Дело № 1-284/2020 

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Омск 22 сентября 2020 года

Куйбышевский районный суд г. Омска в составе

председательствующего судьи Калмыкова С.М., 

при секретаре судебного заседания Хажиевой Ш.Ш.,

помощнике судьи Трофимовой С.И., 

с участием государственных обвинителей Федоркиной М.И., Синицкой О.В., Роон Е.П., Сидоровой Е.Н., Ткачук Ю.Г.,

представителя потерпевших ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» ФИО16, представителя потерпевшего ООО «

<

данные изъяты>» ФИО15, представителя потерпевших ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» ФИО10,

подсудимой ФИО1, 

защитника – адвоката Храмцовой Е.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело, в рамках которого 

ФИО1, 

<

данные изъяты>, ранее не судима, избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, не задерживалась, под стражей и домашним арестом не содержалась, 

обвиняется в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 Уголовного кодекса Российской Федерации,

УСТАНОВИЛ:

Приказом № ЖЛ00000002 от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>», впоследствии переименованного ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), приказом № ЖС0000002 от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), приказом № ЖП000002Л от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>», впоследствии переименованного в ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), ФИО1 была назначена на должности главного бухгалтера каждого из указанных обществ, видом деятельности которых являлось управление и эксплуатация жилого фонда за вознаграждение на договорной основе. В соответствии с положениями ч. 1, ч. 3 ст. 6, ст. 7, ст. 9 Федерального закона «О бухгалтерском учете» от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ ФИО1 была обязана соблюдать порядок составления первичных документов бухгалтерского учета, в том числе платежных поручений, подписанных электронной подписью, обеспечивать законность их оформления, а также на основании должностных инструкций, утвержденных ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» ФИО16, осуществляя организацию и ведение бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, была обязана соблюдать цели и процедуры внутреннего контроля ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности экономического субъекта; осуществлять проверку обоснованности первичных учетных документов, которыми оформлены факты хозяйственной жизни; разрабатывать внутренние организационно-распорядительные документы, регламентирующие организацию и осуществление внутреннего контроля ведения бухгалтерского учета; нести ответственность за невыполнение либо халатное выполнение своих должностных обязанностей; действовать от имени бухгалтерии организации, представлять ее интересы во взаимоотношениях с иными структурными организациями и другими организациями по финансово-хозяйственным и иным вопросам. При этом ФИО1, в силу своего служебного положения главного бухгалтера ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», осуществляла полномочия, непосредственно связанные с хранением, приемом, выдачей и перемещением денежных средств, предназначенных для осуществления хозяйственной деятельности указанных обществ. По решению ФИО16 (генерального директора обществ) ФИО1 правомерно имела доступ и пользовалась: 1) расчетным счетом ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) №, открытым в Отделении № ПАО «Сбербанк России» по 

<

адрес>, в 

<

адрес>, 2) расчетным счетом ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) №, открытым в операционном офисе «Омский» АО «Альфа-Банк» по 

<

адрес> / угол 

<

адрес>, в 

<

адрес>, 3) расчетным счетом ООО «

<

данные изъяты>» №, открытым в Отделении № ПАО «Сбербанк России», 4) расчетным счетом ООО «

<

данные изъяты>» №, открытым в операционном офисе «Омский» АО «Альфа-Банк», 5) расчетным счетом ООО «

<

данные изъяты>» №, открытым в Отделении № ПАО «Сбербанк России», 6) расчетным счетом ООО «

<

данные изъяты>» №, открытым в операционном офисе «Омский» АО «Альфа-Банк», на которые поступали денежные средства от жильцов за обслуживание указанными организациями многоквартирных домов, расположенных в Центральном АО 

<

адрес>.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, пользуясь отсутствием надлежащего контроля со стороны генерального директора ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» ФИО16 и доверительными отношениями с последним, ФИО1, находясь в помещении общего офиса ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», расположенного по 

<

адрес> «А», в городе Омске, действуя из корыстных побуждений во исполнение единого умысла, направленного на продолжаемое хищение чужого имущества путем его присвоения и растраты, используя свое служебное положение (в том числе полномочие составлять первичные документы бухгалтерского учета - платежные поручения, подписанные электронной подписью, а также обеспечивать законность их оформления), осознавая, что несет ответственность за сохранность вверенного ей имущества, использовала доступ к платежным системам «Клиент-Банк» ПАО «Сбербанк России» и АО «Альфа-Банк», находящихся в её единоличном пользовании, и систематически заполняла электронные платежные поручения о перечислении с указанных расчетных счетов ООО «Жилсервис» (ИНН №), ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» на: 1) расчетный счет №, открытый в отделении № ПАО «Сбербанк России» на имя ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), позже переименованного в ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), в котором ФИО1 являлась единственным учредителем, участником и директором, с указанием в качестве основания платежа «за услуги по договору б/н от 01.07.2015», «за услуги по договору б/н от 01.01.2015», «оплата услуг по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ.», «ТО и организация эксплуатации за 08/2017 по договору от ДД.ММ.ГГГГ.», «за услуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ.», за услуги по договору № от 02.07.2019»; 2) расчетный счет №, открытый в Филиале АО «Райффайзенбанк» в 

<

адрес>, на имя ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), единственным учредителем и директором которого являлась её знакомая Свидетель №4 (не поставленная в известность о преступном характере действий ФИО1), с указанием в качестве основания платежа «оплата услуг по договору б/н от 01.01.2015», «оплата услуг по договору б/н от 28.10.2018», «оплата услуг по договору б/н от 01.01.2019». 

В результате таких действий ФИО1 и по указанным последней реквизитам ПАО «Сбербанк России» и АО «Альфа-Банк» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществили следующие операции:

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 196 200 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 79 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 330 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 120 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 92 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 40 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 170 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 110 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 196 180 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 300 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 78 800 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 52 800 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 300 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 20 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 110 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 250 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 120 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 180 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 200 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 134 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 180 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 257 910 рублей 87 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 253 183 рубля 40 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 130 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 110 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 190 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 70 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 160 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 140 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 50 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 160 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 160 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 290 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 220 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 90 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 10 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 70 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 104 800 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 120 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) на расчетный счет ООО 

<

данные изъяты>» в сумме 158 840 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 60 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 50 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 50 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН 

<

***>) в сумме 20 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № перечислены денежные средства со счета ООО «

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 70 000 рублей.

Действуя таким образом, осуществив указанные операции по перечислению денежных средств в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, использовав свое служебное положение, завладела денежными средствами ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) в сумме 10 427 820 рублей, ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 1 533 183 рубля 40 копеек и ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 1 382 720 рублей 87 копеек, которыми распорядилась по своему усмотрению, тем самым причинила указанным организациям материальный ущерб в особо крупном размере на общую сумму 13 343 724 рубля 27 копеек.

В судебном заседании подсудимая ФИО1 полностью согласилась с фактическими обстоятельствами предъявленного обвинения; вину признала полностью, но сослалась на то, что в период 2016-2019 годов в январе месяце каждого года передавала по указанию ФИО16 из похищенных денежных средств по 100 000 рублей кассиру ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» Свидетель №6 на общую сумму 800 000 рублей. Также не согласилась с юридической квалификацией содеянного, указав, что имела единый умысел на совершение одного продолжаемого преступления в отношении ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>».

Виновность ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, обстоятельства которого изложены в описательной части приговора, подтверждают следующие доказательства.

Показания подсудимой ФИО1 полученные в ходе судебного следствия, из которых следует, что до сентября 2019 года она работала в одной организации (формально разделенной на ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>»), принадлежащей ФИО16 и возглавляемой последним, с которым у неё были доверительные отношения), с декабря 2008 года - в качестве главного бухгалтера. В ходе деятельности указанных организаций, которые полностью взаимосвязаны и взаимозависимы, денежные средства одной организации свободно использовались для нужд других. Например, ООО "

<

данные изъяты>», которое оказывает клининговые услуги для всех домов, обслуживаемых ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», больше контрагентов, кроме указанных организаций, не имеет. Только она имела доступ к счетам всех указанных организаций через систему «банк-клиент», которые были на одном электронном ключе-флешке; смс-сообщения по операциям приходили только на её телефон. Для осуществления операций по счетам она использовала свой компьютер главного бухгалтера, при этом одновременно могла осуществлять операции по счетам всех трех указанных организаций. Денежные средства на счета организаций поступали от жильцов домов за коммунальные услуги, от арендаторов нежилых помещений, от рекламы, от провайдеров интернет-услуг. Так как денежные средства на счета организаций поступали ежедневно, то контролировать всю финансовую массу трех организаций ФИО16 не мог. Зная, что поток денежных средств на счетах вышеназванных организаций постоянен, а контроль ФИО16 не осуществляет, в 2016 году она начала присваивать денежные средства, перечисляя их с расчётного счёта ООО «

<

данные изъяты>» или ООО «

<

данные изъяты>» (на которые поступали доходы) на расчётный счёт ООО «

<

данные изъяты>» (которое своих доходов не имело), а затем со счета ООО «

<

данные изъяты>» на счет принадлежащего ей ООО «

<

данные изъяты>»; часть денежных средств она переводила на счет ООО «

<

данные изъяты>», возглавляемого Свидетель №4, которая потом передавала эти денежные средства ей (ФИО28). Она заранее решила похищать денежные средства всех трех организаций, так как понимала, что невозможно будет похитить значительную сумму со счета одного конкретного юридического лица; всего в 2016-2019 годах она похитила более 13 000 000 рублей со счетов организаций ФИО16 Со счета какой именно организации похищать денежные средства, она решала непосредственно перед осуществлением перевода денежных средств, предварительно проанализировав финансовое состояние каждой организации и оценив, в каком случае недостаток денег сложнее обнаружить. Неоднократно (ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ) она осуществляла переводы денежных средств в свою пользу со счетов одновременно двух организаций ФИО16 Похищенные денежные средства она потратила на личные нужды и нужды семьи и детей. 

