УИД № 22RS0068-01-2020-004937-16 № 1-589/2020

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Барнаул 11 ноября 2020 года 

Центральный районный суд г.Барнаула Алтайского края в составе:

председательствующего судьи Рыжкова М.В.,

при секретаре Милодан А.В.,

с участием государственного обвинителя Платоновой И.С.,

защитника - адвоката Козиной С.А.,

подсудимого ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению

ФИО1, 

<

данные изъяты> 

в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 совершил преступление, посягающее на основы предпринимательской деятельности, при следующих обстоятельствах:

в 2016 году, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, на территории (адрес) неизвестное лицо в своих целях внесения в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) сведений о подставном лице предложило ФИО1 за денежное вознаграждение предоставить указанному лицу свой паспорт гражданина Российской Федерации, серии 01 10 (номер) выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по (адрес) в (адрес)е (адрес), с тем, чтобы названное лицо подготовило пакет необходимых документов на создание и регистрацию ООО «

<

данные изъяты>», а затем ФИО1 подал их в Межрайонную ИФНС РФ №15 по Алтайскому краю. На это предложение ФИО1, движимый корыстными побуждениями, согласился и с целью реализации собственного возникшего преступного умысла на предоставление документа, удостоверяющего личность, для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице в то же время предоставил названному лицу свои паспортные данные, затем, когда это лицо подготовило пакет документов на создание и государственную регистрацию ООО «

<

данные изъяты>», в том числе заявления о государственной регистрации юридического лица при создании формы Р11001, и передало ФИО1 эти пакеты документов для регистрации названного Общества. ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России № 15 по Алтайскому краю, расположенную по адресу: г. Барнаул, пр-т. Социалистический, 47, пакет документов для государственной регистрации юридического лица, в том числе вышеуказанный паспорт гражданина Российской Федерации на свое имя и заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «

<

данные изъяты>» Формы № Р11001, где в присутствии сотрудника Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России №15 по Алтайскому краю, поставил свою подпись, на основании которой ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками Межрайонной ИФНС РФ № 15 по Алтайскому краю было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «

<

данные изъяты>», а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись 

<

данные изъяты> - о создании ООО «

<

данные изъяты>», учредителем и директором которого стал ФИО1

В судебном заседании ФИО1, выражая свое отношение к предъявленному обвинению, пояснил, что вину признает в полном объеме, подтвердил показания, данные в ходе предварительного следствия, уточнив, что цели осуществлять предпринимательскую деятельность у него не было. Для организации юридического лица из документов он предоставил только паспорт. Вид деятельности ООО «

<

данные изъяты>», его юридический и фактический адреса, ИНН, ему не известны. Организационно-распорядительные и административно-хозяйственные полномочия в качестве руководителя названной организации он не осуществлял. К деятельности организации он не имел никакого отношения, какие-либо документы по деятельности фирмы в последующем он не подписывал. Расчетными счетами общества он не управлял. Каких-либо копий, связанных ООО «

<

данные изъяты>» у него не имеется. В какое время, зарегистрировано названное Общество ему не известно. Он осознавал, что оформляет на свое имя юридическое лицо без цели осуществления в нем предпринимательской деятельности, и, что он будет являться участником данного общества только номинально. 

Вина ФИО1 содеянном подтверждается и совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, а именно:

- оглашенными в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля М., сотрудника МРИФНС России (номер) по (адрес), согласно которым ДД.ММ.ГГГГ заявителем ФИО1 предоставлены следующие документы для внесения изменений в сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ, в отношении ООО «

<

данные изъяты>» ИНН (номер), ОГРН (номер):

1. Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, по форме Р14001. Заявителем указан учредитель и руководитель юридического лица - ФИО1, его подпись заверена должностным лицом Инспекции.

2. Документ подтверждающий оплату государственной пошлины, уплаченный ФИО1

3. Решение о создании ООО «

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

4. Устав ООО «

<

данные изъяты>», утвержденный решением о создании от ДД.ММ.ГГГГ. 

