЭС «запреты и ограничения» - применяемые в отношении товаров, перемещаемых через таможенную границу Союза, меры нетарифного регулирования, в том числе, вводимые в одностороннем порядке в соответствии с Договором о Союзе, меры технического регулирования, санитарные, ветеринарно-санитарные и карантинные фитосанитарные меры, меры экспортного контроля, в том числе, меры в отношении продуктов военного назначения, и радиационные требования, установленные в соответствии с Договором о Союзе и (или) законодательством государств-членов.

Согласно п. 3 ч. 1 ст. 5 ФЗ «О таможенным регулировании в РФ…», под вывозом товаров из РФ понимается фактическое перемещение (убытие) любым способом товаров за пределы территории РФ и (или) пределы искусственных островов, установок и сооружений, в отношении которых Российская Федерация имеет суверенные права и юрисдикцию в соответствии с законодательством РФ и нормами международного права, в другие государства - члены Союза или на территории, не входящие в таможенную территорию Союза, а также совершение лицами действий, направленных на такое фактическое перемещение (убытие) товаров, до фактического пересечения товарами Государственной границы РФ или пределов искусственных островов, установок и сооружений, в отношении которых Российская Федерация имеет суверенные права и юрисдикцию в соответствии с законодательством РФ и нормами международного права

Согласно ч. 2 ст. 1 Федерального закона «О специальных экономических мерах» № 281 от 30.12.2006 г. (далее - ФЗ № 281 от 30.12.2006), специальные экономические меры применяются в случаях возникновения совокупности обстоятельств, требующих безотлагательной реакции на международно-противоправное деяние либо недружественное действие иностранного государства или его органов и должностных лиц, представляющие угрозу интересам и безопасности Российской Федерации и (или) нарушающие права и свободы ее граждан.

В соответствии с ч. 2 ст. 3 ФЗ № 281 от 30.12.2006 г. к специальным экономическим мерам относятся запрет на совершение действий в отношении блокируемых лиц и (или) возложение обязанности совершения указанных действий, а также ограничения, устанавливаемые законодательством Российской Федерации. Такие меры, в том числе, могут быть направлены на запрещение финансовых операций или установление ограничений на их осуществление, запрещение внешнеэкономических операций или установление ограничений на их осуществление.

Согласно п. 8 ч. 1 ст. 32 Федерального закона «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» № 164-ФЗ от 08.12.2003 г. в соответствии с международными договорами Российской Федерации и федеральными законами, исходя из национальных интересов, могут водиться меры, не носящие экономического характера и затрагивающие внешнюю торговлю товарами, если эти меры необходимы для обеспечения обороны страны и безопасности государства.

В силу п. 2 ст. 2 Федерального закона «О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств» № 127-ФЗ от 04.06.2018 г. (далее - ФЗ № 127-ФЗ от 04.06.2018 г.) в качестве мер воздействия (противодействия) могут применяться запрет или ограничение на вывоз с территории Российской Федерации продукции и (или) сырья организациями, находящимися под юрисдикцией недружественных иностранных государств, прямо или косвенно подконтрольными дружественным иностранным государствам или аффилированными с ними, гражданами недружественных иностранных государств. Перечень такой продукции и (или) сырья определяется Правительством Российской Федерации.

При введении Российской Федерацией запретов и ограничений в одностороннем порядке действия, которые должны совершаться лицами для соблюдения таких запретов и ограничений, могут определяться нормативными правовыми актами Российской Федерации, устанавливающими эти запреты и ограничения. Указами Президента Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации могут быть определены методы и средства обеспечения соблюдения указанных мер таможенно-тарифного регулирования, запретов и ограничений, введенных Российской Федерацией в одностороннем порядке, а также федеральные органы исполнительной власти, осуществляющие функции по контролю и надзору за соблюдением установленных мер.

В связи с недружественными и противоречащими международному праву действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций, связанных с введением ограничительных мер в отношении граждан Российской Федерации и российских юридических лиц, в целях защиты национальных интересов Российской Федерации, обеспечения ее финансовой стабильности и в соответствии с ФЗ № 81, ФЗ № 127, Федеральным законом «О безопасности» от 28.12.2010г. № 390-ФЗ, Указами Президента Российской Федерации «О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций» от 28.02.2022г. № 79, «О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации» от 01.03.2022г. № 81 установлен ряд экономических мер временного характера.

Постановление Правительства РФ от 09.03.2022г. № 313 установлен запрет на вывоз за пределы территории Российской Федерации в иностранные государства и территории по перечню согласно приложению № 1 отдельных видов товаров, по перечню согласно приложению № 3.

Пунктом 1.1 указанного постановления установлено, что запрет, указанный в пункте 1 того постановления, также распространяется на вывоз за пределы территории Российской Федерации отдельных видов товаров по перечням, предусмотренным приложениями № 2 и № 3 к Постановлению № 313, в иностранные государства, не указанные в приложении № 1 к Постановлению № 313, при условии, что такие товары вывозятся за пределы территории Российской Федерации по внешнеторговым договорам (контрактам), заключенным с лицами, зарегистрированными в юрисдикции иностранных государств и территорий по перечню, предусмотренному приложением № 1 к Постановлению № 313, или предусматривающим расчеты через кредитные организации, зарегистрированные в юрисдикции таких иностранных государств и территорий, за исключением товаров, указанных в пункте 2 постановления № 313.