Показания представителя потерпевших ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» ФИО16, полученные в ходе судебного следствия, из которых следует, что он является учредителем ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>». С 2006 года он являлся директором ООО «

<

данные изъяты>», которое позже через ликвидацию разделил на ООО «

<

данные изъяты>», которое занималось обслуживанием домов старой постройки, и ООО «

<

данные изъяты>», которое занималось обслуживанием домов новой постройки. Впоследствии данные организации были переименованы в ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», также было создано ООО «

<

данные изъяты>». Такая организация его деятельности была вызвана необходимостью формального разделения предприятий, чтобы платить налоги по упрощенной системе налогообложения, для чего требовалось наличие не более 99 работников в одной организации. Денежные средства в "

<

данные изъяты>" должны были идти только на зарплату дворников и водителей. Деньги от собственников жилья поступали только на счета ООО "

<

данные изъяты>" и ООО "

<

данные изъяты>", а "

<

данные изъяты>" своего дохода не имел, работал в найме у ООО "

<

данные изъяты>" и ООО "

<

данные изъяты>". Аренда офисного помещения по адресу: 

<

адрес>, которым пользовались все три организация, осуществлялась от имени ООО «

<

данные изъяты>». Стационарная и мобильная связь, использовавшаяся всеми организациями, оплачивалась также за счет ООО «

<

данные изъяты>». Ремонт автомобилей, находящихся на балансе ООО «

<

данные изъяты>», осуществляло также ООО «

<

данные изъяты>». Транспортные услуги оказывались ООО «

<

данные изъяты>», однако денежные средства за эти услуги поступали в ООО «

<

данные изъяты>». В настоящее время он занимает должность генерального директора в ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», а до ДД.ММ.ГГГГ также занимал должность генерального директора ООО «

<

данные изъяты>». Данные организации осуществляли общую совместную деятельность, располагались по одному адресу, имели одну бухгалтерию. Все три организации функционировали, как одно целое, каждое выполняло свои функции в определенной сфере, для того, чтобы организации работали самостоятельно, потребовалось бы нанимать в каждую организацию дополнительных работников. Он управлял имуществом всех организаций и руководил всеми финансовыми вопросами. С ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» стал его заместитель ФИО15 На протяжении всего этого времени с 2009 года ФИО1 являлась главным бухгалтером указанных организаций, в её обязанности входило, среди прочего, ведение бухгалтерии и осуществление безналичных платежей контрагентам. В подчинении ФИО1 находились сотрудники бухгалтерии и кассир. Финансовые вопросы ФИО1 решала по согласованию с ним, вместе с тем периодические платежи проводила самостоятельно. Платежи по всем организациям проводились посредством системы «Клиент-банк» с использованием электронной цифровой подписи, которая была оформлена на его имя, но фактически находилась в ведении ФИО1; он передал электронную цифровую подпись ФИО1, а также при заключении договоров с банками указал номер телефона ФИО1, на который приходили одноразовые пароли для доступа в систему, так как доверил ФИО1 осуществление безналичных расчетов организаций; электронная подпись была привязана к компьютеру ФИО1, а сам он доступа к ключу от «Клиент-банка» не имел. Такая организация финансовой деятельности предприятий была вызвана тем, что он длительное время работал с ФИО1 и полностью доверял последней. В организации также имелась касса (сейф), куда поступали наличные денежные средства от населения; к кассе имели доступ только кассир и ФИО1, как главный бухгалтер. Он ежеквартально и ежегодно осуществлял проверку бухгалтерской отчетности, но отчеты получал всегда на бумажном носителе, и, как выяснилось позже, данные отчеты были недостоверными. Он видел, что осуществляются переводы со счетов ООО «

<

данные изъяты> и ООО «

<

данные изъяты>» на счет ООО «

<

данные изъяты>», но значения этому не придавал, так как полагал, что денежные средства уходят на обслуживание транспортных средств и зарплату уборщикам и дворникам. В 2018-2019 годах он заметил, что в организациях не хватает денежных средств, хотя все доходы и расходы организаций рассчитывались до начала календарного года. Когда в 2019 году он воспользовался отпуском ФИО1 и получил доступ к ключу от «Клиент-банка», то просмотрел проведенные операции и увидел контрагентов, с которыми у его организаций не могло быть взаимоотношений, после чего провел аудит. После проведения аудита он разговаривал с ФИО1, которая сразу созналась в произошедшем и пообещала все вернуть. В период с 2016 по 2019 год ФИО1 три раза находилась в отпуске, на период ее отпуска ключ доступа к «Клиент-банку» находился у заместителя, который исполнял обязанности ФИО1, но проводил только те платежи, которые указывал он (ФИО16). Такая разница в обязанностях ФИО1 и заместителя обусловлена тем, что ФИО1 знала все договоры и действовала самостоятельно, а заместителю нужно было их изучать заново. ФИО1 подчинялась только ему (ФИО16), при этом являлась материально ответственным лицом за денежные средства, находившиеся на счетах организаций в банках. Платежи, осуществленные ФИО1 в адрес ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», были выполнены без его указаний и без правовых оснований, поскольку договорных отношений у принадлежавших ему организаций с указанными организациями никогда не было. В период с 2016 года по 2019 год указания о снятии денежных средств со счетов организации и передаче их ему (либо кассиру организаций Свидетель №6) он ФИО1 не давал, поскольку вознаграждения представителям собственников выплачивались официально и были включены в квитанции в графе «Вознаграждение», направляемую жителям домов, обслуживаемых его организациями. В результате преступных действий ФИО1 ООО «

<

данные изъяты>» был причинен ущерб в размере 1 533 183 рубля 40 копеек, ООО «

<

данные изъяты>» - 1 382 720 рублей 87 копеек. 

Показания представителя потерпевшего ООО «

<

данные изъяты>» ФИО15, полученные в ходе судебного следствия, из которых следует, что он работает заместителем генерального директора ООО "

<

данные изъяты>" и ООО "

<

данные изъяты>", а также с ДД.ММ.ГГГГ является генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>». Финансовыми вопросами ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» занимается ФИО16, а ООО «

<

данные изъяты>», создававшееся как клининговая компания для домов, обслуживаемых ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», в настоящий момент не работает. ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» расположены по одному адресу, имеют одного директора (ООО «

<

данные изъяты>» - до июля 2019 года), один отдел бухгалтерии, один состав руководящих работников. До сентября 2019 года ФИО1 являлась главным бухгалтером ООО «

<

данные изъяты>», в её должностные обязанности входило производство оплаты контрагентам, осуществление расходов на нужды предприятия, ведение бухгалтерского учета, финансовые вопросы она согласовывала с ФИО16 У ООО «

<

данные изъяты>» имелись расчетные счета в ПАО «Альфа-банк» и ПАО «Сбербанк России», доступ к которым имела только ФИО1 через сервис «Клиент-банк». От ФИО16 ему известно, что со счета ООО «

<

данные изъяты>» на счета подставных организаций ФИО1 перевела 10 427 820 рублей. 