Ввиду отсутствия оснований для отказа в государственной регистрации юридического лица, предусмотренных статьей 23 Закона № 129-ФЗ, Межрайонной ИФНС России № 15 по Алтайскому краю ДД.ММ.ГГГГ в ЕГРЮЛ внесены изменения в части сведений об участнике руководителе юридического лица. Таким образом, участником и руководителем ООО «

<

данные изъяты>» является ФИО1. Адресом (место нахождения) ООО «

<

данные изъяты>» является: (адрес) Учетное и регистрационное дела находились в МИФНС России № 14 по Алтайскому краю, регистрационное дело находилось в Межрайонной ИФНС России № 15 по Алтайскому краю (т. 1 л.д. 95-97); 

- оглашенными в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля Б., начальником отдела по работе с заявителями при государственной регистрации, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ ее подчиненной Д. непосредственно заявителем ФИО1 были предоставлены документы для государственной регистрации, при создании юридического лица ООО «

<

данные изъяты>» ИНН (номер), где директором и учредителем является ФИО1 присутствии Д. ФИО1 поставил подпись на последнем листе заявления и расшифровку ФИО1. Данные документы были переданы в отдел регистрации ведения реестров и обработки данных для дальнейшей обработки пакета документов. Расписка в получении документов была подписана лично ФИО1, в присутствии Д. (т. 1 л.д. 98-10); 

- оглашенными в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля А., менеджером ООО «

<

данные изъяты>», согласно которым в 2017 году к ней обратились представители ООО «

<

данные изъяты>», с просьбой заключения договора аренды нежилого помещения расположенного по адресу: (адрес). До обращения представителей ООО «

<

данные изъяты>» к ним в организацию с просьбой заключения договора аренды нежилого помещения, ни представителей, ни директора или учредителей указанного общества она ранее не знала. Представитель ООО «

<

данные изъяты>» обратился к ней с просьбой заключить договор аренды нежилого помещения, а также он пояснил, что это необходимо для регистрации юридического лица ООО «

<

данные изъяты>» в налоговом органе. Договор аренды нежилого помещения, расположенного по адресу: (адрес), был заключен между ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>». Договор заключен до ДД.ММ.ГГГГ, после чего был, расторгнут, по какой причине – ей неизвестно (т. 1 л.д. 102-104); 

- оглашенными в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля З., ранее трудоустроенной в ООО «

<

данные изъяты>» в должности руководителя отдела, согласно которым в 2016 году ООО «

<

данные изъяты>» заключало договор сдачи офисного помещения (номер), расположенное по адресу г. (адрес) аренду ООО «

<

данные изъяты>». Данных о договоре не сохранилось. Арендатор при заключении договора пояснял, что в офисном помещении будет располагаться ООО «

<

данные изъяты>». По условиям договора, после его заключения арендатор в течение 5 дней должен оплатить аренду. Также арендатору было выдано гарантийной письмо, о том, что офисное помещение предоставляется ООО «

<

данные изъяты>». По истечении 5 дней никто из представителей ООО «

<

данные изъяты>» аренду не оплатил и в офис не заехал, в связи с чем, договор аренды не вернул. По данной причине вышеуказанное офисное помещение было сдано в аренду другому контрагенту (т. 1 л.д. 105-107).