В Перечне отдельных видов товаров, в отношении которых вводится запрет на вывоз (приложение № 3 к постановлению № 313) поименована следующая продукция: код ТН ВЭД 2617100000 - «сурьма, трисульфид дисурьмы (сернистая сурьма) и концентраты сурьмянистые». Согласно примечанию к приложению № 3, для целей применения перечня следует руководствоваться наименованием товара, код ТН ВЭД ЕАЭС носит справочный характер и приведён для удобства пользования перечнем.

Из этого следует, что указанный товар включен в Перечень отдельных видов товаров двойного назначения, в отношении которых вводится запрет на вывоз (приложение № 3 к Постановлению № 313).

На основании п. 1 и 5 ст. 7 ТК ЕАЭС, товары перемещаются через таможенную границу Союза и (или) помещаются под таможенные процедуры с соблюдением запретов и ограничений. В случае, если актами, устанавливающими запреты и ограничения, не определены случаи и (или) порядок подтверждения их соблюдения, соблюдение таких запретов и ограничений подтверждается при перемещении товаров через таможенную границу Союза, а также при помещении товаров под таможенную процедуру выпуска для внутреннего потребления или таможенную процедуру экспорта.

В соответствии с пунктом 3 статьи 2 ФЗ № 289, в Российской Федерации применяются запреты и ограничения, установленные в соответствии с Договором о Союзе и международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования. В случаях и порядке, которые предусмотрены Договором о Союзе, международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования, Российская Федерация применяет отдельные запреты и ограничения в одностороннем порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации (пункт 4).

Как указано в пункте 5 статьи 2 ФЗ № 289, при введении Российской Федерацией запретов и ограничений в одностороннем порядке действия, которые должны совершаться лицами для соблюдения таких запретов и ограничений, могут определяться нормативными правовыми актами Российской Федерации, устанавливающими эти запреты и ограничения.

Пунктом 6 статьи 2 ФЗ № 289 установлено, что при введении Российской Федерацией запретов и ограничений в одностороннем порядке применяются методы и средства обеспечения их соблюдения, установленные в соответствии с международными договорами Российской Федерации и указанным Федеральным законом. Указами Президента Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации могут быть определены методы и средства обеспечения соблюдения указанных мер таможенно-тарифного регулирования, запретов и ограничений, введенных Российской Федерацией в одностороннем порядке, а также федеральные органы исполнительной власти, осуществляющие функции по контролю и надзору за соблюдением установленных мер.

Из совокупности данных норм права следует, что на перевозчика при убытии (прибытии) товаров с (на) территории Российской Федерации Евразийского экономического союза, возложена обязанность по проверке вывозимого (ввозимого) товара на предмет наличия (отсутствия) запрета (ограничения) на его вывоз (ввоз).

Следовательно, перевозчик - ООО «Усмон Наклийот», принимая на себя обязанность по перевозке товара «сурьма металлическая», являясь участником внешнеэкономической деятельности, с учетом сложившейся геополитической обстановки, должно было и могло изучить вопрос на предмет наличия в действующем законодательстве Российской Федерации запретов и ограничений на вывоз вышеуказанного товара, однако, этого Обществом сделано не было.

Из положений ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ следует, что юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых нормами КоАП РФ (в частности) предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Суд не принимает доводы представителя Общества о том, что в связи с изменениями, вступившими в силу с 24 декабря 2024 года в Постановление № 313 Правительства РФ, действия руководства Общества якобы перестали подпадать под признаки правонарушения, предусмотренного ст. 16.3 КоАП РФ.

Так, стороной контракта (покупателем сурьмы), в связи с исполнением которого и осуществлялась по территории РФ транзитная перевозка, является юридическое лицо США. Из содержания контракта (пункты 2.1 и 4.2) следует, что те или иные конкретные места доставки очередных партий сурьмы определяются его покупателем. Тем самым юридическое лицо США фактически является перепродавцом сурьмы во взаимоотношениях со своими контрагентами. 

Следовательно, в данном случае правовое значение имеет прежде всего факт принадлежности организации - покупателя сурьмы к юрисдикции страны США, включённой в перечень приложения № 1 к Постановлению № 313 Правительства РФ от 09.03.2022 г. иностранных государств и территорий, в отношении которых введён запрет на вывоз из РФ в том числе и сурьмы. Дальнейшие действия организации -перепродавца сурьмы с этим товаром, - в частности, возможная итоговая доставка сурьмы контрагентам в КНР, - никак не влияет на оценку действий руководства ООО «Усмон Наклийот» в рамках производства по настоящему делу. 

При определении размере и вида наказания, которому следует подвергнуть Предприятие, суд учитывает, что сведений о том, что ранее Предприятие привлекалось бы к ответственности за правонарушения, предусмотренные Главой 16 КоАП РФ, суду не представлены. Потому суд считает необходимым назначить наказание в виде конфискации предмета правонарушения, - так как возможный возврат сурьмы собственнику, находящемуся за пределами РФ, и уже допустившему совершение настоящего правонарушения, поставил бы под угрозу интересы национальной безопасности РФ, - без штрафа.

Руководствуясь ст.ст. 29.1 -29.10 КоАП РФ, суд

П О С Т А Н О В И Л :

Общество с Ограниченной Ответственностью «Усмон Наклийот» («USMONNAQLIYOT» LLC) признать виновным в совершении правонарушения, предусмотренного ст. 16.3 КоАП РФ, и назначить наказание в виде конфискации товаров, явившихся предметом административного правонарушения - «сурьма металлическая», весом нетто 21327,5 кг., весом брутто 21769,5 кг., в количестве 26 грузовых мест, - без штрафа.

Постановление может быть обжаловано в Смоленский областной суд, с подачей жалоб через Заднепровский районный суд г. Смоленска, в течение 10 дней.

Судья Е.Н. Дворянчиков