Показания свидетеля Свидетель №9, полученные в ходе предварительного следствия и оглашенные в ходе судебного следствия, из которых следует, что в феврале 2009 года она устроилась на должность бухгалтера в ООО «

<

данные изъяты>». В 2014 году была повышена до должности заместителя главного бухгалтера. К тому моменту ООО «

<

данные изъяты> 9» было разделено на три организации: ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», при этом она была заместителем главного бухгалтера в ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», а в ООО «

<

данные изъяты>» заместителя главного бухгалтера не было, были только главный бухгалтер и директор. Во всех трех вышеуказанных организациях главным бухгалтером работала ФИО1, а директором был ФИО16 Работая заместителем главного бухгалтера, она по поручению директора ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» ФИО16 отправляла подрядчикам платежные поручения об оказанных услугах, занималась вопросами начисления заработной платы работникам организаций. По указанию ФИО1 она занималась подготовкой отчетности в части заработной платы и работы абонентской службы, каких-либо иных указаний от ФИО1 в ее адрес не поступало. В период отпуска ФИО1 она исполняла обязанности главного бухгалтера, при этом действовала строго в соответствии с указаниями, поступавшими от ФИО16 ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» для ведения хозяйственной деятельности имели счета в ПАО «Сбербанк России» и АО «Альфа-Банк». Для доступа к денежным средствам, находящимся на счетах, банками были предоставлены логины и пароли, необходимые для доступа в кабинет в программной среде банка и осуществления операций по перечислению денежных средств контрагентам. Данные пароли были записаны на лист, который хранился в кабинете ФИО1 Для подтверждения операций по перечислению со счета ПАО «Сбербанк России» было необходимо, чтобы в компьютере был установлен USB-ключ (токен), который хранился только у ФИО1; для подтверждения операции по перечислению со счета АО «Альфа-Банк» необходимо было ввести одноразовый пароль, приходивший на мобильный телефон, принадлежавший ФИО1 (т. 2 л. 239-242).

Показания свидетеля Свидетель №5, полученные в ходе судебного следствия, из которых следует, что с 2016 года она работает в ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» в должности бухгалтера, до этого работала в этих организациях секретарем; её непосредственным руководителем являлась ФИО1, с которой она также работала в ООО «

<

данные изъяты>». Данные организации располагаются по адресу: 

<

адрес>А; у данных организаций были открыты счета в ПАО «Сбербанк России» и ПАО «Альфа-банк»; учредителем и директором организаций является ФИО16; в последнее время директором ООО «

<

данные изъяты>» формально стал ФИО15, но фактически продолжает руководить учредитель ФИО16 Между руководителем ФИО16 и главным бухгалтером ФИО1 были доверительные отношения. В её (Свидетель №5) задачи входило ведение счетов 60 и 62, учет поступлений; ФИО1 вела бухгалтерский учет, осуществляла расходы организаций. Операции по счетам в банках она проводила совместно с ФИО1, но перечислением денежных средств занималась только ФИО1, поскольку только у неё был ключ от банковских сервисов, логин и пароли от которых никто, кроме ФИО1, не знал. ФИО16 также доступа к «Клиент-банку» не имел, операции по счету не проводил. На период отпуска ФИО1 обязанности последней исполняла Свидетель №9, которая была заместителем главного бухгалтера. Все документы по перечислению денежных средств со счетов вышеуказанных организаций готовила ФИО1 Деятельность ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» взаимосвязана: между ними постоянно велись взаиморасчеты. Бухгалтерская проводка по счетам, в случае перечисления безналичных денежных средств на счета контрагентов, осуществлялась ФИО28.

Показания свидетеля Свидетель №6, полученные в ходе судебного следствия, из которых следует, что с 2008 года она работает в должности бухгалтера и кассира в ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>»; данные организации оказывают услуги в жилищно-коммунальной сфере. Руководитель организаций ФИО16 сдает ей чеки по организациям ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», а также и по ООО «

<

данные изъяты>», данные чеки ею фиксируются и учитываются. Учредителем данных организаций является также ФИО16, он же осуществляет общее руководство указанными организациями. Главным бухгалтером в данных организациях являлась ФИО1 Доступ к банковским счетам ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» имела только ФИО1; всеми банковскими операциями занималась также ФИО1 Денежные средства для передачи старшим по домам в качестве вознаграждения по ведомостям передавались ей от ФИО1 до 2013 года; с 2015 года и в 2016-2019 годах оплата данного вознаграждения осуществлялась за счет денег, собранных от жильцов в результате оплаты по квитанциям (строка «вознаграждение»). В 2016-2019 годах (в том числе и в январе) ФИО1 в кассу денежные средства в размере 100 000 – 200 000 рублей не сдавала; наличные денежные средства в подотчет ФИО28 никогда не передавались. В тот период времени в кассу жильцы домов приносили только денежные средства, которые расходовались в последующем на нужды предприятия, зарплату, материалы, на счета организаций данные денежные средства не зачислялись. Рукописные записи в представленных на обозрение документах (приобщенных к материалам дела по ходатайству стороны защиты) сделаны её рукой, но данные документы были изготовлены в 2010-2013 годах. 

Показания свидетеля Свидетель №7, полученные в ходе судебного следствия, из которых следует, что с июля 2008 года она работает в ООО «

<

данные изъяты>», является руководителем юридического отдела, также осуществляла по договоренности с директором ведение и юридическое сопровождение деятельности ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>». ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» обслуживают дома, расположенные по 

<

адрес>. ООО «

<

данные изъяты>» осуществляло работы по очистке территории и помещений многоквартирных домой только в домах, обслуживаемых ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>». Между организациями имелись договорные обязательства, которые заключались в том, что ООО «

<

данные изъяты>» занималось общестроительными работами и выполняло клининговые работы, в силу своей хозяйственной деятельности ООО «

<

данные изъяты>» также оказывало услуги ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» по уборке подъездов. Так, в ООО «

<

данные изъяты>» диспетчерская служба отсутствует, при этом в ООО «

<

данные изъяты>» функционирует большая диспетчерская служба, которую использует и ООО «

<

данные изъяты>». Учредителем и генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» являлся ФИО16, однако, поскольку возникла необходимость развивать ООО «Жилсервис», в 2019 году генеральным директором данной организации стал ФИО15 Все руководство тремя организациями до июня 2019 года осуществлял только ФИО16 Главным бухгалтером во всех трех организациях до сентября 2019 года была ФИО1 Банковскими счетами и операциями по банковским счетам занималась исключительно ФИО1, так как только она имела ключ-доступ к «Клиент-банку», во время отсутствия ФИО1 данными операциями занималась Свидетель №9, у других сотрудников не было доступа в кабинет ФИО1, а также не было доступа к ключу «Клиент-банка». Движением денежных средств по расчетным счетам организаций ООО «Жилсервис», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» руководил ФИО16, но фактически все безналичные платежи осуществляла ФИО1 Как ей известно, в 2019 году ФИО16 стал проводить проверку, поскольку у организаций стала накапливаться кредиторская задолженность, и в ходе проверки выяснилось, что ФИО1 переводила денежные средства организаций на счета ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», в результате чего со счетов ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» было похищено более 13 000 000 рублей. Договорных отношений и денежных взаимоотношений у ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» с ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» никогда не было. 

Показания свидетеля Свидетель №4, полученные в ходе судебного следствия, из которых следует, что она более 20 лет находится в дружеских отношениях с ФИО1, которая работала главным бухгалтером ООО "

<

данные изъяты>", ООО "

<

данные изъяты>" и ООО "

<

данные изъяты>". Также ФИО1 являлась директором и учредителем ООО "

<

данные изъяты>". С 2018 года она (Свидетель №4) является директором и учредителем ООО "

<

данные изъяты>". В 2018 году она обратилась к ФИО28 с просьбой помочь с увеличением оборота денежных средств у ООО "

<

данные изъяты>". В 2018-2019 годах ФИО28 перечислила на счет ООО «

<

данные изъяты>» денежные средства (в размере более 1 800 000 рублей) со счетов ООО "

<

данные изъяты>", ООО "

<

данные изъяты>" и ООО "

<

данные изъяты>", а она (Свидетель №4) обналичивала денежные средства со счетов и возвращала ФИО28, иногда приобретала товары по указанию последней. В качестве назначения платежей указывались договоры, которые между ООО "

<

данные изъяты>" и ООО "

<

данные изъяты>" (с одной стороны) и ООО "

<

данные изъяты>", ООО "

<

данные изъяты>", ООО "

<

данные изъяты>" (с другой стороны) никогда не заключались. После того, как к ней обратился ФИО16, пояснивший, что деньги на счет ООО «

<

данные изъяты>» ФИО28 перевела без его согласия, и потребовал вернуть указанные денежные средства, она по указанию ФИО1 приняла меры к возврату 200 000 рублей в ООО «

<

данные изъяты>» и 220 000 рублей в ООО «

<

данные изъяты>».

Показания свидетеля Свидетель №2, полученные в ходе судебного следствия, из которых следует, что он является директором ООО "

<

данные изъяты>", ФИО1 приходится ему бывшей супругой; ФИО16 известен ему как директор ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>». Всей финансовой деятельностью ООО «

<

данные изъяты>» (впоследствии ООО «

<

данные изъяты>») занималась ФИО1, которая и учредила организацию.