Кроме того, вина ФИО1 подтверждается следующими материалами дела: 

- сообщением о преступлении, исполняющей обязанности начальника МРИФНС России № 15 по Алтайскому краю, советника государственной гражданской службы РФ 3 класса Щ. в отношении ФИО1 по факту незаконного образования юридического лица: ООО «

<

данные изъяты>» ИНН (номер) (т. 1 л.д. 11-12); 

- протоколом осмотра места происшествия по адресу: (адрес), согласно которому осмотрено здание по вышеуказанному адресу. В ходе осмотра установлено, что в здании ООО «

<

данные изъяты>» деятельность не ведет. На двери здания таблички с данным наименованием нет (т. 1 л.д. 72-80)

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 15 по Алтайскому краю по адресу: (адрес), изъято регистрационное дело ООО «

<

данные изъяты>» ИНН (номер), которое было осмотре и приобщено к материалами дела в качестве вещественного доказательства (т. 1 л.д. 90-91, 109-150, 151); 

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого у ФИО1 изъят паспорт на имя ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца (адрес), серия (номер) (номер) выданного ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по Алтайскому краю в Индустриальном р-не г. Барнаула. Указанный документ был осмотрен и приобщен к материалами дела в качестве вещественного доказательства (т. 1 л.д. 160-162, 171-182, 183); 

- заключением эксперта (номер) от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что рукописные записи, имеющиеся в документах регистрационного дела ООО «

<

данные изъяты>» ИНН (номер): на стр. 10 в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, на стр. 23 в регистрационном деле ООО «

<

данные изъяты>» ИНН (номер) - в строке «Фамилия, имя, отчество (при наличии на русском языке)»; на стр. 34 в Расписке о получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица в регистрационном деле ООО «

<

данные изъяты>» - в строке «Расписку получил ФИО1»; на стр. 37 в Листе учета выдачи документов в регистрационном деле ООО «

<

данные изъяты>» - под печатным текстом выполнены рукописные записи «Получено лично ФИО1» - выполнены ФИО1 (т. 1 л.д. 197-200). 

Суд, оценив исследованные доказательства в их совокупности, приходит к следующему.

Вина подсудимого в содеянном, как оно установлено в описательной части приговора, кроме ее признания ФИО1, подтверждается показаниями допрошенных по делу свидетелей, показания эти в целом последовательны, логичны, непротиворечивы, в деталях дополняют друг друга, объективно подтверждаются иными добытыми по делу доказательствами; все они, перечисленные выше, получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона и могут быть положены в основу приговора.

Этими доказательствами с достоверностью подтверждено предъявленное ему обвинение в той части, что неустановленное лицо предложило ФИО1 предоставить свой паспорт для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, пообещав за это денежное вознаграждение, после чего у ФИО1, не имеющего намерений в дальнейшем осуществлять деятельность от имени каких-либо хозяйствующих субъектов и быть их руководителем в связи с отсутствием цели управления указанным юридическим лицом, сформировался преступный умысел, направленный на предоставление паспорта для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, то есть о нем самом, реализуя который, он по указанию неустановленного лица предоставлял в налоговый орган подготовленные другим лицом с использованием паспортных данных самого ФИО1 пакеты документов и личность свою при обращениях с заявлениями о государственной регистрации юридического лица подтверждал собственным паспортом гражданина России, а сотрудники Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы РФ №15 по Алтайскому краю на основании представленных документов вносили изменения в ЕГРЮЛ о руководителе ООО «

<

данные изъяты>», то есть о подставном лице ФИО1

В силу ст. 252 УПК РФ судебное разбирательство проводится только в отношении обвиняемого и лишь по предъявленному ему обвинению, а изменение обвинения в судебном разбирательстве допускается, если этим не ухудшается положение подсудимого и не нарушается его право на защиту.

Из пояснений ФИО1 следует, что подсудимый знал, что, несмотря на регистрацию ООО «

<

данные изъяты>» на его имя, цель управления юридическим лицом у него отсутствовала, намерений заниматься предпринимательской деятельностью у него не было. Данное обстоятельство подтверждается показаниями свидетелей Б., А. и З..

Согласно предъявленному обвинению, совершение указанных действий вменялось ФИО1 составе группы лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом. Однако, как следует из представленных суду доказательств, действия ФИО1 заключались только в предоставлении своего паспорта, то есть документа, удостоверяющего личность, для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о нем как о подставном лице. Самостоятельно никаких иных документов он не составлял и не предоставлял. Сам подсудимый о вступлении в предварительный сговор, направленный на совместное совершение умышленного преступления, не заявлял и не сообщал.