Показания свидетеля Свидетель №1, полученные в ходе судебного следствия, из которых следует, что ранее с ним по соседству проживали супруги ФИО28. В начале сентября 2019 года ФИО1 сообщила ему, что увольняется с работы, скоро будет испытывать финансовые трудности и намерена сменить место жительства. В 2018 году ФИО1 заняла у него значительную сумму денежных средств, которые возвращала ежемесячно выплатами около 100 000 рублей.

Показания свидетеля Свидетель №8, полученные в ходе предварительного следствия и оглашенные в ходе судебного следствия, из которых следует, что она является начальником управления департамента СБ АО «Альфа-Банк». Документы, необходимые для открытия счета юридическому лицу, могут быть переданы как дистанционно, так при непосредственном обращении в АО «Альфа-Банк». При открытии счета обязательным условием является присутствие руководителя юридического лица либо иного лица, уполномоченного руководителем. При открытии счета юридическому лицу также указывается, кто из работников юридического лица уполномочен иметь доступ в программную среду банка. Для доступа к программной среде банка АО «Альфа-Банк» предоставляет юридическому лицу список паролей и логинов, привязанных к конкретному сотруднику и номеру телефона, необходимому для направления смс-сообщений с одноразовыми паролями и push-уведомлений. При проведении какой-либо операции по перечислению денежных средств со счета юридического лица для подтверждения этой операции на номер телефона лица, уполномоченного руководителем на пользование банковским счетом организации и осуществившего вход в программную среду банка, АО «Альфа-Банк» направляет смс-сообщение или push-уведомление с одноразовым паролем, который необходимо ввести для осуществления операции (т. 2 л. 235-238).

Показания свидетеля Свидетель №10, полученные в ходе предварительного следствия и оглашенные в ходе судебного следствия, из которых следует, что она является главным ведущим клиентским менеджером Омского отделения ПАО «Сбербанк России» №. Для открытия счета руководитель организации или иное уполномоченное руководителем лицо предоставляет в ПАО «Сбербанк России» необходимые документы, которые проверяются банком, после чего банк открывает счет для организации. При подаче заявления на открытие счета клиентом отражаются лица, уполномоченные получать доступ к счету и самостоятельно совершать по нему операции, также отражаются телефонные номера данных лиц, на которые ПАО «Сбербанк России» направляет уведомления с паролями для совершения операций. Также возможен доступ к счету для совершения операций с использованием ключа электронной подписи («Токен»). При использовании «Токена» доступ в программную среду банка возможен без использования логина и пароля. При входе в программную среду банка подтверждение совершаемых операций осуществляется с использованием смс-уведомлений, направляемых на телефон уполномоченного на пользование банковским счетом лица (т. 2 л. 247-251).

Справка об исследовании документов № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет №, открытый ООО «

<

данные изъяты>» (ранее ООО 

<

данные изъяты>») в ПАО «Сбербанк России», поступило 24 961 297 рублей 49 копеек, из которых от ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) - 10 268 980 рублей; ООО «Полюс» - 603 183 рубля 40 копеек; ООО «Феникс» - 532 720 рублей 87 копеек. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №, открытого ООО «

<

данные изъяты>» в ПАО «Сбербанк России», списано 25 215 616 рублей 64 копейки (т. 3 л. 153-156).

Справка об исследовании документов № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет №, открытый ООО «

<

данные изъяты>» в АО «Райффайзенбанк», поступило 5 135 297 рублей 30 копеек, из которых от ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) - 158 840 рублей, ООО «

<

данные изъяты>» - 1 150 000 рублей, ООО «Феникс» - 850 000 рублей. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №, открытого ООО «

<

данные изъяты>» в АО «Райффайзенбанк», списано 5 135 297 рублей 30 копеек (т. 3 л. 167-169).

Справка об исследовании документов № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетных счетов ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН 

<

***>) на счет ООО «РиМейкСтрой» перечислено 158 840 рублей, на счет ООО «ЖилСтройХолдинг» (впоследствии переименованного в ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №)) - 10 268 980 рублей. К справке приложен реестр перечислений денежных средств с указанием даты перечисления, суммы, основания платежа и назначения платежа, согласно которому: 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 196 200 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 79 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 330 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 120 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 92 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

20.10.2016 по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 40 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 170 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 110 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 196 180 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 300 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 78 800 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 52 800 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 300 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 20 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 110 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 250 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 120 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 180 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 200 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 134 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 180 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счем ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 110 000 рублей; 

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 190 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 70 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 160 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 140 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 50 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 160 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 160 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 290 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 220 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 90 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 70 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 158 840 рублей (т. 5 л. 80-85).

Справка об исследовании документов № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой сумма денежных средств, перечисленных в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «

<

данные изъяты>» на счет ООО «

<

данные изъяты>», составила 930 000 рублей, ООО «

<

данные изъяты>» (впоследствии переименованного в ООО «

<

данные изъяты>») – 603 183 рубля 40 копеек. К справке приложен реестр перечислений денежных средств с указанием даты перечисления, суммы, основания и назначения платежа, согласно которому:

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 253 183 рубля 40 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 130 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 120 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 60 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 50 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) в сумме 20 000 рублей (т. 5 л. 95-98).

Справка об исследовании документов № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой сумма денежных средств, перечисленных в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетных счетов ООО «

<

данные изъяты>» на счет ООО «

<

данные изъяты>», составила 850 000 рублей; ООО «

<

данные изъяты>» (впоследствии переименованного в ООО «

<

данные изъяты>») - 532 720 рублей 87 копеек. К справке приложен реестр перечислений денежных средств с указанием даты перечисления, суммы, основания и назначения платежа, согласно которому:

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 257 910 рублей 87 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 10 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 104 800 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 50 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 100 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) в сумме 70 000 рублей (т. 5 л. 104-107).

Выписка из единого государственного реестра юридических лиц № ЮЭ№ от ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), согласно которой с ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 является единственным учредителем и генеральным директором общества с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты>» (т. 2 л. 27-38).

Выписка из единого государственного реестра юридических лиц № ЮЭ№ от ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «

<

данные изъяты>», согласно которой с ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №4 является единственным учредителем и директором общества с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты>» (ИНН №) (т. 2 л. 12-16).

Протокол осмотра помещения от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено помещение офиса ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» по 

<

адрес> «А» в 

<

адрес>, изъяты копии документов о приеме ФИО1 на работу в данные организации (т. 3 л. 1-7).

Протокол дополнительного осмотра помещения от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено помещение офиса ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», расположенное по 

<

адрес> «А» в 

<

адрес>; обнаружен моноблок ASUS Azure Wave-NE186H s/n DBPTCY006412, которым в период своей рабочей деятельности пользовалась ФИО1, в том числе для совершения операций по перечислению денежных средств на счета иных организаций; при использовании моноблока возможен доступ к системам дистанционного банковского обслуживания ПАО «Сбербанк России» (посредством использования сертификата электронной цифровой подписи (USB-токен)) и АО «Альфа-Банк» (т. 5 л. 111-116).

Протокол осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе осмотра офисов ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», из которых следует, что ФИО1 принята на должность главного бухгалтера: в ООО «

<

данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ на основании приказа № ЖС000002 от ДД.ММ.ГГГГ, в ООО «

<

данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ на основании приказа № ЖЛ00000002 от ДД.ММ.ГГГГ, в ООО «

<

данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ на основании приказа ЖП000002Л от ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л. 8-16).

Должностная инструкция главного бухгалтера ООО «

<

данные изъяты>», утвержденная ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» ФИО16, должностная инструкция главного бухгалтера ООО «

<

данные изъяты>», утвержденная ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» ФИО16, должностная инструкция главного бухгалтера ООО «

<

данные изъяты>», утвержденная ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» ФИО16, согласно положениям которых главный бухгалтер каждой из указанных организаций относится к категории руководителей, осуществляет организацию и ведение бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, обязан соблюдать цели и процедуры внутреннего контроля ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности экономического субъекта; осуществлять проверку обоснованности первичных учетных документов, которыми оформлены факты хозяйственной жизни; разрабатывать внутренние организационно-распорядительные документы, регламентирующие организацию и осуществление внутреннего контроля ведения бухгалтерского учета; нести ответственность за невыполнение либо халатное выполнение своих должностных обязанностей; действовать от имени бухгалтерии организации, представлять ее интересы во взаимоотношениях с иными структурными организациями и другими организациями по финансово-хозяйственным и иным вопросам; проверять соблюдение установленного порядка приемки, оприходования, хранения и расходования денежных средств, товарно-материальных и других ценностей (т. 2 л. 4-7, 57-60, 87-90).

Трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «

<

данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО16 и ФИО1, согласно которому ФИО1 принята на работу в ООО «

<

данные изъяты>» на должность главного бухгалтера (т. 2 л. 111-114).

Трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ (с дополнительным соглашением) между ООО «

<

данные изъяты>» (позже ООО «

<

данные изъяты>») в лице генерального директора ФИО16 и ФИО1, согласно которому ФИО1 принята на работу в ООО «

<

данные изъяты>» на должность главного бухгалтера (т. 2 л. 179-182).

Трудовой договор № ЖЛ0000002 от ДД.ММ.ГГГГ (с дополнительным соглашением) между ООО «

<

данные изъяты>» (позже ООО «

<

данные изъяты>») в лице генерального директора ФИО16 и ФИО1, согласно которому ФИО1 принята на работу в ООО «

<

данные изъяты>» на должность главного бухгалтера (т. 2 л. 157-160).

Протокол осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены выписки операций по счетам ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», из которых следует, что со счетов указанных организаций в 2016-2019 годах осуществлялись перечисления денежных средств на счета ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» (том 3 л. 30-34).

Протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены оптический диск Verbatim CD-R № N№, содержащий выписки операций за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по счетам Свидетель №4, по счету ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), по счетам ФИО1, оптический диск Verbatim CD-R № N№, содержащий выписки операций за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по счетам ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>». В ходе осмотра установлены операции по перечислению денежных средств со счета ООО «

<

данные изъяты>» на счет ООО «

<

данные изъяты>»; оборот по счетам, открытым в АО «Альфа-Банк» на имя ФИО1, превышает 4 500 000 рублей (т. 3 л. 45-51).

Протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен оптический диск Verbatim CD-R № L№, содержащий выписки по счетам, открытым на имя Свидетель №4 и ООО «

<

данные изъяты>». В ходе осмотра установлено, что на счет ООО «

<

данные изъяты>», открытый в АО «Райффайзенбанк», поступали денежные средства от ООО «

<

данные изъяты>» (т. 3 л. 55-66).

Протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены поступившие из ПАО «Сбербанк России» оптический диск CD-R UG 80E № H180917, содержащий выписки по счетам, открытым на имя Свидетель №4 и ФИО1, оптический диск № А3118XF26134642LH, содержащий выписки по счетам ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», а также выписки по счетам ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>». В ходе осмотра установлены транзакции по счетам, открытым на имя ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на суммы 10 567,95 евро (российский эквивалент – 1 591 503,64 рубля), а также за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - на сумму 20 049 699,07 рублей; также обнаружены операции по перечислению денежных средств на счета ООО «

<

данные изъяты>» со счетов ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» (т. 3 л. 73-81).

Протокол дополнительного осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены оптические диски, содержащие сведения о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» (ООО «

<

данные изъяты>»); зафиксированы все операции по перечислению денежных средств со счетов ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» на счета ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» (т. 3 л. 84-94).

Протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены поступившие из ПАО «Сбербанк России» выписки по счетам, открытым на ФИО1, оборот денежных средств по кредиту составил 23 016 087 рублей 02 копейки, а также 10 567,95 евро (т. 6 л. 44-47).

Оценив исследованные доказательства, суд находит их относимыми, достоверными и допустимыми, а их совокупность - достаточной для признания доказанной виновности ФИО1 в совершении преступления при обстоятельствах, приведенных в описательной части приговора. За основу приговора суд принимает показания представителей потерпевших ФИО16 и ФИО15, свидетелей Свидетель №9, Свидетель №5, Свидетель №6, Свидетель №7, Свидетель №4, Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №8, Свидетель №10, протоколы осмотров предметов, должностные инструкции главных бухгалтеров организаций-потерпевших и иные письменные материалы дела. 

Давая оценку полученным в ходе предварительного следствия и оглашенным в судебном заседании показаниям свидетелей Свидетель №10, Свидетель №8, Свидетель №9, суд учитывает, что данные показания получены от свидетелей в ходе предварительного следствия надлежащим должностным лицом и в установленном уголовно-процессуальным законом порядке; замечаний о недостоверности изложения показаний допрошенных лиц по окончании допросов от последних не поступило.

Кроме того, суд не усматривает оснований подвергать сомнению достоверность показаний представителей потерпевших ФИО16 и ФИО15, свидетелей Свидетель №9, Свидетель №5, Свидетель №6, Свидетель №7, Свидетель №4, Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №8, Свидетель №10, поскольку показания указанных лиц являются последовательными, взаимосвязанными, существенных противоречий не содержат, дополняют друг друга, согласуются по юридически значимым обстоятельствам как между собой, так и совокупностью письменных доказательств, полученных с соблюдением предусмотренной уголовно-процессуальным законом процедурой. Каких-либо данных, свидетельствующих об оговоре свидетелями подсудимой, в судебном заседании не установлено. Учитывая изложенное, суд признает показания указанных свидетелей, в том числе и оглашенные, а также письменные доказательства допустимыми и достоверными и кладет их в основу приговора.

Оценивая показания подсудимой ФИО1 и выдвинутую последней версию событий о том, что часть денежных средств (на общую сумму около 800 000 рублей), переведенных на счет ООО «

<

данные изъяты>», она по указанию ФИО16 в 2016-2019 годах передала кассиру Свидетель №6, суд признает указанные показания и версию событий недостоверными по причине противоречивости и нелогичности, а также в связи с тем, что данные показания и версия событий опровергаются совокупностью положенных в основу приговора доказательств.

Так, представитель потерпевшего ФИО16 показал, что платежи, осуществлявшиеся ФИО1 в адрес ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», производились без его указаний; поручений о внесении в кассу предприятий денежных средств для выплаты вознаграждений старшим по домам он ФИО1 не давал; сами вознаграждения представителям собственников многоквартирных домой в период 2016-2019 годов были заложены в коммунальные услуги и оплачивались жильцами при оплате графы «Вознаграждение» в квитанциях за услуги ЖКХ. 

Свидетель Свидетель №6 пояснила, что является кассиром в организациях ФИО16 более 10 лет. В 2016-2019 годах ФИО1 никогда в кассу денежные средства не вносила. Ранее (до 2013 года) в их организациях существовала практика выплаты вознаграждений старшим по домам из кассы, именно от тех событий и остались у ФИО1 черновые записи, связанные с указанными выплатами. Вместе с тем с 2015 года вознаграждения старшим по домам заложены в коммунальные услуги и оплачиваются жильцами при оплате квитанций за услуги ЖКХ.

Свою версию событий подсудимая обосновывала наличием документов (черновых записей кассира Свидетель №6 и незаполненных кассовых ведомостей), свидетельствующих, по мнению ФИО1, о выплате вознаграждений старшим по домам в период 2016-2019 годов за счет возвращенных ею денежных средств.

Давая оценку данным документам, суд учитывает показания свидетеля Свидетель №6, уверенно подтвердившей, что документы составлены лично ею (свидетелем), однако также последовательно пояснявшей, что данные документы составлены до 2013 года, что следует из фамилий лиц, указанных в документах, которые в 2016-2019 годах отношения к деятельности ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» уже не имели. Данные сведения также были подтверждены представителем потерпевших ФИО16 Оснований не доверять указанным показаниям свидетеля и представителя потерпевших у суда не имеется. Кроме того, суд учитывает, что в данных документах, представленных стороной защиты, отсутствуют сведения о времени их изготовления, а также иные реквизиты (в том числе подписи составивших их лиц).

Таким образом, не давая оценку достоверности указанных документов, суд приходит к выводу о том, что данные документы не относимы к событию преступления и существу уголовного дела, так как отражают события, произошедшие до начала периода времени, в течение которого ФИО1 совершала хищение.

Учитывая изложенное, суд признает показания подсудимой ФИО1 о том, что часть денежных средств (на общую сумму около 800 000 рублей), переведенных на счет ООО «

<

данные изъяты>», она по указанию ФИО16 передала кассиру Свидетель №6, недостоверными, при этом полагает данные показания обусловленными избранным способом защиты, вызванным стремлением смягчить уголовную и имущественную ответственность за содеянное. По данной причине суд не принимает во внимание указанные показания при постановлении приговора и берет за основу приговора показания подсудимой ФИО1 только в оставшейся части, изложенной в приговоре и не противоречащей совокупности иных доказательств. Каких-либо данных, свидетельствующих о самооговоре подсудимой при даче показаний, положенных в основу приговора, в судебном заседании не установлено.

На основании изложенных доказательств установлено, что, являясь одновременно главным бухгалтером ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» (принадлежащих и возглавляемых ФИО16), ФИО1, обязанная на основании положений Федерального закона «О бухгалтерском учете» от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ и должностных инструкций главного бухгалтера указанных организаций соблюдать порядок составления первичных документов бухгалтерского учета, в том числе платежных поручений, подписанных электронной подписью, и обеспечивать законность их оформления, на основании своего должностного положения главного бухгалтера ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №), ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» и в связи с указанием собственника и генерального директора данных организаций ФИО16 имела доступ и осуществляла полномочия, непосредственно связанные с хранением, приемом, выдачей и перемещением денежных средств, имевшихся на счетах ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» в АО «Альфа Банк» и ПАО Сбербанк, предназначенных для осуществления хозяйственной деятельности указанных обществ. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, пользуясь отсутствием надлежащего контроля со стороны генерального директора ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» ФИО16 и доверительными отношениями с последним, ФИО1, находясь в помещении общего офиса ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», расположенного по 

<

адрес> «А», в городе Омске, используя имевшийся у неё в связи со служебным положением доступ к платежным системам ПАО «Сбербанк России» и АО «Альфа-Банк», находившихся в её единоличном пользовании, заполняла и направляла в адрес банковских организаций не обоснованные хозяйственной жизнью предприятий электронные платежные поручения и таким образом перечислила со счетов ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» на счета ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» денежные средства на общую сумму 13 343 724 рубля 27 копеек.

Приведенные обстоятельства, а также то, что ФИО1 имеет высшее образование и длительное время осуществляла деятельность, связанную с бухгалтерским учетом (в том числе в качестве главного бухгалтера), свидетельствуют о том, что подсудимая знала, что указанные совершаемые без наличия на то правовых оснований операции с денежными средствами являются заведомо незаконными, в связи с чем суд признает, что свои действия ФИО1 совершала исключительно умышленно и с преступной целью. 

Учитывая изложенное, а также показания ФИО1 о возникшем в 2016 году намерении получить денежные средства указанных организаций безвозмездно и без наличия на то законных оснований, суд приходит к выводу о том, что подсудимая ФИО1, совершая хищение денежных средств, действовала с прямым умыслом и желала наступления преступного результата, намереваясь удовлетворить свой корыстный интерес личного обогащения посредством причинения имущественного вреда потерпевшим.

Довод подсудимой ФИО1 о том, что ФИО16, как руководитель и собственник ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», получал значительный личный доход, чем и спровоцировал её на совершение преступления, суд признает надуманным и не относимым к совершенному подсудимой преступлению, поскольку достоверных данных о том, что ФИО16 каким-либо образом провоцировал ФИО1 на совершение указанного преступления, суду не представлено.

О корыстном мотиве совершенного подсудимой преступления свидетельствует и то обстоятельство, что полученными денежными средствами она распорядились по своему усмотрению для удовлетворения своих личных нужд и нужд своей семьи.

Данное обстоятельство также свидетельствует о том, что совершенное ФИО1 преступление является оконченным.

Объем прав, обязанностей и полномочий ФИО1, занимавшей в ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» должности главного бухгалтера, подтверждается приказами о приеме на работу, трудовыми договорами и должностными инструкциями, в соответствии с которыми она наделена (как руководитель) административно-хозяйственными функциями, выражавшимися, в числе прочего, в руководстве ведением бухгалтерского учета и составлением отчетности; формировании учетной политики; обеспечении расчетов с третьими лицами, начислении и перечислении налогов и сборов в бюджеты разных уровней, платежей в банковские учреждения; контроле за своевременным и правильным оформлением бухгалтерской документации. 

По смыслу закона, к административно-хозяйственным функциям, в частности, относятся полномочия должностного лица по управлению и распоряжению имуществом и денежными средствами, находящимися на балансе и банковских счетах организаций.

На основании исследованных доказательств установлено, что в силу занимаемой должности и по решению руководителя ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» на ФИО1 были возложены обязанности по осуществлению организации бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности и контролю за сохранностью собственности указанных организаций, за соблюдением порядка оформления первичных и бухгалтерских документов расчетов и платежных обязательств, для выполнения которых она была наделена правом подписи документов в пределах своей компетенции, осуществляла платежные операции с расчетными счетами указанных организаций, тем самым осуществляла функции по управлению и распоряжению денежными средствами ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>». Данные функции она выполняла с использованием специальных банковских программ-сервисов, доступ к которым был возможен только на рабочем компьютере главного бухгалтера, при этом логин, пароли, электронные ключи имела только ФИО28, что следует из показаний представителя потерпевших ФИО16, свидетелей Свидетель №5, Свидетель №9, подсудимой ФИО1

Также в пользовании ФИО1 в силу занимаемой должности и сложившейся в ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» практике находилась электронная цифровая подпись руководителя указанных организаций, что подтверждается показаниями представителя потерпевших ФИО16 и подсудимой ФИО1 Наличие указанной ЭЦП давало ФИО28 возможность беспрепятственно оформлять и подписывать документы, позволявшие распоряжаться денежными средствами, находившимися на счетах указанных организаций, при этом данная ЭЦП была сознательно передана ФИО16 ФИО28 для предоставления последней возможности пользоваться вверенными ей денежными средствами в интересах ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», хранившимися на банковских счетах.

Данные выводы суда подтверждаются и тем фактом, что одноразовые пароли, необходимые для использования указанных специальных банковских программ-сервисов, поступали только на телефон подсудимой.

Из совокупности показаний свидетелей Свидетель №8 и Свидетель №10 следует, что доступ в программную среду банков ПАО Сбербанк и АО «АльфаБанк» могут осуществлять только уполномоченные руководителем на пользование расчетным счетом сотрудники, на телефон которых поступают логины и пароли от указанных сервисов.

Таким образом, выполнение ФИО28 административно-хозяйственных функций в ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», включающих полномочия по распоряжению денежными средствами, находящимися на расчетных счетах указанных организаций и вверенных подсудимой, нашло свое подтверждение исследованными доказательствами. При отсутствии таких полномочий (в том числе полномочия составлять первичные документы – платежные поручения, подписанные ЭЦП), имевшихся у подсудимой в связи с занимаемой должностью, ФИО28 не имела бы возможности совершить свои преступные действия.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу о том, что квалифицирующий признак «совершенное лицом с использованием своего служебного положения» нашел свое подтверждение исследованными доказательствами.

Доводы защиты о том, что финансовая деятельность подсудимой контролировалась руководителем ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» неэффективно, не ставит под сомнение выводы суда о виновности подсудимой.

То, каким именно образом подсудимая распорядилась похищенными денежными средствами, не виляет на изложенные выводы суда, поскольку установлено, что денежные средства были израсходованы подсудимой вопреки целям, для достижения которых ей данное имущество вверялось руководителем ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>».

Органом предварительного следствия преступные действия ФИО1 в отношении каждого потерпевшего (ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>») квалифицированы как отдельные преступления, предусмотренные ч. 4 ст. 160 УК РФ - присвоение, растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенные лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере. При этом действия ФИО1 в отношении каждой из указанных организаций, осуществлявшиеся в период 2016-2019 годов, квалифицированы как единые продолжаемые преступления. Данная квалификация была поддержана государственным обвинителем и представителем потерпевших в полном объеме.

Между тем на основании исследованных доказательств суд приходит к следующим выводам.

Согласно ч. 1 ст. 48 ГК РФ, юридическим лицом признается организация, которая имеет обособленное имущество и отвечает им по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять гражданские права и нести гражданские обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

По смыслу закона, одним из атрибутов юридического лица является полная имущественная и обязательственная обособленность, которая подразумевает под собой, в том числе, наличие комплекса прав требования и обязательств, а также имущества, которыми такая организация оперирует в своей хозяйственной деятельности.

Из совокупности показаний представителя потерпевшего ФИО15, свидетелей Свидетель №5 и ФИО12, подсудимой ФИО1 следует, что ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» расположены по одному адресу: 

<

адрес>А; у данных организаций были открыты счета в ПАО «Сбербанк России» и ПАО «Альфа-банк»; учредителем и директором данных организаций являлся ФИО16; в последнее время директором ООО «

<

данные изъяты>» формально стал ФИО15, но фактически продолжает руководить учредитель ФИО16 ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» обслуживают дома, расположенные по 

<

адрес>, а ООО «

<

данные изъяты>» оказывало работы по очистке территорий и помещений многоквартирных домов (но только в домах, обслуживаемых ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>»; иных контрагентов, кроме указанных организаций, не имеет)ю В ООО «

<

данные изъяты>» диспетчерская служба отсутствует, при этом в ООО «

<

данные изъяты>» создана большая диспетчерская служба, обслуживающая интересы ООО «

<

данные изъяты>». В ходе деятельности указанных организаций денежные средства одной организации использовались для нужд других. 