Исходя из систематического толкования положений ст. 173.2 УК РФ, ст. 12 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» и Приказа Минфина России от ДД.ММ.ГГГГ № 169н Приказа Минфина России от ДД.ММ.ГГГГ № 169н «Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по государственной регистрации юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств», ни паспорт гражданина РФ, ни пакет предоставляемых документов по отдельности не являются основаниями для регистрации юридического лица. Только подача заявителем указанных документов в совокупности, при удостоверении личности заявителя налоговым инспектором, на что также указала в показаниях свидетель Б., является основанием для принятия данных документов инспектором и внесения в ЕГРЮЛ сведений о данном лице.

С учетом изложенного, действия подсудимого ФИО1 суд квалифицирует по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ как предоставление документа, удостоверяющего личность, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

При назначении вида и размера наказания подсудимому суд учитывает характер и степень общественной опасности преступления, личность подсудимого, обстоятельства, смягчающие наказание подсудимого, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи. 

ФИО1 совершил преступление небольшой тяжести, по месту жительства характеризуется и месту работы характеризуется удовлетворительно, на учете у врача-нарколога и психиатра не состоит, ранее привлекался к уголовной ответственности, юридически не судим, трудоустроен, женат, воспитывает двух детей. 

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого, суд признает и учитывает признание им вины, раскаяние в содеянном, активное способствование в раскрытии и расследовании преступления на стадии предварительного следствия, выразившееся в дачи объяснений и правдивых признательных показаний, наличие на иждивении малолетнего и несовершеннолетнего детей.

Иных обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого, прямо предусмотренных ч. 1 ст. 61 УК РФ, не имеется, в то же время признание в качестве таковых обстоятельств, не закрепленных данной нормой, в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ является правом суда, а не его обязанностью. Суд, обсудив данный вопрос, не находит оснований для отнесения к смягчающим наказание обстоятельствам иных, кроме перечисленных выше. В том числе суд не усматривает оснований для признания таковыми обстоятельств, приведенных в качестве характеризующих личность подсудимого.

Отягчающих наказание обстоятельств не установлено.

Учитывая указанные обстоятельства, характер совершенного подсудимым преступления, данные о его личности, принцип справедливости и гуманизма, суд приходит принимает решение о назначении наказания в виде обязательных работ. 

Согласно п. «а» ч. 1 ст.78 УК РФ, лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления небольшой тяжести истекло два года.

Поскольку ФИО1 совершил преступление небольшой тяжести не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в материалах уголовного дела отсутствуют данные о том, что он уклонялся от предварительного следствия и суда, ко времени вынесения приговора срок давности уголовного преследования истек. В связи с чем ФИО1 подлежит освобождению от назначенного наказания.

Судьба вещественных доказательств подлежит разрешению в соответствии с требованиями ст.81 УПК РФ.

По данному уголовному делу ФИО1 порядке ст. 91 УПК РФ не задерживался.

Руководствуясь ст.ст. 304, 308-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, и назначить ему наказание в виде обязательных работ на срок 180 часов.

От назначенного наказания ФИО1 связи с истечением срока давности на основании п. «а» ч.1 ст.78 УК РФ освободить.

Меру пресечения ФИО1 виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу. 

Вещественные доказательства: 

- паспорт гражданина РФ на имя ФИО1, оставить владельцу по принадлежности; 

- регистрационное дело ООО «

<

данные изъяты>» ИНН (номер), возвращенное в МРИФНС России №15 по Алтайскому краю, оставить по принадлежности. 

Приговор может быть обжалован в Алтайский краевой суд через Центральный районный суд г.Барнаула в течение 10 суток со дня его провозглашения.

Судья М.В. Рыжков