Данные показания представитель потерпевших ФИО16 не оспаривал, а также показал, что в 2006 году он являлся директором ООО «УК 

<

данные изъяты>», которое позже через ликвидацию разделил на ООО «

<

данные изъяты>», которое занималось обслуживанием домов старой постройки, и ООО «УК «

<

данные изъяты>+», которое занималось обслуживанием домов новой постройки. Впоследствии данные организации были переименованы в ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>». Такая организация деятельности были вызвана необходимостью формального разделения («распила») предприятия для снижения размера уплачиваемых налогов и перехода на упрощенную налоговую систему. Все три организации функционировали, как одно целое, каждое выполняло свои функции в определенной сфере, для того, чтобы организации работали самостоятельно, потребовалось бы нанимать в каждую организацию дополнительных работников. Он одновременно управлял имуществом всех организаций и руководил финансовыми вопросами. Деньги от собственников жилья поступали только на счета ООО "

<

данные изъяты>" и ООО "

<

данные изъяты>", а "

<

данные изъяты>" своего дохода не имело, работало в найме у ООО "

<

данные изъяты>" и ООО "

<

данные изъяты>". Стационарная и мобильная связь, офисное помещение, которыми пользовались все три организация, но оплачивались от имени ООО «

<

данные изъяты>». Транспортные услуги оказывались ООО «

<

данные изъяты>», однако денежные средства за эти услуги поступали в ООО «

<

данные изъяты>». Ремонт автомобилей, находящихся на балансе ООО «

<

данные изъяты>», осуществляло также ООО «

<

данные изъяты>». 

Таким образом, установлено, что в период совершения преступлений у ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» (основным видом деятельности которых было управление и эксплуатация жилого фонда за вознаграждение на договорной основе) был один руководитель и учредитель (ФИО16); указанные организации имели один состав работников, обладающих организационно-распорядительными функциями (к примеру, главный бухгалтер, заместитель генерального директора, кассир), находились в одном офисе по адресу: 

<

адрес>А; расчетные счета указанных организаций были открыты в одних отделениях ПАО Сбербанк и АО «Альфа Банк». Доступ к указанным счетам осуществлялся от имени одного лица и из одного места, с использованием единственного рабочего компьютера главного бухгалтера, одновременно осуществлявшего бухгалтерский учет в трех указанных организациях; для осуществления доступа использовались один общий ключ-флешка и сотовый телефон, принадлежавший ФИО1 Фактически указанные организации функционально взаимодополняли друг друга и не могли осуществлять свою деятельность по отдельности, поскольку не были способны самостоятельно реализовать задачи своей деятельности по управлению и эксплуатации жилого фонда. При этом совместная деятельность указанных организаций осуществлялась собственником таким образом, что данные организации взаимодополняли друг друга и являлись единым хозяйствующим субъектом. 

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу о том, что в 2016-2019 годах указанные организации, хотя и существовали юридически обособленно, однако фактически осуществляли единую совместную деятельность, имели общую финансовую массу, были взаимозависимыми, а имевшееся между ними разделение являлось искусственным и не позволяет говорить об их имущественной и обязательственной обособленности, необходимой для квалификации действий ФИО1 в отношении каждой организации (ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>»), как отдельных преступлений.

Данный вывод подтверждается и тем фактом, что денежные средства, похищенные ФИО28 со счета ООО «

<

данные изъяты>» (более 10 000 000 руб.), переводились подсудимой на счет указанной организации, не имевшей собственных источников дохода, со счетов ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>», получавших доход от эксплуатации многоквартирных домов. При этом данному факту ФИО16 значения не придавал, так как полагал указанные переводы обоснованными и фактически рассматривал имущество организаций как общее целое.

Доказательств, опровергающих позицию подсудимой о том, что умысел на хищение денежных средств всех потерпевших возник у неё единомоментно и с единой корыстной целью, суду не приведено.

При этом данная позиция подсудимой подтверждается её показаниями о том, что она заранее решила похищать денежные средства всех трех организаций, так как понимала, что невозможно похитить значительную сумму со счета одного конкретного юридического лица. Со счета какой именно организации будет похищать денежные средства, решала непосредственно перед осуществлением перевода денежных средств, предварительно проанализировав финансовое состояние каждой организации и оценив, в каком случае недостаток денег будет сложнее обнаружить. Неоднократно (ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ) она осуществляла переводы денежных средств в свою пользу со счетов сразу двух организаций. 

При этом суд учитывает, что преступление в отношении потерпевших ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» являлось продолжаемым, так как совершалось в отношении потерпевших одним и тем же способом (путем оформления ФИО1 заведомо необоснованных платежных поручений), в отношении одного и того же предмета – безналичных денежных средств, через непродолжительные периоды времени. Действуя таким образом, при совершении преступления подсудимая имела умысел похитить максимально возможную сумму денежных средств из общей финансовой массы потерпевших, которые, как она знала, владели значительным размером общих денежных средств и у которых она имела возможность похищать денежные средства при одних и тех же условиях, что свидетельствует о едином умысле подсудимой совершить хищение денежных средств потерпевших ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» в особо крупном размере.

Учитывая, что ФИО1 осуществлено безвозмездное, совершенное с корыстной целью, противоправное обращение вверенного ей имущества в свою пользу против воли собственника, суд приходит к выводу о том, что данные действия представляют собой присвоение. Вместе с тем обстоятельств, свидетельствующих о том, что ФИО1 осуществила противоправное издержание вверенного имущества (например, его потребление), стороной обвинения суду не представлено, в связи с чем при окончательной квалификации действий подсудимой признак «растрата» подлежит исключению, как излишне вмененный.

Поскольку ФИО1 похитила денежные средства, принадлежавшие ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» на общую сумму 13 343 724 рубля 27 копеек, учитывая, что ущерб был причинен потерпевшим в сумме, превышающей один миллион рублей, суд в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ признает, что квалифицирующий признак «совершенное в особо крупном размере» нашел свое подтверждение в судебном заседании.

Учитывая изложенное, суд квалифицирует действия подсудимой ФИО1 по ч. 4 ст. 160 УК РФ - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности преступления, личность виновной, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние наказания на исправление осужденной и на условия жизни её семьи.

Суд учитывает, что умышленное преступление, совершенное подсудимой, в соответствии со ст. 15 УК РФ относится к категории тяжких преступлений.

Суд принимает во внимание возраст и состояние здоровья подсудимой и её близких, а также то, что ФИО1 ранее не судима и социально обустроена (имеет высшее образование, постоянное место работы, жительства и регистрации, положительно характеризуется), принесла извинения представителям потерпевших.

Рассматривая вопрос о влиянии назначенного наказания на условия жизни семьи подсудимой, суд учитывает, что ФИО1 разведена, несовершеннолетних детей не имеет, проживает одна, при этом осуществляет уход за престарелой матерью, страдающей хроническими заболеваниями.

Кроме того, суд учитывает, что в ходе проведения проверки в порядке ст. 144 УПК РФ и на предварительном следствии ФИО1 дала детальные признательные показания, добровольно сообщила обо всех юридически значимых обстоятельствах совершенного преступления, предоставив следствию сведения об обстоятельствах совершения преступления, которыми следствие на тот момент не располагало. Из постановления о привлечении в качестве обвиняемой и обвинительного заключения следует, что преступное деяние описано в них так, как об этом показала подсудимая. Учитывая изложенное, суд признает, что данными действиями подсудимая активно способствовала раскрытию и расследованию преступления.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, судом не установлено.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой, суд признает явку с повинной, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, признание вины, раскаяние в содеянном, социальную обустроенность, добровольное частичное возмещение причиненного преступлением ущерба, состояние здоровья подсудимой и её близких, принесение извинений потерпевшим.

Вместе с тем суд не находит оснований для признания в качестве обстоятельства, смягчающего наказание подсудимой, совершения преступления в силу тяжелых жизненных обстоятельств либо трудного финансового положения. Факт отсутствия у подсудимой до и во время совершения преступления дохода, удовлетворяющего любые её потребности, не дает оснований для принятия такого решения, поскольку подсудимая является трудоспособным гражданином с высшим образованием, не имела и не имеет ограничений, существенно препятствующих получению дополнительного дохода из законных источников.

Каких-либо исключительных обстоятельств либо их совокупности, уменьшающих характер и степень общественной опасности содеянного и личности подсудимой, суд не усматривает, в связи с чем не имеет оснований для применения положений ст. 64 УК РФ. 

Учитывая изложенное, характер и степень общественной опасности преступления, а также влияние наказания на исправление осужденной и условия жизни её семьи, суд приходит к выводу о том, что цели наказания, установленные ст. 43 УК РФ, могут быть достигнуты при условии назначения подсудимой наказания в виде лишения свободы, поскольку для исправления осужденной и восстановления социальной справедливости необходим строгий контроль за её поведением в условиях изоляции от общества.

Ввиду того, что явка с повинной и активное способствование раскрытию и расследованию преступления признаны смягчающими наказание обстоятельствами, совместно с отсутствием отягчающих наказание обстоятельств, при назначении наказания суд применяет положения ч. 1 ст. 62 УК РФ.

Принимая во внимание фактические обстоятельства содеянного и степень общественной опасности действий ФИО1, суд не находит оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую в соответствии с положениями ч. 6 ст. 15 УК РФ. 

Принимая во внимание характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности ФИО1, несмотря на наличие совокупности смягчающих наказание обстоятельств, суд признает невозможным исправление осужденной без реального отбывания наказания, в связи с чем не усматривает оснований для применения положений ст. 73 УК РФ.

С учетом того, что ФИО1 назначается наказание, связанное с реальной изоляцией от общества, а также принимая во внимание данные о личности подсудимой, наличие совокупности смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, суд полагает возможным не назначать подсудимой дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы.

В соответствии с пунктом «б» части 1 статьи 58 УК РФ местом отбывания подсудимой наказания суд определяет исправительную колонию общего режима.

В связи с назначением подсудимой наказания в виде реального лишения свободы суд признает необходимым для обеспечения исполнения приговора изменить меру пресечения, избранную ФИО1, на заключение под стражу.

Потерпевшими ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» заявлены на предварительном следствии и уточнены в судебном заседании исковые требования к подсудимой ФИО1 о выплате компенсации причиненного преступлением имущественного вреда: в пользу ООО «

<

данные изъяты>» - в размере 9 896 820 рублей, в пользу ООО «

<

данные изъяты>» - в размере 1 512 183 рублей, в пользу ООО «

<

данные изъяты>» - в размере 1 161 720 рублей.

Подсудимая ФИО1 исковые требования ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» признала частично, сославшись на обстоятельства, по которым возражала против размера имущественного ущерба, причиненного преступлением указанным организациям.

Гражданские иски потерпевших к подсудимой о возмещении причиненного преступлением материального ущерба, заявленные в рамках настоящего уголовного дела, суд признает необходимым на основании ст.ст. 15, 1064 ГК РФ удовлетворить, поскольку судом установлен факт причинения преступными действиями подсудимой материального ущерба потерпевшим, а сами иски основаны на законе. При этом, учитывая осуществленные подсудимой выплаты в пользу потерпевших в счет возмещения причиненного преступлением ущерба, суд удовлетворяет исковые требования ООО «

<

данные изъяты>» в полном объеме, а ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» - частично.

Принимая решение о судьбе имущества, на которое в рамках уголовного дела наложен арест (1/2 доли жилого помещения, расположенного по адресу: Российская Федерация, 

<

адрес>, городской округ город-курорт Сочи, город-курорт Сочи, Лазаревский внутригородской район 

<

адрес>, кадастровый №, зарегистрированного на имя Свидетель №3; автомобиля марки Тойота Хайлюкс, 2017 года выпуска, VIN №, зарегистрированного на имя Свидетель №2), суд учитывает, что указанная доля в жилом помещении и автомобиль принадлежат Свидетель №3 и Свидетель №2 на праве собственности, что подтверждается имеющимися в материалах дела документами; в отношении Свидетель №3 и Свидетель №2 обвинительного приговора не постановлено; договоры купли-продажи автомобиля и договор дарения доли жилого помещения на момент вынесения приговора недействительными не признаны; на момент приобретения Свидетель №3 и Свидетель №2 указанных доли жилого помещения и автомобиля соответственно ограничений и запретов, на действия, связанные с отчуждением указанного имущества, не имелось. 

Обстоятельств, свидетельствующих о том, что указанное имущество получено в результате совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных статьями, указанными в пункте "а" ч. 1 ст. 104.1 УК РФ, и может быть конфисковано, в ходе судебного разбирательства не установлено. Сведений о том, что данное имущество, использовалось в целях, предусмотренных п. «в» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ, либо являлось орудием, оборудованием или иным средством совершения преступления, принадлежащим обвиняемой, и должно быть конфисковано, суду не представлено. 

Данных о том, что Свидетель №3 и Свидетель №2 являются лицами, несущими по закону материальную ответственность за действия ФИО1, судом не установлено.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу об отсутствии на момент постановления приговора оснований для обращения взыскания на указанное имущество в счет погашения ущерба, причиненного преступлением, в связи с чем признает необходимым отменить арест на 1/2 доли жилого помещения, зарегистрированного на имя Свидетель №3, и автомобиль марки Тойота Хайлюкс, 2017 года выпуска, зарегистрированный на имя Свидетель №2, по вступлении приговора в законную силу.

Принимая данное решение, суд учитывает, что заинтересованные лица не ограничены в праве обращения в рамках гражданского судопроизводства с исковым заявлением о признании недействительными договоров (на основании которых указанное имущество находится не в собственности подсудимой, а в собственности иных лиц), с ходатайством о применении в отношении указанного имущества обеспечительных мер, предусмотренных ст. 140 ГПК РФ.

Разрешая вопрос о сохранении ареста, наложенного на денежные средства подсудимой, находящиеся на счете последней в кредитной организации, суд, учитывая, что денежные средства, находящиеся на указанном счете, могут быть обращены в счет погашения гражданского иска, основываясь на положениях ст. 115 УПК РФ, признает необходимым сохранить арест указанных денежных средств, полагая возможным его отмену после окончания исполнительных действий по исполнительному производству в рамках удовлетворенных гражданских исков по данному уголовному делу. 

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 296-299, 301-303, 307-310 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, 

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок 2 года с отбыванием в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения, избранную ФИО1, изменить на заключение под стражу, взять подсудимую под стражу в зале суда и содержать в СИЗО 

<

адрес> до вступления приговора в законную силу.

Срок отбывания ФИО1 наказания исчислять со дня вступления приговора в законную силу. Время содержания ФИО1 под стражей с ДД.ММ.ГГГГ вплоть до дня вступления приговора в законную силу на основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ засчитывать в срок лишения свободы из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима. 

Исковые требования ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) о взыскании компенсации материального ущерба, причиненного преступлением, частично удовлетворить.

Взыскать с ФИО1 в пользу ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) в качестве компенсации имущественного вреда, причиненного преступлением, 9 886 820 рублей. 

Исковые требования ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) о взыскании компенсации материального ущерба, причиненного преступлением, частично удовлетворить.

Взыскать с ФИО1 в пользу ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) в качестве компенсации имущественного вреда, причиненного преступлением, 1 292 183 рубля. 

Исковые требования ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) о взыскании компенсации материального ущерба, причиненного преступлением, полностью удовлетворить.

Взыскать с ФИО1 в пользу ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН №) в качестве компенсации имущественного вреда, причиненного преступлением, 1 161 720 рублей. 

Арест, наложенный на 1/2 доли жилого помещения, расположенного по адресу: Российская Федерация, 

<

адрес>, городской округ город-курорт Сочи, город-курорт Сочи, Лазаревский внутригородской район 

<

адрес>, кадастровый №, зарегистрированного на имя Свидетель №3; автомобиль марки Тойота Хайлюкс, 2017 года выпуска, VIN №, зарегистрированный на имя Свидетель №2, отменить после вступления приговора в законную силу.

Арест, наложенный на денежные средства, находящиеся на банковском счете №, открытом в АО «Альфа-Банк» на имя ФИО1, - сохранить до окончания исполнительных действий по исполнительному производству в рамках удовлетворенных гражданских исков по данному уголовному делу.

Вещественными доказательствами после вступления приговора в законную силу распорядиться следующим образом: 

- оптические диски, копии приказов, хранящиеся в материалах уголовного дела, - оставить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего;

- выписки операций по счету ООО «

<

данные изъяты>», хранящиеся у представителя потерпевшего ФИО15, - оставить в распоряжении ООО «

<

данные изъяты>»; 

- выписки операций по счету ООО «

<

данные изъяты>», выписку операций по счету ООО «

<

данные изъяты>», моноблок ASUS Azure Wave, сертификат электронной цифровой подписи (USB-токен) ПАО «Сбербанк России», хранящиеся у представителя потерпевших ФИО16, - оставить в распоряжении ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» соответственно.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Омский областной суд путем подачи жалобы через Куйбышевский районный суд 

<

адрес> в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденной, содержащейся под стражей, - в тот же срок со дня вручения копии приговора. Ходатайство об ознакомлении с протоколом судебного заседания может быть заявлено сторонами в письменном виде в течение 3 суток со дня окончания судебного заседания. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе в течение 10 суток со дня вручения копии приговора и в тот же срок со дня вручения копии апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающей её интересы, ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем должна указать в апелляционной жалобе.

Судья С.М. Калмыков